600720_2007_祁连山_2007年年度报告_2008-03-24.txt

1、 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 600720 2007 年年度报告 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 2 目录 一、重要提示 . 3 二、公司基本情况简介 . 3 三、主要财务数据和指标： . 4 四、股本变动及股东情况 . 5 五、董事、监事和高级管理人员 . 9 六、公司治理结构 . 13 七、股东大会情况简介 . 15 八、董事会报告 . 16 九、监事会报告 . 21 十、重要事项 . 22 十一、财务会计报告 . 25 十二、备查文件目录 . 93 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 3一、重要提示 1、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管

2、理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 2、董事张玙麟未出席本次董事会。 3、北京五联方圆会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 4、公司负责人杨皓，主管会计工作负责人闫宗文及会计机构负责人（会计主管人员）宁成顺声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 二、公司基本情况简介 1、公司法定中文名称：甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 公司法定中文名称缩写：祁连山 公司英文名称：GANSU QILIANSHAN CEMENT GROUP CO.,LTD. 公司英文名称缩写：qls 2、公司法定代

3、表人：杨皓 3、公司董事会秘书：王云鹏 电话：0931-4900698 传真：0931-4900697 E-mail：qlssn 联系地址：兰州市城关区力行新村 3 号祁连山大厦 公司证券事务代表：罗鸿基 电话：0931-4900698 传真：0931-4900697 E-mail：qlssn 联系地址：兰州市城关区力行新村 3 号祁连山大厦 4、公司注册地址：甘肃省兰州市城关区酒泉路 公司办公地址：兰州市城关区力行新村 3 号祁连山大厦 邮政编码：730030 公司国际互联网网址： 公司电子信箱：qlssn 5、公司信息披露报纸名称：上海证券报 登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址

4、： 公司年度报告备置地点：本公司董事会办公室 6、公司 A 股上市交易所：上海证券交易所 公司 A 股简称：祁连山 公司 A 股代码：600720 7、其他有关资料 公司首次注册登记日期：1996 年 7 月 12 日 公司首次注册登记地点：甘肃省永登县中堡镇 公司第 1 次变更注册登记日期：2004 年 10 月 9 日 公司第 1 次变更注册登记地址：兰州市城关区酒泉路 公司法人营业执照注册号：6200001050162 公司税务登记号码：620121224368568 公司组织结构代码：22436856-8 公司聘请的境内会计师事务所名称：北京五联方圆会计师事务所有限公司 公司聘请的境内

5、会计师事务所办公地址：甘肃省兰州市庆阳路 352 号世纪广场 C 座 18 层 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 4三、主要财务数据和指标： (一)本报告期主要财务数据 单位:元 币种:人民币 项目 金额 营业利润 -8,196,870.09利润总额 37,625,526.08归属于上市公司股东的净利润 5,448,165.27归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 25,174,197.53经营活动产生的现金流量净额 242,987,830.27 (二)扣除非经常性损益项目和金额 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 金额 处置固定资产收益 1,868,483

6、.71债务重组利得 2,381,422.80政府补助 530,000.00保险赔偿 167,491.15处置固定资产净损失 -534,256.39捐赠支出 -51,500.00划拨学校经费 -2,481,296.00固定资产减值准备 -21,169,658.69其他 918,227.79非经常性损益的所得税影响数 -336,690.79归属于少数股东的税后非经常性损益 -1,018,255.84合计 -19,726,032.26 (三)报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标 单位:元 币种:人民币 2006 年 主要会计数据 2007 年 调整后 调整前 本年比上年增减(%) 2005 年

7、营业收入 1,256,861,521.75 1,006,548,484.02995,374,209.8824.87 771,474,193.46利润总额 37,625,526.08 32,940,437.8929,696,127.0314.22 15,099,633.52归属于上市公司股东的净利润 5,448,165.27 6,995,176.448,251,577.71-22.12 5,897,160.47归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 25,174,197.53 11,544,908.085,501,561.57118.05 -474,151.20基本每股收益 0.014 0

8、.0180.021-22.12 0.015稀释每股收益 0.014 0.0180.021-22.12 0.015扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.064 0.0290.014118.05 0.001全面摊薄净资产收益率（%） 0.60 0.780.94减少 0.18 个百分点 0.68加权平均净资产收益率（%） 0.60 0.780.95减少 0.18 个百分点 0.68甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 5扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%） 2.76 1.290.63增加 1.47 个百分点 -0.05扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 2.78

9、1.290.63增加 1.49 个百分点 -0.05经营活动产生的现金流量净额 242,987,830.27 174,793,793.04174,793,793.0439.01 -31,679,740.23每股经营活动产生的现金流量净额 0.61 0.440.4439.01 -0.082006 年末 2007 年末 调整后 调整前 本年末比上年末增减(%) 2005 年末 总资产 2,927,767,621.25 2,460,332,732.912,437,373,825.2719.00 2,195,123,114.96所有者权益（或股东权益） 911,989,852.89 897,193,2

10、07.57876,854,019.751.65 868,324,295.22归属于上市公司股东的每股净资产 2.30 2.272.211.32 2.19 (四)采用公允价值计量的项目 单位:万元 币种:人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响金额 可供出售金融资产 5441,4268820合计 5441,4268820 本报告期内,可供出售金融资产为本公司持有的 100 万股方大炭素(股票代码:600516)股票。 四、股本变动及股东情况 (一)股本变动情况 1、股份变动情况表 单位:股 本次变动前 本次变动增减（，） 本次变动后 数量 比例(%) 发行新股 送股公积金

11、转股 其他 小计 数量 比例(%) 一、有限售条件股份 1、国家持股 2、国有法人持股 96,670,472 24.42 -39,590,234-39,590,234 57,080,23814.423、其他内资持股 23,491,010 5.93 -23,392,860-23,392,860 98,1500.02其中： 境内法人持股 23,491,010 5.93 -23,392,860-23,392,860 98,1500.02境内自然人持股 4、外资持股 其中： 境外法人持股 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 6境外自然人持股 有限售条件股份合计 120,161,482

12、 30.35 -62,983,094-62,983,094 57,178,38814.44二、无限售条件流通股份 1、人民币普通股 275,740,850 69.65 62,983,09462,983,094 338,723,94485.562、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 无限售条件流通股份合计 275,740,850 69.65 62,983,09462,983,094 338,723,94485.56三、股份总数 395,902,332 100.00 395,902,332100.00 2、限售股份变动情况表 单位:股 股东名称 年初限售股数 本年解除限售股数 本年增

13、加限售股数年末限售股数 限售原因 解除限售日期 甘肃祁连山建材控股有限公司 60,712,377 19,795,117040,917,260 股权分置改革 2007 年 7月 20 日 甘肃宝能能源投资开发有限公司 35,958,095 19,795,117016,162,978 股权分置改革 2007 年 7月 20 日 永登金路投资有限责任公司 13,657,639 13,657,63900 股权分置改革 2007 年 7月 20 日 甘肃宝信电力投资担保有限公司 3,000,000 3,000,00000 股权分置改革 2007 年 7月 20 日 甘肃西部物流有限责任公司 2,566,

14、765 2,566,76500 股权分置改革 2007 年 7月 20 日 平凉峡中 1,283,382 1,283,38200 股权分置改革 2007 年 7月 20 日 甘肃省建筑构件工程有限责任公司 1,283,382 1,283,38200 股权分置改革 2007 年 7月 20 日 甘肃长青置业发展有限公司 1,166,478 1,166,47800 股权分置改革 2007 年 7月 20 日 上海林隆实业公司 114,229 114,22900 股权分置改革 2007 年 7月 20 日 上海市安装工程有限公司 112,296 112,29600 股权分置改革 2007 年 7月

15、20 日 上海华智地铁广告有限公司 76,735 76,73500 股权分置改革 2007 年 7月 20 日 上海久汇经贸发展有限公司 95,699 95,69900 股权分置改革 2007 年 10月 27 日 秋雨印刷(上海)有限公司 36,255 36,25500 股权分置改革 2007 年 10月 27 日 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 7铁路局 98,150 0098,150 股权分置改革 合计 120,161,482 62,983,094057,178,388 3、证券发行与上市情况 (1) 前三年历次证券发行情况 20052007 年度，本公司没有实施送

16、股、转增股本、增发等证券发行、上市方案。 (2) 公司股份总数及结构的变动情况 1、甘肃祁连山建材控股有限公司为兰州铁路局兰州分局、上海久汇经贸发展公司、秋雨印刷（上海）有限公司等三家原非流通股股东在实施股权分置改革时垫付的对价股份已经偿还，并于 2007 年 7月 20 日、10 月 27 日办理了上市流通手续。 2、由于原非流通股股东铁路局（股东账户 D890001971）不能及时在本公司实施股权分置改革时支付对价股份，甘肃祁连山建材控股有限公司为支持公司尽快实施股改方案，为其垫付了对价股份33,981 股。近期,甘肃建材控股有限公司正在与铁路局商淡偿还代垫的对价股份事宜,争取尽快偿还代垫

17、股份。 (3) 现存的内部职工股情况 本报告期末公司无内部职工股。 (二)股东情况 1、股东数量和持股情况 单位:股 报告期末股东总数 86,954前十名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例(%) 持股总数 报告期内增减 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量 甘肃祁连山建材控股有限公司 国有法人 15.3460,712,377040,917,260 中国银行嘉实稳健开放式证券投资基金 未知 4.7518,804,74318,804,7430 甘肃宝能能源投资开发有限公司 境内非国有法人 4.0816,162,978-20,195,11716,162,978 国际金融汇丰JPMOR

18、GAN CHASE BANK, NATIONAL ASS0CIATION 未知 3.2112,714,12912,714,1290 甘肃西部物流有限责任公司 境内非国有法人 0.652,566,76500 中泰信托投资有限责任公司稳健收益证券投资集合资金信托计划(2 期) 未知 0.512,000,0862,000,0860 江苏兴宏达实业有限公司 未知 0.501,974,7001,974,7000 许晓峰 未知 0.381,507,2791,507,2790 苗国东 未知 0.281,100,0001,100,0000 张建斌 未知 0.251,000,0001,000,0000 前十名无

19、限售条件股东持股情况 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 8股东名称 持有无限售条件股份数量股份种类 甘肃祁连山建材控股有限公司 19,795,117人民币普通股 中国银行嘉实稳健开放式证券投资基金 18,804,743人民币普通股 国际金融汇丰JPMORGAN CHASE BANK, NATIONAL ASS0CIATION 12,714,129人民币普通股 甘肃西部物流有限责任公司 2,566,765人民币普通股 中泰信托投资有限责任公司稳健收益证券投资集合资金信托计划(2 期) 2,000,086人民币普通股 江苏兴宏达实业有限公司 1,974,700人民币普通股 许晓

20、峰 1,507,279人民币普通股 苗国东 1,100,000人民币普通股 张建斌 1,000,000人民币普通股 泰安阳光投资有限公司 750,030人民币普通股 上述股东关联关系或一致行动关系的说明 前十名股东和前十名无限售条件股东中，甘肃祁连山建材控股有限公司为本公司的控股股东，甘肃宝能能源投资开发有限公司是在甘肃省注册登记的境内企业法人,甘肃西部物流有限责任公司是兰州铁路局的控股子公司。其他股东间未知是否存在关联关系或属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法规定的一致行动人。 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件 单位:股 有限售条件股份可上市交易情况 序号 有限售条件股东名称 持有

21、的有限售条件股份数量 可上市交易时间新增可上市交易股份数量 限售条件 2008 年 7 月 20 日19,795,1161 甘肃祁连山建材 控股有限公司 40,917,2602009 年 7 月 20 日21,122,144自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十； 2 甘肃宝能能源投资 开发有限公司 16,162,9782008 年 7 月 20 日16,162,978自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让；在前

22、项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十 3 铁路局 98,150 98,150甘肃祁连山建材控股有限公司为其代垫了股权分置改革对价股份,至今尚未偿还。 战略投资者或一般法人参与配售新股约定持股期限的情况 战略投资者或一般法人的名称 约定持股期限 中国建材股份有限公司 36 个月 甘肃省国有资产经营有限责任公司 36 个月 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 9公司拟实施 2008 年定向增发方案，向战略投资者中国建材股份有限公司和甘肃省国有资产经营有限责任公司定向发行

23、6600 万股。其中，中国建材股份有限公司认购 5000 万股，甘肃省国有资产经营有限责任公司认购 1600 万股。该事项已于 2008 年 3 月 16 日公司召开的第四届董事会第十六次会议审议通过，尚需提请股东大会审议并报中国证监会核准。该事项请详见公司刊登在上海证券报、证券时报、证券日报和上海证券交易所网站上的相关公告。 2、控股股东及实际控制人简介 (1) 法人控股股东情况 控股股东名称：甘肃祁连山建材控股有限公司 法人代表：钟建华 注册资本：29,862 万元 成立日期：2002 年 7 月 26 日 主要经营业务或管理活动：卫生陶瓷新型建筑材料、石棉水泥制品、非金属矿及其制品、水泥

24、包装袋的生产经营、自动化控制高科技产品，相关技术的研制、开发、应用和技术咨询服务。 (2) 控股股东及实际控制人变更情况 本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。 (3) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 3、其他持股在百分之十以上的法人股东 截止本报告期末公司无其他持股在百分之十以上的法人股东。 五、董事、监事和高级管理人员 (一)董事、监事、高级管理人员情况 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 10单位:股 姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 年初持股数 年末持股数 报告期内从公司领取的报酬总额(万元)（税前） 是否在股东单位或其他关联

25、单位领取报酬、津贴 杨皓 董事、董事长 男 58 2005 年 6 月 29 日 2008 年 6 月 28 日61,45861,458 10 否 张玙麟 董事、副董事长 男 60 2005 年 6 月 29 日 2008 年 6 月 28 日 10 否 闫宗文 董事、副董事长、总裁 男 54 2005 年 6 月 29 日 2008 年 6 月 28 日40,97140,971 10 否 吕克俭 董事、执行副总裁 男 49 2005 年 6 月 29 日 2008 年 6 月 28 日 9 否 林海平 董事、执行副总裁 男 45 2005 年 6 月 29 日 2008 年 6 月 28 日

26、5,3915,391 8 否 王学政 董事、执行副总裁 男 43 2005 年 6 月 29 日 2008 年 6 月 28 日 8 否 宁成顺 董事、执行副总裁 男 51 2005 年 6 月 29 日 2008 年 6 月 28 日5,3915,391 8 否 脱利成 董事、执行副总裁 男 44 2005 年 6 月 29 日 2008 年 6 月 28 日10,14010,140 8 否 王云鹏 董事、董事会秘书 男 38 2005 年 6 月 29 日 2008 年 6 月 28 日5,3915,391 8 否 龚文革 董事 男 41 2005 年 6 月 29 日 2008 年 6

27、月 28 日 0 是 包国宪 独立董事 男 52 2005 年 6 月 29 日 2008 年 6 月 28 日1,4561,456 2 否 孟有宪 独立董事 男 53 2005 年 6 月 29 日 2008 年 6 月 28 日 2 否 薄立新 独立董事 男 42 2005 年 6 月 29 日 2008 年 6 月 28 日 2 否 宋华 独立董事 女 43 2005 年 6 月 29 日 2008 年 6 月 28 日 2 否 赵新民 独立董事 男 37 2007 年 9 月 1 日 2008 年 6 月 28 日 2 否 魏士渊 监事、监事会主席 男 46 2005 年 6 月 29

28、 日 2008 年 6 月 28 日6,4686,468 8 否 杨新民 监事 男 53 2005 年 6 月 29 日 2008 年 6 月 28 日1,2871,287 0 是 孙玉琦 监事 男 43 2005 年 6 月 29 日 2008 年 6 月 28 日 0 是 汪进德 监事 男 51 2005 年 6 月 29 日 2008 年 6 月 28 日29,14629,146 6 否 许仪纯 执行副总裁 男 55 2005 年 6 月 29 日 2008 年 6 月 28 日 8 否 田力 副总裁 男 49 2005 年 6 月 29 日 2008 年 6 月 28 日6,5916,

29、591 8 否 李生钰 副总裁 男 44 2005 年 6 月 29 日 2008 年 6 月 28 日4,3134,313 8 否 门秦生 副总裁 男 55 2005 年 6 月 29 日 2008 年 6 月 28 日 8 否 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 11纪振远 副总裁 男 53 2005 年 6 月 29 日 2008 年 6 月 28 日 8 否 合计 / / / / / / 董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历： (1)杨皓,高级经济师，公共管理硕士。先后任本公司副董事长兼总经理，2001 年 2 月至今任本公司董事长、党委副书记。荣获“甘

30、肃省优秀企业家”、“全国建材优秀企业家”、“甘肃省劳动模范”等称号。 (2)张玙麟,大学文化程度，高级政工师。曾任甘肃建材国资公司人事处处长、办公室主任、本公司监事会主席、党委书记、副董事长，甘肃祁连山建材控股有限公司党委书记兼总经理等职务。 (3)闫宗文,高级经济师，公共管理硕士。曾任永登水泥厂厂长助理、副厂长、本公司监事会主席等职务。现任本公司副董事长、总裁。 (4)吕克俭,大学文化程度，高级工程师。曾任武山水泥厂副厂长、厂长。现任本公司执行副总裁。 (5)林海平,高级经济师，公共管理硕士。曾任甘肃祁连山永青水泥有限责任公司总经理、兰州永固祁连山水泥粉磨有限公司总经理、本公司总经理助理等职

31、务，现任本公司执行副总裁兼贸易中心主任。 (6)王学政,大学文化程度，高级工程师，工商管理硕士。曾任甘肃建材国资公司总工办副主任、研究室副主任等职务。现任本公司执行副总裁兼战略研究部部长。 (7)宁成顺,高级会计师，公共管理硕士。曾任本公司财务部副部长、部长。现任本公司执行副总裁、财务总监兼财务中心主任。 (8)脱利成,高级经济师，大学文化程度。曾任本公司资产发展部部长、总经理助理。现任本公司执行副总裁兼人力资源部部长。 (9)王云鹏,高级经济师，工商管理硕士，获得国家企业法律顾问资格。曾任本公司证券部部长、办公室主任等职务。现任本公司董事会秘书兼董事会办公室、总裁办公室主任。 (10)龚文革

32、,工商管理硕士,高级工程师。曾任甘肃明珠电力科技园总经理、甘肃宝信电力投资担保有限公司总经理。现任甘肃电力明珠集团公司副总经理、甘肃宝信电力投资担保有限公司董事长。 (11)包国宪,管理学硕士，经济学博士，兰州大学管理学院院长、教授，博士生导师，兼任中国地方政府绩效评价中心主任、中国行政管理学会常务理事、甘肃省管理学会会长、全国政府管理研究会副会长。 (12)孟有宪,大专文化程度，高级会计师，中国注册会计师。曾任甘肃省财政厅专家咨询组成员、中国价格协会理事、人事部专家服务中心顾问委员，甘肃省上市协会秘书长等职务。 (13)薄立新,大学文化程度，高级工程师，历任甘肃建材科研设计院设计所所长、副总

33、工程师、院长助理等，现任常务副院长，兼任甘肃宏方工程建设监理公司副董事长。取得国家注册监理工程师、国家注册造价工程师资格。被聘为省工程咨询专家委员会专家、省工商领域固定资产投资项目评标专家、省乡镇企业高级专家顾问团成员等。 (14)宋华,兰州大学经济系毕业，研究生学历，副教授。获得证券交易、证券发行、证券咨询资格证书和证券咨询执业资格证书。现任兰州商学院经贸学院经济学教研室主任。曾主持和参与了多项省级、国家级课题和省内十几家国有企业的改制、股份公司的设立、企业的资本运作和财务、成本制度的重新设计工作。 (15)赵新民,先后在甘肃正天合律师事务所、上海锦天城律师事务所任职。2005 年至今，为上

34、海科汇律师事务所合伙人。 (16)魏士渊,大学文化程度，高级政工师，公共管理硕士。曾任永登水泥厂纪委书记、工会主席等职务。现任本公司监事会主席兼党委副书记、纪委书记、工会主席。 (17)杨新民,大学本科文化程度，高级政工师，曾任甘肃省建材科研所副所长，甘肃省建材科研院副院长，甘肃省建材学校党委书记，甘肃省建材实业公司负责人，甘肃建材国有资产经营公司机关党委副书记，甘肃建材国有资产经营公司党务部部长。现任甘肃祁连山建材控股有限公司副书记兼副总经理。 (18)孙玉琦,曾任甘肃长青置业发展有限公司总经理助理、经营公司经理、工会主席，兰州市外国语高级中学副校长、兰州商学院长青学院副董事长等职务。现任本

35、公司监事。 (19)汪进德,曾任本公司总经理助理、干法分厂厂长、党总支书记，甘肃祁连山工贸发展有限公司党甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 12委副书记、纪委书记、工会主席，现任兰州红古祁连山水泥股份有限公司常务副总经理、民和祁连山水泥有限公司总经理。 (20)许仪纯,大专文化程度,高级工程师。先后任兰州市窑街水泥厂副厂长、厂长，兰州大通河水泥股份有限公司董事长等职务。现任本公司执行副总裁兼经济运行部部长。 (21)田力,高级工程师。曾任本公司总经理助理、日产 2000 吨新型干法生产线工程指挥部副总指挥、干法分厂厂长等职务。现任本公司副总裁兼平凉祁连山水泥有限公司总经理。

36、(22)李生钰,高级工程师，材料领域工程硕士。曾任公司副总工程师兼质量控制中心主任。现任本公司副总裁兼永登祁连山水泥有限公司总经理。 (23)门秦生,高级工程师。曾任永登水泥厂厂长助理，本公司总经理助理兼生产管理部部长等职务。现任本公司副总裁兼永登祁连山水泥有限公司党委书记。 (24)纪振远,高级工程师。曾任永登水泥厂厂长助理、公司总经理助理兼机动部部长、日产 2000 吨干法水泥生产线工程副总指挥等职务。现任本公司副总裁兼永登祁连山水泥有限公司副总经理。 (二)在股东单位任职情况 姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 是否领取报酬津贴杨皓 甘肃祁连山建材控股有限公司 董

37、事 2004 年 12 月 24 日 否 闫宗文 甘肃祁连山建材控股有限公司 董事 2002 年 12 月 20 日 否 王学政 甘肃祁连山建材控股有限公司 董事 2002 年 12 月 20 日 否 宁成顺 甘肃祁连山建材控股有限公司 董事 2002 年 12 月 20 日 否 杨新民 甘肃祁连山建材控股有限公司 副总经理2004 年 12 月 24 日 是 龚文革 甘肃宝能能源投资开发有限公司 监事 2007 年 3 月 16 日 是 在其他单位任职情况 截止本报告期末公司无董事、监事、高管在其他单位任职。 (三)董事、监事、高级管理人员报酬情况 1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序

38、:本报告期内,公司高管人员报酬根据甘肃省政府国资委关于省属国有企业领导班子年薪制考核管理办法的有关要求进行考核、兑现 2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据： 本报告期内，公司董、监事及高管人员报酬均依据甘肃省政府国资委的有关规定，实行年薪制。 3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况 不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴 龚文革 是 杨新民 是 孙玉琦 是 (四)公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 离任原因 赵新民 独立董事 增补独立董事 经 2007 年 9 月 1 日召开的公司 2007 年第三次临时股大会批准，增补赵新民为

