600692_2008_亚通股份_2008年年度报告_2009-03-31.txt

1、 上海亚通股份有限公司 600692 2008 年年度报告 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 1 目录 一、重要提示 2 二、公司基本情况 2 三、会计数据和业务数据摘要 3 四、股本变动及股东情况 4 五、董事、监事和高级管理人员 8 六、公司治理结构 12 七、股东大会情况简介 14 八、董事会报告 14 九、监事会报告 24 十、重要事项 25 十一、财务会计报告 30 十二、备查文件目录 79 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 2一、重要提示 (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其

2、内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 (二) 公司全体董事出席董事会会议。 (三) 上海众华沪银会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 (四) 公司负责人黄胜、主管会计工作负责人王成及会计机构负责人（会计主管人员）王达声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况 公司法定中文名称 上海亚通股份有限公司 公司法定中文名称缩写 亚通股份 公司法定英文名称 SHANG HAI YA TONG CO., LTD. 公司法定英文名称缩写 YT 公司法定代表人 黄胜 公司董事会秘书情况 董事会秘书姓名 蔡福生 董事会秘书联系地址 上海崇明南门路 281 号

3、 董事会秘书电话 021-69692714 董事会秘书传真 021-69695782 董事会秘书电子信箱 cfs600692 公司注册地址 上海市崇明县八一路 1 号 公司办公地址 上海市崇明县南门路 281 号 公司办公地址邮政编码 202150 公司国际互联网网址 http:/www.china 公司电子信箱 E-mail:china yatong 公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 上海崇明南门路 281 号董事会秘书室 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A 股 上海证券交易所 亚

4、通股份 600692 其他有关资料 公司首次注册日期 1993 年 10 月 14 日 公司首次注册地点 上海市工商行政管理局 公司变更注册日期 1998 年 4 月 3 日 公司变更注册地点 上海市工商行政管理局 企业法人营业执照注册号 3100001002563 税务登记号码 310230132221817 组织机构代码 13222181-7 公司聘请的会计师事务所情况 公司聘请的境内会计师事务所名称 上海众华沪银会计师事务所有限公司 公司聘请的境内会计师事务所办公地址 上海延安东路 550 号 12 楼 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 3三、会计数据和业务数据摘要： (一)

5、主要会计数据 单位：元 币种：人民币 项目 金额 营业利润 -1,581,117.98 利润总额 27,849,999.27 归属于上市公司股东的净利润 25,326,387.25归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,178,818.83经营活动产生的现金流量净额 -145,222,385.29 (二) 非经常性损益项目和金额： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 非流动资产处置损益 7,258,760.66出售 4 艘化工品船 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 21,619,7

6、54.63油价补贴及财政贴息 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -5,735,000高速船新宁轮减值 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 539,055.76 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 552,601.96 所得税影响额 -2,087,604.59 合计 22,147,568.42 (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位：元 币种：人民币 2006 年 2008 年 2007 年 本年比上年增减(%)调整后

7、 调整前 营业收入 504,414,985.67 439,888,768.5914.67410,315,082.17 408,107,993.17 利润总额 27,849,999.27 38,390,128.69-27.4632,568,644.59 30,201,895.53归属于上市公司股东的净利润 25,326,387.25 29,907,645.88-15.3228,847,819.14 25,439,204.24归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 3,178,818.83 17,848,020.52-82.1924,049,469.78 20,566,995.49基本每股收

8、益（元股） 0.0792 0.1029-23.030.1092 0.0963稀释每股收益（元股） 0.0792 0.1029 -23.030.1092 0.0963 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） 0.0099 0.0614-83.880.0910 0.0778 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 4全面摊薄净资产收益率（%） 4.83 5.99减少 1.16个百分点6.13 5.5加权平均净资产收益率（%） 4.95 6.17减少 1.22个百分点6.57 5.87扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%） 0.61 3.57减少 2.96个百分点5.11 4.45扣除非

9、经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 0.62 3.68减少 3.06个百分点5.48 4.74经营活动产生的现金流量净额 -145,222,385.29 89,467,714.52-262.32115,642,774.04 115,377,678.34每股经营活动产生的现金流量净额（元股） -0.454 0.308-247.400.44 0.437 2006 年末 2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减(%) 调整后 调整前 总资产 1,073,053,763.38 953,508,163.57 12.54813,636,452.13 804,588,267.56所有者权益（

10、或股东权益） 524,630,906.35 499,304,519.105.07470,586,202.55 462,123,807.05归属于上市公司股东的每股净资产（元股） 1.64 1.72 -4.651.78 1.751.营业收入增长的原因：客流量增加。 2.2008 年净利润减少主要是燃料涨价和财务费用增加所致。 3.2008 年所有者权益增加，主要是 2008 年实现净利 2532.64 万元所致。 4.每股收益下降，主要原因是公司在 2008 年度净利润减少和实施利润分配每 10 股送 1股增加股本所致。 四、股本变动及股东情况 (一) 股本变动情况 1、股份变动情况表 单位：股

11、 本次变动前 本次变动增减（，） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股送股 公积金转股其他小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 79,961,609 27.51 7,996,1617,996,161 87,957,770 27.512、国有法人持股 3、其他内资持股 其中： 境内非国有法人 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 5持股 境内自然人持股 、外资持股 其中： 境外法人持股 境外自然人持股 有限售条件股份合计 79,961,609 27.51 7,996,1617,996,161 87,957,770 27.51二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 2

12、10,752,494 72.49 21,075,24921,075,249 231,827,743 72.492、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份合计 210,752,494 72.49 21,075,24921,075,249 231,827,743 72.49三、股份总数 290,714,103 100 29,071,41029,071,410 319,785,513 100 2、限售股份变动情况 单位：股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 上海市崇明县国有资产监督管理委员会 79,961,

13、609 07,996,16187,957,770股改 2010年12月7 日 合计 79,961,609 07,996,16187,957,770/ / (二) 证券发行与上市情况 1、前三年历次证券发行情况 截止本报告期末至前三年，公司未有证券发行与上市情况。 2、公司股份总数及结构的变动情况 上述本公司的股份每股面值人民币 1 元。本期股本增加 29,071,410 股，系 2008 年 5 月 8日根据本公司 2007 年度股东大会审议批准的公司 2007 年度利润分配方案，以 2007年 12 月 31 日总股本 290,714,103 股为基数，每 10 股送红股 1 股，变更后股份

14、总数为319,785,513 股。上述股本变更已经上海众华沪银会计师事务所出具沪众会字（2008）3462号验资报告予以验证。 3、现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (三) 股东和实际控制人情况 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 61、股东数量和持股情况 单位：股 报告期末股东总数 54,785 户前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量上海市崇明县国有资产监督管理委员会 国家 32.51 103,947,0467,996,16187,957,770 无 0 王洪 境内自然人 0.4

15、7 1,494,850 无 0 上海欣裕综合经营部 境内非国有法人 0.42 1,343,563 无 0 周信 境内自然人 0.38 1,206,941 无 0 田幸文 境内自然人 0.31 1,000,000 无 0 许如根 境内自然人 0.30 970,260 无 0 尹结明 境内自然人 0.25 814,260 无 0 孟柳萍 境内自然人 0.24 780,000 无 0 齐齐哈尔市正中房地产开发有限公司 境内非国有法人 0.23 762,251 无 0 史红 境内自然人 0.21 666,692 无 0 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类 上海市

16、崇明县国有资产监督管理委员会 15,989,276人民币普通股 王洪 1,494,850人民币普通股 上海欣裕综合经营部 1,343,563人民币普通股 周信 1,206,941人民币普通股 田幸文 1,000,000人民币普通股 许如根 970,260人民币普通股 尹结明 814,260人民币普通股 孟柳萍 780,000人民币普通股 齐齐哈尔市正中房地产开发有限公司 762,251人民币普通股 史红 666,692人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动的说明 前 10 名无限售条件股东中未知有关联关系或一致行动人关系 前 10 名股东中未知有关联关系或一致行动人关系 前十名有限售条件股东

17、持股数量及限售条件 单位:股 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 7有限售条件股份可上市交易情况 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间新增可上市交易股份数量 限售条件 1. 上海市崇明县国有资产监督管理委员会 87,957,770 2007 年 12 月 7 日14,535,705 崇明县国资委特别承诺：在所持亚通股份非流通股份自改革方案实施之日起 12 个月内不上市交易或转让的承诺期期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占亚通股份的股份总数的比例在 12 个月内不超过百分之五、48 个月内不超过百分之十。2007 年 12 月 7 日按照承

18、诺规定，可以转让14535705 股，因崇明县国有资产监督管理委员会至今尚未提出限售转让申请，故未办理相关手续。 2. 2010 年 12 月 7 日73,422,065 崇明县国资委特别承诺：在所持亚通股份非流通股份自改革方案实施之日起 12 个月内不上市交易或转让的承诺期期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占亚通股份的股份总数的比例在 12 个月内不超过百分之五、48 个月内不超过百分之十。 2、控股股东及实际控制人情况 报告期内本公司控股股东和实际控制人仍为上海市崇明县国有资产监督管理委员会，未发生变更。 (1) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际

19、控制人没有发生变更。 (2) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 8 上海市崇明县国有资产监督管理委员会 32.51% 上海亚通股份有限公司 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一) 董事、监事、高级管理人员的情况 单位:股 报告期被授予的股权激励情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 持有本公司的股票期权被授予的限制性股票数量股份增减数 变动原因是否在公司领取报酬、津贴报告期内

20、从公司领取的报酬总额（万元）（税前） 可行权股数 已行权数量 行权价（元） 期末股票市价（元）是否在股东单位或其他关联单位领取报酬、津贴 黄 胜 董事长、总经理 男 43 2006 年 12月 22 日2009 年 12月 22 日 0 00 000 是 48.110 0 0 0否 顾 建 董 事 男 55 2006 年 12月 22 日2009 年 12月 22 日 44,034 48,4370 04,403送股否 00 0 0 0否 施雪奎 董事、副总经理 男 50 2006 年 12月 22 日2009 年 12月 22 日 35,000 38,5000 03,500送股是 36.090

21、 0 0 0否 施元良 董事 男 46 2006 年 12月 22 日2009 年 12月 22 日 0 00 000 是 1.10 0 0 0否 丁美红 独立董事 女 44 2006 年 12月 22 日2009 年 12月 22 日 0 00 000 是 1.10 0 0 0否 耿建涛 独立董事 男 37 2007 年 9月 6 日2009 年 12月 22 日 0 00 000 是 1.10 0 0 0否 毛文龙 监事会主席、男 52 2006 年 12月 22 日2009 年 120 00 000 是 36.090 0 0 0否 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 9党委副书记

22、 月 22 日 顾 平 监 事 男 47 2006 年 12月 22 日2009 年 12月 22 日 0 00 000 是 0.90 0 0 0否 陆伟华 职工监事 男 36 2006 年 12月 22 日2009 年 12月 22 日 0 00 000 是 11.50 0 0 0否 范本孝 副总经理 男 50 2006 年 12月 22 日2009 年 12月 22 日 0 00 000 是 36.090 0 0 0否 王 成 副总经理兼财务总监 男 37 2006 年 12月 22 日2009 年 12月 22 日 0 00 000 是 36.090 0 0 0否 秦冠军 副总经理 男

23、40 2006 年 12月 22 日2009 年 12月 22 日 0 00 000 是 36.090 0 0 0否 蔡福生 董事会秘书 男 53 2006 年 12月 22 日2009 年 12月 22 日 0 00 000 是 28.870 0 0 0否 合计 / / / / / 273.130 0 / / / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： 1.黄 胜：男，董事长兼总经理，1965 年 5 月出生，大学学历，经济师。曾任明县委办公室副主任；崇明县堡镇镇长。现任上海亚通股份有限公司第六届董事会董事长兼总经理。 2.顾 建：男，董事，1953 年 2 月出生，大学学历、

24、会计师。曾任崇明县国资办副主任，崇明县国有资产监督委员会副处级调研员、县资产经营公司董事。现任上海亚通股份有限公司第六届董事会董事。 3.施雪奎：男，董事，1958 年 1 月出生，大学学历，在职研究生学历，曾任上海亚通股份有限公司副总经理，董事。现任上海亚通股份有限公司第六届董事会董事、副总经理。 4.施元良：男， 1962 年 12 月出生，大学学历，曾任崇明县新河供销社计财组会计，上海亚通股份有限公司监事。现任上海市中狮会计师事务所主任会计师，上海亚通股份有限公司第六届董事会董事。 5.丁美红：女，1964 年 7 月出生，大学学历。曾任上海市申江律师事务所律师、副主任；上海市恒远律师事

25、务所律师、副主任。现任上海聚隆律师事务所律师、副主任,上海亚通股份有限公司第六届董事会独立董事。 6.耿建涛：男，1970 年 4 月出生，大专学历，注册会计师，曾任上海光明审计师事务所审计经理、上海万隆会计师事务所高级经理、上海建正联合会计师事务所主任会计师。现任上海亚通股份有限公司第六届董事会独立董事。 7.毛文龙：男，1956 年 8 月出生，大学学历，经济师。曾任县集体资产管理办公室副主任、县国资办党组成员。现任崇明县新海镇副镇长、上海亚通股份有限公司第六届监事会主席。 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 108.顾 平：男，1961 年 7 月出生，大学学历，注册会计师，中共

26、党员。曾任崇明县供销社财务科副科长、科长。现任崇明县供销社副主任，上海亚通股份有限公司第六届监事会监事。 9.陆伟华：男，1972 年 1 月出生，大学学历，曾任本公司所属宝杨路站船舶调度，公司运输管理部总调室主任，公司所属宝杨路站站长。现任宝杨路站站长，上海亚通股份有限公司第六届监事会职工代表监事。 10.范本孝：男，副总经理，1958 年 12 月出生，大专学历，曾任上海亚通股份有限公司人事部经理，纪委书记、职工代表监事。现任上海亚通股份有限公司副总经理。 11.王 成：男，副总经理兼财务总监，1971 年 9 月出生，在职大学，曾任崇明县江口镇财经办主任，崇明县庙镇财经办主任、党委委员。

27、现任上海亚通股份有限公司副总经理兼财务总监。 12.秦冠军：男，副总经理，1968 年 1 月出生，大学学历，曾任上海亚通股份有限公司设备管理部副经理，总经理助理。现任上海亚通股份有限公司副总经理。 13.蔡福生：男，董事会秘书，1955 年 12 月出生，在职研究生学历，政工师，曾任上海亚通股份有限公司总经理办公室主任、工会副主席、董事会秘书。现任上海亚通股份有限公司董事会秘书。 (二) 在股东单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在股东单位任职。 在其他单位任职情况 姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期任期终止日期 是否领取报酬津贴 黄 胜 上海亚通和谐投资有限公司 董

28、事长 2007 年 3 月 2日 2010 年 3 月 2 日 否 施雪奎 上海华润大东船务有限公司 董事 2001 年 1 月 1日 至今 否 施雪奎 崇明大众出租汽车有限公司 董事 2003 年 1 月 1日 至今 否 毛文龙 上海亚通高速船有限公司 监事 2005 年 12 月 1日 至今 否 毛文龙 上海亚通和谐投资发展有限公司 监事长 2007 年 3 月 2日 2010 年 3 月 2 日 否 毛文龙 上海物华假日酒店 监事 2007 年 1 月 1日 2010 年 1 月 1 日 否 王 成 上海亚通和谐投资发展有限公司 副董事长 2007 年 3 月 2日 2010 年 3 月

29、 2 日 否 王 成 上海物华假日酒店 总经理 2007 年 1 月 1日 2010 年 1 月 1 日 否 王 成 上海海岛房地产开发有限公司 监事长 2005 年 6 月 30日 2009 年 6 月 30日 否 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 11其他单位系本公司控股和参股公司。 (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 董事、监事及高级人员的报酬实施方案由公司董事会下设薪酬与考核委员会进行考核，并按规定报送董事会和股东大会批准确定。 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 按照公司业绩考核办法执行 3、不在公司领取报酬津贴的董事

30、监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 顾 建 否 公司内部董事、监事按照所担任的党、政职务领取报酬，所有高级管理人员年度报酬均依据上海市有关工资管理规定和公司工资、奖金考核办法的规定按月发放，年终一次性奖励按年度考核办法的要求，经考核后由董事会审议决定。 (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况 没有变动 (五) 公司员工情况 在职员工总数 963 公司需承担费用的离退休职工人数 0公司员工情况的说明 截止报告期末,公司在职员工为 963 人,需承担费用的离退休职工为 0 人。员工总数不含劳务用工。 员工的结构如下： 1、专业构成情况

31、专业类别 人数 管理人员 75生产人员 840财务人员 13后勤人员 35 2、教育程度情况 教育类别 人数 大专以上 197 中专 315 中技及高中 447 六、公司治理结构 (一) 公司治理的情况 报告期内，公司按照公司法、证券法和中国证监会有关法律法规以及上海证券交易所股票上市规则的要求，不断完善公司法人治理结构，规范公司运作，加强信息披露工作，公司在原制定公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、公司信息披露事务管理制度、公司投资者管理工作制度、公司独立董事制度和公司董事会 4 个专门委员会工作细则等规章的基础上，2008 年又制订了关于上海亚通股份

