600713_2018_南京医药_2018年年度报告（修订稿）_2019-05-06.txt

1、南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 1 / 175 公司代码：600713 公司简称：南京医药 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 2 / 175 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 Richard Gorsuch 公务原因 骆训杰 三、 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报

2、告。 四、 公司负责人周建军、主管会计工作负责人孙剑及会计机构负责人（会计主管人员）李菁声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 公司2018年度利润分配预案为：以2018年末公司总股本1,041,611,244股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元(含税)。本次实际用于分配的利润总计104,161,124.40元，剩余可分配利润转入下一年度分配。2018年度不进行公积金转增股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 适用 不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投

3、资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第四节经营情况讨论与分析”中“可能面对的风险”部分的内容。 十、 其他 适用 不适用 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 3 / 175 目录 第一节 释义 . 4 第二节 公司简介和主要财务指标 . 5 第三节 公司业务概要 . 9 第四节 经营情况讨论与分析 . 11 第五节 重要事项 . 23 第六节 普通股股份变动及股东情况 . 43 第七节 优先股相关情况 . 50 第八节 董事

4、、监事、高级管理人员和员工情况 . 51 第九节 公司治理 . 59 第十节 公司债券相关情况 . 62 第十一节 财务报告 . 63 第十二节 备查文件目录 . 175 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 4 / 175 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 江苏证监局 指 中国证券监督管理委员会江苏监管局 上交所 指 上海证券交易所 交易商协会 指 中国银行间市场交易商协会 江苏省国资委 指 江苏省人民政府国有资产监督管理委员会 南京市国资委 指 南京市人民政府国有资产监督管理委员会

5、南京医药、公司、本公司 指 南京医药股份有限公司 本集团 指 本公司及合并报表范围子公司 南京医药集团、南药集团 指 南京医药集团有限责任公司，公司控股股东 南京医药产业集团，产业集团 指 南京医药产业（集团）有限责任公司，公司控股股东的控股股东，国有资产授权经营单位 南京新工投资集团，新工投资集团，新工投 指 南京新工投资集团有限责任公司，南京医药产业（集团）有限责任公司的控股股东，国有资产授权经营单位 Alliance Healthcare 指 Alliance Healthcare Asia Pacific Limited（一家依据香港法律注册成立的公司），公司股东 Walgreens

6、Boots Alliance、WBA 指 Walgreens Boots Alliance, Inc.，一家在美国 NASDAQ 上市的公司（Nasdaq:WBA），Alliance Healthcare 间接控股股东。 金陵药业 指 金陵药业股份有限公司 南京华东医药 指 南京华东医药有限责任公司 南京华东医药职工持股会 指 南京华东医药有限责任公司职工持股会 金陵大药房 指 南京金陵大药房有限责任公司 南京白敬宇 指 南京白敬宇制药有限责任公司 南京中山制药 指 南京中山制药有限公司 中健之康供应链 指 中健之康供应链服务有限责任公司 南京益同 指 南京益同药业有限公司 南药湖北 指 南京

7、医药湖北有限公司 湖北中山医疗 指 湖北中山医疗投资管理有限公司 江苏华晓 指 江苏华晓医药物流有限公司 福建同春 指 福建同春药业股份有限公司 徐州广济 指 徐州市广济连锁药店有限公司 医疗用品 指 南京医药医疗用品有限公司 安徽天星 指 安徽天星医药集团有限公司 天元器械 指 合肥市天元医疗器械有限公司 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 5 / 175 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 南京医药股份有限公司 公司的中文简称 南京医药 公司的外文名称 NanJing Phar

8、maceutical Company Limited 公司的外文名称缩写 NPC 公司的法定代表人 周建军 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李文骏 王冠 联系地址 南京市雨花台区小行里尤家凹1号（南京国际健康产业园）8号楼 南京市雨花台区小行里尤家凹1号（南京国际健康产业园）8号楼 电话 025-84552601 025-84552680 传真 025-84552601 025-84552680 电子信箱 liwenjun1 wangguan 三、 基本情况简介 公司注册地址 南京市雨花台区小行里尤家凹1号 公司注册地址的邮政编码 210012 公司办公地址 南京市雨花

9、台区小行里尤家凹1号（南京国际健康产业园）8号楼 公司办公地址的邮政编码 210012 公司网址 电子信箱 600713 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 上海证券报；中国证券报；证券时报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 公司年度报告备置地点 公司投资与战略规划部 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A股 上海证券交易所 南京医药 600713 六、 其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市东城区东长安街 1 号东方广场东 2 座办公楼 8 层 签字会计师

10、姓名 徐侃瓴、吴岚 报告期内履行持续督导职责的名称 中信证券股份有限公司 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 6 / 175 保荐机构 办公地址 深圳市福田区中心三路8号卓越时代广场（二期）北座 签字的保荐代表人姓名 毛宗玄、陈淑绵 持续督导的期间 2018 年 2 月 6 日-2019 年 12 月 31 日 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 南京证券股份有限公司 办公地址 南京市江东中路 389 号 签字的保荐代表人姓名 高金余、肖爱东 持续督导的期间 2018 年 2 月 6 日-2019 年 12 月 31 日 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据

11、单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%) 2016年 调整后 调整前 调整后 调整前 营业收入 31,303,046,293.36 28,810,266,444.33 27,473,449,174.44 8.65 28,652,187,752.95 26,720,500,728.21 归 属 于 上 市公 司 股 东 的净利润 264,293,782.66 232,442,420.78 239,271,476.92 13.70 181,688,702.46 180,271,837.26 归 属 于 上 市公 司 股 东 的扣 除 非 经 常性 损

12、益 的 净利润 243,819,656.87 206,855,207.06 206,855,207.06 17.87 183,944,149.34 183,944,149.34 经 营 活 动 产生 的 现 金 流量净额 -366,901,541.10 319,987,767.63 187,697,616.38 -214.66 -351,095,182.80 -240,877,981.31 2018年末 2017年末 本期末比上年同期末增减（%） 2016年末 调整后 调整前 调整后 调整前 归 属 于 上 市公 司 股 东 的净资产 3,669,168,160.75 2,805,063,74

13、4.07 2,777,721,431.60 30.81 2,661,812,859.97 2,626,180,869.92 总资产 19,554,816,137.60 16,576,284,171.99 15,925,206,287.67 17.97 14,976,641,672.89 13,961,833,947.61 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2018年 2017年 本期比上年同期增减(%) 2016年 调整后 调整前 调整后 调整前 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 7 / 175 基本每股收益（元股） 0.260 0.259 0.267 0.39 0.202 0.2

14、01 稀释每股收益（元股） 0.260 0.259 0.267 0.39 0.202 0.201 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元股） 0.240 0.230 0.230 4.35 0.205 0.205 加权平均净资产收益率 （%） 7.289 8.482 8.832 减少1.193个百分点 7.272 7.313 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 6.767 7.636 7.636 减少0.869个百分点 7.462 7.462 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 适用 不适用 1、公司 2018 年收购南京华东医药和金陵大药房，属同一控制下企业合并，公司已对

15、 2016 年、2017年财务报表进行追溯调整。 2、公司 2016 年度非公开发行股票已于 2018 年 2 月 2 日办理完毕新增股份登记，本次发行完成后，公司总股本由 2017 年度的 897,425,598 股增至 1,041,611,244 股。 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 适用 不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的净资产差异情况 适用 不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： 适用 不适用 九、 2018 年分

16、季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3 月份） 第二季度 （4-6 月份） 第三季度 （7-9 月份） 第四季度 （10-12 月份） 营业收入 7,756,839,549.98 7,446,171,756.22 8,049,848,892.02 8,050,186,095.14 归属于上市公司股东的净利润 64,649,578.29 73,287,848.25 60,546,821.64 65,809,534.48 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 67,143,124.66 73,886,875.96 41,155,731.24 61,633,925.0

17、1 经营活动产生的现金流量净额 -1,252,804,260.79 614,376,067.50 -514,929,893.79 786,456,545.98 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 适用 不适用 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 8 / 175 公司 2018 年收购南京华东医药和金陵大药房，属同一控制下企业合并，公司已对 2016 年、2017年财务报表进行追溯调整。季度数据与已披露的定期报告数据因此而存在差异。 十、 非经常性损益项目和金额 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 非流动资产处置

18、损益 33,873,396.46 87,982,922.51 115,469.90 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 6,177,465.97 7,807,509.21 5,680,020.90 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组

19、损益 -12,298,228.68 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 8,106,028.21 -35,157,184.28 15,282,932.81 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -623,300.00 -17,660,189.98 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取

20、得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 9 / 175 期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,593,374.56 -8,370,820.48 -12,856,493.12 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 -11,169,386.99 10,199,657.93 -7,822,112.05 所得税影响额 -12,296,703.30 -6,916,452.51 -2,655,265.3

21、2 合计 20,474,125.79 25,587,213.72 -2,255,446.88 十一、 采用公允价值计量的项目 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 可供出售金融资产 142,943,548.98 174,470,775.99 31,527,227.01 84,272.54 合计 142,943,548.98 174,470,775.99 31,527,227.01 84,272.54 十二、 其他 适用 不适用 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 （一）公司主要从事业务

22、公司属于服务大健康产业的药品流通行业，主要从事药品流通业务，即从上游医药生产企业采购产品，然后再批发给下游的经销商、医院、药店等或通过零售直接销售给消费者。公司服务46000 多家客户，已与排名前 50 位的药品供应商建立了良好的合作关系。公司市场覆盖苏皖闽鄂等地及云川部分地区，业务覆盖近 70 个城市，在华东区域市场积累了丰富的医药商业运作经验、资源和品牌知名度，业务规模位居国内医药流通业第八位。 （二）公司经营模式 公司目前以医药批发、医药零售、医药“互联网+”业务以及医药第三方物流服务业务为主营业务。 1、医药批发 该类业务是指公司从国内外供货商采购产品，收到订单后及时安排物流配送服务。

23、业务服务对象主要包括医院、社区卫生机构、连锁药房及农村乡镇卫生院、药店、诊所等非公立医疗机构（统称第三终端）及商业分销企业。经过多年发展，公司依托巨大的药品市场需求和区域性集团化企业的地缘优势，通过针对医疗机构的医药批发业务，公司在销售市场打响了品牌知名度，也为药事服务业务的进一步拓展打下良好基础。由于中国的医院占药品销售终端最大比重，且医院纯销方式符合“两票制”的医改政策方向，故医院纯销业务仍将是公司未来药品批发的主要流通模式，也是我国医药商业最重要的发展趋势之一。 2、医药零售业务 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 10 / 175 该类业务终端分布在苏皖闽等三省八市，主要通过直

24、营店和部分加盟店连锁形式销售处方药、非处方药及医疗器械、相关健康产品等。公司拥有百信药房等九家区域品牌连锁机构，零售门店总数 380 多家，其中定点医保资质门店占比超 90%、百年老字号药店 6 家。公司零售业务以客户健康需求为导向，强化药学服务水平，切实做好会员管理与服务，探索多模式医药零售业务，打造“南京医药健康管理”零售品牌。结合“互联网+”发展趋势，在医药电商、会员健康管理、慢病管理等方面积极布局并探索实践。 3、医药“互联网+”业务 采取自营及依托第三方平台的方式，公司 O2O 和 B2C 电商业务在零售专业线进行推广复制，同时公司同步推动立足中药代煎代熬业务的“互联网+中药药事服务

25、”平台和实现供应链协同服务的批发业态 B2B 电商平台，发挥公司品牌影响力及区域资源优势，嫁接已有并继续争取相关电商资质，积极研究探索，开发并实施以客户为核心、以健康管理服务为特征的线上线下一体化的电子商务营销模式。 4、医药第三方物流服务业务 医药第三方物流服务业务是指公司建立以综合管理平台为龙头，以主营业务为主体的集中采购、分区域存储、统一配送、网络共享以及政府集中监控，面向医药企业、医药电商业务提供商提供物流配送服务业务。公司以社会化健康服务为导向，以信息技术为依托，以南京医药具备三级仓储网络的现代物流设施及设备为基础，以符合新版 GSP 要求的药品保障体系为核心，整合资源，降低供应商物

26、流成本，以提供快捷、规范的药品物流综合服务（含物流增值服务）实现业务增收。 （三）行业情况说明 根据商务部市场秩序司于 2018 年 6 月发布的药品流通行业运行统计分析报告（2017），2017 年药品流通市场销售规模稳步增长，增速略有回落。商务部药品流通统计系统数据显示，全国七大类医药商品 2017 年度销售总额 20,016 亿元（含税），扣除不可比因素同比增长 8.4%，增速同比下降 2.0 个百分点。其中，药品零售市场 4,003 亿元，扣除不可比因素同比增长 9.0%，增速同比下降 0.5 个百分点。2018 年上半年，数据显示全国医药商品销售总额为 10,366 亿元，同比增长

27、7.12%，零售药店终端销售规模达到 1,954 亿元，同比增长 7.8%。 2018 年，医药行业改革政策围绕“医疗”、“医保”、“医药”三条主线，密集出台相关政策，进一步深化药品定价机制改革，重塑医药产业供应链体系，提高国家医保资金使用效率和效益，对医药行业发展产生重大而深远影响。目前，医保局的组建和管理归集开启医药行业改革与监管的新篇章；“两票制”的全面执行进一步推进医药流通行业集中度持续提升，4 家全国医药商业企业和若干地方区域性企业市场格局已基本形成，行业百强企业市占率超过 70%；分级诊疗制度的有序推进促使医药流通企业加大基层医疗市场开发的资源投入，完善多层次终端体系建设，深入拓展

28、基层医疗市场；2018 年内国家实施的以 4 个一线城市和 7 个区域重点城市为试点的“4+7”带量采购招投标措施缩短流通渠道环节，平滑渠道利润，从供给侧鼓励药品研发与创新，深层次改变着市场格局和商业模式。此外，以“深入贯彻以人民为中心的监管理念，全力守护人民群众用药安全”的行业监管要求正引导企业进一步增强合规可持续发展理念。 二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 适用 不适用 三、 报告期内核心竞争力分析 适用 不适用 （一）、规模渠道及商业网络优势 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 11 / 175 公司是医药流通行业内的区域性集团化企业，业务网络覆盖苏皖闽鄂等地及云

29、川部分地区近70 个城市，拥有全国性的布局和物流配送能力，并且多年来在销售渠道、供应链及运营体系建设方面不断发展，在华东区域保持有良好的规模、渠道以及商业网络竞争优势，尤其在苏皖闽三省具有较好的市场优势。 （二）、药事服务业务模式创新优势 公司是我国最早开展药事服务的医药流通企业，多年来积极适应国家医改政策要求，努力探索、实践药事服务管理创新。医药流通企业基于利益协同的药事服务管理项目曾在 2011 年荣获国家级管理创新成果一等奖；“互联网+药事服务”、“基于中药药事服务的供应链服务新模式”等项目曾在行业协会获奖；“医患一体智慧中药药事服务”项目成功获评“2018 年智慧江苏重点工程”。公司荣

30、获中国药品流通行业“十二五”最佳管理创新奖；荣获“2017-2018 年度全国药品流通创新示范企业”荣誉称号。公司领先的药事服务经验及实践有助于自身突破行业竞争同质化局面，提升公司的差异化竞争能力。 （三）、仓储及物流配送优势 公司已有物流中心 23 个（其中主要物流中心 13 个），并已在持续投入开展物流设施规模扩建和现代物流管理水平升级建设，拥有全国范围内较高水平的终端配送能力、辐射周边地区的快速配送网络体系以及药品仓库的较高管理水平。公司的仓储面积、仓储量、物流配送能力、订单反应能力均居于行业内企业前列，存货周转率在同行中保持较高水平，并已开展第三方医药物流业务及相关物流增值服务。 （四

31、）、集成化供应链体系优势 药品供应链体系建设是国际药品流通行业发展的重要趋势。公司多年来坚持开展以社会公众的健康消费需求为订单、以药事管理服务为核心特征、以互联网和物联网技术为依托、以提供健康产品与服务为目标的集成化供应链体系建设，努力将专业化、现代化的物流服务延伸到药品生产和终端销售环节，以使自身与其它相关的竞争者形成差异化经营。公司荣获“2017-2018 年度全国药品流通创新示范企业”荣誉称号。 （五）、信息管理优势 公司时刻关注新型信息技术的发展，并致力于这些新型信息技术与公司自身业务、管理、发展战略相结合的实际应用。公司以高标准建设的数据中心为载体，通过企业数据集成整合、可视化分析、

32、第三方物流、GSP 改造以及面向供应链上下游的服务平台等项目在企业管理、对外服务以及模式创新上予以应用，取得良好的实际效益和成果。公司积累了丰富的企业信息化建设的实践经验，为业务经营、管理与企业发展战略的实现打下了坚实基础。 （六）战略投资者优势 公司的境外战略投资者 WBA（中文简称沃博联）为全球第一家以药店为主导的世界级医药保健企业，目前位列财富世界 500 强排行榜第 43 位。公司以全国药品流通行业发展规划（2016-2020 年）为指引，学习借鉴国外先进医药商业企业的管理理念和经验，共享各方优势资源，优化经营模式、管理方式和技术手段，稳步推进战略合作，提升自身品牌质量和核心竞争力，坚

33、持由传统的医药流通企业向健康服务企业全面转型。 第四节 经营情况讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2018 年是全面学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想和党的十九大精神的开局之年，是改革开放 40 周年。“两票制”等相关政策的逐步落实，特别是国务院机构改革方案的实施，对于加快医药行业结构调整、转型升级起到重要的促进作用，带来行业新一轮变革。在公司董事会的南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 12 / 175 正确领导下，南京医药广大干部员工紧紧围绕既定战略目标和年度工作任务，凝心聚力、攻坚克难，扎实工作、开拓创新，实现公司主营业务继续稳步增长，整体运营质量持续提升，企业保持健康发展

34、势头。 （一）经营业绩基本情况 2018 年，公司实现营业收入 313.03 亿元，同比增幅 8.65%；实现利润总额 4.76 亿元，同比增幅 17.53%，其中实现权益净利润 2.64 亿元，同比增幅 13.70%；总资产 195.55 亿元，归属于母公司所有者权益净资产为 36.69 亿元，同比增幅 30.81%，确保了股东资产保值增值。 （二）应对政策影响，夯实主业发展，稳固市场份额 2018 年，江苏、湖北、云南、四川等省份正式实施“两票制”。南京医药相关区域企业迅速行动、多措并举，有计划、有步骤地落实相关工作：主动调整品种结构，深入拓展基层医疗市场，优化配置零售渠道资源，全力确保市

35、场份额。江苏区域继续保持稳定增长势头；湖北区域实现较好较快增长；安徽和福建区域销售增幅呈现恢复性增长。 纯销业务稳中有升，销售占比约 71%，销售同比增长 19%；分销业务调整与恢复并存，针对零售连锁终端的分销力度加大，销售增幅达 38%。以医疗机构为核心的业务板块保持稳定增长，基层医疗机构等区域终端客户覆盖较快，其中：县级以上医院客户销售同比增长 21.8%，基层医疗机构销售同比增长 23%。 （三）药事服务成效显著，零售业态面临挑战 2018 年，公司药事服务业务继续巩固和拓展，各区域业务子公司的药事服务合作均有序推进。其中，在南京区域等级医院开展药事服务合作的重点医院销售同比增幅超 16

36、%，新开发客户业绩增长迅速，药事服务项目成效显著，且南京区域的中药药事服务业务持续深化，全年新开发客户14 家，总计已达 55 家，中药煎制服务销售额近 5000 万元。 2018 年，公司零售连锁业务受到相关区域医保放开等政策因素影响，以及行业并购重组加剧、新零售及新模式冲击，零售销售业绩下滑较大：全年主营业务收入 12.12 亿元，同比下降 7.30%；主营业务毛利 2.59 亿元，同比下降 7.09%。 为应对医保控费、处方外流等政策实施，公司在 DTP 药房建设方面取得一定进展。全流域共开办 DTP 药房（含院内店、院边店）63 家，主要集中在江苏、安徽、福建、湖北等区域，为承接医院处

37、方社会化业务积极准备。安徽区域实现全省 16 个地市 DTP 药房全覆盖布局，并积极打造“DTP+诊所”新模式，探索以靶向免疫治疗为主、中医治疗为辅的患者全方位全周期健康服务模式。 （四）完善区域网络建设，厂商合作再创共赢 公司持续推进市场网络建设。以南京医药总部作为省级平台，针对原有空白区域，在江苏省常州、泰州、苏州、连云港、镇江地区新设分子公司，深耕细作区域市场，提升渠道掌控能力。完成对南京华东医药有限责任公司及南京金陵大药房有限责任公司的股权收购，相关医药批发及零售资源整合事项正在有序推进中。区域市场覆盖率有效提升：按新增有效客户统计，2018 年全流域医疗机构、零售终端共计新增有效客户

38、 6055 家，同比增长 29.34%。同时，公司继续加强与战略供应商的沟通互信与深度合作，深化合作内涵，拓展业务空间，打造共赢合力。 （五）物流建设取得新成果，科技创新再上新台阶 南京医药中央物流中心建设是公司实施战略转型的重要举措。该中心于 2018 年 10 月初完成搬迁，正式投入运营。新物流中心集物流信息技术的先进性、物联网技术的集成性、自动化水平的领先性为一体，目前在行业内具有较明显优势，也在江苏省专业性药品器械物流中心的规模化、先进性、功能性方面居于领先地位。 2018 年，公司坚持创新驱动和技术引领，顺应“互联网+医疗健康”发展趋势，立足企业战略，聚焦客户需求，积极推进科技创新工

39、作：公司入围全国供应链创新与应用试点企业及南京市流通领域现代供应链体系建设项目示范；荣获“2017-2018 年度全国药品流通创新示范企业”荣誉称号；南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 13 / 175 “医患一体智慧中药药事服务”项目成功获评“2018 年智慧江苏重点工程”；成立“南邮南京医药智慧健康研究院”，探索建立以市场导向的技术创新机制；信息化子公司获得软件著作权 4 项，实用新型专利 2 项已受理。各信息化项目有序推进，为南京医药集团战略的实施落地提供重要支撑和技术保障。 （六）创新业务逐步推进，培育孵化新增长点 合肥区域医养结合项目注册成立安徽天星智慧养老中心有限公司；公司

40、与江苏省中医院合作共建的“中医药文化健康产业中心”项目围绕中医药文化及健康服务搭建中医药服务平台，促进产业链向上下游延伸；PBM 慢病管理项目通过南京医改标杆医院进行试点，初步实现“强基层、降负担、高依从”的阶段性目标。 （七）全面加强综合管理，提升企业风险防范能力 1、2018 年 2 月 6 日,公司完成 2016 年非公开发行股票项目，共发行新股 1.44 亿股，募集资金 9.39 亿元，南京新工投资集团和外方股东沃博联公司持股比例分别上升至 31.44%和 13.88%。中外双方通过此次非公开发行股票项目进一步深化战略合作，对南京医药全面提升集团化管控水平、运营效率和盈利能力起到积极的

41、推进作用。 4 月，公司完成董事会、监事会换届改选工作，选举产生第八届董事会、监事会及新一届领导班子成员。持续推进母子公司法人治理结构建设，确保“三会”规范运作。严格执行“三重一大”决策制度，规范决策行为，防范决策风险。 2、持续推进全流域审计专业线垂直管理体系建设，以风险控制为导向、以经济责任为主线，创新拓展专业线管理审计，开展返利管理等针对经营高风险关键环节的审计工作。母子公司全年共开展审计项目逾 60 项。公司相关审计报告荣获江苏省和南京市“2018 年度优秀内部审计报告”。 3、加强全面预算管理，继续推进财务信息化建设。完善企业财产保险管理制度，实行母子公司财产保险集中管理，合理提升保

42、险效率，有效保障企业财产安全与合法权益。稳步开展保理业务，票据管理效益凸显。 4、长春长生疫苗事件再次敲响药品质量安全的警钟。面对保持高压态势的药品流通领域整治形势，公司稳步推进质量管理专业线管控体系建设，通过全面开展自查，认真梳理风险隐患，采取有效防范措施，建立严肃问责机制，确保药品质量安全无事故。 5、强化人才队伍建设，积极推进“英才 2000”计划。举办干部挂职锻炼培训，实地学习业绩和管理突出的先进子公司优秀经营管理经验，开启复合型、实战型人才培养新路径。抓好后备干部培养，为企业转型发展储备后续力量。 6.、实现全年安全生产无事故。强化安全生产常态化管理，加强安全生产制度建设，提高全员安

43、全生产意识。在母子公司推广安全工作信息化系统，借助信息技术，提升企业安全生产管理水平。 （八）贯彻落实党建精神，确保党政工作与企业经营共荣共促 公司党委深入学习贯彻党的十九大精神，紧紧围绕与上级党委签订的年度党建目标考核责任书、党风廉政建设责任书要求，把方向、管大局、保落实，充分发挥政治领导作用，与经济建设同频共振，为促进企业转型创新、实现南京医药高质量发展提供切实有效的思想保障、组织保障和服务保障。百信药房城北党支部获得南京市“新时代先锋”先进基层党组织称号，该支部的书记项目被树为南京市级“支部书记工作室”并挂牌。 二、报告期内主要经营情况 详见公司“经营情况讨论与分析”（一）经营业绩基本情

44、况 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 14 / 175 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 31,303,046,293.36 28,810,266,444.33 8.65 营业成本 29,235,117,341.60 26,957,943,055.97 8.45 销售费用 824,149,149.48 767,344,927.20 7.40 管理费用 371,116,703.77 349,511,980.50 6.18 研发费用 6,433,548.96 1,699,878.8

45、6 278.47 财务费用 347,783,802.07 288,888,290.94 20.39 经营活动产生的现金流量净额 -366,901,541.10 319,987,767.63 -214.66 投资活动产生的现金流量净额 -218,453,907.08 -216,977,993.07 - 筹资活动产生的现金流量净额 1,483,116,707.88 433,140,436.42 242.41 税金及附加 65,032,744.97 49,293,877.78 31.93 资产减值损失 9,832,796.80 68,388,428.35 -85.62 投资收益 -4,241,523

46、.01 1,679,669.25 -352.52 资产处置收益 34,215,733.31 88,282,484.51 -61.24 营业外收入 10,536,510.73 7,550,009.38 39.56 营业外支出 14,472,222.14 27,941,859.59 -48.21 公司报告期营业收入较上期增加主要系公司销售规模增长所致； 公司报告期营业成本较上期增加主要系公司营业收入增长成本同步增长所致； 公司报告期销售费用较上期增加主要系公司人工成本及资产折旧摊销费增加所致； 公司报告期管理费用较上期增加主要系公司人工成本增加所致； 公司报告期研发费用较上期增加主要系公司加大研发

47、投入所致； 公司报告期财务费用较上期增加主要系公司融资规模增长所致； 公司报告期税金及附加较上期增加主要系公司销售规模增长导致流转税增长所致； 公司报告期资产减值损失较上期减少主要系公司上期可供出售金融资产计提减值准备所致； 公司报告期投资收益较上期减少主要系公司本期联营企业利润减少所致； 公司报告期资产处置收益较上期减少主要系公司子公司本期拆迁项目较上期减少所致； 公司报告期营业外收入较上期增加主要系公司子公司收回以前年度已核销代垫款项所致； 公司报告期营业外支出较上期减少主要系公司子公司上期发生债务重组损失所致。 2. 收入和成本分析 适用 不适用 请见下文。 (1). 主营业务分行业、分

48、产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率营业收营业成毛利率比上年南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 15 / 175 （%） 入比上年增减（%） 本比上年增减（%） 增减（%） 批发 29,887,769,019.33 28,179,842,364.63 5.71 9.50 9.20 增加 0.25 个百分点 零售 1,212,313,885.01 952,997,577.67 21.39 -7.30 -7.35 增加 0.05 个百分点 电商 92,738,436.08 83,844,353.18 9.59 -10.22 -14

49、.72 增加 4.77 个百分点 物流服务 5,614,953.78 1,158,342.15 79.37 -34.92 -46.76 增加 4.59 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年增减（%） 营业成本比上年增减（%） 毛利率比上年增减（%） 南京 10,886,164,653.61 10,198,564,141.44 6.32 0.95 1.17 减少 0.20 个百分点 苏北 5,635,177,269.52 5,255,794,239.25 6.73 6.73 5.71 增加 0.89 个百分点 安徽 7,074,637,796.6

50、7 6,648,163,394.94 6.03 18.55 17.95 增加 0.48 个百分点 福建 4,506,147,244.24 4,254,802,735.61 5.58 10.89 11.26 减少 0.32 个百分点 湖北 2,816,891,342.59 2,602,456,217.72 7.61 21.13 20.81 增加 0.24 个百分点 其他 279,417,987.57 258,061,908.67 7.64 -7.10 -3.83 减少 3.14 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 适用 不适用 1、公司主营业务为医药流通业，基于公司业务特点，未列

51、示分产品报告分部。 2、公司主营业务毛利率较同行业水平相比较低，主要系公司为纯医药流通企业，主营业务为药品批发及零售，无工业业态。公司主业中，毛利率低的药品批发板块发展总体趋势稳中向好，毛利率高的药品零售板块及医疗器械板块规模均较小且发展缓慢（在总销售收入中，药品零售占比约4%左右，医疗器械占比不足 1%），作为辅业发展的第三方物流业务规模更小，上述因素对综合毛利率造成影响。在今后的经营发展过程中，公司将协同供应链资源，稳步发展批发零售主营业务，提高高毛利业务比重，逐步推进创新业务，提升精细化管理水平，增强公司主营业务盈利能力。 (2). 产销量情况分析表 适用 不适用 (3). 成本分析表

52、单位：元 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 16 / 175 分行业情况 分行业 本期金额 本期占总成本比例(%) 上年同期金额 上年同期占总成本比例(%) 本期金额较上年同期变动比例(%) 情况 说明 批发 28,179,842,364.63 96.45 25,805,882,049.54 95.80 9.20 零售 952,997,577.67 3.26 1,028,626,158.47 3.82 -7.35 电商 83,844,353.18 0.29 98,318,901.67 0.37 -14.72 物流服务 1,158,342.15 0.00 2,175,554.73 0.

53、01 -46.76 成本分析其他情况说明 适用 不适用 公司主营业务为医药流通业，基于公司业务特点，未列示分产品报告分部。 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 适用 不适用 前五名客户销售额 264,606.20 万元，占年度销售总额 8.45%；其中前五名客户销售额中关联方销售额 0 万元，占年度销售总额 0 %。 前五名供应商采购额 370,537.90 万元，占年度采购总额 12.67%；其中前五名供应商采购额中关联方采购额 0 万元，占年度采购总额 0%。 3. 费用 适用 不适用 公司报告期销售费用较上期增加主要系公司人工成本及资产折旧摊销费增加所致； 公司报告期管理费用较上期增

54、加主要系公司人工成本增加所致； 公司报告期财务费用较上期增加主要系公司融资规模增长所致。 4. 研发投入 研发投入情况表 适用 不适用 单位：元 本期费用化研发投入 6,433,548.96 本期资本化研发投入 8,936,243.66 研发投入合计 15,369,792.62 研发投入总额占营业收入比例（%） 0.05 公司研发人员的数量 54 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 0.94 研发投入资本化的比重（%） 58.14 情况说明 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 17 / 175 适用 不适用 5. 现金流 适用 不适用 公司报告期经营活动产生的现金流量净额较上期减少主

55、要系公司本期因医改政策调整，销售增长及医院销售占比增加所致； 公司报告期投资活动产生的现金流量净额较上期减少主要系公司本期支付南京医药南京物流中心项目款项同比增加所致； 公司报告期筹资活动产生的现金流量净额较上期增加主要系公司本期完成非公开发行股票募集资金所致。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 适用 不适用 (三) 资产、负债情况分析 适用 不适用 1. 资产及负债状况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%） 上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%） 本期期末金额较上期期末变动比例（%） 情况说明 固定资产 1,024,326,578.86 5.24 735

56、,051,630.03 4.43 39.35 在建工程 69,686,568.36 0.36 153,693,003.58 0.93 -54.66 商誉 13,525,256.53 0.07 2,382,327.76 0.01 467.73 短期借款 3,035,100,000.00 15.52 5,182,000,000.00 31.26 -41.43 其他应付款 2,009,079,217.22 10.27 1,499,446,007.11 9.05 33.99 其他流动负债 3,167,777,153.10 16.20 21,580,550.03 0.13 14,578.85 递延所得税

57、负债 33,718,804.51 0.17 25,612,074.29 0.15 31.65 资本公积 1,661,326,586.81 8.50 1,135,731,007.60 6.85 46.28 其他综合收益 102,931,202.65 0.53 79,156,781.88 0.48 30.03 其他流动资产 91,935,569.62 0.47 68,225,302.76 0.41 34.75 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 18 / 175 其他说明 公司报告期固定资产较期初增加主要系公司南京医药南京物流中心项目已投入使用部分转入固定资产所致； 公司报告期在建工程较期

58、初减少主要系公司南京医药南京物流中心项目已投入使用部分转入固定资产所致； 公司报告期商誉较期初增加主要系公司本期收购南京医药苏州恒昇有限公司所致； 公司报告期短期借款较期初减少主要系公司优化融资渠道，增加发行债务融资工具偿还银行借款所致； 公司报告期其他应付款较期初增加主要系公司本期向公司股东南京新工集团借款增加所致； 公司报告期其他流动负债较期初增加主要系公司本期发行超短期融资债券所致； 公司报告期递延所得税负债较期初增加主要系公司本期可供出售金融资产公允价值增加所致； 公司报告期资本公积较期初增加主要系本期公司非公开发行股票产生的股本溢价所致； 公司报告期其他综合收益较期初增加主要系可供出

59、售金融资产公允价值增加所致； 公司报告期其他流动资产较期初增加主要系公司本期待抵扣进项税增长所致。 2. 截至报告期末主要资产受限情况 适用 不适用 3. 其他说明 适用 不适用 (四) 行业经营性信息分析 适用 不适用 医药流通行业发展状况请见第三节第一点（三）之“行业情况说明”。 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 适用 不适用 单位：万元 报告期内投资额 44,778.00 投资额增减变动数 29,168.16 上年同期投资额 15,609.84 投资额增减幅度(%) 186.86% (1) 重大的股权投资 适用 不适用 单位：万元 被投资的公司名称 主要经营活动 占被投资

60、公司权益的比例(%) 投资金额 投资方式 资金来源 南京医药苏州恒昇有限公司 药品批发 51% 2,295.00 并购 自有资金 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 19 / 175 南京华东医药有限责任公司 药品批发 100% 30,505.39 并购 自有资金 南京金陵大药房有限责任公司 药品零售 100% 2,979.00 并购 自有资金 江苏泉方中医药发展有限公司 健康管理 100% 3,000.00 新设 自有资金 安徽天星智慧养老中心有限公司 健康管理 94.98% 5,698.61 新设 自有资金 南京医药万户良方健康管理有限公司 健康管理 60% 300.00 新设 自

61、有资金 合计 / / 44,778.00 / / 注：1、公司直接持有金陵大药房 30%股权，通过南京华东医药间接持有金陵大药房 70%股权。 2、2018 年 9 月 20 日，公司第八届董事会第三次会议审议通过关于南京药业股份有限公司建设中医药文化健康产业中心项目的议案，同意公司控股子公司南京药业股份有限公司出资3,000 万元，全资设立中医药健康产业发展有限公司（暂定名，以设立登记名称为准），建设中医药文化健康产业中心项目。2019 年 2 月，公司已完成全部登记设立手续，公司名称最终定为江苏泉方中医药发展有公司。 3、2019 年 2 月 11-13 日，公司第八届董事会临时会议审议通

62、过关于公司投资开展“互联网+药联体”智慧零售项目的议案，同意公司与江苏省徐州市鼓楼区人民政府及相关技术公司战略合作，并投资 4,440 万元用于智慧零售所需场地租赁和自助售/取药终端设备费用(含设备运行维护维修费)，开展“互联网+药联体”智慧零售项目。公司二级全资子公司徐州广济作为“互联网+药联体”智慧零售项目主体，在徐州市鼓楼区开展项目试点工作。 4、2019 年 3 月 20-21 日，公司第八届董事会临时会议审议通过关于摘牌及协议受让马鞍山医药有限公司 100%股权的议案，同意公司控股子公司安徽天星以不高于人民币 7,527.82 万元的价格通过安徽省产权交易中心公开摘牌受让马鞍山医药有