39、公司独立董事。 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 13(五)公司员工情况 截止报告期末,公司在职员工为 5,117 人,需承担费用的离退休职工为 775 人。 员工的结构如下： 1、专业构成情况 专业类别 人数 销售人员 135技术人员 488财务人员 75生产人员 4,246行政人员 173 2、教育程度情况 教育类别 人数 本科及以上 175大中专 961高中及以下 3,981 六、公司治理结构 (一)公司治理的情况 报告期内，公司根据中国证监会关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知（证监公司字200728 号）的文件要求，于 2007 年 4 月开始，进行了公

40、司治理专项活动，并按照公司法、证券法、上市公司治理准则、上市公司股东大会规范意见、关于提高上市公司质量的意见、上市公司章程指引等法律、法规以及规范性文件，有组织、有计划地对公司治理情况进行全面自查和整改，2007 年 8 月 17 日 公司披露了公司治理自查报告和整改计划。公司对自查、甘肃证监局现场检查和公众评议等环节发现的问题进行了全面、切实、有效地整改，2007 年 11月 27 日，形成并披露了甘肃祁连山水泥集团股份有限公司关于加强上市公司治理专项活动的整改报告。至此，公司对治理专项活动中发现的问题全部整改完毕，在今后的工作中将严格贯彻整改的相关要求，进一步完善治理结构，规范运作，提升整

41、体管理水平。 公司自上市以来，一直高度重视公司治理结构的建立和完善。目前公司已经按照公司法、证券法等法律、法规以及中国证监会和上海证券交易所的规章、制度，结合公司实际情况，建立起了符合现代企业制度要求的完善的法人治理结构。公司制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、董事会各专门委员会议事规则、总裁工作细则等一系列公司治理制度。公司股东大会、董事会、监事会与经理层按照制度规定认真行使法定职权，科学决策，各机构之间权责分明、各司其职、有效制衡、协调运作。公司严格遵守信息披露的有关规定，保证公司信息披露内容的真实、准确、完整、及时。公司制定了信息披露管理制度、募集资金管理办

42、法等制度，明确了信息披露的工作管理制度和重要信息的内部报告制度。 公司日益重视投资者关系工作，并以公司股权分置改革和本次非公开发行股票为契机，不断拓宽与投资者的沟通渠道。公司制订了投资者关系管理制度，由董事会办公室负责制定投资者关系管理工作计划，并安排重大的投资者沟通活动。公司通过设立专门的投资者咨询电话、传真和邮箱、组织现场参观、举行重大事项推介、路演等多种方式开展投资者关系工作，取得了良好的效果。 公司十分尊重和维护相关利益者的合法利益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康发展。 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 14 报告期内，公司以开展公

43、司治理专项活动为契机，对公司在治理结构方面有待改进的问题加以完善，具体内容如下： 1、加强对子公司管理 此项工作是一项持续性工作，公司将严格按照相关规章制度，进一步强化对各子公司的管理，尤其对收购重组后的企业要加强整合、管理力度。 2、坚持好各项规章制度，努力提高执行力。 此项工作是一项持续性工作，公司将强化管理、严格执行规章制度，进一步加大监督监察力度，不断提高公司综合管理水平。 3、加强董、监事和高管的培训。 公司将按照证监会和上海证券交易所关于上市公司董、监事和高级管理人员培训的相关规章制度，加强培训、不断提高董、监事和高管的自律意识。 4、投资者关系管理方面 公司将按照相关法律法规，履

44、行好信息披露义务。建立健全与投资者沟通的多种渠道，加强投资者关系管理。 (二)独立董事履行职责情况 1、独立董事参加董事会的出席情况 独立董事姓名 本年应参加董事会次数亲自出席（次）委托出席（次） 缺席（次）备注包国宪 6 4 2 0 孟有宪 6 5 1 0 薄立新 6 6 0 0 宋华 6 4 2 0 赵新民 2 2 0 0 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 本年度独立董事对公司董事会各项议案及其他有关事项均没有提出异议 报告期内，独立董事根据关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见、公司章程、公司独立董事制度等有关规定，本着对全体股东负责的态度，认真参加公司董事会和股东大会，并对公

45、司聘任高管人员、关联交易、对外担保等事项发表了独立意见。公司独立董事还深入考察公司的经营管理情况,获取各方面市场信息, 切实履行了诚信、勤勉、公正的义务，并以其较高的理论素质、专业水平和高度的责任感，分别在所担任召集人的各专业委员会中尽职尽责，为公司的健康发展和董事会的正确决策付出了不懈的努力。 (三)公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况 1、业务方面：本公司在业务方面独立于控股股东，有完全独立和自主经营的能力。 2、人员方面：本公司与控股股东有各自的人员编制，均有相关的人事管理部门。总裁、副总裁及其他高管人员在控股股东单位任职情况符合上市公司治理准则的要求。 3、

46、资产方面：公司的资产独立完整、权属清晰，控股股东未占用、支配公司的资产或干预公司对资产的经营管理。 4、机构方面：公司的董事会、监事会及其他内部机构独立运作。控股股东及其下属机构未以任何形式影响公司经营管理的独立性。 5、财务方面：公司建立健全了财务、会计管理制度，独立核算。控股股东从未干预公司的财务、会计活动。 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 15 (四)高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，董事会按照甘肃省国资委省属国有企业领导班子年薪制考核管理办法和公司绩效考核制度，董事会依据各高级管理人员的岗位职责和年度工作要求，对其德、勤、能、绩四个方面的表现进行奖惩。 (五

47、)公司内部控制制度的建立健全情况 为规范公司行为，控制经营风险，保障公司的可持续发展，提高抗风险管理水平，保护投资者的合法权益，公司结合自身经营管理及业务管理的特点和要求，建立了较完善和健全的内部控制制度，形成了完整的内控体系。公司内部控制制度主要包括：公司经营管理制度、财务内部控制制度和信息披露控制制度。 1、经营管理制度 公司结合现有组织结构、职能分工和经营管理的要求，设立了集团公司信息中心，加快推进企业ERP 建设步伐；将审计部更名为审计监察部，进一步加强对各子公司及职能部门监督监察；将技术中心和党群工作部与永登相关部门分设，迁至兰州总部办公，并建立健全了相关规章制度。与微软中国有限公司

48、共同开发水泥行业的信息化管理系统，进一步优化流程、堵塞漏洞、提高效率。 2、财务内部控制制度 公司已建立了一整套相对完善、切实可行、合理有效的财务管理控制制度，为公司营造了健全的内部治理结构和优良的控制环境。 （1）公司严格按照会计法、企业会计准则和企业会计制度等规定进行会计核算，建立健全了可靠的内部凭证制度、完整的簿记制度、严格的核对制度、合理的会计程序制度、科学的预算制度、定期的资产盘点制度等比较完善的企业内部会计控制制度。 （2）对关联交易事项制定了相关审议制度，以保证关联交易的公平合理性。 （3）公司建立建全了内部审计制度。在治理结构上，进一步强化董事会的作用，董事会下设了审计委员会，

49、由独立董事担任召集人。公司管理层定期向独立董事全面汇报公司生产经营情况和重大事项进展情况。审计委员会在年度报告审计前、审计过程中和审计后期都进行全面参与，并形成书面记录和报告。在组织结构上，设立审计监察部，建立了覆盖各环节的控制系统，真正做到股东大会、董事会、经理层和监事会之间，权责明确，协调运转，有效制衡，适应企业内部控制建设的要求。 3、信息披露制度 公司严格遵守信息披露的有关规定，制定了信息披露管理制度、募集资金管理办法和总裁工作细则等制度，从披露内容、披露主体、相关责任和程序多方面对公司信息披露工作加以完善，防止信息不对称和不透明，从而有效地保护公众投资者的价值判断和合法权益。公司严格

50、按照信息披露管理办法的相关规定，向所有投资者真实、准确、完整、及时地披露所有对公司股票交易价格可能产生较大影响的信息，即定期报告、临时报告等；进一步细化重大交易事项、关联交易事项的相关披露标准，以符合信息披露公平、公正、公开的要求；健全信息披露事务管理的相关制度，强调公司董事、监事、高级管理人员应勤勉尽责地履行信息披露的义务和保密义务，并严格执行关联交易回避表决制度；严格规定了定期报告、临时报告的编制和披露程序，以及其它对公司股票交易价格可能产生较大影响的重大事项的披露程序，进一步明确了公司内部责任人应就此履行的相关义务。 (六)公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意

51、见 本公司不披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见。 七、股东大会情况简介 (一)年度股东大会情况 1、公司于 2007 年 4 月 26 日召开 2006 年度股东大会年度股东大会。决议公告刊登在 2007 年 4月 27 日的上海证券报、证券时报、证券日报。 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 162007 年 4 月 26 日,召开了公司 2006 年度股东大会，会议审议通过了以下议案： 1、审议通过了2006 年董事会工作报告； 2、审议通过了2006 年监事会工作报告； 3、审议通过了2006 年度报告全文及摘要； 4、审议通过了2006 年

52、度利润分配及资本公积金转增方案； 5、审议通过了2006 年财务决算报告； 6、审议通过了关于续聘审计机构的议案； 7、审议通过了关于 2007 年度日常关联交易事项的议案。 (二)临时股东大会情况 1、第 1 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 2 月 12 日召开 2007 年度第一次临时股东大会年第 1 次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 2 月 13 日的上海证券报、证券时报、证券日报。 2、第 2 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 5 月 18 日召开 2007 年度第二次临时股东大会年第 2 次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 5 月 21 日

53、的上海证券报、证券时报、证券日报。 3、第 3 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 9 月 1 日召开 2007 年度第三次临时股东大会年第 3 次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 9 月 4 日的上海证券报、证券时报、证券日报。 4、第 4 次临时股东大会情况： 公司于 2007 年 11 月 26 日召开 2007 年度第四次临时股东大会年第 4 次临时股东大会。决议公告刊登在 2007 年 11 月 27 日的上海证券报、证券时报、证券日报。 本公司在 2007 年度共召开了 4 次临时股东大会,股东大会资料及相关决议已及时刊登在上海证券报、证券时报、证券日报和上证所网

54、站。 八、董事会报告 (一)管理层讨论与分析 1、报告期内公司总体经营情况 2007 年，公司上下精诚团结、顽强拼搏，努力克服上游原燃材料价格轮番上涨、市场竞争激烈、资金紧张等制约公司生产经营的诸多困难和不利因素，狠抓内部管理、奋力开拓市场、深化内部改革、积极实施“走出去”发展战略。全年水泥产销总量首次突破 600 万吨大关，经营利润创历史最好水平，生产经营、建设发展、内部改革等各方面都取得了可喜的成绩，全面完成了年初确定的各项奋斗目标。同时在企业改革、强化管理、技术创新等方面也取得了突破性进展，取得了明显的经济效益和社会效益。 2007 年,生产水泥(含商品熟料,下同)601 万吨，同比增长

55、 9.91 %；销售水泥 606.49 万吨，同比增长 10.48%；根据国家产业政策及相关规定,计提相关资产减值准备后实现利润总额 3763 万元，同比增长 14.23%。 年初，公司被国家发展改革委员会、国土资源部和中国人民银行列为全国性国家重点支持的 12户大型水泥企业之一，是西部地区唯一进入水泥行业“国家队”的企业集团；“祁连山”系列水泥产品再次荣获“国家免检”产品称号；永登 6000KW 纯低温余热发电站成功并网发电、CDM 项目注册成功，节能减排任务全面完成；青海日产 2500 吨新型干法水泥生产线项目开工建设，将于 2009 年 3 月建成投产；陇南、白银、天水、平凉二线和永登三

56、线等项目正在积极开展前期准备工作， 2008 年将有 12 条生产线开工建设。 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 172、主营业务及经营状况分析 （1）资产构成情况变动 2007 年 2006 年 项 目 年末余额 占资产的比例 年末余额 占资产的比例应收账款 206,696,354.067.06%172,214,118.33 7.00%存货 260,586,512.178.90%193,263,996.98 7.86%长期股权投资 9,510,250.860.32%5,036,592.38 0.20%固定资产净额 1,594,660,087.5154.47%1,251,6

57、11,040.67 50.87%在建工程 161,355,329.015.51%189,941,762.85 7.72%短期借款 1,016,901,000.0034.73%729,300,000.00 29.64%长期借款 245,407,226.508.38%321,587,838.65 13.07%总资产 2,927,767,621.25100.00%2,460,332,732.91 100.00% 2007 年度, 将兰州红古祁连山水泥股份有限公司公司纳入报表合并范围,致使年末总资产、固定资产净额、存货、应收账款及短期借款都有所增加。 (2)费用及税收变化情况 项目 2007 年 20

58、06 年 增减比率 销售费用 102,343,327.67 90,129,964.64 13.55% 管理费用 131,791,346.28 83,811,490.89 57.25% 财务费用 65,277,466.77 61,185,946.69 6.69% 所得税 7,173,706.50 10,642,798.30 -32.60% 销售费用：2007 年, 水泥销量达到 606.49 万吨，同比增长 10.48%，致使销售费用中的包装费和运费同比大幅度增加。 管理费用：管理费用总额同比增加 57.25%，主要原因是根据新会计准则规定，将固定资产修理支出在管理费用中列支，剔除这一因素后,管

59、理费用同比有所下降。 财务费用：受贷款利率上调的影响,2007 年借款利息增加。 所得税：公司当期所得税费用为 1249.25 万元，调整递延所得税费用后为 717.37 万元，同比公司经营利润增加，导致当期所得税同比增加。 (3) 现金流量构成情况 项目 2007 年 2006 年 增长比率 经营活动产生的现金流量净额 242,987,830.27 174,793,793.04 39.01%投资活动产生的现金流量净额 -171,977,001.74 -225,942,878.80 -23.88%筹资活动产生的现金流量净额 -40,177,549.50 144,403,577.91 -127.

60、82%现金及现金等价物净增加额 30,833,279.03 93,254,492.15 -66.94% 2007 年由于销量大幅增加、销售价格升高以及货款结算及时等原因，销售商品收到的现金较上年提高 36.15，使经营活动产生的现金流量净额增加。投资活动产生的现金流量净额同比降低23.88%，是因为购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金同比减少。筹资活动产生的现甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 18金流量净额同比降低 127.82，主要是本报告期内借款取得的现金增加 16720 万元，而偿还债务支付现金同比增加 35266 万元，相抵后筹资活动现金流同比减少 18

61、546 万元。 (4)主要子公司经营情况 名 称 总资产 营业收入 利润总额 净利润 永登祁连山水泥 有限公司 1,069,506,196.27457,814,496.69-11849578.71 -10,094,205.26平凉祁连山水泥 有限公司 421,748,253.10 195,602,274.5344,644,197.91 37,901,120.06 天水祁连山水泥 有限公司 402,236,787.13 382,347,266.7813,669,434.68 10,398,804.34 兰州红古祁连山水泥股份有限公司 503,408,887.03 217,071,079.33-1

62、2,806,318.30 -15,681,585.36 平凉公司、天水公司及红古公司的营业收入、利润总额均比上年有所上升，其中平凉公司、天水公司上升幅度较大。永登公司由于计提湿法生产线固定资产减值准备 2117 万元，致使利润总额及净利润同比下降。红古公司由于其全资子公司民和祁连山水泥有限公司产销量没有完成年度计划，致使亏损 1568.16 万元。公司已投资 6000 多万元对民和祁连山水泥有限公司矿山及水泥磨系统进行改造,计划 5 月份全部改造完成,2008 年将实现盈利。 3、公司未来展望 (1)公司面临的行业发展趋势及市场机遇 2007 年，国家发改委等部委相继发布了关于做好淘汰落后水泥

63、生产能力有关工作的通知、关于公布国家重点支持水泥工业结构调整大型企业(集团)名单的通知和通用硅酸盐水泥国家新标准等一系列产业政策或标准，进一步加快水泥行业结构调整，促进产业结构优化升级。在节能减排和水泥产业政策的引导下，水泥行业淘汰落后产能的力度将不断加大，大企业、大集团的兼并、中小企业之间的联合重组步伐将进一步加快，产业集中度的提高将明显加快。本公司在甘、青、藏地区水泥行业中有较好的区位优势、品牌优势和技术优势，并且作为国家重点支持的 12 家全国性重点水泥企业之一，将在水泥工业结构调整中获益。 “十一五”期间，国家政策将继续向中西部倾斜，进一步加大对西部地区的财政转移支付和基础设施建设投资

64、力度，区域内基础设施和新农村建设、水利水电开发等重要投资领域仍将处于大规模投资增长期，尤其是随着西部大开发战略的深入实施和甘、青、藏等省区发展步伐进一步加快，将有一大批铁路、公路、电站、机场等重点项目陆续开工建设。“十一五”期间将是区域内固定资产投资高峰期，巨大的固定资产投资必将拉动水泥市场的巨大需求，给公司带来难得的市场机遇。 由于市场需求大幅增加，而区域淘汰落后水泥的力度也在不断加大，我们判断今后几年区域市场高标号优质水泥将会出现供不应求的局面。同时，公司通过战略重组、兼并联合，对区域市场的控制力明显增强，整合效应将进一步现显，为公司产品价格实现恢复性增长、达到国内平均水平创造了条件。我们

65、预测 2008 年区域内产品价格将上涨 15-20%，必将促进公司盈利水平大幅提升。 (2)公司 2008 年经营计划。 2008 年,计划水泥产量达到 610 万吨以上，实现营业收入 13 亿元以上。为确保完成经营计划，公司将紧紧围绕提高经济效益这一核心目标，继续强化基础管理和集团一体化管控，全力抓好生产经营；进一步提高经济运行水平和营销管理水平，严格控制成本费用，提高综合获利能力；进一步加强项目谋划与实施，加快项目建设进度。 (3)风险因素分析及拟采取的措施。 1)2008 年，国家将实施稳健的财政政策和从紧的货币政策，防止经济增长由偏快转为过热，将对公司生产经营和项目建设所需资金的供给产

66、生影响。2008 年,青海日产 2500 吨项目建设将进入施工甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 19高峰期,陇南、白银、天水、平凉二线、永登三线及平凉余热发电项目正在抓紧做前期准备工作，将在年内开工 12 条生产线，需要 6 亿多元的建设发展资金。公司将通过实施 2008 年定向增发方案募集项目建设资金，统筹考虑各种融资渠道和融资成本，保证生产经营和项目建设顺利进行。 2)煤、电、油、运价格大幅上涨，公司产品生产成本也将随之升高。公司将通过强化内部管理，提高经济运行质量，调整营销策略，优化物流管理，严格控制费用支出，挖潜增效等方式最大程度消化涨价因素。 3)随着公司规模的不

67、断扩大，公司对高素质人才的需求增加。为此，公司将采用送出去和请进来多种渠道加强职工培训，不断提高职工的综合能力；同时要有步骤、有计划地制订人才引进计划，切实加强人才梯队建设，为公司提速发展提供有力的人力资源支持。 (二)公司主营业务及其经营状况 1、主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分产品 营业收入 营业成本 营业利润率（%）营业收入比上年 增减(%) 营业成本比上年 增减(%) 营业利润率比上年 增减(%) 水泥 1,128,715,373.54 815,937,392.9827.7127.3124.50增加 1.63 个百分点 商品 熟料 47,230,519.90 44

68、,025,557.306.7926.0245.78减少 12.63 个百分点 商品混凝土 71,453,318.56 63,357,241.3411.330.22-0.32增加 0.47 个百分点 其他 9,462,309.75 7,722,050.4518.39-15.32-23.12增加 8.28 个百分点 2、主营业务分地区情况 单位:万元 币种:人民币 地区 营业收入 营业收入比上年增减（） 兰州地区 28,52028.15青藏地区 26,62047.34天水地区 35,88019.20平庆地区 19,60023.12河西地区 13,11545.46 公司业务区域主要集中在甘肃、青海和

69、西藏地区，目前基本形成了永登、天水、平凉、红古四大生产基地和兰州地区、青藏地区、天水地区、平庆（平凉庆阳）和河西地区五大区域销售市场。 (三)公司投资情况 报告期内公司投资额为 13,058 万元，比上年减少 21,773 万元，减少的比例为 62.51%。 1、募集资金使用情况 报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。 2、非募集资金项目情况 1)、青海日产 2500 吨新型干法水泥生产线，该项目已完成三通一平和设备招标工作。 2)、技术改造及其他项目，本公司技术改造项目部分已完工投入使用，其他项目正在实施。 青海日产 2500 吨新型干法水泥生产线项目是本公司投资在青海省西

70、宁市湟中县建设的一条水泥生产线，该项目由青海祁连山水泥有限公司具体负责实施。青海祁连山水泥有限公司已于 2007 年 7甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 20月注册设立，注册资本 8600 万元，本公司占 51%的股权。2008 年 3 月 13 日，公司与兰州佳通制袋有限责任公司签署了股权转让协议（该协议经公司董事会和股东大会批准后生效），拟以初始投资额 4214万元受让其持有青海祁连山水泥有限公司 49%的股权。受让完成后，青海祁连山水泥有限公司成为本公司的全资子公司。 本公司报告期内非募集资金使用项目及详细情况,请参阅本报告“在建工程”、“无形资产”部分。 (四)公司

71、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 公司从 2007 年 1 月 1 日起执行新企业会计准则，公司财务报表按照企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则所规定的 5-19 条相关内容、公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露，以及企业会计准则解释第 1 号的相关规定等，对要求追溯调整的事项在相关的会计年度进行追溯调整，并对财务报表进行了重新表述。公司会计政策和会计估计变更的详细内容请参阅 2007 年度财务报告附注。 本报告期内，会计差错变更情况请参阅本财务报告附注。 (五)董事会日常工作情况 1、董事会会议情况及决议内容

72、 （1）公司于 2007 年 1 月 25 日召开第四届董事会第十次会议董事会会议，1、审议通过了关于在平凉祁连山水泥有限公司新建纯低温余热电站项目的议案；2、审议通过了关于公司符合非公开发行股票条件的议案；3、审议通过了公司关于向特定对象非公开发行股票方案的议案；4、审议通过了关于提请股东大会授权董事会处理本次非公开发行股票具体事宜的议案；5、审议通过了关于前次（2004 年配售）募集资金使用情况的议案；6、审议通过了关于本次非公开发行募集资金使用可行性报告的议案；7、审议通过了关于召开公司 2007 年第一次临时股东大会的议案。决议公告刊登在 2007 年 1 月 26 日的上海证券报、证

73、券时报和证券日报。 （2）公司于 2007 年 3 月 10 日召开第四届董事会第十一次会议董事会会议，1、审议通过了2006年董事会工作报告；2、审议通过了2006 年年度报告全文及摘要；3、审议通过了2006 年度利润分配及资本公积金转增方案（预案）；4、审议通过了2006 年财务决算报告；5、审议通过了关于合并大通河公司财务报表有关事宜的议案；6、审议通过了关于续聘审计机构的议案；7、审议通过了关于 2007 年度日常关联交易事项的议案；8、审议通过了关于召开 2006 年年度股东大会的议案。决议公告刊登在 2007 年 3 月 13 日的上海证券报、证券时报和证券日报。 （3）公司于

