1、四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 1 页共 61 页 四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 2004 年 4 月 16 日 四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 2 页共 61 页 目 录 第一节 重要提示及目录2 第二节 公司基本情况简介2 第三节 会计数据和业务数据摘要3 第四节 股本变动及股东情况5 第五节 董事、监事、高级管理人员及员工情况8 第六节 公司治理结构10 第七节 股东大会情
2、况简介11 第八节 董事会报告14 第九节 监事会报告23 第十节 重要事项24 第十一节 财务报告28 第十二节 备查文件目录50 四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 3 页共 61 页 第一节 重要提示及目录 本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 林斗明董事因公出差未亲自出席本次会议，也未授权委托。 公司董事长起明先生、总经理张宗权先生，财务负责人杨跃先生保证公司2003年年度报告中财务报告的真实、完
3、整。 第二节 公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：四川林凤控股股份有限公司 公司法定英文名称：SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 英文名称缩写：LINFENG HOLDING 2、公司法定代表人：起明 3、公司董事会秘书及授权代表情况： 公司董事会秘书：杜东海 联系电话：（0813）2600887 传真：（0813）2606903 董事会秘书授权代表：王立君 联系电话：（0813）2606903 传真：（0813）2606903 4、公司注册及办公地址：四川省自贡市自流井区东光路桌子山22 号 电子信箱：dxt888 5、公司选定的信息披露报纸名称：
4、上海证券报、中国证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 6、公司年度报告置备地点：公司董秘办公室 7、公司股票上市交易所：上海证券交易所 8、其他有关资料 、本公司于1988 年1 月1 日首次在自贡市工商行政管理局登记注册，并四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 4 页共 61 页于2003年7月2日在自贡市工商行政管理局变更登记注册。 、公司营业执照注册号：5103001800096 、公司税务登记号码：510304203956766 、公司聘请的会计师事务所：四川君和会计师事务
5、所 地址：成都市城守东大街57 号蓝光大厦20 楼15 号 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、2003年度主要利润指标情况（单位：人民币元） 项 目 金 额 1、利润总额 -65,441,723.342、净利润 -65,398,920.253、扣除非经常性损益后的净利润 -65,150,269.614、主营业务利润 18,340,320.745、其他业务利润 655,423.336、营业利润 -61,515,441.747、投资收益 149,285.618、补贴收入 9、营业外收支净额 -4,075,567.2110、经营活动产生的现金流量净额 2,387,433.5611、现金及现金等价物
6、净增加额 -4,737,457.72注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额 项 目 金 额 营业外收入 144,480,550.23营业外支出 144,814,361.85出售子公司股权收益 85,160.98小 计 -248,650.64 四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 5 页共 61 页二、至报告年度末公司前三年主要会计数据和财务指标 1、会计数据（单位：人民币元） 指标项目 2003 年 2002 年 本年比上年增减 2001 年 主营业务收入 58,531,104.91 48,191,17
7、0.4721.46 60,861,957.54利润总额 -65,441,723.34-11,752,203.79456.85 1,635,570.60净利润 -65,398,920.04-11,752,203.79456.48 1,635,570.60扣除非经常性损益后的净利润 -65,150,269.61-11,898,230.50447.56 -13,444,429.40指标项目 2003 年 2002 年 本年比上年增减 2001 年 总资产 310,345,830.85228,465,980.9435.84 228,243,083.18股东权益（不含少数股东权益） 18,049,680
8、.90 81,966,693.94-77.98 89,505,488.02经营活动产生的现金流量净额 2,387,433.56 -3,755,070.93163.58 -15,271,555.26 2、主要财务指标（单位：人民币） 指标项目 2003 年 2002 年 本年比上年增减（%） 2001 年 每股收益（人民币元/股） -0.8463-0.1521456.41 0.03净资产收益率（%）（摊薄） -362.33-14.342,426.71 2.30扣除非经常性损益后的净资产收益率（%）（加权） -132.24-14.19831.92 -14.99扣除非经常性损益后的净资产收益率（%）
9、（摊薄） -360.95-14.482,392.95 -14.80每股经营活动产生的现金流量净额（人民币元/股） 0.0309-0.0486163.58 -0.1976指标项目 2003 年 2002 年 本年比上年增减（%） 2001 年 每股净资产（人民币元/股） 0.23361.0607-77.98 1.2038调整后每股净资产（人民币元/股） -0.220.3870 -156.85 0.4955 四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 6 页共 61 页注：按照中国证监会公开发行证券公司信息披露
10、编报规则（第9 号）要求计算净资产收益率和每股收益。 净资产收益率% 每股收益（人民币元） 项 目 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 101.61 37.23 0.2373 0.2373 营业利润 -340.81 -124.86 -0.7961 -0.7961 净利润 -362.33 -132.74 -0.8463 -0.8463 扣除非经常性损益后净利润 -360.95 -132.24 -0.8431 -0.8431 三、 股东权益变动情况 单位：元 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本 77,274,499.0077,274,499.00资本公积 63,58
11、9,895.501,481,907.2165,071,802.71盈余公积 13,147,716.3513,147,716.35其中：法定公益金 2,365,105.022,365,105.02未分配利润 -72,045,416.9165,398,920.25 -137,444,337.16股东权益合计 81,966,693.941,481,907.2165,398,920.2518,049,680.90 第四节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况 股份变动表： （数量单位：股 报告日期：2003年12月31日） 本次 变动前 本次变动增减（，） 本次 变动后 配股送股公积金转股 增发其他
12、小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 37274229 37274229 其中： 国家持有股份 22082299 -22082299 -22082299 四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 7 页共 61 页 境内法人持有股份 15192000 +22082299 +22082299 37274229 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 6784200 6784200 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 44058499 44058499二、已上市流通股份 1、人民币普通
13、股 33216000 332160002、境内上市的外资股 1、 境外上市的外资股 2、 其他 已上市流通股份合计 33216000 33216000三、股份总数 77274499 772744992003年3月11日，本公司国家股股权转让完成过户手续，中兆实业有限责任公司成为公司第一大股东。 二、股东情况介绍 1、截止2003年12月31日，公司股东总数为16664户。 2、主要股东持股情况（前10名股东）： 名次 股东名称 期末持股数（万股） 持股变动增减（+ -） 持股比例（%） 股份 类别 质押冻结情况1 中兆实业有限责任公司 2208.2299 28.58 法人股 2208.2299
14、2 四川省信托投资公司 360.00 4.66 法人股 无 3 中国银行四川省分行国际信托投资公司 240.00 3.11 法人股 无 4 自贡市银河贸易公司 240.00 3.11 法人股 无 5 中国人民保险公司自贡市分公司 121.20 1.57 法人股 无 6 东方电气集团财务公司 120.00 1.55 法人股 无 7 中国工商银行四川省分行120.00 1.55 法人股 无 四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 8 页共 61 页信托投资公司 8 自贡市邮电局 60.00 0.78 法人股
15、 无 9 四川省烟草公司自贡分公司 60.00 0.78 法人股 无 10 成都华能物资供销公司 60.00 0.78 法人股 无 公司前十名股东中，四川省信托投资公司为东方电气集团财务公司股东。 3、报告期内公司控股股东由自贡市财政局变更为中兆实业有限责任公司，实际控制人为成都林凤高科技产业投资有限公司。根据中兆实业有限责任公司提供的资料，基本情况如下： 中兆实业有限责任公司成立于 1995 年 9 月，系经四川省工商行政管理局批准设立的有限责任公司。注册号 5100001807452，法定代表人：曾泽忠。注册资金：1 亿元人民币。该公司股东有： （1） 成都林凤高科技产业投资有限公司 持有
16、 95股权 （2） 中兆实业有限责任公司职工持股会 持有 5股权 该公司营业范围：产业项目投资；开展企业重组、收购、兼并，投资方面的咨询服务；财务代理服务；计算机、电子产品、仪器仪表生产、销售及技术服务；批发、零售计算机配件、电子元器件、电气设备、通讯设备（不含无线电发射设备）、仪器仪表；电脑创意设计。 成都林凤高科技产业投资有限公司成立于 1997 年 7 月 14 日，法定代表人：陈永芳；注册资本：2 亿元；经营范围：项目投资；企业收购、兼并、重组；数码技术、计算机技术软硬件的研制、开发、生产、销售；信息工程设计、服务及相关产品销售、生化环保产品（除国家限制品）的研制、销售；生产、制作、销
17、售林材及其制品；销售：电子产品、建辅、建材、家用电器、钢材、五金、矿产品（除国家限制品）、汽车配件、摩托车。 4、2004 年 3 月 1 日，公司接中兆实业有限责任公司通知，中兆实业有限责任公司日前在四川省工商行政管理局变更了工商注册登记。中兆实业有限责任公司更名为“四川香凤企业有限公司”；法定代表人由曾泽忠变更为曾浩；股东持股结构为：成都林凤高科技产业投资有限公司持股 95，中兆实业有限责任公司职工持股会持有的 5股权转让给了自然人万佳持有。注册资本、注册地址和经营范围未发生变化（详见 2004 年 3 月 4 日上海证券报、中国证券报）。 四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告
18、- SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 9 页共 61 页5、公司前 10 名流通股股东介绍 （2003.12.31） 序号 股东名称 持股数（股） 1 天津大港油田莱特石油化工股份合作公司 233329 2 天津市大港油田莱特三联石化工程股份合作公司 153320 3 魏兴泰 119160 4 钟慧珍 96230 5 冯春 90000 6 赵炎林 86550 7 胡双凤 82900 8 陈玉憬 72000 9 梁应剑 71170 10 彭劲雄 69500 公司未掌握上述前 10 名流通股股东之间的关联关系。 第五节 董事、监事、高级管理人员及员工情
19、况 一、基本情况 （一）、公司董事、监事、高级管理人员(单位:股) 姓 名 职 务 性别年 龄 任 期 持股数（股）起 明 董事长 男 41 2003.4-2005.6 0 张毅恒 董事 男 60 2002.6-2005.6 0 张宗权 董事、总经理 男 54 2002.6-2005.6 0 林斗明 董事 男 41 2002.6-2005.6 0 向前友 董事 男 44 2002.6-2005.6 0 邹宪君 独立董事 男 41 2003.9-2005.6 0 余天授 独立董事 男 57 2003.12-2005.6 0 洪兴云 监事会召集人 男 51 2002.6-2005.6 0 李 炜
20、监事 女 47 2003.6-2005.6 0 周 燕 监事 女 51 2003.6-2005.6 0 张维加 党委书记 男 48 2002.6-2005.6 0 吴长军 副总经理 男 54 2002.6-2005.6 0 董国义 副总经理 男 46 2002.6-2005.6 0 四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 10 页共 61 页杨 跃 财务总监 男 35 2002.6-2005.6 0 沈 刚 总工程师 男 39 2002.6-2005.6 0 杜东海 董事会秘书 男 52 2002.6-
21、2005.6 1844 （二）、董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况 姓 名 在公司职务 任职股东单位 职 务 林斗明 董事 四川省信托投资公司 信贷业务部经理 （三）、公司董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 1、现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为：320351 元。 2、金额最高的前三名董事的报酬总额为：83151 元。 3、金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为：90060 元。 4、独立董事年度津贴：30000 元/人（含税）。 5、未在公司领取报酬的有：林斗明、向前友、张毅恒、李炜、周燕。 6、报酬区间：30000 元以上的 2 人；20000-30000 元 9
