1、县财政局关于审计工作报告指出问题整改情况的报告 主任、各位副主任、各位委员： 根据会议要求，我就20xx年审计工作报告指出涉及我单位的问题向县十六届人大常委会第十二次会议作整改的报告。 一、主要工作措施 我局高度重视审计查出的问题，屡次召开会议进行专题研究，并采取有力措施狠抓整改落实。一是成立了审计整改工作领导小组。明确股室长为审计整改第一责任人。制定了审计整改工作方案，并及时召开局务会和专题会议，部署整改工作。二是相关股室单位确定专人负责审计整改，明确审计整改的责任和期限。三是采取有效措施积极整改。对审计报告指出的问题进行了深刻的剖析和认真细致的研究，并逐条整改，对暂时不能整改到位的，制定整
2、改方案，明确整改措施，限期整改到位。四是建立了跟踪督查制度。成立了由国库管理局牵头，其它股室配合的整改工作督查组，具体督查整改措施的落实情况，确保整改到位。五是发挥财政的职能作用，推动其他单位的审计整改。对其他单位违规支出拒付拒报，对个别单位长期欠缴的财政收入进行清缴代扣，对各单位财会人员进行业务培训。 二、整改落实情况 （一）关于“应缴未财政收入6851.89万元的审计整改情况 1、“煤炭税费收入应缴未缴国库1889.46万元的整改情况。应缴未缴水利建设基金0.62万元已于2023年3月25日缴国库，地税税收收入1321.25万元分别于2023年2月、3月4月缴国库，有关单位的业务提成305
3、.68万元和价调基金262万元于2023年1月划缴国库。 2、“专项资金收入583万元未缴国库的整改情况。被征地农民社会保障资金530万元已于2023年7月划缴社保专户。征地拆迁补偿调节专项53万元，2023年6月缴国库。 （二）关于“少提专项资金（基金）2603.46万元的审计整改情况 被征地农民社会保障资金839.24万元已于2023年6月28日计提。廉租房保障性安居工程资金856.6万元，国有土地收益基金856.6万元，农业土地开发资金51.22万元，这三项资金于2023年3月已经按规定予以补提。 （三）关于“违规出借财政资金27764.54万元的审计整改情况 1、“违规出借国有土地出让
4、金和基金152023.81万元的整改情况。2023年借付车头镇荫溪村征地拆迁补偿款118.81万元，主要是用于国土局征拆中心支付在荫溪村的征地56.788亩补偿款，已转列支出；借付城建投中医院整体搬迁资金360万元，主要是用于中医院整体搬迁工程开发行贷款本金到位预交款，融资金到位后还；出借水务局的600万元，用于县城百泉溪改造工程，将从百泉溪改造工程土地出让收入中归还；出借城建投130万元，主要是用于xx区建设，待融资到位后归还。从土地出让金专户借给车头镇阴溪村300万元，待阴溪村储藏土地出让后归还。 2、“违规借用财政国库资金26255.83万元的整改情况。近年来我县工程建设多，投资大，所借
5、资金都用于bt工程，在融资资金到位缺乏的情况下，只能采取挂账。2023年我们采取了很多措施，出台了县财政对外借款清查工作实施方案，通过下达催缴通知书，回收了11435万元借款，其中：从融资资金中归还620237万元，归还退税铺底资金3800万元，收回小额担保贷款基金202300万元，收回单位借款238万元。剩余借款继续采取措施回收，大局部需待融资资金到位后归还。 （四）关于“预算支出执行不到位资金5492.14万元的审计整改情况 1、滞留专项资金2750.42万元问题，已于2023年3月份前全部拨付到位。 2、少列预算支出2741.72万元问题，在2023年的预算和超收收入中已安排。 （五）关
6、于“财务管理和会计核算方面存在问题的审计整改情况 1、“违规设立会计账户的整改情况。我局组织专人进行认真清理，对不符合设立会计账户条件的账套逐步取缔，2023年已撤销归并37个，按照新的行政事业单位会计制度，可保存的基建户有5个，还有31个（中共xx县委督查室、xx县委政研室、xx县保密局、xx县绩效评估办公室等25个单位）职能机关的内设机构和临时机构账户未撤销，下周一上县长办公会研究撤并整改。今后开设会计账户严格按程序报批。 2、“往来款项结算不及时的整改情况。 “国有土地出让金专账暂付款结余1320237.3万元的整改情况。城建投8977.87万元，由于城市根底设施建设工程工期长，不能及时