63、限公司（以下简称“马鞍山医药”）70%股权，摘牌后按照 70%股权挂牌转让最终成交价格通过协议受让马鞍山医药自然人股东持有的剩余 30%股权，最终持有马鞍山医药 100%股权。 2019 年 3 月 25 日，安徽天星通过安徽省产交所报名摘牌受让马鞍山医药公司 70%股权，报名摘牌价格为 6,843.47 万元。 2019 年 3 月 26 日，安徽天星收到安徽省产权交易中心合格竞买人通知书，安徽天星已通过合格意向方的资格审核，具备受让马鞍山医药公司 70%股权资格，将与马鞍山医药公司 70%股权转让方洽谈并签署产权交易合同，摘牌成交价格为 6,843.47 万元。 此外，安徽天星将按照 70

64、%股权挂牌转让最终成交价格为定价依据协议受让自然人股东冯灯贵持有的马鞍山医药公司剩余 30%股权，受让价格为 2,932.92 万元。 综上，安徽天星摘牌及协议受让马鞍山医药公司 100%股权合计受让金额为 9,776.39 万元。上述股权受让完成后，安徽天星最终持有马鞍山医药公司 100%股权。 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 20 / 175 (2) 重大的非股权投资 适用 不适用 单位：万元 项目名称 本年度增加投资 项目预算 项目累计投资 项目进度 资金来源 南京医药南京物流中心 11,252.81 27,000 26,429.59 项目一期工程已全部完成并开始正式运营。

65、自有资金 合计 11,252.81 27,000 26,429.59 / / 1、2018 年 9 月 20 日，公司第八届董事会第三次会议审议通过关于江苏华晓医药物流有限公司异地新建物流中心项目的议案，同意公司全资子公司江苏华晓异地新建物流中心，项目选址为江苏省盐城市盐都新区吴抬路和海阔路交界处 65,413平方米土地（最终面积以土地证为准）。项目一期建筑面积约 38000 平方米，总投资约人民币 1.5 亿元。 董事会同时同意江苏华晓根据其与盐城市盐都区人民政府盐渎街道办事处签署的房屋搬迁补偿协议书（货币补偿）和搬迁补偿补充协议，参与竞拍异地新建物流中心项目用地。 2、2019 年 2 月

66、 11-13 日，公司第八届董事会临时会议审议通过关于变更福建金山新物流中心建设方案的议案，因受政府规划等因素影响，同意公司控股子公司福建同春变更福建金山新物流中心建设方案，将原址新建福建金山新物流中心方案变更为对原址现有三座房产建筑物进行翻新改造，改造总投资额不超过人民币 3,000 万元，改造后的仓库面积约为 24,000 平方米。 (3) 以公允价值计量的金融资产 适用 不适用 单位：万元 持有的以公允价值计量的金融资产名称 初始投资成本 报告期内变动额 期末账面值 报告期所有者权益变动 投资收益 交通银行 10.39 -3.77 51.99 -2.29 2.56 宁沪高速 9.00 -

67、0.13 24.50 -0.08 1.10 中新药业 7.46 -11.05 56.57 -6.71 0.91 华东医药 1.61 -75.94 212.43 -46.13 3.85 南京证券 3,650.47 3,243.61 17,101.59 2,432.66 0.00 合计 3,678.93 3,152.72 17,447.08 2,377.45 8.42 (六) 重大资产和股权出售 适用 不适用 2019 年 2 月 11-13 日，公司第八届董事会临时会议审议通过关于安徽区域医疗用品平台资源整合暨转让合肥市天元医疗器械有限公司部分股权及增资扩股的议案，同意以公司二级全资子公司天元器

68、械为平台进行安徽区域医疗用品资源整合。由公司全资子公司医疗用品向公司控股子公司安徽天星转让天元器械 31%股权，股权转让完成后，医疗用品再公开挂牌转让天元器械 49%股权，引入不超过两名外部战略投资者。上述股权转让全部完成后，天元器械各股东方拟按照 1元/股价格进行同比例增资，使天元器械注册资本由 400 万元增至 2,000 万元。 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 21 / 175 (七) 主要控股参股公司分析 适用 不适用 单位：万元 公司名称 业务性质 注册资本 总资产 净资产 主营业收入 归属于母公司所有者净利润 安徽天星医药集团有限公司 医药流通业 48,394.00 5

69、09,805.15 59,895.73 695,787.19 5,951.82 福建同春药业股份有限公司 医药流通业 17,000.00 139,610.25 51,182.13 436,967.15 8,885.28 南京医药湖北有限公司 医药流通业 10,000.00 144,984.59 19,481.79 282,310.13 6,956.70 南京药业股份有限公司 医药流通业 3,302.70 181,763.91 18,176.60 276,482.31 2,701.18 南京医药国药有限公司 医药流通业 6,500.00 36,244.76 3,795.22 95,190.21

70、-1,057.95 江苏华晓医药物流有限公司 医药流通业 4,100.00 124,270.64 8,327.35 218,092.39 2,655.30 南京医药（淮安）天颐有限公司 医药流通业 3,000.00 113,264.52 7,414.35 204,879.07 2,135.59 (八) 公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 适用 不适用 公司规模目前位居行业内企业前十位。根据中国药品流通行业发展报告（2018）信息，截止 2017 年末，全国共有药品批发企业 13146 家；药品零售连锁企业 5409 家，下辖门店

71、 229224家，零售单体药店 224514 家。2017 年，药品批发企业主营业务收入前 100 位占同期全国医药市场总规模的 70.7%，其中，4 家全国龙头企业主营业务收入占同期全国医药市场总规模的 37.6%；包括公司在内的 30 家区域龙头企业主营业务收入占同期全国医药市场总规模的 24.5%。 药品流通行业是国家医疗卫生事业和健康产业的重要组成部分，是关系人民健康和生命安全的重要行业，以提高人民健康水平为宗旨，服务中国健康产业，努力创造更大的商业价值、经济价值和社会价值。行业发展以实现规模化、标准化、现代化、集成化和国际化为目标。当前，全国药品流通市场规模约 2 万亿元，随着“健康

72、中国 2030”规划纲要的推进实施，全社会对医药健康服务的需求将不断提升，药品市场需求将不断扩大。同时，随着国家在“十三五”时期对药品流通体制改革、结构调整、行业升级和转变流通方式的进一步深化，医药商业将继续保持稳定增长，南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 22 / 175 集中度将进一步提高并预计形成“全国性骨干企业为主体，数家区域龙头并存，一批专业性公司补充”的市场格局，结构调整将成为行业改革发展的主线，行业服务模式与服务功能将不断创新升级。 (二) 公司发展战略 适用 不适用 公司战略定位：以信息化和现代物流为基础，以健康消费需求订单为导向，以利益协同的药事服务及建设自有终端为核

73、心，打造医疗机构业务和多模式零售业务为主业的集成化供应链，立足华东，成为大健康产业可信赖的健康产品和服务提供商。 (三) 经营计划 适用 不适用 2019 年是新中国成立 70 周年，是全面建成小康社会关键之年。面对新形势、新任务和新挑战，公司将志存高远，在危中寻机，整合变革，稳中求进，聚焦用户，实现量质并举发展。公司2019 年度主要经营计划如下： 1、持续推进市场网络建设，强化渠道为王、终端为王。不断提升区域市场覆盖率，新增有效客户数同比增长 10%以上。 2、资源整合、内外协同，推动医疗用品板块业务加速发展，实现销售明显增长、整体业绩翻番。 3、积极推进 DTP 药房建设，计划新增 DT

74、P 药房数量 20 家、销售增长 2 亿元。 4、江苏区域：（1）以“中医药文化健康产业中心”项目为主导的中医药健康服务平台搭建完成，中药药事服务业务日处方量和销售额均实现翻番。（2）持续深化重点医院药事服务合作项目。大力开展“互联网+医疗”、“互联网+医药”业务，优化 B2B、B2C 两个信息化平台。推动新业态发展，在医疗用品、DTP 药房等业务上有所突破。（3）依托南京医药中央物流中心建设，扩大第三方物流服务业务。实施南京地区物流一体化整合项目，优化资源，降本增效。抓紧推进苏北区域子公司物流建设项目。安徽区域：做好全省市场网络规划工作，实现全覆盖；合肥医养结合项目争取年内开工建设。福建区域

75、：推进区域资源一体化整合工作，以福州为中心，打造区域资源集成化、集约化管理模式，着力解决资源分散问题，提升整体竞争优势。湖北区域：注重培育新业务、新业态，进一步明确发展方向和定位。 5、零售专业线着力解决主要问题和矛盾，以客户健康需求为导向，努力提高药学服务水平，切实做好会员管理与服务，力争高值有效会员销售人数较同期上升 10%以上。积极探索医药新零售及智慧零售模式，包括推进南京医药与徐州市鼓楼区政府合作项目，即建设“互联网+药联体”服务平台，推动传统零售业务服务模式转型，寻求零售业绩的新增长点。 6、加快相关资源整合步伐，以信息化为支撑，推动供应链、信息化、物流等资源有机整合及批零一体协同发

76、展，发挥协同效应，形成整合效益，提升渠道话语权。基于先进的南京医药中央物流中心，积极探索试点现代物流的多仓联动，实现资源共享、降本提效。充分发挥资源优势，通过有效整合来提升新并购企业在相关区域的业务竞争力，开源节流并举，促进向好发展。 7、进一步强化集团化管控和内外部协同，加快推进集团管控标准化建设工作，制定集团标准化管理手册，按照各专业线的职能要求，梳理建立核心制度流程及经营管理工作管控标准，并在子公司贯标执行，打造具有统一性、规范性、科学性和系统性的集团化管理体系。 8、探索以绩效为导向的激励机制变革。提倡业绩为王，以激发干部员工价值创造力为目标，努力营造干事创业良好氛围，建立干部能上能下

77、、能进能出的常态化用人机制。结合职业经理人改革试点，积极探索有效的激励机制，包括在已实施员工持股计划的基础上，进一步探索建立有效的股权激励机制，更好地激发团队的积极性、主动性和创造性。 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 23 / 175 (四) 可能面对的风险 适用 不适用 1、市场竞争加剧带来的风险 我国医药商业企业众多且地域分散，区域性的医药企业与民营流通企业逐步发展，市场竞争激烈。毛利率水平和费用率水平是决定医药商业企业盈利能力的主要因素。近年来，医药流通领域的竞争态势呈现多样化：从单纯追求市场份额竞争转向对市场快速反应能力的竞争；从企业单一领域竞争转向生产、流通全方位的供应链

78、竞争。在此种竞争态势下，保持及不断拓展业务区域才能保障市场地位、有效控制成本费用，提升经营业绩。此外，在医改政策引导下，流通环节压缩和集中度提高也将进一步加剧行业竞争激烈程度。 公司清醒地认识到形势的严峻性和竞争的残酷性，积极应对挑战，努力在危机中寻求发展机遇，坚定信心、攻坚克难，全力确保经营规模并努力在行业内争先进位。公司将继续立足主业，稳固存量市场；调整结构，加快转型创新；打造增量，提升企业核心价值。公司将在核心资源、重点区域、关键业态等方面加快整合步伐，提高资源使用效率，发挥区域性集团化企业的协同效应，形成合力，整体作战，推动企业变革创新。在确保规模与增速的基础上，开源节流，挖潜增效，努

79、力提升企业运营质量和经济效益，改善盈利能力和利润水平。 2、并购整合带来的风险 公司将通过内生性增长结合外延式扩张助推发展，但并购整合过程中可能存在一定的法律、政策、经营风险，收购成功后对公司的运营、管理方面也会提出更高要求，内部管理难度将继续加大，并购协同效应可能无法得到充分体现。 公司将进一步提升集团化管控的意识和理念，持续建立规范完善的管控机制，依靠必要的管控工具和手段，努力实现管控标准体系的统一化、规范化、系统化，深化对并购企业的管理及业务整合，提升整合成效。 (五) 其他 适用 不适用 四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 适用 不适用

80、 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 适用 不适用 报告期内公司现金分红政策的制定、执行严格遵照相关法律法规及公司章程的规定。公司 2017 年度利润分配方案中现金分红金额占 2017 年度合并报表可供股东分配利润的比例为16.09%，符合公司在南京医药股份有限公司未来三年（2016 年2018 年）股东回报规划（修订稿）做出的“公司在未来三年内每年以现金方式分配的利润不低于当年实现的合并报表中归属于上市公司股东可供分配利润的 10%”之现金分红规定。在保持自身可持续发展的同时进一步完善了对股东的合理投资回报，维护了公司全体股东

81、的合法权益。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：万元 币种：人民币 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 24 / 175 分红 年度 每 10 股送红股数（股） 每 10 股派息数(元)（含税） 每 10 股转增数（股） 现金分红的数额 （含税） 分红年度合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司普通股股东的净利润的比率(%) 2018 年 0 1.00 0 10,416.11 26,429.38 39.41 2017 年 0 0.90 0 9,374.50 23,244.24 40.33 2016

82、 年 0 0.45 0 4,038.42 18,168.87 22.23 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 适用 不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 适用 不适用 二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 适用 不适用 承诺背景 承诺 类型 承诺方 承诺 内容 承诺时间及期限 是否有履行期限 是否及时严格履行 与再融资相关的承诺 其他 南京医药集团、南京新工投资集团 关于公司 20

83、14 年非公开发行股票-南京医药集团承诺：1、本公司保证不利用作为南京医药股份有限公司控股股东的地位损害南京医药股份有限公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面的独立性，保证南京医药股份有限公司具有独立经营的能力，在采购、生产、销售、知识产权等方面保持独立。2、本公司及本公司拥有控制权的其他公司、企业与其他经济组织现在及将来将尽可能避免以任何方式（包括但不限于自营、合资或联营）参与或进行与南京医药股份有限公司经营范围内的业务存在直接或间接竞争的任何业务活动。3、本公司保证不利用作为南京医药股份有限公司控股股东的地位损害南京医药股份有限公司的正当权益。 新工投承诺：1、本公司保证不利用作为南京医

84、药股份有限公司控股股东南京医药集团有限责任公司的控股股东南京医药产业(集团)有限责任公司的控股股东的地位损害南京医药股份有限公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面的独立性，保证南京医药股份有限公司具有独2014 年 12月 3 日 否 是 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 25 / 175 立经营的能力，在采购、生产、销售、知识产权等方面保持独立。2、本公司及本公司拥有控制权的其他公司、企业与其他经济组织现在及将来将尽可能避免以任何方式（包括但不限于自营、合资或联营）参与或进行与南京医药股份有限公司经营范围内的业务存在直接或间接竞争的任何业务活动。3、本公司保证不利用作为南京医药股

85、份有限公司控股股东南京医药集团有限责任公司的控股股东南京医药产业(集团)有限责任公司的控股股东的地位损害南京医药股份有限公司的正当权益。 与再融资相关的承诺 其他 新工集团、南药集团 关于南京医药 2016 年非公开发行股票-1、新工集团、南药集团及双方董事、监事、高级管理人员在最近五年未受过任何刑事处罚、证券市场相关的行政处罚，不存在与经济纠纷有关的重大民事诉讼或仲裁的情况，新工集团、南药集团具有公司法、证券法等相关法律、法规规定的担任上市公司股东的资格。2、本次非公开发行完成后，新工集团、南药集团及双方控股股东、实际控制人与公司不存在新增同业竞争的情况。3、新工集团通过现金认购而取得的南京

86、医药股份（以下简称“该等股份”），自该等股份上市之日起三十六个月内将不以任何方式转让，包括但不限于通过证券市场公开转让或通过协议方式转让。由于南京医药送红股、转增股本等原因而导致增持的股份，亦遵照上述锁定期进行锁定，锁定至上述该等股份上市之日起三十六个月期满。4、新工集团具有足够资金实力认购南京医药本次非公开发行的股票；新工集团本次认购南京医药非公开发行股票的资金为自有资金，且认购资金不存在直接或间接来源于南京医药董事、监事和高级管理人员的情况，并符合中国证监会有关非公开发行的所有规定；保证不存在结构化融资，且不会以补充协议或任何其他方式将任何出资方对认购人的投资调整为分级投资结构，但中国证监

87、会等监管部门或相关法律法规明确允许本次非公开发行采用结构化融资等方式的除外。5、新工集团、南药集团保证为南京医药本次非公开发行项目所提供的有关文件、资料等信息真实、准确和完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并声明承担个别和连带的法律责任。6、自首次定价基准日 2016 年4 月 23 日前六个月至本承诺函出具之日，新工2016 年 7 月29 日 是 是 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 26 / 175 集团及南药集团不存在减持南京医药股票的情形；自本承诺函出具之日至本次发行完成后的六个月内，新工集团及南药集团不以任何形式减持南京医药股票，亦不安排相关减持计划。7、新工集

88、团及南药集团以及双方的其他关联方不会违反证券发行与承销管理办法第十六条等有关法规的规定，直接或间接对本次非公开发行认购对象中的投资机构、资管产品及其委托人或合伙企业及其合伙人，提供财务资助或补偿。 与再融资相关的承诺 其他 南京医药集团、新工投资集团、Alliance Healthcare、参加员工持股计划的南京医药董事、监事及高级管理人员 关于南京医药 2016 年非公开发行股票-1、南京医药集团、新工投资集团承诺：自首次定价基准日 2016 年 4 月 23 日前六个月至本承诺函出具之日，新工投资集团及南京医药集团不存在减持南京医药股票的情形；自本承诺函出具之日至本次发行完成后的六个月内，

89、新工投资集团及南京医药集团不以任何形式减持南京医药股票，亦不安排相关减持计划。2、Alliance Healthcare 承诺：自首次定价基准日 2016 年 4月 23 日前六个月至本承诺函出具之日，Alliance Healthcare 不存在减持南京医药股票的情形；自本承诺函出具之日至本次发行完成后的六个月内，Alliance Healthcare 不以任何形式减持南京医药股票，亦不安排相关减持计划。3、参加员工持股计划的南京医药董事、监事及高级管理人员承诺：（一）经本人自查，从南京医药本次发行的定价基准日 2016 年 4 月 23日前六个月至本承诺函出具日，本人及本人一致行动人没有减

90、持南京医药股份的情况。（二）自本承诺函出具之日至南京医药本次发行完成后六个月内，本人及本人一致行动人不存在减持计划，不减持南京医药股份（包括承诺期间因南京医药发生资本公积转增股本、派送股票红利、配股、增发等产生的股份）。 2016 年 7 月29 日 是 是 与再融资相关的承诺 其他 Alliance Healthcare Alliance Healthcare 用于本次认购南京医药2016 年非公开发行股票的资金为本公司的自有和合法自筹资金（包括本公司的资本金），且认购资金不存在直接或间接来源于新工投资集团、南药产业集团、南药集团、南京医药及其董事、监事、高级管理人员的情况，并符合中国证监会

91、有关非公开发行认购资金的所有规定：本公司保证不通过对外募集、代持、结构化安排或者直接间接使用南京医药及其关联方（除 Alliance Healthcare 以外）的资金用于本次2016 年 12月 9 日 否 是 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 27 / 175 认购。 与再融资相关的承诺 其他 公司董事、监事及高级管理人员 关于南京医药 2016 年非公开发行股票-本次非公开发行完成后，公司董事、高级管理人员仍将忠实、勤勉地履行职责，维护公司和全体股东的合法权益，并根据中国证监会相关规定，对公司填补回报措施能够得到切实履行作出如下承诺：1、本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或

92、者个人输送利益，也不采用其他方式损害公司利益；2、本人承诺对本人的职务消费行为进行约束；3、本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动；4、本人承诺由董事会或薪酬与绩效考核委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩；5、本人承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。作为填补回报措施相关责任主体之一，本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意按照中国证监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关管理措施。 2016 年 7 月29 日 否 是 与再融资相关的承诺 其他 参与员工持股计划

93、的全体员工 关于南京医药 2016 年非公开发行股票-1、本次认购资金来源于本人的自有资金及其他符合法律、行政法规、规范性法律文件规定允许的合法方式自筹的资金，未采用任何杠杆融资结构化设计产品等结构化的融资方式进行融资；不存在对外募集、代持、委托、信托等方式认缴出资的情形；本次认购资金不存在直接或间接来源于南京医药、控股股东、实际控制人及其关联方的情形;亦不存在直接或间接接受南京医药、控股股东、实际控制人及其关联方提供的任何财务资助或者予以补偿或者给予额外利益安排的情形。2、本人与员工持股计划其他认购人之间不存在优先、劣后等级等分级收益结构化安排的情形。3、本次认购南京医药的股份不存在通过协议

94、、信托或其他任何方式为他人代为持有的情形。4、本人保证参与认购本次员工持股计划所需资金于本次非公开发行通过中国证券监督管理委员会核准后，南京医药相关发行方案在证监会备案前到位。5、本人承诺在本次非公开发行结束之日起三十六个月内不会减持所持有的员工持股计划份额。6、上述确认和承诺是真实、准确、完整的，如有违反，本人自愿承担违反上述确认和承诺所产生的全部法律责任。 2016 年 12月 28 日 是 是 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 28 / 175 与再融资相关的承诺 其他 公司 关于南京医药 2016 年非公开发行股票-本公司及本公司的关联方未违反证券发行与承销管理办法第十六条及

95、其他有关法规的规定,不会直接或间接向认购南京医药本次非公开发行股票的认购对象及其最终投资人(包括投资公司、资管产品及其委托人、合伙企业及其合伙人等)提供任何形式的财务资助或者补偿。 2016 年 12月 22 日 否 是 与再融资相关的承诺 其他 公司 关于南京医药 2016 年非公开发行股票-1、自本次非公开发行相关董事会决议日前六个月起至今，除已按照中国证监会上市公司信息披露管理办法和上交所股票上市规则的有关规定公告的重大投资以外，公司不存在其他正在实施或拟实施的重大投资或资产购买的交易行为；2、公司未来三个月内无其他重大投资或资产购买的计划；3、本次非公开发行股票募集资金到位后，公司将严

96、格按照相关法律法规及募集资金管理办法使用和管理募集资金，定期检查募集资金使用情况，保证募集资金得到合理合法使用。公司本次发行募集的资金将由公司董事会设立专户存储，并按照相关要求对募集资金实施三方监管。本次非公开发行募集资金用于补充流动资金和偿还银行贷款或有息债务系为满足公司主业发展的实际需求，仅用于偿还银行贷款或有息债务，公司确保不会变相通过本次募集资金用于补充流动资金和偿还银行贷款或有息债务以实施重大投资或资产购买、不会通过偿还银行贷款或有息债务变相补流用于其他用途。公司自愿接受监管机构、中介机构、社会公众等的监督，若违反上述承诺将依法承担相应责任；4、本次非公开发行股票的募集资金用途已经公

97、开披露，相关信息披露真实、准确、完整；5、若未来三个月对于当前无法预计、可能出现的其他重大投资或资产购买事项，公司将依据上市公司信息披露管理办法、股票上市规则等有关规定做好信息披露工作和审议批准等程序，切实保障上市公司及投资者尤其是中小投资者的知情权、决策权和切身利益。 2016 年 12月 22 日 否 是 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 已达到 未达到 不适用 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 29 / 175 (三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 适用 不适用 三、报告期内资金被

98、占用情况及清欠进展情况 适用 不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 适用 不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 适用 不适用 财政部于 2017 年及 2018 年颁布了以下企业会计准则解释及修订： - 企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理 - 企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法 - 企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法 - 企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供

99、方与接受方是否为关联方(统称“解释第 9 号12 号”) - 关于修订印发 2018 年一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)及相关解释 本集团自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释及修订，对会计政策相关内容进行调整。 本集团采用上述企业会计准则解释及修订的主要影响如下： 解释第 9 号12 号 (a)本集团按照解释第 9 号12 号有关权益法下投资净损失的会计处理，固定资产和无形资产的折旧和摊销方法以及关键管理人员服务的关联方认定及披露的规定对相关的会计政策进行了调整。 采用解释第 9 号12 号未对本集团财务状况和经营成果产生重大影响。 (b) 财务报表列报

100、 本集团根据财会201815 号规定的财务报表格式及相关解读编制 2018 年度的财务报表，并采用追溯调整法对比较财务报表的列报进行了调整。 相关列报调整影响如下: 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 30 / 175 2017 年 12 月 31 日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表项目： 本集团 调整前 调整数 调整后 应收票据 1,971,822,710.41 -1,971,822,710.41 - 应收账款 7,071,110,061.80 -7,071,110,061.80 - 应收票据及应收账款 - 9,042,932,772.21 9,042,932,772.21

101、应付票据 1,716,751,611.77 -1,716,751,611.77 - 应付账款 4,269,463,934.85 -4,269,463,934.85 - 应付票据及应付账款 - 5,986,215,546.62 5,986,215,546.62 应付利息 6,330,887.59 -6,330,887.59 - 应付股利 14,264,038.69 -14,264,038.69 - 其他应付款 1,478,851,080.83 20,594,926.28 1,499,446,007.11 合计 - 本公司 调整前 调整数 调整后 应收票据 1,108,403,131.03 -1,

102、108,403,131.03 - 应收账款 1,517,031,482.42 -1,517,031,482.42 - 应收票据及应收账款 - 2,625,434,613.45 2,625,434,613.45 应付票据 256,407,365.20 -256,407,365.20 - 应付账款 1,081,527,493.86 -1,081,527,493.86 - 应付票据及应付账款 - 1,337,934,859.06 1,337,934,859.06 应付利息 5,462,611.11 -5,462,611.11 - 应付股利 11,409,238.69 -11,409,238.69 -

103、 其他应付款 1,134,304,597.57 16,871,849.80 1,151,176,447.37 合计 - 2017 年度受影响的合并利润表项目： 本集团 调整前 调整数 调整后 管理费用 351,211,859.36 -1,699,878.86 349,511,980.50 研发费用 - 1,699,878.86 1,699,878.86 合计 - 2017 年度受影响的合并现金流量表项目： 本集团 调整前 调整数 调整后 收到其他与经营活动有关的现金 1,177,894,957.14 81,459,967.99 1,259,354,925.13 收到其他与投资活动有关的现金 8

104、1,459,967.99 -81,459,967.99 - 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 31 / 175 合计 - 根据财会201815 号的相关解读，本集团将实际收到的与资产相关的政府补助由“收到其他与投资活动有关的现金”项目调整为“收到其他与经营活动有关的现金”项目列报。 （二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 适用 不适用 （三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况 适用 不适用 （四） 其他说明 适用 不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 2

105、70 境内会计师事务所审计年限 4 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙） 60 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 适用 不适用 2018 年 3 月 29 日，公司第七届董事会第九次会议审议通过了关于公司续聘财务审计机构及内部控制审计机构的议案，同意续聘毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018年度财务审计机构及内部控制审计机构，聘期一年。董事会同时提请股东大会授权董事会在不超过人民币 330 万元额度内决定公司 2018 年度财务及内部控制审计费用总额。上述议案已经公司2017 年年度股东大会审议通过。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明

106、适用 不适用 七、面临暂停上市风险的情况 (一) 导致暂停上市的原因 适用 不适用 (二) 公司拟采取的应对措施 适用 不适用 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 32 / 175 八、面临终止上市的情况和原因 适用 不适用 九、破产重整相关事项 适用 不适用 十、重大诉讼、仲裁事项 本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 适用 不适用 十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 适用 不适用 报告期内，公司及公司控股股东、实际控制人均不存在未履行法院生效判决、

107、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。 十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响 (一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的 适用 不适用 (二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况 股权激励情况 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 员工持股计划情况 适用 不适用 公司 2016 年非公开发行股票项目包括第一期员工持股计划，该项目相关议案已经 2015 年年度股东大会审议通过，股东大会同意公司实施第一期员工持股计划。公司在披露南京医药股份有限公司第一期员工持股计划（草案）（认购非公开发行 A 股股票方式）等与员工持股计划相关的议案后，共作出了 3

108、 次修订。2017 年 8 月 21 日，公司收到关于核准南京医药股份有限公司非公开发行股票的批复（证监许可【2017】1432 号），证监会核准公司本次非公开发行。2018年 2 月 2 日公司 2016 年非公开发行股票项目完成新增股份托管登记，本次发行全部完成，公司第一次员工持股计划完成股票购买。详情请见公司于 2018 年 2 月 6 日披露的编号为 ls2018-008 之南京医药股份有限公司关于第一期员工持股计划完成股票购买的公告。 其他激励措施 适用 不适用 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 33 / 175 十四、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、

109、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 适用 不适用 事项概述 查询索引 2018 年 3 月 29 日，公司第七届董事会第九次会议、第七届监事会第九次会议审议通过了关于公司 2018 年度日常关联交易的议案，对公司2018 年度日常关联交易情况进行了预计。2018年 4 月 23 日，公司 2017 年年度股东大会审议通过了上述议案。 详见公告：ls2018-019、ls2018-028 公告网站：上交所（） 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 适用 不适用 3、 临时公告未披露的事项 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交

110、易内容 关联交易定价原则 关联交易金额 占同类交易金额的比例 (%) 关联交易结算方式 金陵药业 母公司的控股子公司 购买商品 购买药品,接受劳务 双方以市场价格为依据，确定交易价格 80,779,463.52 0.28 支票或票据 中健之康供应链 其他关联人 购买商品 购买药品,接受劳务 双方以市场价格为依据，确定交易价格 20,441,837.20 0.07 支票或票据 南京白敬宇 母公司的控股子公司 购买商品 购买药品,接受劳务 双方以市场价格为依据，确定交易价格 10,523,004.46 0.04 支票或票据 南京中山制药 母公司的控股子公司 购买商品 购买药品,接受劳务 双方以市场

111、价格为依据，确定交易价格 10,027,387.11 0.03 支票或票据 金陵药业 母公司的控股子公司 销售商品 销售药品,提供劳务 双方以市场价格为依据，确定交易价格 345,243,248.81 1.10 支票或票据 中健之康其他关销售商品 销售药品,双方以市场2,616,611.36 0.01 支票南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 34 / 175 供应链 联人 提供劳务 价格为依据，确定交易价格 或票据 中健之康供应链 其他关联人 提供劳务 提供服务 双方以市场价格为依据，确定交易价格 41,509.43 0.00 支票或票据 合计 / 469,673,061.89 1.5

112、3 / 关联交易的说明 公司的主营业务是医药产品的销售，公司本着就公平竞争、按质论价、保障供应的原则向包括关联方在内的供应商进行采购，同时也本着公开、公平、公正和互惠互利的原则向包括关联方在内的销售商销售药品。 (二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 适用 不适用 事项概述 查询索引 公司 2016 年度非公开发行股票事项已于 2018年2月2日在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕新增股份托管登记。共发行新增股份 144,185,646 股有限售条件流通股，其中公司控股股东南京医药集团的控股股东的控股股东南京新工投资集团认购

113、83,502,304 股，公司第二大股东 Alliance Healthcare 认购 36,866,359股。本次发行的新增股份，自上市之日起 36 个月内不得转让，预计上市流通时间为 2021 年 2月 5 日 详见公告：ls2018-007、ls2018-009 公告网站：上交所（） 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 适用 不适用 为顺应国家医疗卫生体制改革发展方向，有效整合公司与金陵药业医药供应链资源，进一步聚焦并推动各自主营业务协同及稳步发展，以期共同提升各自核心竞争力，2018 年 4 月 9 日，公司与金陵药业就双方医药批发与零售资源整合相关事宜达成初步共识

114、并签订了意向书。具体内容详见公司编号为 ls2018-025 之南京医药股份有限公司关于签署意向书的公告。 2018 年 9 月 20 日，公司第八届董事会第三次会议审议通过关于公司收购南京华东医药有限责任公司 100%股权及南京金陵大药房有限责任公司 30%股权之关联交易的议案，具体内容详见公司编号为 ls2018-048 之南京医药股份有限公司关于收购南京华东医药有限责任公司 100%股权及南京金陵大药房有限责任公司 30%股权之关联交易公告。本议案已经公司于 2018 年 10月 15 日召开的 2018 年第二次临时股东大会审议通过。 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 35

115、/ 175 截至本报告期末，公司已支付完毕上述股权转让款项，并办理完成相关工商变更登记手续。具体内容详见公司编号为 ls2018-061 之南京医药股份有限公司关于收购股权完成变更登记手续的公告、编号为 ls2018-062 之南京医药股份有限公司南京医药股份有限公司关于收购股权期间损益情况的公告。 本次股权收购完成后，公司直接持有南京华东医药 100%股权及金陵大药房 30%股权，并通过南京华东医药间接持有金陵大药房 70%股权。 3、 临时公告未披露的事项 适用 不适用 4、 涉及业绩约定的，应当披露报告期内的业绩实现情况 适用 不适用 (三) 共同对外投资的重大关联交易 1、 已在临时公

116、告披露且后续实施无进展或变化的事项 适用 不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 适用 不适用 3、 临时公告未披露的事项 适用 不适用 (四) 关联债权债务往来 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 适用 不适用 2、 已在临时公告披露，但有后续实施的进展或变化的事项 适用 不适用 a、2018 年 3 月 29 日，公司第七届董事会第九次会议审议通过关于公司向关联方借款之关联交易的议案，同意公司向新工投资集团申请额度不超过 20 亿元借款，用于公司日常经营资金周转。详情请见公司于 2018 年 3 月 31 日对外披露的编号为 ls2018-021 之

117、南京医药股份有限公司关于向关联方借款之关联交易公告。该议案已经公司 2017 年年度股东大会审议通过。截止本报告期末，公司向新工投资集团借款余额为 7.8 亿元。 b、2018 年 7 月 9-11 日，公司第八届董事会临时会议审议通过关于公司控股子公司向关联方借款的议案，同意南药湖北向湖北中山医疗延续申请额度不超过 1.2 亿元借款，用于南药湖北日常经营资金周转。详情请见公司于 2018 年 7 月 13 日对外披露的编号为 ls2018-038 之南京医药股份有限公司关于公司控股子公司向关联方借款之关联交易公告。截止本报告期末，南药湖北向湖北中山医疗借款余额为 1,982.44 万元。 3

118、、 临时公告未披露的事项 适用 不适用 (五) 其他 适用 不适用 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 36 / 175 十五、重大合同及其履行情况 (一) 托管、承包、租赁事项 1、 托管情况 适用 不适用 2、 承包情况 适用 不适用 3、 租赁情况 适用 不适用 单位:万元 币种:人民币 出租方名称 租赁方名称 租赁资产情况 租赁资产涉及金额 租赁起始日 租赁终止日 租赁收益对公司影响 是否关联交易 南京压缩机股份有限公司 公司 南京市雨花台小行尤家凹 1 号生产厂区房产和土地 22,919.00 2008-05-18 2028-05-17 提高公司经营效率、降低整体运营成本，增

119、强公司核心业务竞争力。 否 公司 南京丰盛产业控股集团有限公司 南京市雨花台小行尤家凹 1 号部分非公司自用厂房、空置土地 22,472.85 2015-01-15 2028-05-17 获取长期稳定的产业园租赁收入，有利于公司回收现金流集中发展主营业务，提升整体经营业绩。 否 公司 南京谷穗产业园运营管理有限公司 南京市秦淮区延龄巷 27号房屋及附属设备设施 8,043.34 2014-11-01 2023-11-14 提升公司资产整体运营效率和资源配置效率。 否 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 37 / 175 (二) 担保情况 适用 不适用 单位: 万元 币种: 人民币 报告

120、期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0 报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担保） 0 公司及其子公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 43,500 报告期末对子公司担保余额合计（B） 42,510 公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额（A+B） 42,510 担保总额占公司净资产的比例(%) 11.59 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 19,010 担保总额超过净资产50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 19,010 担保

121、情况说明 公司对纳入合并报表范围的控股子公司提供担保的贷款均为各子公司日常经营所需，公司对被担保的控股子公司具有形式上和实质上控制权，各公司经营正常，既往也无逾期未偿还贷款的情形发生，因此，提供担保的风险是可控的。 报告期内，公司陆续发行多项直接融资工具，合理统筹资金，实现了融资渠道多元化，公司2018年度担保总额为42,510万元，占公司净资产比例11.59%，比2017年度担保总额60,900万元降低了18,390万元，进一步降低了公司对子公司担保总额。 (三) 委托他人进行现金资产管理的情况 1. 委托理财情况 (1) 委托理财总体情况 适用 不适用 其他情况 适用 不适用 (2) 单项

