1、欢迎您参加欢迎您参加 K/3标准财务系统培训课程！标准财务系统培训课程！目 录 账套管理 总账 报表 现金流量表 应收（应付）目 录 账套管理 总账 报表 现金流量表 应收（应付）新建账套 步骤一：打开“开始”菜单中的“程序”-“K/3系统中间层”的“账套管理”，初次使用时，用户名：Admin，无密码，直接点“确定”。步骤二：点击“新建”按钮，建立新账套，同时要选好数据库的路径，点确定后新建账套；账套建立完毕后设置其基本参数（点击“设置”按钮）并启用。新建账套 账套备份与恢复 用户授权 步骤一：双击“K3主控台”，以“Administrator”用户登陆，选择“系统设置”，然后单击“用户管理”
2、图标，双击明细功能中“用户管理”。用户授权 步骤二：点击鼠标右键，弹出快捷菜单，点“新建用户”。在新建用户时如果需要密码，可以在“密码认证”处录入。用户授权 步骤三：选中需授权的用户，点击右键中的“权限”，弹出“权限管理”对话框。可点击“高级”进行更明细的授权。目 录 账套管理 总账 报表 现金流量表 应收（应付）提纲 系统概述系统概述 参数设置参数设置 基础资料基础资料 初始化初始化 凭证处理凭证处理 关键业务点关键业务点 关键报表关键报表 结账反结账结账反结账 系统结构 总账系统是K/3系统的核心系统，与其他业务系统主要通过凭证进行无缝联接，总账与其它系统的关系如下：商业物流 总 账 报
3、表 现 金 管理 应 收 应付 固 定 资产 工 业 物流 工 资 预 算 管理 项目管理 成本管理 注：单箭头表示从总账取数或是生成凭证传递到总账；双箭关表示既可以从总账取数又可以传递凭证到总账。系统资料 系统参数 初始余额 凭证过账 凭证查询 凭证录入 凭证审核 期末调汇 结转损益 期末结账 设置 日常处理 期末处理 报表查询 核销管理 总账应用流程 初始化的业务流程 核算参数 客户资料 供应商资料 结算方式 计量单位 凭证字 币别 部门 仓库资料 物料资料 BOM 初始数据录入 供应商供货 辅助资料 会计科目 职员资料 折扣资料 备注资料 结束初始化 系统参数是总帐系统的基础，它的设置关
4、系到所有财务流程的处理，用户在设置前要慎重考虑。系统参数包含三个选项卡，“系统”选项卡中，各行填入相应的资料即可；第三个选项卡“会计期间”中内容是不得修改的，其启用时间与新建帐套的启用期间相同（故总帐的会计期间是由新建帐套确定的，不能更改）；主要是第二个选项卡中又分为基本信息、凭证、预算三个内容。系统参数设置 辅助资料辅助资料 步骤：按照案例提供的职员的类别（管理人员、一般员工和销售人员），点击【系统设置】中【基础资料】中【公共资料】中的【辅助资料管理】,进行相应类别新增和修改操作。基础资料设置 会计科目会计科目 步骤：点击【系统设置】【基础资料】【公共资料】【科目】【新增】基础资料设置 币币
5、 别别 步骤：点击【系统设置】-【基础资料】-【公共资料】-【币别】-【新增】基础资料设置 凭证字凭证字 步骤：点击【系统设置】【基础资料】【公共资料】【凭证字】【新增】注意：判断时以一级科目为准。一级科目相同即为同一科目，只有一级科目不同才视为多个科目。基础资料设置 计量单位计量单位 步骤二：增加计量单位时，选择计量单位组，在右边灰色区任意点击一下，再点击【新增】步骤一：点击【系统设置】【基础资料】【公共资料】【计量单位】【新增】基础资料设置 部部 门门 步骤：点击【系统设置】【基础资料】【公共资料】【部门】【新增】基础资料设置 职职 员员 步骤：点击【系统设置】【基础资料】【公共资料】【职
6、员】【新增】基础资料设置 商商 品品 步骤：点击【系统设置】【基础资料】【公共资料】【商品】【新增】基础资料设置 客客 户户 步骤：点击【系统设置】【基础资料】【公共资料】【客户】【新增】基础资料设置 供应商供应商 步骤：点击【系统设置】【基础资料】【公共资料】【供应商】【新增】基础资料设置 初始余额的录入分两种情况进行处理：一是账套的启用时间是会计年度的第一个会计期间，只需录入各个会计科目的初始余额；另一种情 况是账套的启用时间非会计年度的第一个会计期间，此时需录入截止到 账套启用期间的各个会计科目的本年累计借、贷方发生额、损益的实际 发生额、各科目的初始余额。根据以上情况，在初始数据录入中
