1、审计员述职报告范文3篇 审计员述职报告范文篇一：尊敬的尚总、各位领导： 大家好。内审部xx年在公司各位领导的关心和各部门同事的协助下，严格按照独立、客观、公正、廉洁的审计行为准那么，紧紧围绕公司战略部署和内审工作目标，团结奋进，真抓实干，尽心尽力，认真做好每项审计工作，圆满地完成了部门职责和公司领导交办的各项审计工作任务，取得了一定的成绩。现将一年来所做的审计工作总结汇报如下： 一、xx年度所做的重点审计工作 根据公司战略部署和工作安排，内审部xx年开展了二项重点专项审计工作： 1、尚品世界工程审计 我们于xx年6月15日至xx年9月2023日对尚品世界工程从xx年8月1日至xx年12月31日
2、（共4年5个月）会计期间工程开发的建造本钱情况、银行贷款及利息支出情况、期间费用开支情况、税收缴纳与资金运作情况、销售收入情况、利润情况等所有涉及工程建设、销售等全过程的财务收支及财务活动情况，以及期末债权债务情况、货币资金、实物资产的帐实相符情况进行了专项审计。同时，对所有会计凭证中的报销单据是否经尚总审批签字情况进行了全面审计。 由于审计截止日该工程尚未清盘，三期根本上未进行决算，我们依据公司内部审计制度，本着客观公正、实事求是的原那么，按照国际惯例标准的审计程序、审计方法和审计技巧，从不同角度，对该工程已实现的销售收入、已发生的本钱费用税金、未实现的认购及未售房屋的预测收入、应决算未决算
3、的工程本钱，按合同应付未付、应收未回工程发票进行了全面的审计审查;对房屋销售台帐及房屋销售合同、所有的工程合同、广告合同、其他合同，以及整个工程概况（拿地、报规、建筑、竣工、验收、备案、分期分楼栋的预测面积与实测面积差异等情况）进行了审计清查，并对土地增值税、企业所得税以及营业税金及附加等进行了审核和预算;把整个工程的收入、本钱、税金、利润、现金流量等分别进行了审计归纳，得出了审计结论。如实地向尚总报告了尚品世界工程概况，收入、本钱、税金、利润情况，公司资产、负债及所有者权益增值情况，为尚总提供了一份内容全面、完整、翔实的审计报告，为公司高层决策提供有效的数据与技术支持，起到了内部审计的重要参
4、谋作用。 同时，我们对在审计过程中发现的重大问题，及时跟尚总报告，针对财务管理与核算中存在的问题，及时与财务部门沟通，催促财务部门予以 标准、更正和完善，整改到位，为该工程的后续税务稽查扫清了障碍，躲避了税收风险，充分发挥了内部审计的监督职能作用。 与此同时，审计报告中也为公司今后如何通过本钱核算方法、技巧的改进，到达税收筹划目标、优化土地增值税、企业所得税税收本钱等发表了审计意见，希望有益于公司。 2、公司与上海尚品世界物业管理处解除合同的清算审计 因公司与上海尚品世界物业管理处解除合同，我们于xx年2023月底至11月初，对xx年1月1日至xx年2023月31日委托上海尚品物业管理效劳期间
5、的经营情况、财务收支情况进行了清算审计，并对截止日所有的实物资产进行了审计清查盘点和办理交接手续。 在委托上海尚品物业管理效劳期间，因涉及到交房维稳、物业管理费减免、地产与绿化施工单位解除合同等因素，情况比较复杂。而尚品世界物业会计帐面上也没有如实地反映这些数据，导致上海尚品世界物业认为其管理效劳期间没有亏损、略有盈余、应当分红。审计本着客观公正、实事求是的原那么，从以下几个方面对其经营情况、财务收支进行了审计清算，力争做到真实、全面、准确： 对尚品世界房屋供应、物业交房时间、减免物业管理费期限、收费起始时间、物业管理费减免情况、尚品世界物业管理费收取情况、老带新客户减免物业费、应收未物业管理