32、有限公司独立董事年报工作制度的议上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 12案；关于上海亚通股份有限公司审计委员会年度财务报告的审计工作规程的议案；关于上海亚通股份有限公司突发事件处理制度的议案；公司财务管理制度。公司还将按照中国证监会的要求，编制企业内部控制基本规范文件，从而使公司的规章制度更加完善。 公司对照上市公司治理准则，公司董事会认为公司法人治理情况与中国证监会关于上市公司治理的要求基本一致，其主要表现在以下几个方面： (1)关于股东与股东大会：公司能够确保所有股东享有平等地位，确保所有股东能够充分行使自己的权利，公司已经建立了股东大会议事规则，能够严格按照股东大会规范意见和公司

33、章程的要求召集、召开股东大会，并由律师出席股东大会，出具法律意见书。今年，公司加强了对投资者、潜在投资者之间的沟通，通过日常沟通使投资者及时了解公司的基本情况。 (2)关于控股股东与上市公司的关系：控股股东行为规范，不存在直接或间接干预公司的决策和经营活动；公司与控股股东在人员、资产、财务、机构和业务方面做到“五独立”，公司董事会、监事会和内部机构能够独立运作。 (3)关于董事和董事会：报告期内，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了董事会议事规则，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极参加有关培训，熟悉有关法律法规，了解权利、义务和责任。公司

34、独立董事能履行职责，对公司重大决策能发表态度鲜明的意见，确保公司重大决策的正确性。报告期内，经公司董事会审议并通过成立董事会下设四个专业委员会的工作细则。根据中国证监会的要求制定了公司独立董事制度。 (4)关于监事和监事会：在报告期内，公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司监事会建立了监事会议事规则；公司监事能够按照公司法和公司章程的规定认真履行职责，能够本着对全体股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法性、合规性进行监督。 (5)关于绩效评价与激励约束机制：公司初步建立了对经理人员绩效评价与激励约束机制，公司将发挥薪酬和考核委员会的作用，

35、进一步深化对高级管理人员的绩效评价标准与激励约束机制，完善考核体系。 (6)关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者等其他利益相关者的合法权利，共同推动公司持续、健康地发展。 (7)关于信息披露与透明度：为了做好信息披露工作，公司制定了信息披露事务管理制度，从制度上确保信息披露的及时性、完整性和准确性，公司指定董事会秘书负责信息披露工作，接待股东来访和咨询；公司能够严格按照法律、法规和公司章程的规定，认真、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东平等地获得信息，维护全体股东的合法权益。 (8) 2007 年度中国证监会开展的上市公司治理专项活动至今，对提高公司

36、治理水平，促进公司规范运作，起到了积极的推动作用。通过本次公司治理专项活动，提高董事、监事、高级管理人员及公司管理的法人治理意识。公司将继续严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则和中国证监会、上海证监局对本次专项治理活动的要求，认真落实整改措施，切实解决存在问题，加强制度建设为重点，务实基础管理，2008 年 7月份按照中国证监会的要求，对公司治理专项活动整改报告中所列事项整改情况编写了说明报告，公司针对自查阶段和上海证监局现场检查中发现的问题，按照时间节点进行了整改，截止 2008 年 4 月 18 日已完成各项整改项目，从而提高公司的规范运作水平，维护公司及全体股东的合法利益，实现公司的

37、健康可持续发展。 (二) 独立董事履行职责情况 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 131、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席（次） 委托出席（次）缺席（次） 缺席原因及其他说明 丁美红 6 600 0 耿建涛 6 600 0 本公司独立董事任职以来能忠实、诚信、勤勉地履行职责，维护公司整体利益，在重大决策时，能发表自己的独立意见使公司的决策更加科学性、切实维护了公司和中小股东的利益，在工作中具有较强的独立性。 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 报告期内，公司独立董事对公司本年度董事会各项议案及公司其他有关事项没有提出异议。 (三) 公司

38、相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 业务方面独立情况 本公司业务结构完整，自主独立经营，与控股股东之间无同业竞争，控股股东不存在直接或间接干预公司经营运作的情形。 人员方面独立情况 公司在劳动、人事及工资管理等方面均独立于控股股东，公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均在本公司领取报酬。 资产方面独立情况 本公司资产产权清晰，完全独立于股东单位，不存在控股股东及其他关联方无偿占有、挪用公司资产的现象。 机构方面独立情况 本公司设置了健全的组织机构体系，董事会、监事会、公司各部门独立运作，不存在与控股股东职能部门之间的从属关系。 财务方面独立情况 公

39、司设立了独立的财务会计部门和独立的会计核算、财务管理体系，并开设独立银行帐户、独立纳税、作出财务决策。 (四) 公司内部控制制度的建立健全情况 公司制定了较为完善、健全的公司内部控制制度管理体系，公司内部控制制度主要包括公司业务管理控制制度、信息系统控制、会计管理控制制度和内部控制制度的监督。 1、公司严格按照会计法、企业会计准则等规定进行会计核算，同时对费用开支，款项收付等方面实行严格的审批制度，制定并严格执行财务管理制度等规章制度，授权、签章等内部控制环节有效执行，均有专人管理。 2、公司通过规范业务操作、健全内部控制、设立专门的法律事务专员、健全财务制度等措施建立了有效的的风险防范机制，

40、能够有效抵御突发性风险。 3、公司制定了募集资金管理办法，自上市以来，公司募集资金的存放、使用等完全按照中国证监会的有关规定和承诺的募集资金投资项目使用。 4、公司制定了关联交易内部决策制度，根据公司年度审计机构上海众华沪银会计师事务所有限公司对上年度关联方资金往来情况发表专项审核意见，公司不存在大股东及其附属企业占用上市公司资金、损害上市公司利益的情形，也从未发生过违反程序及显失公平的关联交易。 (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见 1、本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告。 公司建立了内部控制制度。 公司设立了名为内部审计室的内部控制检查监督

41、部门。 公司内部控制检查监督部门定期向董事会提交内控检查监督工作报告。 2、审计机构未出具对公司内部控制的核实评价意见。 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 14(六) 高级管理人员的考评及激励情况 公司对高级管理人员实行年薪制，年薪由基薪和绩效年薪两部分构成。基薪每月发放，绩效年薪根据考评情况年终发放。 公司已经建立起了公正透明的高级管理人员的绩效评定标准和程序。对高级管理人员的考评由董事会薪酬与考核委员会负责，按照年初指定的目标管理的标准和程序对高级管理人员进行评议，高级管理人员的薪酬与公司经营业绩挂钩。 (七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否 七、股东大会情况简介 (一) 年

42、度股东大会情况 会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 公司 2007 年年度股东大会 2008 年 5 月 8 日 上海证券报 2008 年 5 月 9 日 公司顺利召开了 2007 年年度股东大会，圆满完成了各项议程。 (二) 临时股东大会情况 无 八、董事会报告 (一) 管理层讨论与分析 (一)管理层讨论与分析 一、在报告期内公司经营情况回顾 1、报告期内公司总体经营情况 2008 年中，公司董事会按照年度股东大会确定的工作目标，继续抓好对已投入的项目管理，其中实际投资 3800 万元建造的 1 艘大型高速客轮已在 2008 年 12 月底出厂，并投入 “申崇

43、航线”营运。公司针对油价上涨，在航道变迁大的情况下，积极探索经济航线，减少航行时间，加强了节油工作，同时向政府有关部门申请调价。2008 年 10 月 10日在原来调整的基础上进行了上调车辆摆渡费,客票政府实行补贴。2009 年 1 月 10 日根据油价下降情况按照政府有关部门的要求，下调了车辆摆渡费。全年共运输旅客 808.29万人次，比上年同期增长 5.4%；运输车辆 122.03 万辆次，比上年同期增长 3.5%；实现主营业务收入 50441.50 万元，比上年同期增长 14.67 %；实现利润总额 2784.99 万元，比去年同期减少 27.46 %；实现净利润 2532.64 万元，

44、比去年同期减少 15.32%。在 2008年中影响公司业绩的主要因素是燃油价格不断上升，2008 年平均油价为 6680 元/吨，比2007 年增长 21.17%，最高油价为 7600 元/吨，由于油价上涨使公司经营成本不断提高。全年因燃油涨价等增加成本 1540 万元。 2、公司主营业务及其经营状况分析 （1）公司的经营范围为：内河旅客、客滚运输、沿海客滚、化工品运输、陆上出租汽车运输、文化传播、生态农业、亚通置业和房地产开发经营、销售、出租和中介等。 （2）经营状况： 本公司是公用事业性的上市公司，所属行业为交通运输，主要经营上海至崇明的水上旅客运输、客滚运输、崇明至江苏浏河、海门客滚船运

45、输；沿海化学品运输；陆上出租汽车运输；文化传播；生态农业；亚通置业等经营项目。 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 15a、 主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业或分产品 营业收入 营业成本 营业利润率（%）营业收入比上年增减(%) 营业成本比上年增减(%) 营业利润率比上年增减(%) 行业 内河旅客、客滚运输 291451746.75 244439435.2916.135.718.73 减少 2.3 个百分点亚通通信工程公司 46097606.93 31739719.6231.15124.46153.98 减少 8.0 个百分点陆上出租汽车运输 28813768

46、.10 17850228.9538.058.5412.98 减少 2.43 个百分点 注：报告期内本公司不存在向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易。 b、主营业务分地区情况 单位:元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（） 上海地区 350029060 5.36 报告期内，公司的营业收入主要来源上海地区。 报告期内，公司内河客运市场占有率为 75%，车辆运输市场占有率为 80%。 c、主要供应商、客户情况 前五名供应商采购金额合计：88102520 元，占采购总额比重：42.11% 前五名销售客户销售金额情况 注：本公司为非产品单位，主要是内河旅客、车辆、市区出租汽车

47、运输等，都是社会各界旅客及社会车辆，因都是散户无法披露具体销售情况 （3）报告期内公司主营业务收入与去年同期相比增长 14.67 %，主要是增加运力和子公司销售收入增加所致。公司主营业务成本增长的主要原因：2008 年度投入的运力和码头等增加折旧，燃油价格上升成本增加。 3、报告期公司资产构成发生重大变化的情况 报告期内公司主要资产采用的计量属性为成本法，交易性金融资产和可出售金融资产采用公允价值计量法。 （1）货币资金年末数比年初数减少 153,542,080.78 元，减少比例为 62.74%，主要系本公司下属子公司上海亚通和谐投资发展有限公司支付土地购买款所致。 （2）预付账款年末数比年

48、初数减少 3,520,452.73 元，减少比例为 48.22%，主要系本公司下属子公司上海亚通通信工程有限公司减少预付工程款所致。 （3）存货年末数比年初数增加 261,410,676.99 元，增加比例为 595.17%，主要系本公司下属子公司上海亚通和谐投资发展有限公司增加开发成本所致。 （4）在建工程年末数比年初数增加 21,334,682.82 元，增加比例为 69.51%，主要系本年增加宏深船舶建造款所致。 （5）预收账款年末数比年初数减少 5,172,435.94 元，减少比例为 53.89%，主要系本公上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 16司下属子公司上海亚通通信工程

49、有限公司减少工程预收款所致。 （6）应付职工薪酬年末数比年初数增加 1,518,653.94 元，增加比例为 45.75%，主要系本公司下属子公司上海亚通海运有限公司本年度计提职工安置补偿款所致。 （7）投资收益本年发生数比上年发生数减少 5,147,847.10 元，减少比例为 32.27%，主要系上年度收到按成本法核算的长期股权投资华润大东分回的股利所致。 （8）营业外收入本年发生数比上年发生数增加 19,764,060.56 元，增加比例为 173.34%，主要系本年度本公司下属子公司上海亚通海运有限公司出售船舶取得收益 8,644,438.26元以及本年度本公司收到政府燃油补贴较多所致

50、。 （9）营业外支出本年发生数比上年数增加 832,230.60 元，增加比例为 92.20 %，主要系本公司下属子公司上海亚通高速客轮公司于本年出售使用年限到期的船舶所致。 (10) 销售费用本年发生数比上年数减少 302,252.38 元，减少比例为 46%，主要系本公司所属子公司西盟物贸公司本年度有效控制成本费用开支，销售费用比去年明显下降。 （11）财务费用本年发生数比上年数增加 16,167,835.44 元，增加比例为 112%。主要系本公司投资所属子公司亚通和谐房地产开发有限公司，增加银行贷款，由于贷款的增加及利率的上调，而增加了财务费用。 （12）资产减值损失本年发生数比上年数

51、增加 11,292,799.67 元，增加比例为 162%。主要系母公司去年收回了商友商务大部分的应收款而冲减坏账准备，本年度本公司所属子公司高速客轮公司，计提了新宁轮固定资产减值准备，而增加的资产减值准备。 （13）投资收益本年发生数比上年数减少 5,147,847.10 元，减少比例为 32%。主要系本公司去年收到华润大东船务有限公司投资收益 1200 多万元，今年华润大东有限公司没有分红所以减少投资收益，海岛房地产开发有限公司本年度分配 948 万元，而减少的投资收益。 （14）营业外收入本年度发生数比上年数增加 19,764,060.56 元，增加比例为 173%。主要系 a、由于油价

52、大幅上升，本公司本年度收到补贴收入 2161 万元，其中油价补贴 1743万元，财政贴息 418 万元。B、本公司所属子公司亚通海运有限公司本年度共出售四艘船舶而产生的固定资产清理收益。 （15）营业外支出本年度发生数比上年数增加 832,230.60 元，增加比例 92%。主要系本公司更新固定资产而发生的固定资产清理支出。 （16）所得税费用本年度发生数比上年数减少 5,897,460.86 元，减少比例 70%。主要系本公司所属子公司本年度收回往来款，冲回资产减值损失而减少所得税费用。 4、公司现金流量情况分析 一、经营活动产生的现金流量 金额(元) 说明 现金流入小计 589402848

53、.66 经营活动流入所致 现金流出小计 734625233.95 正常经营所致 经营活动产生的现金流量净额 -145222385.29 二、投资活动产生的现金流量 现金流入小计 16011037.17 收回有关投资款 现金流出小计 85467540.61 增加投资资金 投资活动产生的现金流量净额 -69456503.44 增加投资资金 三、筹资活动产生的现金流量 现金流入小计 469830000.00 向银行借款所致 现金流出小计 408693192.05 还银行贷款 筹资活动产生的现金流量净额 61136807.95 四、现金及现金等价净增加额 -153542080.78 上海亚通股份有限公

54、司 2008 年年度报告 175、报告期内公司设备利用情况等 本报告期内公司投运高速船 15 艘、车客渡轮 18 艘、客轮 2 艘，共计 35 艘。这些船舶利用率较高，每艘高速船每天来回“申崇航线”8 至 10 个航次，车客渡轮每天来回“申崇航线”7 至 9 个航次，工作时间较长，由于平时加强管理和保养，每艘船的在航和营运每年在 320 天以上。 6、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩。 （1）上海亚通高速客轮公司：公司主要经营“申崇航线”的旅客运输业务，其注册资本为 1120 万元人民币，总资产为 9069.01 万元，净资产为 2413.40 万元,净利润为-414.59 万元。

55、（2）上海亚通海运有限公司：公司主要经营国内沿海及长江中下游化工产品运输业务，其注册资本为 500 万元人民币，总资产为 1385.22 万元，净资产为 1068.41 万元,净利润为 193.51 万元，净利润主要是出售 4 艘化工品船产生的收益。 （3）上海亚通出租汽车有限公司：公司主要经营公路旅客运输业务，其注册资本为1000 万元人民币，总资产为 4566.63 万元，净资产为 2454.78 万元,净利润为 524.15 万元。 （4）上海亚通生态农业有限公司：公司主要经营园林绿化工程、生态农业、畜牧养殖业等业务，其注册资本为 1000 万元人民币，总资产为 1362.29 万元，净

56、资产为 589.29 万元,净利润为-26.08 万元。 （5）上海亚通旅游服务有限公司.该公司主要经营范围为:旅行社、旅游、宾馆、汽车租赁、飞机火车票代理业务,其注册资本为 500 万元,总资产为 328.45 万元,净资产为328.22 万元,2008 年该公司业务受国内自然灾害等影响，净利润为-104.75 万元。 (6)上海亚通文化传播有限公司：该公司主要经营广告设计制作与发布等业务，其注册资本为200 万元人民币，总资产为 808.60 万元，净资产为 556.46 万元，2008 年公司所得到投资收益为 207.23 万元。 （7）上海亚通置业发展有限公司。该公司主要经营范围为房地

57、产开发等，注册资本为 2000 万元人民币，总资产为 1643.57 万元，净资产为 1637.37 万元，2008 年投资项目尚未产生效益，净利润为 133.21 万元，主要是上海海岛房地产开发有限公司利润分配所得。 (8)上海崇明新城建设发展有限公司。该公司主要经营范围为新城区域内基础设施、环境建设与土地前期开发、土地出让、招商、包装策划等。其注册资本为 6.756 亿元人民币，总资产为 16.2038 亿元。本公司持有该公司的股权为 3.7 %，2008 年因投资项目还在建设阶段，故没有投资收益。 (9)上海西盟物资有限公司。该公司主要经营范围为金属材料、农业机械及配件、汽车配件、化工产

58、品、建筑材料、装饰材料、木材及其制品、家具、五金交电、百货等。注册资本为 1018.49 万元，总资产为 1563.18 万元, 净资产为 950.95 万元，本公司持有该公司 70%的股权，2008 年投资收益为 2.05 万元。 （10）上海亚通通信工程有限公司。该公司主要经营范围为通信工程的施工等，注册资本为 500 万元，总资产为 2726.54 万元，净资产为 2128.42 万元,2008 年净利润为 911.42万元。 （11）上海亚通和谐投资发展有限公司。该公司主要经营范围为：房地产开发、销售等。该公司注册资本为：2.8415 亿元；总资产为 2.8398 亿元。净资产为 2.

