1、秦皇岛耀华玻璃股份有限公司2001 年年度报告2002 年 3 月1目 录 重要提示 2 一公司基本情况简介 2 二会计数据和业务数据摘要 3 三股本变动及股东情况 4 四董事监事高级管理人员和员工情况 5 五公司治理结构 7 六股东大会情况简介 9 七董事会报告 10 八监事会报告 18 九重要事项 19 十财务报告 23 十一备查文件目录 452重要提示本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并就其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任一公司简介 公司名称秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 英文名称QI NHUANGDAO YAOHUA GLASS CO. ,
2、 LTD 英文名称缩写 2 公司法定代表人曹田平 3 公司董事会秘书宋英利 证券事务代表陈幸 联系地址河北省秦皇岛市西港路 联系电话( 0335) 3028173 传 真( 0335) 3028173 电子信箱syl yhgc. com. cn 公司注册办公地址河北省秦皇岛市西港路 邮政编码066013 公司国际互联网网址ht t p: /www. yhgc. com. cn 电子信箱yhgcyhgc. com. cn 公司信息披露报纸中国证券报上海证券报 登载公司年报的国际互联网网址: ht t p: /www. sse. com. cn 公司年度报告备置地点公司董事会秘书处 公司股票上市地
3、上海证券交易所 股票简称耀华玻璃 股票代码600716 7其他有关资料 公司注册登记日期1996 年月 24 日 注册地点河北省工商行政管理局 营业执照注册号10436303- 3- 1 税务登记号码国税冀字 130302100013968 审计机构及其办公地址中洲光华会计师事务所有限公司 北京市西城区金融街 35 号3二会计数据和业务数据摘要 一本年度会计数据 单位元 利润总额 39, 457, 057. 26 净利润 32, 470, 701. 81 扣除非经常性损益后 的净利润 31, 956, 293. 28 主营业务利润 89, 782, 265. 57 其他业务利润 4, 436,
4、 736. 13 营业利润 38, 841, 054. 26 投资收益 - 236, 158. 19 补贴收入 246, 974. 68 营业外收支净额 605, 186. 51经营活动产生的现金流量净额 79, 487, 642. 18 现金及现金等价物净增加额 - 40, 742, 626. 51注扣除非经常性损益项目及涉及金额 营业外收支净额增加净利润 514, 408. 53 二主要会计数据和财务指标 项 目 单位 2001 年 2000 年 1999 年 追溯调整后 追溯调整前主营业务收入 万元 42534. 33 31256. 14 31502. 95 29966. 50净利润 万
5、元 3247. 07 2917. 68 3245. 78 1703. 90总资产 万元 92381. 75 84007. 84 86050. 99 80480. 52股东权益( 不含少数股东权益) 万元 51669. 92 50964. 85 53093. 06 52866. 30每股收益 元 0. 100 0. 090 0. 100 0. 0526每股净资产 元 1. 59 1. 57 1. 64 1. 63调整后每股净资产 元 1. 51 1. 47 1. 51 1. 49每股经营活动产生的现金流量净额 元 0. 245 0. 158 0. 158 0. 110净资产收益率 % 6. 28
6、 5. 72 6. 11 3. 22 4 三利润表附表报告期利润 净资产收益率% 每股收益元 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 17. 38 16. 19 0. 277 0. 277 营业利润 7. 52 7. 34 0. 120 0. 120 净利润 6. 28 6. 17 0. 100 0. 100 扣除非经常性损 益后的净利润 6. 18 6. 08 0. 099 0. 099 注本附表数据按照中国证监会公开发行证券公司信息披露编报规则第 9号要求计算4报告期内股东权益变动情况及变动原因单位元项目股本资本公积盈余公积法定公益金未分配利润股东权益合计期初数324,000
7、,000167,759,576.8132,127,572.7416,063,786.37-14,238,679.14509,648,470.41本期增加0500,000.006,494,140.363,247,070.1846,709,380.9553,703,521.31本期减少0014,238,679.1432,414,140.3646,652,819.50期末数324,000,000168,259,576.8124,383,033.9619,310,856.5556,561.45516,699,172.22 注 1期初未分配利润为- 14238679. 14 元是由于 2001 年按企业
8、会计制度的规定提取固定资产在建工程减值准备并追溯调整以前年度损益所致 注 2本期变动原因盈余公积金公益金增加系按本年度实现净利润计提所致盈余公积减少系使用盈余公积弥补注 1所述的期初未分配利润所致 三股本变动和股东情况 股本变动情况 股份变动情况表 数量单位万股本次变动前本次变动增减+-本次变动后配股送股公积金转股增发其他小计一尚未流通股份发起人股份2430024300 其中 国有法人股2415624156 其他法人股144144内部职工股00尚未流通股份合计24300243005二已流通股份社会公众股81008100已流通股份合计81008100三股份总数3240032400注年度内公司股本
9、未发生变动 2股东情况介绍( 年度末公司股东总数为 53880 户 前名股东持股情况股东名称持股数( 万股)持股比例()持股性质中国耀华玻璃集团公司2415674. 56国有法人股秦皇岛玻璃工业设计研究院360. 11法人股渤海铝业有限公司360. 11法人股河北省建设投资公司360. 11法人股秦皇岛北山发电股份有限公司360. 11法人股陈希仁21. 800. 06流通股刘玉琴200. 06流通股钱伟丰190. 06流通股兴和基金18. 110. 06流通股刘秋房150. 04流通股 注中国耀华玻璃集团公司持有本公司 74. 56股份, 为本公司控股股东其所持股份报告期内未发生变化亦未发生
10、质押冻结等情况 上述法人股东不存在关联关系 公司控股股东情况 公司控股股东中国耀华玻璃集团公司创建于 1922 年96 年 12 月经河北省人民政府批准改组为国有独资公司注册资本 40257 万元法定代表人为曹田平经营范围玻璃及其制品玻璃纤维及其制品硅质原料功能高分子纺织制品的生产及制造目前该公司已不从事玻璃及制品业务 中国耀华玻璃集团公司的实际控制人为河北省国有资产管理委员会其主要职责为代表河北省人民政府经营管理省属国有资产6四董事监事高级管理人员和员工情况 一董事监事高级管理人员情况 1基本情况姓名职务年龄性别任期年初持股数股年末持股数股曹田平董事长52男2000. 5. 16- 2002
11、. 6. 2300张景焘副董事长61男1999. 6. 23- 2002. 6. 2336003600齐海旭董事55女1999. 6. 23- 2002. 6. 2336003600刘世宏董事59男1999. 6. 23- 2002. 6. 2336003600计 峰董事44男1999. 6. 23- 2002. 6. 2336003600韩瑞明董事38男1999. 6. 23- 2002. 6. 2336003600李西平董事总经理38男2000. 5. 16- 2002. 6. 2300宋英利董事董秘40男2000. 5. 16- 2002. 6. 2300乔志董事财务总监36男2000.
12、 5. 16- 2002. 6. 2300陈学东监事会召集人52男1999. 6. 23- 2002. 6. 2336003600李玉华监事52女1999. 6. 23- 2002. 6. 2300温 江监事40女1999. 6. 23- 2002. 6. 2300王长文副总经理36男 00崔宝玉副总经理38男00注董事监事在股东单位任职情况 董事长曹田平先生在控股股东中国耀华玻璃集团公司任董事长党委书记 董事齐海旭女士在控股股东中国耀华玻璃集团公司任董事党委副书记 董事刘世宏先生在控股股东中国耀华玻璃集团公司任董事工会主席 董事计峰先生在控股股东中国耀华玻璃集团公司任董事副总经理 董事韩瑞明
13、先生在控股股东中国耀华玻璃集团公司任董事副总经理 监事李玉华女士在控股股东中国耀华玻璃集团公司任审计处处长 2年度报酬情况 年度报酬的决策程序确定依据 在公司领取报酬的董事监事和高级管理人员的报酬按月度工资和年度奖励两部分发放其中工资执行河北省有关工资标准年度奖励依据年初制订的生产经营目标责任书及实际完成情况兑现 在公司领取报酬的董事监事及高级管理人员共 7 人年度报酬总额为 15. 61万元金额最高的前三名董事的报酬总额为 6. 11 万元金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 6. 83 万元在公司领取报酬的人员中年度报酬总额在 1. 5 万元至 2 万元之间的有 3 人2. 0 万元至
14、 2. 5 万元之间的有 2 人 2. 5 万元以上的有 2 人董事长曹田平副董事长张景焘董事齐海旭刘世宏计峰韩瑞明监事李玉华均在股东单位中国耀华玻璃集团公司领取报酬津贴未在本公司领取报7酬津贴 3报告期内董事监事高级管理人员变动情况 报告期内本公司董事监事无变更报告期内公司董事会聘任乔志先生为财务总监崔宝玉先生为副总经理 二员工情况截止 2001 年 12 月 31 日本公司共有职工 2399 人其中 生产人员 1838 人 占总人数的 76. 61 供销人员 116 人 占总人数的 4. 84 技术人员 208 人 占总人数的 8. 67 行政人员 200 人 占总人数的 8. 34 财务
15、人员 37 人 占总人数的 1. 54 上述人员中具有大中专以上学历 460 人五公司治理结构 一法人治理结构情况 上市以来公司严格按照公司法证券法和中国证监会上海证券交易所有关法律法规的规定建立健全各项规章制度不断完善法人治理结构规范公司运作目前公司的法人治理结构情况已基本符合上市公司治理准则的要求 一关于股东与股东大会公司能够确保所有股东特别是中小股东与大股东享有平等地位和充分行使自己的权利保持与股东有效的沟通渠道公司严格按照股东大会规范意见要求召集召开股东大会并由律师出席见证公司关联交易公平合理对关联交易定价依据予以充分披露关联股东在表决时放弃表决权 二关于控股股东与上市公司的关系控股股
16、东通过股东大会依法行使出资人权利不干涉公司内部决策和生产经营活动公司与控股股东在人员资产财务机构和业务方面做到相互独立公司董事会监事会和内部机构能够独立运作 三关于董事与董事会公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选聘董事公司董事会的人数和人员构成符合法律法规和公司章程的要求公司董事能够认真负责的态度出席董事会和股东大会熟悉有关法律法规了解作8为董事的权利义务和责任履行勤勉诚信义务 四关于监事和监事会公司监事会的人数和人员构成符合法律法规和公司章程的要求能够本着对股东负责的精神认真履行职责对公司财务以及公司董事公司经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督 五关于绩效评价与激励约束机制
17、经理人员的聘任公开透明符合法律法规的规定并已初步建立经理人员的绩效评价标准与激励约束机制 六关于相关利益者公司能够充分尊重和维护银行法人等债权人员工客户等其他利益相关者的合法权益共同推动公司持续健康发展 七关于信息披露与透明度公司指定董事会秘书负责信息披露工作接待股东来访和咨询加强与股东交流公司能够严格按照法律法规和公司章程的规定真实准确完整及时地披露有关信息并确保所有股东有平等的机会获得信息公司法人治理结构实际状况与上市公司治理准则要求存在的差异董事的选聘程序尚未推行累积投票制度独立董事制度尚未建立公司董事会未设立专门委员会董事监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制还有待进一步健全下一步