122、委托理财情况 适用 不适用 其他情况 适用 不适用 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 38 / 175 (3) 委托理财减值准备 适用 不适用 2. 委托贷款情况 (1) 委托贷款总体情况 适用 不适用 其他情况 适用 不适用 (2) 单项委托贷款情况 适用 不适用 其他情况 适用 不适用 (3) 委托贷款减值准备 适用 不适用 3. 其他情况 适用 不适用 (四) 其他重大合同 适用 不适用 十六、其他重大事项的说明 适用 不适用 16.1 公司各类融资进展情况 16.1.1、公司非公开发行股票项目 2018 年 1 月 10 日，公司启动 2016 年度非公开发行人民币普通股(A

123、 股)股票发行工作。根据最终缴款结果，新工投资集团及其一致行动人南京医药集团的持股比例合计超过 30%，触发上市公司收购管理办法第二十四条关于要约收购的规定。公司股票于 2018 年 1 月 12 日停牌，公司第七届董事会临时会议审议通过新工投资集团及其一致行动人南京医药集团免于提交要约收购的豁免申请的相关议案，公司股票于 2018 年 1 月 15 日复牌。2018 年 1 月 29 日，公司召开 2018年第一次临时股东大会审议通过了上述议案，新工投资集团及其一致行动人得以免于提交要约收购的豁免申请。详情请见公司于 2018 年 1 月 13 日对外披露的编号为 ls2018-002 之南

124、京医药股份有限公司第七届董事会临时会议决议公告。2018 年 1 月 30 日，公司对外披露了新工投资集团及其一致行动人收购报告书及摘要，2018 年 2 月 1 日，公司对外披露南京医药股份有限公司关于及其摘要的更正公告，同日保荐机构向公司募集资金专户划转募集资金扣除部分发行费用后的共计 925,648,555.46 元。毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）就募集资金到账事项出具了南京医药股份有限公司验资报告（毕马威华振验字第 1800161 号），确认公司的募集资金到账。 2018 年 2 月 2 日，公司在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司办理完毕本次非公开发行股票新增股份托管登记

125、。本次发行新增股份 144,185,646 股为有限售条件流通股，自上市之日起36 个月内不得转让，预计上市流通时间为 2021 年 2 月 5 日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个交易日）。至此，本次非公开发行股票发行工作顺利完成，本次非公开发行募集南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 39 / 175 资金总额为 938,648,555.46 元，扣除与发行有关发行费用 21,550,000.00 元（含税），公司实际募集资金净额为 917,098,555.46 元。详情请见公司于 2018 年 2 月 6 日对外披露的编号为 ls2018-007之南京医药股份有限公司关

126、于 2016 年度非公开发行股票发行结果暨股本变动的公告。 2018 年 2 月 8 日，公司同联席保荐机构中信证券股份有限公司、南京证券股份有限公司分别与兴业银行股份有限公司南京城北支行、南京银行股份有限公司南京分行、汇丰银行(中国)有限公司南京分行签订了募集资金专户存储三方监管协议，详情请见公司于 2018 年 2 月 9 日对外披露的编号为 ls2018-010 之南京医药股份有限公司关于签订募集资金专户存储三方监管协议的公告。 2018 年 3 月 19-21 日，公司召开了第七届董事会临时会议、第七届监事会临时会议，审议通过了关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案，

127、同意公司以募集资金对已预先投入募投项目偿还银行贷款的自筹资金 900,000,000 元进行置换。详情请见公司于 2018年 3 月 22 日对外披露的编号为 ls2018-013 之南京医药股份有限公司关于使用募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金的公告。 截止 2018 年 9 月 18 日，公司非公开发行 A 股股票的募集资金项目已按计划实施完毕，募集资金专户注销前所产生的利息（共计人民币 85,853.00 元）已经转入公司自有资金账户，募集资金专户将不再使用。公司已将在兴业银行股份有限公司南京城北支行、南京银行股份有限公司南京分行、汇丰银行(中国)有限公司南京分行分别开立的三

128、个募集资金专户销户并办理完毕销户手续。公司与保荐机构及上述银行分别签署的募集资金专户存储三方监管协议相应终止。 16.1.2、公司发行超短期融资券情况 2017 年 3 月 30 日，公司第七届董事会第七次会议审议通过关于公司发行超短期融资券的议案，同意公司继续向交易商协会申请注册发行不超过 20 亿元的超短期融资券。本议案已经公司 2016 年年度股东大会审议通过。 2017 年 10 月 27 日，公司第七届董事会 2017 年第二次临时会议审议通过关于公司增加超短期融资券申请注册额度的议案，同意公司向交易商协会增加申请注册发行不超过人民币 20亿元的超短期融资券。本议案已经公司 2017

129、 年第三次临时股东大会审议通过。 2018 年 4 月 13 日，公司收到交易商协会接受注册通知书（中市协注【2018】SCP76 号），交易商协会决定接受公司超短期融资券注册，注册金额为人民币 40 亿元，注册额度自通知书落款之日（2018 年 4 月 2 日）起 2 年内有效。公司在注册有效期内可分期发行超短期融资券。 2018 年 5 月 11 日，公司在全国银行间市场发行了 2018 年度第一期超短期融资券，发行总额为 5 亿元。具体内容详见公司编号为 ls2018-032 之南京医药股份有限公司 2018 年度第一期超短期融资券发行结果公告。本次超短期融资券已于 2018 年 11

130、月 11 日到期兑付，具体内容详见公司编号为 ls2018-058 之南京医药股份有限公司 2018 年度第一期超短期融资券兑付公告。 2018 年 6 月 14 日，公司在全国银行间市场发行了 2018 年度第二期超短期融资券，发行总额为 5 亿元。具体内容详见公司编号为 ls2018-034 之南京医药股份有限公司 2018 年度第二期超短期融资券发行结果公告。本次超短期融资券已于 2018 年 7 月 13 日到期兑付，具体内容详见公司编号为 ls2018-035 之南京医药股份有限公司 2018 年度第二期超短期融资券兑付公告。 2018 年 7 月 9 日，公司在全国银行间市场发行了

131、 2018 年度第三期超短期融资券，发行总额为 5 亿元。具体内容详见公司编号为 ls2018-039 之南京医药股份有限公司 2018 年度第三期超短期融资券发行结果公告。本次超短期融资券已于 2018 年 8 月 16 日到期兑付，具体内容详见公司编号为 ls2018-041 之南京医药股份有限公司 2018 年度第三期超短期融资券兑付公告。 2018 年 7 月 12 日，公司在全国银行间市场发行了 2018 年度第四期超短期融资券，发行总额为 5 亿元。具体内容详见公司编号为 ls2018-040 之南京医药股份有限公司 2018 年度第四期超短期融资券发行结果公告。本次超短期融资券尚

132、未到期兑付。 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 40 / 175 2018 年 8 月 1 日，公司在全国银行间市场发行了 2018 年度第五期超短期融资券，发行总额为 5 亿元。具体内容详见公司编号为 ls2018-042 之南京医药股份有限公司 2018 年度第五期超短期融资券发行结果公告。本次超短期融资券尚未到期兑付。 2018 年 8 月 10 日，公司在全国银行间市场发行了 2018 年度第六期超短期融资券，发行总额为 5 亿元。具体内容详见公司编号为 ls2018-043 之南京医药股份有限公司 2018 年度第六期超短期融资券发行结果公告。本次超短期融资券于 2019

133、年 3 月 30 日到期兑付，具体内容详见公司编号为 ls2019-007 之南京医药股份有限公司 2018 年度第六期超短期融资券兑付公告。 2018 年 8 月 20-21 日，公司在全国银行间市场发行了 2018 年度第七期超短期融资券，发行总额为 3 亿元。具体内容详见公司编号为 ls2018-044 之南京医药股份有限公司 2018 年度第七期超短期融资券发行结果公告。本次超短期融资券尚未到期兑付。 2018 年 8 月 24 日，公司在全国银行间市场发行了 2018 年度第八期超短期融资券，发行总额为 3 亿元。具体内容详见公司编号为 ls2018-045 之南京医药股份有限公司

134、2018 年度第八期超短期融资券发行结果公告。本次超短期融资券尚未到期兑付。 2018 年 10 月 24 日，公司在全国银行间市场发行了 2018 年度第九期超短期融资券，发行总额为 5 亿元。具体内容详见公司编号为 ls2018-059 之南京医药股份有限公司 2018 年度第九期超短期融资券发行结果公告。本次超短期融资券尚未到期兑付。 2018 年 11 月 5 日，公司在全国银行间市场发行了 2018 年度第十期超短期融资券，发行总额为 5 亿元。具体内容详见公司编号为 ls2018-060 之南京医药股份有限公司 2018 年度第十期超短期融资券发行结果公告。本次超短期融资券尚未到期

135、兑付。 2019 年 3 月 11 日，公司在全国银行间市场发行了 2019 年度第一期超短期融资券，发行总额为 4 亿元。具体内容详见公司编号为 ls2019-009 之南京医药股份有限公司 2019 年度第一期超短期融资券发行结果公告。本次超短期融资券尚未到期兑付。 16.1.3、公司发行应收账款资产支持票据（ABN）情况 2018 年 12 月 18-20 日，公司第八届董事会临时会议审议通过关于公司拟发行应收账款资产支持票据（ABN）的议案，同意公司在中国银行间市场交易商协会申请公开发行不超过 50 亿元的应收账款资产支持票据（ABN）。公司将根据实际资金需求情况，在中国银行间市场交易

136、商协会注册有效期内分期择机发行。具体内容详见公司编号为 ls2018-066 之南京医药股份有限公司关于公司拟发行应收账款资产支持票据（ABN）的公告。上述议案已经公司 2019 年第一次临时股东大会审议通过，目前尚待中国银行间市场交易商协会审批后方可发行。 16.2 政府征收控股子公司部分房产土地 福建省福州市人民政府拟对公司控股子公司福建同春位于福建省福州市晋安区岳峰镇鹤林村溪口的工业出让用地及地上房屋建筑物及附属设施进行征收，被征收土地面积 5,399 平方米，房屋面积 3,127.05 平方米，补偿款总金额为 3,368.976 万元。具体内容详见公司编号为 ls2018-015之南京

137、医药股份有限公司关于政府征收福建同春药业股份有限公司部分房产土地的公告。 江苏省盐城市盐都区人民政府拟对公司全资子公司江苏华晓位于江苏省盐城市盐都新区刘朋村一、二组（开创路 3 号）的工业用地及地上房屋建筑物及附属设施等进行征收，被征收土地面积 68,537 平方米，房屋面积 29,626.11 平方米，补偿款总金额为 1.3 亿元。具体内容详见公司编号为 ls2018-016 之南京医药股份有限公司关于政府征收江苏华晓医药物流有限公司部分房产土地的公告。 福建省福州市人民政府拟对公司控股子公司福建同春位于福建省福州市台江区下杭路、隆平路的三块房产进行征收，涉及土地使用权面积 1,618.70

138、 平方米，房屋面积 4,055.51 平方米，合计南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 41 / 175 补偿金额共 2,732.1816 万元。具体内容详见公司编号为 ls2018-065 之南京医药股份有限公司关于政府征收福建同春药业股份有限公司部分房产土地的公告。 十七、积极履行社会责任的工作情况 (一) 上市公司扶贫工作情况 适用 不适用 1. 精准扶贫规划 适用 不适用 2. 年度精准扶贫概要 适用 不适用 3. 精准扶贫成效 适用 不适用 单位：万元 币种：人民币 指 标 数量及开展情况 一、总体情况 其中：1.资金 70 2.物资折款 3.034 二、分项投入 1.产业发展

139、脱贫 70 其中：1.1 产业扶贫项目类型 农林产业扶贫 旅游扶贫 电商扶贫 资产收益扶贫 科技扶贫 其他 1.2 产业扶贫项目个数（个） 1 1.3 产业扶贫项目投入金额 70 5.健康扶贫 3.034 其中：5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额 3.034 4. 后续精准扶贫计划 适用 不适用 (二) 社会责任工作情况 适用 不适用 (三) 环境信息情况 1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明 适用 不适用 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 42 / 175 2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明 适用 不适用 公司及控股子公司均不属于环境

140、保护部门公布的重点排污单位。报告期内未发生环境污染事件。 3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明 适用 不适用 公司属于药品流通行业，主营业务为药品的批发、零售，不涉及环境污染事项。 4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明 适用 不适用 (四) 其他说明 适用 不适用 十八、可转换公司债券情况 (一) 转债发行情况 适用 不适用 (二) 报告期转债持有人及担保人情况 适用 不适用 (三) 报告期转债变动情况 适用 不适用 报告期转债累计转股情况 适用 不适用 (四) 转股价格历次调整情况 适用 不适用 (五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安

141、排 适用 不适用 (六) 转债其他情况说明 适用 不适用 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 43 / 175 第六节 普通股股份变动及股东情况 一、 普通股股本变动情况 (一) 普通股股份变动情况表 1、 普通股股份变动情况表 单位：股 本次变动前 本次变动增减（，） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 144,185,646 144,185,646 144,185,646 13.843 1、国家持股 2、国有法人持股 83,502,304 83,502,304 83,502,304 8.017 3、其他内资持股

142、 23,816,983 23,816,983 23,816,983 2.287 其中：境内非国有法人持股 23,816,983 23,816,983 23,816,983 2.287 境内自然人持股 4、外资持股 36,866,359 36,866,359 36,866,359 3.539 其中：境外法人持股 36,866,359 36,866,359 36,866,359 3.539 境外自然人持股 二、无限售条件流通股份 897,425,598 100.000 897,425,598 86.157 1、人民币普通股 897,425,598 100.000 897,425,598 86.15

143、7 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 三、普通股股份总数 897,425,598 100.000 144,185,646 144,185,646 1,041,611,244 100.000 2、 普通股股份变动情况说明 适用 不适用 公司 2016 年度非公开发行股票已于 2018 年 2 月 2 日办理完毕新增股份登记，公司 2016 年度非公开发行新增股份 144,185,646 股，均为有限售条件流通股，自上市之日起 36 个月内不得转让，预计上市流通时间为 2021 年 2 月 5 日，如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第一个交易日。详情请见公司编号为 ls20

144、18-007 之南京医药股份有限公司关于 2016 年度非公开发行股票发行结果暨股本变动的公告。本次发行完成后，公司总股本增至 1,041,611,244 股，其中有限售条件流通股144,185,646股，占总股本的13.843%。无限售条件流通股897,425,598股，占总股本的86.157%。 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 44 / 175 3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响（如有） 适用 不适用 公司 2016 年度非公开发行股票完成后，由于公司净资产增长幅度高于总股本增长幅度，每股净资产有所增长，每股净资产将由 2017 年末的

145、 3.66 元/股（调整后）升至 3.94 元/股，每股净资产增长 0.28 元/股，增长比例为 7.79%。 每股收益出现一定幅度的上升，每股收益将由 2017 年末的 0.259 元/股（调整后）升至 0.260元/股，每股收益增加 0.001 元/股，上升比例为 0.39%。 4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用 (二) 限售股份变动情况 适用 不适用 单位: 股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增加限售股数 年末限售股数 限售原因 解除限售日期 南京新工投资集团 0 0 83,502,304 83,502,304 认购的公司 2016 年度非公

146、开发行 A 股股份自上市之日起 36个月内不得转让 2021 年 2 月 5 日 Alliance Healthcare 0 0 36,866,359 36,866,359 认购的公司 2016 年度非公开发行 A 股股份自上市之日起 36个月内不得转让 2021 年 2 月 5 日 富安达资产江苏银行南京医药股份有限公司 0 0 8,456,000 8,456,000 认购的公司 2016 年度非公开发行 A 股股份自上市之日起 36个月内不得转让 2021 年 2 月 5 日 南京创业投资管理有限公司南京紫金医药产业发展合伙企业（有限合伙） 0 0 15,360,983 15,360,98

147、3 认购的公司 2016 年度非公开发行 A 股股份自上市之日起 36个月内不得转让 2021 年 2 月 5 日 合计 0 0 144,185,646 144,185,646 / / 二、 证券发行与上市情况 (一) 截至报告期内证券发行情况 适用 不适用 单位：股 币种：人民币 股票及其衍生 证券的种类 发行日期 发行价格（或利率） 发行数量 上市日期 获准上市交易数量 普通股股票类 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 45 / 175 人民币普通股（A股） 2018 年 2 月 2 日 6.51 144,185,646 2021 年 2 月 5 日 144,185,646 截至报

148、告期内证券发行情况的说明（存续期内利率不同的债券，请分别说明）： 适用 不适用 (二) 公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况 适用 不适用 (三) 现存的内部职工股情况 适用 不适用 三、 股东和实际控制人情况 (一) 股东总数 截止报告期末普通股股东总数(户) 68,274 年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户) 68,044 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东（或无限售条件股东）持股情况表 单位:股 前十名股东持股情况 股东名称 （全称） 报告期内增减 期末持股数量 比例(%) 持有有限售条件股份数量 质押或冻结情况 股东 性质 股份 状态 数

149、量 南京医药集团有限责任公司 0 241,811,214 23.22 0 无 国有法人 Alliance Healthcare Asia Pacific Limited 36,866,359 144,557,431 13.88 36,866,359 无 境外法人 南京新工投资集团有限责任公司 83,502,304 85,642,304 8.22 83,502,304 无 国有法人 中国人民财产保险股份有限公司传统收益组合 13,893,528 21,096,669 2.03 0 无 未知 南京创业投资管理有限公司南京紫金医药产业发展合伙企业（有限合伙） 15,360,983 15,360,98

150、3 1.47 15,360,983 无 境内非国有法人 中国人民财产保险股份有限公司传统普通保险产品008CCT001 沪 0 12,628,936 1.21 0 无 未知 吉林敖东药业集团股份有限公司 2,708,900 9,199,520 0.88 0 无 未知 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 46 / 175 富安达资产江苏银行南京医药股份有限公司 8,456,000 8,456,000 0.81 8,456,000 无 境内非国有法人 通用技术集团投资管理有限公司 8,018,100 8,018,100 0.77 0 无 未知 南京紫金投资集团有限责任公司 0 5,881,

151、810 0.56 0 无 国有法人 前十名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件流通股的数量 股份种类及数量 种类 数量 南京医药集团有限责任公司 241,811,214 人民币普通股 241,811,214 Alliance Healthcare Asia Pacific Limited 107,691,072 人民币普通股 107,691,072 中国人民财产保险股份有限公司传统收益组合 21,096,669 人民币普通股 21,096,669 中国人民财产保险股份有限公司传统普通保险产品008CCT001 沪 12,628,936 人民币普通股 12,628,936 吉林敖东药

152、业集团股份有限公司 9,199,520 人民币普通股 9,199,520 通用技术集团投资管理有限公司 8,018,100 人民币普通股 8,018,100 南京紫金投资集团有限责任公司 5,881,810 人民币普通股 5,881,810 中国人民人寿保险股份有限公司分红个险分红 5,220,281 人民币普通股 5,220,281 中国工商银行国联安德盛小盘精选证券投资基金 3,109,800 人民币普通股 3,109,800 中国证券金融股份有限公司 2,830,700 人民币普通股 2,830,700 上述股东关联关系或一致行动的说明 （1）南京医药集团为公司控股股东，是南京新工投资集

153、团全资子公司的全资子公司。（2）除上述情况外，本公司未知其他前十名流通股股东之间是否存在关联关系，也未知其相互之间是否属于上市公司收购管理办法中规定的一致行动人。 表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明 不涉及 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 适用 不适用 单位：股 序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 有限售条件股份可上市交易情况 限售条件 可上市交易时间 新增可上市交易股份数量 1 南京新工投资集团 83,502,304 2021 年 2 月 5 日 83,502,304 认购的公司 2016 年度非公开发行 A 股股份自上市之日起 36 个月内不得转让 南京医药股份

154、有限公司 2018 年年度报告 47 / 175 2 Alliance Healthcare 36,866,359 2021 年 2 月 5 日 36,866,359 认购的公司 2016 年度非公开发行 A 股股份自上市之日起 36 个月内不得转让 3 南京创业投资管理有限公司南京紫金医药产业发展合伙企业（有限合伙） 15,360,983 2021 年 2 月 5 日 15,360,983 认购的公司 2016 年度非公开发行 A 股股份自上市之日起 36 个月内不得转让 4 富安达资产江苏银行南京医药股份有限公司 8,456,000 2021 年 2 月 5 日 8,456,000 认购的

155、公司 2016 年度非公开发行 A 股股份自上市之日起 36 个月内不得转让 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东间不存在关联关系。 (三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东 适用 不适用 四、 控股股东及实际控制人情况 (一) 控股股东情况 1 法人 适用 不适用 名称 南京医药集团有限责任公司 单位负责人或法定代表人 宗永久 成立日期 1991 年 4 月 30 日 主要经营业务 集团内资产的运作投资经营管理等。 2 自然人 适用 不适用 3 公司不存在控股股东情况的特别说明 适用 不适用 4 报告期内控股股东变更情况索引及日期 适用 不适用 5 公司与控股股东之间

156、的产权及控制关系的方框图 适用 不适用 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 48 / 175 (二) 实际控制人情况 1 法人 适用 不适用 名称 南京市国资委 单位负责人或法定代表人 徐俊 2 自然人 适用 不适用 3 公司不存在实际控制人情况的特别说明 适用 不适用 4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期 适用 不适用 5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 适用 不适用 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 49 / 175 6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用 (三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍 适用 不适用 五、 其他持股在百

157、分之十以上的法人股东 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 法人股东名称 单位负责人或法定代表人 成立日期 组织机构 代码 注册资本 主要经营业务或管理活动等情况 Alliance Healthcare Michael John 2012 年 8 月 3 日 560,190,000 股份投资 情况说明 Alliance Healthcare 作为公司战略投资者，于 2014 年认购公司非公开发行股票107,691,072 股，占公司总股份数的 12.00%。Alliance Healthcare 参与认购公司2016 年度非公开发行股票 36,866,359 股，该股份已于 2018 年 2

158、月 2 日办理完毕新增股份登记，Alliance Healthcare 持股比例上升至 13.88%。 六、 股份限制减持情况说明 适用 不适用 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 50 / 175 第七节 优先股相关情况 适用 不适用 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 51 / 175 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、持股变动情况及报酬情况 (一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况 适用 不适用 单位：股 姓名 职务(注) 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 年度内股份增减变动量 报告期内从公司获得的税

159、前报酬总额（万元） 是否在公司关联方获取报酬 陶昀（离任） 董事长 男 65 2013 年 4 月 8 日 2019 年 3 月 15 日 0 0 0 77.37 否 周建军 董事长、总裁 男 53 2015 年 1 月 29 日 2021 年 4 月 23 日 12,000 12,000 0 78.17 否 陈亚军 董事、党委书记 男 51 2014 年 9 月 2 日 2021 年 4 月 23 日 0 0 0 78.17 否 骆训杰 董事、副总裁 男 51 2017 年 8 月 17 日 2021 年 4 月 23 日 0 0 0 44.19 否 Richard Gorsuch 董事 男

160、 49 2018 年 10 月 15 日 2021 年 4 月 23 日 0 0 0 0 是 武滨 独立董事 男 60 2015 年 1 月 29 日 2021 年 4 月 23 日 0 0 0 9.52 否 李文明 独立董事 男 46 2018 年 4 月 23 日 2021 年 4 月 23 日 0 0 0 7.14 否 胡志刚 独立董事 男 47 2018 年 4 月 23 日 2021 年 4 月 23 日 0 0 0 7.14 否 袁渝娟 监事会主席 女 55 2017 年 9 月 4 日 2021 年 4 月 23 日 0 0 0 0 是 杨庆 监事、总审计师（审计负责人） 女 4

161、8 2011 年 12 月 25 日 2021 年 4 月 23 日 0 0 0 37.23 否 疏义杰 副总裁 男 56 2016 年 1 月 15 日 2021 年 4 月 24 日 0 0 0 91.33 否 王秋霜 总工程师（副总裁级） 女 57 2011 年 12 月 25 日 2021 年 4 月 24 日 5,000 5,000 0 61.44 否 唐建中 副总裁 男 54 2016 年 1 月 15 日 2021 年 4 月 24 日 0 0 0 67.34 否 冯闯 副总裁 男 44 2014 年 10 月 29 日 2021 年 4 月 24 日 0 0 0 61.37 否

162、 高大庆 副总裁 男 50 2018 年 4 月 24 日 2021 年 4 月 24 日 2,000 2,000 0 61.91 否 李文骏 副总裁、董事会秘书 男 48 2014 年 8 月 14 日 2021 年 4 月 24 日 0 0 0 50.81 否 孙剑 总会计师（财务男 45 2012 年 4 月 25 日 2021 年 4 月 24 日 0 0 0 52.96 否 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 52 / 175 负责人） 谌聪明（离任） 董事 男 46 2017 年 4 月 24 日 2018 年 12 月 11 日 0 0 0 0 是 Rajnish Kap

163、ur（离任） 董事 男 47 2016 年 10 月 10 日 2018 年 9 月 23 日 0 0 0 0 是 陈伟思（离任） 董事 女 41 2017 年 9 月 4 日 2018 年 9 月 23 日 0 0 0 0 是 仇向洋（离任） 独立董事 男 63 2011 年 12 月 25 日 2018 年 4 月 23 日 0 0 0 2.38 否 季文章（离任） 独立董事 男 74 2011 年 12 月 25 日 2018 年 4 月 23 日 0 0 0 2.38 否 周立（离任） 职工监事、工会主席 男 61 2015 年 1 月 29 日 2019 年 3 月 8 日 0 0

164、0 59.06 否 合计 / / / / / 19,000 19,000 0 849.91 / 姓名 主要工作经历 周建军 曾任南京药业股份有限公司副总经理、总经理；南京医药药事服务有限公司总经理、董事长；南京医药股份有限公司销售总监、药品物流中心总经理、药品分公司经理、大客户事业总监、医疗机构供应链服务事业部总经理、副总裁、董事、副董事长、总裁。现任公司第八届董事会董事长、总裁。 陈亚军 曾任南京第二制药厂支部书记、副主任，南京市医药管理局团委书记，南京医药产业集团政工部副主任，金陵药业股份有限公司人力资源部部长，南京中山制药有限公司总经理、党委书记，南京新工投资集团运营管理部、资产经营管理

165、部副经理，公司董事、副总裁。现任公司董事、党委书记。 骆训杰 曾任美国信安金融集团财务分析师，艾默生电气财务规划和分析经理，伊顿公司业务拓展和战略规划经理、运营经理，美标 / 特灵空调公司财务规划和分析总监、财务总监，克轮思特殊材料公司财务副总裁/首席财务官，穆勒水务系统：美国管业铸造集团中国总裁，艾里逊变速箱中国、日本和韩国区执行总裁，珠海中富实业股份有限公司财务顾问、高级副总裁、首席财务官，大娘水饺餐饮集团有限公司集团副总裁/首席财务官，大娘冷冻食品有限公司总裁。现任公司董事、副总裁。 Richard Gorsuch 曾在 KPMG（毕马威会计师事务所）伦敦办事处工作 20 年，担任化工，

166、医药和能源业务部门审计合伙人。现任沃博联药品批发公司财务总监，英国和威尔士特许会计师协会会员，公司董事。 武滨 曾任山西省医药公司办公室干事、企业管理科副科长、工会副主席，山西省医药管理局商业处副处长（主持工作），山西省药材公司副经理，山西省医药集团有限责任公司经济运行部部长、总经理助理。现任中国医药商业协会常务副会长、公司独立董事。 李文明 曾任河南省平顶山市湛河区卫生局科员、北京秦脉医药咨询公司市场研究员、北京北大方正集团公司医药事业部经理。现任北京和君咨询有限公司合伙人，中国医药商业协会副秘书长，爱康医疗控股有限公司非执行董事，云南健之佳健康连锁店股份有限公司董事，公司独立董事。 胡志刚

167、 曾任南通普发会计师事务所有限公司项目经理；江苏众兴会计师事务所有限公司项目经理；江苏中天嘉诚会计师事务所有限公司副总经理。现任众华会计师事务所合伙人、江苏办公室负责人，江苏省资产评估协会第四届惩戒委员会委员，公司独立董事。 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 53 / 175 袁渝娟 曾任南京同仁堂制药厂秘书、组织科干事、第七党支部副书记、党委副书记，南京同仁堂药业有限责任公司党委书记兼纪委书记，南京医药产业（集团）有限责任公司监察室副主任（正职），南京医药产业（集团）有限责任公司办公室副主任（正职），南京新工投资集团有限责任公司纪委副书记，南京新工投资集团有限责任公司纪委副书记兼监

168、察室主任。现任南京新工投资集团有限责任公司监督办主任、纪委副书记、纪检监察审计部主任，公司监事会主席。 杨庆 曾任公司内部银行副行长、财务审计部副经理、财务资产部副经理、投资发展部副经理、财务资产部经理、信用与风险管理中心总经理、助理总监、南京药业股份有限公司副总经理兼财务总监、副总审计师兼任审计监察内控部总经理。现任公司总审计师（审计负责人）兼审计监察内控部总经理、公司监事。 疏义杰 曾任安徽医科大学附属医院药士、药师；合肥市医药公司部门经理、总经理助理、副总经理；南京医药合肥天星有限公司（现已更名为：安徽天星医药集团有限公司）副总经理、总经理、董事长。现任公司副总裁。 王秋霜 曾任南京同仁

169、堂药业有限责任公司技术员、科长、厂长助理、副总经理、常务副总经理（主持工作）、党委书记，公司药品工业事业部总经理，公司副总裁。现任公司总工程师（副总裁级）。 唐建中 曾任南京药业城北批发部副主任、副经理；南京药业瑞金路批发部副经理（主持工作）；南京药业药品分公司经理；南京药业股份有限公司副总经理、常务副总经理、总经理、董事长；南京同仁堂药业有限公司董事长；南京医药股份有限公司质量总监、副总裁；南京医药国药有限公司董事长。现任公司副总裁。 冯闯 曾任江苏天衡会计师事务所（现已更名为天衡会计师事务所（特殊普通合伙）审计员、项目经理；江苏众天信会计师事务所（现已更名为立信中联会计师事务所（特殊普通合

170、伙）江苏分所）高级经理；江苏证监局上市公司监管一处科员、副主任科员、主任科员，会计监管处主任科员；南京医药产业集团副总经理。现任公司副总裁。 高大庆 曾任大丰市皮革制造总厂技术员、车间主任；盐都县医药公司总经理秘书、副经理；南京医药盐都有限公司董事、副总经理；江苏华晓医药物流有限公司董事长、总经理、党总支书记；南京医药健桥有限公司董事长。现任公司副总裁；江苏华晓医药物流有限公司董事长；盐城恒健药业有限公司执行董事、总经理；南京医药国药有限公司总经理、党委书记。 李文骏 曾任华飞彩色显示系统有限公司质量部技术员、总务处处长助理、总经理办公室主管、人力资源部主管；公司人力资源部专业经理、（兼）管理

171、一支部副书记（主持工作）、政治工作部主任、综合管理部副总经理兼办公室副主任、办公室主任。现任公司副总裁、董事会秘书。 孙剑 曾任南京新港高科技股份有限公司控股公司财务总监，昆明昆卫药事服务有限公司（现已更名为：云南云卫药事服务有限公司）财务总监、董事、董事会秘书，公司副总会计师、财务管理部总经理。现任公司总会计师（财务负责人）。 其它情况说明 适用 不适用 公司 2016 年非公开发行股票项目包括第一期员工持股计划，参与人包括公司董事、监事、高级管理人员和其他员工，其中公司董事、监事、高级管理人员认购情况如下： 持有人 在公司任职 认购资金来源 资产状况 认购份额 （份） 占员工持股计划的比例

172、 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 54 / 175 持有人 在公司任职 认购资金来源 资产状况 认购份额 （份） 占员工持股计划的比例 陶昀（离任） 董事长 自有资金或合法自筹资金 良好 1,953,000 3.55% 周建军 董事长、总裁 自有资金或合法自筹资金 良好 1,953,000 3.55% 陈亚军 董事、党委书记 自有资金或合法自筹资金 良好 1,953,000 3.55% 王秋霜 总工程师（副总裁级） 自有资金或合法自筹资金 良好 1,302,000 2.37% 疏义杰 副总裁 自有资金或合法自筹资金 良好 1,562,400 2.84% 唐建中 副总裁 自有资金或合

173、法自筹资金 良好 1,302,000 2.37% 冯 闯 副总裁 自有资金或合法自筹资金 良好 325,500 0.59% 高大庆 副总裁 自有资金或合法自筹资金 良好 195,300 0.35% 李文骏 副总裁、董事会秘书 自有资金或合法自筹资金 良好 794,220 1.44% 周 立（离任） 职工监事、工会主席 自有资金或合法自筹资金 良好 455,700 0.83% 杨 庆 监事、总审计师 自有资金或合法自筹资金 良好 130,200 0.24% 孙 剑 总会计师（财务负责人） 自有资金或合法自筹资金 良好 1,302,000 2.37% 小计 13,228,320 23.68% (二

174、) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况 (一) 在股东单位任职情况 适用 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 袁渝娟 南京新工投资集团 监督办主任、纪委副书记、纪检监察审计部主任 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 55 / 175 Richard Gorsuch 沃博联药品批发公司 财务总监 在股东单位任职情况的说明 (二) 在其他单位任职情况 适用 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 武滨 中国医药商业协会 常务副会长 李文明 北京和君咨询有限公司 合伙人

175、 胡志刚 众华会计师事务所 合伙人、江苏办公室负责人 在其他单位任职情况的说明 1、武滨先生兼职情况：浙江英特集团股份有限公司、瑞康医药股份有限公司、广誉远中药股份有限公司、山西锦波生物医药股份有限公司独立董事。老百姓大药房连锁股份有限公司董事； 2、李文明先生兼职情况：中国医药商业协会副秘书长，爱康医疗控股有限公司非执行董事，云南健之佳健康连锁店股份有限公司董事，山东新华制药股份有限公司独立董事； 3、胡志刚先生兼职情况：江苏省资产评估协会第四届惩戒委员会委员。 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 适用 不适用 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序 公司董事会及董事会薪酬与绩效考核委员会

176、、股东大会决定 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据 根据公司股东大会审议通过的南京医药股份有限公司企业负责人经营业绩考核管理办法予以确定 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况 经公司董事会批准后予以兑现 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际获得的报酬合计 849.91 万元 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 适用 不适用 姓名 担任的职务 变动情形 变动原因 仇向洋 独立董事 离任 换届改选 季文章 独立董事 离任 换届改选 陈亚军 副总裁 离任 任董事、党委书记，不再担任副总裁 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 56 / 175 谌聪明 董事 离任 辞职 Raj

177、nish Kapur 董事 离任 辞职 陈伟思 董事 离任 辞职 周立 职工监事、工会主席 离任 辞职 王秋霜 副总裁 离任 任总工程师（副总裁级） 周建军 副董事长 选举 换届选举 李文明 独立董事 选举 换届选举 胡志刚 独立董事 选举 换届选举 骆训杰 董事 选举 增补为第八届董事会董事 Richard Gorsuch 董事 选举 增补为第八届董事会董事 王秋霜 总工程师（副总裁级） 聘任 换届选举 高大庆 副总裁 聘任 换届选举 李文骏 副总裁 聘任 换届选举 1、2018 年 4 月 23 日，公司 2017 年年度股东大会选举产生第八届董事会、监事会成员，公司第八届董事会由董事陶昀

178、先生、周建军先生、陈亚军先生、谌聪明先生、Rajnish Kapur 先生、陈伟思女士，独立董事武滨先生、李文明先生、胡志刚先生组成；第八届监事会由袁渝娟女士、杨庆女士，以及由公司第十三届第八次职工代表大会选举产生的职工监事周立先生组成。 2、2018 年 4 月 24 日，公司第八届董事会第一次会议选举陶昀先生为公司第八届董事会董事长，选举周建军先生为第八届董事会副董事长并聘任其为公司总裁，聘任疏义杰先生、唐建中先生、冯闯先生、骆训杰先生、高大庆先生、李文骏先生为公司副总裁；聘任王秋霜女士为公司总工程师（副总裁级）；聘任李文骏先生为公司董事会秘书，聘任孙剑先生为公司总会计师（财务负责人）。