22、人。 二、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员性名及离任原因 1、2003 年 3 月 21 日，公司 2003 年第一次临时董事会会议同意张毅恒先生辞去董事长职务，选举张宗权先生为公司董事长。聘任起明先生为公司常务副总经理（详见 2003 年 3 月 22 日上海证券报、中国证券报）。 2、2003 年 4 月 25 日，公司 2003 年第一次临时股东大会选举起明先生为公司董事会董事（详见 2003 年 4 月 26 日上海证券报、中国证券报）。 3、2003 年 4 月 25 日，公司第五届董事会第六次会议同意张宗权先生辞去董事长职务，选举起明先生为公司董事长。同意起明先生辞去公司常务
23、副总经理职务（详见 2003 年 4 月 26 日上海证券报、中国证券报）。 4、2003 年 6 月 25 日，公司 2002 年度股东大会同意张维加、吴长军、曹林中、胡滨先生辞去董事职务，同意郑永红、洪伟、何利广、陈显培先生辞去监事职务。选举李炜、周燕女士为公司监事会监事（详见 2003 年 6 月 26 日上海证券报、中国证券报）。 5、2003 年 9 月 16 日，公司 2003 年第二次临时股东大会同意杨继瑞先生辞去公司独立董事职务，选举邹宪君先生为公司独立董事（详见 2003 年 9 月 17日上海证券报、中国证券报）。 6、2003 年 12 月 22 日，公司 2003 年第
24、四次临时股东大会同意杨怀杰先生四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 11 页共 61 页辞去公司独立董事职务，选举余天授先生为公司独立董事（详见 2003 年 12 月23 日上海证券报、中国证券报）。 三、公司员工情况 截止报告期末，本公司在册职工总数 2182 人。 1、职工专业构成： 专 业 人数 比例（） 生产人员 919 42.11 销售人员 68 3.12 技术人员 145 6.64 财务人员 31 1.42 行政人员 81 3.72 其他人员 938 42.99 2、职工教育程度构成：
25、学历类别 人数 比例（） 大专以上 205 9.4 中专 101 4.62 高中（含技校） 1537 70.44 初中及初中以下 339 15.54 承担部分费用的离退休人员为1200人。 第六节公司治理结构 一、治理结构现状 公司严格按照公司法、证券法、中国证监会有关规定和上海证券交易所股票上市规则的要求，不断完善法人治理结构。公司设立了独立董事,调整了董事会专业委员会成员；在信息披露上，严格遵守“三公原则”，及时准确地披露定期报告和临时报告；在制度建设上，修改和完善了公司章程、股东大会议事规则、董事会工作制度、监事会工作制度、信息披露管理制度、重大事项报告制度等，保障公司依法经营，有章可循
26、。 二、公司独立董事履行职责情况。 四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 12 页共 61 页公司独立董事尽职尽责、勤勉敬业，参加了本年度内召开的董事会会议和股东大会。积极参与专业委员会建设，担任了审计、提名、薪酬与考核委员会负责人，为公司董事会决策提出了许多中肯的意见和建议；同时积极履行公司章程赋予的特别职权，认真审查公司企业改制、董事选举、高管人员聘任等事项并出具了独立意见，履行了独立董事应尽的职责。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面分开情况。 1、人员方面，公司劳动、人事、工
27、资管理等已经独立，总经理、副总经理等高级管理人员均为专职，没有在股东单位兼任任何职务。 2、资产方面，公司拥有独立完整的生产系统，资产权属清晰；专利及商标由本公司自行申报、使用。 3、机构和业务方面，公司机构独立，具有独立完整的业务及自主经营能力。 4、财务方面，公司设立财务部，负责公司财务管理，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，在银行拥有单独帐户。 四、对高级管理人员考评、激励机制的建立、实施情况。 公司继续实行以岗位工资为主的结构工资制。公司高级管理人员的考核同企业的经济效益挂钩。董事会薪酬与考核委员会努力探索建立适合公司实际情况、更加完善的薪酬与考核管理方案，更好地调动高级管理人员
28、的工作积极性。 第七节 股东大会情况简介 一、股东大会的通知、召集、召开情况 1、公司 2003 年第一次临时股东大会于 2003 年 4 月 25 日下午 2 时在公司会议室召开。出席会议的股东及股东代理人 12 人，代表股权数 3065.0143 万股，占公司总股权数的 39.66。符合公司法和本公司章程的有关规定。 会议选举起明先生为公司第五届董事会董事。 上述股东大会决议公告刊登于 2003 年 4 月 26 日上海证券报、中国证券报。 2、公司 2002 年度股东大会于 2003 年 6 月 25 日在公司会议室召开。出席会议的股东及股东代理人 12 人，代表股权数 2845.41
29、万股，占公司总股权数的 36.8。符合公司法和公司章程的有关规定。会议由董事长起明先生主持，四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 13 页共 61 页决议如下： 审议批准 2002 年度董事会工作报告。 审议批准 2002 年度监事会工作报告。 审议批准 2002 年度财务工作报告。 审议批准公司关于对未使用、不需用的固定资产补提折旧的议案。 审议批准公司 2002 年度利润分配方案。 本次利润不分配，也不进行资本公积金转增股本。 审议批准公司关于续聘会计师事务所及年度报酬的议案。 审议批准公司关于继
30、续为下属全资企业在商业银行贷款提供担保的议案。同意公司继续为下属企业在商业银行贷款提供三年期担保，具体额度为：都江堰分厂（现已规范登记为成都东碳高科技产业有限公司）1200 万元；东碳二厂 800万元；东碳三厂 200 万元。授权总经理办理有关手续。 审议批准公司关于在交通银行贷款转贷的议案。鉴于本公司在交通银行自贡分行贷款 160 万元已经到期，同意公司继续用价值 90 万元面积 2414.05 平方米的公司办公楼、公司持有的川南高等级公路股份有限公司股权 50 万股和四川玻璃股份有限公司股权 215 万股进行抵押和质押办理该笔贷款的转贷。授权总经理办理有关手续。 审议批准公司关于用东碳二厂
31、土地办理银行抵押贷款的议案。鉴于本公司在中国银行自贡分行贷款 2271 万元已经逾期，同意公司用东碳二厂土地进行抵押办理有关转贷手续。该宗土地面积为 20685.4499 平方米，2003 年 4 月 2 日经泸州天地咨询评估有限公司自贡市分公司泸自分评（2003）估字第 031 号评估，评估价值为 1070.11 万元，拟办理转贷金额 1070 万元。授权总经理办理有关手续。 审议批准公司名称变更的议案。同意公司名称由“东新电碳股份有限公司”变更为“四川林凤控股股份有限公司”。授权董事长适时办理有关手续。 审议批准公司章程修改的议案。 审议批准公司关于董事会成员调整的议案。由于公司第一大股东
32、变更及公司董事会成员组成人数的调整和工作变动等原因，同意张维加、吴长军、胡滨、曹林中先生辞去公司董事职务。 审议批准公司关于监事会成员调整的议案。由于公司第一大股东变更及工四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 14 页共 61 页作变动等原因，同意郑永宏、陈显培、洪伟、何利广先生辞去公司监事职务。 选举李炜女士为公司监事、选举周燕女士为公司监事。 上述股东大会决议公告刊登于 2003 年 6 月 26 日上海证券报、中国证券报。 3、公司 2003 年第二次临时股东大会于 2003 年 9 月 16
33、日下午 2 时在公司会议室召开。出席会议的股东及股东代理人 14 人，代表股权数 2828.4443 万股，占公司总股权数的 36.6。符合公司法和本公司章程的有关规定。会议由董事长起明先生主持，决议如下： 审议批准公司在中行自贡分行贷款额度的议案 截至 2003 年 6 月 30 日，本公司在中行自贡市分行贷款总额为 5243 万元。贷款担保或抵押方式为：四川托普软件投资股份有限公司担保贷款 2972 万元，公司东碳二厂土地使用权、房产及本公司房产等其他抵押物抵押贷款 2271 万元。中行自贡市分行同意该贷款额度。 会议同意该贷款额度并授权董事长在额度内办理相关贷款、续贷手续，该授权有效期为
34、三年。 审议批准增补公司独立董事的议案 会议同意杨继瑞先生因工作极为繁忙的原因，辞去公司独立董事职务。 会议选举邹宪君先生为公司独立董事。 上述股东大会决议公告刊登于 2003 年 9 月 17 日上海证券报、中国证券报。 4、公司 2003 年第三次临时股东大会于 2003 年 10 月 18 日下午 2 时在公司会议室召开。出席会议的股东及股东代理人 8 人，代表股权数 2626.3799 万股，占公司总股权数的 33.99。符合公司法和本公司章程的有关规定。会议由董事长起明先生主持，决议如下： 会议审议批准关于合资组建自贡东新电碳有限责任公司（暂定名）的议案。为了改善公司电碳制品的生产经
35、营，实行专业化管理，会议同意四川林凤控股股份有限公司（以下称本公司）同成都东碳高科技产业有限责任公司合资组建自贡东新电碳有限责任公司。自贡东新电碳有限责任公司注册资本 26,169,800.00元，本公司用所属较独立的从事电碳生产的部分资产及相应债务以 2003 年 7 月31 日为基准日审计后的净资产作为 25,647,612.01 元出资，占注册资本的 98；四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 15 页共 61 页成都东碳高科技产业有限责任公司以现金方式出资 522,187.99 元，占注册资本
36、的2。本公司将依法完善本次投资活动所涉及的与相关权利人之间的法律手续,办理工商登记注册。 上述股东大会决议公告刊登于 2003 年 10 月 21 日上海证券报、中国证券报。 5、公司 2003 年第四次临时股东大会于 2003 年 12 月 22 日下午 2 时在公司会议室召开。出席会议的股东及股东代理人 3 人，代表股权数 2448.4143 万股，占公司总股权数的 31.68。符合公司法和本公司章程的有关规定。会议由董事长起明先生主持，决议如下： 会议审议批准关于公司独立董事调整的议案 会议同意独立董事杨怀杰先生因本人工作精力的原因，辞去独立董事职务。会议选举余天授先生为公司独立董事。
37、上述股东大会决议公告刊登于 2003 年 12 月 23 日上海证券报、中国证券报。 第八节 董事会报告 一、报告期内公司经营情况 （一）、经营情况讨论与分析 公司目前是国内最大的碳石墨材料及制品生产和科研基地之一。拥有较完备的检测手段和专业生产设备。公司主营业务为：制造、销售电碳炭素制品、机械密封、粉末冶金制品。经营房地产及其它工程施工、物资贸易、汽车客货运输及修理、印刷、科技开发、咨询服务，以及本企业生产科研 所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、备品备件、零配件及技术的进出口业务（国家规定的专营进出口商品和国家禁止进出口的商品等特殊商品除外）。 报告期内，公司因历史遗留问题尚未解决等原因未
38、实施实质性资产重组，主营业务未发生变化。公司所处行业市场环境日益恶劣，新增碳石墨材料生产企业，对公司主导产品销售造成了较大冲击。同时，公司受电力紧张和资金不足的影响，导致生产准备及组织较为困难。公司管理层深刻认识到经营形势的严峻性，充分发挥公司在品牌、技术等方面的优势，强化营销过程管理和生产调度指挥，扩大新产品和新用户的开发。紧抓市场机遇，继续调整了产品结构和生产布局。并通四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 16 页共 61 页过积极完善经济指标、合同和服务质量的考核和落实，进一步规范了各项基础管理
39、工作。 报告期内，公司实现工业总产值7028万元，同比增长8.7；实现主营业务收入5853.11万元，同比增长21.46；主营业务利润1834.03万元，同比增长40.35；利润总额-6544.17万元，同比增加亏损5368.95万元，原因是2003年度会计估计政策变更等原因所致。 （二）主营业务分产品、分行业构成情况 1、主营业务分产品情况 （单位：元） 产 品 主营业务收入 主营业务成本 毛利率主营业务收入比上年增减主营业务成本比上年增减 毛利率比上年增减电碳制品 41,059,266.16 29,188,811.5828.9129.78 19.11 28.25 机械密封 11,804,0
40、68.89 6,670,689.3443.492.57 2.57 0 冶金粉末制品 5,667,769.86 3,697,211.3134.7712.34 3.63 18.72 合计 58,531,104.91 39,556,712.2332.4221.46 14.4 14.75 其中：关联交易 4,572,864.00 3,017,175.67 34.0299.42 92.61 7.35 报告期主营业务结构较前一报告期无较大变化。关联交易的定价原则：按市场交易定价。 2、主营业务分地区情况 （单位：万元） 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减（） 国内 5780 21.02 国外 73
41、 69.77 （三）、主要供应商、客户情况 公司 2002 年采购总额为 17,175,141.05 元,其中前五名供应商合计采购的金额 3,651,466.00 元,占年度采购总额的 21.26；销售总额为 58,531,104.91 元,其中前五名客户销售产品金额 18,594,681.91 元,占公司销售总额的 31.77. （四）、经营中出现的问题与困难及解决方案 2003年度，公司未实施实质性资产重组。公司主导产品市场形势发生变化，原主导产品人造金刚石碳片已经被其他产品替代，且公司其他产品未形成经济规模，致使公司主营业务难以达到盈利水平。同时，公司受流动资金不足和电力紧张的影响，制约
42、了公司生产能力和新产品开发工作。加之受公司2003年度计提资四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 17 页共 61 页产减值准备会计估计变更的影响，公司2003年度出现了较大幅度亏损。 2004年度，公司将调动一切积极因素，背水一战。加快实质性资产重组步伐，全面优化资产结构，拓展产品市场和服务领域，提高和改善公司盈利能力，摆脱财务状况不良的局面。 二、公司投资情况 1、报告期内，公司全资子公司东新电碳厂都江堰分厂（简称都江堰分厂）按照公司法等法规及公司第五届董事会第四次会议决议的要求，完成了有关规范工
43、作。公司将所持都江堰分厂 2540 万元出资额的 1，计 25.4 万元，转让给非关联自然人陈永芳女士。都江堰分厂已于 2003 年 5 月 23 日在成都市都江堰工商行政管理局完成规范登记。企业名称登记为：成都东碳高科技产业有限公司；注册号：5101811801621；法定代表人：起明；注册资本：2540 万元。经营范围：制造、销售碳石墨新材料及制品、物资贸易、科技开发、咨询服务、产业项目投资、旅游产品开发、经营本企业科研所需原辅材料、开展本企业的进料加工业务。 2、报告期内，根据公司2003年第三次临时股东大会审议批准的“关于合资组建自贡东新电碳有限责任公司的议案”，经自贡市工商行政管理局
44、审核批准，自贡东新电碳有限责任公司已于日前完成登记注册。企业注册名称为：自贡东新电碳有限责任公司；工商注册号：5103001802038；住所：自贡市自井区东光路桌子山22号；法定代表人：起明；注册资本：2616.98万元；经营范围：生产、销售碳-石墨制品，机械加工，销售五金、交电产品、机电产品、化工产品、建筑材料、钢材、水泥、纺织品、百货、计算机及周边设备、计算机软件、办公用品、碳-石墨制品原材料、橡胶密封件、粉末冶金产品及原材料、汽车、摩托车及其零配件（以上范围不含国家专项规定品种）。 三、公司主要财务指标变化状况： 金额单位：人民币元 项 目 2003 年 2002 年 本年比上年增减（
