1、2014年年03月月 基建财务内控信息系统基建财务内控信息系统整体介绍整体介绍 项目实施经理：杨军明 目录 一一 项目建设背景及目标项目建设背景及目标 二二 项目建设思路项目建设思路 三三 系统关键功能应用介绍系统关键功能应用介绍 四四 系统建设成效系统建设成效 五五 项目实施建设情况项目实施建设情况 基建财务内控体系的建设背景基建财务内控体系的建设背景 中央企业全面风险管中央企业全面风险管理指引理指引 企业内部控制基本规范企业内部控制基本规范及其配套指引及其配套指引 中央企业管理提升活动中央企业管理提升活动 “十一五”期间，每年全社会“十一五”期间，每年全社会固定资产投资达十几万亿，投资固定
2、资产投资达十几万亿，投资效益直接影响经济发展水平。效益直接影响经济发展水平。基建投资中存在投资控制不严、基建投资中存在投资控制不严、资金使用不规范问题。资金使用不规范问题。1993年会计制度改革，基建财年会计制度改革，基建财务体系缩编为“在建工程”、务体系缩编为“在建工程”、“工程物资”两科目“工程物资”两科目 基建管理基建管理 风险管理风险管理 每年基建投资700多亿 每年可控经营成本40多亿 基建财务内控体系的建设背景基建财务内控体系的建设背景 项目建设背景及目标项目建设背景及目标 投资控制不严 1、过程中对于设计变更、签证把控不严，发生后又未及时处理，造价目标测算不准确，未对过程投资控制
3、建立有效机制，导致竣工决算时才发现实际投资严重超概；2、资金计划编制不准确，导致融资与实际资金需求脱节，影响工期，增加建设成本；3、甲供物资现场管理不精细，浪费、丢失问题突出，对工程投资控制影响较大。工程物资核算和管理不规范 财务部门未及时获取采购合同、验收单、发票、入库单、出库单、退库单等资料，导致物资的价值流转与实物流转脱节问题严重，物资入库、出库入账严重滞后。竣工决算不能及时完成 业务数据和财务数据未能在过程中实现有效关联和相互稽核，导致工程结算和财务决算“久拖不结（决）”，甚至拖延数年。基建项目管理常见问题基建项目管理常见问题 基建财务内控体系的建设目的基建财务内控体系的建设目的 加强
4、集团管控力度，规避和防范风险加强集团管控力度，规避和防范风险 动态反映和控制工程投资动态反映和控制工程投资 提高管理效率提高管理效率 国电集团受国资委委托，试点基建财务内控体系建设 国家层面需要 国电内在需求 项项 目目 目目 的的 目录 一一 项目建设背景及目标项目建设背景及目标 二二 项目建设思路项目建设思路 三三 系统关键功能应用介绍系统关键功能应用介绍 四四 方案建设成效方案建设成效 五五 项目实施建设情况项目实施建设情况 基建基建财务内控体系设计原则财务内控体系设计原则 管控的 统一性 监控的 实时性 数据的 唯一性 业务的 贯通性 方案设计方法论方案设计方法论 以风险为导向 以流程
5、为对象 以信息化为平台 以控制为手段 四位一体方法论四位一体方法论 基建财务内控信息系统设计思路基建财务内控信息系统设计思路 计划与概算管理 合同管理 物资管理 财务财务管理管理 工程工程竣工竣工决算决算管理管理 概算为主纲 资金计划/预算 资金筹集 资金支付 资金流为主线 四个对应为基础 计划与概算管理 合同管理 物资管理 财务财务管理管理 工程工程竣工竣工决算决算管理管理 目录 一一 项目建设背景及目标项目建设背景及目标 二二 项目建设思路项目建设思路 三三 系统关键功能应用介绍系统关键功能应用介绍 四四 系统建设成效系统建设成效 五五 项目实施建设情况项目实施建设情况 软件整体框架 基础
6、平台基础平台 技术平台技术平台 业务平台业务平台 集成工具集成工具 预警平台预警平台 概算管理 投资与资金计划 计划管理计划管理 招标管理 合同管理 招标与合同招标与合同 需求管理 采购管理 库存管理 物资管理物资管理 工程结算 收付管理 费用报销 结算与付款结算与付款 竣工决算 工程转资 固定资产 决算与转资决算与转资 总账管理 报表管理 应收应付 集团账务管理集团账务管理 账户管理 融资管理 资金管理资金管理 税务管理 薪酬管理 收入成本费用收入成本费用 集集 中中 资资 源源 管管 理理 查询统计查询统计 信息系统与内控体系有机融合 系统关键功能应用介绍系统关键功能应用介绍 存货核算 销