18、公司将按照上市公司治理准则要求对目前存在的差异认真加以改进提高规范运作水平二独立董事情况公司已按照关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的有关规定修改了公司章程公司将按照有关规定建立独立董事制度三公司与控股股东在业务人员资产机构财务上的分开情况1在业务方面公司拥有独立的生产系统销售系统供应系统但在非经营辅助性服务和部分砂岩供应等方面与控股股东存在关联交易交易完全按市场条件进行且通过签定法律文件对关联交易行为进行规范因此上述关联交易对本公司经营没有影响2在人员方面公司职员在劳动人事及工资管理等方面独立于控股股东总经理副总经理及其他高级管理人员均在本公司领取报酬未在控股股东单位领取报酬及担任职务
19、3在资产方面本公司上述业务系统的资产完整独立并拥有工业产权和非专利技术产品使用的耀华牌商标由控股股东集团公司无偿许可使用94在机构方面公司根据经营管理的需要设置了完全独立于控股股东的组织管理机构5在财务方面本公司设立了独立的财会部门并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度独立在银行开户综上所述公司已经具有比较独立完整的业务及自主经营能力四报告期内高级管理人员的考评及激励机制情况公司基于业务开拓和长远发展的需要制定了高级管理人员的考评激励机制 考评机制由董事会按年度对高级管理人员业绩和履职情况进行考评对每个人的实绩和潜能作出科学的评价并由董事会根据考评结果决定其下一年度的岗位安排和报酬激励机制主
20、要根据年度经营指标完成情况给予高级管理人员一定的年度奖励为充分体现个人价值保持经理人员的稳定下一步公司拟推行与公司效益工作业绩联系更加密切的高级管理人员年薪制度目前具体方案正在研究之中公司拟在适当时候予以正式实施 六股东大会情况简介 本报告期内公司共召开两次股东大会 一2000 年年度股东大会情况 公司就 2000 年年度股东大会的召集和召开于 2001 年 4 月 7 日在中国证券报上海证券报上公布了会议召开时间地点会议议程等事项 2000 年年度股东大会于 2000 年 5 月 8 日在本公司会议室召开出席会议的股东及股东代表共 9 人代表股份数 24301. 44 万股占公司总股本的 7
21、5. 00 % 符合公司法和公司章程的有关规定会议审议通过了以下议项 1公司 2000 年度董事会工作报告 2公司 2000 年度监事会工作报告 3公司 2000 年度财务决算报告及利润分配方案 4关于本公司符合上市公司新股发行管理办法有关条件的议案 5关于申请公募增发不超过 5000 万股人民币普通股A股的议案10 6关于本次公募增发 A股募集资金计划投资项目可行性的议案 7关于提请股东大会授权董事会具体处理本次公募增发相关事宜的议案 8关于提请股东大会同意本次公募增发有效期的议案 9关于在本次公募增发 A股完成后未分配利润由新老股东共享的议案 10董事会关于前次募股资金使用情况的说明 11
22、关于修改公司章程的议案 上述股东大会决议公告刊登在 2001 年 5 月 9 日中国证券报上海证券报上二2001 年第一次临时股东大会情况 公司就 2001 年第一次临时股东大会的召集和召开于 2001 年 11 月 30 日在中国证券报上海证券报上公布了会议召开时间地点会议议程等事项公司 2001 年第一次临时股东大会于 2001 年 12 月 31 日在本公司会议室召开出席会议的股东及股东代表共 7 人代表股份数 24265. 44 万股占公司总股本的 74. 89% 符合公司法和公司章程的有关规定会议审议通过了如下议项 1资产减值准备计提及追溯调整方案2关于修改公司章程的议案临时股东大会
23、决议公告刊登在 2002 年 1 月 4 日中国证券报上海证券报上 选举更换公司董事监事情况报告期内公司董事监事无变更七董事会报告 一报告期内经营情况 主营业务的范围及其经营状况公司主营业务为平板玻璃工业技术玻璃不饱和聚脂树脂及玻璃钢制品的生产销售报告期内随着玻璃市场的逐渐好转和行业经济效益的回升重复建设又有所抬头市场供求关系发生了一定变化市场价格有所下滑玻璃行业经济效益同比11下降了 50%以上在这种情况下公司发挥技术优势调整产品结构加强成本控制加大市场开拓力度, 拓宽了公司的盈利空间主营业务规模和利润水平继续保持稳步增长态势各项主要经济技术指标均创出了近年来的最好水平报告期内公司完成主营业
24、务收入 42534. 33 万元实现利润 3945. 71 万元同比分别增长36% 10% 主营业务构成情况如下1按行业和产品划分 主营业务收入万元 比例 主营业务利润万元 比例平板玻璃 31926. 97 75. 1% 6775. 63 75. 5% 工业技术玻璃 6344. 13 14. 9% 1293. 08 14. 4%树脂及玻璃钢制品 4263. 23 10. 0% 910. 52 10. 1%2主要产品及市场占有率情况 产品销售收入( 万元) 产品销售成本( 万元) 毛利率%平板玻璃 31926. 97 24931. 73 21. 91工业技术玻璃 6344. 13 5051. 0
25、5 20. 38树脂及玻璃钢制品 4263. 23 3352. 71 21. 36本公司平板玻璃产品在华北东北华南市场占有较大的市场份额3报告期公司因 2000 年 11 月收购浮法玻璃工业性试验基地平板玻璃业务增长较快业务收入同比增长 46. 91% 但由于受玻璃市场竞争加剧玻璃价格下降的影响虽然公司采取了各项有效措施降低生产成本和管理费用利润同比仍减少 8. 80% 利润下降幅度大大低于同期行业效益下降幅度 2主要控股公司经营情况 秦皇岛耀华优能镜业有限公司目前公司持有该公司 75%股权该公司注册资本 280 万美元主要经营银镜加工业务2001 年末该公司总资产为 3540. 75万元报告
26、期内完成销售收入 837. 52 万元实现利润- 143. 11 万元同比减亏71. 35 万元秦皇岛耀华兴业镀膜有限公司目前公司持有该公司 79%股权该公司注册资本 608 万美元主要经营镀膜I TO膜玻璃业务2001 年末该公司总资产为6325. 59 万元报告期内完成销售收入 528. 07 万元实现利润- 98. 91 万元同比减亏 215. 29 万元秦皇岛耀华镀膜玻璃厂目前公司持有该企业 100%股权该企业注册资本829 万元主要经营镀膜玻璃业务2001 年末该厂总资产为 1038. 14 万元报告期内完成销售收入 468. 84 万元实现利润- 53. 67 万元同比减亏 58.
27、 63 万元12秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司目前公司持有该公司 75%股权该公司注册资本 215 万美元主要经营玻璃钢门窗型材及相关产品业务2001 年末该公司总资产为 3167. 02 万元, 报告期内完成销售收入 446. 17 万元, 实现利润- 179. 1万元 上述企业中秦皇岛耀华兴业镀膜有限公司秦皇岛耀华镀膜玻璃厂秦皇岛耀华优能镜业有限公司在玻璃深加工产品市场竞争加剧的情况下通过外拓市场内抓管理实现了大幅度减亏秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司生产被誉为第五代门窗的玻璃钢门窗但由于新产品受公众的认知程度和消费水平影响生产能力未得到充分发挥报告期内出现了一定亏损随着产品认知度的不断提高
28、其效益将逐步得到体现 3主要供应商客户情况 公司前五名供应商采购金额为 10511. 4 万元占年度采购总额的 37. 02% 公司前五名客户销售额为 12479. 6 万元 占年度销售总额的 29. 34% 4经营中遇到的问题及解决方案 1公司经营中遇到的问题玻璃市场平均价格同比出现了下降平板玻璃产品的获利空间受到一定影响深加工玻璃钢产品受新增生产能力的影响市场竞争也进一步加剧主要生产线( 530 吨/日浮法生产线) 熔窑设备进入后期生产阶段工艺控制难度加大 2公司主要采取的对策 根据市场需求特点组织生产附加值高生产难度较大的超厚大规格玻璃以及在线镀膜玻璃高透明度玻璃产品提高了产品的综合售价
29、有效地抵御了市场平均价格下降的风险 通过采取优化浮法玻璃生产原料组合改进产品包装加强大宗原燃材料的采购和使用管理等综合措施降低了产品的单位制造成本和包装成本增强了产品的竞争力和获利能力 根据 530 吨/日生产线熔窑设备的使用现状运用科学的方法和手段加强工艺控制合理确定拉引量减少熔窑波动保证了生产的稳定和产品质量熔窑的使用寿命已达到该线建成以来的最好水平在巩固原有市场的基础上通过提高产品质量拓宽销售渠道增加了深加工玻璃原片市场和国际市场的市场份额目前公司已成为部分加工企业的首选供应13商2001 年玻璃出口量增幅在 20%以上 积极开发新产品发挥国家级技术中心的作用通过产学研结合开展与国际跨国
30、公司的合作完成了在线低辐射玻璃光致变色夹层玻璃等新产品的开发工作并开始了新产品产业化的前期准备工作 采取因企制宜一厂一策的办法抓好亏损单位的扭亏增效工作报告期内深加工玻璃钢系统企业工技厂玻璃钢厂已扭亏为盈其他企业通过外拓市场内抓管理经济效益也有所改观 二公司投资情况 1截止 2001 年 12 月 31 日公司投资总额为 8035. 30 万元与去年同期相比减少 5. 92% 其中固定资产投资 6535. 30 万元对外投资 1500 万元 被投资企业名称 主营业务 占被投资企业权益比例北京华夏世纪创业投资有限公司 高新技术项目投资 8. 8% 2募股资金使用情况 公司前次募集资金已于 200
31、0 年度内使用完毕报告期内无募集资金使用情况发生 3其他投资情况1垫资实施九改浮 项目 根据公司 2000 年年度股东大会的授权经公司第二届董事会第十次会议批准为了抢抓市场机遇尽快实施在线 LOWESUNE 玻璃项目提高项目投入产出效果根据目前玻璃市场情况公司决定垫资使用不超过 5000 万元流动资金先期实施已列入公司增发 A 股用资项目的九改浮项目待公司增发 A 股获得中国证监会核准增发募股资金到位后以部分募股资金冲抵该部分垫资如果在公司实现增发前需投入资金数额超过公司净资产 10%时将提请股东大会批准如果公司未实现增发本公司拟通过贷款方式实施该项目截止报告期末公司已投入资金 5000 万元
32、完成了九改浮项目的设备招标及部分土建施工工作同时根据项目建设需要还进行了配套设施的改造2参股华夏世纪创业投资有限公司2001 年 12 月公司投资 1500 万元收购了华夏世纪创业投资有限公司 8.8%股权由于参股行为发生在报告期末此项投资报告期内未产生效益 14三公司财务状况 单位万元项目2001 年 12 月 31 日2000 年 12 月 31 日增减%总资产92381. 7584007. 849. 97长期负债1607. 007207. 33- 77. 70股东权益51669. 9250964. 851. 382001 年2000 年主营业务利润8978. 238571. 654. 7
33、4净利润3247. 072917. 6811. 29 变动原因: 总资产增长主要是报告期内流动资产和在建工程增加所致长期负债减少主要是报告期内部分长期借款一年内到期主营业务利润增长主要是报告期内主营业务收入增加所致 净利润增长主要是工业技术玻璃业务利润增长所致 四宏观政策发生变化的影响 1行业控制平板玻璃生产能力政策的影响 2001 年 12 月继同年 4 月国家经贸委下发关于对平板玻璃建设项目进行清理的紧急通知后国务院办公厅又发出国务院办公厅转发国家经贸委国家计委关于从严控制平板玻璃生产能力切实制止低水平重复建设意见的通知200195 号文要求未经国家批准地方越权审批及企业自行建设的项目正在
34、土建的一律停建准备筹建或开展前期工作的一律停止上述政策落实后玻璃行业低水平重复建设的势头在很大程度上能得到抑制从而减轻玻璃行业生产能力增加带来的市场压力给本公司生产经营带来积极影响本公司目前正在组织实施的九改浮项目是列入国家技术改造双加工程导向性计划项目项目已经国家经贸委批准通知的颁布实施不会对项目实施造成不利影响 2加入世贸组织的影响根据我国加入 WTO的有关协议近期平板玻璃指原片关税税率下降幅度不大加入 WTO对玻璃行业的影响不会太大另外从国内玻璃市场国际化程度以及国内企业具备的比较优势来看短期内也不会出现国外产品大举进入的局面相反加入 WTO 会对我国玻璃行业的发展在提供稳定开放公平竞争
35、的国际贸易环境加速我国玻璃工业的结构调整获取技术和经济信息等方面产生积极的影响15为本公司扩大出口产业升级创造有利条件3北京申奥成功的影响 北京申奥成功将带来大规模的投资直接拉动经济增长必然加大玻璃及深加工产品的需求给玻璃企业带来巨大的商机另外与国内其他同行业企业相比本公司具有在北京市场上的传统销售优势产品优势地理优势北京举办奥运会对本公司经营将产生积极的影响 五新年度发展计划 2002 年玻璃市场总体上将呈现两大特点一是一般性浮法玻璃产品和传统的深加工产品竞争加剧二是优质浮法玻璃功能玻璃市场继续保持供不应求态势根据这种市场特点公司将坚持改造建设淘汰的原则存量调整与增量发展相结合按照市场变动趋