45、%） 货币资金 6,645,026.8811,382,484.60-41.62其他应收款 163,579,284.8844,767,302.59265.40总资产 310,345,830.85228,465,980.9435.84应交税金 14,117,745.0710,271,121.4837.45总负债 292,170,336.02146,499,287.0099.43未分配利润 -137,444,337.16-72,045,416.9190.77四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 18 页共
46、61 页股东权益 18,049,680.9081,966,693.94-77.98主营业务收入 58,531,104.91 48,191,170.47 21.46主营业务利润 18,340,320.74 13,067,313.23 40.35 管理费用 70,095,575.7916,104,930.45335.24营业利润 -61,515,441.74 -11,982,801.70 413.36 营业外收入 144,480,550.23970,615.4414,785.46营业外支出 148,556,117.441,116,642.1513,203.82利润总额 -65,441,723.34
47、 -11,752,203.79 456.85 净利润 -65,398,920.25 -11,752,203.79 456.48 经营活动产生的现金流量净额 2,387,433.56 -3,755,070.93 163.58 投资活动产生的现金流量净额 -376,131.58 12,311,437.71 -103.06 筹资活动产生的现金流量净额 -6,748,759.70 -6,592,589.38 2.37 现金及现金等价物净增加额 -4,737,457.72 1,963,777.40 -341.24 1、货币资金减少是因为归还银行贷款及支付各种老欠款所致； 2、其他应收款、总资产、总负债增
48、加是因为四川省聚酯股份有限公司担保责任计提其他应收款所致； 3、应交税金增加是因为本年度缓交、欠交所致； 4、未分配利润、股东权益减少是因为亏损所致； 5、主营业务收入比去年增加，原因是产品销售量有所提高，市场需求增大所致；主营业务利润较去年增加，主要原因是主营业务收入增加，成本降低所致；净利润比去年减少,原因是 2003 年度会计估计政策变更等原因所致； 6、营业外收入、营业外支出增加是四川省聚酯股份有限公司担保责任计提所致 7、经营活动产生的现金流量净额较去年有所增加，原因是主营业务收入增加，货款回收率提高以及收到综开公司归还欠款所致；投资活动产生的现金流量净额较去年减少，原因是去年收回转
49、让成都西部创业投资有限责任公司 1308 万元而本年度没有投资收回所致；上述原因导致 2003 年度现金及现金等价物减少。 四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 19 页共 61 页四、董事会日常工作情况 （一）报告期内董事会的会议情况及决议内容： 1、公司 2003 年第一次临时董事会会议于 2003 年 3 月 21 日下午 2 时在公司会议室召开。审议通过以下决议： 、根据张毅恒先生因健康原因辞去公司董事长职务的请求，会议同意张毅恒先生辞去董事长职务。 、会议选举张宗权先生为公司董事长。 、根据
50、公司第一大股东中兆实业有限责任公司的推荐，会议同意提名起明先生为公司董事候选人，提交临时股东大会选举。公司独立董事表示同意。 、根据总经理提名，会议聘任起明先生为公司常务副总经理。 、会议决定 2003 年 4 月 25 日召开公司 2003 年第一次临时股东大会。 上述决议刊登在 2003 年 3 月 22 日上海证券报、中国证券报。 2、公司第五届董事会第五次会议于 2003 年 4 月 18 日下午 2 时在公司会议室召开。审议通过以下决议： 、审议通过了公司 2002 年度董事会工作报告； 、审议通过了公司 2002 年财务工作报告； 、审议通过了公司关于对未使用、不需用固定资产补提折
51、旧的议案。 、审议通过了公司 2002 年度利润分配预案。 、审议通过了公司 2002 年年度报告及摘要； 、审议通过了公司 2003 年第一季度报告； 、审议通过了公司 2003 年续聘会计师事务所及年度报酬的议案。 上述决议刊登在 2003 年 4 月 22 日上海证券报、中国证券报。 3、公司第五届董事会第六次会议于 2003 年 4 月 25 日下午 3 时在公司会议室召开。会议审议通过以下决议： 、审议通过了改选公司董事长的议案 、审议通过了变动公司高级管理人员的议案 、审议通过了调整公司董事会专业委员会人员的议案 、审议通过了公司继续为下属全资企业在商业银行贷款提供担保的议案 、审
52、议通过了公司在交通银行贷款转贷的议案 、审议通过了公司用东碳二厂土地办理银行抵押贷款的议案。 四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 20 页共 61 页上述决议刊登在 2003 年 4 月 26 日上海证券报、中国证券报。 4、公司第五届董事会第七次会议于 2003 年 5 月 9 日下午 2 时在公司会议室召开。会议审议通过了公司章程修改的议案。 上述决议刊登在 2003 年 5 月 13 日上海证券报、中国证券报。 5、公司第五届董事会第八次会议于 2003 年 5 月 23 日下午 2 时在公司
53、会议室召开。会议审议通过以下决议： 、由于公司第一大股东变更等原因，会议同意张维加先生辞去公司副董事长职务。 、审议通过了公司董事会成员调整的议案。 、根据公司监事会意见，会议同意公司第五届董事会第七次会议审议通过的“公司章程修改的议案”增加“监事召集人”修改为“监事会主席”的内容。一并提交股东大会审议批准。 、审议通过了关于召开公司 2002 年度股东大会的有关事项 上述决议刊登在 2003 年 5 月 24 日上海证券报、中国证券报。 6、公司第五届董事会第九次会议于 2003 年 8 月 8 日下午 2 时在公司会议室召开。会议审议通过以下决议： 、通过了公司 2003 年半年度报告及摘
54、要； 、审议通过了增补公司独立董事的议案。 、审议通过了公司在中行自贡分行贷款额度的议案 、根据 2003 年 6 月 25 日召开的本公司 2002 年度股东大会决议及授权，本公司同意在已批准及授权额度内，继续为成都东碳高科技产业有限公司在交通银行都江堰支行借新还旧贷款 150 万元提供担保。该担保有效期三年。 、决定召开公司 2003 年第二次临时股东大会。 上述决议刊登在 2003 年 8 月 12 日上海证券报、中国证券报。 7、公司第五届董事会 2003 年第二次临时会议于 2003 年 8 月 18 日以通讯方式召开。会议作出如下决议： 为了改善公司电碳制品的生产经营，实行专业化管
55、理，会议同意拟用本公司从事电碳生产的部分资产与其他公司组建“自贡东新电碳有限责任公司（暂定名）”。授权经理层按有关程序寻求合作者并办理相关事宜，向下次董事会汇报。 上述决议刊登在 2003 年 8 月 20 日上海证券报、中国证券报。 四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 21 页共 61 页8、公司第五届董事会第十次会议于 2003 年 9 月 16 日下午 3 时在公司会议室召开。会议审议通过以下决议： 、审议通过关于董事会专业委员会人员调整的议案 、审议通过关于合资组建自贡东新电碳有限责任公司（
56、暂定名）的议案（内容详见对外投资公告）。本议案尚需公司临时股东大会审议批准。 、决定 2003 年 10 月 18 日下午 2 时召开公司 2003 年第三次临时股东大会。 上述决议刊登在 2003 年 9 月 19 日上海证券报、中国证券报。 9、公司第五届董事会第十一次会议于2003年10月24日在公司会议室召开，会议审议通过了2003年度第三季度报告。 上述决议刊登在 2003 年 10 月 28 日上海证券报、中国证券报。 10、公司第五届董事会第十二次会议于 2003 年 11 月 20 日下午 2 时在公司会议室召开。会议审议通过了以下决议： 、审议通过了关于公司管理机构调整的议案
57、 、审议通过了关于公司独立董事调整的议案 、审议了公司对所属全资东新电碳二厂（自贡机械密封件厂）、东新电碳三厂（自贡粉末冶金厂）规范登记的议题。 、审议通过了关于东碳综合开发公司拟用有关资产抵偿本公司应收款项的议案。 、会议同意并责成公司经理层在投资设立、规范登记各分、子公司过程中对相关资产进行彻底清理、盘点，其结果向下次董事会报告。 、会议决定召开 2003 年第四次临时股东大会。 上述决议刊登在 2003 年 11 月 22 日上海证券报、中国证券报。 (二)、董事会对股东大会决议执行情况 本年度股东大会的各项决议均由董事会执行完毕。 五、本次利润分配预案 根据四川君和会计师事务所有限责任
58、公司对本公司出具的 2003 年度审计报告，本公司 2003 年度实现的净利润为亏损 65,398,920.25 元，加上以前年度未分配利润-72,045,416.91 元，截止报告期末，公司累计亏损 137,444,337.16 元。 根据公司章程的有关规定，2003年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 22 页共 61 页六、其他需披露的事项 公司已按照关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发200356号）的规定，
59、进行了自查，并形成书面报告上报中国证监会成都监管局。 1、四川君和会计师事务所对公司控股股东及其他关联方占用资金情况的专项说明 四川林凤控股股份有限公司 大股东及关联方资金占用和担保情况专项审计意见 四川林凤控股股份有限公司全体股东： 根据中国证监会上市部函（2003）13 号 关于上报上市公司大股东及关联方资金占用和违规担保情况的通知和中国证监会、国务院国有资产监督管理委员会证监发（2003）56 号关于规范上市公司对外担保若干问题的通知的规定，我们在对四川林凤控股股份有限公司（简称“林凤控股公司”）2003年度会计报表进行审计时，就其大股东及关联方资金占用和违规担保情况进行了专项审计，现将
60、审计情况、意见报告如下： 一、截止 2003 年 12 月 31 日，林凤控股公司大股东及其他关联方占用资金情况为： 资金占用方 的名称 与上市公司 的关系 资金占用原因 2003 年末余额累计借方发生额总计 累计贷方发生额总计 占用方式 自贡凯迪碳素有限责任公司 上市公司控股 的 子 公司,占 49% 详见说明（1） 1,004,789.438,011,513.598,121,091.35 应收账款 成都西部创业投资有限责任公 司 ( 原 成 都东新实业有限责任公司) 同受中兆实业有限责任公司控制 详见说明（2） 15,856,009.1310,000.00 其他应收款 自贡东新灯贸发展有限
61、公司 上市公司的子 公 司 , 占80% ( 因 停业未纳入合并范围) 详见说明（3） 3,272,280.6072,957.60 其他应收款说明：（1）自贡凯迪碳素有限责任公司年初欠林凤控股公司 1,114,367.19四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 23 页共 61 页元，为以前年度购销往来形成的余额。本年累计借方发生额 8,011,513.59 元为自贡凯迪碳素有限责任公司购买林凤控股公司电刷毛坯应支付的购货款，本年累计贷方发生额 8,121,091.35 元为收回的购货款，年末应收账款自
62、贡凯迪碳素有限责任公司 1,004,789.43 元为应收购货款余额。 （2）成都西部创业投资有限责任公司年初欠林凤控股公司 15,866,009.13元，主要为以前年度形成的应收修楼款余额，成都西部创业投资有限责任公司原为林凤控股公司的子公司，该公司在成都建楼，修楼款由林凤控股公司支付。1999年 12 月刊林凤控股公司将持有的成都西部创业投资有限公司 55%的股权转让给中兆实业有限责任公司，2001 年 12 月，林凤控股公司将持有的成都西部创业投资有限责任公司 43.30%的股份出售给成都金航实业有限公司，至此，林凤控股公司不再持有该公司的股份。以前支付的修楼款尚未全部收回。本年累计贷方
63、发生额 10,000.00 元，为收回往来款，年末余额为 15,856,009.13 元。 （3）自贡东新灯贸发展有限责任公司年初应付林凤控股公司 3,199,323.00元，为 2000 年自贡东新灯贸有限责任公司成立起，陆续发生的借款及往来款，本年度新增其他 应收款 72,957.60 元为往来款，年末余额 3,272,280.60 元。 二、2003 年度林凤控股公司大股东及其他关联方偿还占用资金的情况及偿还的方式 本年度自贡凯迪碳素有限责任公司归还占用资金 109,577.76 元，成都西部创业投资有限责任公司归还 10,000.00 元。 三、2003 年度林凤控股公司大股东及其他关
64、联方新增资金占用情况 详见说明一、（3）。 四、林凤控股公司及其控股子公司对控股股东所属企业提供担保的情况 根据林凤控股公司提供的资料和我们在 2003 年度财务会计报告审计过程中了解的情况和收集的证据表明，林凤控股公司及控股子公司没有为其控股股东及控股股东所属企业提供担保。 四川君和会计师事务所 2004 年 4 月 16 日 四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 24 页共 61 页2、公司独立董事对公司累计和当期对外担保情况的专项说明 独立董事意见 根据中国证券监督管理委员会及上市公司有关规定，
65、我们作为四川林凤控股股份有限公司独立董事，对公司对外担保情况发表独立意见如下： 一、对外担保情况 、2003 年 6 月 25 日，为四川托普软件股份有限公司担保 2972 万元，担保类型反担保。为相互对等担保； 1993 年 12 月 17 日，为四川聚酯股份有限公司担保 1985 万美元（现折合人民币 14440 万元），该笔贷款为上市初期政府行为所形成的。2004 年经省市政府协调，四川聚酯股份有限公司已提供了反担保。 为公司全资子公司二厂、三厂担保 542 万元。 为公司控股子公司担保 150 万元。 二、截止到 2003 年 12 月 31 日止，公司对外担保总额 18104 万元，
66、超过公司年度合并报表净资产的 50。公司对外担保超过 50的规定属于历史原因造成。公司没有为本公司控股股东提供担保。 四川林凤控股股份有限公司 独立董事：邹宪君 余天授 二00四年四月十六日 第九节 监事会报告 2003年，公司监事会依据公司章程赋予的职权，对公司一年来的运作、公司财务核算情况以及对公司董事会、公司高级管理人员履职情况进行了监督。监事会成员列席了公司董事会和股东大会历次会议，较好地履行了监事会的监督职能，维护了公司及股东的合法权益。 一、监事会会议召开情况 2003年度监事会共召开了五次会议。 1、2003年4月18日，召开公司第五届监事会第四次会议，审议通过以下决议： 公司监
