1、农村信用社案件专项治理工作实施方案 根据_银监办发_14号转发关于印发商业银行和农村信用社案件专项治理工作方案的通知精神，为了坚决遏制案件多发势头，保证改革和开展的顺利进行，联社决定在全县开展以加强制度建设为主要内容的查防案件专项治理工作，具体方案如下： 一、指导思想 针对当前农村信用社发生的违法违规案件，为防范风险，增强案件查防工作的紧迫感和责任感，把查防违法违规案件同加强制度建设和深化体制改革有机结合起来，坚决从严治社，切实加强管理，有效遏制违法违规案件的发生，全面提升内控和风险管理水平，为信用社的改革和开展创造良好的环境。 二、工作目标 专项治理工作的目标是。标本兼治，加强规章制度建设，
2、违法违规案件得到遏制，案件数量不断下降。 三、工作内容 严肃查处已发案件。对已发案件，要严肃认真的进行查处。要做到发现一起，查处一起，决不姑息迁就。要依照金融违法行为处理方法等相关规定，坚决追究有关责任人和负责人的责任；对于党员违法违规违纪的，还要依照党纪的有关规定给予处分；涉及违法犯罪的案件，必须移交司法机关。在查办案件中，要建立领导办案负责制，对案件查处不力或有意隐瞒案件的，要追究查办负责人的责任。 开展防范操作风险和道德风险的专项检查活动。检查的主要内容是：主要业务规章制度的落实和执行情况，包括机构组织控制、授权授信、信贷资产管理、资金管理（联行资金管理等）、会计结算管理、计算机系统管理
3、、内部审计等。要重点检查各项规章制度是否能够覆盖到各项业务领域、岗位和操作环节，各项业务操作是否制订了详细的操作规程和细那么；各项规章制度是否得到有效的贯彻，过失和事故是否能够得到及时有效纠正；岗位责任制是否明确有效并真正执行。 对引发案件的主要问题进行重点检查。一是会计操作风险检查。会计业务是否做到相互别离、相互制约，尤其是未达账和账款过失的查核工作；是否有“一手清的现象；“印、押、证管理是否合规；有价单证、重要空白凭证是否实行账实、保管与使用相别离，账实是否相符；会计交接是否符合规定；会计档案管理是否符合标准；会计核算是否做到账账、账据、账款、账实、账表及内外账“六相符；会计人员是否有向有
4、关部门和负责人直接报告违规行为和问题的渠道和途径，违规行为和问题是否得到及时制止和纠正；联行资金、系统内往来资金是否平衡一致，未达账项是否隐瞒有各种挂账资金或案件；是否对会计财务、出纳、联行业务进行事前审查、事中复核和事后监督；监督部门的检查效率和效果如何；检查发现的问题是否及时进行整改；对检查属实的有关责任人是否实行调离工作岗位制度。 二是贷款操作风险检查。贷款发放程序是否合规，借款人、担保人主体资格是否合法，担保抵押物的合法性，借款合同、担保合同内容的合法性，保证、抵押、质押手续是否合规合法，抵押、质押清单是否有财产共有人签字的承诺书；保证人是否有签字的承诺书，借款人的身份证件是否有效，贷
5、款占有形态的真实性。 三是计算机操作风险检查。微机主管和操作人员的代号密码及权限管理是否符合相关规定，相同的业务操作中，操作员、复核员是否同一人操作；电子汇兑业务中，录入、复核、编押、通讯员等是否按细那么中规定操作；系统管理员对业务人员的授权是否坚持：同一时间同一岗位只授权一人；业务员对自己使用的密码是否严格保密，是否认期更换密码；营业中途离岗、交接或长时间无业务办理时，操作员是否退到注册状态。 四是道德风险检查。对有关岗位和人员进行重点检查。要检查基层高管人员的履职情况。领导责任制落实情况；对信贷、会计、出纳等关键岗位的人员进行谈话；同时，要对高管人员和关键岗位人员的“轮岗制度、“干部交流制
6、度和“强制休假制度进行检查；对参与“赌、毒、黄活动的员工，以及有经商办企业、从事未报告的股票买卖活动、不正常交友等问题和现象的员工要予以重点排查，利用岗位职务而违法违规违纪的，将要严肃查处。 开展规章制度专项清理活动。要高度重视，对无章可循的，要抓紧制定标准的操作规程，杜绝管理“断层和风险控制“盲区；对现有规章不适应实际开展要求的，要及时进行修订和完善，保持管理的连续性和风险的可控性。 四、工作措施 加强领导。联社成立案件专项治理工作领导小组。组长：赵运锴，副组长：黄玉，成员：秦文进、李绍银、张元萍、胡士菊、邓宏芳。领导小组的主要职责是按照上述“工作内容，催促各职能部门对业务财务、计算机、人事
7、、内审等方面执行情况进行检查。 组织实施。由各职能部门的负责人负责按“工作内容中的相应要求，对全县信用社的内控制度执行情况进行全面检查，并对检查发现的问题提出整改意见，对内控制度不完善的要提出修改和完善意见。 按照_昌市银监局及县银监办要求，以及自身工作的需要，要求各职能部门将检查情况以及整改和内控制度需要完善的情况，于2023年11月底以文字和表格形式交联社，由稽核科收集汇总后上报银监部门。 内容总结（1）对于党员违法违规违纪的，还要依照党纪的有关规定给予处分（2）保证人是否有签字的承诺书，借款人的身份证件是否有效，贷款占有形态的真实性（3）系统管理员对业务人员的授权是否坚持：同一时间同一岗位只授权一人（4）对现有规章不适应实际开展要求的，要及时进行修订和完善，保持管理的连续性和风险的可控性（5）组织实施