7、要输入全部本位币、外币、数量 金额账及辅助账、各核算项目的本年累计发生额及期初余额。凭证的录入和系统的初始化工作可同时进行，用户可根据自己的需要，将已经启用的账套，反结账到初始状态，不过，这种操作，只有系 统管理员才有权限。初始化 凭证录入凭证录入 凭证查询凭证查询 凭证过账凭证过账 凭证汇总凭证汇总 模式凭证模式凭证 凭证处理 凭证录入功能就是为用户提供了一个仿真的凭证录入环境，在这里，可以将您制作的记账凭证录入电脑，或者根据原始单据直接在这里制作记账凭证。在凭证录入功能中，系统为您提供许多功能操作以方便您高效快捷地输入记账凭证。凭证录入 凭证查询 凭证过账就是系统将已录入的记账凭证根据其会
8、计科目登记到相关的明细账簿中的过程。经过记账的凭证以后将不再允许修改，只能采取补充凭证或红字冲销凭证的方式进行更正。因此，在过账前应该对记账凭证的内容仔细审核，系统只能检验记账凭证中的数据关系错误，而无法检查业务逻辑关系。凭证过帐 凭证汇总 凭证汇总就是将记账凭证按照指定的范围和条件汇总其一级科目的借贷方发生额。按不同条件对会计凭证进行汇总，可以提供各种所需的会计信息。模式凭证 模式凭证是为方便用户重复录入，系统提供模式凭证功能，可以保存常用凭证后在录入凭证时调用。在总账系统中提供对现金流量的处理，具体处理方式有以下几种：凭证录入时指定现金流量表主表项目和附表项目 通过T型账和附表指定现金流量
9、编制现金流量表 关键业务点 现金流量现金流量 在“系统参数”中提供了对现金流量科目必须指定现金流量项目和附表项目的控制，如果在凭证中对现金流量科目必须指定现金流量和附表项目，则必须选中这两个选项。此时，如果凭证中有现金流量科目没有指定现金流量项目或附表项目，凭证无法保存。在凭证中处理现金流量在凭证中处理现金流量 关键业务点 关键业务点 在这种处理方式中，在凭证录入时可以指定具体的现金流量项目。凭证录入时，系统会通过现金流量科目的设置来进行判断，提示用户进行现金流量项目的指定。对录入凭证人员的要求比较高，要求对现金流量的业务处理熟练，否则凭证的录入速度大大降低；指定或修改现金流量不受凭证状态限制
10、，即不论凭证是已审核，还是已过账，甚至是结账了，只要有足够的权限都可以指定或修改现金流量。在凭证中处理现金流量在凭证中处理现金流量 通过总账的通过总账的T T型账和附表项目编制现金流量表型账和附表项目编制现金流量表 关键业务点 报表查询 凭证录入 关键业务点 科目设置 数量金额核算数量金额核算 报表查询 凭证录入 关键业务点 科目设置 明细科目指定核算币别 上级科目均指定为核算所有币别 外币业务核算外币业务核算 关键业务点 外币业务外币业务-期末调汇期末调汇 本功能主要用于对外币核算的账户在期末自动计算汇兑损益，生成汇兑损益转账凭证及期末汇率调整表。系统执行此功能时，是根据在会计科目中的科目属
11、性来进行的，只有在会计科目中设定为期末调汇的科目才会进行期末调汇处理。期末调汇可根据用户的需要分别生成汇兑收益凭证、汇兑损失凭证或汇兑损益凭证。关键业务点 自动转账自动转账 自动转账功能用于自动生成可按比例转出指定科目的“发生额”、“余额”、“最新发生额”、“最新余额”等项数值的会计业务。在“转入、转出方”同时都存在许多明细科目的情况时，定义一条转入（或转出）分录后，单击“分录类推”功能，则自动生成其他分录。分录类推功能只类推相同级次的科目，定义生成凭证的机制凭 证说明，方便凭证查询。不 同选项产生不同结果 在总账参数设置中选择本年利润科目，本年利润科目只能选择一级科目。系统目前允许本年利润科