6、费、以及未经尚总同意待审批减免的物业费情况进行了审计清算; 对尚品世界绿化四标段东方园林绿化公司未完工程，请人维护人工本钱情况进行了审计清算; 对税费计提情况、本期盈亏情况进行了审计清算; 对重大财务收支事项审计情况，包括：上海尚品物业代收代付水电费、垃圾处理费，以及装修押金情况;长期待摊费用中的开办费和物业用房装修费情况进行了审计清算; 对清算截止日（xx年2023月31日）公司财务状况，包括：资产、负债及所有者权益状况、各科目余额明细情况都进行了审计清算; 对截止日的所有实物资产进行了审计监督清查盘点，主要包括：办公设备、工程维修工具及材料、绿化工具及材料、工作服、中秋节奖品、固定资产，以
7、及祥瑞地产交予物业仓库保管的工程材料及低值易耗品进行了清查盘点，并登记造表办理保管移交签字手续。 审计结果说明：除去祥瑞地产交房延期减免、老带新减免物业管理费、地产与绿化施工单位解除合同增加人工材料本钱等因素以外，上海尚品物业效劳期经营亏损32023，916.17元。得出的审计结论是：依据合同第五章第27条11款之规定，对乙方（上海尚品物业）应进行相应的处分。 二、认真做好常规审计工作，充分发挥审计监督职能作用 内审部的日常审计工作主要是。经费审计、价格控制和除工程施工以外的合同商务标的控制及合同会审工作。 1、日常费用审核 经费审计工作主要包括：公司部门经费、营销推广费、尚品世界物业和祥和物
8、业的财务收支审计。在费用审核过程中，我们依照公司费用报销管理制度和经尚总审批的预算开支标准，严格把关。如： 年初，我们在对尚品世界建筑、生活垃圾清运费用的审核中，发现运输记录原始凭证上运输人员、值班保安、保安主管签字笔迹非常相似，且拖拉时间间隔仅几分钟或十几分钟一趟，以我们专业审计的敏锐，及时采取了控制措施，我们组织物业部、绩效部、上海尚品物业公司在垃圾清运前进行现场评估，核准清运量，大家共同签字确认，结合小区安防监控系统调取夜间垃圾清运车数，以防止舞弊现象的发生，有效地控制了尚品世界建筑、生活垃圾清运本钱。xx年内审部参与夜间现场垃圾清运监控37次。 对在费用报销审核中发现的一些舞弊行为，我
9、们会及时向尚总报告;对于超预算开支，严格审批程序，未经尚总特批，拒绝核准，不予报销;对于不合法、未经部门主管领导签字或审批手续不全、不符合财务报销规定的单据，我们能及时主动与各相关人员沟通，杜绝不合理、不合法的费用开支。对经我们审核的每笔费用开支，及时登记台帐，月终进行汇总，与预算进行比照分析，交予公司绩效部，与绩效考核挂钩，使部门经费开支得到了有效的控制和管理，充分发挥了内部审计监督、控制的职能作用。 一年以来，公司部门经费预算总体执行情况良好，方案与实际开支比照相对节约了3，415，502.00元;尚品世界物业费用方案与实际开支比照相对节约了612，953.21元;祥和物业费用方案与实际开
10、支比照相对节约了15，338.73元。 2、审计询价、核价工作 审计询价、核价工作包括。营销中心广告宣传品、行政办公用品、物业公司物料用品的采购价格控制工作，以及公司车辆维修的价格控制工作。在物料采购价格控制实际工作中，我们不是简单地将采购部市场询价与内审部询价进行比照，在保障供应的同时，更注重的是商品的性价比、未来本钱的控制，以及效劳质量，在节约采购本钱的同时，不断地降低消耗。 xx年我们完成尚品世界尾盘销售宣传品核价函12份、行政办公用品的采购核价函12023份，以及公司车辆维修的核价函54份、物业用品采购核价函12023份，直接审减采购费用7.37万元，间接节约费用未计。 三、完成的临时