74、2007 年 4 月 20 日召开第四届董事会第十二次会议董事会会议，1、审议通过了2007年第一季度报告全文及摘要；2、审议通过了信息披露管理办法；3、审议通过了关于向控股子公司提供担保的议案；4、审议通过了关于向兰州大通河水泥股份有限公司提供担保的议案；5、审议通过了关于修改公司章程的议案；6、审议通过了关于加快推进青海和陇南项目建设工作的议案；7、审议通过了关于召开 2007 年度第二次临时股东大会的议案。决议公告刊登在 2007年 4 月 23 日的上海证券报、证券时报和证券日报。 （4）公司于 2007 年 8 月 15 日召开第四届董事会第十三次会议董事会会议，1、审议通过了200

75、7年半年度报告全文及摘要；2、审议通过了上市公司治理专项活动自查报告及整改计划；3、审议通过了公司募集资金管理办法；4、审议通过了总裁工作细则；5、审议通过了关于增补独立董事的议案；6、审议通过了关于发行 3 亿元短期融资券的议案；7、审议通过了关于召开 2007 年第三次临时股东大会的议案。决议公告刊登在 2007 年 8 月 17 日的上海证券报、证券时报和证券日报。 （5）公司于 2007 年 10 月 16 日召开第四届董事会第十四次会议董事会会议，1、审议通过了2007年第三季度报告全文及摘要；2、审议通过了关于永登公司湿法水泥生产线计提减值准备的议案；3、审议关于公司调整组织机构的

76、议案；4、审议关于向兰州大通河水泥股份有限公司提供借款担保的议案；5、审议关于召开 2007 年第四次临时股东大会的议案。决议公告刊登在 2007 年10 月 18 日的上海证券报、证券时报和证券日报。 （6）公司于 2007 年 11 月 26 日召开第四届董事会第十五次会议董事会会议，1、审议通过了上市公司治理专项活动整改报告；2、审议通过了关于向平凉市商业银行入股的议案；3、审议通过了关于受让兰州大通河水泥股份有限公司部分股权的议案。决议公告刊登在 2007 年 11 月 27甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 21日的上海证券报、证券时报和证券日报。 2、董事会对股东

77、大会决议的执行情况 报告期内，董事会按照公司法、证券法和公司章程等法律法规和规章制度的规定，严格行使股东大会赋予的各项职权，诚信尽责的完成了公司 2006 年度股东大会、2007 年第一次临时股东大会、2007 年第二次临时股东大会、 2007 年第三次临时股东大会和 2007 年第四次临时股东大会的各项决议。 3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告 （1）与会计师事务所协商确定 2007 年报审计工作的时间安排（2008 年元月 10 日上午） 目前公司已初步完成财务报告的编制。由于本次年报审计工作量较大,根据审计委员会与会计师事务所协商，初步确定年审注册会计师于元月 11 日开始进场

78、审计，并于 3 月 20 日左右完成最终的审计报告。 （2）审阅公司编制的财务会计报表（2008 年 2 月 18 日上午） 公司执行副总裁、财务总监宁成顺先生向审计委员会介绍了公司 2007 年度财务报表的主要项目及有关事项。 审计委员会认为，公司 2007 年度财务报表基本公允地反映了公司 2007 年度的财务状况和经营成果。此外，审计委员会还对公司财务报告和年度报告的编制提出一些要求。 独立董事孟有宪先生：2007 年公司执行新会计准则，相关的规定多、要求高，加之证监会也对公司审计委员会的运作提出了明确的要求。公司一定要高度重视，全力做好 2007 年财务报告的编制和审计工作。 独立董事

79、宋华女士：公司在编制财务报告以及年报时要重点关注以下两个方面：1、关联交易；2、永登公司湿法水泥生产线计提减值准备和红古公司报表合并事宜。 （3）督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告（2008 年 3 月 3 日、3 月 17 日） 3 月 3 日，审计委员会与年审注册会计师见面，了解了审计工作进度，年审注册会计师表示审计正在按计划进行，审计委员会督促会计师事务所加快进度，争取早日完成。 3 月 17 日，审计委员会与年审注册会计师电话联系，了解和督促了审计工作进度，年审注册会计师表示初步审计意见即将完成，审计工作均按计划进行。 （4）审阅初步审计意见及公司财务报表（2008 年 3 月

80、19 日上午） 审计委员会进一步审阅了公司财务报告以及会计师事务所的初步审计意见，并基本同意审计结果。审计委员会进一步建议公司认真学习证监会和交易所发布的有关年报工作的各项最新规定，严格按照有关规定执行新会计准则，特别要注意关联交易、对外担保等内容的详实披露。 （5）对年度财务会计报告进行表决（2008 年 3 月 20 日上午） 日前公司 2007 年度财务会计报告已全部审计完毕，审计委员会一致表决通过了公司财务报告，并同意提交董事会审核。 （6）会计师事务所从事本年度公司审计工作的总结报告和下年度续聘的决议（2008 年 3 月 20 日上午） 审计委员会认为，北京方圆五联会计事事务所有限

81、公司在为公司提供 2007 年度审计服务的工作中，能够认真负责、勤勉尽责，审计工作符合各项规范，审计进度符合计划要求。鉴于公司（包括子公司）规模日益扩大，审计工作量也相应增加，建议公司考虑适当增加会计师事务所报酬。同时审计委员会同意公司 2008 年续聘该所为公司审计机构，并同意提交董事会审核。 4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告 （1）对董事、监事和高级管理人员所披露薪酬的审核意见 公司提名和薪酬委员会审核了公司董事、监事和高级管理人员所披露的薪酬情况，形成意见如下： 公司董事、独立董事、监事和高级管理人员中，除由股东单位推荐的董事龚文革、监事杨新民、孙玉琦不在公司领取薪酬外，其他

82、人员均在公司领取薪酬。公司董事、监事和高级管理人员所披露的薪酬与实际情况相符，薪酬的确定符合甘肃省政府国资委关于企业领导人员公司绩效考核与薪酬激励制度的有关规定。 （2）对其他激励措施的核实意见 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 22 除已披露的薪酬外，公司对董事、监事和高级管理人员不存在其他直接的激励措施。 (六)利润分配或资本公积金转增预案 经公司第四届董事会第十七次会议审议，拟以 2007 年末公司总股本 395,902,332 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 0.5 元(含税)，共计 19,795,116.60 元。本报告期内不实施资本公积金转增方案。

83、该事项尚需提交公司股东大会批准。 九、监事会报告 (一)监事会的工作情况 （1）2007 年 3 月 10 日召开了第四届监事会第五次会议,1、审议通过了2006 年年度报告全文及摘要；2、审议通过了2006 年监事会工作报告;3、审议通过了关于 2007 年度日常关联交易事项的议案。 （2）2007 年 8 月 15 日召开了第四届监事会第六次会议,1、审议通过了2007 年半年度报告全文及摘要；2、审议通过了关于发行 3 亿元短期融资券的议案。 （3）2007 年 10 月 16 日召开了第四届监事会第七次会议,1、审议通过了2007 年第三季度报告全文及摘要；2、审议通过了关于永登公司湿

84、法水泥生产线计提减值准备的议案 。 (二)监事会对公司依法运作情况的独立意见 2007 年，监事会成员出席了公司股东大会，并列席了各次董事会会议，对公司决策和运作情况进行了监督；职工代表监事亲自参与公司各种内部制度的建设。监事会认为，公司有完善的法人治理结构和内部控制制度，经营运作规范，决策程序合法，公司董事、高级管理人员在执行公司职务时能够尽心尽职，未发现有违反法律、法规、公司章程或损害公司利益的行为。 (三)监事会对检查公司财务情况的独立意见 2007 年，监事会列席了审议公司对外提供担保等事项的董事会会议；审核了董事会提交的年度报告及其他文件。监事会认为，公司 2007 年财务状况良好，

85、公司财务报告及南京立信永华会计师事务所有限公司出具的标准无保留意见的审计报告真实、客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果。 (四)监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见 2004 年 2 月，公司实施了每 10 股配 3 股的配股方案，募集资金总额 16,898 万元。截至 2004 年末，公司已按计划将募集资金全部使用完毕。监事会认为，公司募集资金实际投入项目和计划投入项目一致，未涉及投资项目变更事项；董事会关于募集资金使用情况的说明是客观、真实、准确、完整的。 (五)监事会对公司收购出售资产情况的独立意见 监事会认为，公司与关联方的关联交易均能遵循公开、公平、公正的原则，按

86、市场价格进行交易，因此关联交易未损害公司利益。 (六)监事会对公司关联交易情况的独立意见 监事会认为，公司与关联方的关联交易均能遵循公开、公平、公正的原则，按市场价格进行交易，因此关联交易未损害公司利益。 十、重要事项 (一)重大诉讼仲裁事项 本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 (二)报告期内公司收购及出售资产、吸收合并事项 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 23 本年度公司无收购及出售资产、吸收合并事项。 (三)报告期内公司重大关联交易事项 1、关联债权债务往来 单位:万元 币种:人民币 向关联方提供资金 关联方向公司提供资金 关联方 关联关系 发生额 余额 发生额 余额

87、甘肃祁连山工贸发展有限公司 母公司的控股子公司 -141.11556.61-83.77 274.01兰州中川祁连山水泥有限公司 参股子公司 -262.44934.91 西藏祁连山水泥粉磨有限公司 参股子公司 20.161,138.38147.71 147.71兰州翀翔建材有限公司 其他 436.47436.470.02 0.02祁连山武山水泥厂 母公司的全资子公司 -309.67 188.13甘肃祁连山建材控股有限公司 控股股东 -0.10 568.81永登金路投资有限责任公司 其他关联人 0.30 0.30合计 / 53.083,066.37-245.51 1,178.98报告期内上市公司向

88、控股股东及其子公司提供资金的发生额 530,761.54 元，余额 30,663,732.63元。 关联债权债务形成原因： 报告期内，与关联方的债权债务往来，均是在生产经经营中向关联方销售商品熟料、水泥、材料,接受关联方提供的包装物、材料、运费等形成的正常资金占用。 关联债权债务清偿情况： 本公司与关联企业之间的债权债务均是在日常生产经营过程中形成的经营性资金占用和结余，没有非经营性资金占用。 (四)托管情况 本年度公司无托管事项。 (五)承包情况 本年度公司无承包事项。 (六)租赁情况 本公司将持有兰州祁连山建材有限公司的 56.00%股权租赁给兰州建筑材料总公司经营，该资产涉及的金额为 2

89、,473,658.48 元，租赁的期限为 2007 年 9 月 1 日至 2012 年 8 月 31 日，租金为 200,000.00元。 兰州建筑材料总公司租赁上述股权后，将“兰州祁连山建材有限公司”更名为“兰州翀翔建材有限公司”。 (七)担保情况 单位:万元 币种:人民币 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 24公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象 发生日期（协议签署日） 担保金额 担保类型 担保期限 是否履行完毕 是否为关联方担保报告期内担保发生额合计 报告期末担保余额合计 公司对子公司的担保情况 报告期内对子公司担保发生额合计 6,950.00报告期末对

90、子公司担保余额合计 6,950.00公司担保总额情况（包括对子公司的担保） 担保总额 6,950.00担保总额占公司净资产的比例 5.87其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额 0直接或间接为资产负债率超过 70的被担保对象提供的债务担保金额 5,500.00担保总额超过净资产 50部分的金额 上述三项担保金额合计 5,500.00 本公司为资产负债率超过 70的被担保对象提供的债务担保是指给平凉祁连山水泥有限公司提供的 5500 万元担保。 (八)委托理财情况 本年度公司无委托理财事项。 (九)其他重大合同 本年度公司无其他重大合同。 (十)承诺事项履行情况 1、公司或持股 5%

91、以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 股改承诺及履行情况： 自改革方案实施之日起，在十二个月内不得上市交易或者转让；在前项规定期满后，通过证券交易所挂牌交易出售原非流通股股份，出售数量占该公司股份总数的比例在十二个月内不得超过百分之五，在二十四个月内不得超过百分之十；以上承诺如期履行。 (十一)聘任、解聘会计师事务所情况 报告期内，公司未改聘会计师事务所，公司现聘任北京五联方圆会计师事务所有限公司为公司的境内审计机构，拟支付其年度审计工作的酬金共约 45 万元。截止本报告期末，该会计师事务所已为本甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 25公司提供了 12 年审计服务。

92、(十二)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况 公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人在报告期内没有受有权机关调查、司法纪检部门采取强制措施、被移送司法机关或追究刑事责任、中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情形。 (十三)其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明 1、持有其他上市公司股权情况 单位:万元 证券代码 证券简称 初始投资金额 占该公司股权比例（） 期末账面值 报告期损益 报告期所有者权益变动 会计核算科目 股份来源600516 方大炭素 153 0.51,4

93、26.00 可供出售金融资产发起人股 合计 153 - 1,426.00 - - 2、其他重大事项的说明 1.本公司于 2007 年 1 月 25 日召开的第四届董事会第十次会议及 2007 年 2 月 12 日召开的第一次临时股东大会,审议通过了关于向特定对象非公开发行股票的议案,拟向香港惠理基金管理公司等特定对象发行不超过 1.5 亿股(含 1.5 亿股)人民币 A 股。该方案已于 2008 年 2 月 12 日超过股东大会批准的有效期。该事项已及时在上海证券报、证券时报、证券日报和上证所网站公开披露。 2.2008 年元月 2 日,公司收到国家环保总局关于甘肃祁连山水泥集团股份有限公司上

94、市环保核查情况的函,该函要求公司对环保存在的五个方面的问题进行完善整改。目前公司正处于整改阶段,对存在的主要问题已基本完成整改,整改结果将于近期提请国家环保总局核查。 3、经公司 2008 年 3 月 16 日召开的第四届董事会第十六次会议审议通过，本公司拟实施 2008 年非公开发行股票方案。拟向中国建材股份有限公司和甘肃省国有资产经营有限责任公司两家股东以定向方式发行 6600 万股，其中中国建材股份有限公司认购 5000 万股、甘肃省国有资产经营有限责任公司认购 1600 万股。该事项具体情况已于 2008 年 3 月 18 日刊登在上海证券报、证券时报、证券日报和上证所网站。 甘肃祁连

95、山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 26十一、财务会计报告 公司年度财务报告已经北京五联方圆会计师事务所有限公司注册会计师韩旺、惠全红审计，并出具了标准无保留意见的审计报告。 (一)审计报告 审计报告 五联方圆审字200805038 号 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的甘肃祁连山水泥集团股份有限公司（以下简称祁连山股份公司）合并及母公司财务报表，包括 2007 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2007 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则的

96、规定编制财务报表是祁连山股份公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务

97、报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，祁连山股份公司财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了祁连山股份公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 北京五联方圆会计师事务所有限公司 中国注册会计师：韩旺、惠全红 中国 北京 2008

98、年 3 月 22 日 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 27(二)财务报表 合并资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 261,489,111.61161,843,481.78结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 应收票据 18,869,254.4555,564,500.00应收账款 206,696,354.06172,214,118.33预付款项 91,305,391.54121,992,699.79应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金

99、应收利息 应收股利 其他应收款 10,269,911.3537,535,850.27买入返售金融资产 存货 260,586,512.17193,263,996.98一年内到期的非流动资产 其他流动资产 4,528,406.724,023,149.49流动资产合计 853,744,941.90746,437,796.64非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 14,260,000.005,440,000.00持有至到期投资 72,600,000.00长期应收款 长期股权投资 9,510,250.865,036,592.38投资性房地产 6,006,152.00 固定资产 1,594,66

100、0,087.511,251,611,040.67在建工程 161,355,329.01189,941,762.85工程物资 149,453.07 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 225,247,226.50134,793,112.25开发支出 商誉 39,020,303.1635,740,737.65长期待摊费用 8,613,771.109,562,761.94递延所得税资产 15,200,106.149,168,928.53其他非流动资产 非流动资产合计 2,074,022,679.351,713,894,936.27资产总计 2,927,767,621.252,460,3

101、32,732.91甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 28流动负债： 短期借款 1,016,901,000.00729,300,000.00向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据 77,543,074.3061,100,000.00应付账款 156,858,233.28143,885,250.05预收款项 87,083,996.3948,360,635.75卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 62,910,843.4038,379,540.15应交税费 16,861,961.117,044,636.48应付利息 916,341.

102、88102,680.00应付股利 13,561.54444,378.52其他应付款 59,591,091.5476,666,306.32应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 10,000,000.0011,800,000.00其他流动负债 256,914.80280,000.00流动负债合计 1,488,937,018.241,117,363,427.27非流动负债： 长期借款 245,407,226.50321,587,838.65应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 3,182,500.001,290,300.00其他非

103、流动负债 5,170,000.004,000,000.00非流动负债合计 253,759,726.50326,878,138.65负债合计 1,742,696,744.741,444,241,565.92所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 395,902,332.00395,902,332.00资本公积 273,244,174.05263,895,694.00减：库存股 盈余公积 53,722,551.6253,722,551.62一般风险准备 未分配利润 189,120,795.22183,672,629.95外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计 911,989,852.

104、89897,193,207.57少数股东权益 273,081,023.62118,897,959.42所有者权益合计 1,185,070,876.511,016,091,166.99负债和所有者权益总计 2,927,767,621.252,460,332,732.91公司法定代表人:杨皓 主管会计工作负责人:闫宗文 会计机构负责人:宁成顺 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 29母公司资产负债表 2007 年 12 月 31 日 编制单位: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 单位: 元 币种:人民币 项目 附注 期末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 77,780,428.1

105、882,377,221.85交易性金融资产 应收票据 5,019,254.4517,000,000.00应收账款 106,287,801.1970,668,668.41预付款项 17,100,135.6861,755,383.60应收利息 应收股利 其他应收款 8,917,409.3962,324,659.03存货 13,136,345.516,028,635.12一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 228,241,374.40300,154,568.01非流动资产： 可供出售金融资产 14,260,000.005,440,000.00持有至到期投资 155,000,000.0

106、0157,600,000.00长期应收款 长期股权投资 758,978,499.78686,794,571.47投资性房地产 固定资产 49,557,547.9354,847,958.51在建工程 1,993,269.60986,153.60工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 7,481,269.007,725,427.00开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 5,305,951.333,539,335.23其他非流动资产 非流动资产合计 992,576,537.64916,933,445.81资产总计 1,220,817,912.041,217,088,013

107、.82流动负债： 短期借款 189,500,000.00192,600,000.00交易性金融负债 应付票据 43,000,000.00甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 30应付账款 67,759,482.4921,944,766.76预收款项 33,111,619.9211,464,586.51应付职工薪酬 706,410.153,599,292.86应交税费 27,852.81435,340.79应付利息 应付股利 其他应付款 14,875,887.4622,499,980.13一年内到期的非流动负债 其他流动负债 227,471.05 流动负债合计 306,208,7

108、23.88295,543,967.05非流动负债： 长期借款 53,474,735.0467,125,446.64应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 3,182,500.001,290,300.00其他非流动负债 非流动负债合计 56,657,235.0468,415,746.64负债合计 362,865,958.92363,959,713.69所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 395,902,332.00395,902,332.00资本公积 265,830,538.19258,902,738.19减：库存股 盈余公积 47,221,393.3247,22

109、1,393.32未分配利润 148,997,689.61151,101,836.62所有者权益（或股东权益）合计 857,951,953.12853,128,300.13负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,220,817,912.041,217,088,013.82公司法定代表人:杨皓 主管会计工作负责人:闫宗文 会计机构负责人:宁成顺 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 31合并利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 项目 附注本期金额 上期金额 一、营业总收入 1,256,861,521.75 1,00

110、6,548,484.02其中：营业收入 1,256,861,521.75 1,006,548,484.02利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,265,058,391.84 1,006,234,607.90其中：营业成本 931,042,242.07 759,177,541.79利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 9,171,694.40 8,529,312.62销售费用 102,343,327.67 90,129,964.64管理费用 131,791,346.28 83,811,490.89财务

111、费用 65,277,466.77 61,185,946.69资产减值损失 25,432,314.65 3,400,351.27加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） -625,686.11其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -461,684.00汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） -8,196,870.09 -311,809.99加：营业外收入 49,597,801.13 38,563,372.57减：营业外支出 3,775,404.96 5,311,124.69其中：非流动资产处置损失 534,256.39 1,445,576.