67、事会2002年度工作报告； 公司2002年度报告及摘要； 公司2002年度财务工作报告； 四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 25 页共 61 页公司2002年度利润分配预案； 公司2003年一季度报告； 公司关于对未使用、不需用固定资产补提折旧的议案； 公司2003年续聘会计师事务所及年度报酬的议案。 2、2003年5月9日，召开公司第五届监事会第五次会议，审议通过了公司章程修改的议案。同意公司章程中第一百七十六条修改为：“监事会由3名监事组成，设监事会召集人一名。监事会二名成员由股东代表担任并由
68、股东大会选举产生，另一名成员由职工代表担任并由公司职工民主选举产生”。 3、2003年5月23日，召开公司第四届监事会第六次会议，会议审议通过了调整监事会成员的议案。 4、2003年7月25日，召开公司第五届监事会临时会议，审议通过了“公司董事会、监事会联名对证监委的监管关注函的回复函”。 5、2003年9月16日，召开公司第五届监事会第七次会议，会议审议通过了“关于合资组建自贡东新电碳有限责任公司的议案”。 二、监事会意见： 1、公司监事会认为，公司董事、高级管理人员在执行职务时没有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、四川君和会计师事务所为公司出具的2003年度无保留意见的审
69、计报告，真实反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司股东大会和董事会的召开、议事规则和决议程序合法有效，严格按照公司法、公司章程和国家有关上市公司的法律、法规依法运作。 4、公司的日常工作严格依法运作，保证了各项工作的顺利开展。 5、公司的信息披露工作能够做到及时、完整、准确、没有误导和重大遗漏等情况。 6、公司进行的关联交易符合公司法、公司章程的规定，交易公平、公允，没有损害公司和非关联股东的利益。 四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 26 页共 61 页第十节 重要事项 一、重大诉讼、仲裁事项
70、。 1、2003 年 10 月 9 日，四川省高级人民法院就四川省聚酯股份有限公司与中国建设银行四川省分行借款合同纠纷以及四川托普软件投资股份有限公司、四川林凤控股股份有限公司为其提供担保责任一案作出以下判决：、四川省聚酯股份有限公司于本判决生效后十日内向中国建设银行四川省分行偿还转贷款3487.571587 万美元、转贷费及其利息、逾期利息（均按照转贷合同的约定计算至实际付给之日止，并扣除聚酯公司已归还的转贷费 97.601295 万美元、利息1127.170495 万美元、逾期利息 219.295062 万美元）；、四川托普软件股份有限公司、四川林凤控股股份有限公司对四川省聚酯股份有限公司
71、的上述欠款各承担二分之一的连带责任，其承担连带责任后，有权向四川聚酯股份有限公司追偿。本案受理费 100 万元，由四川省聚酯股份有限公司承担 50 万元，四川托普软件投资股份有限公司、四川林凤控股股份有限公司各承担 25 万元。 公司对上述判决表示不服，已经上诉。截止到2004年3月，四川聚酯股份有限公司已用其14492.29万元的资产作抵押为本公司提供了反担保（详见2004年3月4日上海证券报、中国证券报）。 2、公司下属控股公司自贡东新灯贸发展有限公司起诉四川省邮政邮购广告有限责任公司支付所欠灯会门票款及利息一案，经四川省高级人民法院判决（详见2002年12月31日上海证券报），报告期内该
72、公司向成都市中级人民法院提出了强制执行申请。目前，此案仍处在按相关法律程序强制执行中。 3、2003 年 11 月 18 日，公司收到自贡市中级人民法院（2003）自执第 95号“执行通知书”、“财产申报通知书”。通知书称：本公司、成都西部创业投资有限责任公司（原成都东新实业有限责任公司）与中国银行自贡分行于 2000年订立的自贡市公证处（2000）自证字第 3948 号具有强制执行效力的债权文书公证书已发生法律效力。因未能按法律文书规定的期限履行法律文书所确定的义务，权利人中国银行自贡分行已向法院申请执行。 通知要求本公司及成都西部创业投资有限公司收到通知书后立即履行法律文书所确定的全部义务
73、，并承担延迟履行期间的债务利息（或延迟履行金）及本案执行费。并限本公司在收到通知之日起十日内书面向法院申报财产。 经核实，2000 年 10 月 27 日，本公司、成都东新实业有限责任公司（现为四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 27 页共 61 页成都西部创业投资有限责任公司）同中国银行自贡市分行签订房产抵押合同（并经公证），将座落于成都市金牛区金沙路 15 号的“东碳大厦”（现为成都西部创业投资有限责任公司资产）抵押给中国银行自贡市分行（该抵押贷款事项已在本公司 2000 年年度报告中披露）。
74、公司根据上述房产抵押合同在中国银行自贡市分行贷款的 1201 万元已逾期，中国银行自贡市分行遂向法院申请执行上述抵押之房产。目前，此案尚未判决。 二、本年度公司无重大收购及出售资产、吸收合并事项。 三、本年度公司关联交易事项。 公司于 2003 年 9 月 16 日与成都东碳高科技产业有限责任公司在自贡市签署关于合资组建自贡东新电碳有限责任公司的协议书，自贡东新电碳有限责任公司新注册资本为 2616.98 万元，本公司用所属较独立的从事电碳生产的部分资产及相应债务以 2003 年 7 月 31 日为基准日审计后的净资产作为 25,647,612.01元出资。占注册资本的 98。成都东碳高科技产
75、业有限责任公司以现金方式出资 522,187.99 元，占注册资本的 2。成都东碳高科技产业有限责任公司是本公司的控股子公司，本公司持有成都东碳高科技产业有限责任公司 99的股权。该关联交易事项，已经 2003 年 10 月 18 日公司 2003 年度第三次临时股东大会审议批准。根据上海证券交易所股票上市规则7.3.16 条的规定，本次关联交易可免于按照关联交易的方式表决和披露。自贡东新电碳有限责任公司已经于2003 年 11 月 3 日在自贡市工商行政管理局注册。注册号：5103001802038；法定代表人：起明；注册资本：2616.98 万元（详见 2003 年 11 月 11 日上海
76、证券报、中国证券报）。 四、重大合同 1、担保情况 单位：万元 担保对象名称 发生日期（协议签署日） 担保金额担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保（是或否）四川托普软件股份有限公司 2003.06.25 2972 反担保 2003.06.25-2004.05.24 否 否 四川聚酯股份有限公司1993.12.17 14,440 连带责任担保1993.12.17-2003.12.16 否 否 东碳二厂 2003.01.14 17 保证 2003.01.142004.01.13 否 是 四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING
77、STOCK CO.,LTD 第 28 页共 61 页2003.01.16 26 保证 2003.01.162004.01.15 否 是 2003.02.24 27 保证 2003.02.242004.02.18 否 是 2003.02.27 24 保证 2003.02.272004.02.26 否 是 2003.04.09 40 保证 2003.04.09-2004.03.30 否 是 2003.05.13 20 保证 2003.05.13-2004.05.12 否 是 2003.05.23 40 保证 2003.05.23-2004.05.22 否 是 2003.05.28 30 保证 20
78、03.05.28-2004.05.27 否 是 2003.06.25 30 保证 2003.06.25-2004.06.24 否 是 2003.07.03 30 保证 2003.07.03-2004.07.02 否 是 2003.07.17 10 保证 2003.07.17-2004.07.16 否 是 2003.07.24 43 保证 2003.07.24-2004.07.23 否 是 2003.07.29 25 保证 2003.79.29-2004.07.28 否 是 2003.08.05 40 保证 2003.08.052004.08.04 否 是 2003.09.12 25 保证 20
79、03.09.122004.09.11 否 是 2003.09.17 30 保证 2003.09.172004.09.16 否 是 2003.10.10 20 保证 2003.10.12004.10.09 否 是 2003.10.15 35 保证 2003.10.152004.10.14 否 是 东碳三厂 2003.04.15 30 保证 2003.04.152004.04.13 否 是 成都东碳高科技产业有限公司 2003.09.24 150 保证 2002.09.242004.07.23 否 是 担保发生额合计 3,664担保余额合计 18,104其中：关联担保余额合计 692上市公司对控股
80、子公司担保发生额合计 692违规担保总额 14,440担保总额占公司净资产的比例 1002.992、关联方资金往来 向关联方提供资金 关联方向上市公司提供资金 关联方 发生额 余额 发生额 余额 四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 29 页共 61 页成都西部创业投资有限公司 15,856,009.1310,000.00 自贡凯迪碳素有限公司 8,011,513.591,000,789.438,121,091.35 自贡东新灯贸发展有限公司 72,957.60 3,272,280.60 合计 8,0
81、84,471.1920,129,079.168,131,091.35 3、报告期内，公司无委托理财事项。 五、公司或持股5以上股东的承诺事项 2001年12月7日，成都东新实业有限责任公司（现成都西部创业投资有限责任公司）对欠本公司16,627,558.13元的款项承诺了还款计划，中兆实业有限责任公司（现为本公司控股股东）当年为成都西部创业投资有限责任公司还款一事提供全额担保（详见2001年12月14日上海证券报）。公司已多次敦促其还款，中兆实业有限责任公司也较重视，但终因成都西部创业投资有限责任公司以为我公司贷款提供担保为由，至报告期内，成都西部创业投资有限责任公司尚未履行还款计划。 六、聘
82、任会计师事务所情况： 2003年6月25日，公司股东大会审议通过了公司续聘会计师事务所和年度报酬的议案。同意续聘四川君和会计师事务所担任本公司2003年审计工作。年度审计费用20万元（含差旅费）。该审计机构已为公司连续服务6年。 七、报告期内，公司、公司董事会及董事无受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情况。 八、其他重要事项： 1、2003 年 3 月 14 日，本公司接到中兆实业有限责任公司通知，公司国家股权转让、过户手续已于 2003 年 3 月 11 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕。中兆实业有限责任公司现持有本公司社会法人股 2208
83、2299股，占总股本的 28.58，为本公司第一大股东。 2、经公司 2002 年度股东大会审议批准，公司名称由东新电碳股份有限公司变更为四川林凤控股股份有限公司，企业法人营业执照注册号：5103001800096。公司股票简称自 2003 年 7 月 8 日起，由“东新电碳”变更为“林凤控股”，公司证券代码不变。 3、2003 年 5 月 23 日，公司全资子公司东新电碳厂都江堰分厂按照公司法四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 30 页共 61 页等法规及公司第五届董事会第四次会议决议的要求，完成
84、了有关规范登记工作。公司将所持都江堰分厂 2540 万元出资额的 1，计 25.4 万元，转让给非关联自然人陈永芳女士。企业名称登记为：成都东碳高科技产业有限公司；注册号：5101811801621；法定代表人：起明；注册资本：2540 万元。经营范围：制造、销售碳石墨新材料及制品、物资贸易、科技开发、咨询服务、产业项目投资、旅游产品开发、经营本企业科研所需原辅材料、开展本企业的进料加工业务。 四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 31 页共 61 页第十一节 财务报告 一、审计报告： 审 计 报 告
85、 君和审字(2004)第 3061 号 四川林凤控股股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的四川林凤控股股份有限公司（以下简称林凤控股公司）2003 年 12 月 31 日的资产负债表和合并资产负债表、2003 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及 2003 年度的现金流量表和合并现金流量表。这些会计报表的编制是林凤控股公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的
86、会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允反映了林凤控股公司 2003 年 12 月 31 日的财务状况以及 2003 年度的经营成果和现金流量。 四川君和会计师事务所 中国注册会计师: 庄瑞兰 地址：中国、成都 中国注册会计师: 阳 林 报告日期：2004 年 4 月 16 日 二、会计报表附注： 四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 32 页
87、共 61 页四川林凤控股股份有限公司会计报表附注 2003 年 1 月 1 日2003 年 12 月 31 日 = 附注一、公司简介 四川林凤控股股份有限公司（以下简称“本公司”）的前身东新电碳厂是 1965年根据原第一机械工业部（65）机密七字 931 号文件规定开始建设，于 1970年建成投产的。1982 年，自贡市人民政府自府函（1982）22 号批准将自贡市机床附件厂、自贡粉末冶金厂并入东新电碳厂成立“东新电碳公司”。1988 年，东新电碳公司升为国家二级企业。1988 年 7 月，自贡市人民政府自府函（1988）72 号批准东新电碳公司进行股份制改革试点，同年 9 月 1 日向自贡市
88、工商局申请注册为股份制企业。1990 年 1 月 8 日,东新电碳公司更名为东新电碳股份有限公司。2003 年 7 月，东新电碳股份有限公司更名为四川林凤控股股份有限公司。本公司的经营范围是电碳制品、机械密封、粉末冶金产品的生产、销售；机械加工、汽车运输及修理、科技开发、咨询服务等。1993 年 11 月 19 日，本公司社会公众股经中国证监会批准在上海证券交易所上市流通。 截止 2003 年 12 月 31 日，本公司股本为 77,274,499.00 元，2003 年 3 月 11日，本公司国家股转让完成股权过户，中兆实业有限责任公司成为第一大股东，股权转让后企业法人股为 44,058,4
89、99.00 股,占总股本的 57.02%；社会公众股33,216,000.00 股，占总股本的 42.98%。企业法人营业执照号：5103001800096。 附注二、主要会计政策，会计估计和合并会计报表的编制方法 2.1、会计制度 本公司会计核算执行企业会计准则和企业会计制度及其有关规定。 2.2、会计年度 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2.3、记账基础和计价原则 本公司的会计核算以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 2.4、记账本位币 以人民币作为记账本位币。 2.5、外币业务核算方法 四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SIC