59、8395 亿元，本公司拥有该公司 80%的股权。2008 年该公司在筹建阶段有关房地产项目尚未开工，故没有投资收益。 （12）上海海岛房地产开发有限公司，该公司主要经营范围为：房地产开发，销售等。注册资本为：1.35 亿元；总资产为 2.57 亿元；净资产为 1.37 亿元。公司占 44%的股权。2008 年该上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 18公司的政府安置房开发配套工程基本完工，投资收益为 819.82 万元。 （13）上海华润大东船务有限公司。该公司主要经营范围为长江内外大型船舶修理。公司投资 3843.85 万元，公司占 5.94%的股权。该公司 2008 年未对利润进行分

60、红。 7、节能减排工作的开展情况： 公司十分重视节能减排工作，在加强管理的同时，注重引进先进设备，始终把“三废”排放对环境的影响作为首要工作来抓，公司在高速船上安装了设备先进的污水处理装置，其他船舶定期进行抽取油污水。为提高能源利用率，公司尽量安排能耗省的船舶多营运，对能耗相对较大的船舶减少航班，从而对能源进行合理利用，以达到节约能源，降低消耗，保护环境的目的。 (二)对公司未来发展的展望 1、分析所处行业的发展趋势及公司面临的市场竞争格局等相关变化趋势以及对公司可能的影响程度。 (1)行业的发展趋势 2008 年是实施“十一五”规划的第 3 年，也是崇明三岛规划全面实施的第 3 年，我们紧紧

61、围绕建设现代化生态岛区的总体目标，以崇明生态岛建设为契机，促进和提高崇明对外交通的能力，在上海长江隧桥(崇明越江通道)工程未开通之前，水上交通仍然是主力军，而且在上海长江隧桥(崇明越江通道)工程建设过程中崇明会迎来新一轮的发展高潮，同时也会给水上交通运输带来高峰期，车、客流量会有一定幅度的增长，公司业绩会稳定提高。 (2)公司面临的市场竞争格局 由于崇明岛特定的地理环境，多年来进出崇明的旅客和车辆必须走水路，目前在申崇航线上有二家公司，一个是本公司，拥有 35 艘船舶，平均每天进出 260 多个航次，拥有6 个港口，旅客市场占有率达到 75%，车辆的市场占有率达到 80%。上海客轮公司目前在申

62、崇航线投运 11 艘船舶，2 个港口，平均每天进出 65 个航次。报告期内受自然灾害影响，船舶停航天数较多，受金融危机影响，有些企业停产，车辆摆渡减少，对本年度和未来财务状况及经营成果产生较大影响。 2、公司未来发展机遇和挑战，发展战略和新年度经营计划 (1)公司未来的发展机遇 上海市“十一五”规划中第八部分“着力促进区域互动协调发展”一节中指出，促进区县协调发展，立足全局发展，明确区域功能定位和发展模式。崇明三岛地区是上海未来可持续发展的重要战略空间，要建成环境和谐优美，资源集约利用，经济社会协调发展的现代生态岛区。上海市政府批准了崇明三岛总规划，崇明岛迎来了千载难逢的发展机遇，也给本公司的

63、后续发展带来很大的空间，公司将不失时机，利用上市公司的优势，积极参与崇明开发，在现代化生态岛建设中占有一席之地。 (2)公司面临的挑战 在崇明三岛总体规划中上海长江隧桥(崇明越江通道)工程的建设，这标志着上海多少人期盼已久的中心城区和崇明岛一桥飞架南北，一隧穿越两岸的世纪梦想将变成现实，目前隧桥工程进展顺利，预计在 2010 年左右实现通车，这样会打破传统单一的水上交通运输格局，公司的主营业务会受到一定的冲击。为此，公司将抓住发展机遇由水上运输向陆上项目进军。 (3)公司发展战略 根据崇明三岛总体规划，公司积极投身于崇明现代化生态岛建设，重点参与崇明生态旅游和崇明三岛房地产项目开发，为了搞好公

64、司的发展战略，公司已成立了投资发展部，研究制定公司中、长期发展规划，确保公司在上海长江隧桥(崇明越江通道)开通后的可持续发展。2008 年抓了 10 万平方的商品房开发前的准备工作,争取在 2010 年完成建造。 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 19 (4)新年度工作计划 2009 年公司将继续坚持“安全、优质、管理、发展”作为指导方针，在主业上，以巩固提高安全管理为动力，确保安全工作万无一失，在确保安全工作的前提下，使主业的服务质量进一步提高，旅客的满意度不断提升，同时深化公司内部管理，确保公司健康发展，力争在 2009 年度中主营业务收入能稳步攀升，成本费用得到进一步的有效控制

65、。2009年的经营目标为：主营业务收入力争与 2008 年持平；费用成本与 2008 年下降 5 %左右；在上海长江隧桥未开通前，市场份额在 2008 年基础上有所提升，为了实现经营目标，采取以下措施：科学合理安排航班，确保满载率，提高经济效益；在油价不稳定的情况下，积极开展降耗节能工作，控制成本上升；抓好控股子公司的经营，不断提高盈利能力。 3、公司未来发展战略所需的资金需求及使用计划以及资金来源情况 为了完成 2009 年的经营计划和工作目标，公司预计 2009 年度的资金需求约为 2 亿多元人民币，资金来源渠道主要有：公司自有资金， 2009 年的净利润及提取的折旧基金，资金不足时向国内

66、商业银行贷款。 4、对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素以及采取的对策措施： 公司对未来的发展及拟定公司新年度的经营计划时，所依据的假设条件为：本公司所遵循的现行法律、法规以及国家有关行业政策将不会重大改变，国民经济平稳发展的大环境不会有大的改变，在上海长江隧桥(崇明越江通道)未开通前，不会发生对本公司经营业务造成重大不利影响以及导致公司财产重大损失的任何不可抗力事件和任何不可预见的因素等。公司未来面临的主要风险因素有： (1)市场竞争风险 从申崇航线运输市场来看，由于公司近几年来加强了运力和码头等配套设施的投入，运力与运量之间的矛盾总体上得到了缓和，但随着崇明开发的启

67、动，车客流量会有较大的上升，目前在申崇航线经营的有 2 家公司，随着车客流量的增加会不断增加航班来满足社会的需求，竞争会更加的激烈。公司在确保航行安全的前提下，使运力发挥最大的作用，增加竞争能力。从房地产市场来看，在金融危机下政府出台了一系列的政策，促进房地产市场稳定发展，但市场的不确定因素很多，公司在房地产开发中将不利因素降至最低，确保房地产项目健康发展。 (2)燃油价格不稳定对公司的经营风险 近几年来燃油价格不断上涨，对公司的经营业绩产生较大的影响，由于金融危机的影响，国际原油价格有了较大的下降，国内的成品油也在下降，但未来燃油价格存在不确定因素，对公司的经营不是很有利。如果燃油紧缺导致经

68、营困难，给公司的经营带来较大的风险。 (3)上海长江隧桥(崇明越江通道)开通后的市场风险 按照上海市政府规划 2010 年将建成上海长江隧桥(崇明越江通道)，上海长江隧桥(崇明越江通道)建成后将从根本上改变崇明岛交通不便的状况，为崇明岛开发创造了重要的前提和条件，对增强上海的辐射能力，促进长三角地区经济一体化，均衡化发展是有重要意义。上海长江隧桥(崇明越江通道)开通后的有利因素为车客流量会大幅增长，给水上运输带来较大的运量。不利因素，上海长江隧桥(崇明越江通道)开通后它是全天候的，不受昼夜天气限制等，所以车辆过江会更加方便。假设隧桥开通后它的收费标准比现在的水上运输价格高，对公司经营影响不大，

69、反之影响较大。2009 年 1 月 1 日开始国家对车辆实行费改税，对公司今后的经营较有利。 1、同公允价值计量相关的内部控制制度情况 本公司所属子公司文化传播有限公司本期拥有交易性金融资产，按照会计准则规定，以公允变动价值计量，且计入当期损益。 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 20 与公允价值计量相关的项目 单位：万元 项目 （1） 期初金额 （2） 本期公允价值变动损益 （3） 计入权益的累计公允价值变动 （4） 本期计提的减值 （5） 期末金额 （6） 金融资产 其中：1.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 -19.27-19.27 40.59 其中：衍生金融资产

70、2.可供出售金融资产 金融资产小计 合计 -19.27-19.27 40.59 2、持有外币金融资产、金融负债情况 公司未持有外币金融资产、金融负债情况。 3、对公司未来发展的展望 (1) 公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否 (二) 公司投资情况 单位:万元 币种:人民币 报告期内公司投资额 26,292报告期内公司投资额比上年增减数 -1,335报告期内公司投资额增减幅度(%) -4.8 对上海亚通和谐投资发展有限公司增资 21132 万元，上海亚通高速客轮公司建造 3 艘高速船 3160 万元，公司建车渡候船室综合楼 2000 万元。 被投资的公司情况 被投资的公司名称 主要经营活动

71、占被投资公司权益的比例(%) 备注 上海亚通和谐投资发展有限公司 房地产开发、销售等80 上海亚通高速客轮公司申崇航线”的旅客运输业务 100 1、募集资金总体使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 212、非募集资金项目情况 单位:万元 币种:人民币 项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况 上海亚通和谐投资发展有限公司的房地产项目 22,732前期准备工作已完成 无 建造的大型高速客轮 3,800已在 2008 年 12 月底出厂，并投入申崇航线营运。 无 上海崇明大众出租汽车有限公司 150购置的车辆已投入营运。

72、5 合计 26,682/ / 在报告期内公司所投入的资金为未分配利润和银行贷款。随着崇明大开发的启动，来往的旅客、车辆有明显的增加，现有运力和配套设施已不能满足需求。公司在 2008 年 5月 8 日召开的 2007 年年度股东大会上提出了 2008 年度的投资计划，并经股东大会审议通过。现将在报告期内的主要投资计划实施情况说明如下： （1）抓住主业发展，确保稳定提高。公司董事会按照 2007 年年度股东大会通过的主业发展计划，进行了实施，公司实际投资 3800 万元建造的大型高速客轮已在 2008 年 12 月底出厂，并投入申崇航线营运。 （2）对外投资情况：2008 年 2 月 29 日公

73、司召开了第六届董事会第 11 次会议，会议审议通过了关于对崇明大众出租汽车有限公司增资 150 万元的议案，用于购置新的出租汽车。 被投资的公司情况 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益的比例(%) 备注 上海崇明大众出租汽车有限公司 旅客运输 52 (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。 (四) 董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容 会议届次 召开日期 决议内容 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期 第六届董事会第 11 次会议 2008 年 2 月 29日 会议审议通过了关于

74、上海亚通股份有限公司独立董事年报工作制度的议案；关于上海亚通股份有限公司审计委员会年度财务报告的审计工作规程的议案；关于上海亚通股份有限公司突发事件处理制度的议案；关于对总经理等高级管理人员经营目标考核和薪酬核定的议案；关于公司所属子公司上海亚通海运有限公司出售 2 艘老龄船的议案；关于对崇明大众出租汽车有限公司增资 150 万元的议案 上海证券报 2008 年 3 月 4日 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 22第六届董事会第 12 次会议 2008 年 3 月 28日 会议审议通过了（一）公司 2007 年年度报告和摘要；（二）公司 2007年度董事会工作报告；（三）公司 200

75、7 年度财务决算报告和 2008 年度财务预算报告；（四）公司 2007 年度利润分配预案；（五）公司支付2007 年度审计报酬和续聘2008 年审计机构的议案；（六）公司召开 2007 年度股东大会的议案；（七）关于调整 2007 年期初资产负债表相关项目和金额的议案。 上海证券报 2008 年 4 月 1日 第六届董事会第 13 次会议 2008 年 4 月 18日 会议审议通过了公司2008年第一季度报告和关于修改、制定公司财务等内控制度的议案。 上海证券报 2008 年 4 月 22日 第六届董事会第 14 次会议 2008 年 7 月 18日 会议审议通过了关于公司治理专项活动整改报

76、告中所列事项整改情况说明的议案；关于资金占用的自查报告。 上海证券报 2008 年 7 月 19日 第六届董事会第 15 次会议 2008 年 8 月 20日 会议审议通过了公司2007年半年度报告和摘要、关于公司为全资子公司上海亚通高速船有限公司贷款2000 万元提供担保的议案、公司内部控制自我评估报告的议案。 上海证券报 2008 年 8 月 22日 第六届董事会第 16 次会议 2008 年 10 月23 日 会议审议通过了公司第 3季度报告。 上海证券报 2008 年 10 月 25日 报告期内公司召开了 6 次董事会，经董事会审议通过了上述各种议案。 2、董事会对股东大会决议的执行情

77、况 报告期内，公司董事会按照股东大会的决议和授权，执行股东大会已通过的各项议案，具体执行情况如下： （1）根据 2007 年年度股东大会审议通过的投资项目已基本完成，其中投资 3800 万元建造的 1 艘大型高速客轮建造进展顺利，已在 2008 年 12 月底出厂，并投入申崇航线营运。公司投资组建的上海亚通和谐投资发展有限公司进入商品房开发前的准备阶段。 （2）公司 2007 年度利润分配方案的执行情况 公司 2007 年度利润分配方案为：以公司 2007 年 12 月 31 日总股本 290714103 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 1 股.本次送股的股权登记日为 2008 年 6

78、 月 6 日，除权日为 2008 年 6 月 10 日，新增可流通部分上市流通日为 2008 年 6 月 11 日，此项利润分配送股工作顺利完成。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 23 公司董事会下设的审计委员会在年审注册会计师进场前审阅了公司编制的财务会计报表，认为财务会计报表能够反映公司财务状况和经营成果。年审注册会计师进场前后，审计委员会与会计师事务所协商确定了公司本年度财务报告审计工作的时间安排，并不断加强与年审会计师的沟通，督促其在约定时限内提交审计报告。在年审注册会计师出具初步审计意见后审计委员会又一次审阅了公司财务会计报表

79、，认为公司财务会计报表真实、准确、完整的反映了公司的整体情况。同时，审计委员会向董事会提交了会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘或改聘会计师事务所的决议，认为 2008年度，公司聘请的上海众华沪银会计事务所有限公司在为公司提供审计服务工作中，恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司委托的各项工作，因此，决议公司继续聘请上海众华沪银会计事务所有限公司作为本公司 2009 年度审计机构。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 公司董事会下设的薪酬与考核委员会对公司董事、监事和高级管理人员薪酬进行了审核，认为公司在 2008 年年度报告中披露的董事、监事

80、和高管人员所得薪酬，均是依据公司董事会审议通过的关于公司高级管理人员报酬的决议为原则确定；独立董事的津贴是依据公司 2001 年度股东大会通过的独立董事津贴标准原则确定。 公司目前尚未建立股权激励机制，公司将不断完善内部激励与约束机制，逐渐建立起短期激励与长期激励相结合的“利益共享、风险共担”的激励体系，推动管理层与公司、股东利益的紧密结合。同时，公司股权激励计划将依据相关法律法规，并按照政府有关部门的要求尽快推出。 (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案 经上海众华沪银会计师事务所有限公司审计，公司 2008 年度实现净利润 25326387.25元，提取法定盈余公积金 2863929.7

81、0 元，加上上年未分配利润 36518128.37 元，可供股东分配的利润为 58980585.92 元，经公司第六届董事会第 17 次会议研究决定：2008 年度利润分配预案为：本年度不进行现金分红、送股。资本公积金转增股本，以 2008 年底总股本为依据每 10 股转增 1 股。2008 年未分配利润和历年结余的未分配利润结转至下一年度。此预案提交 2008 年年度股东大会审议。 (六) 公司本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案 本报告期内盈利但未提出现金利润分配预案的原因未用于分红的资金留存公司的用途 为了更好地促进公司发展，2009 年公司发展所需资金较多，所以未提出现金利润分配预案

82、 公司计划用本年度利润补充生产经营上所需的资金和房地产开所需的资金。 (七) 公司前三年分红情况： 单位：元 币种：人民币 分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%) 2005 年 023,754,533.9602006 年 028,847,819.1402007 年 029,907,645.880(八) 其他披露事项 独立董事对公司对外担保情况的专项说明和独立意见 按照中国证监委200356 号文关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知的要求，作为独立董事，对公司在报告期内与关联方资金往来和对外担保进行了检查，现对公司执行上述规定发表独立意见如下：

83、 报告期内，公司累计担保总额为 2000 万元。主要为全资子公司上海亚通高速客轮公司借款 2000 万元提供担保，此项担保为反担保性质。 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 24 九、监事会报告 (一) 监事会的工作情况 监事会会议召开情况 监事会会议议题内容 2008 年 3 月 28 日在公司召开了第六届监事会第 6次会议本次会议，应到监事 3 人，实到 3 人。 会议审议一、公司 2007 年度监事会工作报告；二、审议通过了公司 2007 年年度报告及年度报告摘要；三、审议通过了公司 2007 年度财务决算及 2008 年度财务预算报告。 2008 年 4 月 18 日在公司会议

