1、内部控制报告2023 年度行政事业单位内部控制报告单位公章单位名称：单位负责人：牵头部门负责人:填表人 : 号码:单位地址:邮政编码:5报送日期：单位性质行政单位组织机构代码内设机构数量单位编制人数本年度支出总额年末实有人数一般公共预算财政拨经费自理人数款补助开支人数1填写说明此表由各行政事业单位如实填写，并对所填情况的真实性、完整性负责。表内的年、月、日一律用公历和阿拉伯数字表示。 号码处填写填表人的联系 号码。“上年度支出总额应与当年决算数一致，金额单位为元。在“年末实有人数中，按“一般公共预算财政拨款补助开支人数及“经费自理人数分开填写。“涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位一般包括财政
2、资金分配使用、国有资产监管、政府投资、政府采购、公共资源转让、公共工程建设等。7.在“建立健全内部控制制度情况栏中，如单位不涉及某项业务，那么在该项业务行勾选“不适用。“建立健全内部控制制度情况 栏中“制定制度的政策依据应填写制定各项制度所依据的政策名称及文件编号。在“建立健全内部控制制度情况 栏中，如单位无法详列所有制度的，应将制度清单作为本表的附表一并报送。10. “内部控制工作的经验、做法及取得的成效栏中应主要填写单位在建立与实施内部控制的过程中总结出的经验、做法，以及在预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等经济业务领域中建立与实施内部控制后取得
3、的成效。211. “内部控制工作中存在的问题与遇到的困难栏中应主要包括单位在建立与实施内部控制过程中出现的问题、单位在自我评价过程中发现的问题以及工作中遇到的困难。纪检、巡视、审计、财政检查等外部检查发现的与本单位预算业务管理、收支业务管理、政府采购业务管理、资产管理、建设项目管理、合同管理等经济业务领域相关的内部控制问题，也应一并反映。报告中留有位置缺乏的，填报单位可以自行加页，但文字应简明扼要、突出重点。3单位名称主持制定工作方案是 否明确工作分工 是否配备工作人员 是否单位主要负责人承健全工作机制 是否充分利用信息化手段是否其他是否 担内部控制建立与实施责任情况请描述是否成立单位内部控制
4、领导机构是 否单位内部控制领导机构构成人数7单位主要负责人是否在单位内部控制领导机构中担任负责人是 否是 否班子成员是否在单位内部控如是，请详列姓名及职务：制领导机构中任职是否开展内部控制专题培训是 否是否开展内部控制风险评估是否是否对单预算业务管理收支业务管理政府采购资产管理建设项目管理合同管理其他管理领域位经济业业务管理务流程进是 否是 否是 否是 否是否是否是否行梳理不适用不适用不适用不适用不适用 不适用 不适用 是否编制是 否是 否是否是 否是否是否是否经济流程不适用不适用不适用不适用不适用 不适用 不适用 图内部控制牵头部门行政管理部门 财务部门纪检部门内审部门其他部门 0内部控制监
5、督部门行政管理部门 财务部门纪检部门内审部门其他部门 04以下工作职责是否由同一人担任：预算业务管理收支业务管理政府采购业务管理资产管理建设项目管理合同管理1、预算编制与预算审1、收款和会计核算1、采购需求制定和内1、办理货币资金业务1、项目建设和可行性1、合同的拟订与审核批部审批的全过程研究与项目决策是 否 是否是否 是 否 是否是否不适用不适用不适用不适用不适用 不适用 2、预算审批与预算执2、支出申请和内部审2、采购文件编制与复2、无形资产的研究与2、概预算编制与审核2、合同的审核与审批行批核管理是 否 是否是否 是 否是否是否不适用不适用不适用不适用 不适用 不适用 3、预算执行与分析
6、评3、付款审批和付款执3、合同签订与验收3、对外投资的可行性3、项目实施与价款支3、合同的审批与订立价行研究与评估付是 否是 否 是 否是否是否是否不适用不适用不适用不适用 不适用 不适用 4、业务经办与会计核4、资产配置、使用和4、竣工决算与竣工审4、决算编制与审核4、验收与保管处置的决策、执行与4、合同的执行与监督算计监督是 否 是 否 是 否是 否 是否是否不适用不适用不适用不适用不适用 不适用 对涉及内部权力集中的重点领域和关键岗位建立制衡机制的情况：1、分事行权2、分岗设权3、分级授权4、关键岗位轮岗5、专项审计对各管理层级和各工作岗对经济和业务活动的决对涉及经济和业务活动的位，是否
7、依法依规分别授对重点领域的关键岗位，策、执行、监督，是否明权，明确授权范围、授权相关岗位，是否依职定岗、是否建立干部交流和定期确分工、相互别离、分别对象、授权期限、授权与分岗定权、权责明确？轮岗制度？行权？行权责任、一般授权与特殊授权界限？是 否是 否是 否是 否不适用不适用不适用不适用不具备轮岗条件的单位，是否对关键岗位涉及的相关业务采用专项审计等控制措施？是否 不适用5是否建立了信息系统，并将内部控制要求嵌入其中是否 经济业务管理制度未建立已建立不适用预算业务管理制度收支业务管理制度政府采购业务管理制度资产管理制度建设项目管理制度合同管理制度其他领域管理制度分类相关制度制定制度的政策依据该
8、制度主要管控的风险点建立健全预算业务预算业务管理制度行政事业单位会计制度决算分析结果未得到有效利用；评价结内部控制果未得到有效利用。制度情况行政事业单位会计制度报销时单据审核不严格，存在使用虚假收支业务收支业务管理制度杜撰套取资金的风险。不符合国为集中支付、政府采购、公务卡结算的规定。行政事业单位会计制度资产领用未履行审批手续，资产发出未采购业务政府采购业务管理制度正确登记。日常维护不当降低了使用年限。缺乏有效的资产记录和清查盘点机制。行政事业单位会计制度政府采购需求审核不严格，需求参与不资产管理资产管理制度公允，验收不严格，采购业务档案管理不善，信息缺失。内部控制工作的经验、做法及取得的成效制度建设是做好内部控制工作的关键，要及时修订完善相关制度，做到有章可循，有据可依内部控制工作中存在的问题与遇到的困难业务不熟，管理中存在问题下一步内部控制工作方案6进一步加大管理力度，查缺补漏对当前行政事业单位内部控制工作的意见或建议加大宣传培训力度；加大信息化投入7