90、HUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 33 页共 61 页对发生的外币业务，以业务发生时人民银行公布的市场汇价（中间价）折合为人民币记账；对各外币账户的外币期末余额,按照期末市场汇价进行调整，差额列入汇兑损益。其中属筹建期间发生的汇兑损益列入开办费；属购建固定资产发生的汇兑损益，在固定资产交付使用前记入各项在建固定资产成本；除上述情况以外发生的汇兑损益，计入当期财务费用。 2.6、现金等价物的确认标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般是指从购买日起 3 个月内到期）、流动性强、易于转化为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 2.7、坏帐核算方法 坏帐核
91、算采用备抵法。坏账准备按期末应收款项（应收账款、其他应收款）余额的账龄分析计提，具体情况如下： 应收款项账龄 计提比例 1 年以内 5% 12 年 10% 23 年 30% 3 年以上 50% 2.8、存货核算方法 本公司存货包括在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、委托加工材料、产成品、在产品、自制半成品、低值易耗品等。原材料按计划成本核算，每月末，按当月实际领用数量分配价格差异，调整当月生产成本；产成品按实际成本核算，发出时按加权平均法计价。低值易耗品采用在领用时一次摊销的方法核算。 由于存货遭受毁损，全部或部分陈旧过时和销售价格低于成本等原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成
92、本与市价孰低计价原则，按账面实际平均单位成本与现行市场上同类物资商品销售价格进行比较，以账面实际成本高于市场售价的差额计算。 2.9、短期投资核算方法 （1）短期投资:按实际支付的价款扣除已宣告发放但未领取的现金股利或利息入账。在处置时按所收到的收入与账面价值的差额作为投资收益。 （2）期末短期投资按成本与市价孰低计价，并按各投资项目计提短期投资四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 34 页共 61 页跌价准备。 2.10、长期投资核算方法 （1）长期债权投资：按取得时的实际成本计价，计算存续期内的应
93、计利息。 （2）长期股权投资：长期股权投资按投资时实际支付的价款或确认的价值入账。本公司对其他单位的投资占被投资单位有表决权资本总额 20%以下（含20%）的采用成本法核算；投资额占该单位有表决权资本总额 20以上或虽不足20但有重大影响的采用权益法核算；投资额占被投资企业有表决权资本总额50以上(不含 50%)的采用权益法核算，并按合并会计报表暂行规定合并被投资企业的会计报表。 （3）长期股权投资差额：在合同规定的期限内平均摊销。 （4）长期投资减值准备：期末由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因，导致长期投资可收回的金额低于账面价值，按可收回的金额低于长期投资账面价值的差额提取长期
94、投资减值准备。 2.11、固定资产及折旧 （1）固定资产标准：单位价值 2000 元以上，使用年限年以上的房屋建筑物、机器设备、运输设备等实物资产。 （2）固定资产计价方法：按取得时的实际成本计价。 （3）固定资产折旧：固定资产原值扣除估计残值率 5%后在预计可使用年限内按直线法分类计算，其年折旧率如下： 类 别 使用年限 年折旧率（%） 房屋及建筑物 1040 2.3759.500 通用设备 830 3.16711.875 专用设备 10 9.7 运输设备 612 7.91715.833 其 他 522 4.31819.000 （4）固定资产减值准备 期末，按账面价值与可收回金额孰低计价，对
95、由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致固定资产可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可收回金额低于账面价值的差额，计提固定资产减值准备。当存在下列情况之一时，按照该项固定资产账面价值全额计提固定资产减值准备： 四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 35 页共 61 页1、长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； 2、由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 3、虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产； 4、已遭毁损，以致于不再具有使用价值
96、和转让价值的固定资产； 5、其他实质上已经不能再给企业带来经济利益的固定资产。 2.12、在建工程核算方法 （1）在建工程按各项工程实际发生的支出核算。在建筑期或安装期内为该工程所发生的借款利息支出和外汇折算差额计入该工程成本。在工程办理竣工决算并验收合格交付使用时转入固定资产。 （2）在建工程减值准备： 期末，对长期停建并计划在 3 年内不会重新开工等预计可能发生减值的在建工程，对可收回金额低于账面价值的部分计提在建工程减值准备。当存在下列一项或若干项情况时，对在建工程计提在建工程减值准备： 1、长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程； 2、所建项目无论在性能上，还是在技术上
97、已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性； 3、其他足以证明在建工程已经发生了减值的情形。 2.13、无形资产核算方法 （1）无形资产为土地使用权,以评估确认或实际购买价入账，按 50 年期平均摊销。 （2）无形资产减值准备：期末，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 2.14、长期待摊费用核算方法 长期待摊费用以实际发生的支出成本入账核算，按受益期平均摊销。 2.15、收入确认原则 （1）商品销售：以商品已经发出，商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，本公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入
98、已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，确认营四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 36 页共 61 页业收入实现。 （2）提供劳务：在劳务已经提供，价款已经收到或取得了收款的证据时，确认营业收入的实现。 2.16、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用应付税款法。 2.17、合并会计报表的编制方法 （1）本公司合并会计报表是以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表及其他有关资料为依据，按财政部合并会计报表暂行规定编制而成，母公司与子公司采用的主要会计政策一致，按相
99、同性质进行合并。相互间的重大交易及资金往来在合并时予以抵销。 （2）合并会计报表范围见附注四(控股子公司及合营企业)所述。 2.18、会计政策变更及其影响 （1）根据财政部（2003）12 号文“关于印发企业会计准则资产负债表日后事项的通知”的规定，资产负债表日后至财务报告批准报出日之间董事会制定的利润分配预案中的现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示，对比较会计报表所属期间涉及现金股利分配的事项予以追溯调整。本项会计政策变更对本公司本期及前期会计报表没有影响。 （2）据财政部财会（2003）10 号文，本公司自该规定发布之日后发生的对外投资，将初始投资成本小于应享有被投资单位所有者权益份额
100、的差额，记入“资本公积股权投资准备”科目，对该规定发布之前的对外投资已记入“长期股权投资股权投资差额”科目的，不再做追溯调整，对其余额继续采用原有的会计政策，直至摊销完毕为止。对于以后新发生的长期股权投资新产生的初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额，于发生时直接计入资本公积。本项会计政策变更对本公司本期及前期会计报表没有影响。 2.19、会计估计变更及其影响 从 2003 年 1 月 1 日起，本公司的坏帐准备计提办法由 2002 年按年末应收款项余额的 10%计提，变更为按帐龄分析法计提（详见附注 2.7），本公司对该项会计估计变更采用未来适用法，相应调整了本年利润。此项
101、会计估计变更的累积影响数为-20,889,449.63 元，调增了 2003 年管理费用 20,889,449.63 元，调增了2003 年末坏帐准备 20,889,449.63 元。 四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 37 页共 61 页附注三、税项 本公司应纳税项如下： 3.1、增值税：按产品销售收入的 17%计算并抵扣当期进项税额后计缴。 3.2、城市维护建设税和教育费附加：分别按流转税额的 7%和 3%计缴。 3.3、所得税：按应纳税所得额的 33%计缴。 3.4、其他税项：按国家有关规定
102、执行。 附注四、控股子公司及合营企业 4.1、控股子公司及合营企业概况 单 位 名 称 注册地址注册资本 本公司所持股权比例 主 营 业 务 成都东碳高科技产业有限公司 都江堰市2,540 万元99% 碳素、石墨加工等 自贡东新电碳有限责任公司 自贡市 2,616 万元98% 生产、销售石墨制品等 自贡东新灯贸发展有限公司 自贡市 50 万元80% 彩灯设计、制作、展出等自贡凯迪碳素有限公司 自贡市 506.94 万元49% 碳制品生产、销售 （1）成都东碳高科技产业有限公司原为东新电碳厂都江堰分厂，2003 年 5月本公司将持有其的 1%股权转让给自然人陈永芳，并于 2003 年 5 月在成
103、都市都江堰工商行政管理局完成了规范登记。 （2）根据本公司 2003 年第三次临时股东大会决议，本公司用所属较独立从事电碳生产的部份资产及相应负债以 2003 年 7 月 31 日为基准日经审计后的净资产 25,647,612.01 元出资，成都东碳高科技产业有限公司用现金 522,187.99 元出资，共同组建设立自贡东新电碳有限责任公司。自贡东新电碳有限责任公司实收资本情况业经四川盐都会计师事务所有限责任公司审验，并出具川盐会师验（2003）字第 269 号验资报告，于 2003 年 11 月 4 日在四川自贡市工商行政管理局领取了企业法人营业执照。本年度在编制合并会计报表时作为子公司进行
104、合并。 4.2、本年度未纳入合并报表范围的子公司及其原因 本公司 2000 年 10 月投资 40 万元设立“自贡东新灯贸发展有限公司”，该公司注册资本 50 万元，本公司占 80%股权。由于该公司 2002 年度处于诉讼阶段且已停止经营，故该公司未纳入合并会计报表范围。本公司已对其投资全额提取长期投资减值准备 40 万元。 四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 38 页共 61 页附注五、合并会计报表主要项目注释（除特别注明外，单位为人民币元） 5.1、货币资金 项 目 期 末 数 年 初 数现 金
105、 51,736.6914,592.85银行存款 6,583,408.1811,358,009.74其他货币资金 9,882.019,882.01合 计 6,645,026.8811,382,484.60本项目期末数较年初数减少 41.62%，主要原因是归还银行贷款及支付各种欠款所致。 5.2、应收票据 本项目期末数较年初数增加 95.73%，主要是由于本年采用银行承兑汇票结算的货款增加所致。 5.3、应收账款 期 末 数 年 初 数 帐 龄 金 额 比例坏帐准备金 额 比例 坏帐准备1 年以内 19,526,184.94 25.06%976,309.2511,902,813.78 16.65%
106、 1,190,281.381-2 年 3,711,712.93 4.76%371,171.306,287,899.98 8.79% 628,790.002-3 年 3,757,429.84 4.82%1,127,228.957,423,686.57 10.38% 742,368.663 年以上 50,928,558.37 65.36%25,464,279.1945,890,757.54 64.18% 4,589,075.75合 计 77,923,886.08 100.00%27,938,988.6971,505,157.87 100.00% 7,150,515.79本项目中，欠款金额前五名的单
107、位合计为 8,073,382.60 元，占应收账款总额的 10.36%。 本项目中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 5.4、其他应收款 期 末 数 年 初 数 帐 龄 金 额 比例坏帐准备金 额比例 坏帐准备1 年以内 156,797,513.39 85.88%7,839,875.6724,839,379.9349.94% 2,483,937.991-2 年 1,908,011.42 1.05%190,801.1513,231,098.5126.60% 1,323,109.852-3 年 4,835,623.08 2.65%1,450,686.925,719,124.49
108、11.97% 571,912.453 年以上 19,039,001.47 10.42%9,519,500.745,951,844.3911.49% 595,184.44合 计 182,580,149.36 100.00%19,000,864.4849,741,447.32100.00% 4,974,144.73本项目期末数较年初数增加 2.67 倍，主要系本年四川省聚酯股份有限公司向本公司提供反担保挂其他应收款 144,341,869.10 元(含汇兑损益 6,975.14 元)四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO
109、.,LTD 第 39 页共 61 页所致，详见附注八。 本项目中欠款前五名单位的金额合计 175,830,874.60 元，占本项目总额的96.30%。 本项目中，欠款金额前五名的单位如下： 单 位 名 称 欠 款 金 额欠款原因 四川省聚酯股份有限公司 144,341,869.10详见附注八 成都西部创业投资有限责任公司 15,856,009.13往来款 东碳综合开发公司 10,831,898.55代垫款 自贡东新灯贸发展有限公司 3,272,280.60借 款 殷 礼 全 1,528,817.22往来款 本项目中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 5.5、预付账款 期