112、57四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 37,625,526.08 32,940,437.89减：所得税费用 7,173,706.50 10,642,798.30五、净利润（净亏损以“”号填列） 30,451,819.58 22,297,639.59归属于母公司所有者的净利润 5,448,165.27 6,995,176.44少数股东损益 25,003,654.31 15,302,463.15六、每股收益： （一）基本每股收益 0.014 0.018（二）稀释每股收益 0.014 0.018本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。 公司法定代表人:杨皓 主管会计工作

113、负责人:闫宗文 会计机构负责人:宁成顺 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 32母公司利润表 2007 年 1-12 月 单位: 元 币种:人民币 编制单位: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 717,067,427.55 347,845,783.93减：营业成本 700,549,487.08 337,330,426.05营业税金及附加 362,408.82 219,237.11销售费用 7,642,328.86 4,677,323.26管理费用 8,146,126.44 1,348,935.64财务费用 10,152,226.35

114、 7,073,048.44资产减值损失 2,172,467.72 1,600,314.32加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 7,133,160.96 5,549,361.97其中：对联营企业和合营企业的投资收益 3,300,000.00 -461,684.00二、营业利润（亏损以“”号填列） -4,824,456.76 1,145,861.08加：营业外收入 1,098,519.62 146,863.70减：营业外支出 91,578.08 99,029.91其中：非流动资产处置净损失 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） -3,817,515.22 1,1

115、93,694.87减：所得税费用 -1,713,368.21 995,736.23四、净利润（净亏损以“”号填列） -2,104,147.01 197,958.64公司法定代表人:杨皓 主管会计工作负责人:闫宗文 会计机构负责人:宁成顺 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 33合并现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 项目 附注本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,539,465,336.991,130,745,519.30客户存款和同业存放款项净增加额 向中央

116、银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置交易性金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 43,023,823.1138,653,367.31收到其他与经营活动有关的现金 1,393,620.2835,600,584.48经营活动现金流入小计 1,583,882,780.381,204,999,471.09购买商品、接受劳务支付的现金 938,503,930.21734,111,685.31客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加

117、额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 122,550,499.53105,864,174.25支付的各项税费 109,579,375.76105,500,800.35支付其他与经营活动有关的现金 170,261,144.6184,729,018.14经营活动现金流出小计 1,340,894,950.111,030,205,678.05经营活动产生的现金流量净额 242,987,830.27174,793,793.04二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 49,481,885.42取得投资收益收到的现金 1

118、8,724.96处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 284,641.58122,100.00处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -63,240.14 收到其他与投资活动有关的现金 1,240,000.001,923,432.19投资活动现金流入小计 1,461,401.4451,546,142.57购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 96,694,257.37145,983,021.37投资支付的现金 80,000,000.0077,496,000.00质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -3,255,854.19 支付其他与投资活动有关的

119、现金 54,010,000.00甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 34投资活动现金流出小计 173,438,403.18277,489,021.37投资活动产生的现金流量净额 -171,977,001.74-225,942,878.80三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 19,600,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 19,600,000.00 取得借款收到的现金 620,600,000.00453,400,000.00发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 640,200,000.00453,400,000

120、.00偿还债务支付的现金 599,945,306.10247,289,790.65分配股利、利润或偿付利息支付的现金 73,241,603.4061,706,631.44其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 6,277,915.54 支付其他与筹资活动有关的现金 7,190,640.00 筹资活动现金流出小计 680,377,549.50308,996,422.09筹资活动产生的现金流量净额 -40,177,549.50144,403,577.91四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 30,833,279.0393,254,492.15加：期初现金及现金等价物余

121、额 161,843,481.7868,588,989.63六、期末现金及现金等价物余额 192,676,760.81161,843,481.78公司法定代表人:杨皓 主管会计工作负责人:闫宗文 会计机构负责人:宁成顺 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 35 母公司现金流量表 2007 年 1-12 月 单位:元 币种:人民币 编制单位: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 项目 附注本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 825,266,520.31298,184,287.70收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 6,341,85

122、7.67114,862,105.57经营活动现金流入小计 831,608,377.98413,046,393.27购买商品、接受劳务支付的现金 754,971,480.95272,400,448.77支付给职工以及为职工支付的现金 8,653,771.232,761,785.01支付的各项税费 5,095,092.812,989,709.64支付其他与经营活动有关的现金 28,327,249.1915,474,127.66经营活动现金流出小计 797,047,594.18293,626,071.08经营活动产生的现金流量净额 34,560,783.80119,420,322.19二、投资活动产

123、生的现金流量： 收回投资收到的现金 82,600,000.0049,481,885.42取得投资收益收到的现金 3,833,160.966,011,045.97处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,923,432.19投资活动现金流入小计 86,433,160.9657,416,363.58购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,362,626.00298,320.00投资支付的现金 80,000,000.0077,496,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 20,400,000

124、.00 支付其他与投资活动有关的现金 54,010,000.00投资活动现金流出小计 101,762,626.00131,804,320.00投资活动产生的现金流量净额 -15,329,465.04-74,387,956.42三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 262,100,000.00149,690,000.00收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 262,100,000.00149,690,000.00偿还债务支付的现金 278,850,711.60127,564,553.36分配股利、利润或偿付利息支付的现金 11,756,037.336

125、,808,625.19支付其他与筹资活动有关的现金 6,590,640.00 筹资活动现金流出小计 297,197,388.93134,373,178.55甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 36筹资活动产生的现金流量净额 -35,097,388.9315,316,821.45四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -15,866,070.1760,349,187.22加：期初现金及现金等价物余额 82,377,221.8522,028,034.63六、期末现金及现金等价物余额 66,511,151.6882,377,221.85公司法定代表人:杨

126、皓 主管会计工作负责人:闫宗文 会计机构负责人:宁成顺 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 37合并所有者权益变动表 2007 年 1-12 月 编制单位: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 项目 本期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备未分配利润 其他 一、上年年末余额 395,902,332.00 263,895,694.00 53,722,551.62 183,672,629.95 118,897,959.421,016,091,166.99加：会计政策变更 前

127、期差错更正 二、本年年初余额 395,902,332.00 263,895,694.00 53,722,551.62 183,672,629.95 118,897,959.421,016,091,166.99三、本年增减变动金额（减少以“”号填列） 9,348,480.05 5,448,165.27 154,183,064.20168,979,709.52（一）净利润 5,448,165.27 25,003,654.3130,451,819.58（二）直接计入所有者权益的利得和损失 9,348,480.05 2,107,071.5411,455,551.591可供出售金融资产公允价值变动净额

128、8,820,000.00 8,820,000.002权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 2,420,680.05 2,107,071.544,527,751.593与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -1,892,200.00 -1,892,200.004其他 上述（一）和（二） 9,348,480.05 5,448,165.27 27,110,725.8541,907,371.17甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 38小计 （三）所有者投入和减少资本 133,350,253.49133,350,253.491所有者投入资本 133,350,253.49133,3

129、50,253.492股份支付计入所有者权益的金额 3其他 （四）利润分配 -6,277,915.14-6,277,915.141提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -6,277,915.14-6,277,915.144其他 （五）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 四、本期期末余额 395,902,332.00 273,244,174.05 53,722,551.62 189,120,795.22 273,081,023.621,185,070,876.51 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 200

130、7 年年度报告 39单位:元 币种:人民币 项目 上年同期金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备未分配利润 其他 一、上年年末余额 395,902,332.00 261,052,326.51 51,143,370.78 160,226,265.93 111,673,417.31979,997,712.53加：会计政策变更 509,120.56 18,521,247.86 1,110,474.6820,140,843.10前期差错更正 二、本年年初余额 395,902,332.00 261,052,326.51

131、 51,652,491.34 178,747,513.79 112,783,891.991,000,138,555.63三、本年增减变动金额（减少以“”号填列） 2,843,367.49 2,070,060.28 4,925,116.16 6,114,067.4315,952,611.36（一）净利润 6,995,176.44 15,302,463.1522,297,639.59（二）直接计入所有者权益的利得和损失 2,843,367.49 -9,188,395.72-6,345,028.231可供出售金融资产公允价值变动净额 3,910,000.00 3,910,000.002权益法下被投资

132、单位其他所有者权益变动的影响 3,232,092.39 -9,188,395.72-5,956,303.333与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -1,290,300.00 -1,290,300.004其他 -3,008,424.90 -3,008,424.90上述（一）和（二）小计 2,843,367.49 6,995,176.44 6,114,067.4315,952,611.36（三）所有者投入和减少资本 1所有者投入资本 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 402股份支付计入所有者权益的金额 3其他 （四）利润分配 2,070,060.28 -2,070,060.2

133、8 1提取盈余公积 2,070,060.28 -2,070,060.28 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （五）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 四、本期期末余额 395,902,332.00 263,895,694.00 53,722,551.62 183,672,629.95 118,897,959.421,016,091,166.99公司法定代表人:杨皓 主管会计工作负责人:闫宗文 会计机构负责人:宁成顺 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 41母公司所有者权益变动表 20

134、07 年 1-12 月 编制单位: 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 单位:元 币种:人民币 本期金额 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计一、上年年末余额 395,902,332.00 258,902,738.19 47,221,393.32151,101,836.62 853,128,300.13加：会计政策变更 前期差错更正 二、本年年初余额 395,902,332.00 258,902,738.19 47,221,393.32151,101,836.62 853,128,300.13三、本年增减变动金额（减少以“”号填列） 6,927,80

135、0.00 -2,104,147.01 4,823,652.99（一）净利润 -2,104,147.01 -2,104,147.01（二）直接计入所有者权益的利得和损失 6,927,800.00 6,927,800.001可供出售金融资产公允价值变动净额 8,820,000.00 8,820,000.002权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -1,892,200.00 -1,892,200.004其他 上述（一）和（二）小计 6,927,800.00 -2,104,147.01 4,823,652.99（三）所有者投入和减少资本 1所有者投入资本

136、2股份支付计入所有者权益的金额 3其他 （四）利润分配 1提取盈余公积 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 422对所有者（或股东）的分配 3其他 （五）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 四、本期期末余额 395,902,332.00 265,830,538.19 47,221,393.32148,997,689.61 857,951,953.12 单位:元 币种:人民币 上年同期金额 项目 实收资本(或股本) 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计一、上年年末余额 395,902,

137、332.00 261,052,326.51 46,912,817.10149,287,251.95 853,154,727.56加：会计政策变更 -1,760,863.42 288,780.351,636,421.90 164,338.83前期差错更正 二、本年年初余额 395,902,332.00 259,291,463.09 47,201,597.45150,923,673.85 853,319,066.39三、本年增减变动金额（减少以“”号填列） -388,724.90 19,795.87178,162.77 -190,766.26（一）净利润 197,958.64 197,958.64

138、（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -388,724.90 -388,724.901可供出售金融资产公允价值变动净额 3,910,000.00 3,910,000.002权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响 3与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -1,290,300.00 -1,290,300.004其他 -3,008,424.90 -3,008,424.90上述（一）和（二）小计 -388,724.90 197,958.64 -190,766.26甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 43（三）所有者投入和减少资本 1所有者投入资本 2股份支付计入所有者权益的金额

139、3其他 （四）利润分配 19,795.87-19,795.87 01提取盈余公积 19,795.87-19,795.87 02对所有者（或股东）的分配 3其他 （五）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 四、本期期末余额 395,902,332.00 258,902,738.19 47,221,393.32151,101,836.62 853,128,300.13公司法定代表人:杨皓 主管会计工作负责人:闫宗文 会计机构负责人:宁成顺 公司基本情况 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是 1995

140、年 11 月 2 日经甘肃省经济体制改革委员会以体改委发199568 号文件批准筹建，在永登水泥厂股份制改组的基础上，联合永登永青水泥有限责任公司(原名为永登永青股份合作水泥厂)、上海环球乐园、兰州铁路局兰州铁路分局、包钢综合企业(集团)公司、甘肃省建筑构件工程公司、甘肃省建筑材料总公司、平凉地区峡中水泥厂等七家发起人，经中国证券监督管理委员会证监发审字(1996)93 号文件批准，向社会公众发行 2558 万股 A 股（含内部职工股 255.8 万股）后，于 1996 年 7 月 17 日设立的股份有限公司。1996年 7 月 16 日公司股票在上海证券交易所挂牌上市交易，股票简称：祁连山，

141、股票交易代码：600720。公司成立时注册资本为 7000 万元，总股本 7000 万股。本公司的母公司系甘肃祁连山建材控股有限公司，甘肃祁连山建材控股有限公司系甘肃省国有资产监督管理委员会拥有 85.54股权的有限责任公司。 经本公司 1997 年临时股东大会审议批准以公司 1996 年末总股本 7000 万股为基数，用资本公积金按 10:6 的比例转增股本；1998 年 1 月 26 日，公司 1997 年配股方案获中国证监会证监上字199823号文批准实施，以 11,200 万股为基数，每 10 股配 1.875 股； 2000 年 6 月 30 日，公司 2000 年配股方案获中国证监

142、会证监公司字200076 号文批准实施，以 1999 年末总股本 125,772,488.00 股为基数，每 10 股配 3 股； 2004 年 2 月 6 日，公司 2003 年配股方案经中国证券监督管理委员会证监发行字2003131 号文批准实施，以 2002 年末总股本 346,954,252.00 股为基数，每 10 股配 3 股，共计可配售48,948,080.00 股（本次国家股股东和法人股股东均承诺全部放弃配股权）。经一次资本公积转增及三次配股增资后注册资本变更为 395,902,332.00 元。公司于 2006 年 7 月 21 日实施了流通股每 10 股获送 3 股股份的股

143、权分置改革方案，以流通股股份总数 212,108,346.00 股为基数，非流通股股东向方甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 44案实施股权登记日登记在册的全体流通股股东支付 63,632,504.00 股对价股份，公司总股本不变。 经公司 2004 年第二次临时股东大会审议通过,并经甘肃省工商行政管理局核准,“甘肃祁连山水泥股份有限公司”名称变更为“甘肃祁连山水泥集团股份有限公司”。公司迁往兰州市城关区酒泉路,注册地由原“甘肃省永登县中堡镇”变更为“兰州市城关区酒泉路”。 本公司的法定代表人：杨皓；公司住所：兰州市城关区酒泉路；公司的经营范围：水泥研究开发制造、批发零售，水

144、泥装备的研制、安装、修理，石材加工，计算机技术开发，建筑材料的批发零售；公司营业期限：一九九六年七月十七日至二四六年七月十七日。 本公司设总裁办公室、董事会办公室、财务中心、贸易中心、经济运行部等职能管理部门和永登祁连山水泥有限公司、平凉祁连山水泥有限公司、天水祁连山水泥有限公司、兰州祁连山汉邦混凝土工程有限公司等生产单位，目前主要从事水泥、混凝土等产品的生产、加工和销售。 本公司 2007 年度财务报告已于 2008 年 3 月 22 日经本公司第四届董事会第十七次会议批准。按照有关法律、行政法规等规定，本公司股东大会或其他方面有权对报出的财务报告进行修改。 (三)公司主要会计政策、会计估计

145、和会计差错 1、会计准则和会计制度： 本公司财务报表系以本公司持续经营为前提，依据财政部 2006 年 2 月 15 日颁发的企业会计准则及应用指南编制。本公司编制的 2007 年度财务报表符合企业会计准则体系的要求，真实、公允地反映了本公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况、2007 年度的经营成果和现金流量。 2、财务报表的编制基础： 本公司的 2007 年度财务报表系依据财政部 2006 年 2 月 15 日颁发的企业会计准则及应用指南，以2007 年 1 月 1 日的资产负债表期初数为基础，并分析企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则第五条至第十九条以及企业会计准则解释

146、第 1 号对利润表和资产负债表的影响后，按照追溯调整的原则并根据本公司的具体情况，将本附注所列示的相关会计政策和会计估计应用于 2007 年度的会计信息编制而成。 3、会计年度： 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 4、记账本位币： 本公司的记账本位币为人民币。 5、计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性： 记账本位币： 本公司采用公历年度,即将每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止作为一个会计年度。 记账基础： 以权责发生制为记账基础。 计价原则： 本公司对以公允价值计价且变动计入损益的金融资产、可供出售金融资产、非同一控制下的企业合并取

147、得的资产及负债、实施债务重组取得或交付的资产、开展具有商业实质的非货币性资产交换中换入和换出的资产等按公允价值计量外，对其他资产、负债均按历史成本计量。 本公司主要报表项目在本期采用的计量属性与前期相比未发生变化。 6、现金等价物的确定标准： 本公司将库存现金和使用不受质押、冻结等使用限制、可以随时用于支付的银行存款及其他货币资金作为现金；将持有期限较短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 457、外币业务核算方法： 1.外币交易 本公司对于以人民币以外的货币进行的外币交易，在初始确认时采用交易发生日

148、的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额；在资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2.境外经营 对于境外经营，本公司在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币。对资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。 按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。处置境外

149、经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额转入处置当期损益。现金流量表所有项目均按当期平均汇率折算为人民币。 8、金融资产和金融负债的核算方法： 1、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的确认和计量 本公司将此类金融资产进一步分为交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产： （1）交易性金融资产，是指为了近期内出售以获取差价而取得的金融资产；直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，是本公司基于风险管理需要或消除金融资产在会计确认和计量方面存在不一致情况等所作的指定。 （2）本公司对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照取得

150、时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。取得以公允价值计量且其变动计入当期损益金融资产所支付价款中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，不计入初始确认金额，作为应收项目单独反映；在持有期间按合同规定计算确定的利息或现金股利，除单独确认为应收项目外，应当在实际收到时作为投资收益。 （3）资产负债表日，本公司将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动计入当期损益。处置该金融资产或金融负债时，将处置时的该金融资产的公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 2、持有至到期投资 （1）本公司将到期日

151、固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产划分为持有至到期投资。 如果本公司将尚未到期的某项持有至到期投资在本会计年度内出售或重分类为可供出售金融资产的金额，相对于该类投资在出售或重分类前的总额的比例不低于 5%时，本公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。 （2）持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。 （3）持有至到期投资在持有期间应当按照摊余成本和实际利率法确认利息

152、收入，计入投资收益。实际利率在本公司取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。资产负债表日，持有至到期投资按摊余成本计量。 （4）处置持有至到期投资时，本公司将所取得对价的公允价值与该投资账面价值之间的差额确认为投资收益。 9、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 (1) 单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法： 对于单笔金额重大应收款项，本公司单独进行减值测试。若有客观证据表明某笔金额重大的应收款项未来现金流量的现值低于其账面价值，则将其差额确认为减值损失并计提坏账准备。 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 46(2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该

153、组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法： 坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按余额百分比法计提坏账准备， 应收款项的计提比例为 9， 对于单项金额不重大的应收款项和经单独减值测试后未发生减值的单项金额重大的应收款项，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合对债务方现金流量和财务状况等相关信息的分析，按照期末余额的 9计提坏账准备。 10、存货核算方法： 本公司存货主要包括原材料、低值易耗品、包装物、在产品、产成品等。 本公司存货的取得按历史成本计量；领用和发出原材料采用计

154、划价核算、在产品及产成品采用移动加权法平均核算；包装物及低值易耗品于领用时采用“一次摊销法”核算。 （1）材料、包装物采用计划成本核算，月末调整为实际成本； （2）库存商品发出采用移动加权平均法计价； （3）包装物及低值易耗品于领用时采用“一次摊销法”核算。 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计量 （1）存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益；以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额应当予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （2）存货的可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费

155、用以及相关税费后的金额。本公司按以下方法确定期末存货的可变现净值： 产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货的可变现净值，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定； 需要经过加工的材料、在产品存货的可变现净值，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定； 资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别以合同约定价格或市场价格为基础确定其可变现净值。 11、投资性房地产的种类和计量模式： 本公司将为赚取租金或资本增值、或者两者兼有而持有的房地产作为投资性房地产，主要包括已出租的建筑

156、物、已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权。 本公司对投资性房地产采用成本进行初始计量，对于符合资本化条件的后续支出计入投资性房地产的成本，不符合资本化条件的后续支出计入当期损益。 本公司对投资性房地产采用成本模式进行后续计量，按照固定资产和无形资产核算的相关规定计提折旧或摊销。 12、固定资产计价和折旧方法的计提方法： (1) 固定资产计价和折旧方法： 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入帐，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年数平均法)提取折旧。 各类固定资产的估计残值率

157、、折旧年限和年折旧率如下： 类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 2040 年 3% 2.43%4.85% 机器设备 612 年 5% 7.92%15.83% 本公司将为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有且使用寿命超过一个会计年度的有形资产、价值 2000 元以上（含 2000 元）作为固定资产，包括房屋建筑物、机器设备等两类。 在同时满足以下条件时，本公司将符合定义的有形资产确认为固定资产： 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 47 （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 固定资产的后续

158、支出是指固定资产在使用过程中发生的日常修理费用、大修理费用、更新改造支出等。满足确认条件的后续支出应当计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；不满足确认条件的后续支出，在发生时计入当期损益。 本公司在取得固定资产时按照成本入账。 当有迹象表明固定资产的可收回金额低于账面价值时，本公司在资产负债表日对固定资产进行减值测试。如果测试结果表明固定资产的可收回金额低于其账面价值，则将账面价值减记至可收回金额，将减记的金额确认为资产减值损失并计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。已经计提的资产减值损失，在减值的固定资产处置前不予转回。 13、在建工程核算方法： 1. 在建工程的计价和结

159、转为固定资产的标准 在建工程按照实际发生的支出确定其工程成本，并单独核算。对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，本公司根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按有关计提固定资产折旧的规定计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算手续后再作调整。 2. 在建工程减值准备的计提标准和计提方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给企业带来的经济效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则对在建工程可收回

160、金额低于账面价值的差额计提在建工程减值准备。 14、无形资产计价方法： 1.本公司的无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，具体包括：专利权、非专利技术、商标权、土地使用权和特许经营权。 2.本公司将同时满足下列条件的、没有实物形态的可辨认非货币性资产确认为无形资产： （1）与该无形资产有关的经济利益很可能流入本公司； （2）该无形资产的成本能够可靠地计量。 3.本公司将内部研究开发项目的支出区分为研究阶段支出与开发阶段支出两部分。内部研究开发项目研究阶段的支出，当于发生时计入当期损益；内部研究开发项目开发阶段的支出在同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）本公司完

161、成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）本公司具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）本公司有确凿证据证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场； （4）本公司有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 4. 本公司对无形资产按照取得时的成本进行初始计量。 5. 本公司拥有的无形资产均为使用寿命有限的无形资产，具体情况如下： 类 别 预计使用寿命 尚可使用寿命 确定依据 土地使用权 50 年 38.50 年 国土资源部门批复 土地使用权 50 年 21

162、.50 年 国土资源部门批复 土地使用权 50 年 45.50 年 国土资源部门批复 土地使用权 50 年 49.50 年 合同约定 采矿权 50 年 7.25 年 合同约定 采矿权 50 年 17.17 年 合同约定 采矿权 50 年 49.50 年 合同约定 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 48 6. 本公司将无形资产的成本在其预计使用寿命期内采用直线法平均摊销。 7. 当有迹象表明无形资产的可收回金额低于账面价值时，本公司在资产负债表日对无形资产进行减值测试。如果测试结果表明无形资产的可收回金额低于其账面价值，则将账面价值减记至可收回金额，将减记的金额确认为资产减值

163、损失并计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。已经计提的资产减值损失，在减值的无形资产处置前不予转回。 15、借款费用资本化的核算方法： 1. 借款费用是指本公司因借款而发生的利息及其他相关成本，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 2. 本公司将发生的、可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间（通常指 1 年以上）的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资

164、产。 3. 当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始时，本公司将与符合资本化条件的资产相关的借款费用开始资本化。若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月，则暂停借款费用的资本化；在中断期间发生的借款费用应当确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化；在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 4. 为购

165、建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款时，本公司以专门借款当期实际发生的利息费用扣除将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的差额作为专门借款利息的资本化金额。 为购建或者生产符合资本化条件的资产占用一般借款时，本公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的加权平均利率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 如果借款存在折价或者溢价，本公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，对每期资本化的利息金额进行调整。 5. 本公司将与符合资本化条件的资产相关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额，在资本化期间内予以

166、资本化，计入相关资产的成本。 6. 在本公司所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的与专门借款相关的辅助费用，在发生时根据其发生额予以资本化，计入相关资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的与专门借款相关的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 16、股份支付及权益工具的处理方法： 1. 股份支付是指本公司为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易，包括以权益结算的股份支付和以现金结算的

167、股份支付。 以权益结算的股份支付，是指本公司为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易；以现金结算的股份支付，是指本公司为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付现金或其他资产义务的交易。 2. 本公司为换取职工提供的服务而提供的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。 （1）授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积； （2）完成可行权条件得到满足的期间（等待期）内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益

168、工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 49 （3）在资产负债表日，后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权的权益工具数量。 （4）本公司在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 3. 本公司提供的以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。 （1）授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以企业承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负

169、债； （2）完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。 （3）在资产负债表日，后续信息表明本公司当期承担债务的公允价值与以前估计不同的，应当进行调整，并在可行权日调整至实际可行权水平。 （4）本公司在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 17、收入确认原则： 1. 收入，是指本公司在日常活动中形成的、会导致所有者权益增加的、与所有者投入资本无关的经济利益的总流入。本公司的收

170、入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。 2. 在同时满足下列条件时，本公司确认销售商品实现的收入，并以从购货方已收或应收的合同或协议价款进行计量，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外： （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入企业； （5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 如果合同或协议价款的收取采用递延方式，则按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额；将应收的合同或协议价款与其

