1、区审计局年度工作报告材料 2023年，在区委区政府和上级审计机关的正确领导下，我局积极围绕区中心重点工作，结合“双提升、纠正“四风、厉行节约、践行“群众路线等活动，认真履行审计监督职能，创新审计管理模式，实现了审计质效的“双提升。截至11月底共完成审计工程166个，同比增长22%，提前超额完成年初方案。其中，财务类审计查出管理不标准金额4.38亿元；政府投资类审计金额22.88亿元，同比增长57%，核减金额1.17亿元，出具8份审计决定，追回超付工程款131.83万元，同比增长41%，为财政节约大量资金。提出审计意见和建议243条，有效促进了政府部门标准管理，提高了财政资金使用效率。 一、20
2、23年工作回忆 （一）切实履行审计监督职能 1.围绕中心工作，深化财政预算执行审计。我局紧紧围绕区委区政府中心工作，以促进财政政策落实、加强财政预算管理、提高财政资金效益为目标，本着着重查找共性问题，加大基层单位监督力度的原那么，对我区本级预算执行情况进行了审计，并对区信访局、团区委等2023家部门预算单位进行了延伸审计。审计中，进一步加大对公务用车管理、会议费、培训费、社会抚养费、固定资产报废处置等的审计力度，揭示了预算支出执行进度不够均衡、执行刚性缺乏、会议费支出及公务用车管理不够标准、社会抚养费管理存在缺陷等领导关注、群众关心的问题，有力促进全区财政资金管理水平不断提升。 在对三个驻区地
3、方税务机关的税收征管审计中，根据当前经济开展形势及上级审计机关的统一部署，对两个征收分局重点关注了小微企业税收政策落实情况，对稽查分局那么重点关注了查补税款可能导致的二次漏税问题，向有关税务机关提出了建设性的审计建议。 2.加强思路创新，高效完成经责审计任务。我局创新工作思路，全力以赴完成组织部委托的审计任务。截至11月底，共完成经济责任审计工程13个，为去年完成工程的2倍，查出问题金额2.33亿元，提出审计意见及建议25条，被审计单位审计期间整改金额2496万元，经责审计工作水平明显提升。一是加强审计标准化建设，特别设计经济责任审计指引表，对被审计对象决策管理及廉洁方面的评价指标进行统一定义
4、，要求各审计组按统一标准开展工作，在提升工作效率的同时，降低了人为主观因素给审计质量带来的风险。二是根据中央“八项规定相关要求，将“三公经费、会议费、培训费使用管理情况作为经济责任审计关注的重点，并将各单位相关费用情况进行横向比较，根据问题发生的频度及广度区分出共性问题和个性问题。三是不断扩大审计覆盖面，下沉审计重心，指导区各主管部门开展下属单位领导干部经济责任审计工作；前移审计关口，选择单位财政资金规模较大、任职时间较长的领导干部有方案地开展任中经济责任审计，做到事前监督、提前预防。 3.积极以审促建，提高政府投资审计水平。今年，我局围绕市容环境提升、南科大安置区建设、南山荔秀服饰文化特色街
5、区等市、区重点工程，积极开展政府投资工程审计工作，全年共完成预算审计工程23个，送审价9.76亿元，核减7112.02万元，平均核减率7.29%；完成结算审计工程22个，送审价4.06亿元，核减1194.30万元，平均核减率2.94%；完成竣工决算审计工程92项，送审价9.06亿元，核减3381.43万元，平均核减率3.73%。审计过程中，我局秉持以审促建的理念，主动提供审计监督效劳。如梳理汇总市容环境提升工程审计进度，催办协助建设单位送审，并主动召集各方协调解决审计中遇到的普遍问题；在对荔秀服饰文化特色街区等重点工程的跟踪审计中屡次深入工程现场，掌握施工实际进展，按规定对工程变更现场进行见证