84、室召开了第六届监事会第 7 次会议。本次会议应到监事 3 名，实到3 名。 会议审议公司 2008 年第 1 季度报告。 2008 年 8 月 20 日在公司会议室召开了第六届监事会第 8 次会议。本次会议应到监事 3 名，实到3 名。 会议审议公司 2008 半年度报告。 2008 年 10 月 23 日在公司会议室召开了第六届监事会第 9 次会议。本次会议应到监事 3 名，实到3 名。 会议审议公司 2008 年第 3 季度报告。 报告期内，公司第六届监事会召开了 4 次会议，审议通过了各项议案。 (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见 监事会认为：公司董事会在报告期内，能够按照公司法

85、、公司章程等法律、法规以及制度的要求，依法运作，公司重大决策的依据充分，决策程序合法有效，股东大会、董事会决议能够严格落实。公司董事、高级管理人员在执行职务时能够勤勉尽责，没有发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见 公司监事会对公司财务结构和财务状况进行了认真的检查后认为：公司年度财务报告真实地反映了公司财务状况和经营成果，在会计处理上遵循了一贯性原则，符合企业会计制度和财务报表编制要求，公司财务经上海众华沪银会计师事务所有限公司审计，出具的审计报告是真实、可信的。 (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 公司在报告

86、期内没有募集资金使用情况。 (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见 本公司报告内没有收购资产情况，但转让了公司所属子公司上海亚通海运有限公司的 4艘老龄船，在转让中程序合法。 (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见 报告期内公司无关联交易等情况。 (七) 监事会对会计师事务所非标意见的独立意见 会计师事务所出具了标准的财务报告 (八) 监事会对公司利润实现与预测存在较大差异的独立意见 公司是否披露过盈利预测或经营计划：否 公司利润实现与预测不存在较大差异 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 25 十、重要事项 (一) 重大诉讼仲裁事项 单位:万元 币种:人民币 起诉(申请

87、)方 应诉(被申请)方 承担连带责任方 诉讼仲裁类型 诉讼(仲裁)基本情况诉讼(仲裁)涉及金额 诉讼(仲裁)进展 诉讼(仲裁)审理结果及影响 诉讼(仲裁)判决执行情况 本公司 北京商友商务有限公司 中宏资产经营管理有限公司 起诉 在 1999 年中因中宏资产经营管理有限公司控制本公司期间，原任董事长王建在未经董事会决议的情况下，将 1900 万元借给商友商务有限公司，该借款由中宏资产经营管理有限公司担保，因还款时效已过，公司根据这个情况于2001 年 4 月向上海市高级人民法院提起诉讼，后因案件的管辖权问题上海市高级人民法院将该案移送至深圳中级人民法院审理。本案已于 2002 年4 月 11

88、日一审结案，一审判决结果为公司胜诉。在 2002 年 4 月下旬因商友商务有限公司对深圳中级人民法院判决归还本公司1900 万元的借款不服，所以向广东省高级人民法院上诉。经广东省高级人民法院2 年多时间的审理，于2004 年 7 月 6 日开庭审判，判决结果为：驳回上诉，维护原判。1,900二审判决结果：驳回上诉，维护原判。 拖得时间较长 2007 年已收回1488 万元，剩余的 412 万元正在执行过程中。 公司在报告期内没有发生重大诉讼、仲裁事项。但在 1999 年中因中宏资产经营管理有限公司控制本公司期间，原任董事长王建在未经董事会决议的情况下，将 1900 万元借给商友商务有限公司，该

89、借款由中宏资产经营管理有限公司担保，因还款时效已过，公司根据这个情况于 2001 年 4 月向上海市高级人民法院提起诉讼，后因案件的管辖权问题上海市高级人民法院将该案移送至深圳中级人民法院审理。本案已于 2002 年 4 月 11 日一审结案，一审判决结果为公司胜诉。在 2002 年 4 月下旬因商友商务有限公司对深圳中级人民法院判决归还本公司 1900 万元的借款不服，所以向广东省高级人民法院上诉。经广东省高级人民法院 2 年多时间的审理，于 2004 年 7 月 6 日开庭审判，判决结果为：驳回上诉，维护原判。深圳法院已受理本公司强制执行申请，并以(2004)深中法执字 1379-1 号民

90、事裁定书裁定，追加负有出资不实责任的新产业投资股份有限公司为被执行人，深上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 26圳法院已冻结 1861 万元资金，2007 年 2 月 15 日已收回 630 万元资金，2007 年 3 月 28日收回 225 万元，2007 年 12 月 28 日又收回 633 万元，共收回 1488 万元，剩余的 412 万元正在执行过程中。由于该欠款拖得时间比较长，公司在 2004 年以前已计提坏帐准备金380 万元。按照会计师事务所的要求，历年计提坏帐准备金 760 万元。2007 年财务审计中根据目前对商友商务欠款的收回情况，在历年计提的坏账准备金中冲回 67

91、7.65 万元，目前实际计提坏账准备金为 82.35 万元。2008 年中公司对剩余的 412 万元进行了多次的催讨，2009 年 3 月 20 日收回 50 万元，余额预计在 2009 年上半年内收回。 因商友商务借的 1900 万元是公司向银行借款，该案拖得时间较长，所以每年要支出一笔财务费用，使公司利润减少。 (二) 破产重整相关事项 本年度公司无破产重整相关事项。 (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有非上市金融企业股权情况 所持对象名称 初始投资金额（元） 持有数量 （股） 占该公司股权比例（%）期末账面值（元）报告期损益（元）报告期所有者权益变动（元） 会计核算

92、科目 股份来源 上海农村商业银行 5,000,000 5,000,000 0.255,000,00005,000,000 长期股权投资 内部申购 合计 5,000,000 5,000,000 / 5,000,00005,000,000 / / 公司在 2006 年投资 500 万元购买了上海农村商业银行 0.25%的股权,每股面值为 1 元。 (四) 资产交易事项 1、出售资产情况 单位:万元 币种:人民币 交易对方 被出售资产 出售日 出售价格 本年初起至出售日该资产为上市公司贡献的净利润 出售产生的损益 是否为关联交易（如是，说明定价原则） 资产出售定价原则 所涉及的资产产权是否已全部过户

93、 所涉及的债权债务是否已全部转移 资产出售为上市公司贡献的净利润占利润总额的比例(%)关联关系常州华海船务有限公司 出售2 艘老龄化工品船 2008年 3月 28日 828 144否 市场拍卖 是 是 5.15全资子公司 陈顺元 出售1 艘老龄化工品船 2008年 8月 27日 271 28否 市场拍卖 是 是 1.00全资子公司 常州华海船务有限公司 出售1 艘老龄化工品船 134否 市场拍卖 是 是 4.79全资子公司 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 27报告期内没有发生收购、吸收合并等事项。2008 年 2 月 29 日召开第六届董事会第 11次会议董事会会议，会议审议通过了

94、关于公司所属子公司上海亚通海运有限公司出售 2艘老龄船的议案；决议公告刊登在 2008 年 3 月 4 日的上海证券报。后来又分别出售了2 艘老龄船，因资产较小公司授权亚通海运有限公司处理。 (五) 公司股权激励的实施情况及其影响 本公司尚未进行股权激励。 (六) 报告期内公司重大关联交易事项 1、与日常经营相关的关联交易 本年度公司无重大关联交易事项。 2、其他重大关联交易 本年度公司无重大关联交易事项。 (七) 重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项 (1) 托管情况 本年度公司无托管事项。 (2) 承包情况 本年度公司无承包事项。 (3) 租赁情况 本年度公司无租赁事项。 2、担

95、保情况 单位:万元 币种:人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0报告期末担保余额合计（不包括对子公司的担保） 0公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 2,000报告期末对子公司担保余额合计 2,000公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 2,000担保总额占公司净资产的比例(%) 3.81其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额0直接或间接为资产负债率超过 70的被担保对象提供的债务担保金额 0担保总额超过净资产 50部分的金额 0上述三项担保金额合计 0 公司在 2008 年 8 月 20

96、日为全资子公司上海亚通高速客轮公司贷款担保 2000 万元。该项贷款担保占公司净资产比例的 3.81 %，担保期自 2008 年 8 月 20 日至 2009 年 8 月 29 日止，此项担保为反担保性质。 3、委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 4、其他重大合同 （1）公司在 2007 年 3 月 30 日与广东宏深船舶工程有限公司签订了委托建造一艘 400 客位的高速客轮的合同，实际造价为 3800 万元。该轮已在 2008 年 12 月底出厂，并投入使上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 28用。该合同履行完毕 （2）抵押合同： 本公司与中国工商银行上海分行崇明支行签订借款最

97、高额抵押合同，最高额借款为2,000 万元，以评估价为 2467 万元的位于崇明八一路 328 号精品商厦房产作为抵押，抵押期限自 2007 年 12 月 25 日至 2010 年 12 月 24 日。截止 2008 年 12 月 31 日止，本公司实际借款 1700 万元。 本公司与工商银行上海分行崇明支行签订借款最高额抵押合同,最高额借款为 1100万元，以评估值为 1913 万元的“兴信”、“农家乐”2 艘船作为抵押，抵押期限自 2008年 2 月 2 日至 2011 年 2 月 2 日。截止 2008 年 12 月 31 日止，本公司实际借款 1100 万元。 本公司与工商银行上海分行

98、崇明支行签订借款最高额抵押合同，最高额借款为2300 万元，以评估值 3659 万元位于崇明县城桥镇西门路房屋作为抵押，抵押期自 2008年 7 月 10 日至 2011 年 7 月 10 日，截止 2008 年 12 月 31 日止，本公司实际借款 2300 万元。 (八) 承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 承诺事项 承诺内容 履行情况 股改承诺 1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况： 在股权分置改革中崇明国资委承诺：在所持亚通股份非流通股份改革方案实施之日起 12 个月内不上市交易或转让的承诺

99、期期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占亚通股份总数的比例在 12 个月内不超过百分之五、48 个月内不超过百分之十。2006 年 12 月 7 日按照承诺规定，崇明国资委在 12 个月内可以转让 13214277 股，2007 年 12 月 7 日按照承诺规定，可以转让 14535705 股，因崇明县国有资产监督管理委员会尚未提出限售转让申请，故未办理相关手续。 截止 2008 年 12 月 31 日止，崇明县国有资产监督管理委员会未转让可以转让的股份。 好 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 无 资产置换时所作承诺 无 发行时所作承诺 无 其他对公司中小股东所作承诺 无

100、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况： 在股权分置改革中崇明国资委承诺：在所持亚通股份非流通股份改革方案实施之日起12 个月内不上市交易或转让的承诺期期满后，通过上海证券交易所挂牌交易出售股份，出售数量占亚通股份总数的比例在 12 个月内不超过百分之五、48 个月内不超过百分之十。2006 年 12 月 7 日按照承诺规定，崇明国资委在 12 个月内可以转让 13214277 股，2007年 12 月 7 日按照承诺规定，可以转让 14535705 股，因崇明县国有资产监督管理委员会尚未提出限售转让申请，故未办理相关手续。 截止 2008 年 12

101、月 31 日止，崇明县国有资产监督管理委员会未转让可以转让的股份。 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 29(九) 聘任、解聘会计师事务所情况 单位:万元 币种:人民币 是否改聘会计师事务所： 否 原聘任 现聘任 境内会计师事务所名称 上海众华沪银会计师事务所有限公司 上海众华沪银会计师事务所有限公司 境内会计师事务所报酬 40境内会计师事务所审计年限 15 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司原聘任上海众华沪银会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构，公司现聘任上海众华沪银会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 40 万元,公司审计委员会、独立董事

102、认为，公司支付给上海众华沪银会计师事务所有限公司的审计费用决策程序合法，审计费用合理。截止本报告期末，该会计师事务所已为本公司提供了 15 年审计服务。2009 年公司继续由上海众华沪银会计师事务所有限公司担任公司审计工作。 (十) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 报告期内公司、公司董事会及董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人没有受到监管部门的处罚，通报批评以及其他公开谴责的情形。 (十一) 其他重大事项的说明 无 (十二) 信息披露索引 事项 刊载的报刊名称及版面刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径 公司股票交易异常波动公告 上海证券报 D

103、15 版上 2008 年 1 月 23 日 HTTP:/WWW.SSE.COM.CN 在上市公司资料检索中输入”600692”即可查询 公司第六届董事会第 11 次会议决议公告 上海证券报 D15 版上 2008 年 3 月 4 日 HTTP:/WWW.SSE.COM.CN 在上市公司资料检索中输入”600692”即可查询 公司第六届董事会第 12 次会议决议公告 暨召开 2007 年年度股东大会的通知 上海证券报 D37 版上 2008 年 4 月 1 日 HTTP:/WWW.SSE.COM.CN 在上市公司资料检索中输入”600692”即可查询 公司股票交易异常波动公告 上海证券报 D36

104、 版上 2008 年 4 月 3 日 HTTP:/WWW.SSE.COM.CN 在上市公司资料检索中输入”600692”即可查询 公司第六届董事会第 13 次会议决议公告 上海证券报 D119 版上 2008 年 4 月 22 日 HTTP:/WWW.SSE.COM.CN 在上市公司资料检索中输入”600692”即可查询 公司 2007 年度股东大会决议公告 上海证券报 D17 版上 2008 年 5 月 9 日 HTTP:/WWW.SSE.COM.CN 在上市公司资料检索中输入”600692”即可查询 公司 2007 年度利润分配实施公告 上海证券报 D18 版上 2008 年 6 月 3

105、日 HTTP:/WWW.SSE.COM.CN 在上市公司资料检索中输入”600692”即可查询 公司第六届董事会第 14 次会议决议公告 上海证券报 14 版上 2008 年 7 月 19 日 HTTP:/WWW.SSE.COM.CN 在上市公司资料检索中输入”600692”即可查询 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 30公司股票交易异常波动公告 上海证券报 A8 版上 2008 年 8 月 4 日 HTTP:/WWW.SSE.COM.CN 在上市公司资料检索中输入”600692”即可查询 公司股票交易异常波动公告 上海证券报 C19 版上 2008 年 8 月 6 日 HTTP:/

106、WWW.SSE.COM.CN 在上市公司资料检索中输入”600692”即可查询 公司第六届董事会第 15 次会议决议公告 上海证券报 C31 版上 2008 年 8 月 22 日 HTTP:/WWW.SSE.COM.CN 在上市公司资料检索中输入”600692”即可查询 .公司第六届董事会第 16 次会议决议公告 上海证券报 30 版上 2008 年 10 月 25 日HTTP:/WWW.SSE.COM.CN 在上市公司资料检索中输入”600692”即可查询 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 31十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经上海众华沪银会计师事务所有限公司注册会计师 赵

107、蓉、 胡琳波审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一) 审计报告 审计报告 沪众会字(2009)第 2144 号 上海亚通股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海亚通股份有限公司(以下简称亚通公司)财务报表，包括 2008年 12 月 31 日的公司及合并资产负债表，2008 年度的公司及合并利润表、公司及合并股东权益变动表和公司及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的规定编制财务报表是亚通公司管理层的责任。这种责任包括：(1)设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；(2)选择和运用恰当

108、的会计政策；(3)作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当

109、性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，亚通公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了亚通公司 2008 年 12 月 31 日的财务状况以及 2008 年度的经营成果和现金流量。 上海众华沪银会计师事务所有限公司 中国注册会计师： 赵 蓉、 胡琳波 上海延安东路 550 号 12 楼 2009 年 3 月 30 日 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 32(二) 财务报表 合并资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:上海亚通股份有限

110、公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 91,177,444.80244,719,525.58结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 405,950.00应收票据 应收账款 6,385,892.147,534,676.29预付款项 3,780,779.587,301,232.31应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 8,555,750.00其他应收款 8,696,623.0433,578,746.96买入返售金融资产 存货 305,332,743.3343,922,066.34一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计

111、 424,335,182.89337,056,247.48非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 134,433,242.89119,547,061.27投资性房地产 99,048,140.3996,473,105.85固定资产 323,671,514.60329,304,744.85在建工程 52,028,139.3130,693,456.49工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 15,125,012.4815,491,047.45开发支出 商誉 22,301,388.6222,301,388.62长期待摊费用 311,

112、505.33605,967.25递延所得税资产 1,799,636.872,035,144.31其他非流动资产 非流动资产合计 648,718,580.49616,451,916.09资产总计 1,073,053,763.38953,508,163.57上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 33流动负债： 短期借款 387,000,000.00347,000,000.00向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 应付账款 2,506,083.216,156,248.55预收款项 4,425,531.369,597,967.30卖出回购金融资产款 应付手续费及

113、佣金 应付职工薪酬 4,838,027.393,319,373.45应交税费 2,510,806.712,672,218.25应付利息 应付股利 1,194,550.781,194,550.78其他应付款 47,467,809.7040,672,650.93应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 16,186,540.77其他流动负债 流动负债合计 466,129,349.92410,613,009.26非流动负债： 长期借款 20,000,000.0036,350,338.39应付债券 长期应付款 3,229,256.603,229,256.60