110、末 数 年 初 数 帐 龄 金 额 比例金 额比例1 年以内 699,047.89 39.79%773,588.9943.61%1-2 年 265,946.51 15.14%125,072.957.05%2-3 年 28,857.77 1.64%96,733.885.46%3 年以上 763,195.95 43.43%778,370.1443.88%合 计 1,757,048.12 100.00%1,773,765.96100.00%本项目中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 账龄超过 1 年的预付账款未收回是由于本公司未足额支付供应方货款，双方尚未结算所致。 5.6、存货
111、 期 末 数 年 初 数 项 目 金 额跌价准备金 额 跌价准备原材料 5,299,041.93998,013,695,560,269.26 库存商品 28,727,898.099,341,006.7328,969,895.94 95,667.57低值易耗品 41,646.2640,635.08 委托加工材料 353,565.9641,135.7241,135.72 41,135.72在产品 9,836,210.278,816,156.00 自制半成品 24,696.84 外购半成品 414,339.06724,136.20 其 他 148,418.0827,280.73 合 计 44,821
112、,119.6510,380,156.1444,204,205.77 136,803.29 四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 40 页共 61 页5.7、待摊费用 类 别 年初数本期增加本期减少 期末数财产保险费 196,833.35225,269.51353,884.23 68,218.63报刊费 20,159.049,347.0427,706.08 1,800.00合 计 216,992.39234,616.55381,590.31 70,018.63本项目期末数较年初数减少 67.73%，主要
113、是由于上年支付的财产保险费在本年摊销所致。 5.8、长期股权投资 本项目期末数为 5,843,274.46 元，其具体情况如下： （1）股票投资 被投资公司名称 股份 类别 股票数量(万股) 投资金额 占被投资公司股权比例 初始投资额 四川玻璃股份有限公司 法人股214.9912,149,910.001.14% 2,149,910.00川南高等级公路股份有限公司 法人股50.00500,000.002.27% 500,000.00自贡市纺织股份有限公司 法人股4.0140,100.000.50% 40,100.00合 计 269.0012,690,010.003.91% 2,690,010.0
114、0注：本公司已将四川玻璃股份有限公司、川南高等级公路股份有限公司股票用于质押借款。 （2）其他股权投资 被投资公司名称 投资金额占被投资公司股权比例 减值准备自贡凯迪碳素有限公司 3,123,264.4649.00% 西南机械工业集团公司 30,000.000.60% 自贡东新灯贸发展有限公司 400,000.0080.00% 400,000.00合 计 3,553,264.46 400,000.005.9、长期债权投资 本项目期末数为 5,000.00 元，系债券投资，其具体情况如下： 债券种类 面 值 到期日 电力债券 5,000.00 2007 年 12 月 5.10、固定资产及其折旧
115、类 别 年 初 数本期增加本期减少期 末 数(1)原值 房屋建筑物 40,815,648.05149,849.49 83,402.00 40,882,095.54 通用设备 64,372,506.242,467,969.3861,904,536.86四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 41 页共 61 页运输设备 5,357,546.671,129,548.93 342,324.14 6,144,771.46 电子及其他 4,069,260.932,049,802.51 112,587.60 6,0
116、06,475.84 小 计 114,614,961.893,329,200.93 3,006,283.12114,937,879.70(2)累计折旧 房屋建筑物 16,410,852.071,082,798.87 27,325.68 17,466,325.26 通用设备 35,676,643.632,996,330.32 508,412.60 38,164,561.35 运输设备 2,769,668.03982,493.46 286,500.22 3,465,661.27 电子及其他 2,126,103.39490,501.12 87,357.46 2,529,247.05 小 计 56,98
117、3,267.125,552,123.77 909,595.96 61,625,794.93 (3)净 值 57,631,694.7753,312,084.77(4)减值准备 房屋建筑物 214,443.801,772,884.37 1,987,328.17 通用设备 7,685,376.671,741,002.569,426,379.23运输设备 50,000.0050,000.00电子及其他 227,868.66 227,868.66小 计 7,949,820.473,741,755.5911,691,576.06(5)净额 49,681,874.3041,620,508.71注：本公司已将
118、账面原值 2,244.33 万元的房屋、机器设备用于抵押借款和反担保。 5.11、在建工程 工程项目 年初数（其中：利 息 资 本 化 金额） 本期增加（其中：利 息 资 本 化 金额） 本期转入固定资产数（其中：利息资本化金额） 其他减少数（其中：利息资本化金额） 期末数（其中：利息资本化金额） 资金来 源 技 改 444,460.69 21,956.38 422,504.3 自筹其 他 405,588.07 205,307.65204,509.60 30,588.07 375,798.05自筹合 计 850,048.76 205,307.65204,509.6052,544.45 798,
119、302.365.12、无形资产 种 类 原始金额 年初数本期增加本期减少 期末数土地使用权 6,470,600.00 5,304,597.85129,412.04 5,175,185.81合 计 6,470,600.00 5,304,597.85129,412.04 5,175,185.81注：本公司已将账面原值 258.87 万元的土地使用权用于抵押借款和反担保。 四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 42 页共 61 页5.13、短期借款 说明：(1)、质押财产为四川玻璃股份有限公司法人股、川南高
120、级公路股份有限公司法人股。 (2)、抵押物为东碳办公大楼、东碳大厦、三分厂厂房、都江堰分厂土地使用权、二分厂综合楼。 (3)、担保人为四川托普软件股份有限公司、中兆实业有限责任公司。 (4)、逾期贷款情况： 贷 款 银 行 贷款金额 贷款利率用 途 逾期原因 中行自贡市分行 12,010,000.007.56% 流动资金借款 资金紧张暂未归还 5.14、应付账款 本项目期末数为 8,286,246.20 元，其中无应付持本公司 5%含（5%）以上股份的股东单位款项。 5.15、应付工资及应付福利费 应付工资期末数较年初数减少 32.18%，应付福利费期末数较年初数减少35.54%，主要是由于本
121、年支付上年欠付的工资、奖金及本年福利费增加所致。 5.16、应交税金 项 目 期 末 数年 初 数 增值税 11,774,078.668,589,168.27 企业所得税 136,493.82136,493.82 营业税 36,317.2834,950.25 城建税 564,557.02414,093.04 房产税 490,296.30348,176.54 土地使用税 1,068,939.72727,215.32 印花税 10,125.507,153.67 个人所得税 36,936.7713,870.57 合 计 14,117,745.0710,271,121.48 本项目期末数较年初数增加
122、37.45%，主要是由于欠交的增值税增加所致。 借款类别 期 末 数年 初 数 抵押借款 25,450,000.0027,650,000.00 担保借款 39,830,000.0040,370,000.00 信用借款 200,000.00 合 计 65,480,000.0068,020,000.00 四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 43 页共 61 页5.17、其他应交款 项 目 期 末 数年 初 数 交通费附加 130,920.991,236,397.09 教育费附加 680,169.2054
123、2,592.09 副食品调控基金 230,838.31172,730.07 工业发展基金 4,047.41 地方重点建设基金 306,891.49699,877.02 职工个人教育费 629,857.91668,602.30 合 计 1,978,677.903,324,245.98 本项目期末数较年初数减少 40.48%，主要是由于欠交的部分交通费附加和地方重点建设基金不再缴纳而转销所致。 5.18、其他应付款 本项目期末数为 37,284,889.54 元，其中无应付持本公司 5%含（5%）以上股份的股东单位款项，无三年以上应付款项。 5.19、预提费用 类 别 期 末 数年 初 数水、电、
124、气费等 3,343,770.923,921,706.59审计费及其他 443,600.00260,600.00合 计 3,787,370.924,182,306.595.20、预计负债 期末数为 144,341,869.10 元（含汇兑损益 6,975.14 元），是由于本年根据法院判决四川省聚酯股份有限公司偿还贷款，本公司因对其承担担保连带责任，预计损失 144,334,893.96 元所致，详见附注八。 5.21、长期应付款 项 目 期 末 数年 初 数四川省机械工业厅“科技三项”拨款 784,548.33其 他 2,078,939.082,054,212.71合 计 2,863,487.
125、412,054,212.71本项目期末数较年初数增加 39.40%，主要是本年收到四川省机械工业厅“科技三项”拨款增加长期应付款所致。 四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 44 页共 61 页5.22、股本 本年变动增减() 项 目 年 初 数 配股送股公积金转股 其 他 小计 期 末 数一、尚未流通股份 1.发起人股份 37,274,299.00 37,274,299.00其中:国家拥有股份* 22,082,299.00-22,082,299.00 -22,082,299.00 境内法人持有股份
126、15,192,000.0022,082,299.00 22,082,299.0037,274,299.002.募集法人股 6,784,200.00 6,784,200.003.内部职工股 4.优先股或其他 尚未流通股份合计 44,058,499.00 44,058,499.00 二、已流通股份 境内上市人民币普通股 33,216,000.00 33,216,000.00 已流通股份合计 33,216,000.00 33,216,000.00三、股份总数 77,274,499.00 77,274,499.00*注：2003 年 3 月 11 日，本公司国家股权转让完成股权过户，中兆实业有限责任公
127、司成为本公司的第一大股东。 5.23、资本公积 项 目 年 初 数本期增加本期减少 期 末 数股本溢价 49,557,631.21 49,557,631.21其他资本公积 9,818,854.581,481,907.21 11,300,761.79拨款转入 4,213,409.71 4,213,409.71合 计 63,589,895.501,481,907.21 65,071,802.71注：本期增加 1,481,907.21 元为无法支付的应付款项转入。 5.24、盈余公积 项 目 年 初 数本期增加本期减少 期 末 数法定盈余公积 5,655,211.94 5,655,211.94公益金
128、 2,365,105.02 2,365,105.02任意盈余公积 5,127,399.39 5,127,399.39 合 计 13,147,716.35 13,147,716.355.25、未分配利润 项 目 金 额 四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 45 页共 61 页年初数 -72,045,416.91 加：本年净利润转入 -65,398,920.25 期末数 -137,444,337.16 5.26、主营业务收入及主营业务成本 本年数 上年数 项 目 主营业务收入主营业务成本主营业务收入主营
129、业务成本电碳制品 41,059,266.1629,188,811.5831,637,383.4024,505,487.70机械密封 11,804,068.896,670,689.3411,508,612.876,503,550.75冶金粉末制品 5,667,769.863,697,211.315,045,174.203,567,626.22合 计 58,531,104.9139,556,712.2348,191,170.4734,576,664.67主营业务收入前五名合计 18,594,681.97 元，占主营业务收入总额的31.77%。 5.27、其他业务利润 项 目 其他业务收入其他业务支
130、出 其他业务利润废品销售 315,705.132,392.91 313,312.22材料销售 2,335,040.932,167,362.79 167,678.14运输业务 586,731.35628,282.18 -41,550.83租赁业务 447,113.20142,932.16 304,181.04其 他 368,566.77456,764.01 -88,197.24合 计 4,053,157.383,397,734.05 655,423.33其他业务利润本年数较上年增加 1.99 倍,主要由于本年废品、材料销售毛利增加所致。 5.28、营业费用 营业费用本年数较上年数增加 36.73
131、%，主要是由于本年差旅费、运输费及装卸费增加所致。 5.29、管理费用 管理费用本年数较上年数增加 3.35 倍，主要是本年提取的坏账准备、存货跌价准备增加所致。 5.30、财务费用 项 目 本年数 上年数利息支出 4,337,175.534,670,309.62减:利息收入 21,914.0021,829.51四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 46 页共 61 页汇兑损失 216.98减:汇兑收益 其 他 213,114.30209,807.38合 计 4,528,375.834,858,504
132、.47 5.31、投资收益 类 别 本年数上年数出售子公司股权收益 85,160.98124,352.40长期股权投资收益 64,124.63220,023.57股票投资股利 32,248.65 合 计 149,285.61376,624.62投资收益本年数较上年数减少 60.36%，主要是由于按权益法核算的联营企业自贡凯迪碳素有限公司本年净利润减少所致。 5.32、营业外收入 项 目 本年数上年数处理固定资产的净收益 7,495.0060,923.19固定资产盘盈收入 120,422.36822,041.18担保损失赔款 144,334,893.96罚款收入 15,838.9143,000.