6、等，对于现场发现的问题，通过审计建议催促建设单位进行整改，保障工程顺利完工；为保障创立“样板村、样板路（街）工作的顺利开展，我局提前召集相关领导和工作人员进行工程审计培训，并针对各街道办工程管理专业人员缺乏、建设工程管理经验相对缺乏的现状，提出关于“样板村、样板路（街）工程的审计建议，对招标文件编制、材料市场询价、标准施工合同、备案制和见证制实施、全过程监督管理以及建立部门沟通协调机制等内容进行指导，有效提升建设单位工程管理水平。 4.突出民生热点，认真开展绩效审计工作。作为审计监督部门，我局积极响应党的号召，认真践行群众路线，围绕经济热点、社会热点、民生热点等涉及群众根本利益的领域，开展了2
7、023年度区城镇保障性安居工程跟踪审计、区直属国有企业管理现状审计调查、202223至2023年度区异地开展资金管理和使用情况绩效审计、202223至2023年度区科技专项资金使用和管理情况绩效审计、扶贫“双到驻连平工作组工作经费审计、XX省扶贫济困日捐赠物资管理和使用情况审计等多个工程。目前，保障性安居工程跟踪审计和扶贫“双到审计工程已全部完成，其余工程也处于收尾阶段，将于年底前出具审计报告。 5.深化结果运用，做好政府参谋助手。我局在审计实施过程中，屡次以专题、专报、信息等形式及时向市、区领导进行汇报，获领导高度重视，其中机关单位固定资产报废处置存漏洞（信息快报第137期）获应春同志批示：
8、“请财委阅研。这方面应该是有规定，关键是执行和检查不力。要重审规定，加强监督，该信息被评为xx市2023年党政机关优秀信息；公务用车管理存“三超现象应予重视信息专报获得区委书记、区长等5位区领导的批示，既充分肯定了审计部门的成果，同时批示区监察部门和财政部门等部门落实整改，xx区委（政府）办随后下发关于进一步公务用车管理的通知，要求全区各部门加强公务用车管理，细化并明确公务用车管理要求，立即对全区范围内的公务用车进行彻底清查，按照审计意见实施整改落实工作；关于社会抚养费征收奖金的专题报告获区长等3位领导批示，并集中监察、审计、卫人局及各街道等多部门召开专题会议提出解决方案，审计成果得到了较好的
9、运用。 （二）全面加强审计内部管理 1.科学管理提升工作效率和质量。结合市、区广泛开展的“双提升和“弘扬改革创新精神，树立优良工作作风活动，对审计和行政工作实行科学管理，一是在年初合理制定审计工程方案及工程完成时限，科学制定审计工作方案，将责任落实到人，在审计过程中积极与被审计单位进行沟通，确保审计工程按时高质完成；二是严格执行xx区审计局政府投资工程决算审计催办、督办制度，成立政府投资审计重点工程督办组，负责对南科大等重点政府投资工程实施全过程跟踪审计，促进我区各政府投资重点工程顺利实施；三是全面推行综合审计模式，合理利用有限的审计资源，提高审计效率的同时确保审计的有效性、完整性；四是创新审
10、计组织模式，采取统一调配全局审计力量的组织模式，在提高审计效率的同时确保审计质量。四是全面铺开审计信息化管理工作，进一步加强计算机辅助审计应用，扩大计算机审计范围。五是创立了xx区审计局专家咨询委员会，为确保和提升审计工作质量提供了专业支持。 2.加强制度建设提升管理水平。为完善审计工作流程，控制审计风险，我局全面启动我局的制度创新和梳理工作。目前已经根本完成xx区审计局专家咨询委员会工作规那么、xx区政府投资工程审计监督实施细那么等制度；xx区审计局工程审理方法、xx区审计局审计统计、方案管理标准、xx区协审单位（人员）管理制度等其它制度已根本定稿；审计整改工作相关文件正在抓紧草拟。 （三）
11、与时俱进推动审计队伍建设 2023年度，我局认真落实“八项规定等重要文件精神、扎实开展“双提升、“弘扬改革创新精神，树立优良作风学习讨论、党风廉政建设等工作，全面提升审计人员各项素质。一是加强坚持队伍思想政治建设，认真开展“双提升、纠正“四风等活动，我局还切实将“双提升和“弘扬改革创新精神，树立优良作风学习讨论活动有机结合，促进审计工作人员素质的全面提升；二是加强廉政建设，除完成区里的廉政教育规定动作外，我局还认真开展了以自选动作为主的审计系统内部廉政教育系列活动，并将其作为重点工作列入年度工作方案；三是优化审计干部队伍结构，通过选调等方式不断充实专业队伍；四是落实经常性的学习培训机制，对全局