179、会议还选举产生了第八届董事会各专业委员会委员。 3、2018 年 4 月 24 日，公司第八届监事会第一次会议选举袁渝娟女士为公司第八届监事会主席。 4、2018 年 10 月 26 日，公司第八届董事会临时会议增补董事骆训杰先生为公司第八届董事会战略决策与投融资管理委员会、审计与风险控制委员会委员，增补董事 Richard Gorsuch 先生为公司第八届董事会提名与人力资源规划委员会、薪酬与绩效考核委员会委员。 5、2019 年 1 月 14 日，公司 2019 年第一次临时股东大会选举韩冬先生为公司董事；2019 年 2 月 11-13 日，公司第八届董事会临时会议增补韩冬先生为公司第八

180、届董事会审计与风险控制委员会委员； 6、2019 年 3 月 8 日，公司第十三届第十次职工代表大会选举姚霞女士为公司职工监事。 7、2019 年 3 月 15 日，公司董事长陶昀先生提交的书面辞职报告。陶昀先生因年龄原因，申请辞去公司第八届董事会董事长、董事、董事会战略决策与投融资管理委员会主任委员职务，辞职后陶昀先生不在公司担任任何职务。 8、2019 年 3 月 20-21 日，公司第八届董事会临时会议选举周建军先生为公司第八届董事会董事长，任期与第八届董事会一致。 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 57 / 175 五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明 适用 不适用 公司于

181、 2016 年 9 月 26 日收到上交所下发的关于对南京医药股份有限公司及董事会秘书李文骏予以监管关注的决定（上证公监函【2016】0072号），公司已补充披露与中健之康供应链的日常关联交易公告，具体内容详见公司于 2016 年 7 月 30 日对外披露的编号为 ls2016-058 之南京医药股份有限公司关于补充确认及预计日常关联交易的公告，检索网站为上交所网站（）。 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 58 / 175 六、母公司和主要子公司的员工情况 (一) 员工情况 母公司在职员工的数量 375 主要子公司在职员工的数量 4,095 在职员工的数量合计 4,470 母公司及主

182、要子公司需承担费用的离退休职工人数 1,641 专业构成 专业构成类别 专业构成人数 生产人员 24 销售人员 2,165 技术人员 46 财务人员 286 行政人员 360 质量、人力、仓储、采购、物业等其他类 1,589 合计 4,470 教育程度 教育程度类别 数量（人） 研究生及以上 132 本科 1,064 大专 1,744 中专、高中 1,381 初中以下 149 合计 4,470 (二) 薪酬政策 适用 不适用 为提升企业核心竞争力，促进业绩增长，实现企业发展战略，公司建立公平、公正、公开、规范、科学的薪酬管理政策，提倡并致力于综合评价员工对企业的价值贡献，通过岗位价值评估的方式

183、确定薪酬，员工的实际收入与其所在岗位的责、权、能、勤、绩、险挂钩，充分体现公司以业绩为导向的绩效管理文化。 (三) 培训计划 适用 不适用 企业的发展就是人才的发展，建立可持续发展机制，离不开对人的培训。公司培训工作围绕公司年度工作重点，针对各层级、各岗位员工提供学习培训，关注公司员工的素质培养，重视关键岗位人才的发展提升，建立双通道上升机制，提供灵活多样的培训，学习内容涵盖管理技能、岗位知识、业务技能、质量管理、安全教育、健康知识等方面；采用线上 ELN 网络平台、线下集中面授学习、外派轮岗学习、挂职锻炼等形式，鼓励员工学习和发展。 (四) 劳务外包情况 适用 不适用 七、其他 适用 不适用

184、 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 59 / 175 第九节 公司治理 一、 公司治理相关情况说明 适用 不适用 2018 年，公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则（2018 版）和上海证券交易所股票上市规则等有关上市公司治理法律法规和公司章程的要求，不断完善法人治理结构，努力建立现代企业制度及内部控制体系，积极规范公司运作。2018 年，公司治理情况如下： 1、关于股东、股东大会：公司第一大股东为南京医药集团，直接持有公司 23.22%股权。南京医药集团控股股东的控股股东南京新工投资集团直接持有公司 8.22%股权，通过南京医药集团间接持有公司 23.22%股权，合计持有公

185、司 31.44%股权。南京医药集团及南京新工投资集团通过股东大会依法行使股东权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司与南京医药集团、南京新工投资集团在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了五分开。公司生产经营业务独立，财务独立核算，独立承担责任和风险。为了保障公司股东的合法权益，特别是中小股东的权益，公司按照有关法律法规要求，建立、修订完善并严格执行南京医药股份有限公司股东大会议事规则。报告期内公司共计召开 3 次股东大会，历次会议的通知、召集、召开程序，决议的形成程序等均符合公司法、上市公司股东大会规范意见、公司章程和公司股东大会议事规则的规定。 2、关于董事与董事会

186、：报告期内公司共计召开 10 次董事会。董事会会议能按照规定的程序进行，董事会会议记录完整、真实，会议记录上的签名制度执行良好。董事会下设的战略发展与投融资管理、审计与风险控制、薪酬与绩效考核、提名与人力资源规划专业委员会根据其职责不定期开展活动，保证了董事会高效运作和科学决策。公司全体董事能以诚信勤勉、认真谨慎的态度，积极参加监管部门举办的各类培训，熟悉各项法律法规，审慎行使董事的权利，承担董事的义务；独立董事亦能够严格遵守国家的法律、法规和公司独立董事工作制度，在工作中勤勉尽职；报告期内公司独立董事积极出席公司召开的股东大会、董事会及经济工作会，对公司的改革和发展工作做出了重要的贡献，并对

187、公司的财务管理、关联交易、对外担保、定期报告等发表了独立意见，维护了公司及全体股东的利益。独立董事制度的建立，完善了公司的法人治理结构，对公司董事会科学决策起到了积极作用。 3、关于监事和监事会：公司严格按照公司法和公司章程的规定程序选举监事，公司监事会人数及人员构成符合公司章程及有关法律、法规的要求。报告期内公司共计召开 5 次监事会，此外监事成员均列席现场方式召开的公司董事会，并根据中国证监会的要求及有关法律法规，认真履行职责，公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督；监事会制定了监事会议事规则，监事会会议按照规定的程序进行。监事会会议记录及会议记录的签名制度执行良好。报告期内，

188、监事会根据五部委的要求，继续监督指导公司建立健全风险管控和完善内控体系建设工作，不仅督导董事会、经营层制定母子公司内控实施方案和计划，同时对部份子公司经营风险管控和执行内控制度的情况进行了监督和抽查。 4、治理制度修订：2018 年，公司根据业务范围扩大、“三证合一”后营业执照号发生变动等因素，增加了经营范围，同时修订了公司章程，进一步完善了公司法人治理结构。 5、关于相关利益者：公司能够尊重和维护银行及其它债权人、职工、客户等其它利益相关者的合法权益，在经济交往中，做到互利互惠，保证公司持续、健康地发展。 6、关于关联交易：2018 年，公司严格遵照公司章程、关联交易准则的规定，履行关联交易

189、必要程序，保证公司与关联方之间订立的关联交易合同符合公平、公正、公开的原则，切实维护非关联方的合法利益。 7、关于信息披露与透明度：2018 年，公司共披露临时公告 68 份、定期报告 4 份。公司信息披露内容无重大差错，基本符合中国证监会和上交所的规定。2019 年，公司为进一步规范信息披露暂缓与豁免行为，制定了南京医药股份有限公司信息披露暂缓与豁免管理办法，保证了公司及相关信息披露义务人依法合规履行信息披露义务。 8、关于投资者关系管理：公司制订了南京医药股份有限公司投资者关系管理办法，投资与战略规划部为专项职能部门，通过电话、传真、信函和接待来访等多种方式，认真接受各种咨南京医药股份有限

190、公司 2018 年年度报告 60 / 175 询。公司还积极参与“上证 E 互动”栏目，与投资者建立更为全面、及时的沟通，树立了公司良好的资本市场形象。 9、现金分红及其他投资者回报情况：公司 2017 年度利润分配方案中现金分红金额占 2017年度合并报表可供股东分配利润的比例为 16.09%，符合公司在南京医药股份有限公司未来三年（2016 年2018 年）股东回报规划（修订稿）做出的“公司在未来三年内每年以现金方式分配的利润不低于当年实现的合并报表中归属于上市公司股东可供分配利润的 10%”之现金分红承诺。在保持自身可持续发展的同时进一步完善了对股东的合理投资回报，维护了公司全体股东的合

191、法权益。 10、关于内控体系建设： 报告期内，公司不断深化以风险为导向的内部控制体系建设，重点关注内控流程的持续改善和规范执行，大力推进内部控制监督检查，旨在进一步控制企业风险，锻造制度明确母子公司集中管控责任，提升集团化管控效果效率，保障公司在安全、合规的环境下实现战略目标和经营目标。 2019 年，公司将围绕发展战略，仍坚持以风险为导向，持续完善内部控制体系，梳理修订内控相关制度，规范内部控制制度执行，增强内控知识培训与宣传力度，优化内控执行环境，强化内部控制监督检查力度，高度重视内控缺陷的发现与整改工作，有效促进公司健康、可持续发展。 11、内幕信息知情人登记管理：公司根据中国证监会关于

192、上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定的要求，制订了公司内幕信息知情人管理制度，并按照规定建立内幕信息知情人档案，对涉及公司的经营、财务或者对公司股票交易价格有重大影响的未公开事项，按一事一记的方式在知情人档案中登记知情人相关情况。 公司将继续贯彻落实企业内部控制基本规范等相关制度及上市公司治理准则（2018 版）的要求，进一步完善公司的治理结构，同时加强对子公司治理制度、经营风险、资金风险等各个方面的控制和管理，根据中国证监会和上海证券交易所的要求，做好关联交易、同业竞争、内幕交易等方面的防范监察工作，努力提高自身治理水平。 公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异；如有重大

193、差异，应当说明原因 适用 不适用 二、 股东大会情况简介 会议届次 召开日期 决议刊登的指定网站的查询索引 决议刊登的披露日期 南京医药股份有限公司 2018 年第一次临时股东大会 2018 年 1 月 29 日 上海证券交易所网站 2018 年 1 月 30 日 南京医药股份有限公司 2017 年年度股东大会 2018 年 4 月 23 日 上海证券交易所网站 2018 年 4 月 24 日 南京医药股份有限公司 2018 年第二次临时股东大会 2018 年 10 月 15 日 上海证券交易所网站 2018 年 10 月 16 日 股东大会情况说明 适用 不适用 三、 董事履行职责情况 (一

194、) 董事参加董事会和股东大会的情况 董事 姓名 是否独立董事 参加董事会情况 参加股东大会情况 本年应参亲自出以通讯委托出缺席 是否连续两出席股东南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 61 / 175 加董事会次数 席次数 方式参加次数 席次数 次数 次未亲自参加会议 大会的次数 陶昀 否 10 4 6 0 0 否 3 周建军 否 10 4 6 0 0 否 3 陈亚军 否 10 4 6 0 0 否 3 骆训杰 否 2 0 2 0 0 否 0 Richard Gorsuch 否 2 0 2 0 0 否 0 武滨 是 10 4 6 0 0 否 2 李文明 是 7 3 4 0 0 否 1 胡志

195、刚 是 7 3 3 1 0 否 0 谌聪明 否 9 4 5 0 0 否 3 Rajnish Kapur 否 7 1 2 4 0 是 0 陈伟思 否 7 3 3 1 0 否 0 仇向洋 是 3 1 2 0 0 否 0 季文章 是 3 1 2 0 0 否 1 连续两次未亲自出席董事会会议的说明 适用 不适用 董事 Rajnish Kapur 因公务原因未亲自出席公司现场方式董事会，委托其他董事代为参加并表决。 年内召开董事会会议次数 10 其中：现场会议次数 4 通讯方式召开会议次数 6 现场结合通讯方式召开会议次数 0 (二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况 适用 不适用 (三) 其他 适

196、用 不适用 四、 董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议，存在异议事项的，应当披露具体情况 适用 不适用 战略发展与投融资管理委员会深入研究公司未来发展趋势，为公司未来发展与定位、为公司高层管理人员清醒认识并准确把握中国医药行业发展形势的新变化、新特点，增强母子公司战略协同能力提供了良好的理论基础。 审计与风险控制委员会 2018 年共召开 6 次会议，对公司 4 次定期报告进行了审核。在 2017年年度报告的编制过程中，严格按照南京医药股份有限公司董事会审计与风险控制委员会年报工作规程，按时召开委员会会议，编制并审议通过了董事会审计与风险控制委员会 2017 年履职报

197、告、董事会审计与风险控制委员会关于 2017 年度财务报表审计工作总结，并且在 2017年财务报表审计前后分别出具了两次书面意见，对公司做好 2017 年年报编制工作起到了积极促进作用。 提名与人力资源规划委员会 2018 年共召开 3 次会议，认真研究公司董事、高级管理人员候选人选择标准和程序，广泛搜寻合格董、高级管理人员候选人员，严格核查候选人员的任职资格。 薪酬与绩效考核委员会对公司董事及高级管理人员的履行职责情况、年度绩效考评及公司薪酬制度提出了具体要求。 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 62 / 175 五、 监事会发现公司存在风险的说明 适用 不适用 监事会对报告期内的

198、监督事项无异议。 六、 公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况说明 适用 不适用 存在同业竞争的，公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划 适用 不适用 七、 报告期内对高级管理人员的考评机制，以及激励机制的建立、实施情况 适用 不适用 公司制定了南京医药股份有限公司企业负责人经营业绩考核管理办法，对于企业负责人的年度经营业绩，实行结果考核与过程评价相统一、考核结果与奖惩相挂钩的激励办法。按照结果导向、聚焦经营业绩指标、兼顾关键管理过程的原则设计考核指标体系；强化约束机制及团队意识，整个团队对公司业绩目标的达成共担风险；绩效薪酬

199、的兑现与本人年度经营业绩考核结果挂钩，负责人年度经营业绩考核结果须进行内部审计，并执行追溯机制。 八、 是否披露内部控制自我评价报告 适用 不适用 公司将在披露本年度报告的同时，披露内部控制自我评价报告，报告详情请见上海证券交易所网站（）。 报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明 适用 不适用 九、 内部控制审计报告的相关情况说明 适用 不适用 毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）出具了内部控制审计报告【毕马威华振审字第 1901412号】，该所认为：南京医药于 2018 年 12 月 31 日按照企业内部控制基本规范和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 是否披露内部控制审计

200、报告：是 十、 其他 适用 不适用 第十节 公司债券相关情况 适用 不适用 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 63 / 175 第十一节 财务报告 一、 审计报告 适用 不适用 审计报告 毕马威华振审字第 1901411 号 南京医药股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的南京医药股份有限公司 (以下简称“南京医药”) 财务报表，包括 2018 年 12月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照中华人民共和国财政部颁布的企业

201、会计准则 (以下简称“企业会计准则”) 的规定编制，公允反映了南京医药 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则 (以下简称“审计准则”) 的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于南京医药，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最

202、为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 批发收入确认 请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计” 23 所述的会计政策、“五、合并财务报表项目注释”31 及“十五、母公司财务报表主要项目注释”4。 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 南京医药股份有限公司及子公司（以下简称“南药集团”）主要从事药品及医疗器械的批发销售，占其 2018 年度营业收入的 95.48%。南药集团的批发客户主要包括药品经销商、医院、诊所等，相关销售按照销售合同约定的时间、地点将商品交付给客户，待客户验收后确认收入。 由于收入是南药集团的关键业

203、绩指标之一，存在管理层通过操纵收入确认以达到特定目标或预期的固有风险，我们将南药集团批发收入确认识别为关键审计事项。 与评价批发收入确认相关的审计程序中包括以下程序： 了解并评价管理层与批发收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性； 选取样本，检查南药集团与主要客户签订的框架协议及销售订单，评价批发收入确认时点是否符合企业会计准则的要求； 就资产负债表日前后记录的销售交易，选取样本，检查送货单，收货确认单及发票等相关支持性文件，以评价相关批发收入是否已南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 64 / 175 记录于恰当的会计期间； 检查资产负债表日后销售明细账是否存在重大的销售退回，并

204、检查相关支持性文件，以评价相关批发收入是否已记录于恰当的会计期间；及 选取样本，检查本年度满足特定风险条件的与批发收入相关的会计分录，询问管理层作出上述分录的原因并检查相关支持性文件。 应收账款的坏账准备 请参阅财务报表附注“三、公司重要会计政策、会计估计”10 所述的会计政策、“五、合并财务报表项目注释”2 及“十五、母公司财务报表主要项目注释”1。 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 2018 年 12 月 31 日，南药集团应收账款总额为人民币 8,582,147,506.66 元，就此计提坏账准备人民币 160,841,299.75 元。 南药集团采取个别方式和组合方式评估应收账款的

205、减值准备。当运用个别方式评估应收账款减值准备时，管理层会考虑债务人的财务情况、信用情况、逾期情况以及客户其它特定情况。当运用组合方式评估应收账款减值准备时，管理层根据不同情况的应收账款的历史坏账经验，并考虑反映当前经济情况的可观察数据综合确定。以上因素均涉及重大的管理层判断。 由于应收账款余额重大，且评估应收账款的可收回性涉及重大的管理层判断并可能受到管理层偏向的影响，我们将南药集团应收账款的坏账准备识别为关键审计事项。 与评价应收账款的坏账准备相关的审计程序中包括以下程序： 了解并评价管理层与确定应收账款坏账准备相关的关键内部控制的设计和运行有效性； 在抽样的基础上，检查单项应收账款余额相关

206、的收货确认单、销售发票等支持文件以评估应收账款账龄分析表的准确性，并测试了与维护应收账款账龄分析表相关的信息技术应用控制； 对个别方式计提坏账准备的应收账款，通过访谈南药集团相关部门人员有关该应收账款的可收回性分析，检查相关支持性文件（如期后收款情况、 应收账款的逾期情况），比较当期实际坏账发生情况与以前年度准备计提情况，以及通过公开信息搜集客户的经营情况等，评价管理层按照个别方式计提坏账准备的合理性；及 对组合方式计提坏账准备的应收账款，通过分析历史上同类组合的实际坏账发生率，并结合现时组合的信用和市场变化等因素，评价南药集团做出判断和估计的依据，并根据南药集团应收账款减值准备的相应计提政策

207、，检查按照组合方式计提的减值准备的计算。 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 65 / 175 四、其他信息 南京医药管理层对其他信息负责。其他信息包括南京医药 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五

208、、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估南京医药的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项 (如适用)，并运用持续经营假设，除非南京医药计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督南京医药的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某

209、一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审

210、计程序。 (3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对南京医药持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致南京医药不能持续经营。 (5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容 (包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 南京医药

211、股份有限公司 2018 年年度报告 66 / 175 (6) 就南药集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施 (如适用) 。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中

212、描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 毕马威华振会计师事务所 (特殊普通合伙) 中国注册会计师 徐侃瓴 (项目合伙人) 中国 北京 吴岚 2019 年 3 月 28 日 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 67 / 175 二、 财务报表 合并资产负债表 2018 年 12 月 31 日 编制单位: 南京医药股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 2,265,007,743.52 1,854,

213、377,887.82 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 11,318,461,173.94 9,042,932,772.21 其中：应收票据 2,897,154,967.03 1,971,822,710.41 应收账款 8,421,306,206.91 7,071,110,061.80 预付款项 724,963,769.88 787,916,775.49 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 358,570,141.70 363,659,553.67 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 2,94

214、1,854,995.67 2,831,567,799.06 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 91,935,569.62 68,225,302.76 流动资产合计 17,700,793,394.33 14,948,680,091.01 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 181,535,463.03 151,508,736.02 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 50,141,753.80 54,402,815.12 投资性房地产 56,719,498.86 62,938,191.12 固定资产 1,024,326,578.86 735,051,630.0

215、3 在建工程 69,686,568.36 153,693,003.58 生产性生物资产 油气资产 无形资产 191,644,273.31 192,081,301.77 开发支出 商誉 13,525,256.53 2,382,327.76 长期待摊费用 100,745,323.37 104,686,518.99 递延所得税资产 165,698,027.15 170,859,556.59 其他非流动资产 非流动资产合计 1,854,022,743.27 1,627,604,080.98 资产总计 19,554,816,137.60 16,576,284,171.99 流动负债： 南京医药股份有限公

216、司 2018 年年度报告 68 / 175 短期借款 3,035,100,000.00 5,182,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 6,550,046,173.12 5,986,215,546.62 预收款项 62,197,412.71 55,484,136.19 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 135,818,172.55 128,569,627.63 应交税费 179,713,949.67 138,182,512.38 其他应付款 2,009,079,21

217、7.22 1,499,446,007.11 其中：应付利息 4,325,406.20 6,330,887.59 应付股利 13,956,538.69 14,264,038.69 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 3,389,196.59 - 其他流动负债 3,167,777,153.10 21,580,550.03 流动负债合计 15,143,121,274.96 13,011,478,379.96 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 62,961,326.25 50,000,000.00 长期应

218、付职工薪酬 预计负债 递延收益 205,877,398.99 204,687,270.42 递延所得税负债 33,718,804.51 25,612,074.29 其他非流动负债 非流动负债合计 302,557,529.75 280,299,344.71 负债合计 15,445,678,804.71 13,291,777,724.67 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 1,041,611,244.00 897,425,598.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,661,326,586.81 1,135,731,007.60 减：库存股 其他综合收益 102,9

219、31,202.65 79,156,781.88 专项储备 盈余公积 118,527,269.77 97,080,032.30 一般风险准备 未分配利润 744,771,857.52 595,670,324.29 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 69 / 175 归属于母公司所有者权益合计 3,669,168,160.75 2,805,063,744.07 少数股东权益 439,969,172.14 479,442,703.25 所有者权益（或股东权益）合计 4,109,137,332.89 3,284,506,447.32 负债和所有者权益（或股东权益）总计 19,554,816,

220、137.60 16,576,284,171.99 法定代表人：周建军 主管会计工作负责人：孙剑 会计机构负责人：李菁 母公司资产负债表 2018 年 12 月 31 日 编制单位:南京医药股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,411,514,142.03 1,302,019,137.72 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 2,855,396,291.66 2,625,434,613.45 其中：应收票据 1,296,093,776.21 1,108,403,131.03 应收账款 1,559

221、,302,515.45 1,517,031,482.42 预付款项 89,133,788.90 114,102,090.06 其他应收款 4,735,873,300.06 3,088,871,116.80 其中：应收利息 应收股利 存货 685,571,473.06 695,127,446.51 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 30,464,419.78 19,965,938.60 流动资产合计 9,807,953,415.49 7,845,520,343.14 非流动资产： 可供出售金融资产 1,765,319.00 1,765,319.00 持有至到期投资 长期应收款

222、长期股权投资 1,818,495,262.72 1,291,556,655.49 投资性房地产 8,134,106.15 9,153,138.63 固定资产 60,699,751.89 45,884,735.34 在建工程 3,538,225.92 3,522,625.07 生产性生物资产 油气资产 无形资产 37,832,777.23 30,878,642.52 开发支出 商誉 长期待摊费用 65,262,318.55 68,861,494.38 递延所得税资产 31,934,725.27 45,806,094.71 其他非流动资产 非流动资产合计 2,027,662,486.73 1,49

223、7,428,705.14 资产总计 11,835,615,902.22 9,342,949,048.28 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 70 / 175 流动负债： 短期借款 2,610,000,000.00 4,443,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 1,263,712,087.07 1,337,934,859.06 预收款项 11,700,385.58 6,809,419.54 应付职工薪酬 19,620,751.03 23,006,243.07 应交税费 3,906,533.29 17,158,957.5

224、9 其他应付款 1,422,674,354.78 1,151,176,447.37 其中：应付利息 3,730,000.00 5,462,611.11 应付股利 11,409,238.69 11,409,238.69 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 2,407,243.40 - 其他流动负债 3,155,496,351.13 9,299,748.06 流动负债合计 8,489,517,706.28 6,988,385,674.69 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 8,501,658.08 - 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非

225、流动负债 非流动负债合计 8,501,658.08 - 负债合计 8,498,019,364.36 6,988,385,674.69 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 1,041,611,244.00 897,425,598.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,726,148,206.94 1,008,028,051.36 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 116,296,020.42 94,848,782.95 未分配利润 453,541,066.50 354,260,941.28 所有者权益（或股东权益）合计 3,337,596,537.86

226、2,354,563,373.59 负债和所有者权益（或股东权益）总计 11,835,615,902.22 9,342,949,048.28 法定代表人：周建军 主管会计工作负责人：孙剑 会计机构负责人：李菁 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 71 / 175 合并利润表 2018 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 31,303,046,293.36 28,810,266,444.33 其中：营业收入 31,303,046,293.36 28,810,266,444.33 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3

227、0,859,466,087.65 28,483,070,439.60 其中：营业成本 29,235,117,341.60 26,957,943,055.97 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 65,032,744.97 49,293,877.78 销售费用 824,149,149.48 767,344,927.20 管理费用 371,116,703.77 349,511,980.50 研发费用 6,433,548.96 1,699,878.86 财务费用 347,783,802.07 288,888,290.94 其中

228、：利息费用 314,256,875.86 290,093,928.15 利息收入 11,725,706.46 9,688,542.04 资产减值损失 9,832,796.80 68,388,428.35 加：其他收益 6,177,465.97 8,058,120.93 投资收益（损失以“”号填列） -4,241,523.01 1,679,669.25 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -4,212,795.55 -1,766,621.91 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 资产处置收益（损失以“”号填列） 34,215,733.31 88,282,484.51 汇兑收益（损失以“”号填

229、列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） 479,731,881.98 425,216,279.42 加：营业外收入 10,536,510.73 7,550,009.38 减：营业外支出 14,472,222.14 27,941,859.59 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 475,796,170.57 404,824,429.21 减：所得税费用 129,964,181.81 120,340,048.17 五、净利润（净亏损以“”号填列） 345,831,988.76 284,484,381.04 （一）按经营持续性分类 345,831,988.76 284,484,381.04 1.持

230、续经营净利润（净亏损以“”号填列） 345,831,988.76 284,484,381.04 2.终止经营净利润（净亏损以“”号填列） 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 72 / 175 （二）按所有权归属分类 345,831,988.76 284,484,381.04 1.归属于母公司股东的净利润 264,293,782.66 232,442,420.78 2.少数股东损益 81,538,206.10 52,041,960.26 六、其他综合收益的税后净额 23,645,420.26 682,656.39 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 23,774,420.77 55

231、3,471.18 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 23,774,420.77 553,471.18 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 23,774,420.77 553,471.18 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -129,000.51 129,185.21 七、综合收益总额 369,477,409.02 285,167

232、,037.43 归属于母公司所有者的综合收益总额 288,068,203.43 232,995,891.96 归属于少数股东的综合收益总额 81,409,205.59 52,171,145.47 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.260 0.259 （二）稀释每股收益(元/股) 0.260 0.259 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：4,770,558.11 元,上期被合并方实现的净利润为：-25,891,378.91 元。 法定代表人：周建军 主管会计工作负责人：孙剑 会计机构负责人：李菁 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 73 / 1

233、75 母公司利润表 2018 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 8,290,010,637.76 7,525,032,814.24 减：营业成本 7,890,393,880.54 7,176,670,970.23 税金及附加 10,026,659.37 7,406,068.51 销售费用 163,107,543.59 126,953,963.85 管理费用 55,763,353.64 60,361,096.52 研发费用 财务费用 101,046,504.39 96,370,601.00 其中：利息费用 313,625,280.17 10

234、8,193,664.21 利息收入 217,909,117.32 74,164,947.85 资产减值损失 13,051,856.09 17,796,052.33 加：其他收益 505,000.00 900,000.00 投资收益（损失以“”号填列） 171,037,649.22 170,415,661.62 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -4,212,795.55 -1,788,621.91 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 资产处置收益（损失以“”号填列） 603,623.42 -170,163.80 二、营业利润（亏损以“”号填列） 228,767,112.78 210,61

235、9,559.62 加：营业外收入 14,484.51 38.31 减：营业外支出 437,853.20 1,609,889.18 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 228,343,744.09 209,009,708.75 减：所得税费用 13,871,369.44 14,612,110.89 四、净利润（净亏损以“”号填列） 214,472,374.65 194,397,597.86 （一）持续经营净利润（净亏损以“”号填列） 214,472,374.65 194,397,597.86 （二）终止经营净利润（净亏损以“”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综

236、合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 74 / 175 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 214,472,374.65 194,397,597.86 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：周建军 主管会计工作负责人：孙剑 会计机构负责人：李菁 南京医药股份

237、有限公司 2018 年年度报告 75 / 175 合并现金流量表 2018 年 112 月 单位：元 币种：人民币 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 31,944,910,052.24 27,678,963,279.32 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到

238、其他与经营活动有关的现金 2,417,584,371.16 1,259,354,925.13 经营活动现金流入小计 34,362,494,423.40 28,938,318,204.45 购买商品、接受劳务支付的现金 31,443,516,006.00 26,525,313,705.89 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 638,244,070.52 597,065,063.56 支付的各项税费 467,839,738.49 432,007,222.10 支付其

239、他与经营活动有关的现金 2,179,796,149.49 1,063,944,445.27 经营活动现金流出小计 34,729,395,964.50 28,618,330,436.82 经营活动产生的现金流量净额 -366,901,541.10 319,987,767.63 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,267,000.00 21,318,354.55 取得投资收益收到的现金 204,272.54 2,195,496.61 处置固定资产、无形资产和其 103,398,768.70 7,119,606.04 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 76 / 175 他

240、长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 104,870,041.24 30,633,457.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 311,519,738.05 247,551,450.27 投资支付的现金 400,000.00 60,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 11,404,210.27 - 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 323,323,948.32 247,611,450.27 投资活动产生的现金流量净额 -218,453,907.08

241、 -216,977,993.07 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 930,948,555.46 1,700,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 5,300,000.00 1,700,000.00 取得借款收到的现金 11,085,538,070.33 9,750,837,390.38 发行债券收到的现金 4,598,081,944.00 1,397,795,597.33 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 16,614,568,569.79 11,150,332,987.71 偿还债务支付的现金 14,370,459,143.29 10,19

242、0,547,601.36 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 424,248,518.62 421,867,128.50 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 55,377,227.10 53,323,032.66 支付其他与筹资活动有关的现金 336,744,200.00 104,777,821.43 筹资活动现金流出小计 15,131,451,861.91 10,717,192,551.29 筹资活动产生的现金流量净额 1,483,116,707.88 433,140,436.42 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 897,761,259.70 536,

243、150,210.98 加：期初现金及现金等价物余额 1,357,647,344.30 821,497,133.32 六、期末现金及现金等价物余额 2,255,408,604.00 1,357,647,344.30 法定代表人：周建军 主管会计工作负责人：孙剑 会计机构负责人：李菁 母公司现金流量表 2018 年 112 月 单位:元 币种:人民币 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 77 / 175 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 9,245,688,782.06 7,878,060,261.25 收到的税费返还 收到其他

244、与经营活动有关的现金 1,691,401,943.70 271,902,174.62 经营活动现金流入小计 10,937,090,725.76 8,149,962,435.87 购买商品、接受劳务支付的现金 9,173,707,730.08 7,564,913,654.85 支付给职工以及为职工支付的现金 87,441,884.45 85,233,880.13 支付的各项税费 79,072,630.88 40,346,643.12 支付其他与经营活动有关的现金 1,297,417,074.82 163,545,941.95 经营活动现金流出小计 10,637,639,320.23 7,854,

245、040,120.05 经营活动产生的现金流量净额 299,451,405.53 295,922,315.82 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 21,318,354.55 取得投资收益收到的现金 384,134,011.77 325,056,968.58 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 863,685.12 915,318.60 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 384,997,696.89 347,290,641.73 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 55,883,371.99 27

246、,486,711.01 投资支付的现金 2,181,158,872.66 461,402,367.83 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,237,042,244.65 488,889,078.84 投资活动产生的现金流量净额 -1,852,044,547.76 -141,598,437.11 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 925,648,555.46 - 取得借款收到的现金 10,158,611,500.00 8,901,000,000.00 发行债券收到的现金 4,598,081,944.00 1,397,79

247、5,597.33 收到其他与筹资活动有关的现金 24,921,583.84 筹资活动现金流入小计 15,682,341,999.46 10,323,717,181.17 偿还债务支付的现金 13,311,611,500.00 9,568,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 367,267,790.89 325,809,519.04 支付其他与筹资活动有关的 5,750,000.00 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 78 / 175 现金 筹资活动现金流出小计 13,684,629,290.89 9,893,809,519.04 筹资活动产生的现金流量净额 1,

248、997,712,708.57 429,907,662.13 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 445,119,566.34 584,231,540.84 加：期初现金及现金等价物余额 966,394,575.69 382,163,034.85 六、期末现金及现金等价物余额 1,411,514,142.03 966,394,575.69 法定代表人：周建军 主管会计工作负责人：孙剑 会计机构负责人：李菁 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 79 / 175 合并所有者权益变动表 2018 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期 归属于母公司所

249、有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计 一、上年期末余额 897,425,598.00 1,123,925,977.60 79,156,781.88 94,848,782.95 582,364,291.17 2,777,721,431.60 408,800,390.88 3,186,521,822.48 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 11,805,030.00 2,231,249.35 13,306,033.12 27,342,312.47 70,642,312.37 97,984,624.84 其他 二、本年期初

250、余额 897,425,598.00 1,135,731,007.60 79,156,781.88 97,080,032.30 595,670,324.29 2,805,063,744.07 479,442,703.25 3,284,506,447.32 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 144,185,646.00 525,595,579.21 23,774,420.77 21,447,237.47 149,101,533.23 864,104,416.68 -39,473,531.11 824,630,885.57 （一）综合收益总额 23,774,420.77 264,293,78

251、2.66 288,068,203.43 81,409,205.59 369,477,409.02 （二）所有者投入和减少资本 144,185,646.00 525,595,579.21 669,781,225.21 -65,813,009.60 603,968,215.61 1所有者投入的普通股 144,185,646.00 774,132,720.78 918,318,366.78 5,300,000.00 923,618,366.78 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 -248,537,141.57 -248,537,141.57 -71,113,009

252、.60 -319,650,151.17 （三）利润分配 21,447,237.47 -115,192,249.43 -93,745,011.96 -55,069,727.10 -148,814,739.06 1提取盈余公积 21,447,237.47 -21,447,237.47 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -93,745,011.96 -93,745,011.96 -55,069,727.10 -148,814,739.06 4其他 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 80 / 175 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或

253、股本） 3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 1,041,611,244.00 1,661,326,586.81 102,931,202.65 118,527,269.77 744,771,857.52 3,669,168,160.75 439,969,172.14 4,109,137,332.89 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 资本公积 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计 一、上年期末余额 897,425,598.00 1,171,826,212.11

254、 78,603,310.70 75,409,023.16 402,916,725.95 2,626,180,869.92 443,144,492.34 3,069,325,362.26 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 11,805,030.00 2,231,249.35 21,595,710.70 35,631,990.05 94,551,946.37 130,183,936.42 其他 二、本年期初余额 897,425,598.00 1,183,631,242.11 78,603,310.70 77,640,272.51 424,512,436.65 2,661,812,

255、859.97 537,696,438.71 3,199,509,298.68 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -47,900,234.51 553,471.18 19,439,759.79 171,157,887.64 143,250,884.10 -58,253,735.46 84,997,148.64 （一）综合收益总额 553,471.18 232,442,420.78 232,995,891.96 52,171,145.47 285,167,037.43 （二）所有者投入和减少资本 -47,900,234.51 -47,900,234.51 -57,101,848.27 -1

256、05,002,082.78 1所有者投入的普通股 1,700,000.00 1,700,000.00 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 81 / 175 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 -47,900,234.51 -47,900,234.51 -58,801,848.27 -106,702,082.78 （三）利润分配 19,439,759.79 -61,284,533.14 -41,844,773.35 -53,323,032.66 -95,167,806.01 1提取盈余公积 19,439,759.79 -19,439,759.79 2提取