171、公允价值之间的差额在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期损益。 3. 如果提供劳务交易的结果同时满足下列条件，本公司将采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入的总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外： （1）收入的金额能够可靠地计量； （2）相关的经济利益很可能流入本公司； （3）交易的完工进度能够可靠地确定； （4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 本公司采用完工百分比法确认提供劳务的收入时，按照已经发生的成本占估计总成本的比例确定完工进度。 4. 若提供劳务交易的结果不能够可靠估计，但已经发生的劳务成本预

172、计能够得到补偿的，本公司将按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，本公司将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 5. 在同时满足以下条件时，本公司确认按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定的利息收入和按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定的使用费收入： （1）与交易相关的经济利益能够流入本公司； （2）收入的金额能够可靠地计量时。 18、确认递延所得税资产的依据： 1. 所得税包括以本公司应纳税所得额为基础的各种境内和境外税额。 2. 在取得资产、承担负债时，本公司按照国家税法规定确定相关

173、资产、负债的计税基础。如果资产的账面价值大于其计税基础或者负债的账面价值小于其计税基础，则将此差异作为应纳税暂时性差甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 50异；如果资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础，则将此差异作为可抵扣暂时性差异。 3. 除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债： （1）商誉的初始确认； （2）同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： 该项交易不是企业合并； 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 除非本公司能够控制与子公司、联营企业及合营企业的投

174、资相关的应纳税暂时性差异转回的时间以及该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，本公司将确认其产生的递延所得税负债。 4. 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，但不确认同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产： （1）该项交易不是企业合并； （2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，本公司将确认以前期间未确认的递延所得税资产。 若与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时

175、性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，本公司将确认与此差异相应的递延所得税资产。 5. 资产负债表日，本公司按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产）；按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量递延所得税资产和递延所得税负债。 如果适用税率发生变化，本公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债将进行重新计量。除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，本公司将税率变化产生的影响数计入变化当期的所得税费用。 在每个资产负债表日，本公司将对递延所得税资

176、产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。 6. 本公司将除企业合并及直接在所有者权益中确认的交易或者事项外的当期所得税和递延所得税作为计入利润表的所得税费用或收益。 19、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响 （1 ）会计政策变更的性质、内容和原因 1.1 本公司自 2007 年 1 月 1 日起执行财政部于 2006 年 2 月 15 日以财会20063 号文发布的新的企业会计准则，按照企业会计准则第 38 号首次执行企业

177、会计准则、“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发2006136 号）、公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露（证监会计字200710 号）以及企业会计准则解释第 1 号（财会200714 号）的要求，本公司对与首次执行企业会计准则相关的企业合并、长期股权投资、所得税、可供出售金融资产、合并财务报表等会计政策的变更进行了追溯调整，对其他会计政策变更采用未来适用法进行处理。 上述会计政策变更追溯调整对股东权益的累积影响数为 21,668,607.64 元，其中：影响 2007 年年初盈余公积-1,401,172.86 元

178、，影响 2007 年初未分配利润 19,103,870.95 元，影响少数股东权益1,400,688.88 元，影响资本公积 2,565,220.67 元，上述会计政策变更对本公司 2006 年末的财务状况及 2006 年度经营成果形成的影响如下表所示： 项目 变更前金额 变更影响额 变更后金额 长期股权投资 30,897,350.92-25,860,758.545,036,592.38可供出售金融资产 1,530,000.003,910,000.005,440,000.00甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 51商誉 35,740,737.6535,740,737.65递延

179、所得税资产 9,168,928.539,168,928.53递延所得税负债 1,290,300.001,290,300.00资本公积 261,330,473.332,565,220.67263,895,694.00盈余公积 55,123,724.48-1,401,172.8653,722,551.62未分配利润 164,568,759.0019,103,870.95183,672,629.95少数股东权益 117,497,270.541,400,688.88118,897,959.42资产减值损失 3,329,094.99 71,256.283,400,351.27营业外收入 38,417,4

180、08.80 145,963.7738,563,372.57投资收益 -3,933,267.053,307,580.94-625,686.11所得税费用 6,223,053.744,419,744.5610,642,798.301.2 根据企业会计准则第38号首次执行企业会计准则、中国证监会发布的“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发2006136号）以及公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露（证监会计字200710号）的要求，本公司对2006年12月31日的合并及母公司资产负债表和2006年度的合并及母公司利润表按照新会

181、计准则进行了追溯重述。 上述追溯重述对本公司 2006 年 12 月 31 日的合并资产负债表及 2006 年度的合并利润表项目的具体影响如下表所示： 项 目 追溯重述前金额 重述金额 追溯重述后金额 待摊费用 4,023,149.49-4,023,149.49其他流动资产 4,023,149.494,023,149.49可供出售金融资产 1,530,000.001,530,000.00长期股权投资 32,427,350.92-1,530,000.0030,897,350.92长期债权投资 72,600,000.00-72,600,000.00持有至到期投资 72,600,000.0072,6

182、00,000.00应付职工薪酬 38,379,540.1538,379,540.15应付工资 3,494,845.47-3,494,845.47应付福利费 7,452,075.40-7,452,075.40应交税费 7,044,636.487,044,636.48应交税金 5,288,710.91-5,288,710.91其他应交款 2,848,715.01-2,848,715.01应付利息 102,680.00102,680.00其他应付款 103,006,136.16-26,339,829.8476,666,306.32预提费用 382,680.00-382,680.00其他流动负债 28

183、0,000.00280,000.00专项应付款 4,000,000.00-4,000,000.00其他非流动负债 4,000,000.004,000,000.00主营业务收入 995,374,209.88-995,374,209.88主营业务成本 749,133,479.15-749,133,479.15其他业务利润 1,130,211.50-1,130,211.50营业收入 1,006,548,484.021,006,548,484.02营业成本 759,177,541.79759,177,541.79甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 52管理费用 85,679,887.

184、65-1,868,396.7683,811,490.89资产减值损失 3,329,094.993,329,094.99投资收益 -5,393,965.281,460,698.23-3,933,267.05补贴收入 37,762,238.46-37,762,238.46营业外收入 655,170.3437,762,238.4638,417,408.80上述追溯重述对本公司 2006 年 12 月 31 日的母公司资产负债表及 2006 年度的母公司利润表项目的具体影响如下表所示： 项 目 追溯重述前金额 重述金额 追溯重述后金额 长期股权投资 711,885,671.74-1,530,000.0

185、0710,355,671.74可供出售金融资产 1,530,000.001,530,000.00长期债权投资 157,600,000.00-157,600,000.00持有至到期投资 157,600,000.00157,600,000.00应付职工薪酬 3,599,292.863,599,292.86应付工资 1,347,212.15-1,347,212.15应付福利费 2,203,761.47-2,203,761.47应交税费 435,340.79435,340.79应交税金 409,172.86-409,172.86其他应交款 26,167.93-26,167.93其他应付款 22,548

186、,299.37-48,319.2422,499,980.13主营业务收入 347,652,764.09-347,652,764.09主营业务成本 337,319,626.77-337,319,626.77其他业务利润 182,220.56-182,220.56营业收入 347,845,783.93347,845,783.93营业成本 337,330,426.05337,330,426.05管理费用 840,394.51508,541.131,348,935.64资产减值损失 952,157.10952,157.10投资收益 19,754,992.371,460,698.2321,215,690

187、.60（2） 前期差错的性质 本公司之子公司天水祁连山水泥有限公司根据自查补缴以前年度印花税和车船使用税；本公司之子公司天水祁连山水泥有限公司、兰州祁连山混凝土工程有限公司、兰州祁连山汉邦混凝土工程有限公司和本公司之子公司天水祁连山水泥有限公司所属子公司甘谷祁连山水泥股份有限公司根据 2006年度汇算清缴报告调整所得税。 上述前期差错更正对本公司期初的财务状况和上期的经营成果形成的影响如下表所示： 项 目 更正前金额 更正金额 更正后金额 负债 1,442,979,034.00-27,768.08 1,442,951,265.92其中：应交税费-应交税金 5,316,478.99-27,768

188、.08 5,288,710.91股东权益 994,394,791.2727,768.08 994,422,559.35其中：归属于母公司股东权益 876,854,019.7571,269.06 876,925,288.81 其中: 未分配利润 164,497,489.9471,269.06 164,568,759.00 少数股东权益 117,540,771.52-43,500.98 117,497,270.54对 2006 年当期利润影响数 所得税费用 6,388,799.39-165,745.65 6,223,053.74管理费用 85,541,910.08137,977.57 85,679

189、,887.652006 年净利润 23,307,327.6427,768.08 23,335,095.72甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 53其中：归属于母公司的净利润 8,251,577.7171,269.06 8,322,846.77 少数股东损益 15,055,749.93-43,500.98 15,012,248.95注：以上更正前金额为 2006 年度报告披露的金额。 (四)税项： 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 本公司为增值税一般纳税人。按产品销售收入 17%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。 17%城建税

190、 按应交增值税额、营业税额的 7%计算缴纳（部分子公司按应交增值税额、营业税额的 5%计算缴纳）。 7%、5%企业所得税 应纳税所得额 15%、33%教育费附加：按应交增值税、营业税税额的 3%计提。 按应交增值税、营业税税额的 3%计提。 3% 2、优惠税负及批文 依据甘肃省地方税务局甘地税三审确字20071 号关于执行西部大开发税收优惠政策审核确认通知书的规定，本公司所属子公司永登祁连山水泥有限公司 2007 年度企业所得税执行 15%的税率；依据甘肃省天水市地方税务局天市地税政审确字200818 号关于对甘谷祁连山水泥股份有限公司执行西部大开发税收优惠政策审核确认的通知书的规定，本公司所

191、属子公司天水祁连山水泥有限公司所属子公司甘谷祁连山水泥有限公司 2007 年度企业所得税执行 15%的税率；依据甘肃省天水市地方税务局天市地税政审确字200817 号关于对天水祁连山水泥有限公司执行西部大开发税收优惠政策审核确认的通知书的规定，本公司所属子公司天水祁连山水泥有限公司 2007 年度企业所得税执行15%的税率；经甘肃省国家税务局甘国税批字200676 号甘肃省国家税务局企业所得税税务处理事项批复通知书的规定，本公司所属子公司平凉祁连山水泥有限公司 2007 年度企业所得税执行 15%的税率。 本公司母公司及其所属其他子公司企业所得税执行 33%的税率。 (五)企业合并及合并财务报

192、表 单位:元 币种:人民币 1、公司所控制的境内外重要子公司的情况 子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 永登祁连山水泥有限公司 全资子公司 甘肃永登 水泥生产、销售 52,009.57 水泥、水泥熟料、水泥制品生产销售 兰州祁连山汉邦混凝土工程有限公司 全资子公司 甘肃兰州 混凝土 1,720.00 水泥混凝土销售 兰州永固祁连山水泥有限公司 控股子公司 甘肃兰州 水泥及水泥制品生产、销售 3,536.00 水泥销售 兰州祁连山混凝土工程有限公司 全资子公司 甘肃兰州 混凝土生产水泥及水泥制品生产 376.00 水泥混凝土销售 平凉祁连山水泥有限公司 控股子公司 甘肃

193、平凉 水泥系列产品生产销售 6,500.00 水泥销售 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 54天水祁连山水泥有限公司 控股子公司 甘肃武山 水泥及水泥制品生产5,500.00 水泥销售 甘谷祁连山水泥股份有限公司 控股子公司的控股子公司 甘肃甘谷 水泥及制品、石棉水泥制品的生产、销售4,780.09 水泥销售 甘肃鸳鸯水泥销售有限责任公司 控股子公司的控股子公司 甘肃天水 水泥及水泥制品系列产品的销售及相关技术咨询服务 300.00 水泥销售 兰州红古祁连山水泥股份有限公司 控股子公司 甘肃红古 水泥及包装袋、建筑材料的生产、批发零售 21,576.70 水泥及包装袋、建筑

194、材料的生产、批发零售 民和祁连山水泥有限公司 控股子公司的控股子公司 青海民和 水泥及水泥制品制造销售、水泥运输及与水泥相关的建材产品的开发、利用、生产、销售 9,000.00 水泥及水泥制品制造销售、水泥运输及与水泥相关的建材产品的开发、利用、生产、销售 青海祁连山水泥有限公司 控股子公司 青海湟中 水泥研究开发制造、批发、零售、水泥装备研究、安装、修理8,600.00 水泥研究开发制造、批发、零售、水泥装备研究、安装、修理 子公司全称 期末实际投资额实质上构成对子公司的净投资的余额（资不抵债子公司适用） 持股比例(%) 表决权比例(%) 是否合并报表永登祁连山水泥有限公司 549,768,

195、157.47 100.00 100.00是 兰州祁连山汉邦混凝土工程有限公司 17,336,143.93 100.00 100.00是 兰州永固祁连山水泥有限公司 26,242,151.00 74.20 74.20是 兰州祁连山混凝土工程有限公司 4,971,886.06 100.00 100.00是 平凉祁连山水泥有限公司 33,000,000.00 50.77 50.77是 天水祁连山水泥有限公司 45,789,910.46 51.00 51.00是 甘谷祁连山水泥股份有限公司 35,017,932.5 62.35 62.35是 甘肃鸳鸯水泥销售有限责任公司 2,937,262.23 10

196、0.00 100.00是 兰州红古祁连山水泥股份有限公司 53,960,000.00 28.71 28.71是 民和祁连山水泥有限公司 90,000,000.00 100.00 100.00是 青海祁连山水泥有限公司 20,400,000.00 51.00 51.00是 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 55 非同一控制下的购买、出售股权的购买日、出售日的确定方法及相关交易公允价值的确定： 本公司本年将兰州红古祁连山水泥股份有限公司纳入合并范围属于非同一控制下的企业合并，购买日、购买日公允价值、合并成本及商誉的确定详见本报告附注“企业合并”之说明。 (1)合并报表范围发生变

197、更的内容和原因 1.本公司对兰州红古祁连山水泥股份有限公司纳入合并范围的原因。 根据第四届董事会第四次会议决议，本公司于 2006 年 4 月 7 日与兰州大通河水泥股份有限公司签订“甘肃祁连山水泥集团股份有限公司和兰州大通河水泥股份有限公司强强联合、整合重组意向书”，本公司以兰州市政府已确认的评估价值为收购价，受让兰州市政府持有的兰州大通河水泥股份有限公司 28.71%的股权，并承诺继续妥善处理各资产管理公司与兰州市经委签订的股权转让协议，2007 年11 月 7 日召开了兰州大通河水泥股份有限公司 2007 年第二次临时股东大会，审议通过了关于股权变更恢复公司股东权利的议案，同日审议通过了

198、关于更改公司名称的议案。并于 2007 年 12 月29 日在甘肃省工商行政管理局进行变更登记，同时该公司名称由原“兰州大通河水泥股份有限公司”变更为“兰州红古祁连山水泥股份有限公司”，由于上述原因本公司有权决定兰州红古祁连山水泥股份有限公司财务和经营政策，故本公司将其纳入合并范围。 2.本公司对兰州翀翔建材有限公司未纳入合并范围的原因。 本公司和兰州建筑材料总公司于 2007 年 7 月 25 日签订股权租赁协议，将本公司持有本公司控股子公司兰州祁连山建材有限公司 56.00%的股权租赁给兰州建筑材料总公司，租赁期为 2007 年 9 月 1 日至2012 年 8 月 31 日，年租金为 2

199、00,000.00 元，因此本公司不能对其控制，故本公司未将其纳入合并范围。2007 年 9 月 12 日经兰州市工商行政管理局核准,“兰州祁连山建材有限公司”名称变更为“兰州翀翔建材有限公司”。 3.合并范围的变更及理由 3.1 本公司本年度合并财务报表的合并范围新增 3 家子公司，兰州红古祁连山水泥股份有限公司、民和祁连山水泥有限公司合并原因：对其实施控制；青海祁连山水泥有限公司合并原因：新设。合并范围减少 1 家子公司为兰州翀翔建材有限公司，未合并原因：股权租赁。 (六)资产证券化业务的会计处理 (七)合并会计报表附注 1、货币资金 单位:元 期末数 期初数 项目 人民币金额 人民币金额

200、 现金： 493,748.08398,488.62银行存款 260,995,363.53161,444,993.16合计 261,489,111.61161,843,481.78 本公司期末货币资金中,有 5,754.31 万元银行存款是本公司开出的银行承兑汇票保证金；467.86万元银行存款是本公司的保函保证金；659.06 万元银行存款是本公司贷款的担保金，其余货币资金不存在冻结、抵押等变现限制，不存在收回风险。 本公司期末货币资金较上期有较大幅度的增长系本期销售较上期有较大的增长及本年货款回收较好等原因所致。 2、应收票据 (1) 应收票据分类 单位:元 币种:人民币 甘肃祁连山水泥集团

201、股份有限公司 2007 年年度报告 56种类 期末数 期初数 银行承兑汇票 18,869,254.456,064,500.00商业承兑汇票 49,500,000.00合计 18,869,254.4555,564,500.00 3、应收账款 本公司 2007 年 12 月 31 日的应收账款净额为 206,696,354.06 元。 3.1 按账龄结构的分析 期末数 年初数 账 龄 余额 比例（%）坏账准备 余额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 128,987,619.49 54.0611,342,992.08132,310,032.2769.91 11,907,902.901-2 年 52,

202、935,674.68 22.185,115,346.8935,912,703.9618.98 3,232,143.362-3 年 25,338,051.60 10.622,770,532.4412,541,385.326.63 1,128,724.683-4 年 16,990,141.92 7.122,018,731.185,224,528.722.76 470,207.584-5 年 4,422,585.89 1.852,754,152.221,268,066.220.67 114,125.965 年以上 9,940,473.61 4.177,916,438.321,989,567.371.

203、05 179,061.05合计 238,614,547.19 100.0031,918,193.13189,246,283.86100.00 17,032,165.533.2 按风险特征的分析 期末数 年初数 账 龄 余额 比例（%）坏账准备 余额 比例（%） 坏账准备 单项金额重大的应收账款 40,943,907.37 17.163,684,951.6611,924,940.646.30 1,073,244.66单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项 11,475,696.58 4.8111,475,696.58 其他不重大应收账款 186,194,943.24 78

204、.0316,757,544.89177,321,343.2293.70 15,958,920.87合计 238,614,547.19 100.0031,918,193.13189,246,283.86100.00 17,032,165.533.3 本公司对期末的应收账款均计提了坏账准备；本公司之子公司兰州红古祁连山水泥股份有限公司和本公司之子公司兰州红古祁连山水泥股份有限公司所属子公司民和祁连山水泥有限公司对临夏通达公司等 66 家金额为 11,475,696.58 元的应收账款按个别认定法全额计提了坏账准备。 3.4 本公司本年度实际核销应收账款 39,099.47 元，核销原因为债务人逾期

205、未履行偿债义务，且因财务状况恶化等原因无法收回货款。 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 573.5 应收账款中应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附注“关联方往来余额”之说明。 3.6 本公司本期末应收账款前五名金额合计为 35,930,205.85 元，占应收账款总额的 15.06%，具体如下： 序号 欠款金额 账龄 占应收账款总额比例(%) 欠款性质及原因 1 9,374,308.20 1-2 年 3.93 货款 3 9,349,168.97 1 年以内 3.92 货款 3 7,006,653.92 1-2 年 2.94 货款 4 5

206、,151,989.67 1 年以内 2.16 货款 5 5,048,085.09 1 年以内 2.11 货款 合计 35,930,205.85 15.06 3.7 本公司期末不存在不符合终止确认条件的应收账款的转移。 4、其他应收款 本公司 2007 年 12 月 31 日的其他应收款净额为 10,269,911.35 元。 4.1 按账龄结构的分析 期末数 年初数 账 龄 余额 比例（%）坏账准备 余额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 6,878,799.88 42.39308,087.9234,418,716.5687.10 1,522,693.271-2 年 3,205,799.83

207、19.76269,100.552,348,354.615.94 211,351.912-3 年 1,030,863.24 6.35594,557.85625,162.751.59 56,264.653-4 年 2,589,800.84 15.962,378,946.132,116,193.605.36 190,457.424-5 年 143,076.17 0.8832,056.17 5 年以上 2,378,115.64 14.662,373,795.639,000.000.01 810.00合计 16,226,455.60 100.005,956,544.2539,517,427.52100.