114、专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 2,273,580.00非流动负债合计 25,502,836.6039,579,594.99负债合计 491,632,186.52450,192,604.25股东权益： 股本 319,785,513.00290,714,103.00资本公积 93,210,555.2093,210,555.20减：库存股 盈余公积 52,654,252.2349,790,322.53一般风险准备 未分配利润 58,980,585.9265,589,538.37外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 524,630,906.35499,304,519.1

115、0少数股东权益 56,790,670.514,011,040.22股东权益合计 581,421,576.86503,315,559.32负债和股东权益合计 1,073,053,763.38953,508,163.57公司法定代表人：黄胜 主管会计工作负责人：王成 会计机构负责人：王达 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 34 母公司资产负债表 2008 年 12 月 31 日 编制单位:上海亚通股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 40,564,079.05203,500,525.06交易性金融资产 应收票据 应收账款 2,376,

116、511.402,809,857.88预付款项 2,371,794.613,896,391.00应收利息 应收股利 7,273,000.00其他应收款 76,665,330.1199,016,941.71存货 5,045,231.934,460,798.66一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 134,295,947.10313,684,514.31非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 444,572,917.88218,529,929.73投资性房地产 88,677,029.9389,234,887.05固定资产 210,589,330.861

117、97,311,029.11在建工程 52,028,139.3130,593,456.49工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 1,281,501.701,318,115.98开发支出 商誉 长期待摊费用 378,430.00递延所得税资产 307,617.12308,351.14其他非流动资产 非流动资产合计 797,456,536.80537,674,199.50资产总计 931,752,483.90851,358,713.81流动负债： 短期借款 370,000,000.00327,000,000.00交易性金融负债 应付票据 应付账款 57,528.004,821,

118、877.01预收款项 应付职工薪酬 388,699.851,314,035.03应交税费 1,137,231.17594,367.00应付利息 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 35应付股利 1,035,734.281,035,734.28其他应付款 36,489,085.3624,697,574.59一年内到期的非流动负债 16,186,540.77其他流动负债 流动负债合计 425,294,819.43359,463,587.91非流动负债： 长期借款 20,000,000.0036,350,338.39应付债券 长期应付款 3,229,256.603,229,256.60专项应

119、付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 2,273,580.00非流动负债合计 25,502,836.6039,579,594.99负债合计 450,797,656.03399,043,182.90股东权益： 股本 319,785,513.00290,714,103.00资本公积 93,210,555.2093,210,555.20减：库存股 盈余公积 52,654,252.2349,790,322.53未分配利润 15,304,507.4418,600,550.18外币报表折算差额 股东权益合计 480,954,827.87452,315,530.91负债和股东权益合计 931,75

120、2,483.90851,358,713.81公司法定代表人：黄胜 主管会计工作负责人：王成 会计机构负责人：王达 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 36合并利润表 2008 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 504,414,985.67439,888,768.59其中：营业收入 504,414,985.67439,888,768.59利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 516,770,168.11427,949,335.28其中：营业成本 423,260,319.96363,941,339.95利息支出 手续费及

121、佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 13,004,121.3411,678,639.71销售费用 348,269.22650,521.60管理费用 45,222,321.2744,204,332.81财务费用 30,602,049.8714,434,214.43资产减值损失 4,333,086.45-6,959,713.22加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） -192,690.00投资收益（损失以“”号填列） 10,966,754.4615,951,408.09其中：对联营企业和合营企业的投资收益 9,835,008.70133

122、,402.91汇兑收益（损失以“”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） -1,581,117.9827,890,841.40加：营业外收入 31,165,994.2411,401,933.68减：营业外支出 1,734,876.99902,646.39其中：非流动资产处置净损失 1,523,233.59601,341.55四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 27,849,999.2738,390,128.69减：所得税费用 2,573,981.738,471,442.59五、净利润（净亏损以“”号填列） 25,276,017.5429,918,686.10归属于母公司所有者的净利润 2

123、5,326,387.2529,907,645.88少数股东损益 -50,369.7111,040.22六、每股收益： （一）基本每股收益 0.07920.1029（二）稀释每股收益 0.07920.1029公司法定代表人：黄胜 主管会计工作负责人：王成 会计机构负责人：王达 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 37母公司利润表 2008 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 196,828,362.75185,948,744.51减：营业成本 156,362,817.46154,321,797.04营业税金及附加 6,303,579.90

124、5,975,027.55销售费用 管理费用 19,593,068.8325,727,629.66财务费用 29,976,673.7713,103,461.97资产减值损失 -132,869.92-7,043,375.08加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 26,789,065.2315,951,408.09其中：对联营企业和合营企业的投资收益 8,389,065.23133,402.91二、营业利润（亏损以“”号填列） 11,514,157.949,815,611.46加：营业外收入 17,884,977.619,417,516.00减：营业外支出 759,

125、104.57270,310.82其中：非流动资产处置净损失 666,004.571,210.82三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 28,640,030.9818,962,816.64减：所得税费用 734.022,355,234.13四、净利润（净亏损以“”号填列） 28,639,296.9616,607,582.51公司法定代表人：黄胜 主管会计工作负责人：王成 会计机构负责人：王达 合并现金流量表 2008 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 512,230,086.31 450,633,0

126、50.22客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,885,235.00收到其他与经营活动有关的现金 77,172,762.35 66,172,722.56经营活动现金流入小计 589,402,848.66 518,691,007.78购买商品、接受劳务支付的现金 596,565,907.31 283,411,309.30客户贷款及垫款净增加额 上海亚通

127、股份有限公司 2008 年年度报告 38存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 83,377,970.89 70,218,287.61支付的各项税费 16,379,358.20 20,385,445.64支付其他与经营活动有关的现金 38,301,997.55 55,208,250.71经营活动现金流出小计 734,625,233.95 429,223,293.26经营活动产生的现金流量净额 -145,222,385.29 89,467,714.52二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到

128、的现金 38,875,851.10取得投资收益收到的现金 533,105.76 12,406,922.92处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 15,477,931.41 4,457,557.29处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,227,000.00投资活动现金流入小计 16,011,037.17 56,967,331.31购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 71,860,617.69 69,239,386.28投资支付的现金 13,606,922.92 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活

129、动有关的现金 投资活动现金流出小计 85,467,540.61 69,239,386.28投资活动产生的现金流量净额 -69,456,503.44 -12,272,054.97三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 52,830,000.00 4,000,000.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 52,830,000.00 4,000,000.00取得借款收到的现金 417,000,000.00 417,000,000.00发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 469,830,000.00 421,000,000.00偿还债务支付的现金 3

130、78,000,000.00 301,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金 30,693,192.05 16,425,195.47其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 408,693,192.05 317,425,195.47筹资活动产生的现金流量净额 61,136,807.95 103,574,804.53四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -153,542,080.78 180,770,464.08加：期初现金及现金等价物余额 244,719,525.58 63,949,061.50六、期

131、末现金及现金等价物余额 91,177,444.80 244,719,525.58公司法定代表人：黄胜 主管会计工作负责人：王成 会计机构负责人：王达 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 39母公司现金流量表 2008 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 197,261,709.23 183,817,199.49收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 53,073,051.86 73,491,017.86经营活动现金流入小计 250,334,761.09 257,308,217.35购买

132、商品、接受劳务支付的现金 104,526,407.72 86,698,554.27支付给职工以及为职工支付的现金 46,971,464.28 52,612,014.75支付的各项税费 6,011,563.73 7,237,203.78支付其他与经营活动有关的现金 8,569,089.88 23,673,853.49经营活动现金流出小计 166,078,525.61 170,221,626.29经营活动产生的现金流量净额 84,256,235.48 87,086,591.06二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 38,875,851.10取得投资收益收到的现金 18,400,000.

133、00 12,406,922.92处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 516,800.00 53,789.18处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,227,000.00投资活动现金流入小计 18,916,800.00 52,563,563.20购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 53,468,625.32 55,240,089.68投资支付的现金 13,606,922.92 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 211,320,000.00 24,592,117.92支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 278,39

134、5,548.24 79,832,207.60投资活动产生的现金流量净额 -259,478,748.24 -27,268,644.40三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 400,000,000.00 397,000,000.00收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 400,000,000.00 397,000,000.00偿还债务支付的现金 358,000,000.00 271,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金 29,713,933.25 14,807,495.47支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 387,7

135、13,933.25 285,807,495.47筹资活动产生的现金流量净额 12,286,066.75 111,192,504.53四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -162,936,446.01 171,010,451.19加：期初现金及现金等价物余额 203,500,525.06 32,490,073.87六、期末现金及现金等价物余额 40,564,079.05 203,500,525.06公司法定代表人：黄胜 主管会计工作负责人：王成 会计机构负责人：王达 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 40合并所有者权益变动表 2008 年 112 月 单

136、位:元 币种:人民币 本年金额 归属于母公司所有者权益 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备未分配利润 其他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 290,714,103.00 93,210,555.20 49,790,322.5365,589,538.37 4,011,040.22503,315,559.32加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 计政策变更 期差错更正 他 二、本年年初余额 290,714,103.00 93,210,555.20 49,790,322.5365,589,538.37 4,011,040.22503,315,559.32三、本年增

137、减变动金额（减少以“”号填列） 29,071,410.00 2,863,929.70-6,608,952.45 52,779,630.2978,106,017.54（一）净利润 25,326,387.25 -50,369.7125,276,017.54（二）直接计入所有者权益的利得和损失 1可供出售金融资产公允价值变动净额 2权益法下被投资单位其他 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 41所有者权益变动的影响 3与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4其他 上述（一）和（二）小计 25,326,387.25 -50,369.7125,276,017.54（三）所有者投入和减少资本 52

138、,830,000.0052,830,000.001所有者投入资本 52,830,000.0052,830,000.002股份支付计入所有者权益的金额 3其他 （四）利润分配 29,071,410.00 2,863,929.70-31,935,339.70 1提取盈余公积 2,863,929.70-2,863,929.70 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 29,071,410.00 -29,071,410.00 4其他 （五）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 423盈余公积弥补亏损 4其他

139、四、本期期末余额 319,785,513.00 93,210,555.20 52,654,252.2358,980,585.92 56,790,670.51581,421,576.86 单位:元 币种:人民币 上年金额 归属于母公司所有者权益 项目 股本 资本公积 减：库存股盈余公积 一般风险准备未分配利润其他 少数股东权益 所有者权益合计 一、上年年末余额 264,285,548.00 93,210,555.20 73,838,430.0330,789,273.82 462,123,807.05加：同一控制下企业合并产生的追溯调整 会计政策变更 1,189,329.33 -25,708,86

140、5.7532,981,931.92 8,462,395.50前期差错更正 其他 二、本年年初余额 264,285,548.00 94,399,884.53 48,129,564.2863,771,205.74 470,586,202.55三、本年增减变动金额（减少以“”号填列） 26,428,555.00 -1,189,329.33 1,660,758.251,818,332.63 4,011,040.2232,729,356.77（一）净利润 29,907,645.88 11,040.2229,918,686.10（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -1,189,329.33 -1,189

141、,329.331可供出售金融资产公允价值变动净额 2权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3与计入所有者权益项目相 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 43关的所得税影响 4其他 -1,189,329.33 -1,189,329.33上述（一）和（二）小计 -1,189,329.33 29,907,645.88 11,040.2228,729,356.77（三）所有者投入和减少资本 4,000,000.004,000,000.001所有者投入资本 4,000,000.004,000,000.002股份支付计入所有者权益的金额 3其他 （四）利润分配 1,660,758.25-1,

142、660,758.25 1提取盈余公积 1,660,758.25-1,660,758.25 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （五）所有者权益内部结转 26,428,555.00 -26,428,555.00 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 26,428,555.00 -26,428,555.00 四、本期期末余额 290,714,103.00 93,210,555.20 49,790,322.5365,589,538.37 4,011,040.22503,315,559.32公司法定代表人：黄胜 主管会计工作负责人：

143、王成 会计机构负责人：王达 母公司所有者权益变动表 2008 年 112 月 单位:元 币种:人民币 本年金额 项目 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 290,714,103.00 93,210,555.2049,790,322.5318,600,550.18 452,315,530.91加：会计政策变更 前期差错更 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 44正 其他 二、本年年初余额 290,714,103.00 93,210,555.2049,790,322.5318,600,550.18 452,315,530.91三、本年增减变动

144、金额（减少以“”号填列） 29,071,410.00 2,863,929.70-3,296,042.74 28,639,296.96（一）净利润 28,639,296.96 28,639,296.96（二）直接计入所有者权益的利得和损失 1可供出售金融资产公允价值变动净额 2权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4其他 上述（一）和（二）小计 28,639,296.96 28,639,296.96（三）所有者投入和减少资本 1所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 （四）利润分配 2,863,929.70-2,863,929.70

145、1提取盈余公积 2,863,929.70-2,863,929.70 2对所有者（或股东）的分配 3其他 （五）所有者权益内部29,071,410.00 -29,071,410.00 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 45结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 29,071,410.00 -29,071,410.00 四、本期期末余额 319,785,513.00 93,210,555.2052,654,252.2315,304,507.44 480,954,827.87 单位:元 币种:人民币 上年金额 项目 股本 资本公积 减：

146、库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年年末余额 264,285,548.00 93,210,555.2050,771,150.1553,856,553.70 462,123,807.05加：会计政策变更 1,189,329.33-2,641,585.87-23,774,272.78 -25,226,529.32前期差错更正 其他 二、本年年初余额 264,285,548.00 94,399,884.5348,129,564.2830,082,280.92 436,897,277.73三、本年增减变动金额（减少以“”号填列） 26,428,555.00 -1,189,329.33

147、1,660,758.25-11,481,730.74 15,418,253.18（一）净利润 16,607,582.51 16,607,582.51（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -1,189,329.33 -1,189,329.331可供出售金融资产公允价值变动净额 2权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3与计入所有者权益项目相关的所得税影响 4其他 -1,189,329.33 -1,189,329.33上述（一）和（二）小计 -1,189,329.3316,607,582.51 15,418,253.18（三）所有者投入和减少资本 1所有者投入资本 2股份支付计入 上海亚通股

148、份有限公司 2008 年年度报告 46所有者权益的金额 3其他 （四）利润分配 1,660,758.25-1,660,758.25 1提取盈余公积 1,660,758.25-1,660,758.25 2对所有者（或股东）的分配 3其他 （五）所有者权益内部结转 26,428,555.00 -26,428,555.00 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 26,428,555.00 -26,428,555.00 四、本期期末余额 290,714,103.00 93,210,555.2049,790,322.5318,600,550.18 452

149、,315,530.91公司法定代表人：黄胜 主管会计工作负责人：王成 会计机构负责人：王达 (三) 公司基本情况 上海亚通股份有限公司(以下简称“本公司”)为境内公开发行 A 股并在上海证券交易所上市的股份有限公司。本公司于 1993 年注册成立，取得由国家工商行政管理部门颁发的 3100001002563 号企业法人营业执照。 本公司现注册资本为人民币 31,978.55 万元，注册地址为上海市崇明县八一路 1 号。本公司经营范围为提供内河客货运输，货物堆存和代理业务，沿海旅客运输、房地产开发等项业务。 (四) 公司主要会计政策、会计估计和前期差错： 1、遵循企业会计准则的声明： 本公司所编

150、制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。 2、财务报表的编制基础： 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： (1) 计量属性 本公司以权责发生制为记账基础,以实际成本为计价原则。各项财产在取得时按实际成本计量，其后如果发生减值，按企业会计制度规定计提相应的减值准备。 (2) 本期报表项目的计量属性未发生变化。 6、现金及现金等价物的确

151、定标准： 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、外币业务核算方法： 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 47外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。 8、金融资产和金融负债的核算方法： 金融资产于本公司成为金

152、融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。当某项金融资产收取现金流量的合同权利已终止或与该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移至转入方的，终止确认该金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入公允价值

153、变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值计入股东权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。 金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益；其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。以公允价

154、值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。 其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准 本公司对坏账损失采用备抵法核算，期末对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析与个别辨认相结合的方法计提坏账准备，并计入当期损益。 单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法 按应收款项各级账龄的余额和下列比例计提坏账准备： 账龄 计提比例 1 年以内 0.5% 1-2 年 5%

155、2-3 年 10% 3 年以上 20% 10、存货核算方法： (1) 存货的分类 存货包括原材料、库存商品、工程施工、开发成本、低值易耗品和消耗性生物资产等，按成本与可变现净值孰低列示。 (2) 发出存货的计价方法 存货发出时的成本按加权平均法核算，产成品和在产品成本包括原材料、直接人工以及在正常生产能力下按照一定方法分配的制造费用。低值易耗品在领用时按一次转销法核算成本。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 48存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常活动中，以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的

156、成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。 (4) 存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度采用永续盘存制。 11、长期股权投资的核算方法： (1) 初始计量 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计量。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。确认的投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。 对合营企业和联营企业投资按照实际成本进行初始计量，并采用权益法进行后续计量。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额包含在初始投资成本中；初始投资成本小于投资时应享有被

157、投资单位可辨认净资产公允价值份额且经复核两者差额仍存在时，该差额计入当期损益，同时调整长期股权投资成本。 (2) 后续计量及收益确认方法 采用权益法核算时，本公司按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但本公司负有承担额外损失义务且符合或有事项准则所规定的预计负债确认条件的，继续确认投资损失和预计负债。被投资单位除净损益以外股东权益的其他变动，本公司按照持股比例计算应享有或承担的部分直接计入资本公积。被投资单位分派的利润或现金股利于宣告分派时按照本公司应分得的部分，

