1、库房决算审计报告 审计报告 202223审字第xxx号 关于对20235库、20236库及附属工程建设工程竣工决算的审计报告xxxxx股份董事会： 根据公司年度审计方案和公司领导安排，股份公司审计部派出审计组，自202223年x月x日至x月x日对下属分公司20235库、20236库及附属工程建设工程进行了专项审计，目的是监督、评价建设投资和交付资产的合规合法性、真实准确性和合理效益性，评价工程建设资源利用的经济性、合理性和建设效果。本次审计得到下属分公司领导和有关部门配合，现审计工作根本结束，特将审计情况报告如下： 一、工程概况 20235库、20236库及附属工程建设工程是按照xxx市平安监
2、督管理局主持的关于原南山矿民爆物品库区整改规划的会议纪要（202223年11月28日）及xxx公司总库区隐患整改方案会议纪要（202223年2023月29日）的要求筹建，该工程的建设即符合安监部门的平安生产要求，又满足企业仓储紧张的实际需要，同时增强企业的抗风险能力，提升企业经济效益。 20235库、20236库及附属工程位于原成品库总库区的东南角。协议由xx集团下属的xx矿业公司向市公安局上报建库申请、设计评审请示、验收请示等手续，xx公司负责工程所需费用，包括方案设计、评审、验收等费用。202223年11月13日，根据xx市公安局下发关于同意调整拟建民爆器材储存库容量的批复建设，方案建成后
3、，雷1管库（20235库）容量为30万发，炸药库（20236库）容量为工业炸药30万吨。 工程采取招标方式进行整体发包，共有3家单位参与竞标，其中xxxx建筑工程以竞标价最接近工程预算价中标。工程由北京北方天亚工程设计负责设计，预算总报价50万元，经协商，最终以xx万元整签订合同。 工程为地上一层砖混结构库房，房屋数量2栋，单栋建筑面积20232平米，两栋合计204平米。工程包括2栋库房及配套挡土墙、防护土堤、水沟、道路等工程工程（含平整场地）。工程资金全部自筹。 二、投资完成情况 1、工程投资完成情况 工程于202223年8月17日正式开工，11月2日两库房竣工，12月30日全部工程完工通过
4、了验收，建设工期137天。比照图纸我们对2023 5、20236库房主体工程局部工程进行了抽查，结果如下： 主体长： 15.00米x宽： 6.5米x高： 3.3米符合图纸设计主体结构框架、砖混结构符合图纸设计墙厚0.24米符合图纸设计仓库前后平台长： 21.50米x宽： 2.50米符合图纸设计仓库左右平台长： 11.85米x宽： 2.80米符合图纸设计室内地面大理石材质符合图纸设计 2、工程预算与工程决算的差异分析 因根底土层松软和地下岩石结构等问题增加工程量金额 2143645.90元。工程实际竣工价格为593，646.00元。差异主要构成原因有以下几点： （1）20236库房地下为岩石结构
5、，增加挖掘机地基平整时间43小时；（2）20236库房整体平移5m，增加挖土方1116.00立方； （3）20235库房地基增深2.5m，同时增加砖砌根底25.25立方，增加石砌墙16.00立方； （4）20235库房装货平台地基增加石砌墙27.41立方； （5）20235库房西消防池挡土墙增深3.57米，增加130.28立方；（6）20235库房南北内挡土墙共增深4.425米，增加145.03立方； 以上工程量均未在预算中列出，我们在基建部门的配合下比照图纸，对所列尺寸进行的丈量。 3、其他情况 20235库、20236库及附属工程工程截止审计日202223年5月21日，已支付工程款xx万元
6、整，尚欠工程尾款xx万元，其中：质量保证金5万元协议在工程完工后6个月无质量问题即付清。 三、审计发现 1、增补工程局部 局部隐蔽完工工程无法丈量，主要包括20235库房根底砌石16.00立方、根底砌砖25.25立方、挡土墙局部超深275.31立方等。但我们均采取了调阅工程现场记录及问询的手段进行复核。 局部测量数据和验收数据略有误差，均属合理范围之类。 2、主体工程局部 3比照图纸，我们对2023 5、20236库房主体工程进行了现场测量，通过测量我们发现所有数据符合图纸设计要求。 四、审计意见 截止审计日，20235库、20236库及附属工程已全部竣工并于202223年11月投入使用。在使用过程中，各项指标正常。该工程的投入使用即解除了平安隐患又缓解了仓储库存紧张问题。 通过上述实测数据及参考问询和调阅工程现场记录等方式，我们认为该工程各项可测指标和工程决算是相符的。 xxxxxxxxxx审计部（盖章） 202223年5月24日 第5页 共5页