208、00 1,981,577.254.2 按风险特征的分析 期末数 年初数 账 龄 余额 比例（%）坏账准备 余额 比例（%） 坏账准备 单项金额重大的其他应收款 23,536,154.0465.14 543,600.00单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款项 5,318,534.18 32.785,318,534.18 其他不重大其他应收款 10,907,921.42 67.22638,010.0715,981,273.4834.86 1,437,977.25合计 16,226,455.60 100.005,956,544.2539,517,427.52100.00

209、1,981,577.254.3 本公司之子公司兰州红古祁连山水泥股份有限公司及天水祁连山水泥有限公司和本公司之子公司兰州红古祁连山水泥股份有限公司所属子公司民和祁连山水泥有限公司对兰州钜欧贸易公司等单位总金额为 5,318,534.18 元按个别认定法全额计提了坏账准备。 4.4 本公司本年度实际核销其他应收款 6,572.00 元，核销原因为债务人逾期未履行偿债义务，且因财务状况恶化等原因，无法收回款项。 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 584.5 其他应收款中应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附注“关联方往来余额”之说明。 4.6

210、 本公司本期末其他应收款前五名金额合计为 7,697,195.37 元，占其他应收款总额的 47.44%，具体如下： 序号 欠款金额 账龄 占其他应收款总额比例(%) 欠款性质及原因 1 2,869,528.00 1 年以内 17.69 土地款 2 1,365,400.00 1 年以内 8.41 保证金 3 1,214,307.80 1 年以内 7.48 往来款 4 1,211,446.80 5 年以上 7.47 往来款 5 1,036,512.77 1 年以内 6.39 往来款 合计 7,697,195.37 47.44 4.7 本公司期末不存在不符合终止确认条件的其他应收款的转移。 5、预

211、付账款 (1) 预付账款帐龄 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 账龄 金额 比例（%） 金额 比例（%） 一年以内 86,106,487.7294.31119,272,871.20 97.76一至二年 3,761,283.844.121,070,113.21 0.88二至三年 1,353,657.691.481,533,508.86 1.26三年以上 83,962.290.09116,206.52 0.10合计 91,305,391.54100.00121,992,699.79 100.00 本公司期末预付账款中，账龄在 1 年以上的款项有 5,198,903.82 元，未收回的主要原因

212、是尚未结算。 预付账款中预付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附注“关联方往来余额”之说明。 6、存货 (1) 存货分类 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 159,436,565.05 159,436,565.05103,064,691.75270,716.22 102,793,975.53库存商品 66,719,667.55 66,719,667.5561,715,429.14 61,715,429.14在产品 32,233,265.71 32,233,265.7123,600,

213、496.63 23,600,496.63甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 59包装物及低值易耗品 2,197,013.86 2,197,013.865,154,095.68 5,154,095.68合计 260,586,512.17 260,586,512.17193,534,713.20270,716.22 193,263,996.98 (2) 存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因 本期转回金额占该项存货期末余额的比例（%） 原材料 经过市场调研,该存货恢复原来价值.0.17 7、其他流动资产 本公司 2007 年 12 月 31 日

214、其他流动资产的账面净额为 4,528,406.72 元。 项 目 期末账面价值 年初账面价值 待摊保险费 3,310,070.22 2,804,878.62 取暖费 768,978.00 771,555.00 租赁费 86,337.50 85,935.79 其他 363,021.00 360,780.08 合 计 4,528,406.72 4,023,149.49 8、可供出售金融资产： (1) 可供出售金融资产情况： 单位:元 币种:人民币 项目 期末公允价值 年初公允价值 可供出售权益工具 14,260,000.005,440,000.00合计 14,260,000.005,440,000

215、.00 9、持有至到期投资 (1) 持有至到期投资情况 单位:元 币种:人民币 项目 期末账面余额 年初账面余额 委托贷款 72,600,000.00合计 72,600,000.00 (1)按成本法核算 单位:元 币种:人民币 被投资单位 初始投资成本期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 北京金字塔科技有限公司 1,500,000.001,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00西藏祁连山水泥粉磨有限公司 1,079,166.381,079,166.38 1,079,166.38 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 60兰州中川祁连山水泥有限

216、公司 3,957,426.003,957,426.00 3,957,426.00 兰州翀翔建材有限公司 9,495,603.68 9,495,603.689,495,603.68 7,021,945.20西藏东嘎大通河水泥粉磨有限公司 7,716,784.77 7,716,784.777,716,784.77 5,716,784.77 10、投资性房地产 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额本期增加额 本期减少额 期末账面余额一、原价合计 6,102,360.00 6,102,360.001.房屋、建筑物 6,102,360.00 6,102,360.002.土地使用权 二、累计折旧和累

217、计摊销合计 96,208.00 96,208.001.房屋、建筑物 96,208.00 96,208.002.土地使用权 三、投资性房地产减值准备累计金额合计 1.房屋、建筑物 2.土地使用权 四、投资性房地产账面价值合计 6,006,152.00 6,006,152.001.房屋、建筑物 6,006,152.00 6,006,152.002.土地使用权 11、固定资产 (1) 固定资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 1,607,324,970.06634,115,114.4527,892,136.51 2,213,547,948.0

218、0其中：房屋及建筑物 668,452,514.44270,733,562.8619,897,184.11 919,288,893.19机器设备 938,872,455.62363,381,551.597,994,952.40 1,294,259,054.81运输设备 二、累计折旧合计： 355,713,929.39249,799,995.177,795,722.76 597,718,201.80其中：房屋及建筑物 80,861,641.8481,413,196.143,184,242.35 159,090,595.63机器设备 274,852,287.55168,386,799.034,611

219、,480.41 438,627,606.17运输设备 三、固定资产净值合计 634,115,114.45291,066,067.61 其中：房屋及建筑物 587,590,872.60270,733,562.86109,742,446.07 机器设备 664,020,168.07 181,323,621.54 846,078,098.12甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 61运输设备 四、减值准备合计 21,169,658.69 21,169,658.69其中：房屋及建筑物 11,616,308.17 11,616,308.17机器设备 9,553,350.52 9,553,

220、350.52运输设备 五、固定资产净额合计 1,251,611,040.67634,115,114.45291,066,067.61 1,594,660,087.51其中：房屋及建筑物 587,590,872.60270,733,562.86109,742,446.07 748,581,989.39机器设备 664,020,168.07363,381,551.59181,323,621.54 846,078,098.12运输设备 1.本公司本期增加的固定资产原值中，有 62,593,700.79 元系完工的在建工程转入所致、有553,473,044.81 元系本公司本期合并青海祁连山有限责任公

221、司、兰州红古祁连山水泥股份有限公司及其所属子公司民和祁连山水泥有限公司所致；本期减少的固定资产中，有 11,022,740.10 元系本公司本期合并财务报表的合并范围减少兰州翀翔建材有限公司所致、有 1,881,996.11 元系报废所致、有14,987,400.30 系出售所致。本公司本期报废固定资产原值为 1,881,996.11 元，净值为 470,835.22元，形成的损失为 144,970.44 元；本公司本期出售固定资产的原值为 14,987,400.30 元，净值为12,783,665.83 元，取得的处置收入为 14,262,863.59 元，形成处置净损益 1,479,197

222、.76 元。 2.用于抵押和担保的固定资产原值、净值(万元) 项目 原值 净值 抵押或担保 房屋建筑物 64,947.28 67,541.74 抵押 机器设备 101,154.46 48,770.79 抵押 合计 166,101.74 116,312.53 对应的债务或担保额 89,600 万元。 12、在建工程 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 项目 帐面余额 减值准备 帐面净额 帐面余额 减值准备 帐面净额 在建工程 161,355,329.01 161,355,329.01189,941,762.85 189,941,762.85 (1) 在建工程项目变动情况 单位:元 币种:人民

223、币 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 转入固定资产利息资本化率（%）利息资本化金额 资金来源期末数 贸易中心车 535,000.00 114,290.00 649,290.00 其他来源 水泥库底和库侧散装工程 426,816.00 320,112.00 其他来源106,704.00余热发电项目 52,608,251.29 1,899,064.82 54,507,316.116.481,306,800.00 其他来源 新增 1#、2#水泥库143,994.44 61,082.50 205,076.94 其他来源 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 62侧汽车散装系统 新建

224、混合材配料系统 55,640.75 818,968.73 874,609.48 其他来源 土地 5,974,612.74 13,774,419.67 19,749,032.41 其他来源 13-18水泥库侧汽散设备安装 130,773.42 11,883.70 142,657.12 其他来源 南区水泥磨控制系统 181,450.80 5,000.00 186,450.80 其他来源 石灰石破碎系统50M 皮带收尘改造 351,169.33 111,360.12 其他来源462,529.45矿山油开关更新 76,605.07 3,934.93 80,540.00 其他来源 2#立筒空气炮改造 6

225、6,389.51 10,257.40 76,646.91 其他来源02#窑中直流传动改造 91,700.17 3,000.00 94,700.17 其他来源 信息化工程 333,725.00 1,007,116.00 其他来源1,340,841.00青旅大厦 37,889,505.37 37,889,505.37待出售房屋 89,834,396.37 40,436,772.58 其他来源74,102,783.04粉磨系统前期费用 24,251,315.45 56,168,385.91 其他来源24,251,315.45粉煤灰钢板库 1,097,707.42 其他来源1,097,707.42篦冷

226、机改造 375,000.00 其他来源375,000.00青海2500T/D熟料生产线 9,196,006.14 其他来源9,196,006.142#窑煤粉制备系统及喂煤系统改造 2,033,933.92 其他来源2,033,933.92出厂汽车衡改造 234,801.02 其他来源234,801.021#窑库下自动卸料装置安装 237,989.48 其他来源237,989.481#水泥磨B700提升机更新 297,867.25 279,250.98 其他来源18,616.27B700提升机改造 348,999.99 其他来源348,999.99甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度

227、报告 63石灰石矿山西端采场开拓 316,220.39 其他来源316,220.39土建06-04 水泥库北侧停车场地面硬化 521,451.71 其他来源521,451.712#站台皮带提升机改造 336,951.52 278,352.20 其他来源58,599.323#水泥磨主电机更新 819,953.76 其他来源819,953.761#包机改造 348,192.87 321,280.98 其他来源26,911.89包装 1#、4#、5#皮带机改造 209,356.45 其他来源209,356.45基建维修项目联合储库加固 672,218.24 其他来源672,218.24新增干排粉煤灰

228、掺加系统 512,890.00 其他来源512,890.00石灰石矿山西端采场开拓 1,030,959.54 其他来源1,030,959.54基建维修工程项目 500,000.00 其他来源500,000.00干法熟料库顶板式喂料机改造2007-4 226,488.55 其他来源226,488.555站台自动装车工程 834,591.71 其他来源834,591.71干法 2窑电收尘改造 500,000.00 其他来源500,000.00其他 1,241,732.59 7,668,041.83 903,402.42 其他来源3,428,954.90合计 189,941,762.85 110,8

229、28,087.69 76,820,820.7462,593,700.79- 1,360,800 - 161,355,329.01本公司本期在建工程增加数中的 42,638,098.00 元系本公司本期合并青海祁连山有限责任公司、兰州红古祁连山水泥股份有限公司及其所属子公司民和祁连山水泥有限公司所致。 本公司期末对在建工程进行逐项检查，未发现长期停建或在性能上及技术上已经落后的在建工程，因此本期未对在建工程计提减值准备。 (2) 在建工程减值准备 本公司期末对在建工程进行逐项检查，未发现长期停建或在性能上及技术上已经落后的在建工程，因此本期未对在建工程计提减值准备。 甘肃祁连山水泥集团股份有限公

230、司 2007 年年度报告 6413、工程物资 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 劳保 27,718.40 27,718.40设备 121,734.67 121,734.67合计 149,453.07 149,453.07 14、无形资产 (1) 无形资产情况： 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额 本期增加额 本期减少额 期末账面余额 累计减值准备金额一、原价合计 140,124,896.00 97,376,993.415,067,692.00232,434,197.41 土地使用权甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 9,506,000.00 9,506,

231、000.00 土地使用权兰州翀翔建材有限公司 5,067,692.00 5,067,692.00 土地使用权天水祁连山水泥有限公司 19,524,300.00 19,524,300.00 土地使用权永登祁连山水泥有限公司 92,269,954.00 92,269,954.00 土地使用权平凉祁连山水泥有限公司 19,749,032.41 19,749,032.41 土地使用权兰州红古祁连山水泥股份有限公司 48,815,345.00 48,815,345.00 土地使用权民和祁连山水泥有限公司 28,812,616.00 28,812,616.00 采矿权甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 540

232、,400.00 540,400.00 采矿权平凉祁连山水泥有限公司 2,300,550.00 2,300,550.00 采矿权永登祁连山水泥有限公司 10,916,000.00 10,916,000.00 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 65二、累计摊销额 5,331,783.75 3,093,566.411,238,379.257,186,970.91 土地使用权甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2,095,822.00 178,782.00 2,274,604.00 土地使用权兰州翀翔建材有限公司 1,238,379.25 1,238,379.25 土地使用权天水祁连山

233、水泥有限公司 1,561,944.00 390,486.00 1,952,430.00 土地使用权永登祁连山水泥有限公司 1,845,550.00 1,845,550.00 土地使用权平凉祁连山水泥有限公司 37,712.41 37,712.41 土地使用权兰州红古祁连山水泥股份有限公司 土地使用权民和祁连山水泥有限公司 采矿权甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 225,151.00 65,376.00 290,527.00 采矿权平凉祁连山水泥有限公司 210,487.50 155,760.00 366,247.50 采矿权永登祁连山水泥有限公司 419,900.00 419,900.00 三、

234、无形资产账面价值合计 134,793,112.25 97,376,993.416,922,879.16225,247,226.50 土地使用权甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 7,410,178.00 178,782.007,231,396.00 土地使用权兰州翀翔建材有限公司 3,829,312.75 3,829,312.75 土地使用权天水祁连山水泥有限公司 17,962,356.00 390,486.0017,571,870.00 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 66土地使用权永登祁连山水泥有限公司 92,269,954.00 1,845,550.0090,424,4

235、04.00 土地使用权平凉祁连山水泥有限公司 19,749,032.4137,712.4119,711,320.00 土地使用权兰州红古祁连山水泥股份有限公司 48,815,345.00 48,815,345.00 土地使用权民和祁连山水泥有限公司 28,812,616.00 28,812,616.00 采矿权甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 315,249.00 65,376.00249,873.00 采矿权平凉祁连山水泥有限公司 2,090,062.50 155,760.001,934,302.50 采矿权永登祁连山水泥有限公司 10,916,000.00 419,900.0010,496,

236、100.00 合计 土地使用权原价增加 97,376,993.41 元，有 77,627,961.00 元系本公司本期合并兰州红古祁连山水泥股份有限公司及其所属子公司民和祁连山水泥有限公司所致；有 19,749,032.41 元系本公司之子公司平凉祁连山水泥有限公司 2007 年 5 月 28 日与甘肃省平凉市国土资源局签订国有土地使用权出让合同应支付的土地使用权出让金。 土地使用权原价减少 5,067,692.00 元系本公司本期合并范围减少兰州翀翔建材有限公司所致。 15、其他长期资产 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 商誉-永登祁连山水泥有限公司 17,916,741.21

237、17,916,741.21商誉-兰州祁连山混凝土工程有限公司 2,157,744.42 2,157,744.42商誉-兰州翀翔建材有限公司 712,562.74商誉-天水祁连山水泥有限公司 10,260,776.72 10,260,776.72商誉-兰州红古祁连山水泥股份有限公司 6,746,708.34 商誉-甘谷祁连山水泥股份有限公司 4,707,137.27 4,707,137.27商誉-甘肃天水鸳鸯水泥销售有限公司 484,569.34 484,569.34长期待摊费用-镇山岭矿采面剥离 456,705.00长期待摊费用-矿山剥离费 8,412,755.95 8,854,787.95长

238、期待摊费用-场地平整费 201,015.15 251,268.99合计 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 67 16、递延所得税资产的说明： 本公司 2007 年 12 月 31 日递延所得税资产的账面价值为 15,200,106.14 元，2006 年 12 月 31日递延所得税资产的账面价值为 9,168,928.53 元，本期增加 6,031,177.61 元。 17、资产减值准备明细 单位:元 币种:人民币 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额转回 转销 合计 期末账面余额 一、坏账准备 19,013,742.78 27,274,725.248,368,059

239、.1745,671.478,413,730.64 37,874,737.38二、存货跌价准备 270,716.22 270,716.22 270,716.22 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 1,500,000.00 12,738,729.97 14,238,729.97六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 21,169,658.69 21,169,658.69八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减值准备

240、498,794.05 3,253,374.14 498,794.05498,794.05 3,253,374.14十四、其他 合计 21,283,253.05 64,436,488.048,638,775.39544,465.529,183,240.91 76,536,500.18 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 6818、短期借款 (1) 短期借款分类： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 抵押借款 815,000,000.00547,500,000.00担保借款 104,500,000.00164,400,000.00信用借款 97,401,000.0017

241、,400,000.00合计 1,016,901,000.00729,300,000.00 短期借款较上年有较大幅度的增长系本公司本期合并兰州红古祁连山水泥股份有限公司及其所属子公司民和祁连山水泥有限公司及新增借款等原因所致。 (2) 逾期借款情况： 单位:元 币种:人民币 贷款单位 贷款金额 贷款利率(%) 贷款资金用途 未按期偿还原因 商行红古支行 901,000.009.45流动资金 资金短缺 商行红古支行 1,500,000.007.812流动资金 资金短缺 合计 2,401,000.00- - - 以上两笔借款正在办理展期手续。 19、应付票据 单位:元 币种:人民币 种类 期末数 期

242、初数 银行承兑汇票 77,543,074.3061,100,000.00合计 77,543,074.3061,100,000.0020、应付账款： (1) 本报告期应付账款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 期末数 期初数 甘肃祁连山工贸发展有限公司 1,750,754.163,161,862.12祁连山武山水泥厂 1,755,087.043,943,891.91合计 3,505,841.207,105,754.03 (2) 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明： 本公司期末应付账款中，逾期 1 年以上未偿还的款项为

243、 20,444,381.75 元，未偿还的原因为结算尾款。 21、预收账款： (1) 本报告期预收账款中预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 期末数 期初数 甘肃祁连山工贸发展有限公司 649,448.66372,129.50合计 649,448.66372,129.50甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 69 (2) 账龄超过 1 年的大额预收账款情况的说明： 本公司期末预收账款中，逾期 1 年以上未偿还的款项为 13,774,022.54 元，未结转的原因系合同尚未执行完毕及结算尾款。 22、应付职工薪

244、酬： 单位:元 币种:人民币 项目 期初账面余额本期增加额 本期支付额 期末账面余额一、工资、奖金、津贴和补贴 3,494,845.4784,621,195.0582,581,091.78 5,534,948.74二、职工福利费 8,066,482.448,803,160.8516,257,053.14 612,590.15三、社会保险费 11,572,822.1435,738,038.5621,718,607.59 25,592,253.11四、住房公积金 13,283,131.8516,567,568.8910,394,696.12 19,456,004.62五、其他 1,962,258.

245、2512,886,636.673,133,848.14 11,715,046.78合计 38,379,540.15158,616,600.02134,085,296.77 62,910,843.40 本公司期末的应付职工薪酬中，无拖欠性质的应付职工薪酬，有 5,534,948.74 元的工资属于工效挂钩结余部分。 23、应交税费： 单位:元 币种:人民币 项目 期末数 期初数 计缴标准 增值税 65,786.38 834,523.60本公司为增值税一般纳税人。按产品销售收入 17%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。 营业税 1,900,192.51 2,12

246、8,160.76 所得税 8,149,510.49 2,902,106.21应纳税所得额 个人所得税 337,464.62 51,065.07 城建税 2,893,523.96 474,552.38按应交增值税额、营业税额的 7%计算缴纳（部分子公司按应交增值税额、营业税额的 5%计算缴纳）。 资源税 -249,600.05 -1,369,185.00 房产税 741,514.67 2,465.00 印花税 232,521.79 254,123.94 车船使用税 54,120.00 14,760.00 土地使用税 -2,294.98 27.51 教育费附加 1,068,056.70 -31,9

247、11.69 矿产资源补偿费 581,202.47 443,986.15 散装水泥专项资金 1,089,962.55 1,339,962.55 合计 16,861,961.11 7,044,636.48- 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 7024、应付股利： 本公司 2007 年 12 月 31 日应付股利的余额为 13,561.54 元。 25、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况 单位:元 币种:人民币 单位名称 期末数 期初数 甘肃祁连山建材控股有限公司 5,688,055.405,689,

248、025.52祁连山武山水泥厂 126,259.251,034,201.28甘肃祁连山工贸发展有限公司 339,887.4043,798.42合计 6,154,202.056,767,025.22 (2) 账龄超过 1 年的大额其他应付款情况的说明 本公司期末其他应付款中，账龄超过 1 年未偿还的款项为 2,700.72 万元，金额较大的为应付矿山采矿权款 608.84 万元、兰州市国资委借款 380.87 万元、财政借款利息 387.04 万元等。 (3) 对于金额较大的其他应付款，应说明其性质和内容： 金额较大的其他应付款 18,359,512.80 元，其中应付矿山采矿权款 6,088,4

249、00.00 元、应付财政贷款利息 4,976,208.00 元、兰州市国资委借款 3,808,744.00 元、保证金 3,486,160.80 元。 26、一年到期的长期负债： 单位:元 币种:人民币 期末数 期初数 贷款单位 借款起始日 借款终止日 利率(%) 币种本币金额 利率(%) 币种 本币金额 工行永登支行 2006年11月6日 2008 年 10 月29 日 6.84人民币 10,000,000.006.84 人民币 10,000,000.00合计 - - - - 10,000,000.00- - 11,800,000.00 本公司 2007 年 12 月 31 日一年内到期的长

250、期负债 10,000,000.00 元，全部为一年内到期的长期借款。 27、长期借款 本公司 2007 年 12 月 31 日的长期借款余额为 245,407,226.50 元。 （1 ）具体构成 借款类别 借款额 借款期限 借款利率 信用借款 18,890,000.002001.5-2016.5 5.00%信用借款 7,080,000.002003.7-2018.7 2.55%信用借款 2,902,797.512005.12.28-2010.12.27 7.02%信用借款 16,400,000.002007.06.06-2010.06.06 4.88%担保借款 53,474,735.0420

251、06.06.01-2011.11.15 6.48%担保借款 20,000,000.002006.09.22-2011.09.22. 6.48%甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 71担保借款 45,000,000.002005.08.29-2010.08.29 6.12%担保借款 7,800,000.002003.01.02-2009.01.02 6.12%抵押借款 1,000,000.002003.01.02-2009.01.02 6.12%抵押加担保 10,000,000.002006.11.06-2009.10.29 6.84%抵押加担保 60,000,000.0020

252、06.06.29-2009.06.28 6.84%借款利息 2,859,693.95 合计 245,407,226.50 （2 ）担保借款说明 贷款单位 贷款金额 贷款期限 担保人 担保期限 商行银隆支行 53,474,735.04 2006.06.01-2011.11.15甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 债务履行期限届满之日起两年 交行兰州分行 20,000,000.00 2006.09.22-2011.09.22.甘肃祁连山建材控股有限公司 债务履行期限届满之日起两年 建行平凉分行 45,000,000.00 2005.08.29-2010.08.29甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 债务履

253、行期限届满之日起两年 农行甘谷支行 7,800,000.00 2003.01.02-2009.01.02甘谷县六峰建筑公司 债务履行期限届满之日起两年 （3）抵押借款说明 借款方式 贷款单位 贷款金额 贷款期限 抵押物名称 抵押物价值 抵押 农行甘谷支行 1,000,000.002003.01.02-2009.01.02机器设备 38,987,700.00（4） 抵押加担保借款说明 贷款单位 贷款金额 贷款期限 抵押物/质押物名称 抵押物/质押物评估价值 担保人 工行永登支行 10,000,000.002006.11.06-2009.10.29机器设备、房屋建筑物 140,659,200.00

254、 甘肃祁连山建材控股有限公司 工行永登支行 60,000,000.002006.06.29-2009.06.28机器设备、房屋建筑物 232,329,500.00 甘肃祁连山建材控股有限公司 28、递延所得税负债的说明： 本公司 2007 年 12 月 31 日递延所得税负债的账面价值为 3,182,500.00 元，2006 年 12 月 31日递延所得税负债的账面价值为 1,290,300.00 元，本期增 1,892,200.00 元。 29、股本 单位:股 本次变动前 本次变动增减（，） 本次变动后 数量 比例（%） 发行新股送股公积金转股其他小计数量 比例（%）股份总数 395,90

255、2,332 100.00 395,902,332 100.00 1、甘肃祁连山建材控股有限公司为兰州铁路局兰州分局、上海久汇经贸发展公司、秋雨印刷（上海）有限公司等三家原非流通股股东在实施股权分置改革时垫付的对价股份已经偿还，并于 2007 年 7月 20 日、10 月 27 日办理了上市流通手续。 2、由于原非流通股股东铁路局（股东账户 D890001971）不能及时在本公司实施股权分置改革时甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 72支付对价股份，甘肃祁连山建材控股有限公司为支持公司尽快实施股改方案，为其垫付了对价股份33,981 股。近期,甘肃建材控股有限公司正在与铁路局商

256、淡偿还代垫的对价股份事宜,争取尽快偿还代垫股份。 30、资本公积： 单位:元币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 173,942,815.00 173,942,815.00其他资本公积 89,952,879.009,348,480.05 99,301,359.05合计 263,895,694.009,348,480.05 273,244,174.05 本公司本期其他资本公积增加 9,348,480.05 元，其中 8,820,000.00 元系可供出售金融资产公允价值变动；-1,892,200.00 元系可供出售金融资产公允价值变动确认的递延所得税负债；