257、一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -41,844,773.35 -41,844,773.35 -53,323,032.66 -95,167,806.01 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 897,425,598.00 1,135,731,007.60 79,156,781.88 97,080,032.30 595,670,324.29 2,805,063,744.07 479,442,703.25

258、 3,284,506,447.32 法定代表人：周建军 主管会计工作负责人：孙剑 会计机构负责人：李菁 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 82 / 175 母公司所有者权益变动表 2018 年 112 月 单位:元 币种:人民币 项目 本期 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年期末余额 897,425,598.00 1,008,028,051.36 94,848,782.95 354,260,941.28 2,354,563,373.59 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 897,425,598.00 1,008,028,051.36

259、94,848,782.95 354,260,941.28 2,354,563,373.59 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 144,185,646.00 718,120,155.58 21,447,237.47 99,280,125.22 983,033,164.27 （一）综合收益总额 214,472,374.65 214,472,374.65 （二）所有者投入和减少资本 144,185,646.00 718,120,155.58 862,305,801.58 1所有者投入的普通股 144,185,646.00 774,132,720.78 918,318,366.78 2其他权益

260、工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 -56,012,565.20 -56,012,565.20 （三）利润分配 21,447,237.47 -115,192,249.43 -93,745,011.96 1提取盈余公积 21,447,237.47 -21,447,237.47 2对所有者（或股东）的分配 -93,745,011.96 -93,745,011.96 3其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、

261、本期期末余额 1,041,611,244.00 1,726,148,206.94 116,296,020.42 453,541,066.50 3,337,596,537.86 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 83 / 175 项目 上期 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年期末余额 897,425,598.00 1,008,028,051.36 75,409,023.16 219,687,255.12 2,200,549,927.64 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 897,425,598.00 1,008,028,051.36 7

262、5,409,023.16 219,687,255.12 2,200,549,927.64 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 19,439,759.79 134,573,686.16 154,013,445.95 （一）综合收益总额 194,397,597.86 194,397,597.86 （二）所有者投入和减少资本 1所有者投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 19,439,759.79 -59,823,911.70 -40,384,151.91 1提取盈余公积 19,439,759.79 -19,439,759.79 2

263、对所有者（或股东）的分配 -40,384,151.91 -40,384,151.91 3其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4设定受益计划变动额结转留存收益 5其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 897,425,598.00 1,008,028,051.36 94,848,782.95 354,260,941.28 2,354,563,373.59 法定代表人：周建军 主管会计工作负责人：孙剑 会计机构负责人：李菁 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 84 / 175 三

264、、 公司基本情况 1. 公司概况 适用 不适用 南京医药股份有限公司是于 1994 年经南京市体制改革委员会批准以定向募集方式在南京成立的股份有限公司，总部位于南京。本公司的母公司为南京医药集团有限责任公司，最终控股公司为南京新工投资集团有限责任公司。本公司注册地及总部位于南京市雨花台区小行里尤家凹 1 号，主要经营地分布在江苏、安徽、福建和湖北等地区。 本公司及子公司主要从事药品配送、批发、零售及医疗器械配送、批发、医药物流服务和互联网药品零售。本公司子公司的相关信息参见附注。 本报告期内，本集团新增和减少子公司的情况参见附注。 2. 合并财务报表范围 适用 不适用 本报告期内，本集团新增和

265、减少子公司的情况参见附注。 四、 财务报表的编制基础 1. 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 2. 持续经营 适用 不适用 五、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 适用 不适用 本集团应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货的计量、投资性房地产及固定资产的折旧、无形资产的摊销以及收入的确认和计量的相关会计政策是根据本集团相关业务经营特点制定的，具体政策参见相关附注。 1. 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合中华人民共和国财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2018 年 12 月 31 日的合并财务状况和财务状况、2018 年度合并经营成果

266、和经营成果及合并现金流量和现金流量。 此外，本公司的财务报表同时符合中国证监会 2014 年修订的公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号 财务报告的一般规定有关财务报表及其附注的披露要求。 2. 会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 营业周期 适用 不适用 本公司将从购买的资产起至实现现金或现金等价物的期间作为正常营业周期。本公司主要业务的营业周期通常小于 12 个月。 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 85 / 175 4. 记账本位币 本公司的记账本位币为人民币。编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据

267、是主要业务收支的计价和结算币种。 5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 适用 不适用 (1) 同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 (或发行股份面值总额) 的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用，于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 (2) 非同一控制下的企业

268、合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。本集团作为购买方，为取得被购买方控制权而付出的资产 (包括购买日之前所持有的被购买方的股权) 、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和，减去合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额，如为正数则确认为商誉 (参见附注)；如为负数则计入当期损益。本集团为进行企业合并发生的各项直接费用计入当期损益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本集团在购买日按公允价值确认所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取得对被购买方控

269、制权的日期。 通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本集团会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的以后可重分类进损益的其他综合收益及权益法核算下的其他所有者权益变动 (参见附注) 于购买日转入当期投资收益。 6. 合并财务报表的编制方法 适用 不适用 (1) 总体原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，包括本公司及本公司控制的子公司。控制，是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判

270、断本集团是否拥有对被投资方的权力时，本集团仅考虑与被投资方相关的实质性权利 (包括本集团自身所享有的及其他方所享有的实质性权利) 。子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。 子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的股东权益中和合并利润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。 如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 86 / 175 当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时，合并时已按照本公司的会

271、计期间或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额，包括未实现内部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。 (2) 合并取得子公司 对于通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以被合并子公司的各项资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础，视同被合并子公司在本公司最终控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围，并对合并财务报表的年初数以及前期比较报表进行相应调整。 对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并当期财务报表时，以购买日确定的被购买子公司各项可辨认资产、负债

272、的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本公司合并范围。 (3) 处置子公司 本集团丧失对原有子公司控制权时，由此产生的任何处置收益或损失，计入丧失控制权当期的投资收益。对于剩余股权投资，本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量，由此产生的任何收益或损失，也计入丧失控制权当期的投资收益。 通过多次交易分步处置对子公司长期股权投资直至丧失控制权的，按下述原则判断是否为一揽子交易： - 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； - 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； - 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； - 一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考

273、虑时是经济的。 如果各项交易不属于一揽子交易的，则在丧失对子公司控制权以前的各项交易，按照不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的会计政策进行处理(参见附注)。 如果各项交易属于一揽子交易的，则将各项交易作为一项处置原有子公司并丧失控制权的交易进行处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额之间的差额，在合并财务报表中计入其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (4) 少数股东权益变动 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权

274、的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积 (股本溢价)，资本公积 (股本溢价) 不足冲减的，调整留存收益。 7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法 适用 不适用 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 87 / 175 8. 现金及现金等价物的确定标准 现金和现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及持有期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9. 外币业务和外币报表折算 适用 不适用 本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币，其他外币交易在初

275、始确认时按交易发生日的即期汇率折合为人民币。 于资产负债表日，外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。除与购建符合资本化条件资产有关的专门借款本金和利息的汇兑差额外，其他汇兑差额计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算。 10. 金融工具 适用 不适用 本集团的金融工具包括货币资金、除长期股权投资 (参见附注) 以外的股权投资、应收款项、应付款项、借款及股本等。 (1) 金融资产及金融负债的确认和计量 金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时，于资产负债表内确认。 本集团在初始确认时按取得资产或承担负债的目的，把金融资产和金融负债分为不同类

276、别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债、贷款及应收款项、持有至到期投资、可供出售金融资产和其他金融负债。本集团于本报告期及比较期间均不持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债及持有至到期投资。 在初始确认时，金融资产及金融负债均以公允价值计量。相关交易费用计入初始确认金额。初始确认后，金融资产和金融负债的后续计量如下： - 应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 初始确认后，应收款项以实际利率法按摊余成本计量。 - 可供出售金融资产 本集团将在初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产以及没有归类到其他类别的金

277、融资产分类为可供出售金融资产。 对公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，初始确认后按成本计量；其他可供出售金融资产，初始确认后以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额计入当期损益外，其他利得或损失计入其他综合收益，在可供出售金融资产终止确认时转出，计入当期损益。可供出售权益工具投资的现金股利，在被投资单位宣告发放股利时计入当期损益。按实际利率法计算的可供出售金融资产的利息，计入当期损益 (参见附注) 。 - 其他金融负债 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 88 / 175 其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

278、融负债以外的金融负债。 其他金融负债包括财务担保合同负债。财务担保合同指本集团作为保证人与债权人约定，当债务人不履行债务时，本集团按照约定履行债务或者承担责任的合同。财务担保合同负债以初始确认金额扣除累计摊销额后的余额与按照或有事项原则 (参见附注) 确定的预计负债金额两者之间较高者进行后续计量。 除上述以外的其他金融负债，初始确认后采用实际利率法按摊余成本计量。 (2) 金融资产及金融负债的列报 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： - 本集团具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； -

279、本集团计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 (3) 金融资产和金融负债的终止确认 满足下列条件之一时，本集团终止确认该金融资产 - 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； - 该金融资产已转移，且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； - 该金融资产已转移，虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，本集团将下列两项金额的差额计入当期损益： - 所转移金融资产的账面价值； - 因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之和。 金融负债的现时义务全部或

280、部分已经解除的，本集团终止确认该金融负债或其一部分。 (4) 金融资产的减值 本集团在资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于： (a) 发行方或债务人发生严重财务困难； (b) 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； (c) 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； (d) 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； (e) 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； (f) 权益工具投资的公允价值发生

281、严重下跌 (即公允价值下跌超过其持有成本 50%) 或非暂时性下跌 (即公允价值下跌持续 12 个月) 等。 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 89 / 175 有关应收款项减值的方法，参见附注，可供出售金融资产的减值方法如下： 可供出售金融资产运用个别方式和组合方式评估减值损失。可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本集团将原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失从股东权益转出，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得转回。 (5) 权益工具 本公司发行权益工

282、具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。 11. 应收款项 (1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 适用 不适用 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额大于人民币 20,000,000.00 元的应收账款和大于人民币 1,000,000.00 元的其他应收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 当应收款项的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失) 按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本集团对该部分差额确认减值损失，计提应收款项坏账准备。 应收款项按下述原则运用个别方式和组合方式评估减值损失。 运用个别方

283、式评估时，当应收款项的预计未来现金流量 (不包括尚未发生的未来信用损失) 按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本集团将该应收款项的账面价值减记至该现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 当运用组合方式评估应收款项的减值损失时，减值损失金额是根据具有类似信用风险特征的应收款项 (包括以个别方式评估未发生减值的应收款项) 的以往损失经验，并根据反映当前经济状况的可观察数据进行调整确定的。 在应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，本集团将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况

284、下该金融资产在转回日的摊余成本。 (2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 适用 不适用 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 对于上述和中单项测试未发生减值的应收款项，本集团也会将其包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 适用 不适用 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 0.5 0.5 12 年 10 10 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 90 / 175 23 年 30 30 3 年以上 100 100 组合中，采用余额百分

285、比法计提坏账准备的 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的 适用 不适用 (3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 适用 不适用 单项计提坏账准备的理由 应收款项的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失) 按原实际利率折现的现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失) 按原实际利率折现的存在显著差异。 坏账准备的计提方法 当应收款项的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失) 按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本集团对该部分差额确认减值损失，计提应收款项坏账准备。 12. 存货 适用 不适用 (1) 存货的分类

286、和成本 存货包括原材料、库存商品以及周转材料。周转材料指能够多次使用、但不符合固定资产定义的低值易耗品、包装物和其他材料。 存货按成本进行初始计量。存货成本包括采购成本和使存货达到目前场所和状态所发生的其他支出。 (2) 发出存货的计价方法 发出存货的实际成本采用移动加权平均法计量。 低值易耗品及包装物等周转材料采用一次摊销法进行摊销，计入相关资产的成本或者当期损益。 (3) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。 可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存

287、货，其可变现净值以合同价格为基础计算。当持有存货的数量多于相关合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。 (4) 存货的盘存制度 本集团存货盘存制度为永续盘存制。 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 91 / 175 13. 持有待售资产 适用 不适用 14. 长期股权投资 适用 不适用 (1) 长期股权投资投资成本确定 (a) 通过企业合并形成的长期股权投资 - 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照合并日取得的被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报

288、表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减时，调整留存收益。 - 对于非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资，本公司按照购买日取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，作为该投资的初始投资成本。 (b) 其他方式取得的长期股权投资 对于通过企业合并以外的其他方式取得的股权投资，在初始确认时，对于以支付现金取得的长期股权投资，本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；对于发行权益性证券取得的长期股权投资，本集团按照发行权益性

289、证券的公允价值作为初始投资成本。 (2) 长期股权投资后续计量及损益确认方法 (a) 对子公司的投资 在本公司个别财务报表中，本公司采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量，除非投资符合持有待售的条件，对被投资单位宣告分派的现金股利或利润由本公司享有的部分确认为当期投资收益，但取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。 对于子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。 对子公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注。 在本集团合并财务报表中，对子公司按附注进行处理。 (b) 对联营企业的投资 联营企业指本集团能够对其施加重大影响 (参见附注

290、) 的企业。 后续计量时，对联营企业的长期股权投资采用权益法核算。 本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括： - 对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，以前者作为长期股权投资的成本；对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 92 / 175 资单位可辨认净资产公允价值份额的，以后者作为长期股权投资的成本，长期股权投资的成本与初始投资成本的差额计入当期损益。 - 取得对联营企业投资后，本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股

291、权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。对联营企业除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动 (以下简称“其他所有者权益变动”)，本集团按照应享有或应分担的份额计入股东权益，并同时调整长期股权投资的账面价值。 - 在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的份额时，本集团以取得投资时被投资单位可辨认净资产公允价值为基础，按照本集团的会计政策或会计期间进行必要调整后确认投资收益和其他综合收益等。本集团与联营企业之间内部交易产生的未实现损益按照应享有的持股比例计算归属于本集团的部分，

292、在权益法核算时予以抵销。内部交易产生的未实现损失，有证据表明该损失是相关资产减值损失的，则全额确认该损失。 - 本集团对联营企业发生的净亏损，除本集团负有承担额外损失义务外，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对联营企业净投资的长期权益减记至零为限。联营企业以后实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 本集团对联营企业投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注。 (3) 确定对被投资单位具有重大影响的判断标准 重大影响指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 15. 投资性房地产

293、(1). 如果采用成本计量模式的： 折旧或摊销方法 本集团将持有的为赚取租金或资本增值，或两者兼有的房地产划分为投资性房地产。本集团采用成本模式计量投资性房地产，即以成本减累计折旧、摊销及减值准备后在资产负债表内列示。本集团将投资性房地产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在使用寿命内按年限平均法计提折旧。减值测试方法及减值准备计提方法参见附注。 各类投资性房地产的使用寿命、残值率和年折旧率分别为： 项目 使用寿命 (年) 残值率 (%) 年折旧率 (%) 房屋及建筑物 30 5% 3.17% 土地使用权 40 50 0% 2.50% 2.00% 16. 固定资产 (1). 确认条件 适用 不

294、适用 (1) 固定资产确认条件 固定资产指本集团为提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的支出。自行建造固定资产按附注确定初始成本。 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 93 / 175 对于构成固定资产的各组成部分，如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供经济利益，适用不同折旧率或折旧方法的，本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。 对于固定资产的后续支出，包括与更换固定资产某组成部分相关的支出，在与支出的相关的经济利益很可能流入本集团时资

295、本化计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。 固定资产以成本减累计折旧及减值准备 (参见附注) 后在资产负债表内列示。 (2). 折旧方法 适用 不适用 类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20 - 30 3% - 5% 4.85% - 3.17% 机器设备 8 - 14 3% - 5% 12.13% - 6.79% 办公设备及其他设备 3 - 8 3% - 5% 32.33% - 11.88% 运输工具 8 3% - 5% 12.13 % - 11.88% 本集团将固定资产的成本扣除预计净残值和累计减值准备后在其使

296、用寿命内按年限平均法计提折旧。 (3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 适用 不适用 (4) 减值测试方法及减值准备计提方法参见附注。 (5) 固定资产处置 固定资产满足下述条件之一时，本集团会予以终止确认。 - 固定资产处于处置状态； - 该固定资产预期通过使用或处置不能产生经济利益。 报废或处置固定资产项目所产生的损益为处置所得款项净额与项目账面金额之间的差额，并于报废或处置日在损益中确认。 17. 在建工程 适用 不适用 自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用 (参见附注) 和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。 自行建造的固

297、定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产，此前列于在建工程，且不计提折旧。 在建工程以成本减减值准备 (参见附注) 在资产负债表内列示。 18. 借款费用 适用 不适用 本集团发生的可直接归属于符合资本化条件的资产的购建的借款费用，予以资本化并计入相关资产的成本，其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 94 / 175 在资本化期间内，本集团按照下列方法确定每一会计期间的利息资本化金额 (包括折价或溢价的摊销)： - 对于为购建符合资本化条件的资产而借入的专门借款，本集团以专门借款按实际利率计算的当期利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的

298、利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定专门借款应予资本化的利息金额。 - 对于为购建符合资本化条件的资产而占用的一般借款，本集团根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出的加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定。 本集团确定借款的实际利率时，是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该借款初始确认时确定的金额所使用的利率。 在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑

299、差额作为财务费用，计入当期损益。 资本化期间是指本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当资本支出和借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，借款费用开始资本化。当购建符合资本化条件的资产达到预定可使用状态时，借款费用停止资本化。对于符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，本集团暂停借款费用的资本化。 19. 生物资产 适用 不适用 20. 油气资产 适用 不适用 21. 无形资产 (1). 计价方法、使用寿命、减值测试 适用 不适用 无形资产以成本减累计摊销 (仅限于使用寿

300、命有限的无形资产) 及减值准备 (参见附注) 后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产，本集团将无形资产的成本扣除累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销。 各项无形资产的摊销年限为： 项目 摊销年限 (年) 土地使用权 40 - 50 非专利技术 10 软件 5 其他 5 本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产，并对这类无形资产不予摊销。截至资产负债表日，本集团没有使用寿命不确定的无形资产。 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 95 / 175 (2). 内部研究开发支出会计政策 适用 不适用 本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和

301、开发阶段支出。研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出，如果开发形成的某项产品或工序等在技术和商业上可行，而且本集团有充足的资源和意向完成开发工作，并且开发阶段支出能够可靠计量，则开发阶段的支出便会予以资本化。资本化开发支出按成本减减值准备 (参见附注) 在资产负债表内列示。其他开发费用则在其产生的期间内确认为费用。 22. 长期资产减值 适用 不适用 23. 长期待摊费用 适用 不适用 长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销。各项费用的摊销期限分别为： 项目 摊销年限 (年) 经营租入固定资产改良支出 受益期和租赁期孰短 租赁费 租赁期 其他 3 - 7 年 24. 职工薪酬 (1

302、). 短期薪酬的会计处理方法 适用 不适用 本集团在职工提供服务的会计期间，将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2). 离职后福利的会计处理方法 适用 不适用 本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求，本集团职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体系中的基本养老保险和企业年金。基本养老保险的缴费金额按国家规定的基准和比例计算；企业年金的缴费金额按照公司自身的经济效益情况在国家统一规定的范围内自主决定缴费比例。本集团在职工提供服务的会计期间，将应缴存的金额确认为负债，

303、并计入当期损益或相关资产成本。 (3). 辞退福利的会计处理方法 适用 不适用 本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在下列两者孰早日，确认辞退福利产生的负债，同时计入当期损益： - 本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； - 本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划；并且，该重组计划已开始实施，或已向受其影响的各方通告了该计划的主要内容，从而使各方形成了对本集团将实施重组的合理预期时。 (4). 其他长期职工福利的会计处理方法 适用 不适用 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 96 / 1

304、75 25. 预计负债 适用 不适用 如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务，且该义务的履行很可能会导致经济利益流出本集团，以及有关金额能够可靠地计量，则本集团会确认预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。对于货币时间价值影响重大的，预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳估计数时，本集团综合考虑了与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： - 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确

305、定。 - 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 26. 股份支付 适用 不适用 资产负债表日后，经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润，不确认为资产负债表日的负债，在附注中单独披露。 27. 优先股、永续债等其他金融工具 适用 不适用 28. 收入 适用 不适用 收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本集团并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。

306、 (1) 销售商品收入 当同时满足上述收入的一般确认条件以及下述条件时，本集团确认销售商品收入： - 本集团将商品所有权上的主要风险和报酬已转移给购货方； - 本集团既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制。 本集团的销售商品主要分为批发和零售。批发的客户为药品经销商、医院、诊所等。本集团按照销售合同约定的时间、地点将商品交付给客户，待客户验收后确认销售收入；零售药店的销售以药品交付给客户，收到零售系统销售流水单、现金缴款单或刷卡记录确认销售收入。 本集团按已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。 (2) 提供劳务收入 本集团按已收或应收的合

307、同或协议价款的公允价值确定提供劳务收入金额。 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 97 / 175 在资产负债表日，劳务交易的结果能够可靠估计的，根据完工百分比法确认提供劳务收入，提供劳务交易的完工进度根据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。 劳务交易的结果不能可靠估计的，如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，则按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；如果已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，则将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 (3) 利息收入 利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定的。 (4) 无形资产使用费收

308、入 无形资产使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 29. 政府补助 适用 不适用 政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，但不包括政府以投资者身份向本集团投入的资本。 政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时，予以确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。 本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，本集团将其确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的

309、方法分期计入其他收益或营业外收入。与收益相关的政府补助，如果用于补偿本集团以后期间的相关成本费用或损失的，本集团将其确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入其他收益或营业外收入；否则直接计入其他收益或营业外收入。 30. 递延所得税资产/递延所得税负债 适用 不适用 除因企业合并和直接计入所有者权益 (包括其他综合收益) 的交易或者事项产生的所得税外，本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。 当期所得税是按本年度应税所得额，根据税法规定的税率计算的预期应交所得税，加上以往年度应付所得税的调整。 资产负债表日，如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清偿

310、负债同时进行，那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。 递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额，包括能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 98 / 175 如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)，则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异也不产生相关的递延所得税。 资产负债表日，本

311、集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式，依据已颁布的税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面金额。 资产负债表日，本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 资产负债表日，递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列示： - 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； - 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征

312、收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。 31. 租赁 (1). 经营租赁的会计处理方法 适用 不适用 租赁分为融资租赁和经营租赁。融资租赁是指无论所有权最终是否转移但实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。经营租赁是指除融资租赁以外的其他租赁。 经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在实际发生时计入当期损益。 (2). 融资租赁的会计处理方法 适用 不适用 于租赁期开始日，本集团融资租入资产按租赁开始日租赁

313、资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额确认为未确认融资费用。本集团将因融资租赁发生的初始直接费用计入租入资产价值。融资租赁租入资产按附注所述的折旧政策计提折旧，按附注所述的会计政策计提减值准备。 对能够合理确定租赁期届满时取得租入资产所有权的，租入资产在使用寿命内计提折旧。否则，租赁资产在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 本集团对未确认融资费用采用实际利率法在租赁期内各个期间进行分摊，并按照借款费用的原则处理 (参见附注) 。 资产负债表日，本集团将与融资租赁相关的长期应付款减去未确认融资费用的差

314、额，分别以长期应付款和一年内到期的非流动负债列示。 32. 其他重要的会计政策和会计估计 适用 不适用 （1）、商誉 因非同一控制下企业合并形成的商誉，其初始成本是合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额。 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 99 / 175 本集团对商誉不摊销，以成本减累计减值准备 (参见附注) 在资产负债表内列示。商誉在其相关资产组或资产组组合处置时予以转出，计入当期损益。 （2）、 除存货及金融资产外的其他资产减值 本集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象，包括： - 固定资产 - 在建工程 - 无形资产 -

315、采用成本模式计量的投资性房地产 - 长期股权投资 - 商誉 - 长期待摊费用等 本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计资产的可收回金额。此外，无论是否存在减值迹象，本集团至少每年对尚未达到可使用状态的无形资产估计其可收回金额，于每年年度终了对商誉估计其可收回金额。本集团依据相关资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中的受益情况分摊商誉账面价值，并在此基础上进行商誉减值测试。 可收回金额是指资产 (或资产组、资产组组合，下同) 的公允价值 (参见附注) 减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。 资产组由创造现金流入的资产组成，是可以认定的最小资产组合，其产生的

316、现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。 资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。 可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去

317、处置费用后的净额 (如可确定的) 、该资产预计未来现金流量的现值 (如可确定的) 和零三者之中最高者。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不会转回。 （3）、公允价值的计量 除特别声明外，本集团按下述原则计量公允价值： 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 本集团估计公允价值时，考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征 (包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等)，并采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 南京医药股份有限公司

318、2018 年年度报告 100 / 175 （4）、 关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成关联方。 此外，本公司同时根据证监会颁布的上市公司信息披露管理办法确定本集团或本公司的关联方。 （5）、分部报告 本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或劳务的性质、产品或劳务的客户类型、销售产品或提供劳务的方式、生产产品及提供劳务受法律及行政法规的影响等方面具有相同或相似性的，

319、可以合并为一个经营分部。本集团以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报告分部。 本集团在编制分部报告时，分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。 （6）、主要会计估计及判断 编制财务报表时，本集团管理层需要运用估计和假设，这些估计和假设会对会计政策的应用及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估，会计估计变更的影响在变更当期和未来期间予以确认。 a、主要会计估计 除投资性房地产、固定资产及无形资产的折旧及摊销 (参见附注) 和各类资产减值

320、(参见附注) 涉及的会计估计外，其他主要的会计估计如下： (i) 附注- 递延所得税资产的确认； (ii)附注- 非同一控制下企业合并的或有对价； (iii)附注 - 金融工具公允价值估值； b、主要会计判断 本集团在运用会计政策过程中做出的重要判断如下： 附注 - 披露对其他主体实施控制的重大判断和假设。 33. 重要会计政策和会计估计的变更 (1). 重要会计政策变更 适用 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注(受重要影响的报表项目名称和金额) 详见下文 详见下文 其他说明 会计政策变更的内容及原因 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 101 / 175 财政部于 20

321、17 年及 2018 年颁布了以下企业会计准则解释及修订： - 企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理 - 企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法 - 企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法 - 企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方(统称“解释第 9 号12 号”) - 关于修订印发 2018 年一般企业财务报表格式的通知(财会 2018 15 号) 及相关解释 本集团自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释及修订，对会计政策相关内容进行调整。 本集

322、团采用上述企业会计准则解释及修订的主要影响如下： (a) 解释第 9 号12 号 本集团按照解释第 9 号12 号有关权益法下投资净损失的会计处理，固定资产和无行资产的折旧和摊销方法以及关键管理人员服务的关联方认定及披露的规定对相关的会计政策进行了调整。 采用解释第 9 号12 号未对本集团财务状况和经营成果产生重大影响。 (b) 财务报表列报 本集团根据财会 2018 15 号规定的财务报表格式及相关解读编制 2018 年度的财务报表，并采用追溯调整法对比较财务报表的列报进行了调整。 相关列报调整影响如下: 2017 年 12 月 31 日受影响的合并资产负债表和母公司资产负债表项目： 本集

323、团 调整前 调整数 调整后 应收票据 1,971,822,710.41 -1,971,822,710.41 - 应收账款 7,071,110,061.80 -7,071,110,061.80 - 应收票据及应收账款 - 9,042,932,772.21 9,042,932,772.21 应付票据 1,716,751,611.77 -1,716,751,611.77 - 应付账款 4,269,463,934.85 -4,269,463,934.85 - 应付票据及应付账款 - 5,986,215,546.62 5,986,215,546.62 应付利息 6,330,887.59 -6,330,8

324、87.59 - 应付股利 14,264,038.69 -14,264,038.69 - 其他应付款 1,478,851,080.83 20,594,926.28 1,499,446,007.11 合计 - 本公司 调整前 调整数 调整后 应收票据 1,108,403,131.03 -1,108,403,131.03 - 应收账款 1,517,031,482.42 -1,517,031,482.42 - 应收票据及应收账款 - 2,625,434,613.45 2,625,434,613.45 应付票据 256,407,365.20 -256,407,365.20 - 应付账款 1,081,52

325、7,493.86 -1,081,527,493.86 - 应付票据及应付账款 - 1,337,934,859.06 1,337,934,859.06 应付利息 5,462,611.11 -5,462,611.11 - 应付股利 11,409,238.69 -11,409,238.69 - 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 102 / 175 其他应付款 1,134,304,597.57 16,871,849.80 1,151,176,447.37 合计 - 2017 年度受影响的合并利润表项目： 本集团 调整前 调整数 调整后 管理费用 351,211,859.36 -1,699,8

326、78.86 349,511,980.50 研发费用 - 1,699,878.86 1,699,878.86 合计 - 2017 年度受影响的合并现金流量表项目： 本集团 调整前 调整数 调整后 收到其他与经营活动有关的现金 1,177,894,957.14 81,459,967.99 1,259,354,925.13 收到其他与投资活动有关的现金 81,459,967.99 -81,459,967.99 - 合计 - 根据财会 2018 15 号的相关解读，本集团将实际收到的与资产相关的政府补助由“收到其他与投资活动有关的现金”项目调整为“收到其他与经营活动有关的现金”项目列报。 (2). 重

327、要会计估计变更 适用 不适用 34. 其他 适用 不适用 六、 税项 1. 主要税种及税率 主要税种及税率情况 适用 不适用 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税。根据财政部和国家税务总局联合发布的财税201832 号文，自2018 年 5 月 1 日起全国范围内纳税人发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用 17%和 11%税率的，税率分别调整为 16%和 10%。 2018 年 1 月 1 日-2018 年 4 月 30日 0%-17%，2018 年 5 月 1 日-2018 年 12

328、 月 31 日 0%-16% 城市维护建设税 按应交增值税计征 5%-7% 教育费附加 按应交增值税计征 5% 企业所得税 按应纳税所得额计征 10%-25% 房产税 从租计征：按房产租金收入的 12%计征从价计征：按房产原值扣减 30%后的余值的 1.2%计征 12% /1.2% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 103 / 175 适用 不适用 2. 税收优惠 适用 不适用 3. 其他 适用 不适用 七、 合并财务报表项目注释 1、 货币资金 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 库存现金 150,503.

329、95 496,567.86 银行存款 2,255,258,100.05 1,412,216,332.21 其他货币资金 9,599,139.52 441,664,987.75 合计 2,265,007,743.52 1,854,377,887.82 其他说明 2018 年 12 月 31 日，本集团其他货币资金为置于票据池中的银行承兑汇票保证金人民币7,470,168.66 元 (2017 年 12 月 31 日：人民币 382,643,586.39 元) 、定向增发保证金账户余额人民币 0 元 (2017 年：人民币 56,830,058.15 元) 和存出保证金人民币 2,128,970.

330、86 元 (2017 年 12 月31 日：人民币 2,191,343.21 元) 构成。 2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 适用 不适用 3、 衍生金融资产 适用 不适用 4、 应收票据及应收账款 总表情况 (1). 分类列示 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应收票据 2,897,154,967.03 1,971,822,710.41 应收账款 8,421,306,206.91 7,071,110,061.80 合计 11,318,461,173.94 9,042,932,772.21 其他说明： 适用 不适用 应收票据 (1). 应收票据分

331、类列示 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 104 / 175 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 2,875,231,776.94 1,916,051,855.04 商业承兑票据 21,923,190.09 55,770,855.37 合计 2,897,154,967.03 1,971,822,710.41 上述应收票据均为六个月及以内到期。 (2). 期末公司已质押的应收票据 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 2,608,427,325.95 合计 2,608,427,325.95 (3). 期末公司

332、已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 623,778,439.55 58,903,597.07 商业承兑票据 50,000.00 合计 623,778,439.55 58,953,597.07 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 (i) 于 2018 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日，已背书并已终止确认的未到期应收票据的账面金额分别为人民币 398,380,317.12 元及人民币 1,948,989,99

333、8.90 元。于 2018 年 12 月 31 日及 2017 年12 月 31 日，已贴现并已终止确认的未到期应收票据的账面金额分别为人民币 225,398,122.43 元及人民币 100,687,461.32 元。于 2018 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日，终止确认票据的剩余期限为 1 至 6 个月。 根据中华人民共和国票据法，如本集团贴现或背书的应收票据承兑银行拒绝付款，持票人对本集团拥有可追索权。对于终止确认的应收票据，本集团已实质上转移了该等票据几乎所有的风险和报酬，因此，本集团全额终止确认这些票据。对于背书/贴现的银行承兑汇票，本集团对贴现或背书应收

334、票据的出票及承兑银行资信及偿付能力进行分析，对风险和报酬的承担和转移情况进行判断，若出票银行为国有四大银行或类似信用等级的银行，则未能支付导致公司被要求清偿的可能性极小，本集团认为已实质上转移了该等票据几乎所有的风险和报酬，本集团终止确认应收票据，否则不终止确认。对于背书的商业承兑汇票，本集团均未终止确认。 因持票人的追索权本集团继续涉入终止确认票据，继续涉入导致本集团发生损失的最大风险敞口相当于其全部金额。 于 2018 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日，本集团于票据背书日未确认损益，也并未因继续涉入相关票据而确认当期或累计损益。 (ii)于 2018 年 12 月

335、 31 日及 2017 年 12 月 31 日，本集团除了上述附注中披露的终止确认票据外，继续确认的已背书票据为人民币 58,953,597.07 元和人民币 192,803,752.33 元。针对这部分已背书票据，本集团实质上依然保留其几乎所有的风险和报酬，包括承担背书票据的违约风险，因此本集团继续全额确认这部分已背书票据，同时确认相关由于背书票据结算的应付款项。于背书转让南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 105 / 175 后，本集团不再保留已背书票据的任何行使权，包括将背书票据销售、转让或质押给第三方。于2018 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日，继续

336、确认的已背书票据结算的应付款项的账面金额分别为人民币 58,953,597.07 元和人民币 192,803,752.33 元，已转移资产及相关负债的公允价值差异不大。 应收账款 (1). 应收账款分类披露 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 37,154,335.28 0.43 37,154,335.28 23.10 37,154,335.28 0.51 37,154,335.28

337、 25.22 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 8,531,578,062.87 99.41 110,271,855.96 68.56 8,421,306,206.91 7,167,877,806.35 99.30 96,767,744.55 65.68 7,071,110,061.80 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 13,415,108.51 0.16 13,415,108.51 8.34 13,415,108.51 0.19 13,415,108.51 9.10 合计 8,582,147,506.66 / 160,841,299.75 / 8,421,306,206.

338、91 7,218,447,250.14 / 147,337,188.34 / 7,071,110,061.80 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1 年以内小计 8,401,442,233.84 42,007,211.16 0.50 1 至 2 年 47,780,367.91 4,778,036.79 10.00 2 至 3 年 26,955,504.45 8,086,651.34 30.00 3 年以上 55,399,95

339、6.67 55,399,956.67 100.00 合计 8,531,578,062.87 110,271,855.96 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 适用 不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 13,668,194.35 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 106 / 175 适用 不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 核销金额 实际核销

340、的应收账款 460,196.57 其中重要的应收账款核销情况 适用 不适用 应收账款核销说明： 适用 不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 适用 不适用 本集团的客户比较分散，其中年末余额前五名的应收账款合计人民币 566,603,601.70 元，占应收账款年末余额合计数的 6.60%，相应计提的坏账准备年末余额合计人民币 2,833,018.02 元。 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款 适用 不适用 2018 年，本集团向金融机构通过保理业务以不附追索权的方式转让了应收账款，与该等应收账款所有权相关的风险及回报已实质转移，本集团不享有该等应收账款继续涉入

341、的权利，也未承担继续涉入义务，故此本集团终止确认该些应收账款金额为人民币 2,629,996,518.27 元 (2017 年：人民币 815,668,096.49 元)，相关手续费及利息费用约为人民币 37,458,064.20 元 (2017 年：人民币1,845,859.11 元) 。 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 适用 不适用 其他说明： 适用 不适用 应收账款按客户类别分析如下 客户类别 2018 年 2017 年 关联方 56,815,883.03 37,605,393.97 第三方 8,525,331,623.63 7,180,841,856.17 小计

342、8,582,147,506.66 7,218,447,250.14 减：坏账准备 160,841,299.75 147,337,188.34 合计 8,421,306,206.91 7,071,110,061.80 5、 预付款项 (1). 预付款项按账龄列示 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 716,476,278.85 98.83 771,299,374.52 97.90 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 107 / 175 1 至 2 年 5,521,421.29 0.76 13,971,004.23

343、 1.77 2 至 3 年 1,294,678.60 0.18 1,449,280.13 0.18 3 年以上 1,671,391.14 0.23 1,197,116.61 0.15 合计 724,963,769.88 100.00 787,916,775.49 100.00 账龄自预付款项确认日起开始计算。 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 于 2018 年 12 月 31 日本集团无账龄超过 1 年的重要预付账款。（2017 年 12 月 31 日：无） (2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 适用 不适用 本集团年末余额前五名的预付款项合计人民币

344、190,212,295.51 元，占预付款项年末余额合计数的26.24% 。 其他说明 适用 不适用 预付款项分类列示如下 项目 2018 年 2017 年 预付货款及租赁费等 724,963,769.88 787,916,775.49 合计 724,963,769.88 787,916,775.49 6、 其他应收款 总表情况 (1). 分类列示 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 358,570,141.70 363,659,553.67 合计 358,570,141.70 363,659,553.67 其他说明： 适用 不适用 应收利息 (1).