36、势做好产业结构和资产结构的调整工作促进产业升级提升企业的核心竞争力同时加强内部经营管理和市场开拓促进公司规模与效益的同步增长公司将重点做好六个方面的工作 在产业升级方面加快九改浮项目的建设和现有浮法生产线的技术改造提高浮法玻璃生产技术水平和装备水平增加优质浮法玻璃生产能力同时加快在线低辐射玻璃等新产品的产业化步伐组织生产有别于传统深加工产品具有节能环保性能的功能玻璃抢占市场制高点填补国内空白提高产品参与市场竞争的能力 在经营管理方面利用九改浮项目与现有生产线共用公用工程及设施营销渠道的先天优势大力降低主导产品生产成本利用浮法玻璃规模化经营优势提升本公司的产品市场运作能力实现产品品种规格效益的有
37、效组合同时重点抓好产品出口工作增加出口量提高经济效益 在资产结构调整方面根据资产的经营情况和市场状况对深加工玻璃钢系统的部分资产进行适当调整盘活存量资产优化资产结构提高企业的整体收益水平 在新产品研发方面按照玻璃行业十五规划开发有助于提升浮法工艺水平的新技术和附加值高市场前景好的自洁净玻璃等功能玻璃新产品以适应建筑及汽车等行业的发展的需要 在规范运作方面对照上市公司治理准则的要求建立独立董事制度和16董事会专门委员会完善高级管理人员绩效评价和激励约束机制进一步完善公司治理结构提升公司治理水准在筹集发展资金方面全力推进增发新股工作为产业升级和企业发展提供资金支持 六董事会日常工作情况 1报告期内
38、董事会会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开十次会议 1公司董事会 2001 年 2 月 19 日召开第二届第七次会议会议审议通过了公司 2000 年度总经理业务报告公司 2000 年度董事会工作报告公司 2000 年年度报告及年报摘要公司 2000 年度财务决算报告利润分配预案及 2001 年利润分配政策决议公告刊登在 2001 年 2 月 21 日中国证券报上海证券报上 2公司董事会于 2001 年 4 月 6 日召开第二届第八次会议会议审议通过了关于本公司符合上市公司新股发行管理办法有关条件的议案关于申请公募增发不超过 5000 万股人民币普通股A股的议案关于本次公募增发 A股募集
39、资金计划投资项目可行性的议案关于提请股东大会授权董事会具体处理本次公募增发相关事宜的议案关于提请股东大会同意本次公募增发有效期的议案关于在本次公募增发A 股完成后未分配利润由新老股东共享的议案关于前次募股资金使用情况的说明 关于修改公司章程的议案关于修改董事会工作条例总经理工作细则的议案关于修订部分管理制度的议案关于聘任财务总监的议案会议决定于 2001 年 5 月 8 日召开 2000 年年度股东大会决议公告刊登在 2001 年 4 月 7 日中国证券报上海证券报上 3公司董事会于 2001 年 4 月 27 日召开第二届第九次会议会议审议批准了与中国耀华玻璃集团公司签订的注册商标使用许可协
40、议 决议公告刊登在 2001 年 4 月 28 日中国证券报上海证券报上 4公司董事会于 2001 年 5 月 22 日召开第二届第十次会议会议审议通过了关于对本公司与中国耀华玻璃集团公司以下简称集团公司关联协议进行规范的议案关于与美国阿托菲纳化学品有限公司以下简称阿托菲纳公司集团公司签署关于和的补充协议的议案关17于与集团公司签署关于放弃竞争和利益冲突行为的协议的议案关于作出减少关联交易的承诺并与集团公司签署关于逐步减少关联交易的协议的议案关于垫资实施九改浮项目的议案关于拟以租赁方式解决九改浮项目所需部分土地问题的议案会议授权公司总经理签署上述有关协议并处理相关具体事宜决议公告刊登在 200
41、1 年 5 月 23 日中国证券报上海证券报上5公司董事会于 2001 年 7 月 26 日召开第二届第十一次会议会议审议了公司2001 年中期报告及摘要资产减值准备计提管理制度资产减值准备计提及追溯调整方案关于国有股减持的议案 决议公告刊登在 2001 年 7 月 28 日中国证券报上海证券报上 6公司董事会于 2001 年 7 月 31 日召开第二届第十二次会议会议审议通过了与美国 ATOFINA 化学公司签署低辐射玻璃工程设计合同的议案会议授权公司总经理签署上述合同 决议公告刊登在 2001 年 8 月 1 日中国证券报上海证券报上 7公司董事会于 2001 年 9 月 5 日召开第二届
42、第十三次会议会议审议通过了关于聘任崔宝玉先生为公司副总经理的议案 决议公告刊登在 2001 年 9 月 6 日中国证券报上海证券报上 8公司董事会于 2001 年 10 月 11 日召开了第二届第十四次会议会议审议通过了关于为秦皇岛耀华优能镜业有限公司向中国银行秦皇岛分行办理 900 万元人民币流动资金借款续贷进行担保的议案 决议公告刊登在 2001 年 10 月 12 日中国证券报上海证券报上 9公司董事会于 2001 年 11 月 28 日召开第二届第十五次会议会议审议通过了关于修改公司章程的议案关于撤销公司第二届董事会第十一次会议有关国有股减持决议的议案会议决定于 2001 年 12 月
43、 31 日召开 2001 年第一次临时股东大会 决议公告刊登在 2001 年 11 月 30 日中国证券报上海证券报上10公司董事会于 2001 年 12 月 27 日召开第二届第十六次会议会议审议通过了关于收购中国耀华玻璃集团公司持有的华夏世纪创业投资有限公司 8. 8%股权的议案会议授权财务总监乔志先生办理相关事宜 决议公告刊登在 2001 年 12 月 29 日中国证券报上海证券报上 2董事会对股东大会决议的执行情况181经 2000 年年度股东大会批准公司 2000 年度利润分配方案为以公司2000 年末总股本 32400 万股为基数向全体股东每 10 股派发现金红利 1 元含税支付红
44、利 32400000. 00 元上述方案已于 2001 年 6 月 29 日实施完毕分红派息公告刊登在 2001 年 6 月 16 日中国证券报上海证券报上2公司 2000 年年度股东大会审议通过了关于申请公募增发不超过 5000 万股人民币普通股A股的议案目前增发方案正在申报过程中 七本次利润分配预案及 2002 年度利润分配政策 1本次利润分配预案 经 北 京 中 洲 光 华 会 计 师 事 务 所 审 计2001 年 度 本 公 司 共 实 现 净 利 润32,470,701.81 元提取 10%法定盈余公积金 3,247,070.18 元和 10%法定公益金3,247,070.18 元
45、2001 年可分配利润 25,976,561.45 元以公司 2001 年末总股本32400 万股为基数向全体股东每 10 股派发红利 0.8 元含税共需支付红利25,920,000.00 元尚余 56,561.45 元转入下年度分配公司本次不进行公积金转增股本 本预案须经公司 2001 年年度股东大会审议通过后实施 22002 年度利润分配政策及资本公积金转增股本政策 公司拟在 2002 年度进行一次利润分配中期不进行分配 公司 2002 年度实现净利润用于利润分配的比例为 50%以上 利润分配主要采取现金派发的形式 2002 年度公司不进行资本公积金转增股本 上述分配政策为预计方案公司保留
46、根据实际情况进行调整的权利 八公司的信息披露报刊为中国证券报上海证券报八监事会报告 1 监事会会议情况 报告期内公司监事会共召开三次会议 2001 年 2 月 19 日公司监事会召开第二届第五次会议会议审议通过了2000 年度监事会工作报告并就公司 2000 年度运行情况发表了监事会的意见决议公告刊登在 2001 年 2 月 21 日中国证券报上海证券报上19 2001 年 4 月 6 日监事会召开第二届第六次会议会议审议通过了关于修改监事会工作条例的议案决议公告刊登在 2001 年 4 月 7 日中国证券报上海证券报上 2001 年 7 月 26 日监事会召开第二届第七次会议会议审议了公司
47、2001 年中期报告及摘要中期利润分配方案资产减值准备计提管理制度及资产减值准备计提及追溯调整方案并就公司 2001 年上半年的运行情况发表了监事会的意见决议公告刊登在 2001 年 7 月 28 日中国证券报上海证券报上 2根据中国证监会的有关要求监事会对下列事项发表独立意见 依法运作情况报告期内公司按照证管部门新出台的政策法规修订了公司章程和有关董事会监事会总经理的工作制度完善了法人治理结构同时认真履行信息披露义务, 提高了规范运作水平另外公司根据财政部证监会的有关要求建立了资产减值准备计提管理制度进一步完善了内部控制制度有效地防范了财务风险 公司董事总经理或其他高级管理人员严格按照有关法
48、律法规和公司章程的规定开展各项工作决策程序合法无违反法律法规公司章程或损害公司利益的行为检查公司财务情况公司经中洲光华会计师事务所审计并出具无保留意见的2001 年度财务报告真实公允地反映了公司的财务状况和经营成果报告期内公司无使用募股资金情况发生 资产收购情况报告期内公司使用自有资金 1500 万元收购了中国耀华玻璃集团公司持有的华夏世纪创业投资公司 8. 8%股权本次交易价格公平合理未发现内幕交易和损害公司股东利益的情况关联交易情况因中国耀华玻璃集团公司为本公司的控股股东报告期内进行的资产收购行为系关联交易收购参股华夏世纪创业投资有限公司间接介入高新技术投资领域可以给公司带来较稳定的投资收
49、益且本次交易定价合理不存在损害本公司和非关联方股东的利益的情况公司从 2001 年起改变原燃材料采购方式由集团公司代购改为公司自行采购既减少了关联交易又完善了公司的生产经营体系在土地租赁设备租赁能源动力供应服务及其他非经营性辅助服务等方面发生的关联交易本公司严格执行与中国耀华玻璃集团公司签署的有关协议不存在损害公司利益的情况20 九重要事项 1报告期内公司无重大诉讼仲裁事项 2报告期内公司收购资产情况 经公司董事会批准2001 年 12 月公司使用 1500 万元资金收购华夏世纪创投有限公司 8. 8%股权创投公司主营业务为高新技术企业和项目投资本公司通过此次收购参股创投公司间接介入高新技术投
50、资领域可以带来较稳定的投资收益 3关联交易事项1购销商品提供劳务发生的关联交易 提供劳务发生的关联交易 报告期内中国耀华玻璃集团公司为本公司及下属企业机构提供通讯服务本公司按综合服务协议向集团公司支付费用报告期内共支付费用 36 万元 根据本公司与耀华集团公司签订的委托采购协议本公司代集团公司采购原材料并按照采购金额的 3%收取代购费用报告期内收取代购费用 126 万元 购销商品发生的关联交易a采购货物从 2001 年起本公司生产所需原燃材料由集团公司代购改为本公司自行采购但有部分砂岩粉从集团公司下属的雷庄矿采购交易按照市场价格定价本公司报告期内根据双方签定的购销合同向集团公司支付货款 263
51、. 19 万元此项交易公司已在 2001 年中期报告中进行了披露 报告期内根据综合服务协议耀华集团公司为本公司所属试验基地提供经营所需的水电汽服务本公司向集团公司支付费用 431 万元b销售货物 报告期内根据综合服务协议本公司为耀华集团公司提供水电汽服务收取费用 468. 45 万元 鉴于公司尚未取得进出口许可权公司主要通过耀华集团公司进出口公司21出口产品报告期内公司向耀华集团公司销售出口玻璃 1511. 76 万元销售价格为本公司当期统一的对外销售价格在本公司取得进出口许可权前此项业务仍将继续 2资产收购发生的关联交易 由于中国耀华玻璃集团公司持有本公司 74. 56%股份为本公司的控股股
52、东报告期内公司进行的资产收购行为系关联交易本次交易的价格以拟收购股权对应的净资产帐面价值为依据参照中国耀华玻璃集团公司原出资额由双方协商确定本次交易以现金方式结算根据双方签署的资产转让协议本公司已于 2001 年 12月 30 日一次性支付收购款 1500 万元并办理了产权变更手续 3公司与关联方存在的担保事项 截止 2001 年 2 月 15 日本公司为集团公司 4600 万银行贷款提供的担保责任已全部解除本公司控股子公司耀华兴业镀膜公司为集团公司 30 万元银行贷款的担保责任也已通过变更保证合同主体得以解除本公司子公司秦皇岛优能镜业有限公司于 2001 年 10 月 15 日向中国银行秦皇
