1、会计电算化实务操作会计电算化实务操作 一、新建账套一、新建账套 1、账套名称是：红星公司、账套名称是：红星公司 2、会计制度是：、会计制度是：企业单位企业单位 3、行业是：、行业是：工业企业工业企业 4、账套启用时间是：、账套启用时间是：2009-12-01 1、账套名称是：红星公司、账套名称是：红星公司 2、会计制度是：、会计制度是：企业单位企业单位 3、行业是：、行业是：工业企业工业企业 4、账套启用时间是：、账套启用时间是：2009-12-01 二、基础设置二、基础设置（科目编码、科目名称必需输入正确，其它项目可以不考虑）（科目编码、科目名称必需输入正确，其它项目可以不考虑）1、新增科目
2、：按下面的说明新增科目、新增科目：按下面的说明新增科目(1)科目编码：科目编码：1621-02 科目名称：科目名称：成熟生产性生物资产成熟生产性生物资产 (2)科目编码：科目编码：1523-04 科目名称：科目名称：公允价值变动公允价值变动 (3)科目编码：科目编码：1613 科目名称：科目名称：未担保余值减值准备未担保余值减值准备 (4)科目编码：科目编码：1251-02 科目名称：科目名称：利息调整利息调整 (5)科目编码：科目编码：1409 科目名称：科目名称：农产品农产品 2、科目期初：按下面的说明初始化科目期初、科目期初：按下面的说明初始化科目期初 (1)科目编码：科目编码：1031
3、 科目名称：存出保证金科目名称：存出保证金 期初金额：期初金额：800.45 (2)科目编码：科目编码：1121 科目名称：应收票据科目名称：应收票据 期初金额：期初金额：587.35(3)科目编码：科目编码：1224 科目名称：应收分保保险责任准备金科目名称：应收分保保险责任准备金 期初金额：期初金额：688.21(4)科目编码：科目编码：2314 科目名称：代理业务负债科目名称：代理业务负债 期初金额：期初金额：300.25 (5)科目编码：科目编码：2231 科目名称：应付股利科目名称：应付股利 期初金额：期初金额：500.29 3、往来单位：按下面的说明新增往来单位、往来单位：按下面的
4、说明新增往来单位(1)单位编码：单位编码：1009 单位名称：单位名称：华美贸易公司华美贸易公司 单位性质：单位性质：供应商供应商 所属类所属类型：型：本地本地(2)单位编码：单位编码：2006 单位名称：单位名称：大地贸易公司大地贸易公司 单位性质：单位性质：客户客户 所属类型：所属类型：本地本地 1、新增科目：按下面的说明新增科目、新增科目：按下面的说明新增科目 (1)科目编码：科目编码：1621-02 科目名称：科目名称：成熟生产性成熟生产性生物资产生物资产 (2)科目编码：科目编码：1523-04 科目名称：科目名称：公允价值变公允价值变动动 (3)科目编码：科目编码：1613 科目名
5、称：科目名称：未担保余值减值未担保余值减值准备准备 (4)科目编码：科目编码：1251-02 科目名称：科目名称：利息调整利息调整 (5)科目编码：科目编码：1409 科目名称：科目名称：农产品农产品 (1)科目编码：科目编码：1621-02 科目名称：科目名称：成熟生产性生物资产成熟生产性生物资产 2、科目期初：按下面的说明初始化科目期初：按下面的说明初始化科目期初科目期初 (1)科目编码：科目编码：1031 科目名称：存出保证金科目名称：存出保证金 期初期初金额：金额：800.45 (2)科目编码：科目编码：1121 科目名称：应收票据科目名称：应收票据 期初金期初金额：额：587.35(
6、3)科目编码：科目编码：1224 科目名称：应收分保保险责科目名称：应收分保保险责任准备金任准备金 期初金额：期初金额：688.21(4)科目编码：科目编码：2314 科目名称：代理业务负债科目名称：代理业务负债 期期初金额：初金额：300.25 (5)科目编码：科目编码：2231 科目名称：应付股利科目名称：应付股利 期初金期初金额：额：500.29 (1)科目编码：科目编码：1031 科目名称：存出保证金科目名称：存出保证金 期初金额：期初金额：800.45 3、往来单位：按下面的说明新增往、往来单位：按下面的说明新增往来单位来单位(1)单位编码：单位编码：1009 单位名称：单位名称：华
7、美贸易华美贸易公司公司 单位性质：单位性质：供应商供应商 所属类型：所属类型：本地本地(2)单位编码：单位编码：2006 单位名称：单位名称：大地贸易大地贸易公司公司 单位性质：单位性质：客户客户 所属类型：所属类型：本地本地 (1)单位编码：单位编码：1009 单位名称：单位名称：华美贸易公司华美贸易公司 单位性质：单位性质：供应商供应商 所属类型：所属类型：本地本地 (1)单位编码：单位编码：1009 单位名称：单位名称：华美贸易公司华美贸易公司 单位性质：单位性质：供应商供应商 所属类型：所属类型：本地本地 (1)单位编码：单位编码：1009 单位名称：单位名称：华美贸易公司华美贸易公司
8、 单位性质：单位性质：供应商供应商 所属类型：所属类型：本地本地 三、账务三、账务 1、记账凭证：按下面的说明新增记账凭证、记账凭证：按下面的说明新增记账凭证(1)凭证字号：记凭证字号：记 日期：日期：2009-12-01 摘要：摘要：提现金提现金 科目：科目：1001 库存现金库存现金 方向：借方向：借 金额：金额：500.65 摘要：摘要：提现金提现金 科目：科目：1002 银行存款银行存款 方向：贷方向：贷 金额：金额：500.65 (2)凭证字号：记凭证字号：记 日期：日期：2009-12-02 摘要：摘要：损益结转损益结转 科目：科目：4103 本年利润本年利润 方向：借方向：借 金