345、应收利息分类 适用 不适用 (2). 重要逾期利息 适用 不适用 其他说明： 适用 不适用 应收股利 (1). 应收股利 适用 不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利 适用 不适用 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 108 / 175 其他说明： 适用 不适用 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 97,171,796.

346、60 19.48 65,934,028.00 46.99 31,237,768.60 105,721,796.60 20.82 74,354,508.90 51.58 31,367,287.70 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 400,774,854.52 80.33 73,442,481.42 52.34 327,332,373.10 401,152,271.67 79.00 68,860,005.70 47.77 332,292,265.97 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 935,821.58 0.19 935,821.58 0.67 935,821.58 0.

347、18 935,821.58 0.65 合计 498,882,472.70 / 140,312,331.00 / 358,570,141.70 507,809,889.85 / 144,150,336.18 / 363,659,553.67 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额 其他应收款 （按单位） 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 辽宁利君药业有限公司及关联公司等 46,600,923.52 46,600,923.52 100.00 抚松工业集中区管理委员会 33,111,855.00 4,469,170.64 13.50 抚松县

348、成拓投资有限公司 3,000,000.00 404,915.76 13.50 铁岭市永发茧产品有限公司 9,690,083.00 9,690,083.00 100.00 徐州医药股份有限公司 3,409,474.04 3,409,474.04 100.00 龙岩明通医药有限责任公司 1,359,461.04 1,359,461.04 100.00 合计 97,171,796.60 65,934,028.00 / 本集团对上述回款困难的单项金额重大的其他应收款项单独进行坏账分析并计提了相应的坏账准备。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 南京医药股

349、份有限公司 2018 年年度报告 109 / 175 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1 年以内小计 325,511,039.71 1,627,555.20 0.50 1 至 2 年 2,759,939.39 275,993.94 10.00 2 至 3 年 1,378,490.20 413,547.06 30.00 3 年以上 71,125,385.22 71,125,385.22 100.00 合计 400,774,854.52 73,442,481.42 18.33 确定该组合依据的说明： 账龄自其他应收款确认日起开始计算。 组合中，采用余额百分比法计提

350、坏账准备的其他应收款 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 适用 不适用 (2). 按款项性质分类情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 备用金 1,562,776.09 2,960,902.31 保证金 179,175,222.31 179,079,225.57 土地处置补偿金 33,111,855.00 99,709,471.00 保理追加收购款 120,244,572.52 59,659,537.95 其他 164,788,046.78 166,400,753.02 合计 498,882,472.70 507,809,889

351、.85 (3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 4,039,544.76 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 适用 不适用 (4). 本期实际核销的其他应收款情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 核销金额 实际核销的其他应收款 20,106.95 其中重要的其他应收款核销情况： 适用 不适用 其他应收款核销说明： 适用 不适用 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 110 / 175 单位名称 款项的性质 期末

352、余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 招商银行南京分行鼓楼支行 保理追加收购款 120,244,572.52 1 年以内 24.10 601,222.86 辽宁利君药业有限公司 其他往来 39,764,547.19 3 年以上 7.97 39,764,547.19 抚松工业集中区管理委员会 土地处置补偿金 33,111,855.00 3 年以上 6.64 4,469,170.64 富民县人民医院 保证金 20,000,000.00 1 年以内 4.01 100,000.00 溧水人民医院 保证金 19,059,898.46 1 年以内 3.82 95,299.

353、49 合计 / 232,180,873.17 / 46.54 45,030,240.18 (6). 涉及政府补助的应收款项 适用 不适用 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 适用 不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额 适用 不适用 其他说明： 适用 不适用 客户类别 2018 年 2017 年 关联方 40,048,698.13 48,315,060.10 第三方 458,833,774.57 459,494,829.75 小计 498,882,472.70 507,809,889.85 减：坏账准备 140,312,331.00 144,150,336

354、.18 合计 358,570,141.70 363,659,553.67 7、 存货 (1). 存货分类 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 2,743,302.81 404,859.44 2,338,443.37 库存商品 2,943,934,000.16 2,079,004.49 2,941,854,995.67 2,831,552,478.74 2,323,123.05 2,829,229,355.69 合计 2,943,934,000.16 2,079,004.49 2,941,854,99

355、5.67 2,834,295,781.55 2,727,982.49 2,831,567,799.06 (2). 存货跌价准备 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期减少金额 期末余额 转回或转销 原材料 404,859.44 404,859.44 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 111 / 175 库存商品 2,323,123.05 244,118.56 2,079,004.49 合计 2,727,982.49 648,978.00 2,079,004.49 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 适用 不适用 (4). 期末建造合同形成的已完工未

356、结算资产情况 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 8、 持有待售资产 适用 不适用 9、 一年内到期的非流动资产 适用 不适用 10、 其他流动资产 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 特种储备物资 20,844,216.58 12,027,159.73 待抵扣进项税额及预缴所得税 71,091,353.04 56,198,143.03 合计 91,935,569.62 68,225,302.76 11、 可供出售金融资产 (1). 可供出售金融资产情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准

357、备 账面价值 可供出售权益工具： 190,184,546.22 8,649,083.19 181,535,463.03 160,157,819.21 8,649,083.19 151,508,736.02 按公允价值计量的 174,470,775.99 174,470,775.99 142,943,548.98 142,943,548.98 按成本计量的 15,713,770.23 8,649,083.19 7,064,687.04 17,214,270.23 8,649,083.19 8,565,187.04 合计 190,184,546.22 8,649,083.19 181,535,46

358、3.03 160,157,819.21 8,649,083.19 151,508,736.02 (2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 合计 权益工具的成本/债务工具的摊余成本 36,592,056.04 36,592,056.04 公允价值 174,470,775.99 174,470,775.99 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 112 / 175 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 137,878,719.95 137,878,719.95 本集团按公允价值计量的可供出售金融资产均为在上

359、海证券交易所、深圳证券交易所或全国中小企业股份转让系统上进行交易的公司股权投资，其公允价值为按截至资产负债表日上海证券交易所、深圳证券交易所年末的收盘价或按照类似权益投资的可观察输入值评估出的公允价值。 (3). 期末按成本计量的可供出售金融资产 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 被投资 单位 账面余额 减值准备 在被投资单位持股比例(%) 本期现金红利 期初 本期 减少 期末 期初 期末 南京中健科信金融信息服务有限公司 9,949,083.19 9,949,083.19 8,649,083.19 8,649,083.19 10.00 其他 7,265,187.04 1,500,500.

360、00 5,764,687.04 小于10.00 120,000.00 合计 17,214,270.23 1,500,500.00 15,713,770.23 8,649,083.19 8,649,083.19 / 120,000.00 (4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 可供出售金融资产分类 可供出售权益 工具 合计 期初已计提减值余额 8,649,083.19 8,649,083.19 期末已计提减值金余额 8,649,083.19 8,649,083.19 (5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关

361、说明 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 12、 持有至到期投资 (1). 持有至到期投资情况 适用 不适用 (2). 期末重要的持有至到期投资 适用 不适用 (3). 本期重分类的持有至到期投资 适用 不适用 其他说明： 适用 不适用 13、 长期应收款 (1). 长期应收款情况 适用 不适用 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 113 / 175 (2). 因金融资产转移而终止确认的长期应收款 适用 不适用 (3). 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 14、 长期股权投资 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期初 余

362、额 本期增减变动 期末 余额 减值准备期末余额 追加投资 权益法下确认的投资损益 计提减值准备 二、联营企业 南京益康传媒资讯有限公司 180,232.02 180,232.02 180,232.02 上海优护贸易有限公司 268,033.75 268,033.75 268,033.75 北京智博高科生物技术有限公司 52,954,549.35 -3,969,708.67 48,984,840.68 南京万户良方信息技术有限公司 400,000.00 -243,086.88 156,913.12 厦门绿金谷医疗投资管理有限公司 600,000.00 600,000.00 福州邻客智慧大药房有限

363、公司* 400,000.00 400,000.00 小计 54,402,815.12 400,000.00 -4,212,795.55 448,265.77 50,141,753.80 448,265.77 合计 54,402,815.12 400,000.00 -4,212,795.55 448,265.77 50,141,753.80 448,265.77 其他说明 注*：2018 年 8 月 28 日，福州回春和谐大药房有限公司更名为福州邻客智慧大药房有限公司。 15、 投资性房地产 投资性房地产计量模式 (1). 采用成本计量模式的投资性房地产 单位：元 币种：人民币 项目 房屋、建筑

364、物 土地使用权 合计 一、账面原值 1.期初余额 145,296,616.60 9,786,199.92 155,082,816.52 2.本期增加金额 775,413.75 775,413.75 （2）存货固定资产在建工程转入 775,413.75 775,413.75 3.本期减少金额 2,285,559.48 2,285,559.48 （2）转入固定资产 2,285,559.48 2,285,559.48 4.期末余额 143,786,470.87 9,786,199.92 153,572,670.79 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 114 / 175 二、累计折旧和累计摊

365、销 1.期初余额 88,751,988.92 3,392,636.48 92,144,625.40 2.本期增加金额 4,839,450.90 229,785.92 5,069,236.82 （1）计提或摊销 4,385,522.54 229,785.92 4,615,308.46 （2）固定资产转入折旧 453,928.36 453,928.36 3.本期减少金额 360,690.29 360,690.29 （2）转入固定资产 360,690.29 360,690.29 4.期末余额 93,230,749.53 3,622,422.40 96,853,171.93 四、账面价值 1.期末账面

366、价值 50,555,721.34 6,163,777.52 56,719,498.86 2.期初账面价值 56,544,627.68 6,393,563.44 62,938,191.12 (2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 未办妥产权证书的投资性房地产 5,453,456.62 历史原因和审批手续尚未完成 于 2018 年 12 月 31 日，本集团由于历史原因和审批手续尚未完成的原因导致未办妥产权证书的投资性房地产账面价值共计人民币 5,453,456.62 元 (2017 年 12 月 31 日：人民币 5,

367、726,606.91 元) 。本集团可合法占用或使用该等投资性房地产。 其他说明 适用 不适用 16、 固定资产 总表情况 (1). 分类列示 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 固定资产 1,024,326,578.86 735,051,630.03 固定资产清理 合计 1,024,326,578.86 735,051,630.03 其他说明： 适用 不适用 固定资产 (1). 固定资产情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 房屋及建筑物 机器设备 办公设备及其他设备 运输工具 合计 一、账面原值： 1.期初767,863,593.26 205,392,

368、587.10 179,743,100.49 72,894,812.56 1,225,894,093.41 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 115 / 175 余额 2.本期增加金额 222,827,357.14 102,402,763.09 40,146,960.19 7,893,550.04 373,270,630.46 （1）购置 73,169,092.16 39,991,462.62 7,026,435.04 120,186,989.82 （2）在建工程转入 220,541,797.66 28,900,340.50 249,442,138.16 （3）投资性房地产转入 2,2

369、85,559.48 2,285,559.48 （4）非同一控制下企业合并的增加 333,330.43 155,497.57 867,115.00 1,355,943.00 3.本期减少金额 2,803,407.15 2,211,300.69 10,216,617.27 9,486,466.96 24,717,792.07 （1）处置或报废 266,624.35 2,211,300.69 10,216,617.27 9,486,466.96 22,181,009.27 （2）转入投资性房地产 775,413.75 775,413.75 （3）其他 1,761,369.05 1,761,369.0

370、5 4.期末余额 987,887,543.25 305,584,049.50 209,673,443.41 71,301,895.64 1,574,446,931.80 二、累计折旧 1.期初余额 199,769,261.55 98,584,650.67 106,275,747.27 45,977,961.18 450,607,620.67 2.本期增加金额 28,517,813.80 26,195,298.74 18,959,765.19 6,946,046.67 80,618,924.40 （1）计提 28,157,123.51 25,959,005.23 18,887,311.85 6,

371、471,190.39 79,474,630.98 （2）投资性房地产转入 360,690.29 360,690.29 （3）非同一控制下企业合并的增加 236,293.51 72,453.34 474,856.28 783,603.13 3.本期减少金额 702,609.10 1,864,935.23 9,849,883.73 8,923,606.78 21,341,034.84 （1）处置或报废 248,680.74 1,864,935.23 9,849,883.73 8,923,606.78 20,887,106.48 （2）转入投资性房地产 453,928.36 453,928.36 4

372、.期末余额 227,584,466.25 122,915,014.18 115,385,628.73 44,000,401.07 509,885,510.23 三、减值准备 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 116 / 175 1.期初余额 27,627,448.61 12,607,394.10 40,234,842.71 4.期末余额 27,627,448.61 12,607,394.10 40,234,842.71 四、账面价值 1.期末账面价值 732,675,628.39 170,061,641.22 94,287,814.68 27,301,494.57 1,024,326

373、,578.86 2.期初账面价值 540,466,883.10 94,200,542.33 73,467,353.22 26,916,851.38 735,051,630.03 于 2018 年 12 月 31 日，本集团对长期停用的固定资产按照可收回金额计提减值准备人民币40,234,842.71 元 (2017 年 12 月 31 日：人民币 40,234,842.71 元) 。 (2). 暂时闲置的固定资产情况 适用 不适用 (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 智能化系统建设项目 5,398,880

374、.22 17,096,274 5,227,917.48 (4). 通过经营租赁租出的固定资产 适用 不适用 (5). 未办妥产权证书的固定资产情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 未办妥产权证书的固定资产 233,663,298.04 历史原因和审批手续尚未完成 于 2018 年 12 月 31 日，本集团由于历史原因未办妥产权证书的房屋建筑物账面价值共计人民币233,663,298.04 元 (2017 年 12 月 31 日：人民币 235,425,224.00 元) 。本集团可合法占用或使用该等房屋建筑物。 其他说明： 适用 不适用 固定资产清

375、理 适用 不适用 17、 在建工程 总表情况 (1). 分类列示 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 在建工程 69,686,568.36 153,693,003.58 工程物资 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 117 / 175 合计 69,686,568.36 153,693,003.58 其他说明： 适用 不适用 在建工程 (1). 在建工程情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 南京医药物流中心项目 6,287,224.25 6,287,224.25 88,

376、754,059.09 88,754,059.09 东方漆空间创意园工程 31,489,000.55 31,489,000.55 31,489,000.55 31,489,000.55 鹤龄饮片厂房基础工程 13,453,789.57 12,781,100.09 672,689.48 13,453,789.57 12,781,100.09 672,689.48 南通健桥市区办公用房 6,904,714.14 6,904,714.14 徐州广济药房在建工程 17,093,441.00 17,093,441.00 其他零星工程 14,144,213.08 14,144,213.08 25,872,5

377、40.32 25,872,540.32 合计 82,467,668.45 12,781,100.09 69,686,568.36 166,474,103.67 12,781,100.09 153,693,003.58 (2). 重要在建工程项目本期变动情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 预算数 期初 余额 本期增加金额 本期转入固定资产金额 期末 余额 工程累计投入占预算比例(%) 工程进度 利息资本化累计金额 其中：本期利息资本化金额 本期利息资本化率(%) 资金来源 南京医药物流中心项目 270,000,000 88,754,059.09 112,528,064.81 1

378、94,994,899.65 6,287,224.25 82.33 部分完工 5,960,604.02 4,380,583.34 4.65 借款及自有资金 东方漆空间创意园工程 45,000,000 31,489,000.55 31,489,000.55 72.00 中止 自有资金 鹤龄饮片厂房基础工程 27,000,000 13,453,789.57 13,453,789.57 85.14 停工 自有资金 南通健桥市区办公用房 7,500,000 6,904,714.14 745,050.68 7,649,764.82 100.00 完工 62,180.09 30,253.73 4.65 借款

379、及自有资金 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 118 / 175 徐州广济药房在建工程 18,000,000 17,093,441.00 17,093,441.00 96.00 在建 131,626.10 131,626.10 4.65 借款及自有资金 其他零星工程 98,540,000 25,872,540.32 46,745,748.06 58,474,075.30 14,144,213.08 2090 在建 自有资金 合计 466,040,000 166,474,103.67 177,112,304.55 261,118,739.77 82,467,668.45 / / 6,1

380、54,410.21 4,542,463.17 / / (3). 本期计提在建工程减值准备情况 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 本集团关于在建工程资产减值的会计政策如下：本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试，估计资产的可收回金额。可收回金额是指资产(或资产组、资产组组合，下同) 的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。可收回金额的估计结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 2018 年末本集团对已停工或已终止的在建工程减值准备评估如下： 鹤龄饮

381、片厂房基础工程：公司根据当地类似地块上建筑物评估了该工程的可回收金额计提减值准备。 东方漆空间创意园工程：该项目地处福州市中心地带，本集团根据周边类似地块的招拍挂价格及其上建筑物的建造成本以及周边类似房屋的报价分析评估其可回收金额。经评估，该工程的可回收金额高于其账面成本，无需计提减值。 通过上述分析和评估，本集团对在建工程计提的减值准备是充分的。 工程物资 (1). 工程物资情况 适用 不适用 18、 生产性生物资产 (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产 适用 不适用 (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 19、 油气资产 适用 不适用

382、20、 无形资产 (1). 无形资产情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 119 / 175 项目 土地使用权 非专利技术 软件 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 208,002,055.55 4,000,000.00 128,669,556.57 1,065,918.60 341,737,530.72 2.本期增加金额 17,863,963.54 17,863,963.54 (1)购置 5,977,272.28 5,977,272.28 (2)内部研发 11,886,691.26 11,886,691.26 (3)企业合并增加 3.本期

383、减少金额 2,357,296.00 2,357,296.00 (1)处置 2,357,296.00 2,357,296.00 4.期末余额 205,644,759.55 4,000,000.00 146,533,520.11 1,065,918.60 357,244,198.26 二、累计摊销 1.期初余额 42,432,296.84 4,000,000.00 96,316,936.70 611,295.70 143,360,529.24 2.本期增加金额 4,456,252.66 12,105,035.67 105,850.22 16,667,138.55 （1）计提 4,456,252.6

384、6 12,105,035.67 105,850.22 16,667,138.55 3.本期减少金额 723,442.55 723,442.55 (1)处置 723,442.55 723,442.55 4.期末余额 46,165,106.95 4,000,000.00 108,421,972.37 717,145.92 159,304,225.24 三、减值准备 1.期初余额 5,600,000.00 695,699.71 6,295,699.71 4.期末余额 5,600,000.00 695,699.71 6,295,699.71 四、账面价值 1.期末账面价值 153,879,652.60

385、 37,415,848.03 348,772.68 191,644,273.31 2.期初账面价值 159,969,758.71 31,656,920.16 454,622.90 192,081,301.77 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 9.53% 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 120 / 175 (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 未办妥产权证书的土地使用权 3,014,819.68 历史原因 于 2018 年 12 月 31 日，本集团由于历史原因未办妥产权证书的土

386、地使用权账面价值共计人民币3,014,819.68 元（2017 年 12 月 31 日：人民币 3,080,631.98 元）。本集团可合法占用或使用该等土地使用权。 其他说明： 适用 不适用 于 2018 年 12 月 31 日，本集团对长期闲置的无形资产按照可收回金额计提减值准备人民币6,295,699.71 元 (2017 年 12 月 31 日：人民币 6,295,699.71 元) 。 21、 开发支出 适用 不适用 22、 商誉 (1). 商誉账面原值 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 期末余额 企业合并形成的 江苏广众传媒

387、有限公司 690,808.82 690,808.82 云南云卫药事服务有限公司 382,327.76 382,327.76 辽宁南药民生康大医药有限公司 2,891,681.44 2,891,681.44 辽宁康大彩印包装有限公司 3,067,130.09 3,067,130.09 辽宁康大塑料制品有限公司 774,371.32 774,371.32 四川省雅通药业有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 南京医药苏州恒昇有限公司 11,142,928.77 11,142,928.77 合计 9,806,319.43 11,142,928.77 20,949,248.20

388、(2). 商誉减值准备 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额 江苏广众传媒有限公司 690,808.82 690,808.82 辽宁南药民生康大医药有限公司 2,891,681.44 2,891,681.44 辽宁康大彩印包装有限公司 3,067,130.09 3,067,130.09 辽宁康大塑料制品有限公司 774,371.32 774,371.32 合计 7,423,991.67 7,423,991.67 (3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 适用 不适用 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 121 / 175 本集团

389、于2018年支付人民币22,950,000.00元合并成本收购了苏州恒昇医药有限公司 (“苏州恒昇”) 51%的权益。合并成本超过按比例获得的苏州恒昇可辨认资产、负债公允价值的差额人民币11,142,928.77 元，确认为与苏州恒昇相关的商誉。 (4). 说明商誉减值测试过程、关键参数（例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期等，如适用）及商誉减值损失的确认方法 适用 不适用 本集团将每个被投资单位作为一个资产组，并对其进行减值测试。该些资产组的可收回金额以预计未来现金流量现值的方法确定，即根据最近未来 5 年财务预算和 13.5%的税前折现率预计资产组

390、的未来现金流量现值，超过 5 年财务预算之后年份的现金流量均保持稳定。经减值测试后，与江苏广众传媒有限公司、辽宁南药民生康大医药有限公司、辽宁彩印包装有限公司、辽宁康大塑料制品有限公司有关的商誉已全额计提减值准备人民币 7,423,991.67 元 (2017 年 12 月 31 日：人民币 7,423,991.67 元)，与云南云卫药事服务有限公司、四川省雅通药业有限公司和南京医药苏州恒昇有限公司有关的商誉无需计提减值 (2017 年 12 月 31 日：无需计提减值) 。 (5). 商誉减值测试的影响 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 23、 长期待摊费用 适用 不适用 单位：元 币种

391、：人民币 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 期末余额 经营租入固定资产改良支出 96,941,130.09 19,307,821.79 20,592,268.27 95,656,683.61 租赁费 12,721,216.62 2,029,140.75 5,014,676.65 9,735,680.72 其他 12,555.86 12,555.86 减：一年内摊销部分 -4,988,383.58 -4,647,040.96 -4,988,383.58 -4,647,040.96 合计 104,686,518.99 16,689,921.58 20,631,117.20 100,745

392、,323.37 24、 递延所得税资产/ 递延所得税负债 (1). 未经抵销的递延所得税资产 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 资产减值准备 175,101,361.40 43,773,806.04 167,590,592.96 41,897,317.34 预提费用 6,473,064.75 1,618,266.19 20,642,635.12 5,160,658.79 内部交易未实现利润 169,061,481.07 42,265,370.27 161,608,758.11 40,402,1

393、89.52 可抵扣亏损 109,040,396.13 27,150,522.14 136,770,011.84 34,192,502.96 递延收益 179,204,653.66 44,801,163.42 177,293,367.66 44,323,341.92 长期股权投资损益调整 1,258,246.20 314,561.55 应付职工薪酬 26,452,022.72 6,613,005.68 26,752,313.21 6,688,078.30 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 122 / 175 合计 666,591,225.93 166,536,695.29 690,65

394、7,678.90 172,664,088.83 (2). 未经抵销的递延所得税负债 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税 负债 应纳税暂时性差异 递延所得税 负债 可供出售金融资产公允价值变动 137,878,719.95 34,469,680.00 106,351,492.94 26,587,873.25 长期股权投资损益调整 2,941,799.08 735,449.77 其它 351,170.53 87,792.65 373,134.06 93,283.51 合计 138,229,890.48 34,557,472.65 109,6

395、66,426.08 27,416,606.53 (3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 递延所得税资产和负债期末互抵金额 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 递延所得税资产和负债期初互抵金额 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 递延所得税资产 838,668.14 165,698,027.15 1,804,532.24 170,859,556.59 递延所得税负债 838,668.14 33,718,804.51 1,804,532.24 25,612,074.29 (4). 未确认递延所得税资产明细 适用 不适用 单位：元 币种：人民币

396、项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 196,540,086.96 194,583,080.78 可抵扣亏损 196,544,746.57 209,822,790.61 合计 393,084,833.53 404,405,871.39 (5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 年份 期末金额 期初金额 2018 年 41,439,767.15 2019 年 49,604,329.72 54,270,339.58 2020 年 24,599,604.79 25,874,311.05 2021 年 30,621,960.25 31,21

397、8,769.97 2022 年 56,811,811.95 57,019,602.86 2023 年 34,907,039.86 合计 196,544,746.57 209,822,790.61 其他说明： 适用 不适用 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 123 / 175 25、 其他非流动资产 适用 不适用 26、 短期借款 (1). 短期借款分类 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 保证借款 425,100,000.00 709,000,000.00 信用借款 2,610,000,000.00 4,473,000,000.00 合计 3,035,10

398、0,000.00 5,182,000,000.00 (2). 已逾期未偿还的短期借款情况 适用 不适用 其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 27、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 适用 不适用 28、 衍生金融负债 适用 不适用 29、 应付票据及应付账款 总表情况 (1). 分类列示 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应付票据 2,447,950,965.32 1,716,751,611.77 应付账款 4,102,095,207.80 4,269,463,934.85 合计 6,550,046,173

399、.12 5,986,215,546.62 其他说明： 适用 不适用 应付票据 (1). 应付票据列示 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 148,071,433.79 153,240,983.79 银行承兑汇票 2,299,879,531.53 1,563,510,627.98 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 124 / 175 合计 2,447,950,965.32 1,716,751,611.77 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。 应付账款 (1). 应付账款列示 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余

400、额 关联方 9,340,547.47 29,232,336.50 第三方 4,092,754,660.33 4,240,231,598.35 合计 4,102,095,207.80 4,269,463,934.85 (2). 账龄超过 1 年的重要应付账款 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 30、 预收款项 (1). 预收账款项列示 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 预收款项 62,197,412.71 55,484,136.19 合计 62,197,412.71 55,484,136.19 (2). 账龄超过 1 年的重要预收款项 适用 不适用 (3). 期

401、末建造合同形成的已结算未完工项目情况 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 31、 应付职工薪酬 (1). 应付职工薪酬列示 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 127,216,609.62 580,710,345.18 573,411,755.04 134,515,199.76 二、离职后福利-设定提存计划 1,353,018.01 64,782,270.26 64,832,315.48 1,302,972.79 合计 128,569,627.63 645,492,615.44 638,244,070.52 135,818,172

402、.55 (2). 短期薪酬列示 适用 不适用 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 125 / 175 单位：元 币种:人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 117,869,362.25 484,767,882.37 476,258,803.96 126,378,440.66 二、职工福利费 17,821.13 22,390,377.35 22,408,198.48 三、社会保险费 367,532.36 32,256,311.03 32,233,140.66 390,702.73 其中：医疗保险费 326,203.89 29,471,012.8

403、1 29,474,760.69 322,456.01 工伤保险费 1,072,777.03 1,072,777.03 生育保险费 41,328.47 1,712,521.19 1,685,602.94 68,246.72 四、住房公积金 1,281,370.79 31,533,246.02 32,246,564.42 568,052.39 五、工会经费和职工教育经费 7,680,523.09 9,762,528.41 10,265,047.52 7,178,003.98 合计 127,216,609.62 580,710,345.18 573,411,755.04 134,515,199.76

404、 (3). 设定提存计划列示 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 1,004,633.22 62,182,830.33 62,210,898.48 976,565.07 2、失业保险费 348,384.79 1,319,264.93 1,341,242.00 326,407.72 3、企业年金缴费 1,280,175.00 1,280,175.00 合计 1,353,018.01 64,782,270.26 64,832,315.48 1,302,972.79 其他说明： 适用 不适用 32、 应交税费 适用 不适用 单位：元

405、币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 增值税 93,308,091.12 53,175,671.02 企业所得税 71,895,801.02 74,810,811.45 个人所得税 1,556,342.57 709,277.36 城市维护建设税 3,687,750.82 1,745,238.72 教育费附加 2,289,444.47 1,191,710.85 其他 6,976,519.67 6,549,802.98 合计 179,713,949.67 138,182,512.38 33、 其他应付款 总表情况 (1). 分类列示 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额

406、 应付利息 4,325,406.20 6,330,887.59 应付股利 13,956,538.69 14,264,038.69 其他应付款 1,990,797,272.33 1,478,851,080.83 合计 2,009,079,217.22 1,499,446,007.11 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 126 / 175 其他说明： 适用 不适用 应付利息 (1). 分类列示 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 4,325,406.20 6,330,887.59 合计 4,325,406.20 6,330,887.59 重要

407、的已逾期未支付的利息情况： 适用 不适用 其他说明： 适用 不适用 应付股利 (1). 分类列示 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 11,409,238.69 11,409,238.69 应付股利-子公司少数股东股利 2,547,300.00 2,854,800.00 合计 13,956,538.69 14,264,038.69 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 于 2018 年 12 月 31 日，本集团 1 年以上未支付的股利为以前年度股改遗留下的普通股股利人民币5,109,310.97元 (2017年 12月

408、31 日：人民币 5,109,310.97元) 以及尚未支付的部分 2016 年及2017年现金股利共计人民币 6,299,927.72 元。 其他应付款 (1). 按款项性质列示其他应付款 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 履约保证金 207,991,326.59 141,113,305.85 工程设备款及保证金 110,822,369.73 60,128,954.38 非公开发行股票保证金 56,519,278.35 非金融机构借款 910,572,397.79 613,256,119.60 代收应偿保理款 500,972,183.90 265,584,253

409、.72 员工持股计划款项 55,048,560.00 其他 260,438,994.32 287,200,608.93 合计 1,990,797,272.33 1,478,851,080.83 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 127 / 175 (2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款 适用 不适用 其他说明： 适用 不适用 34、 持有待售负债 适用 不适用 35、 1 年内到期的非流动负债 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 1 年内到期的融资租赁款 981,953.19 1 年内到期的股权转让款 2,407,243.40 合计 3,389,196.59 3

410、6、 其他流动负债 其他流动负债情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券 3,142,965,944.27 药品储备款 24,811,208.83 21,580,550.03 合计 3,167,777,153.10 21,580,550.03 短期应付债券的增减变动： 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 债券 名称 面值 发行 日期 债券 期限 发行 金额 本期 发行 按面值计提利息 本期 偿还 期末 余额 2018 南药医药scp201801 100.00 2018-05-15 180天 500,000,000.00 500,000,000.00

411、12,200,000.00 512,200,000.00 2018 南药医药scp201802 100.00 2018-06-15 28天 500,000,000.00 500,000,000.00 1,827,777.78 501,827,777.78 2018 南药医药scp201803 100.00 2018-07-11 36天 500,000,000.00 500,000,000.00 2,240,000.00 502,240,000.00 2018 南药医药scp201804 100.00 2018-07-13 270天 500,000,000.00 500,000,000.00 1

412、1,305,000.00 511,305,000.00 2018 南药医药scp201805 100.00 2018-08-03 270天 500,000,000.00 500,000,000.00 8,384,068.73 508,384,068.73 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 128 / 175 2018 南药医药scp201806 100.00 2018-08-13 270天 500,000,000.00 500,000,000.00 7,781,972.18 507,781,972.18 2018 南药医药scp201807 100.00 2018-08-22 270

413、天 300,000,000.00 300,000,000.00 4,781,500.00 304,781,500.00 2018 南药医药scp201808 100.00 2018-08-28 270天 300,000,000.00 300,000,000.00 4,448,199.29 304,448,199.29 2018 南药医药scp201809 100.00 2018-10-25 270天 500,000,000.00 500,000,000.00 3,511,420.10 503,511,420.10 2018 南药医药scp201810 100.00 2018-11-07 270

414、天 500,000,000.00 500,000,000.00 2,753,783.97 502,753,783.97 合计 / / / 4,600,000,000.00 4,600,000,000.00 59,233,722.05 1,516,267,777.78 3,142,965,944.27 其他说明： 适用 不适用 37、 长期借款 (1). 长期借款分类 适用 不适用 其他说明，包括利率区间： 适用 不适用 38、 应付债券 (1). 应付债券 适用 不适用 (2). 应付债券的增减变动：（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 适用 不适用 (3). 可转换公司债券

415、的转股条件、转股时间说明 适用 不适用 (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 适用 不适用 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 适用 不适用 其他金融工具划分为金融负债的依据说明： 适用 不适用 其他说明： 适用 不适用 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 129 / 175 39、 长期应付款 总表情况 (1). 分类列示 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 62,961,326.25 50,000,000.00 合计 62,961,326.25 50,000,000.00

416、 其他说明： 适用 不适用 长期应付款 (1). 按款项性质列示长期应付款 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 期末余额 应付融资租赁款 4,459,668.17 应付股权转让款 8,501,658.08 应付关联方款 50,000,000.00 50,000,000.00 专项应付款 (1). 按款项性质列示专项应付款 适用 不适用 40、 长期应付职工薪酬 适用 不适用 41、 预计负债 适用 不适用 42、 递延收益 递延收益情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 204,687,270.42 2,1

417、50,000.00 959,871.43 205,877,398.99 与资产相关及与收益相关的政府补助 合计 204,687,270.42 2,150,000.00 959,871.43 205,877,398.99 / 涉及政府补助的项目： 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 130 / 175 负债项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入其他收益金额 期末余额 与资产相关/与收益相关 地块改造项目补助 173,343,403.66 173,343,403.66 与资产相关 物流中心工程项目补助 20,058,730.44 2,150,000

418、.00 959,871.43 21,248,859.01 与资产相关 东方漆空间项目补偿 10,985,136.32 10,985,136.32 与资产相关 西丰梅花鹿补助专项资金 300,000.00 300,000.00 与收益相关 其他说明： 适用 不适用 43、 其他非流动负债 适用 不适用 44、 股本 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额 发行 新股 小计 股份总数 897,425,598.00 144,185,646.00 144,185,646.00 1,041,611,244.00 其他说明： 2018 年 2 月 2 日，本集团向

419、南京新工投资集团有限责任公司、Alliance Healthcare Asia Pacific Limited 以及其他机构投资者定向发行普通股股票 144,185,646 股，每股面值人民币 1 元，每股发行价格 6.51 元/股。 45、 其他权益工具 (1). 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 适用 不适用 (2). 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 适用 不适用 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 适用 不适用 其他说明: 适用 不适用 46、 资本公积 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加

420、本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 864,388,530.84 774,132,720.78 248,537,141.57 1,389,984,110.05 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 131 / 175 其他资本公积 271,342,476.76 271,342,476.76 合计 1,135,731,007.60 774,132,720.78 248,537,141.57 1,661,326,586.81 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 2018 年 2 月 2 日本集团非公开发行普通股股票产生人民币 774,132,720.78 元资本公积-股本溢

421、价；2018 年 10 月 31 日本集团购买同一控制下企业南京华东医药及其子公司金陵大药房的股权冲减资本公积人民币 248,537,141.57 元。 47、 库存股 适用 不适用 48、 其他综合收益 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初 余额 本期发生金额 期末 余额 本期所得税前发生额 减：所得税费用 税后归属于母公司 税后归属于少数股东 二、将重分类进损益的其他综合收益 79,156,781.88 31,527,227.01 7,881,806.75 23,774,420.77 -129,000.51 102,931,202.65 可供出售金融资产公允价值变动损益 79,

422、156,781.88 31,527,227.01 7,881,806.75 23,774,420.77 -129,000.51 102,931,202.65 其他综合收益合计 79,156,781.88 31,527,227.01 7,881,806.75 23,774,420.77 -129,000.51 102,931,202.65 49、 专项储备 适用 不适用 50、 盈余公积 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期初余额 本期增加 期末余额 法定盈余公积 93,628,616.10 21,447,237.47 115,075,853.57 任意盈余公积 3,451,416.2