53、岛分行办理了 900 万元人民币 1 年期流动资金借款用于经营周转经公司董事会同意本公司为其提供了连带责任担保 4其他关联事项 根据本公司与中国耀华玻璃集团公司签署的土地使用权与房屋租赁合同本公司租赁使用集团公司拥有合法使用权的两宗国有土地租赁使用集团公司拥有合法所有权的两栋房屋的部分楼层报告期内支付租赁费用 92. 76 万元人民币根据本公司与中国耀华玻璃集团公司签署的设备租赁协议本公司将利用率较低的部分大修设备厂房出租给集团公司使用报告期内收取租赁费用106.36 万元 4重大合同及履行情况 1资产租赁或出租情况见关联交易部分 2报告期内公司除为子公司秦皇岛耀华优能镜业有限公司提供担保外没
54、有为他人提供债务担保 3报告期内公司未发生委托他人进行现金资产管理和委托贷款事项 4其他合同22 2001 年 4 月 27 日本公司与中国耀华玻璃集团公司签署注册商标使用许可协议根据协议约定中国耀华玻璃集团公司同意将其合法拥有的耀华牌注册商标许可本公司无偿使用此协议已经公司第二届董事会第九次会议决议通过董事会决议公告刊登于 2001 年 4 月 28 日中国证券报上海证券报2001 年 5 月 22 日公司董事会决定将本公司与中国耀华玻璃集团公司间签署的关联交易协议按交易性质从形式上进行规范与集团公司重新签署了综合服务协议土地使用权和房屋租赁合同董事会决议公告刊登在 2001 年 5月 23
55、 日中国证券报上海证券报上2001 年 5 月 22 日经董事会批准本公司与中国耀华玻璃集团公司签署了关于逐步减少关联交易的协议关于放弃竞争和利益冲突行为的协议董事会决议公告刊登在 2001 年 5 月 23 日中国证券报上海证券报上2001 年 5 月 22 日经董事会批准本公司与美国阿托菲纳化学品有限公司中国耀华玻璃集团公司签署了关于和的补充协议董事会决议公告刊登在 2001 年 5 月 23 日中国证券报上海证券报上 2001 年 7 月 31 日经董事会批准本公司与美国阿托菲纳化学品有限公司签署了低辐射玻璃工程设计合同报告期内公司已支付设计费 27. 6 万美元董事会决议公告刊登在 2
56、001 年 8 月 1 日中国证券报上海证券报上 2001 年 12 月 27 日经董事会批准本公司与中国耀华玻璃集团公司签署股权收购协议书董事会决议公告刊登在 2001 年 12 月 29 日中国证券报上海证券报上5承诺事项 本公司控股股东中国耀华玻璃集团公司承诺在 2002 年 6 月 30 日将其下属的与本公司存在程度极小竞争的普通平板玻璃生产线实施停业中国耀华玻璃集团公司已提前于 2001 年 9 月 29 日将该生产线停业 6报告期内公司继续聘任中洲光华会计师事务所有限公司为审计机构公司最近两年支付给会计师事务所的报酬如下 2001 年度 2000 年度财务审计费 46 万元 25
57、万元23其他费用 31.28 万元 0.84 万元注2001 年度审计费中包括中期报告审计费 20 万元其他费用主要为增发申报出具盈利预测等报告的有关费用及公司承担的会计师事务所差旅费7本公司享受的财政先征 33%后返 18%的所得税优惠政策从 2002 年起终止这一变化将影响本公司的净利润水平本公司将力争通过加快主营业务发展并努力降低经营成本以尽量减少未来因税负增加而给公司带来的不利影响 8报告期内本公司参股企业秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限责任公司实施债转股注册资本由原来的 32000 万元增至 85856. 55 万元本公司出资额仍为 6320 万元持股比例由原来的 19. 75%降至 7.
58、 36%临时公告刊登于 2001 年 5 月 22 日中国证券报上海证券报9报告期内公司公司董事会及董事无受中国证监会稽查中国证监会行政处罚通报批评证券交易所公开谴责的情形24十财务报告( 一) 审 计 报 告审计报告中洲光华2002股审字第 013 号秦皇岛耀华玻璃股份有限公司全体股东我们接受委托审计了秦皇岛耀华玻璃股份有限公司以下简称贵公司2001年 12 月 31 日的资产负债表合并资产负债表和 2001 年度的利润及利润分配表合并利润及利润分配表以及该年度的现金流量表合并现金流量表这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准
59、则进行的在审计过程中, 我们结合贵公司的实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序我们认为上述会计报表符合企业会计准则企业会计制度的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况和 2001 年度的经营成果以及该年度的现金流量变动情况, 会计处理方法的选用遵循了一贯性原则北京中洲光华会计师事务所有限公司 中国注册会计师温秋菊 中国北京 中国注册会计师杨艳波 西城区金融街 35 号 报告日期二二年二月八日 签发日期二二年三月四日(二)会计报表(附后)(三)会计报表附注一 公司基本情况 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司以下简称公司系经河北省人民政府冀
60、股办 1995 9 号文批准由中国耀华玻璃集团公司作为主发起人与河北省建设投资公司国家建材局秦皇岛玻璃研究设计院渤海铝业有限公司秦皇岛北山发电股份有限公司共同发起并采用社会募集方式设立的股份有限公司公司总股本 32, 400 万元 公司经营范围玻璃及其制品的生产销售玻璃机器制造加工修理技术咨询服务开展国内国外合资经营合作经营工业技术玻璃及其制品不饱和聚脂树脂及玻璃钢制品的生产销售25二 公司采用的主要会计政策会计估计和合并会计报表的编制方法1会计制度 公司执行中华人民共和国财政部制定的企业会计制度耀华兴业镀膜玻璃有限公司耀华优能镜业有限公司秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司三个控股子公司执行外商投
61、资企业会计制度在编制合并会计报表时已按企业会计制度进行了调整2会计年度 公司采用公历制自每年公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止本报告所载信息为 2001 年 1 月 1 日至 2001 年 12 月 31 日的财务信息3 记帐本位币公司以人民币为记帐本位币4 记帐基础和计价原则公司以权责发生制为记帐基础以实际成本为计价原则5 外币业务核算方法公司发生外币业务时按外币金额折合成记帐本位币金额记帐折合汇率采用外币业务发生时的市场汇价期末将各种外币帐户的外币期末余额按期末市场汇价折合为记帐本位币余额折合金额与原帐面记帐本位币余额之间的差额一般情况下作为汇兑损益列入当期财务费用6 现金等价物
62、的确定标准公司将持有的期限短从购买日起三个月内到期流动性强易于转换为已知金额现金价值变动风险很小的投资作为现金等价物7 合并会计报表的编制方法 公司根据财政部财会字199511 号合并会计报表暂行规定的要求编制合并会计报表合并范围是将占被投资单位资本总额 50%以上或虽不足 50%但对被投资单位具有实质控制权的单位纳入合并范围合并会计报表范围内各公司间相互股权投资及相应权益资金往来重大交易等均在合并时予以抵销 8短期投资核算方法 1短期有价证券投资按取得时的实际成本计价其持有期间所获得的现金股利或利息除取得时已计入应收项目的现金股利或利息外实际收到时作为投资成本的收回冲减短期投资的帐面价值在处
63、理时按所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期的投资收益短期投资期末按成本与市价孰低法计价2短期投资跌价准备的确认标准市价低于成本的部分3短期投资跌价准备的计提方法每年半年结束或年度终了时按单个投资项目市价低于其帐面成本的差额提取短期投资跌价准备9 坏帐核算方法1坏帐的确认标准因债务人破产或死亡以破产财产或遗产清偿后仍无法收回的款项因债务人逾期未能履行偿债义务超过三年仍不能收回经公司董事会批准的款项262坏帐核算采用备抵法于每年半年结束或年度终了时根据应收款项包括应收帐款和其他应收款期末余额采用帐龄分析法及个别认定法综合计提根据债务单位的财务状况现金 流量等情况扣除关联单位款项计提比
64、例如下账龄计提比例1 年以内5%12 年10%23 年30%3 年以上50%10 存货核算方法1存货分类为原材料在产品库存商品低值易耗品等2存货计价方法存货取得时以实际成本计价发出时采用加权平均法核算低值易耗品和包装物于领用时采用一次摊销法摊销3存货的盘存制度公司存货实行永续盘存制度于每年年末对存货进行盘点4存货跌价准备的确认标准存货遭受毁损全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因使存货成本不可收回的部分5存货跌价准备的计提方法每年半年结束或年度终了时按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取11 长期投资的核算方法1 长期债券投资的计价及收益确认方法按实际支付的价款扣除支付的税金手续费
65、等各项附加费用以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐并按权责发生制原则计算应计利息2 长期债券投资溢价和折价的摊销方法在每期计提利息时分期摊销3 长期股权投资计价和收益确认方法长期股权投资包括股票投资和其他股权投资长期股权投资按投资时实际支付的价款或评估协议确定的价值记帐公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上或虽投资不足 20%但有重大影响采用权益法核算公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下或虽占 20%或 20%以上但不具有重大影响采用成本法核算4 股权投资差额的摊销期限合同规定投资期限的按投资期限摊销没有规定投
66、资期限的借方差额一般按不超过 10 年的期限摊销贷方差额一般按不低于 10 年的期限摊销5 长期投资减值准备的确认标准由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复6 长期投资减值准备的计提方法每年半年结束或年度终了时按可收回金额低于长期投资帐面价值的差额提取12 固定资产计价和折旧方法271 固定资产标准为使用期限在一年以上的房屋建筑物机器设备运输设备以及其他与生产经营有关的设备器具工具等单位价值在 2,000.00 元以上并且使用年限超过两年的不属于生产经营主要设备的物品2 固定资产分类为房屋建筑物机器设备运输设备
67、和专用设备3 固定资产计价外购或建造的按实际成本计价投资者投入的按评估确认的价值计价4 固定资产折旧采用直线法平均计算并按各类固定资产的原值和估计的使用年限扣除残值制定其折旧率如下母公司耀华镀膜玻璃厂项目残值率使用年限年折旧率%房屋及建筑物5%25-452.11-3.80通用设备5%14-283.39-6.78运输设备5%127.92专用设备5%127.92控股子公司 耀华兴业镀膜有限公司耀华茵莱节能门窗有限公司耀华优能镜业有限公司除房屋建筑物采用直线法计提折旧外其余采取按实际产量法计提折旧残值率按 10%单位折旧率分别按正常年份 5-15 年的产量确定5 固定资产减值准备的确认标准由于市价持
68、续下跌或技术陈旧损坏长期闲置等原因导致其预计可收回金额低于帐面价值6 固定资产减值准备的计提方法每年半年结束或年度终了时按单项固定资产的可收回金额低于其帐面价值的差额计提如果某项固定资产已经不能再给公司带来未来经济利益则将该固定资产全额计提减值准备全额计提减值准备后不再计提折旧13 在建工程核算方法1在建工程核算方法按实际成本核算在交付使用后转入固定资产需要办理竣工决算手续的工程已交付使用但尚未办理竣工决算的先估价入帐待完工验收并办理竣工决算手续后再按决算数对原估计值进行调整2在建工程减值准备确认标准长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的或所建项目无论在性能上还是技术上已经落后并且给企业带
69、来的未来经济利益具有很大的不确定性3在建工程减值准备计提方法每年半年结束或年度终了时按单项委托贷款的可收回金额低于其帐面价值的差额计提14 委托贷款核算方法1委托贷款核算方法按实际委托贷款金额计价期末按照委托贷款规定的利率计提应收利息2委托贷款减值准备确认标准由于借款单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于委托贷款本金并且这种降低的价值在可预计的未来期间内不可能恢复3委托贷款减值准备计提方法每年半年结束或年度终了时按单项在建工程的可收回金额低于委托贷款本金的差额计提15 无形资产计价和摊销方法28(1)无形资产核算方法外购或依照法律程序取得的按购入时或依照法律程序取得时的实际支出记帐投资者投