12、干部职工和协审人员开展多项业务培训工作，打造学习型机关，累计培训超过200人次。 （四）效劳大局积极参与其他重点工作 2023年度，我局积极参与了政府绩效管理工作、市审计局对xx区的地方性债务审计工作、平安生产、公务员志愿者和“双到扶贫等工作，还发挥专业特长配合区其他部门开展了对全区所有街道办事处社区工作站的福利发放情况调查及财务检查、丰汇通管线公司收购补偿、依法关闭南山肉联厂屠宰业务、局部政府采购工程质疑听证、全区行政事业性收费检查等区重点工作。对于以上工作我局均高度重视，详细制定各类活动实施方案，并严格贯彻执行：如专门设置了绩效管理工作办公室，按照区2023年绩效管理工作实施方案和绩效考评
13、的具体要求，将绩效评估任务分解到各个科室；组织全局干部职工学习平安法律法规，在挂点社区开展所消防平安自查活动；组织志愿者积极参与“文明出行志愿站岗，为南山建设志愿者之区做奉献等等。 在充分总结成绩的同时，我们对工作中存在的困难和缺乏也始终保持清醒认识：审计任务重和审计力量缺乏的矛盾仍然存在，政府投资工程审计、经济责任审计工作任务繁重与审计专业人员缺乏的矛盾尤其突出；如何调整审计思路方法及工作机制以适应当前经济社会新形势、社会管理中出现的新问题；审计执行整改力度有待进一步提高等。以上问题都需要在今后工作中认真研究解决。 二、2023年审计工作思路 2023年，是贯彻落实党的十八届三中全会精神，推
14、进全面深化改革任务的开局之年。作为基层审计部门，我们必须坚持围绕中心、效劳大局的核心思想，以推动完善政府治理、效劳经济社会科学开展为目标，践行群众路线，牢固树立进取意识、机遇意识和责任意识，不断创新审计方法，增强审计效劳意识，切实履行审计监督职责。为此，结合南山审计工作实际，我局方案在明年重点开展以下几项工作： （一）围绕中心，认真开展群众路线教育实践活动。按照上级党委的统一部署，贯彻落实中共xx市委关于在我市深入开展党的群众路线教育实践活动的实施意见等文件精神，根据区委区政府的相关要求，认真在全局范围内开展党的群众路线教育实践活动，以“六个坚持为根本原那么，统一思想、查摆问题，突出改革创新和
15、制度建设工作，狠抓各项工作任务落实，推动实践教育活动取得扎实成效。 （二）有的放矢，深化财政预算执行审计。结合2023年财政预算执行审计开展情况，我局将进一步加强对全口径政府预算的审查和监督，扩大预算审计覆盖面，根据综合审计原那么和社会关注热点选取局部基层预算单位进行延伸，努力促进各部门标准预算管理，增强财政预算约束力；继续以财政资金流向为主线，以资金投向为重点，关注财政预算资金使用的各个环节，尝试引入财政资金使用绩效评估理念，分析财政资金使用的效益性、效率性和效果性，检查相关政策措施的贯彻落实情况，揭露挤占挪用、损失浪费等管理不标准现象，维护财政资金平安。 （三）关注民生，增加绩效审计的深度
16、和广度。加大对重点专项资金和民生工程的审计力度，突出审计的系统性、综合性，如在开展原区教育体育局局长经济责任审计的同时，拟对教育系统进行全面的绩效审计，重点关注公办学校均衡化建设、学校后勤保障体系管理以及非公办学校对义务教育的影响，着重反映管理和体制等方面存在的问题，并提出相应的改进意见和建议，切实保障人民群众利益。 （四）重点突出，大力开展政府投资审计。围绕区委区政府重点工作，认真开展南科大安置区建设工程、2023年xx区保障性安居工程、“样板村、样板路工程等市、区重点建设工程的跟踪审计，在审计监督的同时做好审计效劳，以审促建，推动我区各项政府投资建设工作顺利开展；完成xx区政府投资工程审计监督实施细那么的修订工作，提升政府投资工程审计工作效能，加强对区政府投资