12、目下挂核算项目也能进行自动结转损益，但要求本年利润下挂的核算项目属于或等于所对应的损益类科目下挂的核算项目 关键业务点 结转损益结转损益 使用此功能将所有损益类科目的本期余额全部自动转入本年利润科目，自动生成结转损益记账凭证。在报表系统中，制作损益表时，有一类取数类型为，取损益表发生额（其他的类型不再详细说明），此时这种与损益表取数相关的取数类型，必须在总账中进行了相应的损益结转后才可以取数据，如果是手工进行的损益结转，则无法取数这种取数类型的数据。如果在自动转账设置中，将类型设置为结转损益，在报表取与损益表相关的数据时也可以取数数据来，则结转损益的结果是一样的，只是需要定义“损益结转”的凭证
13、模板。选择该选项，在结转损益时，按损益类科目的余额的相反方向结转，不选该选项，则按损益类科目自身定义的余额方向的反方向进行结转。关键业务点 结转损益结转损益 必须在系统参数中选中这个选项，否则“核销管理”这个功能不可用 在科目设置时必须选择这一个选项 科目下必须下设至少一个核算项目类别，可以设置多个核算项目类别 关键业务点 往来业务往来业务 系统初始化时，对于设有往来核算的会计科目（带有核算项目的）在录入期初余额时，需要录入业务编号，对于同一个核算项目，可以有多个不同业务编号的初始余额，系统自动算出同一个核算项目不同业务编号的合计数据，每个业务编号的数据都有一个业务发生时间。对于组合核算项目录
14、入数据也是一样。在录入核算项目初始化资料时，相应业务编号的业务发生日期为业务发生的真实日期必须录入，否则无法计算出正确的余额数据和账龄。往来业务初始化数据 关键业务点 往来业务核销管理 在“往来业务核销”界面上，是按照核算项目、业务编号、业务日期、凭证号的顺序来进行排序的；相同的业务编号在进行核销时，是以凭证字号的先后顺序来进行排序的。核销时，按业务日期的先后、凭证字号的先后顺序（如果有期初期初余额，先核销期初余额）进行核销。关键业务点 核算项目组合表 定义核算项目组合方案 核算项目组合最多可以组合两个核算项目，组合的名称可以按照组合的两个核算项目名称命名，便于记忆。报表查询 关键报表 多栏帐
15、 关键报表 结账反结账 目 录 账套管理 总账 报表 现金流量表 应收（应付）提纲 系统概述系统概述 报表样式报表样式 公式定义公式定义 其他功能其他功能 报表权限报表权限 系统概述 目前，报表系统能从总账系统、工资系统、固定资产系统、应收应付系统以及工业供需链、商业供需链以及人力资源、项目管理、会计中心中进行取数。具有以下特点：多系统联用 跨账套取数 数据引入引出 函数设置多样 公式设置简便，操作方便 报表属性设置报表属性设置 报表样式 报表属性设置报表属性设置 报表样式 设置报表的页眉页角内容，及相关附注内容 报表日期设置函数报表日期设置函数 报表样式 显示系统当前日期 RPTDATE；当
16、前期间最后一天 RPTDATE；修改格式，取当前月份，如损益表 表页管理表页管理 在设置如资产负债表等月报表可使用多表页管理。可按月设置表页。表页汇总可实现全部或部分表页的简单汇总。一个报表不论有多少表页，只能有一套公式。使用多表页管理时，若表页计算完成，建议锁定表页。报表样式 单元属性设置单元属性设置 报表样式 为零不显示 可直接在公式编辑栏录入公式，也可使用公式向导，注意录入公式后，一点要点击绿色对勾，否则不会回填、保存。公式定义 定义取数公式定义取数公式 ACCT:科目取数函数 默认期间为当前会计期间 注意资产负债表年初数的取数方法 REF_F:报表间取数函数 ACCTEXT:科目按日取数函数 公式定义 常用取数公式常用取数公式 公式取数参数公式取数参数 只有设置ACCTEXT此类按日取数的公式时才有效。若公式中也设置了开始、结束期间，则以公式为准。公式定义 批量填充批量填充 其他功能 其他功能 舍位平衡舍位平衡 在将报表进行外报时，根据统计的需要，报出金额的单位通常是万元，而在日常的业务处理中，金额一般都是元，所以需要有一个换算的处理过程。舍位平衡则是用户解决这样需求。定义完舍