70、入的按确定的价值记帐在受益期内按直线法分期摊销2无形资产减值准备确认标准由于下述原因导致某项无形资产的预计可收回金额低于其帐面价值已被其他新技术所替代使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响市 价在当期大幅下跌在剩余摊销年限内预期不会恢复已超过法定保护期限但仍然具有部分使用价值3无形资产减值准备的计提方法每年半年结束或年度终了时按单项无形资产的预计可收回金额低于其帐面价值的差额计提如果某项无形资产已经不能再给公司带来未来经济利益则将该无形资产的帐面价值全部转入当期损益16 长期待摊费用摊销方法长期待摊费用以实际成本计价按实际受益期限摊销17 借款费用的会计处理方法用于购建固定资产而发生的借
71、款费用在购建固定资产尚未达到预定可使用状态前发生的予以资本化计入所购建固定资产的成本在购建固定资产达到预定可使用状态前后发生的于发生当期直接计入当期财务费用购建固定资产时如发生非正常中断且中断时间连续超过 3 个月含3 个月其中断期间发生的借款费用不计入所购建固定资产的成本将其计入当期财务费用直到购建重新开始但如果中断是使购建固定资产达到可使用状态所必需的程序则中断期间所发生的借款费用计入所购建固定资产的成本 用于购建固定资产之外的借款费用属于筹建期间发生的先计入长期待摊费用在开始生产经营的当月一次计入费用属于生产经营期间发生的直接计入当期财务费用18 收入确认方法1商品销售收入确认原则公司已
72、将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权也没有对售出的商品实施控制与交易相关的经济利益很可能流入公司相关的收入和成本能够可靠地计量2劳务收入确认原则在同一年度内开始并完成的在完成劳务时确认收入如劳务跨年度在交易的结果能够可靠地估计的情况下在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入在交易的结果不能可靠估计的情况下在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入并按相同金额结转成本如果预计发生的成本不能得到补偿不确认收入将发生的成本全部确认为费用3利息收入和使用费收入确认原则按有关合同协议规定的收费时间和方法计算确认19所得税的会计处理
73、方法公司采用应付税款法核算20 主要会计政策会计估计变更及重大会计差错更正1会计政策变更本公司原执行股份有限公司会计制度根据财政部财会字200025 号文件关于印发企业会计制度的通知财会字200117 号文件关于印发贯彻实施企业会计制度有关29政策衔接问题的规定的通知等文件的规定公司自 2001 年 1 月 1 日起执行企业会计制度相关会计政策作以下变更 a) 固定资产原按帐面净值计价现改为每半年结束或年度终了按单项固定资产可回收金额低于其帐面价值的差额提取固定资产减值准备 b) 在建工程原按帐面价值计价现改为每半年结束或年度终了按单项在建工程可回收金额低于其帐面价值的差额提取在建工程减值准备
74、 c) 无形资产原按帐面价值计价现改为每半年结束或年度终了按单项无形资产可回收金额低于其帐面价值的差额提取无形资产减值准备 d)开办费的摊销期限发生变更原摊销期限为从生产经营的次月起按不超过五年的期限平均摊销现变更为在开始生产经营的当月一次摊销完毕上述会计政策变更已采用追溯调整法累计影响留存收益20,626,000.73 元2会计估计变更 控股子公司优能镜业有限公司专用生产线从 2001 年 1 月 1 日起改变折旧方法原按年限法计提折旧现改按产量法计提折旧由于该会计估计的变更使 2001 年利润增加 494,131.91 元 三主要税项一增值税按应税销售收入和 17%的税率计算缴纳二城建税教
75、育费附加分别按增值税营业税税额的 7%和 3.5%计算缴纳三所得税根据河北省财政厅冀财企200074 号文件批准公司所得税按 33%征收再返还18%实征 15%四 控股子公司及合营企业公司名称注册资本经营范围对其投资额所 占 权 益 比 例秦皇岛耀华兴业镀膜玻璃有限公司608 万美元镀膜玻璃3775.74 万元人民币79%秦皇岛耀华优能镜业有限公司280 万美元镀银镜片玻璃1700 万元人民币75%秦皇岛耀华镀膜玻璃厂829 万元镀膜玻璃829 万元人民币100%秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司215 万美元玻璃钢节能门窗161.25 万美元75%五 会计报表主要项目注释截至 2001 年 12
76、 月 31 日止金额单位人民币元一 合并会计报表主要项目注释注释1 货币资金2001年12月31日2000 年 12 月 31 日项目原币金额汇率折合人民币原币余额汇率折合人民币现金-43,032.89 -23,335.36银行存款-94,955,965.40-135,480,661.87其他货币资金-237,627.57合计-94,998,998.29-135,741,624.8030货币资金比上年减少 30%主要是本年增加对外投资 1500 万元和垫资投入九改浮工程项目所致注释2 应收票据类别2001 年 12 月 31 日2000 年 12 月 31 日备注银行承兑汇票51, 760,
77、391. 109, 640, 000. 00商业承兑汇票-合计51, 760, 391. 109, 640, 000. 00应收票据比上年增幅较大是因为本年玻璃市场竞争加剧为了促销采取了灵活的结算策略增加了银行承兑汇票的结算量注释3 应收帐款2001 年 12 月 31 日2000 年 12 月 31 日帐龄金额占总额比例坏帐准备金额占总额比例坏帐准备1 年以内39,181,717.3652.29%1,890,835.8638,689,040.0549.69%1,902,146.621-2 年8,559,456.8411.42%1,525,102.136,553,201.028.42%655,
78、320.102-3 年3,637,541.804.85%1,288,018.349,871,479.5312.68%2,961,443.853 年以上23,557,944.8131.44%11,782,121.7422,738,516.3629.2111,498,545.70合 计74,936,660.81100%16,486,078.0777,852,236.96100%17,017,456.27持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款披露于本附注七前五名金额合计为 12,303,002.54 元占应收账款总额的比例为 16.42%本年坏帐准备计提比例高于 40%的大额项目如下(单位:元)单位
79、名称 金额 计提比例 原因 账龄耀华集团驻呼和浩特经销处 345,286.08 100% 对方单位无力付款 1-2 年天津银丰公司 123,061.60 100% 对方单位无力付款 1-2 年耀华集团驻重庆经销处 100,000.00 100% 对方单位无力付款 1-2 年长沙富力玻璃有限公司 82,860.00 100% 产品质量纠纷赔偿 1 年以下昆明耀华玻璃经销处 80,000.00 100% 产品质量纠纷赔偿 1 年以下哈秦玻璃经销部 70,000.00 100% 产品质量纠纷赔偿 1-2 年天津大森玻璃有限公司 70,000.00 100% 产品质量纠纷赔偿 2-3 年武汉奇贸玻璃有
80、限公司 30,000.00 100% 产品质量纠纷赔偿 2-3 年 31注释4 其他应收款2001 年 12 月 31 日2000 年 12 月 31 日帐龄金额占总额比例坏帐准备金额占总额比例坏帐准备1 年以内13,351,553.3653.58%80,037.3910,039,196.9450.47%64,555.921-2 年2,903,538.3011.65%37,840.61 3,424,424.7817.22%199,423.052-3 年2,108,585.418.46%472,014.43139,518.340.70%41,855.513 年以上6,555,231.6226.3
81、1%3,350,074.256,286,836.4631.61%3,143,418.23合 计24,918,908.69100%3,939,966.6819,889,976.52100%3,449,252.71持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款披露于本附注七前五名金额合计为 20,319,353.24 元占其他应收款总额的比例为 81.54%单位名称金额欠款时间性质耀华玻璃集团公司10,742,732.242001 年往来款广州耀和玻璃贸易部5,980,000.001996 年往来款香港海岳公司2,117,091.562001 年往来款玻璃钢设计研究院1,216,193.891999 年研
82、究费优能实业公司263,336.001999 年往来款本年坏帐准备计提比例高于 40%的大额项目如下(单位:元)单位名称 金额 计提比例 原因 账龄北京市玻璃供应公司 155,200.00 100% 对方单位无力付款 3 年以上注释5 预付帐款2001 年 12 月 31 日2000 年 12 月 31 日帐龄金额比例%金额比例%1 年以内6,649,548.1995.072,419,152.5564.881 2 年312,776.004.47213,842.025.732 3 年-179,659.284.823 年以上32,336.820.46916,358.9924.57合计6,994,6
83、61.011003,729,012.84100持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款披露于本附注七32注释6 存货2001 年 12 月 31 日2000 年 12 月 31 日项目金额跌价准备金额跌价准备原材料53,927,380.00-45,651,039.71-包装物5,723,860.81-4,923,709.95-在产品13,726,550.20-4,112,355.34-产成品48,648,708.81-38,345,067.23157,107.90委托加工材料275,963.94-9,121,899.36-在途材料88,357.89-122,590.94-发出商品1,641,16
84、0.81-合计124,031,982.46-102,276,662.53157,107.90注释7 待摊费用类别年初数本期增加数本期摊销数年末数企业财产保险159,180.59292,613.81354,159.7397,634.67大修费75,740.00152,798.27228,538.27-书报费-12,697.382,200.0010,497.38机损保险费-106,400.0079,799.9426,600.06期初进项税1,094,356.07-1,094,356.07-其他79,926.71501,352.74476,957.91104,321.54合计1,409,203.37
85、1,065,862.202,236,011.92239,053.65注释8 长期股权投资期初数期末数项目金额减值准备本期增加本期减少金额减值准备对子公司投资-对合营企业投资-对联营企业投资-其他股权投资92,263,505.85150,595.1415,290,238.99526,397.18107,027,347.66150,595.14合计92,263,505.85150,595.1415,290,238.99526,397.18107,027,347.66150,595.14长期股权投资增加主要是本年 12 月投资华夏世纪创业投资有限公司 1500 万元33其他股权投资明细被 投 资 单
86、 位 名 称初 始 投 资 额占 被 投 资 单 位注 册 资 本 比 例投 资期 限期 初 余 额本 期 权 益 增 减 额期 末 余 额减 值 准 备耀华国投浮法玻璃有限公司63,200,000.007.36%63,200,000.00-63,200,000.00-耀华玻璃集团财务有限公司22,400,000.0043.33%26,660,248.90290,238.9926,950,487.89-北京耀华康业科技发展有限公司3,000,000.0030%2,252,661.81 -526,397.181,726,264.63-上海双兴贸易有限公司150,595.1495%150,595.