9、额：金额：988.15 摘要：摘要：损益结转损益结转 科目：科目：6411 利息支出利息支出 方向：贷方向：贷 金额：金额：988.15 (3)凭证字号：记凭证字号：记 日期：日期：2009-12-03 摘要：摘要：结转发出低值易耗品结转发出低值易耗品 科目：科目：5101 制造费用制造费用 方向：借方向：借 金额：金额：800.45 摘要：摘要：结转发出低值易耗品结转发出低值易耗品 科目：科目：1412 包装物及低值易耗品包装物及低值易耗品 方向：贷方向：贷 金金额：额：800.45(4)凭证字号：记凭证字号：记 日期：日期：2009-12-04 摘要：摘要：购办公用品购办公用品 科目：科目
10、：6602-15 办公费办公费 方向：借方向：借 金额：金额：345.28 摘要：摘要：购办公用品购办公用品 科目：科目：1001 库存现金库存现金 方向：贷方向：贷 金额：金额：345.28(5)凭证字号：记凭证字号：记 日期：日期：2009-12-05 摘要：摘要：核销借款核销借款 科目：科目：1001 库存现金库存现金 方向：借方向：借 金额：金额：300.26 摘要：摘要：核销借款核销借款 科目：科目：1231-02 刘丽刘丽 方向：贷方向：贷 金额：金额：300.26 2、复、复 核：复核上题录入的所有凭证核：复核上题录入的所有凭证 提示：本考试系统默认的凭证制单人是“系统主管”，默
11、认的复核人是“考提示：本考试系统默认的凭证制单人是“系统主管”，默认的复核人是“考生”，考生不用重新登录，直接单张复核凭证即可生”，考生不用重新登录，直接单张复核凭证即可 (1)凭证字号：记凭证字号：记 日期：日期：2009-12-01 摘要：摘要：提现金提现金 科目：科目：1001 库存现金库存现金 方向：借方向：借 金额：金额：500.65 摘要：摘要：提现金提现金 科目：科目：1002 银行存款银行存款 方向：贷方向：贷 金额：金额：500.65 (1)凭证字号：记凭证字号：记 日期：日期：2009-12-01 摘要：摘要：提现金提现金 科目：科目：1001 库存现金库存现金 方向：借方
12、向：借 金额：金额：500.65 摘要：摘要：提现金提现金 科目：科目：1002 银行存款银行存款 方向：贷方向：贷 金额：金额：500.65 (2)凭证字号：记凭证字号：记 日期：日期：2009-12-02 摘要：摘要：损益结转损益结转 科目：科目：4103 本年利润本年利润 方向：借方向：借 金额：金额：988.15 摘要：摘要：损益结转损益结转 科目：科目：6411 利息支出利息支出 方向：贷方向：贷 金额：金额：988.15 四、账册设置四、账册设置 设置设置总分类账总分类账 账册类型：账册类型：日记账日记账 账册科目编码：账册科目编码：1221 应收代位追偿款应收代位追偿款 账册开始
13、时间：账册开始时间：2009-12-01 账册结束时间：账册结束时间：2009-12-31 注意：账套设置完成后，必须要保存账册注意：账套设置完成后，必须要保存账册。设置设置总分类账总分类账 账册类型：账册类型：日记账日记账 账册科目编码：账册科目编码：1221 应收代位追偿款应收代位追偿款 账册开始时间：账册开始时间：2009-12-01 账册结束时间：账册结束时间：2009-12-31 注意：账套设置完成后，必须要保存账册注意：账套设置完成后，必须要保存账册。设置设置总分类账总分类账 账册类型：账册类型：日记账日记账 账册科目编码：账册科目编码：1221 应收代位追偿款应收代位追偿款 账册
14、开始时间：账册开始时间：2009-12-01 账册结束时间：账册结束时间：2009-12-31 注意：账套设置完成后，必须要保存账册注意：账套设置完成后，必须要保存账册。设置设置总分类账总分类账 账册类型：账册类型：日记账日记账 账册科目编码：账册科目编码：1221 应收代位追偿款应收代位追偿款 账册开始时间：账册开始时间：2009-12-01 账册结束时间：账册结束时间：2009-12-31 注意：账套设置完成后，必须要保存账册注意：账套设置完成后，必须要保存账册。设置设置总分类账总分类账 账册类型：账册类型：日记账日记账 账册科目编码：账册科目编码：1221 应收代位追偿款应收代位追偿款
15、账册开始时间：账册开始时间：2009-12-01 账册结束时间：账册结束时间：2009-12-31 注意：账套设置完成后，必须要保存账册注意：账套设置完成后，必须要保存账册。五、报五、报 表表 1、资产负债表：按下面的说明在资产负债表中的指定位置设置公式、资产负债表：按下面的说明在资产负债表中的指定位置设置公式(1)函数名称：函数名称：期初余额期初余额 数据类型：“金额”数据类型：“金额”币别：“折本位币”币别：“折本位币”条件是：条件是：科目编码科目编码=1311 日期日期=#2009-12-01#日期日期=#2009-09-01#日期日期=#2009-12-01#日期日期=#2009-12-01#日期日期=#2009-12-01#日期日期=#2009-12-01#日期日期=#2009-12-01#日期日期=#2009-12-01#日期日期=#2009-12-31#注意事项：1、文字、数字等输入时，注意不要输错。2、在输入数字时如发现数字异常，注意推出中文输入法。按“ctrl+空格”退出