158、相应减少长期股权投资的账面价值，但是，现金股利中超过已确认投资收益，但不超过投资后被投资企业实现的账面利润中由本公司按照持股比例计算享有的份额的部分，确认当期投资收益。本公司与被投资单位之间的交易产生的未实现损益在本公司拥有被投资单位的权益范围内予以抵销，惟该交易所转让的资产发生减值的，则相应的未实现损益不予抵销。 (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 合营企业是指本公司与其他方对其实施共同控制的被投资单位；联营企业是指本公司对其财务和经营决策具有重大影响的被投资单位。 12、投资性房地产的核算方法： 投资性房地产包括已出租、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，

159、以实际成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。 本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。投资性房地产的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率列示如下： 类别 预计使用寿命 预计净残值率 年折旧(摊销)率 建筑物 20-48 年 4% 2-4.8% 土地使用权 50 年 - 2% 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时

160、，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧(摊销)方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 13、固定资产计价和折旧方法的计提方法： 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 49(1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资

161、产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。 各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 5-50 4% 1.92-19.2% 机器设备 5-30 4% 3.2-19.2% 运输设备 3-6 4% 16-32% 码头 15-50 4% 1.92-6.4% 办公及其他设备 3-35 4% 2.74-32% 道路 3-60 4% 1.6-32% 固定资产折旧采用年限平均法并按其入账价值减

162、去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额。 于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 固定

163、资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输工具、计算机及电子设备以及办公设备等。购置或新建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。本公司在进行公司制改建时，国有股股东投入的固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。 与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。 14、在建工程核算方法： 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在

164、建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 15、无形资产的核算方法： 无形资产包括土地使用权、出租汽车营运牌照等，以实际成本计量。 土地使用权按使用年限 50 年平均摊销。外购土地及建筑物的价款难以在土地使用权与建筑物之间合理分配的，全部作为固定资产。 出租汽车营运牌照按使用年限 50 年平均摊销。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 16、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限： 长期待摊

165、费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 17、资产减值的核算方法： (1) 除存货、投资性房地产及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法： 在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 50日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值

166、准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。 (2) 计提依据： 资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。 资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相

167、应的减值损失。资产组的可收回金额按该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比例扣除少数股东权益份额后，确认归属于母公司的商誉减值损失。 18、借款费用资本化的核算方法： 本公司发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到

168、预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。 在资本化期间内，专门借款(指为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项)以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本

169、化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 19、股份支付及权益工具的处理方法： (1) 股份支付的种类： 以权益结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日权益工具的公允价值计入成本费用和资本公积；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 以现金结算的涉及职工的股份支付，授予后立即可行权的，按照授予日本公司承

170、担负债的公允价值计入相关成本或费用和相应负债；授予后须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应负债。 20、收入确认原则： 收入的金额按照本公司在日常经营活动中销售商品和提供劳务时，已收或应收合同或协议价款的公允价值确定。收入按扣除增值税、商业折扣、销售折让及销售退回的净额列示。 与交易相关的经济利益能够流入本公司，相关的收入能够可靠计量且满足下列各项经营活动的特定收入确认标准时，确认相关的收入。 本公司的商品销售在商品所有权上的主要风险和报酬已转移

171、给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益很可能流入企业，并且与销售该商品相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 51本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比

172、法确认营业收入的实现。 本公司让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 21、确认递延所得税资产的依据： 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得

173、税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。 对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。 22、合并报表合并范围发生变更的理由： 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。 从取得子公司的合并范围内各实际控制权之日起，本公司开始将其予以合并；从丧失实际控制权之日起停止合

174、并。公司间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司净利润中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东损益在合并利润表中净利润项下单独列示。 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于因同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同该企业合并于报告期

175、最早期间的期初已经发生，从报告期最早期间的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表，且其合并日前实现的净利润在合并利润表中单列项目反映。 23、主要会计政策、会计估计的变更以及重大会计差错更正及其影响 (1) 会计政策变更 无 (2) 会计估计变更 无 (3) 会计差错更正 无 (五) 税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允计抵扣的进项税后的余额计算) 17% 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 52营业税 应纳税营业额的 3%-5% 3%-5% 城建税 应交流转税的 5% 5% 企业所得税

176、应纳税所得额 25% 25% 2、税收优惠及批文 全国人民代表大会于 2007 年 3 月 16 日通过了?中华人民共和国企业所得税法?(“新所得税法”)，新所得税法将自 2008 年 1 月 1 日起施行。本公司适用的企业所得税率将自 2008 年 1 月 1 日从 33%调整为 25%。 本公司下属子公司上海亚通生态农业发展有限公司，系从事种植业企业，按我国有关税法的规定，种植业收入免缴增值税。 本公司按应税运输收入、工程施工收入的 3%计缴营业税，按应税广告收入、租赁收入的 5%计缴营业税。 本公司下属子公司上海亚通生态农业发展有限公司系从事种植业企业，按财政部、国家税务总局财税字(19

177、97)049 号通知的规定，暂免缴所得税，2008 年度实际所得税税负为零。 本公司下属子公司上海亚通通信工程有限公司系从事邮电通讯工程施工企业，按主营业务收入的 2%带征企业所得税。 本公司下属子公司上海物华假日酒店有限公司系从事酒店餐饮企业，按主营业务收入的 10%核定企业应纳税所得额。 (六) 企业合并及合并财务报表 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 单位:元 币种:人民币 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本经营范围 上海亚通高速客轮公司 全资子公司 上海 水路客运 1,120水路客运 上海亚通海运有限公司 全资子公司 上海 沿海及长江中下游运输业 500沿海及长江

178、中下游运输业 上海亚通出租汽车有限公司 全资子公司 上海 公路旅客运输 1,000公路旅客运输 上海亚通生态农业发展有限公司 全资子公司 上海 农业、畜牧业、花卉、苗木种植 1,000农业、畜牧业、花卉、苗木种植 上海亚通文化传播有限公司 全资子公司 上海 广告 200广告设计、制作 上海亚通置业发展有限公司 全资子公司 上海 房地产 1,808房地产开发与经营 上海西盟物贸有限公司 控股子公司 上海 贸易 1,018金属材料、煤碳销售，自有房屋租赁等 上海亚通通信工程有限公司 全资子公司 上海 通讯工程 500邮电通讯工程施工等 上海物华假日酒店有限公司 全资子公司 上海 宾馆 40餐饮、住

179、宿等 上海亚通和谐投资发展有限公司 控股子公司 上海 房地产 28,415实业投资，房地产开发等 上海亚通旅游服务有限公司 全资子公司 上海 旅游 500旅游服务等 上海君开旅行社有限公司 控股子公司的控股子公司 上海 旅游 50国内旅游业务等 上海亚通实业有限公司 控股子公司的控股子公司 上海 通信工程 500通信工程，建筑智能化工程等 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 53 单位:元 币种:人民币 子公司全称 期末实际投资额 (分期出资适用) 实质上构成对子公司的净投资的余额 （资不抵债子公司适用） 持股比例（%）表决权比例 （%） 是否合并报表上海亚通高速客轮公司 100100

180、 是 上海亚通海运有限公司 100100 是 上海亚通出租汽车有限公司 100100 是 上海亚通生态农业发展有限公司 100100 是 上海亚通文化传播有限公司 100100 是 上海亚通置业发展有限公司 100100 是 上海西盟物贸有限公司 100100 是 上海亚通通信工程有限公司 100100 是 上海物华假日酒店有限公司 100100 是 上海亚通和谐投资发展有限公司 8080 是 上海亚通旅游服务有限公司 100100 是 上海君开旅行社有限公司 100100 是 上海亚通实业有限公司 100100 是 2、合并报表范围发生变更的内容和原因： 报告期内，公司财务报表合并范围未发生

181、重大变化。 (七) 合并会计报表附注 1、货币资金： 单位：元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额 现金： 525,337.53590,614.44人民币 525,337.53590,614.44银行存款： 90,495,761.57244,128,911.14人民币 90,495,761.57244,128,911.14其他货币资金： 156,345.70人民币 156,345.70合计 91,177,444.80244,719,525.58上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 54货币资金年末数比年初数减少 153,542,080.78 元，减少比例为 62.74%，主要系

182、本公司下属子公司上海亚通和谐投资发展有限公司支付土地购买款所致。 2、交易性金融资产： 单位：元 币种：人民币 项目 期末公允价值 期初公允价值 1.交易性债券投资 2.交易性权益工具投资 405,950.003.指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 4.衍生金融资产 5.其他 合计 405,950.00交易性权益工具投资的公允价值根据上海证券交易所年度最后一个交易日收盘价确定。 3、应收股利： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数期末数 未收回的原因 相关款项是否发生减值的判断 海岛房地产投资收益 8,555,750.008,555,750.00 否 合

183、计 8,555,750.008,555,750.00/ / 本年度应收海岛房地产公司投资收益(权益法核算). 4、应收账款: (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的应收账款 4,738,397.81 73.9412,551.7954.675,350,353.5770.79 13,157.5155.56单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款 50,274.00 0.7810,054.8043.80 其他不重大应

184、收账款 1,620,178.28 25.28351.361.532,208,002.2329.21 10,522.0044.44合计 6,408,850.09 / 22,957.95/ 7,558,355.80/ 23,679.51/ (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例（） 理由 移动公司 1,376,126.500.5 信用期内 南通崇海汽渡 808,823.16 期后已收回 金栋房产 783,000.000.5 信用期内 南门站 617,791.00 期后已收回 上海亚通股份有限公司 20

185、08 年年度报告 55宝杨站 450,133.11 期后已收回 堡镇港 351,292.74 期后已收回 吉化集团公司物流中心 351,231.300.5 信用期内 合计 4,738,397.81/ / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 三年以上 50,274 10,054.80 合计 50,274.00 10,054.80 (3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司

186、5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占应收账款总额的比例（） 移动公司 1,376,126.501 21.40南通崇海汽渡 808,823.161 12.50金栋房产 783,000.001 12.18南门站 617,791.001 9.53宝杨站 450,133.111 7.03 5、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例

187、(%) 单项金额重大的其他应收款项 7,228,250.16 72.56 992,202.9878.4133,151,749.6991.46 2,406,438.4690.24单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款项 1,348,234.17 13.53 251,346.4819.861,245,832.393.44 230,946.488.66其他不重大的其他应收款项 1,385,549.87 13.91 21,861.701.731,847,768.035.10 29,218.211.1合计 9,962,034.20 / 1,265,411.16/ 36,245,

188、350.11/ 2,666,603.15/ (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例（） 理由 北京商友商务有限公司 4,117,380.66823,476.1320 正常计提 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 56施鑫国 1,045,369.505,226.850.5 正常计提 宇通集装公司 800,000.00160,000.0020 正常计提 湖南太阳鸟 700,000.003,500.000.5 正常计提 上海崇明电力公司 565,500.00 电力押金 合计 7,228,

189、250.16992,202.98/ / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 36,022.20 一至二年 234,396.07 11,719.80 二至三年 59,365 5,936.50 三年以上 1,018,450.90 233,690.18 合计 1,348,234.17 251,346.481,245,832.39 230,946.48 (3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况

190、 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款总额的比例（）北京商友商务有限公司 4,117,380.667 41.93施鑫国 1,045,369.501 10.49宇通集装公司 800,000.0011 8.03湖南太阳鸟 700,000.001 7.02上海崇明电力公司 565,500.001 5.62 6、预付账款： (1) 预付账款账龄 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例(%) 金额 比例(%) 一年以内 3

191、,763,332.22 99.547,201,232.31 97.81一至二年 17,447.36 0.46100,000.00 2.19合计 3,780,779.58 1007,301,232.31 100年末预付账款中无持本公司 5以上（含 5）表决权股份的股东单位欠款。 预付账款年末数比年初数减少 3,520,452.73 元，减少比例为 48.22%，主要系本公司下属子公司上海亚通通信工程有限公司减少预付工程款所致。 (2) 预付账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 金额 比例(%) 金额 比例(%) 前五名欠款单位合计及比例 1,989,046.0052.610

192、 0上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 57 (3) 预付账款主要单位 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款时间 欠款原因 中石油上海崇明分公司 货款往来 1,501,500.002008.12 购柴油 联华超市股份有限公司 货款往来 229,950.002008.12 购劳防用品 江苏博秦船务有限公司 货款往来 90,000.002008.12 购船配件 永乐家电有限公司 货款往来 79,800.002008.12 购家电 安特优发动机工程有限公司 货款往来 87,796.002008.12 购机油款 合计 / 1,989,046.00/ / (4) 本报告

193、期预付账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期预付账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 7、存货： (1) 存货分类 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 7,412,839.76 8,153,717.73 库存商品 26,571.33 消耗性生物资产 11,156,024.56 12,632,676.94 开发成本 274,065,374.00 11,000,000.00 工程施工 12,698,505.01 12,109,100.34 合计 305,

194、332,743.33 305,332,743.3343,922,066.34 43,922,066.34 本公司董事会认为：本公司的存货经测试未发生减值，故无需就存货计提任何跌价准备。 存货年末数比年初数增加 261,410,676.99 元，增加比例为 595.17%，主要系本公司下属子公司上海亚通和谐投资发展有限公司增加开发成本所致。 8、对合营企业投资和联营企业投资: 单位：元 币种：人民币 被投资单位名称 注册地 业务性质 本企业持股比例(%) 本企业在被投资单位表决权比例(%)期末净资产总额 本期营业收入总额 本期 净利润 二、联营企业 上海海岛房地产开发有限公司 上海 房地产开发

195、41.5648.90137,226,377.53272,364,875.76 19,726,377.53上海崇明大众出租汽车有限公司 上海 区域性出租汽车 303016,655,434.2410,428,992.20 635,942.43 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 589、长期股权投资: 按成本法核算： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 其中：本期减值准备 减值准备 在被投资单位持股比例（）在被投资单位表决权比例（） 上海东平森林旅游投资开发有限公司 550,000.00 550,000.00550,000.00 上海华润大东船务

196、工程有限公司 18,268,540.62 18,268,540.6212,106,922.9230,375,463.54 上海乐岛房地产开发有限公司 950,000.00 950,000.00950,000.00 上海崇明新城建设发展有限公司 25,000,000.00 25,000,000.0025,000,000.00 上海农村商业银行 5,000,000.00 5,000,000.005,000,000.00 按权益法核算： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动期末余额 其中：本期减值准备 减值准备现金红利 在被投资单位持股比例（）在被投资单位表决权比例（

197、）上海海岛房地产开发有限公司 66,000,000.00 66,000,000.00 1,088,475.9767,088,475.978,555,750.00 48.9048.90上海崇明大众出租汽车有限公司 2,250,000.00 3,778,520.65 1,690,782.735,469,303.38 3030根据年末及年初未发生长期投资可收回金额低于其账面价值的情况，本公司董事会认为毋须计提长期投资减值准备。 10、投资性房地产: 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 106,708,711.655,575,138.16 1

198、12,283,849.811.房屋、建筑物 38,198,256.153,407,283.00 41,605,539.152.土地使用权 68,510,455.502,167,855.16 70,678,310.66二、累计折旧和累计摊销合计 10,235,605.803,000,103.62 13,235,709.421.房屋、建筑物 2,746,008.151,207,086.78 3,953,094.932.土地使用权 7,489,597.651,793,016.84 9,282,614.49三、投资性房地产净值合计 96,473,105.852,575,034.54 99,048,14

199、0.391.房屋、建筑物 35,452,248.002,200,196.22 37,652,444.222.土地使用权 61,020,857.85374,838.32 61,395,696.17上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 59四、投资性房地产减值准备累计金额合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权 五、投资性房地产账面价值合计 96,473,105.852,575,034.54 99,048,140.391.房屋、建筑物 35,452,248.002,200,196.22 37,652,444.222.土地使用权 61,020,857.85374,838.32 61,395,69

200、6.17截至 2008 年 12 月 31 日，投资性房地产中净值约为 3,427.24 万元(原价 3,819.82 万元)的建筑物作为4,000 万元短期借款(附注 6. 15)的抵押物。 截至 2008 年 12 月 31 日，投资性房地产中净值约为 338 万元(原价 340.73 万元)的建筑物由于政府暂缓对集体性质房屋产权转让工作，尚未办妥房屋产权证。 11、固定资产: (1) 固定资产情况 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计： 579,373,524.5548,881,173.5166,395,183.07 561,85

201、9,514.99其中：房屋及建筑物 80,819,236.477,917,110.77674,056.43 88,062,290.81机器设备 306,589,237.1125,267.0050,691,779.63 255,922,724.48运输工具 45,441,297.1913,119,613.7511,894,145.80 46,666,765.14办公设备 19,282,824.714,333,154.00863,468.61 22,752,510.10码头 121,456,162.291,648,378.402,271,732.60 120,832,808.09道路 5,784,

202、766.7821,837,649.59 27,622,416.37二、累计折旧合计： 244,496,379.7038,458,904.4950,502,283.80 232,453,000.39其中：房屋及建筑物 19,870,634.932,873,641.64102,143.88 22,642,132.69机器设备 158,188,294.2720,444,490.2737,634,159.54 140,998,625.00运输工具 24,179,090.517,983,276.6511,426,119.86 20,736,247.30办公设备 9,243,027.142,645,298