87、14-150,595.14150,595.14华夏世纪创业投资有限公司15,000,000.008.8%- 15,000,000.0015,000,000.00-合计103,750,595.1492,263,505.85 14,763,841.81107,027,347.66150,595.14注释9 固定资产及累计折旧项目年初价值本期增加本期减少期末价值原值房屋建筑物166,686,066.193,936,905.55134,485.85170,488,485.89通用设备228,237,601.574,138,002.865,968,452.26226,407,152.17运输设备7,28
88、4,009.901,596,184.72337,674.658,542,519.97专用设备218,602,577.1171,571,158.5745,031,041.78245,142,693.90合计620,810,254.7781,242,251.7051,471,654.54650,580,851.93累计折旧房屋建筑物55,309,360.354,432,335.9271,190.6659,670,505.61通用设备114,223,431.659,926,101.364,013,381.27120,136,151.74运输设备4,636,075.01514,549.46319,44
89、3.134,831,181.34专用设备64,217,105.0410,178,403.36197,968.8774,197,539.53合计238,385,972.0525,051,390.104,601,983.93258,835,378.22净值382,424,282.72-391,745,473.711 固定资产中封存设备原值 42, 435, 995. 76元累计折旧 15, 627, 411. 07元净值26, 808, 584. 69元2在建工程本期转入数 43, 175, 340. 72元3本公司控股子公司兴业镀膜玻璃有限公司以原值 47, 856, 196. 22元的机器设备
90、作抵押向中国银行秦皇岛分行海滨路办事处借款人民币 1, 800, 000. 00元34注释1 0 固定资产减值准备项目年初余额本期增加本期减少期末余额通用设备3,875,914.50486,124.67-4,362,039.17运输设备74,258.29-74,258.29专用设备5,959,381.33426,871.981,286,980.345,099,272.97合计9,909,554.12912,996.651,286,980.349,535,570.43注释1 1 在建工程工程名称预算数年初数本期增加本期转入固定资产其他减少额期末余额资金来源工程投入比例玻璃钢节能门窗持改项目21,
91、277,384.85-21,277,384.85- 自筹100%装饰玻璃生产线技改项目8,791,302.618,732,550.5217,523,853.13- 自筹100%玻璃钢厂抽油杆工程扩建7,033,548.74-7,033,548.74 自筹-浮法在线镀膜工程853,743.9640,000.00893,743.96-自筹100%九改浮及配套工程-65,353,008.82-65,353,008.82自筹-其它项目3,684,291.201,669,241.183,480,358.78-1,873,173.60自筹-合计41,640,271.3675,794,800.5243,17
92、5,340.72-74,259,731.16- -在建工程比上年增加主要是新增九改浮及配套工程其中:资本化金额工程名称年初余额本期增加本期转入固定资产其他减少额期末余额资本化率( %)装饰玻璃生产线904,152.53424,333.691,328,486.23-合计904,152.53424,333.691,328,486.23-在建工程减值准备项目年初余额本期增加本期减少期末余额计提原因抽油杆工程3,074,347.04-3,074,347.04浮法在线镀膜426,871.98-426,871.98-其他518,293.39-486,124.6732,168.72合计4,019,512.4
93、1-912,996.653,106,515.7635注释1 2 无形资产类别原值年初数本期增加本期转出额本期摊销累计摊销年末数剩余年限取得方式土地使用权1,183,800.001,102,414.00-29,595.00110,981.001,072,819.0036年3个月电力增容费-938,874.96-938,874.96专利技术-91,656.90-91,656.90合计-2,132,945.86-2,103,350.86无形资产减值准备项目年初余额本期增加本期减少期末余额计提原因电力增容费938,874.96-938,874.96专利技术91,656.90-91,656.90合计1,
94、030,531.86-1,030,531.86注释1 3 长期待摊费用类别原始发生额年初余额本期增加本期摊销累计摊销期末余额剩余年限专用模具821,648.90452,859.93207,223.67167,094.32-492,989.28-基建借款利息27,481,645.256,183,641.37-2,061,199.45-4,122,441.922 年其他-116,000.00570,853.33252,073.30-434,780.03-合计 -6,752,501.30778,077.002,480,367.07-5,050,211.23 -注释1 4 短期借款借款类别2001 年
95、 12 月 31 日2000 年 12 月 31 日备注抵押借款12, 271, 836. 331, 950, 000. 00保证借款137, 400, 000. 00133, 000, 000. 00信用借款3, 000, 000. 0012, 781, 836. 33质押借款-合计152, 671, 836. 33147, 731, 836. 33期末余额中无逾期借款注释1 5 应付票据种类2001 年 12 月 31 日2000 年 12 月 31 日银行承兑汇票42, 700, 000. 00-商业承兑汇票-合计42, 700, 000. 00-36 应付票据比上年增加是因为本年玻璃销
96、售收取的银行承兑汇票较多为了降低资金使用成本支付原燃材料款时也较多地采用了银行承兑汇票的结算方式注释1 6 应付帐款2001 年 12 月 31 日2000 年 12 月 31 日64,491,687.4015,681,937.36无三年以上大额应付款项欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项披露于本附注七本年应付帐款比上年增长较大主要是因为垫资投入九改浮工程项目占用部分生产资金使应付的原材料及燃料款增加注释1 7 预收帐款2001 年 12 月 31 日2000 年 12 月 31 日17, 825, 594. 7920, 633, 056. 78欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项披露
97、于本附注七注释1 8 应交税金项目法定税率2001 年 1 2 月 3 1 日2000 年 1 2 月 3 1 日欠缴原因营业税5%72,531.9662,006.25下年上缴城建税7%208,557.86191,591.64下年上缴增值税17%1,636,721.481,082,356.84下年上缴企业所得税15%1,315,869.402,662,867.23下年上缴个人所得税累进31,507.941,620,385.65下年上缴其他税种24,405.61-下年上缴合计3,289,594.255,619,207.61注释1 9 其他应付款2001 年 12 月 31 日2000 年 12
98、月 31 日14, 529, 228. 6217, 564, 501. 13欠持本公司 5%以上股份的股东单位的款项披露于本附注七37金额较大的应付款项单位名称所欠金额欠款时间欠款原因应付押金6,727,256.0099-2001 年科研费486,716.152001 年风险基金279,000.002001 年产品开发费217,300.001999 年耀华集团建筑公司190,000.002000 年注释2 0 预提费用费用项目2001 年 12 月 31 日2000 年 12 月 31 日结存原因预提水电费67.401,422,299.79预提保险费11,917.661,620.00预提借款利
99、息178,175.562,794,693.13其它114,000.0024,000.00合计304,160.624,242,612.92注释2 1 一年内到期的长期负债借款单位金额借款期限年利率借款条件河北省建设银行(河北省财政厅委托贷款)14,103,316.761985.021994.12不计息担保工商银行秦皇岛市海港办事处20,000,000.001999.052002.056.03%担保工商银行秦皇岛市海港办事处6,000,000.001999.062002.076.03%担保工商银行秦皇岛市海港办事处8,200,000.001999.102002.104.95%担保工商银行秦皇岛市海
100、港办事处10,000,000,001999.102002.104.95%担保合计58, 303, 316. 76其中逾期借款贷款单位贷款金额利率资金用途逾期原因预计还款期河北省建设银行14,103,316.76无息浮法项目未要求归还38注释2 2 长期借款借款单位原币金额借款期限年利率借款条件工商银行秦皇岛市海港办事处5,770,000.001999.062003.016.03%担保工商银行秦皇岛市海港办事处8,000,000.0019990.62003.066.03%担保合计13,770,000.00注释2 3 专项应付款种类期限初始金额应计利息期末余额借款条件备注国家拨入技术创新专项资金件
101、2, 300, 000. 002, 300, 000. 00合计2, 300, 000. 002, 300, 000. 00根据经贸技术2000609 号文件拨入专项技术创新基金注释2 4 股本 (金额单位万元)本期变动增减项目年初数配股送股公积金转股小计年末数一尚未流通股份发起人股份24, 300-24, 300其中-国家持有股份24, 156-24, 156 境内法人持有股份144-144 内部职工股-尚未流通股份合计24, 300-24, 300二已流通股份境内上市人民币普通股8, 100-8, 100三股份总数32, 400-32, 400注释2 5 资本公积项目年初数本期增加数本期减
102、少数年末数股本溢价167, 759, 576. 81-167, 759, 576. 81接受捐赠非现金资产准备-接受现金捐赠-股权投资准备-拨款转入-其他资本公积-500, 000. 00-500, 000. 00合计167, 759, 576. 81500, 000. 00-168, 259, 576. 8139注释2 6 盈余公积项目年初数本期增加数本期减少数年末数法定盈余公积16, 063, 786. 373, 247, 070. 1814, 238, 679. 145, 072, 177. 41公益金16, 063, 786. 373, 247, 070. 18-19, 310, 85
103、6. 55任意盈余公积-合计32, 127, 572. 746, 494, 140. 3614, 238, 679. 1424, 383, 033. 96 本期盈余公积期初数比上年度盈余公积 2000 年 12 月 31 日减少 656,208.02 元是由于追溯调减上年度净利润所致 本期法定盈余公积减少 14,238,679.14 元原因是由于追溯调整固定资产在建工程等资产减值准备导致 2000 年度未分配利润为 -14,238,679.14 元经公司董事会决议并经股东大会批准用法定盈余公积等额弥补注释2 7 未分配利润项目分配比例金额上年末未分配利润-6,387,321.59减追溯调整数注
104、-20,626,000.73调整后年初未分配利润-14,238,679.14加盈余公积弥补亏损-14,238,679.14加本期净利润-32,470,701.81减提取法定盈余公积10%3,247,070.18 提取法定公益金10%3,247,070.18 提取任意盈余公积- 应付普通股股利- 25,920,000.00 转作股本的普通股股利-期末未分配利润-56,561.45注追溯调整数是由于追溯调整固定资产在建工程无形资产等资产减值准备所致根据公司第二届第十八次董事会决议2001 年度利润分配预案为以 2001 年年末 32400 万股为基数向全体股东每 10 股派发红利 0.8 元共需支
105、付红利 25,920,000 元注释2 8 主营业务收入及主营业务成本营业收入营业成本营业毛利分部2001 年度2000 年度2001 年度2000 年度2001 年度2000 年度玻 璃 销 售 及 深 加 工425,343,333.06312,561,365.05332,877,243.75224,477,906.7692,466,089.3188,083,458.29合计-2001 年度向前五名客户销售的收入总额为 124,796,113.23 元占全部销售收入的比例为4029.34%主营业务收入及主营业务成本本年比上年分别增长 36%和 48%主要是 2000 年 11 月购入的试验基
106、地浮法玻璃生产线使今年公司浮法玻璃的产销量同比有较大幅度增长使主营业务收入及主营业务成本相应增加注释2 9 主营业务税金及附加2001 年度2000 年度项目金额计提标准金额计提标准营业税-62,006.255%城建税1,789,575.847%1,536,665.037%教育费附加894,247.903.5%768,332.513.5%合计2,683,823.74-2,367,003.79-注释3 0 其他业务利润2001 年度2000 年度项目收入成本收入成本材料销售107,776,956.44104,982,949.54-劳务2,449,097.381,700,527.51925,396
107、.011,013,486.65租赁1,063,639.13169,479.77-合计111,289,692.95106,852,956.82-其他业务利润比上年有较大幅度增加主要是因为本年增加代耀华集团公司耀华国投浮法玻璃有限公司采购原材料并按照采购金额的 3%收取代购费用2001 年度共收取2,253,034.42 元注释3 1 财务费用项目2001 年度2000 年度利息支出12,596,004.8711,782,973.93减利息收入739,928.5110,511,805.74汇兑损失88,846.863,824.16减汇兑收益-其他189,416.16163,023.31合计12,1
108、34,339.381,438,015.66财务费用较上年有较大幅度增长主要是因为上年将收取的资金占用费 950.7 万元直接冲减了财务费用而今年不再有对外委托借款事项没有收取资金占用费使今年利息收入减少41注释3 2 投资收益项目 金额债权投资收益 股权票投资收益- 236, 158. 19 其中联营公司或合营公司( 项目) 分配的利润- 期末按权益法调整的被投资公司损益- 236, 158. 19 股权投资差额摊销-股权转让收益-合计- 236, 158. 19投资收益收回无重大限制注释3 3 补贴收入项目2001 年度备注增值税军品免税246, 974. 68注释3 4 支付的其他与经营活