257、2,420,680.05元系本期计提的维简费。 31、盈余公积： 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 53,722,551.62 53,722,551.62合计 53,722,551.62 53,722,551.62 32、未分配利润： 单位:元币种:人民币 项目 期末数 提取或分配比例 调整前 年初未分配利润（2006 年期末数） 183,672,629.95- 调整后 年初未分配利润 183,672,629.95- 加：本期净利润 5,448,165.27- 期末未分配利润 189,120,795.22- 33、营业收入 (1) 营业收入 单位:

258、元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 1,247,399,212.00995,374,209.88其他业务收入 9,462,309.7511,174,274.14合计 1,256,861,521.751,006,548,484.02 (2) 主营业务（分行业） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 合计 1,247,399,212.00923,320,191.62995,374,209.88 749,133,479.15甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 73 (3) 主营业务（分产品） 单位:元

259、 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 水泥 1,128,715,373.54815,937,392.98886,597,325.01 655,374,887.24商品熟料 47,230,519.9044,025,557.3037,477,593.96 30,199,459.87商品混凝土 71,453,318.5663,357,241.3471,299,290.91 63,559,132.04合计 1,247,399,212.00923,320,191.62995,374,209.88 749,133,479.15 (4) 主营业务（分地区） 单

260、位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 合计 1,247,399,212.00923,320,191.62995,374,209.88 749,133,479.15 (5) 公司前五名客户的销售收入情况 单位:元 币种:人民币 客户名称 销售收入总额 占公司全部销售收入的比例(%) 115,982,678.529.30合计 115,982,678.529.3034、营业税金及附加： 单位:元 币种:人民币 项目 本期数 上年同期数 计缴标准 营业税 2,160,359.352,138,978.73 城建税 4,454,083.534,056,

261、451.68按应交增值税额、营业税额的7%计算缴纳（部分子公司按应交增值税额、营业税额的 5%计算缴纳）。 教育费附加 2,557,251.522,333,882.21 合计 9,171,694.408,529,312.62- 35、投资收益 (1) 按投资单位分项列示投资收益： 单位:元 币种:人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因 基金投资收益 18,724.96 股权转让收益 -461,684.00 其他投资收益 -182,727.07 合计 -625,686.11 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 74 36、资产减值损失 单位:元 币种:

262、人民币 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -896,073.651,868,396.76二、存货跌价损失 -270,716.22 三、可供出售金融资产减值损失 四、持有至到期投资减值损失 五、长期股权投资减值损失 2,176,071.691,460,698.23六、投资性房地产减值损失 七、固定资产减值损失 21,169,658.69 八、工程物资减值损失 九、在建工程减值损失 十、生产性生物资产减值损失 十一、油气资产减值损失 十二、无形资产减值损失 十三、商誉减值损失 3,253,374.1471,256.28十四、其他 合计 25,432,314.653,400,351.27

263、37、营业外收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 1,868,483.7113,813.20其中：固定资产处置利得 1,868,483.7113,813.20无形资产处置利得 债务重组利得 2,381,422.80 教育费附加返还 140,000.00增值税资源综合利用退税 43,023,823.1137,762,238.46罚款收入 15,101.0019,300.00政府补助 530,000.00400,000.00其他 1,778,970.51228,020.91合计 49,597,801.1338,563,372.57 甘肃祁连山水泥集团股

264、份有限公司 2007 年年度报告 7538、营业外支出 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 534,256.391,445,576.57其中：固定资产处置损失 534,256.391,445,576.57无形资产处置损失 债务重组损失 185,159.50捐赠支出 51,500.00104,480.00罚没支出 506,905.46235,790.86学校经费 2,481,296.003,302,374.40其他 201,447.1137,743.36合计 3,775,404.965,311,124.69 39、所得税费用： 单位:元 币种:人民币 项

265、目 本期数 上年同期数 当期所得税 12,492,489.739,156,273.58递延所得税 -5,318,783.231,486,524.72合计 7,173,706.5010,642,798.30 所得税费用系以本公司 2007 年度的应纳税所得额与适用的所得税税率计算的结果为基础，经调整当期的暂时性差异引起的递延所得税费用或递延所得税收益的影响后计算确定。 40、政府补助和补贴收入： 政府补助的种类、计入当期损益的相关金额 政府补助的种类 以前年度计入损益的金额 计入当期损益的金额 尚需递延 的金额 总额 备注一、与资产相关的政府补助 余热发电项目补助 70,000.003,930,

266、000.004,000,000.00 排污费补助 640,000.00640,000.00 矿产资源保护项目政府补助 600,000.00600,000.00 小 计 70,000.005,170,000.005,240,000.00 二、与收益相关的政府补助 即征即退的增值税 43,023,823.1143,023,823.11 节能专项补助 400,000.00400,000.00 天水市科技局项目经费 60,000.0060,000.00 小 计 43,483,823.1143,483,823.11 合 计 43,553,823.115,170,000.0048,723,823.11 甘

267、肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 7641、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程： 1. 每股收益包括基本每股收益和稀释每股收益两个指标。在未发行可转换公司债券、认股权证、股份期权等潜在普通股时，本公司只计算基本每股收益；在既有普通股也有稀释性潜在普通股时，本公司既计算基本每股收益，也计算稀释每股收益。 2. 本公司按照以下公司计算基本每股收益： 基本每股收益=归属于普通股股东的当期净利润/发行在外普通股的加权平均数 （1）在以合并财务报表为基础计算时，公式中的分子为合并利润表中归属于母公司普通股股东的当期净利润，分母为母公司发行在外的普通股的加权平均数； （2）发行在外普通

268、股加权平均数期初发行在外普通股股数当期新发行普通股股数已发行时间报告期时间当期回购普通股股数已回购时间报告期时间，已发行时间、报告期时间和已回购时间按月计算； （3）新发行普通股股数根据发行合同的具体条款，从应收对价之日（一般为股票发行日）起计算确定： 为收取现金而发行的普通股股数，从应收现金之日起计算； 因债务转资本而发行的普通股股数，从停计债务利息之日或结算日起计算； 非同一控制下的企业合并，作为对价发行的普通股股数，从购买日起计算；同一控制下的企业合并，作为对价发行的普通股股数，应当计入各列报期间普通股的加权平均数； 为收购非现金资产而发行的普通股股数，从确认收购之日起计算。 3.发行的

269、潜在普通股存在稀释性的，本公司将分别调整归属于普通股股东的当期净利润和发行在外普通股的加权平均数，并据以计算稀释每股收益。 （1）在计算稀释每股收益时，根据下列事项对归属于普通股股东的当期净利润进行调整，并考虑所得税的影响： 当期已确认为费用的稀释性潜在普通股的利息； 稀释性潜在普通股转换时将产生的收益或费用。 （2）计算稀释每股收益时，当期发行在外普通股的加权平均数为计算基本每股收益时普通股的加权平均数与假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数之和。 计算稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股股数的加权平均数时，以前期间发行的稀释性潜在普通股，假设在当期

270、期初转换；当期发行的稀释性潜在普通股，假设在发行日转换。 当认股权证和股份期权等的行权价格低于当期普通股平均市场价格时，本公司未收到任何对价而发行的股份具有稀释性。未收到对价而增加的普通股股数按下列公式计算： 增加的普通股股数拟行权时转换的普通股股数行权价格拟行权时转换的普通股股数当期普通股平均市场价格 本公司承诺回购股份的合同中规定的回购价格高于当期普通股平均市场价格时，超过市价回购的股份数具有稀释性。计算稀释每股收益时，增加的普通股股数按下列公式计算： 增加的普通股股数回购价格承诺回购的普通股股数当期普通股平均市场价格承诺回购的普通股股数 （3）如果存在多项潜在普通股，本公司将根据其稀释程

271、度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释每股收益达到最小值。 4. 发行在外的普通股或潜在普通股的数量因派发股票股利、公积金转增资本、拆股而增加或因并股而减少，但不影响股东权益金额的，本公司将按调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。 上述变化发生于资产负债表日至财务报告批准报出日之间的，应当以调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。 如果本公司按照对以前年度损益进行追溯调整或追溯重述的，也将重新计算各列报期间的每股收益。 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 7742、收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 往来款 1,393,620.28合

272、计 1,393,620.28 43、支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 币种:人民币 项目 金额 开出的银行承兑汇票保证金 57,543,074.30保函保证 4,678,636.50办公费 2,721,021.72业务招待费 4,026,040.50差旅费 1,999,445.55销售费用 10,355,595.05修理费 3,889,297.59运杂费 12,307,023.16取暖费 3,118,918.02水电费 2,149,993.94包装费 51,823,429.46其他 15,648,668.82合计 170,261,144.61 44、支付的其他与筹资活动有关的现金 单位

273、:元 币种:人民币 项目 金额 银行贷款保证金 6,590,640.00银行借款手续费 600,000.00合计 7,190,640.00 45、现金流量表补充资料 单位:元 币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 30,451,819.5822,297,639.59加：资产减值准备 25,432,314.653,400,351.27固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 106,630,488.14106,404,666.17无形资产摊销 3,093,566.41931,890.04甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告

274、78长期待摊费用摊销 1,158,990.841,475,454.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -1,479,197.761,348,406.43固定资产报废损失（收益以“”号填列） 144,970.4483,356.94公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 67,777,350.1460,137,250.80投资损失（收益以“”号填列） 625,686.11递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -5,318,783.234,419,744.56递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -22,

275、488,362.07-18,376,507.98经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 121,213,342.99-24,388,271.41经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -25,934,710.6616,434,126.52其他 -57,693,959.20 经营活动产生的现金流量净额 242,987,830.27174,793,793.042不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 192,676,760.81161,843,481.78减：现金的期初余额 161,843

276、,481.7868,588,989.63加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 30,833,279.0393,254,492.15 取得子公司的有关信息 项 目 金额 取得子公司的有关信息 1取得子公司的价格 53,960,000.002取得子公司支付的现金和现金等价物 减：取得子公司的现金和现金等价物 3,255,854.193取得子公司支付的现金净额 -3,255,854.194取得子公司的净资产 164,448,943.44其中：流动资产 101,241,330.60非流动资产 523,424,250.91流动负债 457,356,944.12非流

277、动负债 2,859,693.95 现金和现金等价物 项目 本期金额 上期金额 一、现金 192,676,760.81161,843,481.78其中：库存现金 493,748.08398,488.62可随时用于支付的银行存款 192,183,012.73161,444,993.16甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 79项目 本期金额 上期金额 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、调整前现金和现金等价物余额 加：汇率变动对现金的影响 四、期末现金及现金等价物余额 261,489,111.61161,843,481.78其中：母公司或

278、集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 68,812,350.80 (八)母公司会计报表附注 1、应收账款 本公司 2007 年 12 月 31 日的应收账款净额为 106,287,801.19 元。 （1） 按账龄结构的分析 期末数 年初数 账 龄 余额 比例（%） 坏账准备 余额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 64,920,541.79 55.58 5,842,848.76 46,504,326.87 59.88 4,185,389.42 1-2 年 26,636,861.80 22.81 2,397,317.56 16,911,891.70 21.78 1,522,070.25 2

279、-3 年 12,720,747.18 10.89 1,144,867.25 9,983,219.63 12.86 898,489.77 3-4 年 9,982,496.09 8.55 898,424.65 2,523,010.80 3.25 227,070.97 4-5 年 1,018,986.30 0.87 91,708.77 1,735,428.36 2.23 156,188.54 5 年以上 1,520,148.36 1.30 136,813.34 合计 116,799,781.52 100.00 10,511,980.3377,657,877.36 100.00 6,989,208.9

280、5 （2） 按风险特征的分析 期末数 年初数 账 龄 余额 比例（%） 坏账准备 余额 比例（%） 坏账准备 单项金额重大的应收账款 27,753,073.44 23.762,497,776.6117,109,229.7822.03 1,539,830.68单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项 其他不重大应收账款 89,046,708.08 76.24 8,014,203.72 60,548,647.5877.97 5,449,378.27合计 116,799,781.52 100.0010,511,980.3377,657,877.36100.00 6,989,20

281、8.95甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 80 （3）对于单项金额重大的应收账款，按公司会计政策计提坏账准备；本期无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款。 （4）本公司对期末的应收账款均计提了坏账准备，本期未发生全额计提坏账准备的情形。 （5）本公司本年度实际核销应收账款 18,699.47 元，核销原因为债务人逾期未履行偿债义务，且因财务状况恶化等原因无法收回货款。 （6） 应收账款中应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附注“关联方往来余额”之说明。 （7） 本公司本期末应收账款前五名金额合计为 27,753,

282、073.44 元，占应收账款总额的 23.76%， 2、 其他应收款 本公司 2007 年 12 月 31 日的其他应收款净额为 8,917,409.39 元。 （1） 按账龄结构的分析 期末数 年初数 账 龄 余额 比例（%） 坏账准备 余额 比例（%） 坏账准备 1 年以内 9,457,136.52 96.51 851,142.2865,665,139.7398.36 4,335,208.721-2 年 98,916.06 1.01 8,902.45 1,088,107.71 1.63 97,929.69 2-3 年 238,298.40 2.43 21,446.86 5,000.00 0

283、.01 450.00 3-4 年 5,000.00 0.05 450.00 合计 9,799,350.98 100.00 881,941.5966,758,247.44100.00 4,433,588.41 （2） 按风险特征的分析 账 龄 期末数 年初数 余额 比例（%）坏账准备 余额 比例（%）8 坏账准备 单项金额重大的其他应收款 63,096,888.20 94.52 4,104,066.07 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款项 其他不重大其他应收款 9,799,350.98 100.00 881,941.59 3,661,359.24 5.48 329

284、,522.34 合计 9,799,350.98 100.00 881,941.59 66,758,247.44 100.00 4,433,588.41 （3）对于单项金额重大的其他应收款，按公司会计政策计提坏账准备；本期无单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款。 （4）本公司本年度实际核销其他应收款 6,572.00 元，核销原因为债务人逾期未履行偿债义务，且因财务状况恶化等原因无法收回货款。 （5） 其他应收款中应收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位及其他关联单位的款项详见附注“关联方往来余额”之说明。 （6）本公司本期末其他应收款前五名金额合计为 5,3

285、96,698.26 元，占其他应收款总额的 55.07%。 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 813、可供出售金融资产： (1) 可供出售金融资产情况： 单位:元 币种:人民币 项目 期末公允价值 年初公允价值 合计 14,260,000.005,440,000.00 4、长期股权投资 (1)按成本法核算 单位:元 币种:人民币 被投资单位 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备 北京金字塔科技有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00 1,500,000.00西藏祁连山水泥粉磨有限公司 1,079,166.38 1

286、,079,166.38 1,079,166.38 兰州中川祁连山水泥有限公司 3,957,426.00 3,957,426.00 3,957,426.00 永登祁连山水泥有限公司 549,768,157.47 549,768,157.47 549,768,157.47 兰州祁连山汉邦混凝土有限公司 17,336,143.93 17,336,143.93 17,336,143.93 兰州祁连山混凝土工程有限公司 4,971,886.06 4,971,886.06 4,971,886.06 兰州翀翔建材有限公司 9,495,603.68 9,495,603.68 9,495,603.68 7,02

287、1,945.20兰州永固祁连山水泥有限公司 26,242,151.00 26,242,151.00 26,242,151.00 天水祁连山水泥有限公司 45,789,910.46 45,789,910.46 45,789,910.46 平凉祁连山水泥有限公司 33,000,000.00 33,000,000.00 33,000,000.00 兰州红古祁连山水泥股份有限公司 53,960,000.00 53,960,000.0053,960,000.00 青海祁连山水泥有限公司 20,400,000.00 20,400,000.0020,400,000.00 本公司根据企业会计准则解释第 1 号

288、（财会200714 号）的要求在首次执行日对持有的子公司长期股权投资进行了追溯调整，恢复至投资成本。但由于本公司原子公司兰州翀翔建材有限公司（原兰州祁连山建材有限公司）本期不纳入合并范围，所以将以前年度确认的损益调整和长期股权投资借方差额的摊销额 4,845,873.51 元确认为以前年度长期股权投资减值准备。 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 825、固定资产 (1) 固定资产情况 单位:元 币种:人民币 项目 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 一、原价合计： 55,478,402.93355,510.004,689,840.30 51,144,072.63其中：房

289、屋及建筑物 机器设备 运输设备 二、累计折旧合计： 630,444.421,626,145.96670,065.68 1,586,524.7其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 三、固定资产净值合计 54,847,958.51 49,557,547.93其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 四、减值准备合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 五、固定资产净额合计 54,847,958.51 49,557,547.93其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 6、资产减值准备明细 单位:元 币种:人民币 本期减少额 项目 年初账面余额 本期计提额转回 转销 合计 期末账面余额 一、坏账准

290、备 11,422,797.36 3,860,487.093,864,091.0625,271.473,889,362.53 11,393,921.92二、存货跌价准备 三、可供出售金融资产减值准备 四、持有至到期投资减值准备 五、长期股权投资减值准备 6,345,873.51 2,176,071.69 8,521,945.20六、投资性房地产减值准备 七、固定资产减值准备 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 83八、工程物资减值准备 九、在建工程减值准备 十、生产性生物资产减值准备 其中：成熟生产性生物资产减值准备 十一、油气资产减值准备 十二、无形资产减值准备 十三、商誉减

291、值准备 十四、其他 合计 17,768,670.87 6,036,558.783,864,091.0625,271.473,889,362.53 19,915,867.12 7、应付账款： (1) 本报告期应付账款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 8、预收账款： (1) 本报告期预收账款中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 9、其他应付款： (1) 本报告期其他应付款中无应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。 10、资本公积： 单位:元币种:人民币 项目 期初数 母公司本期增加母公司

292、本期减少 期末数 合计 258,902,738.196,927,800.00 265,830,538.19 11、未分配利润： 单位:元币种:人民币 项目 期末数 提取或分配比例 调整前 年初未分配利润（2006 年期末数） 151,101,836.62- 调整后 年初未分配利润 151,101,836.62- 期末未分配利润 148,997,689.61- 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 84 12、营业收入 (1) 营业收入 单位:元 币种:人民币 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 716,621,471.84347,652,764.09其他业务收入 445

293、,955.71193,019.84合计 717,067,427.55347,845,783.93 (2) 主营业务（分行业） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 行业名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 合计 716,621,471.84700,500,393.75347,652,764.09 337,319,626.77 (3) 主营业务（分产品） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 产品名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 水泥 656,569,644.87642,429,591.85347,537,274.08 337,205,493.98商品熟料 60,

294、051,826.9758,070,801.90115,490.01 114,132.79合计 716,621,471.84700,500,393.75347,652,764.09 337,319,626.77 (4) 主营业务（分地区） 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 地区名称 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 合计 716,621,471.84700,500,393.75347,652,764.09 337,319,626.7713、投资收益 (1) 按投资单位分项列示投资收益： 单位:元 币种:人民币 被投资单位 上期金额 本期金额 本期与上期增减变动的原因 对子公司的投

295、资收益 3,300,000.00 股票投资收益 18,724.96 股权转让收益 -461,684.00 持有期到期投资收益 5,992,321.013,833,160.96 其他投资收益 合计 5,549,361.977,133,160.96 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 85 14、现金流量表补充资料 单位:元 币种:人民币 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -2,104,147.01197,958.64加：资产减值准备 2,172,467.721,600,314.32固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,626

296、,145.96403,011.86无形资产摊销 244,158.00244,156.00长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 19,100.00固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 11,756,037.336,808,625.19投资损失（收益以“”号填列） -7,133,160.96-5,549,361.97递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -1,766,616.10731,010.07递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -7,107,7

297、10.39-6,028,635.12经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 27,569,829.6051,087,031.34经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 13,982,416.1569,907,111.86其他 -4,678,636.50 经营活动产生的现金流量净额 34,560,783.80119,420,322.192不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 66,511,151.6882,377,221.85减：现金的期初余额 82,377,221.8522,028,

298、034.63加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -15,866,070.1760,349,187.22 (九)关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 单位:元 币种:人民币 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例(%) 母公司对本企业的表决权比例(%) 本企业最终控制方 组织机构 代码 甘肃祁连山建材控股有限公司 甘肃永登 新型建材 29,862.0015.3415.34甘肃建材国有资产经营有限责任公司 73963836-0甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 86 2、本企业的子公司情况 单位:元 币种:人

299、民币 子公司全称 注册地 业务性质 注册资本持股比例(%) 表决权比例(%) 组织机构代码 永登祁连山水泥有限公司 甘肃永登 水泥生产、销售 52,009.57100.00100.00 22459263-1兰州祁连山汉邦混凝土工程有限公司 甘肃兰州 混凝土 1,720.00100.00100.00 26352586-1兰州永固祁连山水泥有限公司 甘肃兰州 水泥及水泥制品生产、销售 3,536.0074.2074.20 72024335-0兰州祁连山混凝土工程有限公司 甘肃兰州 混凝土生产水泥及水泥制品生产 376.00100.00100.00 29660882-3平凉祁连山水泥有限公司 甘肃平

300、凉 水泥系列产品生产销售6,500.0050.7750.77 75093576-1天水祁连山水泥有限公司 甘肃武山 水泥及水泥制品生产 5,500.0051.0051.00 75090998-5甘谷祁连山水泥股份有限公司 甘肃甘谷 水泥及制品、石棉水泥制品的生产、销售 4,780.0962.3562.35 72025426-0甘肃鸳鸯水泥销售有限责任公司 甘肃天水 水泥及水泥制品系列产品的销售及相关技术咨询服务 300.00100.00100.00 75093359-8兰州红古祁连山水泥股份有限公司 甘肃红古 水泥及包装袋、建筑材料的生产、批发零售 21,576.7028.7128.71 71

301、9093535 民和祁连山水泥有限公司 青海民和 水泥及水泥制品制造销售、水泥运输及与水泥相关的建材产品的开发、利用、生产、销售9,000.00100.00100.00 78142619-3青海祁连山水泥有限公司 青海湟中 水泥研究开发制造、批发、零售、水泥装备研究、安装、修理 8,600.0051.0051.00 66190383-X 3、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 组织机构代码 永登金路投资有限责任公司 其他 71903889-4 甘肃宝能能源投资开发有限公司 其他 77888451-3 甘肃祁连山工贸发展有限公司 母公司的控股子公司 74585642-

302、8 祁连山武山水泥厂 母公司的全资子公司 22502047-5 兰州翀翔建材有限公司 其他 71034677-8 西藏祁连山水泥粉磨有限公司 参股股东 74190564-0 兰州中川祁连山水泥有限公司 参股股东 71271109-7 西藏东嘎大通河水泥粉磨有限公司 参股股东 74191696-4 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 87 永登金路投资有限责任公司、兰州翀翔建材有限公司法定代表人为本公司董事,因此构成关联关系；甘肃宝能能源投资开发有限公司为本公司股东，构成关联关系。 4、关联交易情况 (1) 购买商品、接受劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期