203、.86467,650.20 11,420,675.80码头 31,476,071.354,267,365.99872,210.32 34,871,227.02道路 1,539,261.50244,831.08 1,784,092.58三、固定资产净值合计 334,877,144.8510,422,269.0215,892,899.27 329,406,514.60其中：房屋及建筑物 60,948,601.545,043,469.13571,912.55 65,420,158.12机器设备 148,400,942.84-20,419,223.2713,057,620.09 114,924,099

204、.48运输工具 21,262,206.685,136,337.10468,025.94 25,930,517.84办公设备 10,039,797.571,687,855.14395,818.41 11,331,834.30码头 89,980,090.94-2,618,987.591,399,522.28 85,961,581.07道路 4,245,505.2821,592,818.51 25,838,323.79四、减值准备合计 5,572,400.005,735,000.005,572,400.00 5,735,000.00其中：房屋及建筑物 机器设备 5,572,400.005,735,0

205、00.005,572,400.00 5,735,000.00运输工具 五、固定资产净额合计 329,304,744.854,687,269.0210,320,499.27 323,671,514.60其中：房屋及建筑物 60,948,601.545,043,469.13571,912.55 65,420,158.12机器设备 142,828,542.84-26,154,223.277,485,220.09 109,189,099.48运输工具 21,262,206.685,136,337.10468,025.94 25,930,517.84办公设备 10,039,797.571,687,855

206、.14395,818.41 11,331,834.30码头 89,980,090.94-2,618,987.591,399,522.28 85,961,581.07道路 4,245,505.2821,592,818.51 25,838,323.79上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 60 截至 2008 年 12 月 31 日，固定资产中净值约为 61,010,975.17 元的船舶及 4,627,935.38 元的其他固定资产已提足折旧但仍在继续使用。 截至 2008 年 12 月 31 日，固定资产中净值约为 1,580.54 万元(原价 2,349.53 万元)的船舶作为 1,1

207、00万元短期借款(附注 6. 15)的抵押物。 12、在建工程： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面净额 账面余额 跌价准备 账面净额 在建工程 52,028,139.31 52,028,139.3130,693,456.49 30,693,456.49 (1) 在建工程项目变动情况： 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产其他减少 资金来源 期末数 堡镇码头 100,000.00 679,634.77779,634.77 大棚工程 330,691.56330,691.56 大中巴 2,927,575.002,927,575.00

208、桑塔纳出租汽车 6,603,752.006,603,752.00 昌河 63,362.0063,362.00 更新桑塔纳出租汽车 3,085,567.003,085,567.00 南门广场 10,124,231.00 自筹 10,124,231.00游览船 300,000.00 自筹 300,000.00小高速船坞 232,145.80 自筹 232,145.80油库 667,310.00667,310.00 安乐潭 2,594,400.00 900,000.003,494,400.00 机修车间 1,309,600.001,309,600.00 新办公楼 60,000.00 11,590,0

209、76.51 自筹 11,650,076.51宏深船舶 7,380,000.00 20,343,701.00 自筹 27,723,701.00变电站电路 1,958,549.001,958,549.00 南门车渡仃车场 8,436,840.49 11,929,024.1020,365,864.59 商务楼 1,997,985.00 自筹 1,997,985.00合计 30,693,456.49 62,920,988.7441,255,614.36 / 52,028,139.31在建工程年末数比年初数增加 21,334,682.82 元，增加比例为 69.51%，主要系本年增加宏深船舶建造款所致。

210、 13、无形资产： (1) 无形资产情况： 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 一、原价合计 19,919,259.27 19,919,259.27土地使用权 1,684,259.27 1,684,259.27出租汽车营运牌照 18,235,000.00 18,235,000.00二、累计摊销合计 4,428,211.82366,034.97 4,794,246.79上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 61土地使用权 366,143.2936,614.28 402,757.57出租汽车营运牌照 4,062,068.53329,420.69

211、4,391,489.22三、无形资产净值合计 四、减值准备合计 五、无形资产净额合计 15,491,047.45366,034.97 15,125,012.48土地使用权 1,318,115.9836,614.28 1,281,501.70出租汽车营运牌照 14,172,931.47329,420.69 13,843,510.78根据年末及年初未发生无形资产可收回金额低于其账面价值的情况，本公司董事会认为毋须计提无形资产减值准备。 14、商誉: 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 上海亚通生态农业发展有限公司 260,375.81260,375.81上海亚通文化传播有限公司 129,

212、054.52129,054.52上海亚通置业发展有限公司 590,946.53590,946.53上海西盟物贸有限公司 9,546,559.749,546,559.74上海亚通通信工程有限公司 45,332.8445,332.84上海物华假日酒店有限公司 11,729,119.1811,729,119.18合计 22,301,388.6222,301,388.62本公司商誉均系通过非同一控制下企业合并形成，以支付的购买价大于购买日被合并企业净资产产账面价值份额的差额确认为商誉。 15、长期待摊费用: 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 引桥灯箱 9,477.25广告牌 55,100.

213、00118,160.00服装费 478,330.00港东大棚 256,405.33合计 311,505.33605,967.25 16、递延所得税资产： (1) 明细情况 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 开办费 4,835.88坏帐准备 365,886.87637,208.43固定资产减值准备 1,433,750.001,393,100.00合计 1,799,636.872,035,144.31 (2) 引起暂时性差异的资产项目对应的暂时性差异金额 单位：元 币种：人民币 项目 暂时性差异金额 开办费 坏帐准备 1,463,547.48上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告

214、62固定资产减值准备 5,735,000.00合计 7,198,547.48如本财务报表附注 4 所述，本公司适用的企业所得税率自 2008 年 1 月 1 日从 33%调整为 25%。 17、资产减值准备明细: 单位：元 币种：人民币 本期减少额 项目 年初账面余额本期计提额 转回转销合计 期末账面余额一、坏账准备 二、存货跌价准备 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备5,572,400.005,735,000.005,572,400.00 5,735,000.00八、工程物资减值准备 九、在建工程

215、减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备 十四、其他 合计 18、短期借款： (1) 短期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 51,000,000.0080,000,000.00保证借款 97,000,000.0070,000,000.00信用借款 239,000,000.00197,000,000.00合计 387,000,000.00347,000,000.00上述抵押借款年末数中，借款4,000万元的抵押物为净值3,427.24万元的投资性房地产房屋建筑物；借

216、款 1,100 万元的抵押物为净值 1,580.54 万元的固定资产船舶。 上述保证借款年末数中，借款 1,700 万元由本公司为本公司下属子公司上海亚通高速客轮公司提供担保；借款 8,000 万元由本公司下属子公司上海亚通高速客轮公司为本公司提供担保。 19、应付账款： (1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 63 (2) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明 年末应付账款中无持本公司 5%上(

217、含 5%)表决权股份的股东款项。 年末应付账款中无欠关联方款项。 20、预收账款： (1) 本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况： 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 (2) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明 年末预收账款中无欠持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。 年末预收账款中无欠关联方款项。 21、应付职工薪酬 单位：元 币种：人民币 项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额一、工资、奖金、津贴和补贴 593,999.4638,729,962.

218、6239,279,588.78 44,373.30二、职工福利费 16,897.183,915,264.553,932,161.73 三、社会保险费 21,656,413.1421,656,413.14 1.医疗保险费 5,298,645.945,298,645.94 2.基本养老保险费 14,836,373.0014,836,373.00 3.年金缴费 71,273.2071,273.20 4.失业保险费 1,086,566.401,086,566.40 5.工伤保险费 182,017.30182,017.30 6.生育保险费 181,537.30181,537.30 四、住房公积金 7,5

219、32,215.007,532,215.00 五、其他 六、工会经费和职工教育经费 2,708,476.81476,339.901,591,162.62 1,593,654.09七、因解除劳动关系给予的补偿 3,200,000.00 3,200,000.00合计 3,319,373.4575,510,195.2173,991,541.27 4,838,027.39应付职工薪酬年末数比年初数增加 1,518,653.94 元，增加比例为 45.75%，主要系本公司下属子公司上海亚通海运有限公司本年度计提职工安置补偿款所致。 22、应交税费： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准

220、增值税 13,349.56101,508.32应纳税增值额(应纳税额按应纳税销售额乘以适用税率扣除当期允计抵扣的进项税后的余额计算) 营业税 2,282,267.721,184,611.84应纳税营业额的 3%-5%所得税 -50,229.101,205,211.27应纳税所得额 25% 个人所得税 33,975.3673,630.76 城建税 109,835.2255,345.58应交流转税的 5% 教育费附加 66,527.7333,891.25应交流转税的 3% 河道管理费 22,036.5811,182.52应交流转税的 1% 其他税费 33,043.646,836.71 合计 2,5

221、10,806.712,672,218.25/ 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 64 23、应付股利： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 未支付原因 国家股股东 643,962.85643,962.85 法人股股东 391,771.43391,771.43 其他 158,816.50158,816.50 合计 1,194,550.781,194,550.78/ 24、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。

222、 (2) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容 年末其他应付款中无欠持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东款项。 年末其他应付款中无欠关联方款项。 25、一年到期的长期负债： (1) 一年内到期的长期借款 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 信用借款 15,919,060.77 单位：元 币种：人民币 期末数 贷款单位 借款起始日借款终止日利率（）币种 本币金额 中国建设银行 1995 年 12月 1 日 2009 年 12月 1 日 3.60人民币 15,919,060.77 26、长期借款： (1) 长期借款分类： 单位：元 币种：人民币 项目 期末数 期初数 保

223、证借款 20,000,000.0020,000,000.00信用借款 16,350,338.39合计 20,000,000.0036,350,338.39 (2) 长期借款情况： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 借款单位 借款起始日 借款终止日 利率（）币种 本币金额 利率（） 币种 本币金额 中国建设银行 1995 年12 月 1 日 2009 年12 月 1 日 人民币 3.60 人民币 16,350,338.39中国农业银行 2007 年 3月 1 日 2010 年 3月 1 日 5.40人民币 20,000,000.005.40 人民币 20,000,000.00合计 / /

224、/ / 20,000,000.00/ / 36,350,338.39上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 65上述保证借款由本公司下属子公司上海亚通高速客轮公司和上海亚通出租汽车有限公司提供保证担保。 中国建设银行的长期借款本年转入一年到期的长期负债. 27、长期应付款： 单位：元 币种：人民币 借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件 市企财二处 2,000,000.002,000,000.00 财政局 1,200,000.001,200,000.00 其他 29,256.6029,256.60 28、少数股东权益： 本公司所属子公司亚通和谐房地产开发有限公司

225、,本年度新增注册资本 264,150,000.00 元,本公司拥有 80%的股权,少数股东拥有 20%的股权.目前该公司净资产为 283,953,352.56 元,少数股东权益为56,790,670.51 元,比期初增加 52,779,630.29 元. 29、股本： 单位：股 期初数 变动增减 期末数 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他小计 数量 比例(%) 股份总数 290,714,103 100 29,071,41029,071,410 319,785,513100上述本公司的股份每股面值人民币 1 元。本期股本增加 29,071,410 股，系 2008 年 5 月 8

226、 日根据本公司 2007 年度股东大会审议批准的公司 2007 年度利润分配方案，以 2007 年 12 月 31 日总股本290,714,103 股为基数，每 10 股送红股 1 股，变更后股份总数为 319,785,513 股。上述股本变更已经上海众华沪银会计师事务所出具沪众会字（2008）3462 号验资报告予以验证。 30、资本公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 77,450,228.14 77,450,228.14其他资本公积 15,760,327.06 15,760,327.06合计 93,210,555.20 93,21

227、0,555.20 31、盈余公积： 单位：元 币种：人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 48,650,316.242,863,929.70 51,514,245.94任意盈余公积 1,140,006.29 1,140,006.29合计 49,790,322.532,863,929.70 52,654,252.23法定盈余公积增加数系根据本公司本年度净利润的 10%提取所致。 32、未分配利润： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 提取或分配比例（） 调整前 上年末未分配利润（2007 年期末数） 65,589,538.37/ 调整后 年初未分配利润 65,589,5

228、38.37/ 加：本期净利润 25,326,387.25/ 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 66减：提取法定盈余公积 2,863,929.7010转作股本的普通股股利 29,071,410.00期末未分配利润 58,980,585.92/ 33、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 499,149,405.52436,432,716.62其他业务收入 5,265,580.153,456,051.97合计 504,414,985.67439,888,768.59 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上

229、年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 交通运输业务 332,503,751.07272,713,823.18326,351,212.66 260,911,977.94商品销售业务 91,668,582.2390,712,057.8672,665,261.68 71,378,606.16工程业务 54,401,233.3638,503,967.8023,698,142.43 15,640,537.11广告业务 6,189,138.402,582,289.324,876,514.46 2,458,492.32农业 1,841,572.252,415,111.501,296,0

230、80.00 1,356,013.03旅游业务 11,441,997.899,970,040.265,556,011.05 5,108,901.71住宿餐饮业务 2,079,686.961,468,650.202,056,113.34 2,894,921.42公司内各业务分部相互抵销 -976,556.64-838,770.64-66,619.00 合计 499,149,405.52417,527,169.48436,432,716.62 359,749,449.69 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 车渡客

231、运 499,149,405.52 417,527,169.48436,432,716.62 359,749,449.69合计 499,149,405.52 417,527,169.48436,432,716.62 359,749,449.69 (4) 主营业务（分地区） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 上海市 499,149,405.52 417,527,169.48436,432,716.62 359,749,449.69合计 499,149,405.52 417,527,169.48436,432,716.62 359,749,

232、449.69 34、营业税金及附加： 单位：元 币种：人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 11,825,926.8510,643,580.68应纳税营业额的 3%-5% 城建税 593,264.22544,341.21应交流转税的 5% 教育费附加 363,416.02328,160.77应交流转税的 3% 其他 221,514.25162,557.05 合计 13,004,121.3411,678,639.71/ 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 6735、公允价值变动收益： 单位：元 币种：人民币 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产

233、 -192,690.00 合计 -192,690.00 36、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 400,000.00 12,406,922.92权益法核算的长期股权投资收益 9,835,008.70 133,402.91处置长期股权投资产生的投资收益 -492,935.59处置交易性金融资产取得的投资收益 731,745.76 处置可供出售金融资产等取得的投资收益 3,904,017.85合计 10,966,754.46 15,951,408.09 (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投

234、资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因上海华润大东船务有限公司 12,406,922.92本期未分配利润 合计 12,406,922.92/ (3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因上海海岛房地产开发有限公司 9,481,032.50本期实现利润分配 合计 9,481,032.50/ 37、资产减值损失： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -1,401,913.55-6,959,713.22二、存货跌价损失

235、 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 5,735,000.00八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 十四、其他 合计 4,333,086.45-6,959,713.22 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 6838、营业外收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 8,781,994.25658,089.68其中：固定资产处置利得 8,781,994

236、.25658,089.68政府补助 21,619,754.6310,728,688.00其他 764,245.3615,156.00合计 31,165,994.2411,401,933.68营业外收入本年发生数比上年发生数增加 19,764,060.56 元，增加比例为 173.34%，主要系本年度本公司下属子公司上海亚通海运有限公司出售船舶取得收益 8,644,438.26 元以及本年度本公司收到政府燃油补贴较多所致。 39、营业外支出： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 1,523,233.59601,341.55其中：固定资产处置损失 1,52

237、3,233.59601,341.55对外捐赠 51,000.00100,000.00罚没支出 117,543.4010,881.78其他 43,100.00190,423.06合计 1,734,876.99902,646.39营业外支出本年发生数比上年数增加 832,230.60 元，增加比例为 92.20 %，主要系本公司下属子公司上海亚通高速客轮公司于本年出售使用年限到期的船舶所致。 40、所得税费用： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 按企业所得税法等规定的当期所得税 2,338,474.295,600,269.79递延所得税调整 235,507.442,871,17

238、2.80合计 2,573,981.738,471,442.59 41、政府补助和补贴收入： 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入来源（补助补贴种类）水上安保设施补贴 2,674,800.00 燃油补贴 16,114,919.604,991,400.00 企业扶持基金 646,001.00819,472.00 水上安保补贴 534,960.00 财政贴息 4,190,134.034,917,816.00 合计 24,160,814.6310,728,688.00/ 主要是燃油补贴和财政贴息. 42、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 基本每股收益=PS S= S0 S1

239、 SiMiM0 SjMjM0Sk 其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 69报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。 43、现金流量表项目注释： (1) 收到的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目

240、 金额 政府补助收入 21,619,754.63收回往来款 54,369,132.07其他 1,183,875.65合计 77,172,762.35 (2) 支付的其他与经营活动有关的现金： 单位：元 币种：人民币 项目 金额 租赁费 542,788.79办公费 1,594,626.65业务招待费 2,813,923.55支付往来款 17,184,083.31其他 16,166,575.25合计 38,301,997.55 44、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 25,276,017.5429,918,686

241、.10加：资产减值准备 4,333,086.55-6,959,713.22固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 41,450,824.1144,493,389.26无形资产摊销 366,034.97366,034.89长期待摊费用摊销 558,193.12674,634.70处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -7,258,738.14-56,324.25固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 192,690.00财务费用（收益以“”号填列） 31,261,914.4316,424,187.47投资损失（收益以“”号填列