7、售管理 概算管理 采购招标管理 施工业务主线 其他业务主线 费用报销业务 设备业务主线 材料业务主线 竣工决算 投资与资金计划 五大业务主线 系统关键功能应用介绍系统关键功能应用介绍 系统主要业务主线 系统主要业务主线 系统主要业务主线 系统主要业务主线 系统主要业务主线 系统主要业务主线 系统主要业务主线 系统主要业务主线 系统关键功能应用介绍 概算管理概算管理 招标采购管理业务招标采购管理业务 计划管理业务计划管理业务 施工管理业务施工管理业务 物资管理业务物资管理业务 竣工决算业务竣工决算业务 概算细化层级设置 业务归概管理 归概点 增值税抵扣增值税抵扣调整调整/固定固定资产领用资产领用
8、 工程月度工程月度进度表进度表/竣工结算竣工结算表表 领料出库领料出库/其它出库其它出库 出库成本出库成本调整调整/退库退库通知通知 费用费用/差差旅费报销旅费报销/其它费其它费用归概用归概 其他合同其他合同/无无合同付款申请合同付款申请 系统实时归概系统实时归概 信息平台 业务归概管理 概算执行情况体现原始概算、调整概算、完成情况、完成对比分析等信息。概算执行情况体现原始概算、调整概算、完成情况、完成对比分析等信息。方案实现内容介绍 概算管理概算管理 招标采购管理业务招标采购管理业务 计划管理业务计划管理业务 施工管理业务施工管理业务 物资管理业务物资管理业务 竣工决算业务竣工决算业务 招标
9、计划 执行招标 中标通知 建设单位：工程及服务项目:标的名称：计划发标时间：备选中标单位：序号报价（万元）12345投标单位商务评定技术评定初评结果（排名）备注实际发标时间：计划开标时间：实际开标时间：首选中标单位：授标价格：招标文件编制时间：概（估、预）算金额：招标方式：招标代理机构：招标采购评定情况表招标采购评定情况表 招标文件评审单号：招标文件编号：招标采购计划单号：定标时间：12345678910计划竣工时间计划工期计划采购时间招标人集团批复建设单位工程及服务项目概（估、预）算金额招标管理机构招标方式招标代理机构计划开工时间招标采购计划表招标采购计划表序号项目名称工程分类标的名称招标过
10、程招标过程 12345678910定标时间中标单位授标价格招标方式招标代理单位招标文件编号招标文件编制时间招标文件评定单号实际发标时间招标采购评定信息台账招标采购评定信息台账序号建设单位项目名称标的名称工程及服务项目概（估）预算金额（万元）招标管理机构招标人实际开标时间1、招标采购管理、招标采购管理 采购需求 采购方式：询价采购、招标采购、直接采购 1 1、招标采购管理、招标采购管理 工程及服务类采购申请单 物资类采购申请单 招标采购管理基础资料 工程及服务类采购申请信息查询 物资类采购申请信息查询 招标采购计划表 工程及服务类询价采购计划表 物资类询价采购计划表 招标结果通知单 招标采购评定
11、情况表 询价采购评定情况表 招标采购计划统计表 工程及服务类询价采购计划统计表 物资类询价采购计划统计表 招标采购评定信息统计表 询价采购评定信息统计表 招标采购管理模块 采购申请 采购计划 采购结果 基础信息 1 1、招标采购管理、招标采购管理 项目合同管理项目合同管理 施工合同施工合同 设备合同设备合同 材料合同材料合同 其他合同其他合同 合同签订合同签订 合同变更合同变更 合同执行合同执行 合同关闭合同关闭 合同管理过程合同管理过程 合同管理类型合同管理类型 采购招标采购招标 项目合同管理项目合同管理 合同签订信息、投资完成信息、发票信息、合同付款申请信息、实际付款合同签订信息、投资完成