109、动有关的现金项目2001 年度备注支付管理费用营业费用等34, 510, 600. 52其他4, 495, 552. 84合计39, 006, 153. 36注释3 5 收到的其他与筹资活动有关的现金项目2001 年度备注国家拨入科技创新专项基金2, 000, 000. 00注释3 6 支付的其他与筹资活动有关的现金项目2001 年度备注支付的增发股票前期费用2, 035, 610. 20返 还 秦 皇 岛 耀 华 兴 业 镀 膜 玻 璃 有 限 公 司 外 方 股 东 投 资 款5, 852, 900. 00合计7, 888, 510. 20二 母公司会计报表主要项目注释(截至 2001 年
110、 12 月 31 日止金额单位人民币元)注释a应收帐款2001 年 12 月 31 日2000 年 12 月 31 日帐龄金额占总额比例坏帐准备金额占总额比例坏帐准备1 年以内40,181,876.1156.31%1,547,992.1735,871,388.9052.39%1,708,467.511-2 年6,760,236.539.47%674,108.205,786,375.318.45%572,037.532-3 年3,026,188.124.24%907,856.444,222,204.496.17%1,266,661.343 年以上21,396,376.5529.98%10,698
111、,188.2922,593,652.2532.99%11,404,048.40合 计71,364,677.31100.00%13,828,145.1068,473,620.95100.00%14,951,214.78持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款披露于本附注七42前五名金额合计为 14,440438.12 元占应收账款总额的比例为 20.23%注释b其他应收款2001 年 12 月 31 日2000 年 12 月 31 日帐龄金额占总额比例坏帐准备金额占总额比例坏帐准备1 年以内17,082,215.50 91.84%70,544.9710,087,672.9882.80%42,596
112、.661-2 年216,846.410.96% 21,684.641,994,230.2616.37%199,423.052-3 年1,308,845.41 5.80%392,653.631,458.500.01%437.553 年以上317,832.86 1.40%158,916.43100,320.820.82%50,160.41合 计18,925,740.18100%643,799.6712,183,682.56100%292,617.67持本公司 5%以上股份的股东单位的欠款披露于本附注七前五名金额合计为 14,408,310.42 元占其他应收款总额的比例为 76.13%注释c长期股
113、权投资期初数期末数项目金额减值准备本期增加本期减少金额减值准备对子公司投资61,565,577.80-3,806,271.8257,759,305.98-对合营企业投资-对联营企业投资-其他股权投资92,263,505.85150,595.1415,290,238.99526,397.18107,027,347.66150,595.14合计153,829,083.65150,595.1415,290,238.994,332,669.00164,786,653.64.150,595.14对子公司投资明细被 投 资 单 位 名 称初 始 投 资 额占 被 投 资 单 位注 册 资 本 比 例投 资
114、期 限期 初 余 额本 期 权 益 增 减 额期 末 余 额减 值 准 备秦皇岛耀华优能镜业有限公司17,500,000.0075%-8,543,626.88-937,022.707,606,604.18-秦皇岛耀华镀膜玻璃厂11,450,000.00100%-9,180,136.85-536,663.088,643,473.77-秦皇岛耀华兴业镀膜有限公司40,390,000.0079%-33,312,232.19-989,133.4932,323,098.70-秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司 13,380,000.0075%-10,529,581.88-1,343,452.559,186,
115、129.33-合计82,720,000.00-61,565,577.80-3,806,271.8257,759,305.98-其他股权投资明细被 投 资 单 位 名 称初 始 投 资 额占 被 投 资 单 位注 册 资 本 比 例投 资期 限期 初 余 额本 期 权 益 增 减 额期 末 余 额减 值 准 备耀华国投浮法玻璃有限公司63,200,000.007.36%-63,200,000.00-63,200,000.00-耀华玻璃集团财务有限公司22,400,000.0043.33%26,660,248.90290,238.9926,950,487.89-43北京耀华康业科技发展有限公司3,
116、000,000.0030%-2,252,661.81 -526,397.181,726,264.63-上海双兴贸易有限公司150,595.1495%-150,595.14-150,595.14150,595.14华夏世纪创业投资有限公司15,000,000.008.8%-15,000,000.0015,000,000.00-合计103,750,595.1492,263,505.85 14,763,841.81107,027,347.66150,595.14注释d主营业务收入和成本营业收入营业成本营业毛利分部2001 年度2000 年度2001 年度2000 年度2001 年度2000 年度玻
117、璃 销 售 及 深 加 工406,547,017.33293,127,186.94318,018,557.46206,812,112.3388,528,459.8786,315,074.61合计406,547,017.33293,127,186.94318,018,557.46206,812,112.3388,528,459.8786,315,074.61向前五名客户销售的收入总额为 124,796,113.23 元占全部销售收入的比例为 30.70%注释e投资收益项目2001 年度债权投资收益 1, 746, 035. 51股权票投资收益- 4, 542, 430. 01 其中联营公司或合营
118、公司( 项目) 分配的利润- 期末按权益法调整的被投资公司损益- 4, 542, 430. 01 股权投资差额摊销-股权转让收益-合计- 2, 796, 394. 50投资收益收回不存在重大限制六 关联方关系及其交易( 一)关联方关系1存在控制关系的关联方企业名称注 册 地 址主 营 业 务与 本 企 业 关 系经 济 性 质法 定 代 表 人中国耀华玻璃集团公司秦皇岛市玻璃及其制品母公司国有李德芳秦皇岛耀华兴业镀膜玻璃有限公司秦皇岛市镀膜玻璃控股子公司中外合作李锡华秦皇岛耀华优能镜业有限公司秦皇岛市镀银镜片玻璃控股子公司中外合作邵鹤鹏秦皇岛耀华镀膜玻璃厂秦皇岛市镀膜玻璃子公司有限责任孙玉林秦
119、皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司秦皇岛市玻璃钢节能门窗控股子公司中外合资苑同锁2存在控制关系关联方的注册资本及其变化企业名称年初数本 年 增 加 数本 年 减 少 数年末数中国耀华玻璃集团公司40257 万元40257 万元秦皇岛耀华兴业镀膜玻璃有限公司608 万美元608 万美元秦皇岛耀华优能镜业有限公司280 万美元280 万美元秦皇岛耀华镀膜玻璃厂829 万元829 万元秦皇岛耀华茵莱节能门窗有限公司215 万美元215 万美元3存在控制关系的关联方所持股份及其变化 单位万元44年初数本年增加本年减少年末数企业名称金额%金额%金额%金额%中国耀华玻璃集团公司24,15674.5624,156
120、74.564不存在控制关系的关联方关系的性质企业名称与本企业的关系耀华玻璃集团财务有限公司同一母公司本公司参股企业第二大股东耀华国投浮法玻璃有限公司本公司参股企业第四大股东耀华新业开发总公司同一母公司耀威玻璃有限公司同一母公司耀华玻璃集团三荣玻璃钢有限责任公司同一母公司(二)关联交易1采购货物公司名称2001 年度2000 年度中国耀华玻璃集团公司6,941,887.69105,259,855.11耀华国投浮法玻璃有限公司9,366,648.9611,527,546.12中国耀华玻璃集团公司(内部各单位)303,794.78-合计16,612,331.43116,787,401.232公司向关
121、联企业销售货物提供劳务单位名称 2001 年度 2000 年度中国耀华玻璃集团公司销售货物15,117,599.6414,479,658.66国耀华玻璃集团公司提供水电汽4,684,504.404,368,462.36合计 19,802,104.0414,479,658.663公司与集团公司签订的房屋及机械设备租赁协议根据本公司与中国耀华玻璃集团公司签订的固定资产租赁合同公司将部分固定资产出租给集团公司2001 年度收取租赁费 1,063,639.13 元4公司向耀华玻璃集团财务有限公司借款执行银行同等条件的贷款利率5公司与集团公司签订的综合服务协议交易内容2001 年交易价格2001 年 度
122、 交 易 金 额2000 年交易价格2000 年 度 交 易 金 额土地租赁费780,000 元/年780,000.00680,000 元/年680,000.00通讯服务费30,000 元/月360,000.0020,000 元/月240,000.00房屋租赁费12,300 元/月147,600.0012,300 元/月147,600.00计量检验费-70 万元/年700,000.00合计-1,287,600.00-1,767,600.00根据耀华集团公司耀华国投浮法玻璃有限公司与股份公司签订的委托采购协议股份公司代耀华集团公司耀华国投浮法玻璃有限公司采购原材料并按照采购金额的 3%收取代购费
123、用2001 年 1 12 月共收取 2,253,034.42 元6公司于 2001 年 12 月 27 日与中国耀华玻璃集团公司签订股权转让协议股份公司从集团公司受让华夏世纪创业投资有限公司 8.8%股权转让价款为 1500 万元457股份公司的银行贷款全部由集团公司提供担保六 关联方应收应付款项余额项目2001 年 12 月 31 日占总额比例%2000 年 12 月 31 日占总额比例(%)银行存款耀华玻璃集团财务有限公司11,190,119.6211.7825,061,420.0618.46应收帐款 中国耀华玻璃集团公司3,656,555.554.882,415,883.493.10秦皇
124、岛耀华国投浮法玻璃有限公司70,000.00-小计3,726,555.552,415,883.49预付帐款中国耀华玻璃集团公司-502,002.7013.46小计-502,002.70应付帐款耀华国投浮法玻璃有限公司1,837,862.162.853,911,603.7024.94中国耀华玻璃集团公司-700,000.004.46小计1,837,862.164,611,603.70预收货款耀华集团上海双菱销售部-580,656.752.81小计-580,656.75其他应收款中国耀华玻璃集团公司10,742,732.2443.111,689,461.358.49耀华国投浮法玻璃有限公司-122
125、,400.000.62小计10,742,732.241,811,861.35其他应付款中国耀华玻璃集团公司(内部各单位)-6,325,649.3336.01耀华集团一厂-430,011.702.45耀华集团运输公司100,000.000.68100,000.000.57耀华集团建筑公司190,000.001.31190,000.001.08小计290,000.007,045,661.0346短期借款耀华玻璃集团财务有限公司5,200,000.003.4117,781,836.3312.04小计5,200,000.0017,781,836.33 七 承诺事项截至 2001 年 12 月 31 日
126、止本公司控股子公司兴业镀膜玻璃有限公司以原值47,856,196.22 元净值为 34,795,871.59 元的机器设备作抵押向中国银行秦皇岛分行海滨路办事处借款人民币 1,800,000,00 元除上述事项外公司无需要说明的重大对外承诺事项八 或有事项截至 2001 年 12 月 31 日止公司无重大或有事项九 资产负债表日后非调整事项自资产负债表日至报告日止公司无其他影响报告期间财务状况经营成果和现金流量的资产负债表日后重大非调整事项十 非货币性交易事项截至 2001 年 12 月 31 日止公司无需要说明的重大非货币性交易事项十一 债务重组事项2001年 12 月秦皇岛耀华优能镜业有限
127、公司与秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限责任公司进行债务重组秦皇岛耀华优能镜业有限公司欠秦皇岛耀华国投浮法玻璃有限责任公司的500,000.00元债务被免除截至 2001年 12 月 31 日止公司无需要说明的其他重大债务重组事项十二 其他重要事项自 2002 年 1 月 1 日起公司将执行 33%的企业所得税税率47十一备查文件目录 1载有公司法定代表人财务总监会计机构负责人签名并盖章的会计报表 2载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件3报告期内在中国证监会指定指刊公开披露过的所有公司文件正本和公告的原稿 董事长签字曹田平 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司董事会 2002 年 3 月 4
128、日48资产负债表编制单位 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 金额单位人民币元2001 年12 月 31 日2000 年12 月 31 日资 产注释母公司报表数合并报表数母公司报表数合并报表数流动资产 货币资金90,491,717.8094,998,998.29131,470,213.90135,741,624.80 短期投资41,476,780.8817,096,780.88 应收票据51,280,391.1051,760,391.109,140,000.009,640,000.00 应收股利- 应收利息644,041.00- 应收帐款57,536,532.2158,450,582.7453,522
129、,406.1760,834,780.69 其他应收款18,281,940.5120,978,942.0111,891,091.8916,440,723.81 预付帐款6,712,083.846,994,661.0113,154,672.363,729,012.84 应收补贴款 存货105,393,442.41124,031,982.4689,897,860.69102,119,554.63 待摊费用66,525.79239,053.651,278,715.651,409,203.37 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计371,883,455.54357,454,611.263