133、61其 他 1,900.0044,650.46合 计 144,480,550.23970,615.44营业外收入本年数较上年数增加 147.85 倍，主要是本年四川省聚酯股份有限公司向本公司提供反担保 144,334,893.96 元所致，详见附注八。 5.33、营业外支出 项 目 本年数上年数处理固定资产净损失 268,242.98277,999.17固定资产减值准备 3,741,755.59担保损失 144,334,893.96固定资产盘亏 173,338.11债务重组损失 60,877.45119,601.40罚款支出 46,493.47340.17其 他 103,853.99545,3
134、63.30合 计 148,556,117.441,116,642.15营业外支出本年数较上年数增加 132.04 倍，主要是本年四川省聚酯股份有限公司败诉，本公司因担保预计损失 144,334,893.96 元所致，详见附注八。 四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 47 页共 61 页5.34、收到的其他与经营活动相关的现金为收到的往来款。 5.35、支付的其他与经营活动相关的现金，其中： 项 目 本年数支付以前年度欠政府款 6,000,000.00业务招待费 1,008,527.61办公费 518
135、,645.91差旅费 2,893,934.22运 费 1,560,854.09修理费 432,844.27中介费 828,000.00水电费 103,289.43公告费 200,000.00承包费 192,417.70咨询费 188,800.00其 他 3,490,311.60合 计 17,417,624.83附注六、母公司会计报表主要项目注释（除特别注明外，单位为人民币元） 6.1、应收账款 期 末 数 年 初 数 帐 龄 金 额 比例坏帐准备金 额 比例 坏帐准备比例（10%1 年以内 9,124,895.24 87.99%456,244.7711,899,633.78 16.71% 1,
136、189,963.381-2 年 122,768.58 1.18%12,276.866,287,899.98 8.83% 628,790.002-3 年 199,950.58 1.93%59,985.177,426,866.57 10.42% 742,686.663 年以上 923,188.70 8.90%461,594.3545,594,508.02 64.04% 4,559,450.80合 计 10,370,803.10 100.00%990,101.1571,208,908.35 100.00% 7,120,890.84期末数较年初数减少 85.44%，主要原因是本年投资设立自贡东新电碳有
137、限责任公司转出 61,461,024.65 元所致。 本项目中，欠款金额前五名的单位合计为 4,162,358.28 元，占应收账款总额的 40.14%。 本项目中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。 四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 48 页共 61 页6.2、其他应收款 期 末 数 年 初 数 帐 龄 金 额 比例坏帐准备金 额 比例 坏帐准备比例（10%） 1 年以内 184,095,938.39* 89.797,234,224.8026,917,205.74 43.59
138、1-2 年 1,147,879.86 0.56114,787.9923,187,287.26 37.55 2-3 年 3,648,912.31 1.781,094,673.695,719,124.49 9.26 3 年以上 16,136,587.82 7.878,068,293.915,930,986.39 9.60 合 计 205,029,318.38 100.0016,511,980.3961,754,603.88 100.00 4,964,455.18*注：其中母公司对合并范围内子公司的应收款 39,411,442.39 元未计提坏帐准备。 期末数较年初数增加 2.32 倍，主要系本年四
139、川省聚酯股份有限公司向本公司提供反担保挂其他应收款 144,341,869.10 元(含汇兑损益 6,975.14 元)所致，详见附注八。 本项目中欠款金额前五名的单位合计为 164,733,646.93 元，占本项目总额比例为 80.35%。 本项目中欠款金额前五名的单位如下: 单 位 名 称 欠 款 金 额欠款原因 四川省聚酯股份有限公司 144,341,869.10详见附注八 成都西部创业投资有限责任公司 15,856,009.13往来款 自贡东新灯贸发展有限公司 3,272,280.60借 款 东碳二厂实业公司 633,488.10往来款 自贡特种橡胶密封件厂 630,000.00往来
140、款 本项目中无持有本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位欠款。 6.3、长期股权投资 本项目期末数为 8,930,009.21 元，其具体情况如下： (1)、其他股权投资 被投资公司名称 投资金额占被投资公司股权比例 减值准备成都东碳高科技产业有限公司 12,355,579.2799.00% 自贡东新电碳有限责任公司 -6,548,834.5298.00% 自贡凯迪碳素有限公司 3,123,264.4649.00% 自贡东新灯贸发展有限公司 400,000.0080.00% 400,000.00合 计 9,330,009.21 400,000.00四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度
141、报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 49 页共 61 页本项目期末数较上年数减少 61.23%，主要是由于本年新成立的子公司自贡东新电碳有限责任公司以及成都东碳高科技产业有限公司本年均亏损所致。 6.4、主营业务收入及主营业务成本 本 年 数 上 年 数 项 目 主营业务收入 主营业务成本主营业务收入主营业务成本电碳制品 29,291,015.51 21,998,505.9131,459,811.9523,396,419.81机械密封 11,804,068.89 6,670,689.3411,508,612.876,503,550.75冶
142、金 粉 末制品 5,667,769.86 3,697,211.315,045,174.203,567,626.22合 计 46,762,854.26 32,366,406.5648,013,599.0233,467,596.78主营业务收入前五名合计 12,921,835.63 元，占主营业务收入总额的27.63%。 6.5、投资收益 类 别 本年数上年数出售子公司股权收益 85,160.98162,187.33长期股权投资收益 -36,863,099.45-2,544,479.51股票投资股利 32,248.65 合 计 -36,777,938.47-2,350,043.53投资收益本年数较
143、上年数减少 14.65 倍，主要是由于本年新成立的子公司自贡东新电碳有限责任公司以及成都东碳高科技产业有限公司本年均亏损所致。 6.6、收到的其他与经营活动相关的现金为收到的往来款。 6.7、支付的其他与经营活动相关的现金，其中： 项 目 本年数 支付以前年度欠政府款 6,000,000.00 业务招待费 772,358.90 办公费 429,570.74 差旅费 2,441,303.52 运费 1,062,121.40 修理费 358,752.72 中介费 828,000.00 公告费 200,000.00 承包费 192,417.70 咨询费 188,800.00 其 他 4,086,38
144、7.27 合 计 16,559,712.25 四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 50 页共 61 页附注七、关联方关系及其交易 7.1 关联方关系 （1）存在控制关系的关联方 单位名称 注册地 主营业 务范围 与本企业关系 经济性质 及类型 法人代表自贡市财政局* 自贡市 国家股持股单位 中兆实业有限责任公司 成都市 产业项目投资等 控股股东 民营 自贡灯贸发展有限责任公司 自贡市 子公司 有限责 任公司 *：经财政部 2002 年 11 月 17 日以财企(2002)422 号文件批复，同意将自
145、贡市财政局持有的本公司国家股 22,082,299.00 股转让给中兆实业有限责任公司，并于 2003 年 3 月 11 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕国家股股权转让、过户手续，中兆实业有限责任公司成为本公司的第一大股东。 （2）存在控制关系的关联方所持股权及变化 年 初 数 本年增加 本年减少 年 末 数 单位名称 金 额 比例金 额比例金 额 比例 金 额比例自贡市财政局* 22,082,299.00 28.58% 22,082,299.00 28.58% 中兆实业有限责任公司 22,082,299.00 28.58% 22,082,299.00 28.58%自贡灯贸发
146、展有限责任公司 400,000.00 80% 400,000.0080%*：同 7.1-(1)说明，中兆实业有限责任公司成为本公司的第一大股东。 （3）不存在控制关系的关联方关系的性质 单 位 名 称 与本公司关系 成都西部创业投资有限责任公司 中兆实业有限责任公司的控股公司 自贡凯迪碳素有限公司 联营企业 7.2、关联方交易事项 （1）销售货物 关联方名称 本年度上年度 备注 自贡凯迪碳素有限公司 4,572,864.002,293,134.13 材料* *：本公司向自贡凯迪碳素有限公司销售电刷毛坯 117,252.92 公斤，平均单四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SIC
147、HUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 51 页共 61 页价为 39 元/公斤，销售额 4,572,864.00 元。 （2）采购货物 关联方名称 本年度上年度 备 注 自贡凯迪碳素有限公司 348,420.48177,691.40 购进半成品 （3）关联方应收应付款项余额 项 目 期末数年初数应收账款-自贡凯迪碳素有限责任公司 1,004,789.431,114,367.19其他应收款-成都西部创业投资有限责任公司15,856,009.1315,866,009.13其他应收款自贡东新灯贸发展有限责任公司 3,272,280.603,199,323.00附注
148、八、或有及承诺事项 1、2003 年 10 月 9 日，四川省高级人民法院以（2002）川民初字第 19 号“民事判决书”判决四川省聚酯股份有限公司于判决生效后十日内向中国建设银行四川省分行偿还转贷款 34,875,715.87 美元、转贷费、及其利息、逾期利息；四川托普软件投资股份有限公司和本公司对上述欠款各承担二分之一的连带责任。本公司目前正在上诉过程中，目前已与四川省聚酯股份有限公司达成反担保协议，四川省聚酯股份有限公司已将经评估的机器设备和房屋 14,492.29 万元抵押给本公司，并已办理工商备案登记手续和房产抵押手续。 2、本公司以土地使用权 2,207.52 万元、厂房 980
149、万元、机器设备 1,081.36万元，合计 4,268.88 万元(评估价)向四川托普软件股份有限公司提供反担保。土地使用权 2,207.52 万元、机器设备 1,081.36 万元的担保期限为 2002 年 6 月28 日至 2003 年 6 月 25 日；厂房 980 万元担保期限为 2002 年 6 月 10 日至 2005年 6 月 9 日。同时，四川托普软件股份有限公司为本公司在中国银行自贡分行的2,972 万元的贷款提供担保。 附注九、资产负债表日后事项 本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 附注十、其他重要事项 1、经财政部 2002 年 11 月 17 日以财企(2002)4
150、22 号文件批复，同意将自贡市财政局持有的本公司国家股 22,082,299.00 股转让给中兆实业有限责任公司，四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 52 页共 61 页并于 2003 年 3 月 11 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕国家股股权转让、过户手续，本次转让完成后本公司总股本仍为 77,274,499.00 股，其中中兆实业有限责任公司持有 22,082,299.00 股，占总股本的 28.58%，股份性质为法人股。中兆实业有限责任公司成为本公司的第一大股东。 2、20
151、03 年 3 月 17 日，本公司接到中兆实业有限责任公司通知，中兆实业有限责任公司将其所持有的本公司的社会法人股 22,082,299 股(占总股本的28.58%)质押给中国农业银行成都市蜀都支行，质押期限自 2003 年 3 月 14 日到2004 年 3 月 12 日。以上质押于 2003 年 3 月 14 日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理了股权质押手续。 3、如附注 4.1-2 所述，本公司用所属较独立从事电碳生产的部份资产及相应负债与成都东碳高科技产业有限公司共同出资组建设立自贡东新电碳有限责任公司，并于 2003 年 11 月 4 日在四川自贡市工商行政管理局领取了企
152、业法人营业执照。但截至 2003 年 12 月 31 日止，其资产、负债尚未办理相关转移手续。 附注十一、补充资料 净资产收益率及每股收益如下： 净资产收益率% 每股收益（人民币元）报告期利润 全面摊薄加权平均全面摊薄 加权平均主营业务利润 101.6137.230.2373 0.2373营业利润 -340.81-124.86-0.7961 -0.7961净利润 -362.33-132.74-0.8463 -0.8463扣除非经常性损益后的净利润 -360.95-132.24-0.8431 -0.8431三、会计报表(附后) 四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN
153、LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 53 页共 61 页第十二节 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖 章的会计报表。 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本。 三、报告期内在上海证券报上刊登的本公司公告的的原稿。 以上备查文件完整备置于公司所在地。 东新电碳股份有限公司董事会 2003 年 4 月 16 日 四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 54 页共 61 页 资 产 负 债 表 编制单位：四川林凤控
154、股股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 期末数 年初数 资 产 附注 母公司数 合并数 母公司数 合并数 流动资产： 货币资金 5.1 6,009,995.49 6,645,026.88 11,340,122.33 11,382,484.60 短期投资 应收票据 5.2 293,600.00 293,600.00 150,000.00 150,000.00 应收股利 应收利息 应收账款 5.3 9,380,701.95 49,984,897.39 64,088,017.51 64,354,642.08 其他应收款 5.4 188,517,337.99 163,579,
155、284.88 56,790,148.70 44,767,302.59 预付帐款 5.5 424,159.17 1,757,048.12 1,740,486.27 1,773,765.96 应收补贴款 存货 5.6 4,750,292.69 34,440,963.51 42,218,174.74 44,067,402.48 待摊费用 5.7 1,800.00 70,018.63 216,992.39 216,992.39 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 209,377,887.29 256,770,839.41 176,543,941.94 166,712,590.10 长
156、期投资 长期股权投资 5.8 8,930,009.21 5,843,274.46 23,034,345.67 5,779,149.83 长期债权投资 5.9 5,000.00 5,000.00 5,000.00 5,000.00 长期投资合计 8,935,009.21 5,848,274.46 23,039,345.67 5,784,149.83 合并价差 固定资产： 固定资产原价 5.10 18,663,753.90 114,937,879.70 79,241,977.39 114,614,961.89 减：累计折旧 5.10 11,994,967.10 61,625,794.93 46,8
157、76,828.14 56,983,267.12 固定资产净值 6,668,786.80 53,312,084.77 32,365,149.25 57,631,694.77 减：固定资产减值准备 5.10 585,089.29 11,691,576.06 7,949,820.47 7,949,820.47 固定资产净额 6,083,697.51 41,620,508.71 24,415,328.78 49,681,874.30 工程物资 132,720.10 132,720.10 132,720.10 在建工程 5.11 16,798.05 798,302.36 664,460.69 850,0
158、48.76 固定资产清理 固定资产合计 6,100,495.56 42,551,531.17 25,212,509.57 50,664,643.16 无形资产及其他资产： 无形资产 5.12 3,272,801.61 5,175,185.81 3,356,719.65 5,304,597.85 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 3,272,801.61 5,175,185.81 3,356,719.65 5,304,597.85 递延税项： 递延税款借项 资产总计 227,686,193.67 310,345,830.85 228,152,516.83 228,465,980