423、0 3,451,416.20 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 132 / 175 合计 97,080,032.30 21,447,237.47 118,527,269.77 51、 未分配利润 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 582,364,291.17 402,916,725.95 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减） 13,306,033.12 21,595,710.70 调整后期初未分配利润 595,670,324.29 424,512,436.65 加：本期归属于母公司所有者的净利润 264,293,782.66 232,

424、442,420.78 减：提取法定盈余公积 21,447,237.47 19,439,759.79 应付普通股股利 93,745,011.96 41,844,773.35 期末未分配利润 744,771,857.52 595,670,324.29 调整期初未分配利润明细： 1、由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。 2、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。 3、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。 4、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 13,306,033.12 元。 5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。 6、

425、由于同一控制导致的合并范围变更，影响 2018 年期初未分配利润 13,306,033.12 元（2017 年：21,595,710.70 元）。 52、 营业收入和营业成本 (1). 营业收入和营业成本情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 31,198,436,294.20 29,217,842,637.63 28,714,981,266.58 26,935,002,664.41 其他业务 104,609,999.16 17,274,703.97 95,285,177.75 22,940,391.56 合计 31,303,

426、046,293.36 29,235,117,341.60 28,810,266,444.33 26,957,943,055.97 2018 年 2017 年 收入 成本 收入 成本 主营业务 31,198,436,294.20 29,217,842,637.63 28,714,981,266.58 26,935,002,664.41 -批发 29,887,769,019.33 28,179,842,364.63 27,295,343,741.97 25,805,882,049.54 -零售 1,212,313,885.01 952,997,577.67 1,307,716,775.93 1,0

427、28,626,158.47 -电商 92,738,436.08 83,844,353.18 103,292,934.64 98,318,901.67 -物流服务 5,614,953.78 1,158,342.15 8,627,814.04 2,175,554.73 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 133 / 175 其他业务 104,609,999.16 17,274,703.97 95,285,177.75 22,940,391.56 -房租及物业管理 62,725,991.98 10,472,235.31 61,164,846.64 17,109,761.98 -特许经营服务费

428、 15,295,811.01 - 13,345,641.73 - -其他 26,588,196.17 6,802,468.66 20,774,689.38 5,830,629.58 合计 31,303,046,293.36 29,235,117,341.60 28,810,266,444.33 26,957,943,055.97 53、 税金及附加 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 20,938,957.39 16,241,849.15 教育费附加 14,852,507.86 11,453,644.34 房产税 13,733,072.47 9,

429、115,792.91 土地使用税 5,442,963.19 4,792,542.53 印花税 8,914,649.78 6,595,096.34 其他 1,150,594.28 1,094,952.51 合计 65,032,744.97 49,293,877.78 54、 销售费用 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工费用 382,810,612.88 368,024,484.95 劳务费 71,515,286.24 49,101,463.88 折旧及摊销 71,548,009.37 62,139,969.75 租赁及物业费 79,618,311.68 74

430、,775,425.72 运输费 64,028,843.01 55,027,102.89 办公及水电费 45,953,729.94 44,091,342.00 差旅及业务招待费 43,003,671.19 40,067,070.12 专业服务费 25,600,849.66 18,588,041.53 其他 40,069,835.51 55,530,026.36 合计 824,149,149.48 767,344,927.20 55、 管理费用 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 职工费用 248,639,955.58 231,958,556.60 折旧及摊销 49

431、,451,152.42 44,310,954.14 办公及水电费 15,546,508.73 17,330,914.42 差旅及业务招待费 16,617,306.42 17,272,474.37 租赁及物业费 10,332,959.50 13,010,304.08 专业服务费 13,957,581.59 11,091,078.97 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 134 / 175 其他 16,571,239.53 14,537,697.92 合计 371,116,703.77 349,511,980.50 56、 研发费用 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额

432、上期发生额 职工费用 4,459,204.63 1,699,878.86 折旧与摊销费用 1,368,634.83 其他 605,709.50 合计 6,433,548.96 1,699,878.86 57、 财务费用 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 贷款及应付款项的利息支出 318,799,339.03 291,594,441.04 减：资本化的利息支出 -4,542,463.17 -1,500,512.89 保理利息及手续费 37,458,064.20 1,845,859.11 应收票据贴现利息 5,829,989.09 4,564,294.34 存款利

433、息收入 -11,725,706.46 -9,688,542.04 其他财务费用 1,964,579.38 2,072,751.38 合计 347,783,802.07 288,888,290.94 其他说明： 本集团本年度用于确定借款费用资本化金额的资本化率为 4.65% (2017 年：4.60%) 。 58、 资产减值损失 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 9,628,649.59 50,451,106.36 二、存货跌价损失 -244,118.56 277,132.01 三、可供出售金融资产减值损失 17,660,189.98 五、长期股权

434、投资减值损失 448,265.77 合计 9,832,796.80 68,388,428.35 59、 其他收益 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 医药创新服务专项补助 1,000,000.00 物流中心工程项目补助 959,871.43 971,929.65 医药储备资金补助 933,018.86 900,000.00 税收优惠 965,730.65 412,125.53 稳岗补贴 686,969.03 854,555.75 与企业日常活动相关的收益性政府补助 2,631,876.00 3,919,510.00 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 1

435、35 / 175 合计 6,177,465.97 8,058,120.93 60、 投资收益 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -4,212,795.55 -1,766,621.91 处置长期股权投资产生的投资收益 390,300.00 可供出售金融资产等取得的投资收益 204,272.54 2,646,451.16 处置可供出售金融资产取得的投资收益 -623,300.00 799,840.00 合计 -4,241,523.01 1,679,669.25 61、 公允价值变动收益 适用 不适用 62、 资产处置收益 适用 不适用

436、 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 固定资产、无形资产处置利得 34,215,733.31 88,282,484.51 合计 34,215,733.31 88,282,484.51 63、 营业外收入 营业外收入情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 无法支付的款项 7,182,847.56 6,434,980.94 7,182,847.56 其他 3,353,663.17 1,115,028.44 3,353,663.17 合计 10,536,510.73 7,550,009.38 10,536,510.73

437、计入当期损益的政府补助 适用 不适用 其他说明： 适用 不适用 64、 营业外支出 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 342,336.85 257,396.95 342,336.85 其中：固定资产处置342,336.85 257,396.95 342,336.85 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 136 / 175 损失 债务重组损失 12,298,228.68 对外捐赠 3,433,348.85 1,600,417.73 3,433,348.85 各项基金 8,317,120.77 8,078

438、,173.97 8,317,120.77 各项罚款滞纳金支出 182,019.44 964,795.86 182,019.44 其他 2,197,396.23 4,742,846.40 2,197,396.23 合计 14,472,222.14 27,941,859.59 14,472,222.14 65、 所得税费用 (1). 所得税费用表 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 124,108,687.41 164,581,306.01 递延所得税费用 5,553,534.50 -44,312,288.65 汇算清缴差异调整 301,959.90

439、 71,030.81 合计 129,964,181.81 120,340,048.17 (2). 会计利润与所得税费用调整过程 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 利润总额 475,796,170.57 按法定/适用税率计算的所得税费用 118,949,042.64 子公司适用不同税率的影响 163,060.47 调整以前期间所得税的影响 301,959.90 非应税收入的影响 -51,068.14 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,679,922.38 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2,267,267.37 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差

440、异或可抵扣亏损的影响 9,156,239.01 其他因素影响 32,292.92 所得税费用 129,964,181.81 其他说明： 适用 不适用 项目 2018 年 2017 年 暂时性差异的产生和转回 5,553,534.50 -44,312,288.65 合计 5,553,534.50 -44,312,288.65 66、 其他综合收益 适用 不适用 详见附注 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 137 / 175 67、 现金流量表项目 (1). 收到的其他与经营活动有关的现金 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收到的银行存款利息 11,72

441、5,706.46 9,688,542.04 收到的外部单位往来款 2,293,076,000.36 1,065,361,248.97 其他业务收入 104,609,999.16 95,285,177.75 收到的政府补助 7,367,594.54 88,046,159.27 其他 805,070.64 973,797.10 合计 2,417,584,371.16 1,259,354,925.13 (2). 支付的其他与经营活动有关的现金 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 支付的销售费用和管理费用等费用 439,166,693.47 396,880,809.84

442、 支付的外部单位往来款 1,740,629,456.02 667,063,635.43 合计 2,179,796,149.49 1,063,944,445.27 (3). 收到的其他与投资活动有关的现金 适用 不适用 (4). 支付的其他与投资活动有关的现金 适用 不适用 (5). 收到的其他与筹资活动有关的现金 适用 不适用 (6). 支付的其他与筹资活动有关的现金 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 支付定增发行费用 5,750,000.00 同一控制下合并股权购买款 330,994,200.00 支付少数股权购买款 104,777,821.43 合计 33

443、6,744,200.00 104,777,821.43 68、 现金流量表补充资料 (1). 现金流量表补充资料 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 345,831,988.76 284,484,381.04 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 138 / 175 加：资产减值准备 9,832,796.80 68,388,428.35 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 81,397,365.26 71,231,526.69 无形资产摊销 15,966,239.04 16,218,235.77 长期

444、待摊费用摊销 29,619,500.78 30,578,342.99 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -33,873,396.46 -88,025,087.56 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 314,256,875.86 290,093,928.15 投资损失（收益以“”号填列） 4,241,523.01 -1,679,669.25 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 5,328,611.03 -44,309,985.35 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 224,923.47

445、 -2,303.30 存货的减少（增加以“”号填列） -91,224,070.57 -16,424,497.75 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -1,903,021,586.44 -639,754,731.48 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 855,477,559.79 350,161,128.98 其他 -959,871.43 -971,929.65 经营活动产生的现金流量净额 -366,901,541.10 319,987,767.63 3现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 2,255,408,604.00 1,357,647,344.30 减：现金的期初

446、余额 1,357,647,344.30 804,747,274.90 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 16,749,858.42 现金及现金等价物净增加额 897,761,259.70 536,150,210.98 (2). 本期支付的取得子公司的现金净额 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 12,041,098.52 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 636,888.25 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 取得子公司支付的现金净额 11,404,210.27 (3). 本期收到的处置子公司

447、的现金净额 适用 不适用 (4). 现金和现金等价物的构成 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 一、现金 2,255,408,604.00 1,357,647,344.30 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 139 / 175 其中：库存现金 150,503.95 496,567.86 可随时用于支付的银行存款 2,255,258,100.05 1,412,216,332.21 三、期末现金及现金等价物余额 2,255,408,604.00 1,357,647,344.30 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 55,065,555.77

448、 其他说明： 适用 不适用 69、 所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 适用 不适用 70、 所有权或使用权受到限制的资产 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 7,470,168.66 用于开具银行承兑汇票而质押 应收票据 2,608,427,325.95 用于开具银行承兑汇票而质押 可供出售金融资产 171,016,017.18 因处于被投资公司首次发行股票上市一年锁定期内而受限 合计 2,786,913,511.79 / 71、 外币货币性项目 (1). 外币货币性项目 适用 不适用 (2).

449、境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因 适用 不适用 72、 套期 适用 不适用 73、 政府补助 (1). 政府补助基本情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 物流中心工程项目补助 2,150,000.00 递延收益 20,928.07 医药储备资金补助 933,018.86 其他收益 933,018.86 税收优惠 965,730.65 其他收益 965,730.65 稳岗补贴 686,969.03 其他收益 686,969.03 与企业日常活动相关的收益性政

450、府补助 2,631,876.00 其他收益 2,631,876.00 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 140 / 175 (2). 政府补助退回情况 适用 不适用 74、 其他 适用 不适用 八、 合并范围的变更 1、 非同一控制下企业合并 适用 不适用 (1). 本期发生的非同一控制下企业合并 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 被购买方名称 股权取得时点 股权取得成本 股权取得比例 （%） 股权取得方式 购买日 购买日的确定依据 购买日至期末被购买方的收入 购买日至期末被购买方的净利润 苏州恒昇医药有限公司 2018 年7 月 31日 22,950,000.00 51 现金支

451、付 2018 年7 月 31日 实际取得被购买方控制权 84,123,642.49 1,363,461.04 其他说明： 苏州恒昇是于 1992 年 9 月 10 日在苏州吴江市成立的公司，主要从事药品配送、批发、零售及医疗器械配送、批发，位于江苏省吴江市。在被合并之前，苏州恒昇的实际控制人为翁家润 (自然人) 。 (2). 合并成本及商誉 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 合并成本 南京医药苏州恒昇有限公司 -现金 12,041,098.52 -或有对价的公允价值 10,908,901.48 合并成本合计 22,950,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 11,807,07

452、1.23 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 11,142,928.77 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 根据本公司与苏州恒昇股东签订的股权转让协议，在业绩承诺期内 (2018 年至 2020 年) 每年按照累计完成业绩承诺额占累计业绩承诺额的比例计算累计应支付的或有对价。本公司基于资产负债表日掌握的信息按照履行相关义务所需支出的最佳估计数确认或有对价的公允价值。 其他说明： 本公司合并成本大于合并中取得的苏州恒昇可辨认净资产公允价值份额的差额确认为商誉。 (3). 被购买方于购买日可辨认资产、负债 适用 不适用 南京医药股份有限公司 2018 年年度

453、报告 141 / 175 单位：元 币种：人民币 苏州恒昇医药有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 106,421,926.78 106,216,790.12 货币资金 636,888.25 636,888.25 应收款项 79,795,234.28 79,795,234.28 预付款项 2,082,258.51 2,082,258.51 其他应收款 897,427.88 897,427.88 存货 18,819,007.48 18,613,870.82 其他流动资产 3,352,368.86 3,352,368.86 固定资产 572,339.87 572,339.87 长期待摊

454、费用 149,512.37 149,512.37 递延所得税资产 116,889.28 116,889.28 负债： 83,270,806.72 83,270,806.72 应付款项 52,042,299.68 52,042,299.68 预收款项 41,904.78 41,904.78 应付职工薪酬 474,052.30 474,052.30 应交税费 429,689.36 429,689.36 其他应付款 30,282,860.60 30,282,860.60 净资产 23,151,120.06 22,945,983.40 减：少数股东权益 11,344,048.83 11,243,531

455、.87 取得的净资产 11,807,071.23 11,702,451.53 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 上述可辨认资产存在活跃市场的，根据活跃市场中的报价确定其公允价值；不存在活跃市场，但同类或类似资产存在活跃市场的，参照同类或类似资产的市场价格确定其公允价值；对同类或类似资产也不存在活跃市场的，则采用估值技术确定其公允价值。 上述可辨认负债按照应付金额或应付金额的现值作为其公允价值。 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 无 其他说明： 无 (4). 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 适用

456、不适用 (5). 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 适用 不适用 (6). 其他说明 适用 不适用 2、 同一控制下企业合并 适用 不适用 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 142 / 175 (1). 本期发生的同一控制下企业合并 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 被合并方名称 企业合并中取得的权益比例 构成同一控制下企业合并的依据 合并日 合并日的确定依据 合并当期期初至合并日被合并方的收入 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 比较期间被合并方的收入 比较期间被合并方的净利润 南京华东医药 23.07% 同受南京新工投资集

457、团有限责任公司控制（非暂时性） 2018 年 10月 31 日 取得控制权 714,328,442.59 14,903,213.15 1,441,951,875.29 -25,889,404.78 金陵大药房 29.72% 同受南京新工投资集团有限责任公司控制（非暂时性） 2018 年 10月 31 日 取得控制权 77,945,019.20 -10,128,486.91 145,175,123.76 49,280.37 其他说明： 南京华东医药和金陵大药房是分别于 1993 年 5 月 29 日和 2003 年 3 月 31 日在南京市成立的公司，主要从事药品及医疗器械的配送、批发和零售。

458、于 2018 年 10 月 31 日 (“收购日”)，本公司分别以人民币 155,149,300.00 元、人民币 149,064,900.00元和人民币 26,780,000.00 元为对价收购金陵药业持有南京华东医药 51%股权、南京华东医药职工持股会持有南京华东医药 49%股权和金陵药业持有的金陵大药房 30%股权。合并后，本公司直接持有南京华东医药 100%股权及金陵大药房 30%股权，并通过南京华东医药间接持有金陵大药房70%股权。 本公司与南京华东医药及金陵大药房同受南京新工投资集团有限责任公司控制，本次合并中取得的南京华东医药和金陵大药房权益比例归属于最终控制方南京新工投资集团有

459、限责任公司享有的份额分别为 23.07%和 29.72% 。 (2). 合并成本 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 合并成本 南京华东医药 51%股权及金陵大药房 30%股权 -现金 181,929,300.00 (3). 合并日被合并方资产、负债的账面价值 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 南京华东医药（合并） 合并日 上期期末 资产: 452,123,295.49 668,719,776.85 货币资金 32,069,478.51 80,295,350.73 应收款项 270,857,732.03 313,192,713.34 预付款项 16,602,406.44 14,888,2

460、57.25 其他应收款 3,211,526.70 5,816,190.77 存货 88,771,917.30 195,506,593.86 其他流动资产 3,877,308.97 14,280,579.59 可供出售金融7,500,000.00 7,500,000.00 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 143 / 175 资产 固定资产 12,926,183.51 15,751,290.26 无形资产 547,663.79 1,160,275.01 长期待摊费用 865,424.41 2,099,402.11 递延所得税资产 14,893,653.83 18,229,123.93

461、负债: 343,392,179.87 564,759,219.34 借款 130,000,000.00 应付款项 260,690,721.99 346,089,042.06 预收款项 15,186,558.55 3,151,923.28 应付职工薪酬 4,774,143.14 6,005,995.49 应交税费 231,684.73 1,171,927.19 其他应付款 12,509,071.46 28,340,331.32 长期应付款 50,000,000.00 50,000,000.00 净资产 108,731,115.62 103,960,557.51 减：少数股东权益 82,457,0

462、58.43 78,113,515.43 取得的净资产 26,274,057.19 25,847,042.08 其他说明： 1、南京华东医药持有金陵大药房 70%的股权，对其经营和财务具有实质控制权，故此上述披露的合并日被合并方资产和负债的账面价值为南京华东医药合并资产和负债情况。 2、南京华东医药及其子公司金陵大药房在合并前执行企业会计准则，但其采用的某些会计政策与编制本财务报表的会计政策不同。本公司在合并日已按编制本财务报表的会计政策调整了南京华东医药的财务报表。 3、 反向购买 适用 不适用 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 144 / 175 4、 处置子公司 是否存在单次处置

463、对子公司投资即丧失控制权的情形 适用 不适用 其他说明： 适用 不适用 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 适用 不适用 5、 其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 适用 不适用 本集团本年新设立 4 家子公司纳入合并范围： 子公司名称 注 形成控制的判断依据 南京医药万户良方健康管理有限公司 (a) 控股子公司 安徽天星智慧养老中心有限公司 (b) 控股子公司 南京医药百信药房高淳有限公司 (c) 控股子公司 昆明南药新特药医药有限公司 (d) 控股子公司 (a) 于 2018 年 3 月 9 日，

464、本公司子公司南京医药国药有限公司与北京万户良方科技有限公司共同设立南京医药万户良方健康管理有限公司，注册资本为人民币 500 万元，南京医药国药有限公司认缴出资额为人民币 300 万元，占南京医药万户良方健康管理有限公司股权比例 60% 。 (b) 于 2018 年 3 月 23 日，本公司子公司安徽天星医药集团有限公司与安徽省中西医结合医院共同设立安徽天星智慧养老中心有限公司，注册资本为人民币 6,000 万元，安徽天星医药集团有限公司认缴出资额为人民币 5,698.61 万元，占安徽天星智慧养老中心有限公司股权比例为 94.98%。 (c) 于 2018 年 7 月 9 日，本公司全资子公

465、司南京医药百信药房有限责任公司与南京双游电子商务有限公司共同设立南京医药百信药房高淳有限公司，注册资本为人民币 100 万元，南京医药百信药房有限责任公司认缴出资额为人民币 70 万元，占南京医药百信药房高淳有限公司股权比例为 70%。 (d) 于 2018 年 7 月 13 日，本公司子公司云南云卫药事服务有限公司与昆明映臣经济信息咨询有限公司共同设立昆明南药新特药医药有限公司，注册资本为人民币 100 万元，云南云卫药事服务有限公司认缴出资额为人民币 51 万元，占昆明南药新特药医药有限公司股权比例为 51% 。 6、 其他 适用 不适用 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 145

466、 / 175 九、 在其他主体中的权益 1、 在子公司中的权益 (1). 企业集团的构成 适用 不适用 子公司 名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得 方式 直接 间接 南京药业股份有限公司 江苏省 江苏省 药品批发 81.08 非同一控制下企业合并取得 南京医药国药有限公司 江苏省 江苏省 药品批发 100.00 设立 南京鹤龄药事服务有限公司 江苏省 江苏省 药品批发 100.00 设立 南京医药仪征有限公司 江苏省 江苏省 药品批发 100.00 非同一控制下企业合并取得 南京医药百信药房有限责任公司 江苏省 江苏省 药品零售 100.00 设立 南京医药百信药房高淳有

467、限公司 江苏省 江苏省 药品零售 70.00 设立 南京鼓楼大药店有限公司 江苏省 江苏省 药品零售 100.00 非同一控制下企业合并取得 南京仁益堂药房有限公司 江苏省 江苏省 药品零售 95.00 设立 南京仁益堂中医保健有限公司 江苏省 江苏省 药品零售 100.00 设立 南京鹤芝龄大药房有限公司 江苏省 江苏省 药品零售 100.00 设立 南京医药医疗用品有限公司 江苏省 江苏省 医疗器械 100.00 设立 南京医药康捷物流有限责任公司 江苏省 江苏省 配送物流 100.00 设立 南京中健之康物业管理有限江苏省 江苏省 其他服务业 100.00 设立 南京医药股份有限公司 2

468、018 年年度报告 146 / 175 公司 江苏中健之康信息技术有限公司 江苏省 江苏省 其他服务业 100.00 设立 南京医药国际贸易有限公司 江苏省 江苏省 其他服务业 90.00 10.00 设立 江苏广众传媒有限公司 江苏省 江苏省 其他服务业 100.00 非同一控制下企业合并取得 南京四壮药店有限公司 江苏省 江苏省 药品零售 协议控制取得 南京医药颐康天地药房有限公司 江苏省 江苏省 药品零售 100.00 设立 江苏华晓医药物流有限公司 江苏省 江苏省 药品批发 100.00 非同一控制下企业合并取得 南京医药（淮安）天颐有限公司 江苏省 江苏省 药品批发 100.00 非

469、同一控制下企业合并取得 南京医药南通健桥有限公司 江苏省 江苏省 药品批发 100.00 非同一控制下企业合并取得 盐城恒健药业有限公司 江苏省 江苏省 药品批发 100.00 非同一控制下企业合并取得 南京医药（淮安）天颐医疗用品有限公司 江苏省 江苏省 医疗器械 100.00 设立 徐州市广济连锁药店有限公司 江苏省 江苏省 药品零售 100.00 非同一控制下企业合并取得 江苏盐淮百信连锁药业有限公司 江苏省 江苏省 药品零售 60.00 非同一控制下企业合并取得 南京医药南通健桥大药房连锁有限公司 江苏省 江苏省 药品零售 100.00 非同一控制下企业合并取得 南京医药江苏省 江苏省

470、 药品零售 100.00 非同一控制南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 147 / 175 （淮安）天颐药房连锁有限公司 下企业合并取得 南京医药扬州康德药房连锁有限公司 江苏省 江苏省 药品零售 97.00 非同一控制下企业合并取得 盐城市中福华晓药房有限公司 江苏省 江苏省 药品零售 100.00 设立 徐州南药医疗用品有限公司 江苏省 江苏省 医疗器械 100.00 设立 南京医药弘景大药房有限公司 江苏省 江苏省 药品零售 66.00 设立 南京医药常州有限公司 江苏省 江苏省 药品批发 100.00 设立 南京医药泰州天骄有限公司 江苏省 江苏省 药品批发 100.00 设立

471、 南京医药万户良方健康管理有限公司 江苏省 江苏省 其他服务业 60.00 设立 南京医药苏州恒昇有限公司 江苏省 江苏省 药品批发 51.00 非同一控制下企业合并取得 苏州爱尔健药房有限公司 江苏省 江苏省 药品零售 100.00 非同一控制下企业合并取得 南京华东医药有限责任公司 江苏省 江苏省 药品批发 100.00 同一控制下企业合并取得 南京金陵大药房有限责任公司 江苏省 江苏省 药品零售 30.00 70.00 同一控制下企业合并取得 南京鹤龄药店有限公司 江苏省 江苏省 药品零售 100.00 设立 安徽天星医药集团有限公司 安徽省 安徽省 药品批发 86.36 非同一控制下企

472、业合并取得 南京医药合肥天润安徽省 安徽省 药品批发 74.50 非同一控制下企业合并南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 148 / 175 有限公司 取得 南京医药滁州天星药事服务有限公司 安徽省 安徽省 药品批发 80.00 设立 南京医药安庆有限公司 安徽省 安徽省 药品批发 51.00 设立 南京医药六安天星有限公司 安徽省 安徽省 药品批发 70.00 设立 安徽天星药房连锁有限公司 安徽省 安徽省 药品零售 100.00 设立 安徽天星智慧养老中心有限公司 安徽省 安徽省 其他服务业 94.98 设立 南京医药合肥大药房连锁有限公司 安徽省 安徽省 药品零售 100.00

473、非同一控制下企业合并取得 合肥市天元医疗器械有限公司 安徽省 安徽省 医疗器械 100.00 非同一控制下企业合并取得 南京医药安徽天星物流有限公司 安徽省 安徽省 配送物流 100.00 设立 福建同春药业股份有限公司 福建省 福建省 药品批发 70.41 设立 福州常春药业有限公司 福建省 福建省 药品批发 100.00 设立 福建东南医药有限公司 福建省 福建省 药品批发 80.00 20.00 同一控制下企业合并取得 福建省新特药业有限公司 福建省 福建省 药品批发 100.00 设立 福建回春药业有限公司 福建省 福建省 药品批发 100.00 设立 厦门同春医药股份有限公司 福建省

474、 福建省 药品批发 10.00 60.13 非同一控制下企业合并取得 厦门绿金谷大药房福建省 福建省 药品零售 100.00 设立 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 149 / 175 有限公司 福州同春中药有限公司 福建省 福建省 药品批发 100.00 设立 福建三明同春医药有限公司 福建省 福建省 药品批发 51.00 非同一控制下企业合并取得 福建省莆田同春医药有限公司 福建省 福建省 药品批发 60.00 非同一控制下企业合并取得 福建省宁德市古田同春医药有限公司 福建省 福建省 药品批发 51.22 设立 福建龙岩同春医药有限公司 福建省 福建省 药品批发 65.00 非

475、同一控制下企业合并取得 福州回春医药连锁有限公司 福建省 福建省 药品零售 100.00 设立 福州同春医疗用品有限公司 福建省 福建省 医疗器械 100.00 设立 福州同春康捷储运有限公司 福建省 福建省 配送物流 100.00 设立 福州同春企业资产管理有限公司 福建省 福建省 其他服务业 100.00 设立 福州东方漆空间文化创意有限公司 福建省 福建省 其他服务业 50.00 设立 南京医药湖北有限公司 湖北省 湖北省 药品批发 51.00 设立 南京医药孝感有限公司 湖北省 湖北省 药品批发 70.00 设立 云南云卫药事服务有限公司 云南省 云南省 药品批发 71.10 设立 昆

476、明南药新特药医药有限公司 云南省 云南省 药品批发 51.00 设立 四川省雅通药业有四川省 四川省 药品批发 100.00 非同一控制下企业合并南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 150 / 175 限公司 取得 辽宁南药民生康大医药有限公司 辽宁省 辽宁省 药品批发 56.00 非同一控制下企业合并取得 辽宁康大彩印包装有限公司 辽宁省 辽宁省 其他服务业 100.00 非同一控制下企业合并取得 辽宁康大塑料制品有限公司 辽宁省 辽宁省 其他服务业 100.00 非同一控制下企业合并取得 南京同仁堂西丰皇家鹿苑有限公司 辽宁省 辽宁省 生产及销售 51.00 设立 南京同仁堂美麟（

477、铁岭）有限责任公司 辽宁省 辽宁省 生产及销售 100.00 设立 南京同仁堂（抚松）参业有限公司 吉林省 吉林省 生产及销售 100.00 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 不适用 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 1、本集团按协议管理南京四壮药店有限公司，对其经营和财务具有实质控制权，因此纳入合并范围。 2、本集团持有福州东方漆空间文化创意有限公司 50%股权，但对其经营和财务具有实质控制权，因此纳入合并范围。 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 不适用 确定公司是代理人还是委托人的依据： 不适用 其他说

478、明： (a) 2018 年 10 月 9 日，南京同仁堂国药馆有限公司更名为南京仁益堂药房有限公司。 (b) 2018 年 10 月 9 日，南京同仁堂中医诊所有限公司更名为南京仁益堂中医保健有限公司。 (c) 2018 年 5 月 11 日，南京荐康邮捷药房有限公司更名为南京医药颐康天地药房有限公司。 (d) 2018 年 5 月 15 日，厦门绿金谷国际健康产业股份有限公司更名为厦门同春医药股份有限公司。 (e) 南京同仁堂 (抚松) 参业有限公司已在清算程序中，该公司清算组由本公司的人员组成。其少数股东已被分配其应得资产份额，该公司剩余资产均属本公司享有。 (2). 重要的非全资子公司

479、适用 不适用 单位:元 币种:人民币 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 151 / 175 子公司名称 少数股东持股 比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额 福建同春药业股份有限公司 29.59% 26,830,897.81 13,325,727.11 141,050,796.24 安徽天星医药集团有限公司 13.64% 10,344,267.85 8,502,000.00 84,444,053.37 南京药业股份有限公司 18.92% 4,982,676.26 3,000,000.00 34,334,396.87 南京医药湖北有限公司 4

480、9.00% 35,040,008.54 27,930,000.00 94,476,384.43 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 适用 不适用 其他说明： 适用 不适用 (3). 重要非全资子公司的主要财务信息 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 子公司名称 期末余额 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 福建同春药业股份有限公司 1,220,334,259.26 175,768,227.18 1,396,102,486.44 748,155,053.10 136,126,15

481、5.98 884,281,209.08 1,230,985,461.79 177,353,535.79 1,408,338,997.58 810,985,858.60 136,126,155.98 947,112,014.58 安徽天星医药集团有限公司 4,732,048,161.29 366,003,289.03 5,098,051,450.32 4,493,830,807.15 5,263,333.34 4,499,094,140.49 3,159,084,821.38 372,999,603.31 3,532,084,424.69 2,933,414,630.85 5,456,666.6

482、7 2,938,871,297.52 南京药业股份有限公司 1,697,985,247.60 119,653,877.55 1,817,639,125.15 1,587,670,714.65 48,202,384.00 1,635,873,098.65 1,491,236,436.22 106,990,282.31 1,598,226,718.53 1,378,735,418.81 48,202,384.00 1,426,937,802.81 南京医药湖北有限公司 1,373,346,261.93 76,499,685.79 1,449,845,947.72 1,254,034,708.75

483、993,333.33 1,255,028,042.08 1,087,629,210.82 71,417,339.66 1,159,046,550.48 979,714,490.85 1,033,333.33 980,747,824.18 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 福建同春药业股份有限公司 4,379,319,588.74 89,401,506.24 89,401,506.24 107,202,487.03 3,952,462,292.24 54,764,869.11 54,764,86

484、9.11 2,303,463.77 安徽天星医药集团有限公司 6,966,522,942.72 61,744,182.66 61,744,182.66 54,912,512.54 5,791,758,724.37 49,308,176.95 49,308,176.95 -333,864,318.97 南京药业股份有限公司 2,780,461,740.74 27,011,751.12 26,330,070.78 -125,443,052.27 2,567,596,510.70 19,895,525.37 19,520,615.13 184,421,057.00 南京医药湖北有限公司 2,825,

485、699,320.84 70,519,179.34 70,519,179.34 -180,791,298.07 2,328,260,862.35 62,583,835.30 62,583,835.30 -221,529,744.42 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 152 / 175 (4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 适用 不适用 (5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 适用 不适用 其他说明： 适用 不适用 2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 适用 不适用 3、 在合营企业或联营企业中的权益 适用 不适用

486、(1). 重要的合营企业或联营企业 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 直接 间接 北京智博高科生物技术有限公司 北京市 北京市 药品生产及销售 28.57 权益法核算 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 不适用 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 根据北京智博高科生物技术有限公司 (“智博高科“) 的公司章程，本公司虽无权决定财务和经营政策但对智博高科具有重大影响，因此采用权益法核算该投资。 在联营企业中的

487、权益 项目 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 联营企业 - 重要的联营企业 48,984,840.68 52,954,549.35 - 不重要的联营企业 1,605,178.89 1,448,265.77 小计 50,590,019.57 54,402,815.12 减：减值准备 448,265.77 合计 50,141,753.80 54,402,815.12 (2). 重要合营企业的主要财务信息 适用 不适用 (3). 重要联营企业的主要财务信息 适用 不适用 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 153 / 175 单位：元 币种：人民币 期末余额

488、/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 北京智博高科生物技术有限公司 北京智博高科生物技术有限公司 流动资产 123,805,508.31 146,222,526.59 非流动资产 104,804,051.32 105,020,936.18 资产合计 228,609,559.63 251,243,462.77 流动负债 118,408,549.70 120,167,375.25 非流动负债 221,100.00 6,785,286.00 负债合计 118,629,649.70 126,952,661.25 净资产 109,979,909.93 124,290,801.52 少数股东权益 4,8

489、43,448.40 5,259,227.20 归属于母公司股东权益 105,136,461.53 119,031,574.32 按持股比例计算的净资产份额 30,036,540.83 34,006,249.50 -商誉 18,948,299.85 18,948,299.85 对联营企业权益投资的账面价值 48,984,840.68 52,954,549.35 营业收入 139,500,927.66 158,789,623.32 净利润 -14,393,847.13 -6,787,441.78 归属于母公司股东的综合收益总额 -13,895,112.80 -6,260,686.92 (4). 不

490、重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 期末余额/ 本期发生额 期初余额/ 上期发生额 联营企业： 投资账面价值合计 1,156,913.12 1,448,265.77 下列各项按持股比例计算的合计数 -净利润 -243,086.88 -其他综合收益 -综合收益总额 -243,086.88 (5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 适用 不适用 (6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损 适用 不适用 (7). 与合营企业投资相关的未确认承诺 适用 不适用 (8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 适用 不适用 南京医药

491、股份有限公司 2018 年年度报告 154 / 175 4、 重要的共同经营 适用 不适用 5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 适用 不适用 6、 其他 适用 不适用 十、 与金融工具相关的风险 适用 不适用 本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险，主要包括： 信用风险 流动性风险 利率风险 下文主要论述上述风险敞口及其形成原因、风险管理目标、政策和程序以及计量风险的方法等。 本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本集团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本集团已制定风险管理政策以辨别和

492、分析本集团所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本集团的风险水平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本集团经营活动的改变。本集团的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。 (1) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本集团的信用风险主要来自货币资金及应收款项等。管理层会持续监控这些信用风险的敞口。 本集团除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构，管理层认为其不存在重大的信用风险，预期不会因为对方违约而给本集团造成损失。 本集团的信用风险主要来自各类

493、应收款项，本集团的客户群主要以公立医院和资信良好的经销商为主，其偿债能力及信誉度较高，本集团面临的信用风险较低。同时，为降低信用风险，本集团采用信息系统对客户占用的信用额度、信用周期进行审批、控制，严格控制超资信额度、超信用额度的对外销售，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日根据应收款项的可回收情况，充分计提坏账准备，其中对于单项金额重大的应收款项及存在潜在收回风险的应收款项进行单项分析：对于正常的往来款项，公司按账龄分析法分析并计提坏账准备，对于存在潜在收回风险的应收款项，公司按现金流价值分析后计提特别坏账准备。因此，本集团认为所承担的信用风险已