130、27,451,741.54329,914,900.14长期投资 长期股权投资164,636,058.50106,876,752.52153,678,488.5192,112,910.71 长期债权投资 长期投资合计164,636,058.50106,876,752.52153,678,488.5192,112,910.71 其中合并价差 其中股权投资差额固定资产 固定资产原价532,473,096.00650,580,851.93514,839,797.08620,810,254.77 减累计折旧238,137,954.13258,835,378.22220,584,603.64238,385
131、,972.05 固定资产净值294,335,141.87391,745,473.71294,255,193.44382,424,282.72 减固定资产减值准备8,383,400.189,535,570.438,757,383.879,909,554.12 固定资产净额285,951,741.69382,209,903.28285,497,809.57372,514,728.60 工程物资 在建工程70,734,820.8071,153,215.4013,434,377.2537,620,758.95 固定资产清理 固定资产合计356,686,562.49453,363,118.68298,9
132、32,186.82410,135,487.55无形资产及其他资产 无形资产1,072,819.001,102,414.00 长期待摊费用4,615,431.205,050,211.236,636,501.306,752,501.30 其他长期资产60,204.63 无形资产及其他资产合计4,615,431.206,123,030.236,636,501.307,915,119.93递延税项 递延税款借项 资产总计897,821,507.73923,817,512.69786,698,918.17840,078,418.3349资产负债表( 续)编制单位 秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 金额单位人民
133、币元2001 年12 月 31 日2000 年12 月 31 日负债和股东权益注释母公司报表数合并报表数母公司报表数合并报表数流动负债 短期借款137,400,000.00152,671,836.33119,000,000.00147,731,836.33 应付票据42,700,000.0042,700,000.00 应付帐款59,699,161.7464,491,687.4010,260,837.4515,681,937.36 预收帐款18,033,026.3817,825,594.7919,481,142.3220,633,056.78 应付工资 应付福利费1,137,955.841,96
134、9,286.361,247,898.991,492,322.19 应付股利25,956,000.0025,956,000.0030,780,000.0030,780,000.00 应交税金3,932,213.473,289,594.256,091,697.865,619,207.61 其他应交款100,400.46104,280.4391,835.9793,981.46 其他应付款17,778,343.2014,529,228.6216,908,641.4917,564,501.13 预提费用11,917.66304,160.621,115,076.924,242,612.92 预计负债 一年
135、内到期的长期负债58,303,316.7658,303,316.76 其他流动负债 流动负债合计365,052,335.51382,144,985.56204,977,131.00243,839,455.78长期负债 长期借款13,770,000.0013,770,000.0072,073,316.7672,073,316.76 应付债券 长期应付款 专项应付款2,300,000.002,300,000.00 其他长期负债 长期负债合计16,070,000.0016,070,000.0072,073,316.7672,073,316.76递延税项 递延税款贷项 负债合计381,122,335.
136、51398,214,985.56277,050,447.76315,912,772.54少数股东权益 少数股东权益8,903,354.9114,517,175.38股东权益 股本324,000,000.00324,000,000.00324,000,000.00324,000,000.00 减已归还投资 股本净额324,000,000.00324,000,000.00324,000,000.00324,000,000.00 资本公积168,259,576.81168,259,576.81 167,759,576.81167,759,576.81 盈余公积24,383,033.9624,383,
137、033.9632,127,572.7432,127,572.74 其中法定公益金19,310,856.5519,310,856.5516,063,786.3716,063,786.37 未分配利润56,561.4556,561.45-14,238,679.14-14,238,679.14 股东权益合计516,699,172.22516,699,172.22509,648,470.41509,648,470.41 负债和股东权益总计897,821,507.73923,817,512.49786,698,918.17840,078,418.3350利润及利润分配表编制单位秦皇岛耀华玻璃股份有限公司
138、 金额单位人民币元2001 年度2000 年度资 产注释母公司报表数合并报表数母公司报表数合并报表数一主营业务收入406,547,017.33425,343,333.06293,127,186.94312,561,365.05 减主营业务成本318,018,557.46332,877,243.75206,812,112.33224,477,906.76 主营业务税金及附加2,669,603.202,683,823.742,322,694.532,367,003.79二主营业务利润85,858,856.6789,782,265.5783,992,380.0885,716,454.50 加其他业务
139、利润3,758,634.274,436,736.131,165,781.80-88,090.64 减营业费用8,892,072.2010,205,193.316,080,774.326,846,263.83 管理费用28,562,738.6433,038,414.7532,561,362.7040,137,342.10 财务费用10,271,023.1012,134,339.38-770,714.301,438,015.66三营业利润41,891,657.0038,841,054.2647,286,739.1637,206,742.27 加投资收益-2,796,394.50-236,158.1
140、9-9,569,730.14-456,424.56 补贴收入246,974.68246,974.68202,114.99202,114.99 营业外收入578,320.00626,999.21110,071.16125,643.11 减营业外支出21,622.7021,812.701,196,563.391,196,833.39四利润总额39,898,934.4839,457,057.2636,832,631.7835,881,242.42 减所得税7,428,232.677,434,172.967,655,872.987,655,872.98 少数股东损益-447,817.51-951,38
141、9.36五净利润32,470,701.8132,470,701.8129,176,758.8029,176,758.80 加年初未分配利润-14,238,679.14-14,238,679.14-5,180,086.18-5,180,086.18 其他转入14,238,679.1414,238,679.14六可供分配的利润32,470,701.8132,470,701.8123,996,672.6223,996,672.62 减提取法定盈余公积3,247,070.183,247,070.182,917,675.882,917,675.88 提取法定公益金3,247,070.183,247,07
142、0.182,917,675.882,917,675.88 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资七可供投资者分配的利润25,976,561.4525,976,561.4518,161,320.8618,161,320.86 减应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 25,920,000.00 25,920,000.0032,400,000.0032,400,000.00 转作股本的普通股股利八未分配利润56,561.4556,561.45-14,238,679.14-14,238,679.1451现金流量表2001 年度编制单位秦皇岛耀华玻璃股份有限公司
143、 金额单位人民币元项 目注 释母公司报表数合并报表数一经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金497,552,342.09525,736,444.83 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金3,320,225.617,015,842.49现金流入小计500,872,567.70532,752,287.32 购买商品接受劳务支付的现金325,636,248.49349,089,320.97 支付给职工以及为职工支付的现金26,300,401.2229,139,489.03 支付的各项税费35,510,515.3936,029,681.78 支付的其他与经营活动有关的现金35,9
144、19,725.0939,006,153.36现金流出小计423,366,890.19453,264,645.14 经营活动产生的现金流量净额77,505,677.5179,487,642.18二投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金1,101,994.51 处置固定资产无形资产和其他长期资产所收回的现金净额987,018.95987,018.95 收到的其他与投资活动有关的现金现金流入小计2,089,013.46987,018.95 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金55,705,824.4956,875,549.49 投资所支付的现金39,380,
145、000.0015,000,000.00 支付的其他与投资活动有关的现金现金流出小计95,085,824.4971,875,549.49 投资活动所产生的现金流量净额-92,996,811.03-70,888,530.54三筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金147,400,000.00171,860,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金2,000,000.002,000,000.00现金流入小计149,400,000.00173,860,000.00 偿还债务所支付的现金131,000,000.00168,920,000.00 分配股利利润或偿付利息所支付的现
146、金41,851,752.3846,393,227.95 支付的其他与筹资活动有关的现金2,035,610.207,888,510.20现金流出小计174,887,362.58223,201,738.15 筹资活动产生的现金流量净额-25,487,362.58-49,341,738.15四汇率变动对现金的影响五现金及现金等价物净增加额-40,978,496.10-40,742,626.5152现金流量表( 续)2001 年度编制单位秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 金额单位人民币元补充资料注 释母公司报表数合并报表数1.将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润32,470,701.8132,470,7
147、01.81 加少数股东损益-447,817.51 计提的资产减值准备1,296,921.68751,732.80 固定资产折旧17,876,495.1620,969,701.30 无形资产摊销29,595.00 长期待摊费用摊销2,061,199.452,105,996.58 待摊费用减少减增加1,212,189.861,170,149.72 预提费用增加减减少-1,103,159.26-3,938,452.30 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失减收益-156,449.56-156,449.56 固定资产报废损失 财务费用11,335,227.1914,930,454.45 投资损失减
148、收益2,796,394.50236,158.19 递延税款贷项减借项 存货的减少减增加-15,495,581.72-21,912,427.83 经营性应收项目的减少减增加-46,102,777.24-47,540,059.52 经营性应付项目的增加减减少84,475,047.01 79,000,665.32 其他-13,160,531.371,817,693.73 经营活动产生的现金流量净额77,505,677.5179,487,642.182.不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产3.现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额90,491,
149、717.8094,998,998.29 减现金的期初余额131,470,213.90135,741,624.80 加现金等价物的期末余额 减现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额-40,978,496.10-40,742,626.5153资产减值准备明细表编制单位秦皇岛耀华玻璃股份有限公司 2001 年 12 月 31 日 单位人民币元项 目2000 年 12 月 31 日本年增加数本年转销数2001 年 12 月 31 日一坏帐准备合计20,466,708.98-40,664.2320,426,044.75其中应收帐款17,017,456.27-531,378.2016,486,07
150、8.07 其他应收款3,449,252.71490,713.973,939,966.68二短期投资跌价准备合计其中股票投资 债券投资三存货跌价准备合计157,107.90157,107.90其中库存商品157,107.90157,107.90 原材料四长期投资减值准备合计150,595.14150,595.14其中长期股权投资150,595.14150,595.14 长期债权投资五固定资产减值准备合计9,909,554.12912,996.651,286,980.349,535,570.43其中房屋建筑物 机器设备9,909,554.12912,996.651,286,980.349,535,570.43六无形资产减值准备其中专利权 商标权七在建工程减值准备4,019,512.41912,996.653,106,515.76八委托贷款减值准备