242、） -10,966,754.46-15,951,408.09递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 235,507.442,871,172.80递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -261,410,676.99-17,743,994.43经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）41,377,787.2249,636,130.46经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）-10,638,271.08-14,205,081.17其他 经营活动产生的现金流量净额 -145,222,385.2989,467,714.522不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为

243、资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净变动情况： 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 70现金的期末余额 91,177,444.80244,719,525.58减：现金的期初余额 244,719,525.5863,949,061.50加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -153,542,080.78180,770,464.08 (八) 母公司会计报表附注 1、应收账款： (1) 应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比

244、例(%)金额 比例(%) 金额 比例(%)单项金额重大的应收账款 2,109,824.9088.78 2,658,405.7194.61 其他不重大应收账款 266,686.5011.22 151,452.175.39 合计 2,376,511.40/ / 2,809,857.88/ / 单项金额不重大但组合风险较大的应收账款以账龄较长（3 年以上）为标准确定。 年末应收账款中无持本公司 5以上（含 5）表决权股份的股东单位欠款。 年末应收账款中欠款金额前五名金额为 2,274,824.90 元，占应收账款总额的 95.72%。 年末应收账款中无关联方欠款 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但

245、单独进行减值测试的应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 南通崇海汽渡 808,823.16 期后已收回 南门站 617,791.00 期后已收回 堡镇港 351,292.74 期后已收回 石洞口站 331,918.00 期后已收回 合计 2,109,824.90/ / (3) 本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。 2、其他应收款： (1) 其他应收账款按种类披露： 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 坏

246、账准备 账面余额 坏账准备 种类 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大的其他应收款项 74,669,208.59 95.86 823,476.1366.9296,150,474.4295.78 899,010.7465.94上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 71单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款项 2,027,132.39 2.6 405,426.4832.952,264,963.392.26 452,992.6833.23其他不重大的其他应收款项 1,199,457.63 1.54 1,565.890.1

247、31,964,842.321.96 11,335.000.83合计 77,895,798.61 / 1,230,468.50/ 100,380,280.13/ 1,363,338.42/ 单项金额不重大但组合风险较大的其他应收款以账龄较长（3 年以上）为标准确定。 年末其他应收款中无持本公司 5以上（含 5）表决权股份的股东单位欠款。 年末其他应收款中欠款金额前五名金额为 74,669,208.59 元，占其他应收款总额的 95.86%。 年末其他应收款中无关联方欠款。 其他应收款年末数比年初数减少 22,351,611.60 元，减少比例为 22.57%，主要系收回子公司西盟物贸往来款所致。

248、 (2) 期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款项计提： 单位：元 币种：人民币 其他应收款项内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 理由 上海亚通高速客轮公司 49,192,214.30 子公司 上海亚通出租汽车有限公司 9,298,436.83 子公司 上海亚通生态农业发展有限公司 6,501,076.80 子公司 上海西盟物贸有限公司 5,560,100.00 子公司 北京商友商务有限公司 4,117,380.66823,476.1320 正常计提 合计 74,669,208.59823,476.13/ / 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应

249、收账款 单位：元 币种：人民币 期末数 期初数 账面余额 账面余额 账龄 金额 比例(%) 坏账准备 金额 比例(%) 坏账准备 一年以内 313,177.83 15.459,420.96137,000 27,400三年以上 1,713,954.56 84.55396,005.522,127,963.39 425,592.68合计 2,027,132.39 100405,426.482,264,963.39 452,992.68(3) 本报告期其他应收款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况 本报告期其他应收账款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的欠

250、款。 (4) 其他应收账款前五名欠款情况 单位：元 币种：人民币 单位名称 与本公司关系 欠款金额 欠款年限 占其他应收账款总额的比例(%) 上海亚通高速客轮公司 子公司 49,192,214.301 63.15上海亚通出租汽车有限公司 子公司 9,298,436.831 11.94上海亚通生态农业发展有限公司 子公司 6,501,076.801 8.35上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 72上海西盟物贸有限公司 子公司 5,560,100.001 7.14北京商友商务有限公司 往来关系 4,117,380.663 5.28合计 / 74,669,208.59/ 95.86 3、长期

251、股权投资 按成本法核算 单位：元 币种：人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 其中：本期减值准备 减值准备 在被投资单位持股比例（）在被投资单位表决权比例（） 上海亚通高速客轮公司 11,200,000.00 11,200,000.0011,200,000.00 上海亚通海运有限公司 5,000,000.00 5,000,000.005,000,000.00 上海亚通出租汽车有限公司 5,000,000.00 5,000,000.005,000,000.00 上海亚通生态农业发展有限公司 9,000,000.00 9,000,000.009,000,000.00 上海

252、亚通文化传播有限公司 1,765,270.47 2,170,574.902,170,574.90 上海亚通置业发展有限公司 18,041,884.33 18,041,884.3318,041,884.33 上海西盟物贸有限公司 13,081,674.69 13,081,674.6913,081,674.69 上海物华假日酒店有限公司 21,001,921.05 21,001,921.0521,001,921.05 上海亚通通信工程有限公司 3,186,813.49 3,186,813.493,186,813.49 上海亚通和谐投资发展有限公司 16,000,000.00 16,000,000.

253、00211,320,000.00227,320,000.00 上海亚通旅游服务有限公司 5,000,000.00 5,000,000.005,000,000.00 上海东平森林旅游投资开发有限公司 550,000.00 550,000.00550,000.00 上海华润大东船务工程有限公司 18,268,540.62 18,268,540.6212,106,922.9230,375,463.54 上海乐岛房地产开发有限公司 950,000.00 950,000.00950,000.00 上海崇明新城建设发展有限公司 25,000,000.00 25,000,000.0025,000,000.0

254、0 上海农村商业银行 5,000,000.00 5,000,000.005,000,000.00 按权益法核算 单位：元 币种：人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动期末余额 其中：本期减值准备减值准备现金红利 在被投资单位持股比例（）在被投资单位表决权比例（）上海海岛房地产开发有限公司 56,100,000.0056,100,000.00 925,282.5057,025,282.507,273,000.00 上海崇明大众出租汽车有限公司 2,250,000.003,778,520.65 1,690,782.735,469,303.38 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报

255、告 73根据年末及年初未发生长期投资可收回金额低于其账面价值的情况，本公司董事会认为毋须计提长期投资减值准备。 4、营业收入： (1) 营业收入 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 194,380,017.30184,226,511.54其他业务收入 2,448,345.451,722,232.97合计 196,828,362.75185,948,744.51 (2) 主营业务（分行业） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 交通运输业务 194,380,017.30153,061,248.54184,22

256、6,511.54 151,496,565.57合计 194,380,017.30153,061,248.54184,226,511.54 151,496,565.57 (3) 主营业务（分产品） 单位：元 币种：人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 车渡客运输 194,380,017.30153,061,248.54184,226,511.54 151,496,565.57合计 194,380,017.30153,061,248.54184,226,511.54 151,496,565.57 (4) 主营业务（分地区） 单位：元 币种：人民币 本期数 上

257、年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 上海 194,380,017.30153,061,248.54184,226,511.54 151,496,565.57合计 194,380,017.30153,061,248.54184,226,511.54 151,496,565.57 5、投资收益： (1) 会计报表中的投资收益项目增加： 单位：元 币种：人民币 本期金额 上期金额 成本法核算的长期股权投资收益 18,400,000.00 12,406,922.92权益法核算的长期股权投资收益 8,389,065.23 133,402.91处置长期股权投资产生的投资收益 -49

258、2,935.59处置可供出售金融资产等取得的投资收益 3,904,017.85合计 26,789,065.23 15,951,408.09 (2) 按成本法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因上海亚通高速客轮有限公司 18,000,000.00分配上年度利润 合计 18,000,000.00/ (3) 按权益法核算的长期股权投资按投资单位分项列示投资收益： 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 74单位：元 币种：人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期比上期增减变动的原因上海海岛房地产开发有

259、限公司 8,198,282.50本期实现利润分配 合计 8,198,282.50/ 6、现金流量表补充资料： 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 28,639,296.9616,607,582.51加：资产减值准备 -132,869.92-7,043,375.08固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 20,122,189.3021,310,920.48无形资产摊销 36,614.2836,614.28长期待摊费用摊销 378,430378,195.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 666,

260、004.57-217,377.38固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 30,282,655.6313,041,151.12投资损失（收益以“”号填列） -26,789,065.23-15,951,408.09递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 734.022,355,234.13递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -584,433.27-843,739.63经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）25,543,730.4071,751,056.64经营性应付项目的增加（减少以“”号填列

261、）6,092,948.74-14,338,262.92其他 经营活动产生的现金流量净额 84,256,235.4887,086,591.062不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 40,564,079.05203,500,525.06减：现金的期初余额 203,500,525.0632,490,073.87加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -162,936,446.01171,010,451.19 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 7

262、5(九) 关联方及关联交易 1、本企业的子公司情况 单位:元 币种:人民币 子公司全称 企业类型 注册地法人代表 业务性质 注册资本 持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码 上海亚通高速客轮公司 上海 沙建祥 水路客运 1,120100 100 134465364上海亚通海运有限公司 上海 沙建祥 沿海及长江中下游运输业 500100 100 630584311上海亚通出租汽车有限公司 上海 季民强 公路旅客运输1,000100 100 134414751上海亚通生态农业发展有限公司 上海 施超 农业、畜牧业、花卉、苗木种植1,000100 100 703404570上海亚通文化传播有

263、限公司 上海 马建军 广告 200100 100 736200953上海亚通置业发展有限公司 上海 沈建良 房地产1,808100 100 751861055上海西盟物贸有限公司 上海 汪杰一 贸易 1,018100 100 631057812上海亚通通信工程有限公司 上海 施超 通讯工程 500100 100 631056406上海物华假日酒店有限公司 上海 王成 宾馆 40100 100 134463932上海亚通和谐投资发展有限公司 上海 黄胜 房地产28,41580 80 798934995上海亚通旅游服务有限公司 上海 李明 旅游 500100 100 797093768上海君开旅行

264、社有限公司 上海 李明 旅游 50100 100 660724936上海亚通实业有限公司 上海 刘建春 通信工程 500100 100 682210274 2、本企业的合营和联营企业的情况 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 本企业持股比例(%) 本企业在被投资单位表决权比例(%) 组织机构代码二、联营企业 上海海岛房地产开发有限公司 有限责任公司 上海 朱晓中 房地产开发 135,000,000.0041.56 48.90 78110523-4 上海崇明大众出租汽车有限公司 有限责任公司 上海 石景明 区域性出租汽车 20,000,0003

265、0 30 74955188-3 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 76 单位:元 币种:人民币 被投资单位名称 期末资产总额 期末负债总额期末净资产总额 本期营业收入总额 本期净利润 二、联营企业 上海海岛房地产开发有限公司 256,867,418.93 119,641,041.40137,226,377.53272,364,875.76 19,726,377.53上海崇明大众出租汽车有限公司 21,481,576.03 4,826,141.7916,655,434.2410,428,992.20 635,942.43 3、关联交易情况 (1) 关联担保情况 单位：元 币种：人民币

266、担保方 被担保方 担保金额 担保期限 是否经履行完毕 上海亚通股份有限公司 上海亚通高速客轮公司 1,7002008 年 12 月 8 日2009 年 6 月 7 日 否 本公司为本公司所属子公司上海亚通高速客轮公司向中国建设银行股份有限公司崇明支行借款 1,700万元提供保证，保证期限自 2008 年 12 月 8 日至 2009 年 6 月 7 日。 (十) 股份支付： 无 (十一) 或有事项： 1、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响： 本公司为本公司所属子公司上海亚通高速客轮公司向中国建设银行股份有限公司崇明支行借款 1,700万元提供保证，保证期限自 2008 年 12

267、月 8 日至 2009 年 6 月 7 日。 除上述事项外，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大或有事项。 (十二) 承诺事项： 截至 2008 年 12 月 31 日，投资性房地产中净值为 3,427.24 万元(原价 3,819.82 万元)的房屋建筑物作为中国工商银行崇明支行人民币 4,000 万元短期借款的抵押物。 截至 2008 年 12 月 31 日，固定资产中净值为 1,580.54 万元(原价 2,349.53 万元)的船舶作为中国工商银行崇明支行人民币 1,100 万元短期借款的抵押物。 截至 2008 年 12 月 31 日，在建工程中余额为 2,767.50 万元的

268、宏深船舶工程，根据本公司已签订的总价为 3,690 万元的船舶建造合同，本公司尚需支付船舶建造款项 922.5 万元。 除上述事项外，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大承诺事项。 (十三) 资产负债表日后事项： 资产负债表日后资本公积转增资本： 根据2009年3月30日本公司第六届第17次董事会会议通过的关于2008年度利润分配及资本公积转增股本的预案，本公司拟以2008年12月31日总股本为基数，每10股以资本公积转增股本1股。此项预案尚须经本公司2008年度股东大会审议批准。 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 77 根据本公司及本公司下属子公司上海亚通海运有限公司董事会决

269、议，本公司下属子公司上海亚通海运有限公司将于 2009 年度进行股权转让工作，目前相关转让手续正在办理中。 本公司其他应收款期末数中，包括应收商友商务有限责任公司(以下简称 “商友商务公 司”)412 万元的欠款。该款项的形成，系本公司于 1999 年末由本公司原第一大股东中宏资产经营管理有限公司(以下简称 “中宏公司”)持股本公司期间，由当时在任董事长在未经董事会决议的情况下对商友商务公司的投资增资款。2000 年 4 月 27 日,本公司与商友商务公司、中宏公司签订协议书，商友商务公司承诺在 2000 年 8 月底前办妥增资工商登记手续，逾期未办理完毕，该 1,900 万元的投资增资款转为

270、商友商务公司向本公司的借款。同时中宏公司为商友商务公司提供一般担保。其后商友商务公司没有办妥增资工商登记手续， 也未向本公司还款。为此，2001 年 2 月 19 日,本公司向法院提起诉讼,要求商友商务公司归还借款，由中宏公司承担担保责任。2002 年 4 月 11 日,深圳市中级人民法院(2001)以深中法经一初字第 534 号民事判决书判决，商友商务公司返还认股款 1,900 万元给本公司，中宏公司对商友商务公司上述债务不能偿还部分的三分之一承担赔偿责任。2004 年 6 月 10日，广东省高级人民法院以(2002)粤高法民二终字第 400 号民事判决书判决驳回商友商务公司的上诉，维持原判

271、，此判决为终审判决。广东省深圳市中级人民法院已受理本公司的强制执行申请并以(2004)深中法执字第 1379-1 号民事裁定书裁定，追加负有出资不实责任的新产业投资股份有限公司为被执行人。截至 2008 年 12 月 31 日，本公司已收回 1,488.26 万元欠款，剩余 412 万其他应收款尚未收回。目前，深圳市中级人民法院已对新产业公司持有的新华信托股份有限公司的部分股权及新产业公司持有的深圳市华强北路赛格工业园 3 栋 3 楼一层楼面房产予以查封、冻结。 截至本会计报表签发日止，本公司已收回 50 万元款项，商友商务其他应收款尚余 362 万元。 除上述事项外，截至本财务报表签发日止，

272、本公司未发生其他影响本会计报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 (十四) 其他重要事项： 截至 2008 年 12 月 31 日，本公司在本报告期内未发生重大的债务重组等其他影响本财务报表阅读和理解的重要事项。 (十五) 补充资料 1、按中国证监会发布的公开发行证券的公司信息披露规范问答第 1 号-非经常性损益第 1 号的规定，本公司当期非经常性损益的发生金额列示如下： 单位：元 币种：人民币 非经常性损益项目 金额 说明 非流动资产处置损益 7,258,760.66出售 4 艘化工品船 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额

273、或定量持续享受的政府补助除外 21,619,754.63油价补贴及财政贴息 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 -5,735,000高速船新宁轮减值 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 539,055.76 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 552,601.96 所得税影响额 -2,087,604.59 合计 22,147,568.42 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 782、按中国证监会发布的公开发行证券公司信息披露编

274、报规则第 9 号的要求计算的净资产收益率及每股收益 净资产收益率（%） 每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 4.834.950.0792 0.0792扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.610.620.0099 0.0104 3、境内外会计准则差异： 单位：元 币种:人民币 净利润 净资产 本期数 上期数 期初数 期末数 按中国会计准则 25,326,387.25 29,907,645.88499,304,519.10 524,630,906.35 上海亚通股份有限公司 2008 年年度报告 79十二、备查文件目录

275、 1、载有董事长亲笔签名的 2008 年度报告文本； 2、载有法定代表人、财务总监、会计主管盖章的会计报表； 3、载有会计师事务所盖章、注册会计师亲笔签名并盖章的审计报告正本； 4、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所在公司文件的正本及公告原件； 5、公司章程 董事长：黄胜 上海亚通股份有限公司 2009 年 3 月 30 日 独立董事对公司对外担保情况的专项说明和独立意见 按照中国证监委200356 号文关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知的要求，作为独立董事，对公司在报告期内与关联方资金往来和对外担保进行了检查，现对公司执行上述规定发表独立意见如下： 报告期内，公司累计担保总额为 2000 万元。主要为全资子公司上海亚通高速客轮公司借款 2000 万元提供担保，此项担保为反担保性质。 上海亚通股份有限公司 独立董事签名： 2009 年 3 月 30 日