11、性工作 1、根据尚总指示，我们于xx年4月、7月、2023月先后3次与绩效部、行政部一起，对上海尚品物业物业、祥和物业公司的工程维修、保安秩序、客服效劳、保洁环境卫生、财务收支、部门负责人领导能力等几个方面进行了全方位的专项检查，为公司高层对物业公司的决策与管理，提供了第一手信息。 2、对行政部、工程部、销售部、物业公司仓库物料进行定期和不定期监督盘点共11次。 3、年初参与了行政部、绩效部对公司全员工作量、工作能力、工作态度方面的岗位评估工作。 四、完善制度建设和预算管理 1、完善制度建设。为了更好地履行总经理赋予的内审职责，加强公司内审监查力度，遵照尚总的指示精神，我们于xx年2023月重
12、新修订和完善了公司内部审计制度、费用报销管理制度、内审部经理岗位职责财务审计专员岗位职责、价格审计专员岗位职责、财务审计业务流程、价格审计业务流程、费用报销审计流程。 2、加强预算管理。为了适应公司高层领导对本钱费用管理标准、节约、高效的开展要求，结合各部门人员增减变动情况，内审部对xx年度部门经费预算和部门经费预算卡标准进行了适时调整，并与公司绩效考核挂钩。 年初制定了尚品世界上海尚品物业公司财务收支年度预算，明确了物业公司的管理模式、组织架构、人员编制、薪酬待遇、财务收支预算等，使之切实可行，具有操作性。 五、审计工作中存在的问题与开展中的困惑 1、物料采购立项报告到达内审部的时间总是比较
13、晚，尤其是物业公司的，经常是要使用的前1到2天才经尚总审批到达内审部。究其原因：一是立项部门没有事先预见性，二是中间环节耽误较长时间，导致采购部和内审部都没有足够的询价时间，显得比较匆忙。 2、在费用报销的审计过程中，审计总是发现少数人经常拿一些假发票报销，我们每次总是会对如何鉴别票据真伪的方法告知与人，然而有些人却缕禁不止。审计分析发现，这其中有两种情况：一种是出票单位成心给假票，收票人未留意索取真票;另一种是鉴于有些经济业务存在真空环节，根本不存在的事实，哪来的真实发票。有的人就拿假票或其他不相干的票据报销费用，想虚报冒领，审计曾屡次在查清事实后，拒绝报销。 目前，公司各项制度比较标准，作
14、为内部审计我们严格执行、刚正不阿是我们的职责和使命。但是，为什么违纪现象总是缕禁不止。在此，期盼公司纪律严明，对于审计发现的舞弊行为，做到不管职位上下，执行制度决不手软，公司要长远、健康开展，就必须优化内部控制环境。 国家是一个构造完整的庞大机器，公司和国家一样，各项运营机制必须健康健全。1月22日在中央纪委大会上郑重强调：惩治腐败，老虎、苍蝇都要打，否那么，将亡党亡国。国家强盛需要正能量，企业兴盛同样需要正能量。 六、2023年内审工作方案 1、进一步完善内部审计制度，认真做好内审工作，加强审计监督与控制，严格把关，堵塞管理漏洞，降低本钱费用，从监管中要效益，当好领导的参谋，保证公司战略目标
15、的实现。 2、进一步做好媒体广告、宣传品、办公用品、物业物料用品价格控制，完善供应商信息平台，努力降低采购本钱。 3、加强物业公司财务收支的审计监督工作，加大物业垃圾清运、维修工程物料的采购与领、用、存的审计监督力度。 4、加强学习，不断更新专业知识，努力提高自身素质，发挥主观能动性，多为公司领导提供有价值的审计信息和建议，适应公司快速开展的要求。 各位领导，过去的一年，我们虽然做了很多工作，但离不开公司领导的信任和支持，深表感谢。随着公司快速开展，工程越做越多，企业的资产越来越大，效益和权益的积累也越来越多，内部审计监督与控制也越来越重要。我们将会面临许多新问题，内部管理失控，就会造成企业资产浪费，面对新的挑战，在今后的审计工作中，我们将在公司领导的总体部署下，紧紧围绕公司的战略目标，勤奋敬业，不辱使命，不负重望，廉洁自律，增强内部审计工作力度，开创性地工作，努力使内审工作再上新台阶。为了实现公司xx年的宏伟战略目标，让我们团结在以尚总为核心的领导周围，鼓足干劲，扬帆起航，乘风破浪，再创辉煌。同时，衷心祝愿祥瑞事业蒸蒸日上，生意更红、更火、更给力。同时，提前给各位领导拜个早年，衷心