12、信息、发票信息、合同付款申请信息、实际付款信息、扣款信息等。信息、扣款信息等。系统关键功能应用介绍 概算管理概算管理 招标采购管理业务招标采购管理业务 计划管理业务计划管理业务 施工管理业务施工管理业务 物资管理业务物资管理业务 竣工决算业务竣工决算业务 资金与投资计划管理资金与投资计划管理 年度年度投资及投资及资金计划资金计划 下达下达 年度年度投资及投资及资金计划资金计划 调整下达调整下达 季度投资及资金计划下达季度投资及资金计划下达 月度投资及月度投资及 资金需求资金需求 计划编制计划编制 月度资金月度资金 计划汇总计划汇总 资金计划执行查询资金计划执行查询 资金计划与投资计划台账资金计
13、划与投资计划台账 计划部（施工、服务）计划部（施工、服务）物资部（物资）物资部（物资）财务产权部（管理费）财务产权部（管理费）。资金与投资计划管理资金与投资计划管理 资金与投资计划管理资金与投资计划管理 资金与投资计划管理资金与投资计划管理 资金计划台账资金计划台账 资金与投资计划管理资金与投资计划管理 施工业务施工业务 服务业务服务业务 物资业务物资业务 费用报销费用报销 其他其他 弱控弱控 强控强控 资金监控资金监控 资金与投资计划管理 系统关键功能应用介绍 概算管理概算管理 招标采购管理业务招标采购管理业务 计划管理业务计划管理业务 施工管理业务施工管理业务 物资管理业务物资管理业务 竣
14、工决算业务竣工决算业务 概算 施工合同 月度施工进度报表 付款申请 付款审批 合同台账 概算分析 施工发票 建立合同台账、实现穿透联查建立合同台账、实现穿透联查 业务发生归概、实现穿透联查业务发生归概、实现穿透联查 合同变更 凭证 资金计划 2 2、施工业务管理、施工业务管理 月度施工进度报表 付款申请 付款审批 合同台账 概算分析 施工发票 合同变更 凭证 资金计划 施工合同 概算 建立概算与合同的 对应关系 2 2、施工管理业务、施工管理业务 月度施工进度报表 付款申请 付款审批 合同台账 概算分析 施工发票 凭证 资金计划 概算 施工合同 合同变更 施工合同价款调整 只能在概算范围内 进
15、行调整 2 2、施工管理业务、施工管理业务 2 2、施工管理业务、施工管理业务 施工合同 付款申请 付款审批 合同台账 概算分析 施工发票 合同变更 凭证 资金计划 概算 月度施工进度报表 进度申报不能超过 施工合同价款调整 后的合同量价 2 2、施工管理业务、施工管理业务 基建内控信息系统基建内控信息系统 施工合同 月度施工进度报表 付款审批 合同台账 概算分析 施工发票 合同变更 凭证 资金计划 概算 付款申请 付款申请金额不能超过 进度报表中的本月投资 完成额减去相关扣款后 的余额 2 2、施工管理业务、施工管理业务 施工合同 月度施工进度报表 付款申请 合同台账 概算分析 施工发票 合
16、同变更 凭证 资金计划 概算 付款审批金额不能超过 本月付款申请金额、当月资金计划余额 付款审批 2 2、施工管理业务、施工管理业务 2 2、施工管理业务、施工管理业务 方案实现内容介绍 概算管理概算管理 招标采购管理业务招标采购管理业务 计划管理业务计划管理业务 施工管理业务施工管理业务 物资管理业务物资管理业务 竣工决算业务竣工决算业务 概算 设备合同 收货验货 采购入库 领用出库 付款申请 付款单 合同台账 概算分析 采购发票 建立合同台账、实现穿透联查建立合同台账、实现穿透联查 业务发生归概、实现穿透联查业务发生归概、实现穿透联查 合同变更 凭证 资金计划 3 3、物资业务管理、物资业务管理 概算 设备合同 收货验货 采购入库 领用出库 付款单 合同台账 概算分析 采购发票 建立合同台账、实现穿透联查建立合同台账、实现穿透联查 合同变更 凭证 资金计划 3 3、物资业务管理、物资业务管理 付款申请 合同设备清单和概算 建立对应关系，实现 自动归概。概算 设备合同 收货验货 采购入库 领用出库 付款单 合同台账 概算分析 采购发票 建立合同台账、实现穿透联查建立合同台账、实现穿透