159、.94 法定代表人:起明 总经理：张宗权 主管会计工作的公司负责人: 杨跃 会计机构负责人:杨跃 四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 55 页共 61 页 资 产 负债 表 （续） 编制单位：四川林凤控股股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 期末数 年初数 负债及股东权益 附注 母公司数 合并数 母公司数 合并数 流动负债： 短期借款 5.13 8,070,000.00 65,480,000.00 63,020,000.00 68,020,000.00 应付票据 应付帐款
160、5.14 5,033,324.04 8,286,246.20 21,113,958.29 10,322,820.04 预收帐款 736,934.39 7,845,332.59 6,603,680.77 6,685,138.77 应付工资 5.15 4,168,666.55 4,168,666.55 6,146,860.56 6,146,860.56 应付福利费 5.15 1,750,280.88 2,016,050.74 2,917,764.12 3,127,779.80 应付股利 应交税金 5.16 10,087,496.62 14,117,745.07 8,576,619.32 10,27
161、1,121.48 其他应交款 5.17 1,691,645.10 1,978,677.90 3,102,629.44 3,324,245.98 其他应付款 5.18 31,237,357.01 37,284,889.54 30,912,712.22 32,027,178.39 预提费用 5.19 440,000.00 3,787,370.92 1,399,762.78 4,182,306.59 预计负债 5.20 144,341,869.10 144,341,869.10 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 207,557,573.69 289,306,848.61 143,79
162、3,987.50 144,107,451.61 长期负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 5.21 2,078,939.08 2,863,487.41 2,054,212.71 2,054,212.71 专项应付款 337,622.68 337,622.68 其他长期负债 长期负债合计 2,078,939.08 2,863,487.41 2,391,835.39 2,391,835.39 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 209,636,512.77 292,170,336.02 146,185,822.89 146,499,287.00 少数股东权益 125,813.93 股东权益： 股
163、本 5.22 77,274,499.00 77,274,499.00 77,274,499.00 77,274,499.00 减：已归还投资 股本净额 77,274,499.00 77,274,499.00 77,274,499.00 77,274,499.00 资本公积 5.23 65,071,802.71 65,071,802.71 63,589,895.50 63,589,895.50 盈余公积 5.24 13,147,716.35 13,147,716.35 13,147,716.35 13,147,716.35 其中:公益金 5.24 2,365,105.02 2,365,105.0
164、2 2,365,105.02 2,365,105.02 待分配股利 未分配利润 5.25 -137,444,337.16 -137,444,337.16 -72,045,416.91 -72,045,416.91 股东权益合计 18,049,680.90 18,049,680.90 81,966,693.94 81,966,693.94 负债及股东权益总计 227,686,193.67 310,345,830.85 228,152,516.83 228,465,980.94 法定代表人:起明 总经理：张宗权 主管会计工作的公司负责人: 杨跃 会计机构负责人:杨跃 四川林凤控股股份有限公司 20
165、03 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 56 页共 61 页利润及利润分配表 2003 年度 编制单位：四川林凤控股股份有限公司 单位：人民币元 本年累计数 上年累计数 项 目 附注 母公司数 合并数 母公司数 合并数 一、主营业务收入 5.26 46,762,854.26 58,531,104.91 48,013,599.02 48,191,170.47 减：主营业务成本 5.26 32,366,406.56 39,556,712.23 33,467,596.78 34,576,664.67 主营业务税金及附加 398,254.3
166、3 634,071.94 443,916.74 547,192.57 二、主营业务利润 13,998,193.37 18,340,320.74 14,102,085.50 13,067,313.23 加：其他业务利润 5.27 329,072.77 655,423.33 216,909.50 219,168.85 减：营业费用 5.28 4,924,173.49 5,887,234.19 4,304,139.46 4,305,848.86 管理费用 5.29 33,385,027.46 70,095,575.79 14,779,103.47 16,104,930.45 财务费用 5.30 3,
167、946,880.99 4,528,375.83 4,481,072.94 4,858,504.47 三、营业利润 -27,928,815.80 -61,515,441.74 -9,245,320.87 -11,982,801.70 加：投资收益 5.31 -36,777,938.47 149,285.61 -2,350,043.53 376,624.62 补贴收入 营业外收入 5.32 144,476,751.42 144,480,550.23 932,815.44 970,615.44 减：营业外支出 5.33 145,168,917.40 148,556,117.44 1,089,654.
168、83 1,116,642.15 四、利润总额 -65,398,920.25 -65,441,723.34 -11,752,203.79 -11,752,203.79 减：所得税 少数股东本期收益 -42,803.09 五、净利润 -65,398,920.25 -65,398,920.25 -11,752,203.79 -11,752,203.79 加：年初未分配利润 -72,045,416.91 -72,045,416.91 -60,293,213.12 -60,293,213.12 其他转入 六、可供分配的利润 -137,447,337.16-137,447,337.16 减：提取法定盈余公
169、积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供投资者分配的利润 -137,447,337.16-137,447,337.16 -72,045,416.91 -72,045,416.91 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -137,447,337.16-137,447,337.16 -72,045,416.91 -72,045,416.91 法定代表人:起明 总经理：张宗权 主管会计工作的公司负责人: 杨跃 会计机构负责人:杨跃 四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SIC
170、HUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 57 页共 61 页现 金 流 量 表 2003 年度 编制单位：四川林凤控股股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 母公司数 合并数一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 56,527,817.09 69,580,824.86 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 5.34 17,658,627.59 22,411,682.15 现金流入小计 74,186,444.68 91,992,507.01 购买商品、接受劳务支付的现金 34,866,742.21 45,040,598.50 支
171、付给职工以及为职工支付的现金 20,952,191.74 23,473,012.43 支付的各种税费 3,114,075.73 3,673,837.69 支付的其他与经营活动有关的现金 5.35 16,559,712.25 17,417,624.83 现金流出小计 75,492,721.93 89,605,073.45 经营活动产生的现金流量净额 -1,306,277.25 2,387,433.56 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资所收到的现金 254,000.00 254,000.00 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 3,408.50 3
172、,408.50 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 257,408.50 257,408.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 311,947.08 633,540.08 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 311,947.08 633,540.08 投资活动产生的现金流量净额 -54,538.58 -376,131.58 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 50,570,000.00 53,070,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 50,570,000.00 53,070,00
173、0.00 偿还债务所支付的现金 50,610,000.00 55,610,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,929,311.01 4,208,759.70 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 54,539,311.01 59,818,759.70 筹资活动产生的现金流量净额 -3,969,311.01 -6,748,759.70 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -5,330,126.84 -4,737,457.72 法定代表人:起明 总经理：张宗权 主管会计工作的公司负责人: 杨跃 会计机构负责人:杨跃 四川林凤控股股份有限公司 2003
174、 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 58 页共 61 页现 金 流 量 表 （续） 2003 年度 编制单位：四川林凤控股股份有限公司 单位：人民币元 补 充 资 料 附注母公司数 合并数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 -65,398,920.25 -65,398,920.25 加：少数股东损益（亏 损以“-”号列示） - -42,803.09 计提资产减值准备 15,390,539.46 48,800,301.09 固定资产折旧 2,834,155.88 5,552,123.77 无形资产摊销 83,918.04
175、129,412.04 长期待摊费用摊销 待摊费用减少(减:增加) 137,265.32 146,973.76 预提费用的增加(减:减少) 1,554,801.12 -394,935.67 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 145,407.17 260,747.98 固定资产报废损失 财务费用 3,946,880.99 4,528,375.83 投资损失（减：收益） 36,777,938.47 -149,285.61 递延税款贷项（减：借项） 存货的减少（减：增加） -3,033,895.76 -616,913.88 经营性应收项目的减少（减：增加） -1,325,123.
176、58 4,951,181.55 经营性应付项目的增加（减：减少） 7,580,755.89 4,621,176.04 其 他 经营活动产生的现金流量净额 -1,306,277.25 2,387,433.56 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租赁固定资产 其他 3、现金及现金等价物增加情况： 现金的期末余额 6,009,995.49 6,645,026.88 减：现金的期初余额 11,340,122.33 11,382,484.60 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -5,330,126.84 -4,7
177、37,457.72 法定代表人:起明 总经理：张宗权 主管会计工作的公司负责人: 杨跃 会计机构负责人:杨跃 四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 59 页共 61 页资产负债表附表 1： 资产减值准备明细表 2003 年 12 月 31 日 编制单位：四川林凤控股股份有限公司 单位：人民币元 本年减少 项目 期初余额 本年增加数因资产价 值回升转回其他原因 转回 合计 期末余额 一、坏账准备合计 12,124,660.52 34,815,192.65 46,939,853.17 其中：应收账款 7,
178、150,515.79 20,788,472.90 27,938,988.69 其他应收款 4,974,144.73 14,026,719.75 19,000,864.48 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 136,803.29 10,243,352.85 10,380,156.14 其中：库存商品 95,667.57 9,245,339.16 9,341,006.73 原材料 41,135.72 998,013.69 1,039,149.41 四、长期投资减值准备合计 400,000.00 400,000.00 其中：长期股权投资 400,000.00
179、400,000.00 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 7,949,820.47 3,741,755.59 11,691,576.06 其中：房屋、建筑物 214,443.80 1,772,884.37 1,987,328.17 机器设备 7,735,376.67 1,968,871.22 9,704,247.89 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 法定代表人:起明 总经理：张宗权 主管会计工作的公司负责人: 杨跃 会计机构负责人:杨跃 四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING
180、 STOCK CO.,LTD 第 60 页共 61 页资产负债表附表 2： 股东权益增减变动表 编制单位：四川林凤控股股份有限公司 2003 年 12 月 31 日 单位：人民币元 项 目 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 77,274,499.00 77,274,499.00 本年增加数 其中：资本公积转入 盈余公积转入 利润分配转入 新增股本 本年减少数 年末余额 77,274,499.00 77,274,499.00 二、资本公积： 年初余额 63,589,895.50 59,376,485.79 本年增加数 1,481,907.21 4,213,409.71 其中：股本溢价 接受损
181、赠非现金资产准备 接受现金捐赠 股权投资准备 拨款转入 4,213,409.71 外币资本折算差额 其他资本公积 1,481,907.21 本年减少数 年末余额 65,071,802.71 63,589,895.50 三、法定和任意盈余公积： 年初余额 10,782,611.33 10,782,611.33 本年增加数 其中：从净利润中提取数 其中：法定盈余公积 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 法定公益金转入数 本年减少数 其中：弥补亏损 转增股本 分派现金股利 分派股票股利 年末余额 10,782,611.33 10,782,611.33 其中：法定盈余公积 10,782,611.33
182、 10,782,611.33 储备基金 企业发展基金 四、法定公益金： 年初余额 2,365,105.02 2,365,105.02 本年增加数 其中：从净利润中提取数 本年减少数 其中：集体福利支出 年末余额 2,365,105.02 2,365,105.02 五、未分配利润： 年初未分配利润 -72,045,416.91 -60,293,213.12 本年净利润（净亏损以“-”号填列） -65,398,920.25 -11,752,203.79 本年利润分配 年末未分配利润（未弥补亏损以“-”号填列）-137,444,337.16 -72,045,416.91 法定代表人:起明 总经理：张
183、宗权 主管会计工作的公司负责人: 杨跃 会计机构负责人:杨跃 四川林凤控股股份有限公司 2003 年年度报告 - SICHUAN LINFENG HOLDING STOCK CO.,LTD 第 61 页共 61 页利润表补充资料 编制单位：四川林凤控股股份有限公司 单位：人民币元 2003 年度 2002 年度 项 目 母公司数 合并数 母公司数 合并数 补充资料 1、出售、处置部门或投资单位所得收益 85,160.98 85,160.98 124,252.40 124,252.40 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）的利润总额 -465,923.74 -465,923.74 4、会计估计变更增加（或减少）的利润总额 -4,037,930.61 -20,889,449.63 5、债务重组损失 6、其他