303、数 关联方 关联交易内容 金额 占同类交易金额的比例(%)金额 占同类交易金额的比例(%)祁连山武山水泥厂 购进材料 7,699,541.4114.473,216,990.24 8.45祁连山武山水泥厂 购进包装袋 14,829,090.5127.878,403,768.34 22.08甘肃祁连山工贸发展有限公司 购进水泥包装袋 15,373,333.3328.9013,082,827.35 34.37甘肃祁连山工贸发展有限公司 购进钢球 4,823,648.639.073,266,423.63 8.58甘肃祁连山工贸发展有限公司 购进辅助材料 741,244.66 1.95甘肃祁连山工贸发展

304、有限公司 运费 3,736,277.667.029,350,113.02 24.57西藏祁连山水泥粉磨有限公司 购进水泥 6,737,758.8712.67 甘肃祁连山工贸发展有限公司 供水供电 530,034.6123.02708,128.64 26.42甘肃祁连山建材控股有限公司 支付医院经费 452,736.00 452,736.00 甘肃祁连山建材控股有限公司 支付学校经费 2,481,296.00 2,786,940.00 (2) 销售商品、提供劳务的关联交易 单位:元 币种:人民币 本期数 上年同期数 关联方 关联交易内容 金额 占同类交易金额的比例(%) 金额 占同类交易金额的比

305、例(%)甘肃祁连山工贸发展有限公司 水泥 825,840.680.07433,016.11 0.05甘肃祁连山工贸发展有限公司 材料 517,501.27 4.63兰州中川祁连山水泥有限公司 水泥、熟料 18,409,524.701.4614,504,310.81 1.57西藏祁连山水泥粉磨有限公司 熟料 4,004,090.98 10.68甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 88 关联交易原则及定价政策 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待。本公司与关联企业之间不可避免的关联交易，遵照公平、公正的市场原则进行。 本公司同关联方之间

306、代购代销及提供其他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国家定价，没有国家定价的，按市场价格确定，没有市场价格的，参照实际成本加合理费用原则由双方定价，对于某些无法按照“成本加费用”的原则确定价格的特殊服务，由双方协商定价。其中： （1）土地使用权租赁价格由双方协商定价，每年最后一个月支付清结。 （2）综合服务价格由双方参照市场及物价部门指定价格协商定价。 对于关联方向本公司提供的生产、生活服务，本公司在完成后按要求支付相关费用，即时清结；对于本公司向关联方提供的生产、生活服务，其中水电费收取以当地供电局、自来水公司确定的收费时间为准，其余在按协议规定的时间内收取。 （3）代购、代销劳务所收取的手

307、续费标准由双方协商确定，在每月完结后 10 日内结算。 5、关联方应收应付款项 单位:元 币种:人民币 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应收账款 甘肃祁连山工贸发展有限公司 4,341,906.73 206,908.32应收账款 其中：本公司子公司永登祁连山水泥有限公司 4,341,906.73 206,898.32应收账款 其中：本公司子公司平凉祁连山水泥有限公司 10.00应收账款 兰州中川祁连山水泥有限公司 9,349,168.97 973,548.87应收账款 其中：本公司子公司永登祁连山水泥有限公司 9,349,168.97 404,446.02应收账款 其中：甘肃祁连山水泥集

308、团股份有限公司 569,102.85应收账款 西藏祁连山水泥粉磨有限公司 11,383,838.81 182,237.70应收账款 其中：本公司子公司永登祁连山水泥有限公司 9,374,308.20 182,237.70应收账款 其中：本公司子公司红古祁连山水泥有限公司 1,660,712.81 应收账款 其中：本公司子公司民和祁连山水泥有限公司 348,817.80 应收账款 红古祁连山水泥有限公司 100,061.12应收账款 其中：本公司子公司永登祁连山水泥有限公司 100,061.12应收账款 小计 25,074,914.51 1,462,756.01其他应收款 红古祁连山水泥股份有限

309、公司 6,040,000.00其他应收款 其中：甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 6,040,000.00其他应收款 小计 6,646,110.99其他应付款 祁连山武山水泥厂 126,259.25 1,034,201.28其他应付款 其中：本公司子公司天水祁连山水泥有限公司 15,730.00 953,189.98其他应付款 其中：本公司子公司甘肃天水鸳鸯水泥销售有限公司110,529.25 81,011.30其他应付款 甘肃祁连山工贸发展有限公司 339,887.40 43,798.42甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 89其他应付款 其中：本公司子公司平凉祁连山水泥有限

310、公司 2,965.20 3,412.71其他应付款 其中：本公司子公司西宁销售公司 290,375.80 其他应付款 其中：甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 46,546.40 40,385.71其他应付款 兰州祁连山新磁光科技有限公司 3,500,000.00其他应付款 其中：甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 3,500,000.00其他应付款 甘肃祁连山建材控股有限公司 5,688,055.40 5,689,025.52其他应付款 其中：本公司子公司永登祁连山水泥有限公司 5,688,055.40 5,689,025.52其他应付款 永登金路投资有限责任公司 3,000.00 其他应付款 其中

311、：本公司子公司天水祁连山水泥有限公司 3,000.00 其他应付款 小计 6,157,202.05 10,267,025.22应付账款 甘肃祁连山工贸发展有限公司 1,750,754.16 3,161,862.12应付账款 其中：本公司子公司永登祁连山水泥有限公司 1,318,940.68 1,856,430.36应付账款 其中：本公司子公司兰州永固祁连山水泥有限公司 17,871.17 382,663.35应付账款 其中：本公司子公司平凉祁连山水泥有限公司 88,679.10 655,124.87应付账款 其中：本公司子公司天水祁连山水泥有限公司 169,587.90 152,044.90应

312、付账款 其中：本公司子公司兰州祁连山汉邦混凝土工程有限公司 14,308.00 14,308.00应付账款 其中：本公司子公司红古祁连山水泥有限公司 140,722.31 应付账款 其中：本公司子公司兰州祁连山混凝土工程有限公司645.00 645.00应付账款 其中：本公司子公司兰州翀翔建材有限公司 83,915.00应付账款 其中：甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 16,730.64应付账款 红古祁连山水泥股份有限公司 8,091,782.56应付账款 其中：本公司子公司西宁销售公司 8,091,782.56应付账款 祁连山武山水泥厂 1,755,087.04 3,943,891.91应付账

313、款 其中：本公司子公司天水祁连山水泥有限公司 1,755,087.04 3,943,891.91应付账款 西藏祁连山水泥粉磨有限公司 1,477,086.44 应付账款 其中：本公司子公司拉萨销售公司 1,477,086.44 应付账款 兰州翀翔建材有限公司 193.30 应付账款 其中：本公司子公司兰州永固祁连山水泥有限公司 193.30 应付账款 小计 4,983,120.94 15,197,536.59预付账款 甘肃祁连山工贸发展有限公司 1,224,163.48 270,276.20预付账款 其中：本公司子公司兰州永固祁连山水泥有限公司 220,797.00预付账款 其中：本公司子公司

314、兰州翀翔建材有限公司 49,479.20甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 90预付账款 其中：本公司子公司平凉祁连山水泥有限公司 451,671.23 预付账款 其中：甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 772,492.25 预付账款 兰州翀翔建材有限公司 4,364,654.64 预付账款 其中：甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 4,364,654.64 预付账款 红古祁连山水泥股份有限公司 5,950,540.77预付账款 其中：本公司子公司兰州永固祁连山水泥有限公司 299,855.50预付账款 其中：甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 5,650,685.27预付账款 小计

315、5,588,818.12 6,220,816.97预收账款 甘肃祁连山工贸发展有限公司 649,448.66 372,129.50预收账款 其中：本公司子公司永登祁连山水泥有限公司 649,448.66 预收账款 其中：本公司子公司平凉祁连山水泥有限公司 372,129.50预收账款 小计 649,448.66 1,382,299.30应收票据 兰州中川祁连山水泥有限公司 11,000,000.00应收票据 其中：本公司子公司永登祁连山水泥有限公司 11,000,000.00应收票据 西藏祁连山水泥粉磨有限公司 11,000,000.00应收票据 其中：本公司子公司永登祁连山水泥有限公司 11

316、,000,000.00应收票据 甘肃祁连山工贸发展有限公司 6,500,000.00应收票据 其中：本公司子公司永登祁连山水泥有限公司 6,500,000.00应收票据 红古祁连山水泥股份有限公司 1,000,000.00应收票据 其中：本公司子公司永登祁连山水泥有限公司 1,000,000.00应收票据 小计 29,500,000.00 (十)股份支付： 1、股份支付总体情况 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司无股份支付事项。 (十一)或有事项： 1、其他或有负债及其财务影响: 截至 2007 年 12 月 31 日止，本公司无需说明之重大或有及承诺事项。 (十二)承诺事项：

317、无 (十三)资产负债表日后事项： 1 、截至 2008 年 03 月 22 日止，本公司在 2007 年 12 月 31 日已到期未偿还的债务的偿还情况如下： 项目 年末数 2008 年 01 月 01 日2008 年 03 月22 日偿还额 2008 年 03 月 22 日余额 1 年以上大额应付账款 20,444,381.7512,994,479.09 7,449,902.661 年以上大额预收款项 13,774,022.543,000,000.00 10,774,022.541 年以上大额其他应付款 27,007,155.298,733,497.48 18,273,657.81合计 61

318、,225,559.5824,727,976.57 36,497,583.01甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 912、 本公司于 2008 年 3 月 13 日与本公司之子公司青海祁连山水泥有限公司其他股东签订了股权转让协议，拟受让其持有的 49%股权。 3、 2008 年 3 月 16 日本公司第四届董事会第 16 次会议审议通过了关于公司非公开发行股票发行方案的议案，拟向中国建材股份有限公司和甘肃省国有资产经营有限责任公司非公开发行人民币普通股（A 股）6,600 万股。 4、 2008 年 3 月 22 日经本公司第四届董事会第 17 次会议审议通过了2007 年度利

319、润分配及资本公积金转增方案（预案），拟按总股本 395,902,332.00 股每 10 股派发现金股利 0.50 元（含税），共计派发现金股利 19,795,116.60 元，该利润分配预案尚须股东大会审议批准 5、 截止 2008 年 03 月 22 日，除上述说明外本公司无其他需说明的资产负债表日后非调整事项。 (十四)其他重要事项： 1、 债务重组 本公司本期取得债务重组收益2,381,422.80元,为本公司之子公司天水祁连山水泥有限公司取得，具体为:与武山县财政局进行债务重组形成重组收益2,262,822.80元；与中国航天集团公司第四研究院401研究所进行债务重组形成重组收益11

320、8,600.00元。 2、 企业合并 11.2.1非同一控制下的企业合并 根据本公司第四届董事会第四次会议决议，本公司于2006年4月7日与兰州大通河水泥股份有限公司签订“甘肃祁连山水泥集团股份有限公司和兰州大通河水泥股份有限公司强强联合、整合重组意向书”，本公司以兰州市政府已确认的评估价值为收购价，受让兰州市政府持有的兰州大通河水泥股份有限公司28.71%的股权，并承诺继续妥善处理各资产管理公司与兰州市经委签订的股权转让协议。2007年11月7日召开了兰州大通河水泥股份有限公司2007年第二次临时股东大会，审议通过了关于股权变更恢复公司股东权利的议案，同日审议通过了关于更改公司名称的议案，并

321、于2007年12月29日在甘肃省工商行政管理局进行变更登记，同时该公司名称由原“兰州大通河水泥股份有限公司”变更为“兰州红古祁连山水泥股份有限公司”。 被购买企业的基本情况 公司名称 注册地 业务性质 兰州红古祁连山水泥股份有限公司 兰州市红古区窑街镇沙窝村 水泥及包装袋、建筑材料的生产、批发零售，房屋租赁 被购买企业的上一会计期间资产负债表日及购买日的主要财务信息 项 目 2007 年 12 月 31 日 （购买日） 2007 年 12 月 31 日公允价值 2006 年 12 月 31 日 2006年12月31日公允价值 流动资产： 货币资金 3,255,854.193,255,854.1

322、94,599,969.86 应收票据 950,000.00950,000.007,435,000.00 应收账款 30,652,164.6030,652,164.6064,900,976.26 预付款项 17,005,029.5317,005,029.5323,742,838.21 其他应收款 3,384,378.613,384,378.6124,509,870.98 存货 45,494,286.3445,509,129.2726,720,033.34 其他流动资产 484,774.40484,774.40 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 92流动资产合计 101,226

323、,487.67101,241,330.60151,908,688.66 非流动资产： 长期股权投资 2,000,000.002,000,000.002,000,000.00 固定资产 340,172,160.76409,520,069.00349,843,074.46 在建工程 33,442,091.8633,442,091.865,780,888.35 工程物资 121,734.67121,734.67181,592.80 无形资产 25,734,017.6977,627,961.0026,321,735.69 递延所得税资产 712,394.38712,394.383,587,661.44

324、 非流动资产合计 402,182,399.36523,424,250.91387,714,952.74 资产总计 503,408,887.03624,665,581.51539,623,641.40 负债与所有者权益 流动负债： 短期借款 333,901,000.00333,901,000.00184,698,304.05 应付账款 55,174,202.9355,174,202.9378,279,903.40 预收款项 12,439,107.0612,439,107.0611,200,170.04 应付职工薪酬 33,259,761.1333,259,761.1369,091,038.34

325、应交税费 5,114,677.635,114,677.639,442,649.41 应付利息 725,161.88725,161.88178,512.66 其他应付款 16,743,033.4916,743,033.4929,146,480.47 一年内到期的非流动负债 50,000,000.00 流动负债合计 457,356,944.12457,356,944.12432,037,058.37 非流动负债： 长期借款 2,859,693.952,859,693.9548,712,748.71 非流动负债合计 2,859,693.952,859,693.9548,712,748.71 负债合计

326、 460,216,638.07460,216,638.07480,749,807.08 所有者权益： 实收资本 215,767,033.78215,767,033.78 资本公积 20,139,758.2920,139,758.29 盈余公积 未分配利润 -192,714,543.11-177,032,957.75 归属于母公司所有者权益合计 43,192,248.9658,873,834.32 少数所有者权益 所有者权益合计 43,192,248.96164,448,943.4458,873,834.32 本公司依据北京中科华会计师事务所有限公司2008年2月20日出具的中科华评报字2008

327、第010号兰州红古祁连山水泥股份有限公司整体资产评估项目资产评估报告书确定 2007 年 12 月 31 日的公允价值。 购买日的确定依据 2007年11月7日召开了原兰州大通河水泥股份有限公司2007年第二次临时股东大会，审议通过了关于股权变更恢复公司股东权利的议案，并于2007年12月29日在甘肃省工商行政管理局进行变更登记，本公司成为兰州红古祁连山水泥股份有限公司的合法股东，故本公司确定2007年12月31日为购买日。 合并成本的构成 本公司的合并成本为53,960,000.00元,全部为现金，截至购买日的账面价值及公允价值皆为53,960,000.00元。 合并中确认的商誉金额计算过程

328、。 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 93本公司的合并成本为 53,960,000.00 元，兰州红古祁连山水泥股份有限公司 2007 年 12 月 31 日的净资产的公允价值为 164,448,943.44 元，本公司享有的股权比例为 28.71%，本公司享有的权益为47,213,291.66，故因合并成本大于所取得被购买方可辨认净资产公允价值的份额而确认的商誉金额为6,746,708.34 元。 合并后无已处置或准备处置被购买方的资产、负债等情形。 企业合并或协议中无约定将承担被购买方或有负债的情形。 3、 租赁 11.3.1本公司作为出租人参与经营租赁的各类租出资产的

329、账面价值 经营租赁租出资产类别 期末账面价值 年初账面价值 股权 2,473,658.48213,768.69合 计 2,473,658.48213,768.69本公司和兰州建筑材料总公司于2007年7月25日签订股权租赁协议，将本公司持有兰州祁连山建材有限公司56.00%的股权租赁给兰州建筑材料总公司，租赁期为2007年9月1日至2012年8月31日，年租金为200,000.00元。上述股权租赁后，“兰州祁连山建材有限公司”更名为“兰州翀翔建材有限公司”。 4、 其它事项 2007年11月26日本公司第四届董事会第十五次会议审议通过了关于受让兰州大通河水泥股份有限公司部分股权的议案,公司拟受

330、让华融资产管理公司托管德隆国际破产清算组持有兰州大通河水泥股份有限公司2591906 股股份（占总股本的24.37%）。受让完成后，本公司将持有兰州大通河水泥股份有限公司53.08%的股权。 (十五)新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 新旧会计准则股东权益差异调节表对比披露表 2007 年 1 月 1 号 单位:元 币种:人民币 项目 项目名称 2007 年报披露数 2006 年报原披露数 差异 2006 年 12 月 31 日股东权益（原会计准则） 876,854,019.75876,854,019.75 1 长期股权投资差额 -8,421,737.32

331、 8,421,737.32 其中：同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 -8,421,737.32 8,421,737.32 其他采用权益法核算的长期股权投资贷方差额 2 拟以公允价值模式计量的投资性房地产 3 因预计资产弃置费用应补提的以前年度折旧等 4 符合预计负债确认条件的辞退补偿 5 股份支付 6 符合预计负债确认条件的重组义务 7 企业合并 其中：同一控制下企业合并商誉的账 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 94面价值 根据新准则计提的商誉减值准备 8 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以及可供出售金融资产 3,910,000.003,910,000

332、.00 9 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10 金融工具分拆增加的收益 11 衍生金融工具 12 所得税 5,791,822.526,772,304.62 -980,482.1013 少数股东权益 118,897,959.42117,540,771.52 1,357,187.9014 B 股、H 股等上市公司特别追溯调整 15 其他 会计差错更正 71,269.06 71,269.06 按照财政部企业会计准则解释第 1号追溯调整 10,566,096.24 10,566,096.24 2007 年 1 月 1 日股东权益（新会计准则） 1,016,091,166.99996,6

333、55,358.57 19,435,808.42两次披露数出现差异的原因说明： 长期股权投资差额： 同一控制下企业合并形成的长期股权投资差额 2007 年报披露数与上年披露数差异 8,421,737.32元，主要是本公司对控股子公司永登祁连山水泥有限公司、控股子公司天水祁连山水泥有限公司所属子公司甘谷祁连山水泥股份有限公司和控股子公司天水祁连山水泥有限公司所属子公司甘肃天水鸳鸯水泥销售有限公司的股权投资差额重新确认所致。 所得税： 所得税费用 2007 年报披露数与上年披露数差异 968,008.60 元，主要是本公司对控股子公司天水祁连山水泥有限公司、控股子公司永登祁连山水泥有限公司和控股子公

334、司兰州永固祁连山水泥有限公司重新计算确认了递延所得税资产所致。 会计差错更正： 会计差错更正项目 2007 年报披露数与上年披露数差异 71,269.06 元，主要是本公司对控股子公司天水祁连山水泥有限公司根据自查补缴以前年度印花税和车船使用税；本公司控股子公司天水祁连山水泥有限公司、兰州祁连山混凝土工程有限公司、兰州祁连山汉邦混凝土工程有限公司和本公司控股子公司天水祁连山水泥有限公司所属子公司甘谷祁连山水泥股份有限公司根据 2006 年度汇算清缴报告调整所得税补交以前年度税款所致。 按照财政部企业会计准则解释第 1 号追溯调整 ： 根据企业会计准则第 38 号首次执行企业会计准则、中国证监会

335、发布的“关于做好与新会计准则相关财务会计信息披露工作的通知”（证监发2006136 号）以及公开发行证券的公司信息披露规范问答第 7 号新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露（证监会计字200710 号）以及企业会计准则解释第 1 号（财会200714 号）的要求，本公司对 2006 年 12月 31 日的合并及母公司资产负债表和 2006 年度的合并及母公司利润表按照新会计准则进行了追溯重述，本公司也相应的调整了股东权益。 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 95(十六)补充资料： 1、按中国证监会发布的公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号的要求计算的净资产

336、收益率及每股收益： 净资产收益率（%）每股收益 报告期利润 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.600.600.014 0.014扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 2.762.780.064 0.064 2、比较报表的调整过程 2.1 本公司 2006 年度比较利润表的的调整过程 利润表调整项目（2006 年度） 项目 调整前 调整后 主营业务收入 995,374,209.88主营业务成本 749,133,479.15其他业务利润 1,130,211.50营业收入 1,006,548,484.02营业成本 759,177,541.79

337、主营税金及附加 8,529,312.628,529,312.62营业费用 90,129,964.6490,129,964.64管理费用 85,679,887.6583,811,490.89财务费用 61,185,946.6961,185,946.69资产减值损失 3,400,351.27公允价值变动收益 投资收益 -5,393,965.28-625,686.11补贴收入 37,762,238.46营业外收入 655,170.3438,563,372.57营业外支出 5,311,124.695,311,124.69所得税费用 6,223,053.7410,642,798.30净利润 23,335

338、,095.7222,297,639.59归属于母公司股东的净利润 8,322,846.776,995,176.44少数股东损益 15,012,248.9515,302,463.15 2.2 本公司 2006 年报披露的净利润差异调节表和 2006 年度模拟执行新会计准则的净利润 2006 年度净利润差异调节表 项目 金额 2006 年度净利润（原会计准则） 23,335,095.72其中：归属于母公司股东的净利润 8,322,846.77少数股东损益 15,012,248.95追溯调整项目影响合计数 -1,037,456.13 其中：营业成本 管理费用 -1,868,396.76 资产减值损失

339、 3,400,351.27 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 96 补贴收入 -37,762,238.46 营业外收入 37,908,202.23 投资收益 4,768,279.17 所得税费用 4,419,744.56 2006 年度净利润（新会计准则） 22,297,639.59假定全面执行新会计准则的备考信息 其他项目影响合计数 1,695,193.31其中：管理费用 1,695,193.312006 年度模拟净利润 23,992,832.90注：2006 年度净利润（原会计准则）金额系本公司对 2006 年会计差错进行追溯重述后的金额。 3、本公司按原会计准则列报的

340、股东权益调整为按企业会计准则列报的股东权益的调节过程 3.1本公司2006 年1月1日股东权益的调整情况 项 目 调整前 调整数 调整后 股本 395,902,332.00395,902,332.00资本公积 261,052,326.51261,052,326.51盈余公积 51,143,370.78509,120.5651,652,491.34未分配利润 160,226,265.9318,521,247.86178,747,513.79归属于母公司股东权益合计 868,324,295.2219,030,368.42887,354,663.64少数股东权益 111,673,417.311,11

341、0,474.68112,783,891.99股东权益合计 979,997,712.5320,140,843.101,000,138,555.63 3.2本公司2006 年12月31日股东权益的调整情况 项 目 调整前 调整数 调整后 股本 395,902,332.00395,902,332.00资本公积 261,330,473.332,565,220.67263,895,694.00盈余公积 55,123,724.48-1,401,172.8653,722,551.62未分配利润 164,568,759.0019,103,870.95183,672,629.95归属于母公司股东权益合计 876

342、,925,288.8120,267,918.76897,193,207.57少数股东权益 117,497,270.541,400,688.88118,897,959.42股东权益合计 994,422,559.3521,668,607.641,016,091,166.99注：调整前金额系本公司对 2006 年会计差错进行追溯重述后的金额。 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 2007 年年度报告 97十二、备查文件目录 1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 甘肃祁连山水泥集团股份有限公司 二 OO 八年三月二十二日