1、财政收支审计查出问题整改报告 一、整改工作的部署推动状况 一是县委、县政府高度重视，责任落实到位。县委、县政府深化学习贯彻关于审计查出问题整改工作的重要指示批示精神，高度重视审计查出问题整改工作，今年先后2次召开了全县审计整改推动会议，分管县领导通报审计查出主要问题状况，支配部署整改工作；县委审计委员会屡次专题争辩审计整改工作，要求认真整改审计查出的问题，争辩建立长效机制，避开屡审屡犯。县政府加大了督导力度，先后将涉及部门单位较多、整改时间偏长、不确定因素较多的7个问题纳入政府重点督导事项，准时推动了问题整改到位。 二是县审计局靠上指导，催促检查到位。2023年以来，审计觉察问题整改状况被纳入
2、市对县经济社会进展综合考核扣分事项，县审计局持续加大了对审计整改的催促指导和检查核实力度，实行了“周对接、月调度，倒排工期、精细管理等方法，实行了“台账管理、清单销号、“分类管理+跟踪督办+重点督导制度。支配业务指导组联系帮包，催促部门单位限期整改，先后向19个责任镇街、部门单位发函督办；对具有普遍性和体制机制性缘由的问题，出台完善标准性文件，确保整改工作落到实处，今年制定出台文件15份，确保了审计觉察问题整改工作效率高、效果好。 三是整改责任单位乐观作为，整改措施到位。县财政等有关部门单位和镇街认真落实整改主体责任，成立主要负责人为组长的整改工作组，召开专题会议争辩推动整改工作，加强了组织领
3、导，压实了整改责任，制定了切实可行的整改方案，明确了责任人、具体的整改措施和整改推动时间节点，认真比照审计工作报告反映的问题和审计建议，建立整改台账，完善相关制度，定期将审计整改成果报县政府督查室和审计局，较好地推动了整改工作顺当开展。 截至目前，审计工作报告反映的4个方面22项问题中，金额类问题16项，涉及资金23.6亿元，已整改23.51亿元，整改率99.64%因工程受疫情影响未能依据进度实施，剩余资金暂未拨付；非金额类问题6项，整改率100%。 二、审计查出问题整改落实状况 一县本级预算执行审计查出问题整改状况 1.非税收入未准时缴存国库问题。县财政已于2023年1月将滞留在财政专户的非
4、税收入696.49万元缴入县国库。今后将加强非税收入的缴库工作，收入准时上缴国库。 2.预算执行进度不均衡，年底支出占比拟大问题。今年以来，县财政将资金准时下到达预算单位，并催促预算单位强化工程管理，提高了财政资金使用效益，并不定期调度资金，努力实现均衡支出。 3.推行财政支出绩效评价较慢问题。县财政相继出台了县县级部门单位预算绩效管理方法、县县级部门预算绩效运行监控管理暂行方法、县县级政策和工程预算事前绩效评估管理暂行方法等相关制度方法，对全县71个预算单位的143个工程，涉及财政资金12.75亿元实施了绩效目标管理和运行监控，并做到了绩效目标随部门预算公开，绩效自评状况随部门决算公开。 4
5、.乡村振兴工程执行率低问题。县财政依据县县级财政专项资金管理方法要求，乐观催促业务主管部门和实施单位加快工程实施进度，工程完成后尽快组织验收，符合拨款条件的准时拨付工程资金，确保工程资金尽早发挥效益。 5.科技类专项资金使用不标准问题。被审计单位进一步加大了对资金使用企业的监管力度，定期调度状况，加强督导检查，催促企业专款专账管理，正确反映资金的使用状况。 二部门预算执行审计查出问题整改状况 1.公务接待费报销手续不全、公务接待未严格执行“一次一结制度2个问题。被审计单位进一步加强了公务接待管理，修订了公务接待制度，健全了公务接待台账，严格执行“一次一结、事前审批等制度要求，确保不发生违规问题
6、。 2.五项公务经费超预算，日常公用经费、工程经费预算编制不精准，无预算支出公务车辆运行维护费，同一工程连续两年未执行4个问题。被审计单位组织财务人员认真学习相关文件精神，加强预算管理和资金使用，争辩近两年的单位实际支出状况，合理填列经济分类工程，依据中华人民共和国预算法精准编制2023年预算，强化预算约束力，明确了财务管理工作责任、会计核算标准等，加强日常管理费用和工程活动经费把握，确保实现预算管理目标。 3.公务卡使用不合规1个问题。被审计单位进一步完善了公务卡报销结算管理方法，启用电子化平台支付，杜绝了直接将局部办公费、差旅费等费用所需资金支付到出纳公务卡账户现象。 三政策措施落实及民生
7、资金审计查出问题整改状况 1.未按规定免收小微企业不动产登记费问题。2023年7月，已将应免收的7家小微企业不动产登记费0.5万元全部退还企业。 2.将已死亡人员纳入财政补助范围问题。对涉及已死亡仍缴纳的1.5万元已申请全额退费。 3.向已死亡人员个人账户划转医保基金问题。已全部通知其家属，其中39人已退还1.54万元；剩余33人征得家属同意，与合作银行签订协议，从其社保卡账户中扣回1.93万元， 4.向已死亡人员个人账户划转养老基金问题。准时对4名涉及人员账户做了停止发放待遇处理，并核实追回冒领养老金0.16万元。 5.捐赠款账务处理不准时问题。依据相关财务规定对收到的疫情防控捐款进行了账务
8、处理。 四政府投资重点工程审计查出问题整改状况 1.工程价款结算不实的问题。建设单位已承诺严格依据审计要求，在下一步拨付施工单位工程款时对多计的工程造价予以扣除。 2.工程发包不标准的问题。已将相关责任人移送县纪检监察机关，纪检监察机关赐予相关处理。建设单位承诺在今后的工程建设中严格执行国家的相关法律法规规定，严格建设程序，杜绝此类问题再次发生。 3.未按规定开展招标工作的问题。建设单位承诺在今后的工程建设中严格执行各项建设程序，尤其是严格执行招投标法的各项规定，杜绝此类问题再次发生。 4.未严格依据图纸施工的问题。建设单位承诺在今后的工程建设中严格依据建筑法规定，严格落实先变更、后施工制度，
9、杜绝此类问题再次发生。 5.高标准农田建设工程混凝土道路结构层厚度存在差异问题。建设单位马上支配监理、造价询问、施工单位等对混凝土道路进行了钻芯取样检测，全面落实整改，最终对道路结构层不达标局部审减工程造价9.31万元，在拨付施工方工程款时予以扣除。 三、下一步工作打算 下一步，我们将认真落实本次县人大常委会审议意见，做好以下工作： 一连续加强催促整改。催促尚未整改到位的单位加大力度，严格落实整改销号，确保真整改、改到位。 二强化审计结果运用。做好审计监督“后半篇文章，推动健全完善整改协调机制，形成整改合力，提高审计监督成效。 三推动审计结果公开。进一步加大审计结果和整改结果向社会公开力度，充分发挥社会舆论监督作用，以公开促进整改落实。 主任、各位副主任、各位委员，我们将深化学习贯彻对审计工作重要指示批示精神，在县委、县政府的坚韧领导下，更加自觉地接受县人大的监督和指导，坚持新进展理念，推动高质量进展，以更高标准、更实举措、更严作风，做好新进展阶段审计工作，充分发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用，为加快推动“强优富美新建设做出更大奉献！