494、经大为降低。于资产负债表日，本集团的客户比较分散，其中前五大客户的应收账款占本集团应收账款总额的 6.6%(2017 年 12 月 31 日：9.4%)；于资产负债表日，本集团的前五大其他应收款项往来单位的其他应收款占本集团其他应收款总额的46.5% (2017 年 12 月 31 日：46.0%) 。 本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产 (包括衍生金融工具) 的账面金额。本集团于本报告期及比较期间均没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 155 / 175 (2) 流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其

495、他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本集团由总部统一负责集团的现金管理工作，包括现金盈余的短期投资和筹措贷款以应付预计现金需求 (如果借款额超过某些预设授权上限，便需获得本公司董事会的批准) 。本集团的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕的现金储备，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足短期和较长期的流动资金需求。 本集团于资产负债表日的金融负债按未折现的合同现金流量 (包括按合同利率 (如果是浮动利率则按 2018 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日的现行利率) 计算的利息) 的剩余合约期限，以及被

496、要求支付的最早日期如下： 项目 2018 年未折现的合同现金流量 资产负债表 1 年内或实时偿还 1 年以上 合计 短期借款 3,106,468,160.35 3,106,468,160.35 3,035,100,000.00 应付票据及应付账款 6,550,046,173.12 6,550,046,173.12 6,550,046,173.12 其他应付款 2,040,403,966.13 2,040,403,966.13 2,009,079,217.22 其他流动负债 3,224,437,510.20 3,224,437,510.20 3,167,777,153.10 长期应付款及 一年内

497、到期的非流动负债 3,645,643.40 62,961,326.25 66,606,969.65 66,350,522.84 合计 14,925,001,453.20 62,961,326.25 14,987,962,779.45 14,828,353,066.28 项目 2017 年未折现的合同现金流量 资产负债表 1 年内或实时偿还 1 年以上 合计 短期借款 5,292,174,768.42 5,292,174,768.42 5,182,000,000.00 应付票据及应付账款 5,986,215,546.62 5,986,215,546.62 5,986,215,546.62 其他应

498、付款 1,524,422,993.41 1,524,422,993.41 1,499,446,007.11 其他流动负债 21,580,550.03 21,580,550.03 21,580,550.03 长期应付款及 一年内到期的非流动负债 50,000,000.00 50,000,000.00 50,000,000.00 合计 12,824,393,858.48 50,000,000.00 12,874,393,858.48 12,739,242,103.76 (3) 利率风险 固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本集团面临公允价值利率风险及现金流量利率风险。本集团根据市场环境来决定固定

499、利率与浮动利率工具的比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。 本集团于 2018 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日持有的计息金融工具如下： 项目 附注 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 实际利率 金额 实际利率 金额 固定利率金融工具 - 短期借款 五、16 4.35%5.22% -2,335,100,000.00 3.92%5.00% -4,043,000,000.00 - 其他应付款 五、21 4.35%5.30% -910,572,397.79 4.35%5.30% -613,256,119.60 - 其他流

500、动负债 五、22 4.70%4.98% -3,142,965,944.27 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 156 / 175 - 长期应付款及一年 内到期非流动负债 五、23 五、24 4.65%4.75% -16,350,522.84 合计 -6,404,988,864.90 -4,656,256,119.60 浮动利率金融工具 - 货币资金 五、1 0.30% -1.10% 2,264,857,239.57 0.30% / 2.55% 1,853,881,319.96 - 短期借款 五、16 4.35%5.22% -700,000,000.00 4.13%5.22% -1,1

501、39,000,000.00 合计 1,564,857,239.57 714,881,319.96 对于资产负债表日持有的、使本集团面临公允价值利率风险的金融工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是假设在资产负债表日利率发生变动，按照新利率对上述金融工具进行重新计量后的影响。对于资产负债表日持有的、使本集团面临现金流量利率风险的浮动利率非衍生工具，上述敏感性分析中的净利润及股东权益的影响是上述利率变动对按年度估算的利息费用或收入的影响。去年同期的分析基于同样的假设和方法。 于 2018 年 12 月 31 日，在其他变量不变的情况下，假定利率上升 100 个基点将会导致本集团股东权益及净

502、利润增加人民币 11,736,429.30 元 (2017 年 12 月 31 日：增加人民币 5,361,609.90 元) 。 十一、 公允价值的披露 下表列示了本集团在每个资产负债表日持续和非持续以公允价值计量的资产和负债于本报告期末的公允价值信息及其公允价值计量的层次。公允价值计量结果所属层次取决于对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次的输入值。三个层次输入值的定义如下： 第一层次输入值：在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次输入值：除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； 第三层次输入值：相关资产或负债的不可观察输入值。 1、

503、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 （二）可供出售金融资产 174,470,775.99 174,470,775.99 （1）债务工具投资 （2）权益工具投资 174,470,775.99 174,470,775.99 持续以公允价值计量的资产总额 174,470,775.99 174,470,775.99 2018 年 6 月 1 日，南京证券股份有限公司在上海证券交易所挂牌上市。自此，本集团可在活跃市场获得该项投资未经调整的报价。故此，本集团于 2018 年 6 月 1 日将

504、对其的投资人民币138,579,883.05 元由持续以第二层次公允价值计量的可供出售金融资产转入持续以第一层次公允价值计量的可供出售金融资产。 2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 适用 不适用 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 157 / 175 可供出售金融资产中的权益工具投资是按资产负债表日的市场报价确定的。 3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 适用 不适用 可供出售金融资产中的权益工具投资是按资产负债表日可获得的类似权益投资的可观察输入值评估出的公允价值。 4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用

505、的估值技术和重要参数的定性及定量信息 适用 不适用 5、 持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 适用 不适用 6、 持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 适用 不适用 7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因 适用 不适用 8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 适用 不适用 本集团于 2018 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日，不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值之间无重大差异。 9、 其他 适用 不适用 十二、 关联方及关联交易 1

506、、 本企业的母公司情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例(%) 母公司对本企业的表决权比例(%) 南京医药集团有限责任公司 南京 资产运作及投资管理 121,000,000.00 23.22 23.22 南京医药产业（集团）有限责任公司 南京 资产运作及投资管理 356,000,000.00 23.22 23.22 南京新工投资集团有限责任公司 南京 资产运作及投资管理 4,173,520,000.00 31.44 31.44 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 158 / 175 本企业的母公司情况的说明 南京医药

507、集团为南京医药产业集团的全资子公司。根据南京市人民政府关于调整充实南京新型工业化投资(集团)有限公司的通知宁政发 (2010)22 号，南京市人民政府决定将南京医药产业(集团)有限责任公司的资产整体无偿划入南京新型工业化投资(集团)有限公司(2012 年 6 月更名为南京新工投资集团有限责任公司)。因此本公司实际控制人为南京新工投资集团。此次调整后，本公司最终控制方为南京市人民政府国有资产监督管理委员会。本公司的母公司及最终控制方均不对外提供报表。 本企业最终控制方是南京市人民政府国有资产监督管理委员会 2、 本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注 适用 不适用 3、 本企业合营和联营

508、企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注 适用 不适用 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下 适用 不适用 其他说明 适用 不适用 4、 其他关联方情况 适用 不适用 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 金陵药业 受同一实际控制人控制 南京白敬宇 受同一实际控制人控制 南京中山制药 受同一实际控制人控制 南京艾德凯腾生物医药有限责任公司（“南京艾德”） 受同一实际控制人控制 辽宁利君药业有限公司（“辽宁利君”） 对本集团有重要影响的少数股东 湖北中山医疗 持有对本集团有重要影响的控股子公司 10%以上股份的法人股东 中健之康供应链

509、 2018 年 9 月 26 日之前过去 12 个月内关联自然人在中健之康供应链担任董事 南京益同 2017 年 6 月 1 日之前过去 12 个月内受同一实际控制人控制，2017 年 6 月 1 日起不再构成本集团之关联方 5、 关联交易情况 (1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 金陵药业 采购商品 80,779,463.52 427,258,154.74 中健之康供应链 采购商品 20,441,837.20 60,458,123.02 南京白敬宇 采购商品 10,523,0

510、04.46 7,648,811.49 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 159 / 175 南京益同 采购商品 6,046,351.62 南京中山制药 采购商品 10,027,387.11 4,660,371.24 南京艾德 采购商品 8,310.77 合计 121,771,692.29 506,080,122.88 出售商品/提供劳务情况表 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 金陵药业 销售商品 345,243,248.81 374,365,422.26 中健之康供应链 销售商品 2,616,611.36 中健之康供应链 提供服务 4

511、1,509.43 南京中山制药 销售商品 105,405.41 南京白敬宇 销售商品 9,095.70 合计 347,901,369.60 374,479,923.37 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 适用 不适用 (2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 适用 不适用 关联托管/承包情况说明 适用 不适用 本公司委托管理/出包情况表 适用 不适用 关联管理/出包情况说明 适用 不适用 (3). 关联租赁情况 本公司作为出租方： 适用 不适用 本公司作为承租方： 适用 不适用 关联租赁情况说明 适用 不适用 (4). 关联担保情况 本公司作为担保方

512、 适用 不适用 本公司作为被担保方 适用 不适用 关联担保情况说明 适用 不适用 (5). 关联方资金拆借 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 160 / 175 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 新工投 300,000,000.00 2017 年 12 月 4 日 2018 年 12 月 3 日 年利率 5.30% 新工投 200,000,000.00 2017 年 12 月 6 日 2018 年 12 月 5 日 年利率 5.30% 新工投 100,000,000.00 2017 年 2 月 15 日 2018 年 2 月 14 日

513、 年利率 4.35% 新工投* 200,000,000.00 2018 年 1 月 29 日 2019 年 1 月 28 日 年利率 5.30% 新工投* 300,000,000.00 2018 年 2 月 12 日 2019 年 2 月 11 日 年利率 5.30% 新工投* 300,000,000.00 2018 年 3 月 28 日 2019 年 3 月 27 日 年利率 5.30% 新工投* 200,000,000.00 2018 年 4 月 9 日 2019 年 4 月 8 日 年利率 5.30% 新工投* 100,000,000.00 2018 年 4 月 10 日 2019 年

514、4 月 9 日 年利率 5.30% 新工投* 300,000,000.00 2018 年 5 月 4 日 2019 年 5 月 3 日 年利率 5.30% 新工投* 198,611,500.00 2018 年 5 月 16 日 2019 年 5 月 15 日 年利率 5.30% 新工投* 200,000,000.00 2018 年 8 月 14 日 2019 年 8 月 13 日 年利率 5.30% 新工投* 300,000,000.00 2018 年 10 月 16 日 2019 年 10 月 15 日 年利率 5.30% 新工投 300,000,000.00 2018 年 11 月 16

515、日 2019 年 11 月 16 日 年利率 4.35% 新工投 480,000,000.00 2018 年 12 月 3 日 2019 年 12 月 3 日 年利率 4.35% 湖北中山医疗 1,500,000.00 2017 年 11 月 7 日 2018 年 11 月 7 日 年利率 4.60% 湖北中山医疗 1,000,000.00 2017 年 12 月 7 日 2018 年 12 月 6 日 年利率 4.60% 湖北中山医疗* 22,000,000.00 2018 年 1 月 2 日 2019 年 1 月 1 日 年利率 4.60% 湖北中山医疗* 10,000,000.00 20

516、18 年 1 月 22 日 2019 年 1 月 21 日 年利率 4.60% 湖北中山医疗* 35,153,667.47 2018 年 1 月 29 日 2019 年 1 月 28 日 年利率 4.60% 湖北中山医疗* 11,000,000.00 2018 年 2 月 1 日 2019 年 1 月 31 日 年利率 4.60% 湖北中山医疗* 3,000,000.00 2018 年 3 月 22 日 2019 年 3 月 21 日 年利率 4.60% 湖北中山医疗* 7,000,000.00 2018 年 6 月 13 日 2019 年 6 月 12 日 年利率 5.00% 湖北中山医疗*

517、 15,000,000.00 2018 年 7 月 18 日 2019 年 7 月 17 日 年利率 5.00% 湖北中山医疗 10,000,000.00 2018 年 7 月 19 日 2019 年 7 月 18 日 年利率 5.00% 湖北中山医疗 3,000,000.00 2018 年 10 月 19 日 2019 年 10 月 18 日 年利率 4.60% 湖北中山医疗 2,000,000.00 2018 年 11 月 5 日 2019 年 11 月 4 日 年利率 4.60% 湖北中山医疗 800,000.00 2018 年 12 月 24 日 2019 年 12 月 23 日 年利

518、率 4.60% 金陵药业 50,000,000.00 2014 年 1 月 10 日 未约定期限 无利息 拆出 新工投 300,000,000.00 2017 年 12 月 4 日 2018 年 12 月 3 日 年利率 5.30% 新工投 200,000,000.00 2017 年 12 月 6 日 2018 年 12 月 5 日 年利率 5.30% 新工投 100,000,000.00 2017 年 2 月 15 日 2018 年 2 月 14 日 年利率 4.35% 新工投* 200,000,000.00 2018 年 1 月 29 日 2019 年 1 月 28 日 年利率 5.30%

519、 新工投* 300,000,000.00 2018 年 2 月 12 日 2019 年 2 月 11 日 年利率 5.30% 新工投* 300,000,000.00 2018 年 3 月 28 日 2019 年 3 月 27 日 年利率 5.30% 新工投* 200,000,000.00 2018 年 4 月 9 日 2019 年 4 月 8 日 年利率 5.30% 新工投* 100,000,000.00 2018 年 4 月 10 日 2019 年 4 月 9 日 年利率 5.30% 新工投* 300,000,000.00 2018 年 5 月 4 日 2019 年 5 月 3 日 年利率

520、5.30% 新工投* 198,611,500.00 2018 年 5 月 16 日 2019 年 5 月 15 日 年利率 5.30% 新工投* 200,000,000.00 2018 年 8 月 14 日 2019 年 8 月 13 日 年利率 5.30% 新工投* 300,000,000.00 2018 年 10 月 16 日 2019 年 10 月 15 日 年利率 5.30% 湖北中山医疗 1,500,000.00 2017 年 11 月 7 日 2018 年 11 月 7 日 年利率 4.60% 湖北中山医疗 1,000,000.00 2017 年 12 月 7 日 2018 年 1

521、2 月 6 日 年利率 4.60% 湖北中山医疗* 22,000,000.00 2018 年 1 月 2 日 2019 年 1 月 1 日 年利率 4.60% 湖北中山医疗* 10,000,000.00 2018 年 1 月 22 日 2019 年 1 月 21 日 年利率 4.60% 湖北中山医疗* 35,153,667.47 2018 年 1 月 29 日 2019 年 1 月 28 日 年利率 4.60% 湖北中山医疗* 11,000,000.00 2018 年 2 月 1 日 2019 年 1 月 31 日 年利率 4.60% 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 161 / 1

522、75 湖北中山医疗* 3,000,000.00 2018 年 3 月 22 日 2019 年 3 月 21 日 年利率 4.60% 湖北中山医疗* 7,000,000.00 2018 年 6 月 13 日 2019 年 6 月 12 日 年利率 5.00% 湖北中山医疗* 10,975,580.59 2018 年 7 月 18 日 2019 年 7 月 17 日 年利率 5.00% * 这些关联方的借款已经提前偿还。 (6). 关联方资产转让、债务重组情况 适用 不适用 (7). 关键管理人员报酬 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 8,499

523、,100.00 7,108,700.00 (8). 其他关联交易 适用 不适用 关联方 关联交易内容 2018 年 2017 年 新工投 借款利息支出 23,923,805.55 42,237,305.54 湖北中山医疗 借款利息支出 2,686,931.88 2,008,941.75 中健之康供应链 购买子公司少数股权 104,777,821.43 金陵药业 收购股权 181,929,300.00 金陵药业 出售可供出售金融资产及长期股权投资 1,267,000.00 6、 关联方应收应付款项 (1). 应收项目 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账

524、面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 金陵药业 56,815,883.03 284,079.42 36,321,885.09 181,609.43 应收账款 中健之康供应链 1,283,508.88 6,417.54 应收账款 合计 56,815,883.03 284,079.42 37,605,393.97 188,026.97 预付账款 金陵药业 7,405.66 预付账款 南京中山制药 651,487.77 34,470.00 预付账款 南京白敬宇 121,647.87 697.36 预付账款 合计 773,135.64 42,573.02 其他应收款 辽宁利君 39,764,

525、547.19 39,764,547.19 39,764,547.19 39,764,547.19 其他应收款 金陵药业 284,150.94 1,420.75 8,550,512.91 8,550,002.56 其他应收款 合计 40,048,698.13 39,765,967.94 48,315,060.10 48,314,549.75 (2). 应付项目 适用 不适用 单位:元 币种:人民币 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 162 / 175 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款及应付票据 金陵药业 156,428,517.72 166,547,250.64

526、应付账款及应付票据 南京中山制药 755,199.88 727,050.25 应付账款及应付票据 中健之康供应链 5,736,237.94 应付账款及应付票据 南京白敬宇 228,263.66 284,920.69 应付账款及应付票据 南京艾德 8,310.77 应付账款及应付票据 合计 157,411,981.26 173,303,770.29 其他应付款 南京新工投 780,000,000.00 600,000,000.00 其他应付款 湖北中山医疗 19,824,419.41 2,500,000.00 其他应付款 合计 799,824,419.41 602,500,000.00 长期应付

527、款 金陵药业 50,000,000.00 50,000,000.00 长期应付款 合计 50,000,000.00 50,000,000.00 7、 关联方承诺 适用 不适用 8、 其他 适用 不适用 十三、 股份支付 1、 股份支付总体情况 适用 不适用 2、 以权益结算的股份支付情况 适用 不适用 3、 以现金结算的股份支付情况 适用 不适用 4、 股份支付的修改、终止情况 适用 不适用 5、 其他 适用 不适用 十四、 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 适用 不适用 资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额 （1） 资本承担 项目 2018 年 2017 年 已签订尚未履行或尚未完全

528、履行的长期资产投资合同 4,088,862.81 181,841,226.77 已批准未订立的长期资产投资合同 14,198,400.00 14,198,400.00 合计 18,287,262.81 196,039,626.77 （2） 经营租赁承担 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 163 / 175 根据不可撤销的有关房屋及土地经营租赁协议，本集团于 12 月 31 日以后应支付的最低租赁付款额如下： 项目 2018 年 2017 年 1 年以内(含 1 年) 117,846,723.16 68,584,459.99 1 年以上 2 年以内(含 2 年) 46,213,013.

529、13 44,172,074.04 2 年以上 3 年以内(含 3 年) 31,607,211.31 25,594,959.54 3 年以上 46,245,473.59 36,339,600.47 合计 241,912,421.19 174,691,094.04 （3） 本集团本年无与联营企业投资相关的未确认承诺（2017 年：无）。 2、 或有事项 (1). 资产负债表日存在的重要或有事项 适用 不适用 (2). 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明： 适用 不适用 3、 其他 适用 不适用 十五、 资产负债表日后事项 1、 重要的非调整事项 适用 不适用 2、 利润分配情况 适用 不

530、适用 单位：元 币种：人民币 拟分配的利润或股利 104,161,124.40 经审议批准宣告发放的利润或股利 104,161,124.40 于 2019 年 3 月 28 日，本公司第八届董事会第四次会议审议通过本公司 2018 年利润分配方案，以2018 年末公司总股本 1,041,611,244 股为基数，向全体股东按照每 10 股派发现金红利人民币 1.00元(含税)派发现金红利。本次实际用于分配的利润总计人民币 104,161,124.40 元。该利润分配方案须经本公司股东大会审议通过后实施。于资产负债表日后批准派发的现金股利并未在资产负债表日确认为负债。 3、 销售退回 适用 不适

531、用 4、 其他资产负债表日后事项说明 适用 不适用 2019 年 3 月 11 日，本公司在全国银行间市场发行了总额为 4 亿元的 2019 年度第一期超短期融资券，发行期限为 270 天，发行利率为 3.35%。 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 164 / 175 十六、 其他重要事项 1、 前期会计差错更正 (1). 追溯重述法 适用 不适用 (2). 未来适用法 适用 不适用 2、 债务重组 适用 不适用 3、 资产置换 (1). 非货币性资产交换 适用 不适用 (2). 其他资产置换 适用 不适用 4、 年金计划 适用 不适用 5、 终止经营 适用 不适用 6、 分部信息

532、(1). 报告分部的确定依据与会计政策 适用 不适用 (2). 报告分部的财务信息 适用 不适用 (3). 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因 适用 不适用 本集团为整体经营，设有统一的内部组织结构、管理评价体系和内部报告制度。本集团于本报告期及比较期间均无单独管理的经营分部，因此本集团只有一个经营分部。 (4). 其他说明 适用 不适用 7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 适用 不适用 8、 其他 适用 不适用 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 165 / 175 十七、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收票据及应收账款 总表情

533、况 (1). 分类列示 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 应收票据 1,296,093,776.21 1,108,403,131.03 应收账款 1,559,302,515.45 1,517,031,482.42 合计 2,855,396,291.66 2,625,434,613.45 其他说明： 适用 不适用 应收票据 (1). 应收票据分类列示 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 1,296,093,776.21 1,108,403,131.03 合计 1,296,093,776.21 1,108,403,131.03

534、 (2). 期末公司已质押的应收票据 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末已质押金额 银行承兑票据 1,288,990,699.77 合计 1,288,990,699.77 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末终止确认金额 银行承兑票据 8,399,865.56 合计 8,399,865.56 于 2018 年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日，已背书并已终止确认的未到期应收票据的账面金额分别为人民币 8,399,865.56 元及人民币 9,499,153.23 元。于 2018

535、年 12 月 31 日及 2017 年 12 月 31日，终止确认票据的剩余期限为 1 至 6 个月。 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 适用 不适用 其他说明： 适用 不适用 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 166 / 175 根据中华人民共和国票据法，如本公司贴现或背书的应收票据承兑银行拒绝付款，持票人对本公司拥有可追索权。对于终止确认的应收票据，本公司已实质上转移了该等票据几乎所有的风险和报酬，因此，本公司全额终止确认这些票据。 因持票人的追索权本公司继续涉入终止确认票据，继续涉入导致本公司发生损失的最大风险敞口相当于其全部金额。 于 2018 年 12

536、 月 31 日及 2017 年 12 月 31 日，本公司于票据背书日未确认损益，也并未因继续涉入相关票据而确认当期或累计损益。 应收账款 (1). 应收账款分类披露 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 种类 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 1,597,629,475.53 100.00 38,326,960.08 100.00 1,559,302,515.45 1,555,246,514.54 100.00 38,21

537、5,032.12 100.00 1,517,031,482.42 合计 1,597,629,475.53 / 38,326,960.08 / 1,559,302,515.45 1,555,246,514.54 / 38,215,032.12 / 1,517,031,482.42 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1 年以内小计 1,566,274,410.11 7,831,372.05 0.50 1 至 2 年 926,

538、585.99 92,658.60 10.00 2 至 3 年 36,500.00 10,950.00 30.00 3 年以上 30,391,979.43 30,391,979.43 100.00 合计 1,597,629,475.53 38,326,960.08 2.40 确定该组合依据的说明： 账龄 账面余额 坏账准备 计提比例 关联方 158,949,804.89 794,749.02 0.50 第三方 1年以内(含1年) 1,407,324,605.22 7,036,623.03 0.50 1年至2年(含2年) 926,585.99 92,658.60 10.00 2年至3年(含3年)

539、36,500.00 10,950.00 30.00 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 167 / 175 3年以上 30,391,979.43 30,391,979.43 100.00 合计 1,597,629,475.53 38,326,960.08 2.40 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 (2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 111,927.96 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 2018 年 2017 年 年初余额 38,215,032.12 38

540、,208,725.59 本年计提 111,927.96 6,306.53 年末余额 38,326,960.08 38,215,032.12 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 适用 不适用 (3). 本期实际核销的应收账款情况 适用 不适用 其中重要的应收账款核销情况 适用 不适用 (4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 适用 不适用 本公司年末余额前五名的应收账款合计人民币 470,960,450.59 元，占应收账款年末余额合计数的29.48%，相应计提的坏账准备年末余额合计人民币 2,354,802.25 元。 (5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款 适用 不适用

541、 2018 年，本公司向金融机构通过保理业务以不附追索权的方式转让了应收账款，与该等应收账款所有权相关的风险及回报已实质转移，本公司不享有该等应收账款继续涉入的权利，也未承担继续涉入义务，故此本公司终止确认该些应收账款金额为人民币 1,845,571,131.42 元 (2017 年：人民币 602,000,000.00 元)，相关手续费及利息费用约为人民币 25,764,876.24 元 (2017 年：人民币1,612,700.00 元) 。 (6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 适用 不适用 其他说明： 适用 不适用 A. 应收账款按客户类别分析如下： 客户类别 2018

542、 年 2017 年 关联方 158,949,804.89 198,976,582.45 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 168 / 175 第三方 1,438,679,670.64 1,356,269,932.09 小计 1,597,629,475.53 1,555,246,514.54 减：坏账准备 38,326,960.08 38,215,032.12 合计 1,559,302,515.45 1,517,031,482.42 B. 应收账款按账龄分析如下： 账龄 2018 年 2017 年 1 年以内(含 1 年) 1,566,274,410.11 1,523,261,132.

543、38 1 年至 2 年(含 2 年) 926,585.99 766,130.14 2 年至 3 年(含 3 年) 36,500.00 862,692.01 3 年以上 30,391,979.43 30,356,560.01 小计 1,597,629,475.53 1,555,246,514.54 减：坏账准备 38,326,960.08 38,215,032.12 合计 1,559,302,515.45 1,517,031,482.42 账龄自应收账款确认日起开始计算。 2、 其他应收款 总表情况 (1). 分类列示 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 其他应收款

544、4,735,873,300.06 3,088,871,116.80 合计 4,735,873,300.06 3,088,871,116.80 其他说明： 适用 不适用 应收利息 (1). 应收利息分类 适用 不适用 (2). 重要逾期利息 适用 不适用 其他说明： 适用 不适用 应收股利 (1). 应收股利 适用 不适用 (2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利 适用 不适用 其他说明： 适用 不适用 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 169 / 175 其他应收款 (1). 其他应收款分类披露 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账

545、面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 221,155,018.18 4.42 201,678,799.36 78.26 19,476,218.82 219,745,985.45 6.59 201,678,799.36 82.33 18,067,186.09 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 4,771,479,757.72 95.56 55,082,676.48 21.37 4,716,397,081.24 3,113,126,911.08 93.38 42

546、,322,980.37 17.28 3,070,803,930.71 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 951,219.58 0.02 951,219.58 0.37 951,219.58 0.03 951,219.58 0.39 合计 4,993,585,995.48 / 257,712,695.42 / 4,735,873,300.06 3,333,824,116.11 / 244,952,999.31 / 3,088,871,116.80 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 其他应收款（按单位） 期末余额 其他应收款 坏账准

547、备 计提比例（%） 计提理由 辽宁南药民生康大有限公司 146,269,325.32 146,269,325.32 100.0 长期亏损，回收困难 辽宁康大彩印包装有限公司 71,476,218.82 52,000,000.00 72.75 长期亏损，回收困难 徐州医药股份有限公司 3,409,474.04 3,409,474.04 100.0 2013 年股权转让后回收困难 合计 221,155,018.18 201,678,799.36 / / 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年

548、以内 1 年以内小计 104,852,562.64 524,262.81 0.50 1 至 2 年 52,590.80 5,259.08 10.00 2 至 3 年 50,000.00 15,000.00 30.00 3 年以上 31,362,343.29 31,362,343.29 100.00 合计 136,317,496.73 31,906,865.18 23.41 确定该组合依据的说明： 账龄 账面余额 坏账准备 计提比例 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 170 / 175 关联方 4,635,162,260.99 23,175,811.30 0.5-100.0 第三方 1

549、 年以内(含 1 年) 104,852,562.64 524,262.81 0.50 1 年至 2 年(含 2 年) 52,590.80 5,259.08 10.00 2 年至 3 年(含 3 年) 50,000.00 15,000.00 30.00 3 年以上 31,362,343.29 31,362,343.29 100.00 合计 4,771,479,757.72 55,082,676.48 1.15 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 (2). 按款项性质分类情况 适用 不适用 单位：元 币种：

550、人民币 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 集团内部借款 4,847,321,409.31 3,241,127,475.95 保理追加收购款 88,842,928.35 35,191,441.46 其他往来 57,421,657.82 57,505,198.70 合计 4,993,585,995.48 3,333,824,116.11 (3). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 12,759,696.11 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 2018 年 2017 年 年初余额 244,952,999.31 244,823,443.49 本年计提 12,759,

551、696.11 129,555.82 年末余额 257,712,695.42 244,952,999.31 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 适用 不适用 (4). 本期实际核销的其他应收款情况 适用 不适用 (5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 安徽天星医药集团有限公司 内部借款及利息 1,643,500,000.00 一年以内 32.91 8,217,500.00 南京药业股份有限公司 内部借款及利息 762,350,000.00 一

552、年以内 15.27 3,811,750.00 南京医药湖北有限公司 内部借款及利息 554,000,000.00 一年以内 11.09 2,770,000.00 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 171 / 175 南京医药（淮安）天颐有限公司 内部借款及利息 375,000,000.00 一年以内 7.51 1,875,000.00 江苏华晓医药物流有限公司 内部借款及利息 364,800,000.00 一年以内 7.31 1,824,000.00 合计 / 3,699,650,000.00 / 74.09 18,498,250.00 (6). 涉及政府补助的应收款项 适用 不适用

553、 (7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 适用 不适用 (8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 适用 不适用 其他说明： 适用 不适用 A、 其他应收款按客户类别分析如下： 客户类别 2018 年 2017 年 关联方 4,852,907,805.13 3,244,606,309.93 第三方 140,678,190.35 89,217,806.18 小计 4,993,585,995.48 3,333,824,116.11 减：坏账准备 257,712,695.42 244,952,999.31 合计 4,735,873,300.06 3,088,871,116.80

554、B、 其他应收款按账龄分析如下： 账龄 2018 年 2017 年 1 年以内(含 1 年) 4,729,871,947.25 3,068,577,201.87 1 年至 2 年(含 2 年) 52,590.80 70,000.00 2 年至 3 年(含 3 年) 50,000.00 6,073,000.00 3 年以上 263,611,457.43 259,103,914.24 小计 4,993,585,995.48 3,333,824,116.11 减：坏账准备 257,712,695.42 244,952,999.31 合计 4,735,873,300.06 3,088,871,116.

555、80 3、 长期股权投资 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,874,573,508.92 105,220,000.00 1,769,353,508.92 1,343,641,874.12 105,220,000.00 1,238,421,874.12 对联营、合营企业投资 49,321,985.82 180,232.02 49,141,753.80 53,134,781.37 53,134,781.37 合计 1,923,895,494.74 105,400,232.02 1,818,4

556、95,262.72 1,396,776,655.49 105,220,000.00 1,291,556,655.49 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 172 / 175 (1). 对子公司投资 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 被投资单位 期初余额 本期增加 期末余额 减值准备期末余额 南京药业股份有限公司 27,800,000.00 27,800,000.00 南京医药国药有限公司 66,849,505.83 66,849,505.83 南京医药医疗用品有限公司 40,419,800.00 40,419,800.00 南京医药康捷物流有限责任公司 68,599,810.92

557、183,000,000.00 251,599,810.92 南京中健之康物业管理有限公司 2,688,281.00 2,688,281.00 江苏中健之康信息技术有限公司 15,000,000.00 15,000,000.00 南京医药国际贸易有限公司 5,400,000.00 5,400,000.00 南京医药仪征有限公司 10,776,301.00 10,776,301.00 江苏华晓医药物流有限公司 69,087,881.79 69,087,881.79 南京医药（淮安）天颐有限公司 83,340,989.90 83,340,989.90 南京医药南通健桥有限公司 49,525,498.

558、30 49,525,498.30 盐城恒健药业有限公司 136,798,588.51 136,798,588.51 安徽天星医药集团有限公司 392,332,000.00 392,332,000.00 福建同春药业股份有限公司 98,235,000.00 98,235,000.00 厦门同春医药股份有限公司 2,500,000.00 2,500,000.00 福建东南医药有限公司 38,920,977.75 38,920,977.75 南京医药湖北有限公司 51,000,000.00 51,000,000.00 四川省雅通药业有限公司 20,647,239.12 20,647,239.12 云

559、南云卫药事服务有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 辽宁南药民生康大医药有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 辽宁康大彩印包装有限公司 35,220,000.00 35,220,000.00 35,220,000.00 南京同仁堂西丰皇家鹿苑有限公司 24,480,000.00 24,480,000.00 南京同仁堂美麟（铁岭）有限责任公司 30,000,000.00 30,000,000.00 27,000,000.00 南京同仁堂（抚松）参业有限公司 30,720,000.00 30,720,000.00

560、13,000,000.00 南京医药弘景大药房有限公司 3,300,000.00 3,300,000.00 南京医药常州有限公司 30,000,000.00 30,000,000.00 南京医药泰州天骄有限公司 20,000,000.00 20,000,000.00 南京医药苏州恒昇有限公司 22,950,000.00 22,950,000.00 南京华东医药有限责任公司 257,880,097.06 257,880,097.06 南京金陵大药房有限责任公司 17,101,537.74 17,101,537.74 合计 1,343,641,874.12 530,931,634.80 1,874

561、,573,508.92 105,220,000.00 (2). 对联营、合营企业投资 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 投资 单位 期初 余额 本期增减变动 期末 余额 减值准备期末余额 追加投资 权益法下确认的投资损益 计提减值准备 二、联营企业 北京智博高科生物技术有限公司 52,954,549.35 -3,969,708.67 48,984,840.68 南京万户良方信息技术有限公司 400,000.00 -243,086.88 156,913.12 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 173 / 175 南京益康传媒资讯有限公司 180,232.02 180,232.02

562、180,232.02 小计 53,134,781.37 400,000.00 -4,212,795.55 180,232.02 49,141,753.80 180,232.02 合计 53,134,781.37 400,000.00 -4,212,795.55 180,232.02 49,141,753.80 180,232.02 4、 营业收入和营业成本 (1). 营业收入和营业成本情况 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 8,261,393,511.12 7,887,923,881.56 7,495,907,786.33 7

563、,170,842,883.63 其他业务 28,617,126.64 2,469,998.98 29,125,027.91 5,828,086.60 合计 8,290,010,637.76 7,890,393,880.54 7,525,032,814.24 7,176,670,970.23 其他说明： 营业收入明细： 项目 2018 年 2017 年 主营业务收入 8,261,393,511.12 7,495,907,786.33 -销售商品 8,261,393,511.12 7,495,907,786.33 其他业务收入 28,617,126.64 29,125,027.91 -房租及物业管

564、理 21,683,016.19 19,975,027.91 -其他 6,934,110.45 9,150,000.00 合计 8,290,010,637.76 7,525,032,814.24 5、 投资收益 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 175,250,444.77 170,921,488.98 权益法核算的长期股权投资收益 -4,212,795.55 -1,788,621.91 处置可供出售金融资产取得的投资收益 1,282,794.55 合计 171,037,649.22 170,415,661.62 6、 其他 适用

565、不适用 十八、 补充资料 1、 当期非经常性损益明细表 适用 不适用 单位：元 币种：人民币 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 33,873,396.46 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密6,177,465.97 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 174 / 175 切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素

566、，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 8,106,028.21 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -623,300.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生

567、的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,593,374.56 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -12,296,703.30 少数股东权益影响额 -11,169,386.99 合计 20,474,125.79 注 1：上述各非经常性损益项目按税前金额列示。 注 2：同一控制下企业合并子公司南京华东医药本年转回单独进行减值测试的其他应收款减值准备人民币 8,550,000.00 元，已包含在其期初至合并日的净损益中。 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1

568、 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 适用 不适用 2、 净资产收益率及每股收益 适用 不适用 南京医药股份有限公司 2018 年年度报告 175 / 175 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 7.289 0.260 0.260 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 6.767 0.240 0.240 3、 境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 4、 其他 适用 不适用 第十二节 备查文件目录 备查文件目录 载有董事长签名的2018年年度报告文本； 备查文件目录 载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本； 备查文件目录 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告文本； 备查文件目录 报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿； 备查文件目录 其他有关资料。 董事长：周建军 董事会批准报送日期：2019 年 3 月 30 日 修订信息 适用 不适用