7、完成工程结算，必经审计、财政等部门审定，才能销账，现只能暂时挂往来。我们一直在催促城建投加快城市根底设施建设工程的完工结算，经审计、财政等部门审定，我们根据结算单予以销账。县国土局借款122023.44万元主要用于征地报批费用，乡财局正在催促国土局提供报批费用依据，待手续齐全后按程序列支。县检察院99万元是当时检察院整体搬迁，先期购置交警大队右侧的土地由土地储藏中心回购，但财政未支付回购款，暂由土地出让金专户借99万元给检察院另购土地，待原购土地处置再结算归还财政，目前县财政资金比较紧张，还欠检察院土地回购款400万元，致使检察院也无法归还土地出让金专户借款，我们将待今年土地出让后，收到土地出
8、让金及时与检察院结清往来。借国有土地基金专户1400万元是用于土地收购储藏的征地、报批等前期费用，已经于2023年6月归还122023.81万元，尾款我们将尽快要求土地出让金专户归还。城市建设投融资公司120230万元，从土地出让金专户先借120230万元用于城建投用于归还湖南品诚建设集团保证金，待融资金到位后归还，车头荫溪村300万元待荫溪村储藏土地出让后归还。 “经建股专户借出7866.90万元的整改情况。经建股已向国土局等17个单位发出了催款通知，截止到目前已归还350万元，局部单位正在筹款之中。具体借款和整改情况如下：蔬菜办1万元经催缴后近期将予以归还；湘运公司新车站建设借款350万元
9、已经归还；公路局借款330万用于公路建设，今年资金下达后予以抵扣；政府投资重点工程借款2586万（嘉蓝路986万、石行路300万、嘉金路800万、桂嘉路500万），建设资金来源为政府融资，由于融资资金未到位，从经建专户垫付，待融资资金到位后予以结算；坦塘工业园投资借款1285.5万元，用于园区建设，经建股已屡次催缴，该公司正在筹措归还资金；开行贷款专户借款1824.4万元，借款用于县政府投资建设工程，相关工程业主单位正在筹措资金；调塘水电站借款200万元，用于电站改建，该工程上级已立项，经建股已屡次催缴，该单位正在筹措归还资金；国土局551.59万、土地收购中心3.9万、环保局20万、粮食局0
10、.69万、水利局460万、建设局89.62万、自来水公司75.2万、湘江流域污染治理整治办2023万、环卫所19万、坦坪乡政府30万、运管所2023万、惠达环保20万，以上单位已催缴，下步将通过财政下拨款扣缴。 、“借出款长期不作清理1290.69万元的整改情况。202223年1月至2023年9月，县土地储藏中心从国有土地出让金基金专账借出资金1290.69万元，其中：用于土地报批费用202300多万元，催促国土局提供依据与乡财局结算；储藏土地借款288.94万元，其中已出让的3宗，没有出让的3宗。已出让的3宗土地储藏借款，催促国土局与乡财局尽快结算好，没出让的3宗土地储藏借款，请国土局拿出土
11、地出让方案，尽快出让。 3、“总部经济实施本钱过高的整改情况。我县的支柱财源是煤炭，没有其他更大的产业来支撑，在煤炭价格下跌销量下降的情况下，完成财政收入的压力很大，这几年又是高基数上的高增长，通过总部经济弥补了局部财政收入。今年我们已降低扶持比例，总部经济的本钱会减少。 4、“政府性债务报表反映不全面的整改情况。根据审计建议和省财政厅对债务数据统计的要求，于2023年2月底，我局要求全县存在政府性债务的单位上报了债务报表，按照审计的口径填报了地方性政府债务系统，至2023年12月底我县债务余额163662.28万元，其中政府负有归还责任的债务124466.4万元，政府负有担保责任的债务625
12、4.92万元，其他相关债务32940.96万元，与审计认定一致。但考虑到全县融资工作需要，一些楼堂馆所工程的债务没有录入系统，为进一步标准债务管理，我县拟出台xx县政府性债务管理实施细那么。 （六）关于“一事一议专项资金调查情况及存在的问题的整改情况 针对审计提出的问题，我局在资金管理和工程管理上作出了整改，一是在工程申报上严格执行财政部关于印发村级公益事业建设一事一议财政奖补工程管理暂行方法的通知（财农改20233号）。出台了奖补资金管理方法。根据考察的情况选择一些农民急需解决的，对“三农影响较大效益明显的工程批复。在资金安排上严格执行管理方法（嘉财发20222324号），多投多奖，少投少奖，不投不奖的奖补机制。二是建立奖补工程后期管护制。根据“谁受益谁负责原那么落实工程管护责任主体，建立后期管护经费保障机制，奖补工程村要制定后期管护制度报综改办备案，不报的三年内不安排奖补工程。三是奖补资金实行村账乡代管，严格按村财务报账制度报账，凭税务发票报账。没有正式发票的不准报账。 以上报告，请予审议。 第7页 共7页
