1、案件防控长效机制建设实施方案 一、案件防控长效机制建设概述 长效机制是指工作系统中各子系统、各项工作之间长期有效的相互影响、相互作用的过程和方式。具有三个特点：一是标准性。组织当中各项工作及工作之间的衔接与关联是按照一定程序、规定标准运行的。二是稳定性。组织的各子系统工作框架及各项工作运行是相对固定的。三是长期性。指长期有效的运用。 中小金融机构案件防控治理长效机制，是指以现代商业银行内控目标为标杆，以加强合规文化建设为根底，通过建立完善的组织管理体系和严密的内部控制制度，建设科学的信息技术和完善的平安设施，构建合规文化和风险管理框架，在中小金融机构内部建立起“治理完善、制度健全、内控严密、执
2、行有力、持续有效的内部控制体系，全面建立起“查、防、堵、惩、教相结合的案件防控工作机制，有效提升内控和风险管理水平，促进中小金融机构增强核心竞争力，实现中小金融机构健康有序运营。 二、案件防控长效机制建设的内容 （一）公司治理机制方面 1、标准公司治理机制。根据中小金融机构特点，按照“产权清晰、权责清楚的要求，建立“结构简捷、形式灵活、运行科学、治理有效的公司治理模式，明确股东代表大会、董事会、监事会，以及经营班子的职责，完善各类议事规那么、决策程序，落实监事会对决策、经营管理的监督权，特别是落实对董事长、高管人员决策的科学性、合规性的监督，完善决策、执行、监督相互协调、相互制衡的公司治理机制
3、。 2.完善风险管理构架。根据现代银行管理原那么，结合中小金融机构自身实际情况，建立健全内部风险管理体系，全面监督、评估和控制经营管理中的各类风险，构筑以风险管理委员会为核心，独立、垂直的风险管理组织框架和科学、有效、全面的风险管理系统，并对管理层、执行层的职责、权限与报告制度作出明确的规定。有条件的可设立独立的合规风险管理部门，牵头负责风险管理，实现对合规风险的有效识别和管理，促进全面风险管理体系建设，以保证全辖风险管理系统顺畅、高效运转。 3.强化业务流程管理。中小金融机构应加快业务流程和管理流程的整合，推进业务流程再造和机构扁平化改革，解决管理链条过长、管理层次偏多的问题，构建有利于案件
4、防范和风险管控的经营管理体制。 4.推进合规文化建设。积极培育适应市场化、商业化取向，以合规文化为核心的企业文化，综合考虑合规风险与信用风险、市场风险、操作风险和其他风险的关联性，将审慎、稳健的经营理念贯彻落实到各项经营管理中，确保各项风险管理政策和程序的一致性，确保依法合规经营，提升中小金融机构的社会形象。 （二）内部控制机制方面 1、完善内控制度建设。按照“内控优先、制度先行和“开办一项业务、出台一项制度、建立一项流程的原那么，对现有规章制度和业务流程的科学性、严密性、完整性进行评价，制定和完善覆盖所有机构、全部业务的规章制度、业务流程，确保使每一个环节和流程均“有章可循，有规可依。 2、
5、强化岗位流程制约。通过制定岗位职责、操作标准，明确岗位权利、义务和责任，建立岗位自我约束防线；坚持柜台业务前台、中台、后台别离，重要凭证、印鉴、密押管用别离，严格贷款“三查，标准各岗位间的工作衔接程序，明确同一流程2 前后手岗位监督职责，建立严密的业务流程制约防线。 3、加强重点环节控制。中小金融机构应明确防控重点，建立对要害部门、重点业务和重要人员的风险排查制度，加强对印押证、票据审验、授权卡等案件易发部位及业务环节的风险防控，建立案件定期排查制度，及时堵塞漏洞，严防操作风险。 4.持续内控制度评价。中小金融机构要建立内控制度的评价制度，每年由合规部门牵头组织相关业务管理部门根据业务开展变化
6、和管理制度执行的实际效果，做好相关制度、流程的后评价工作，从充分性、合规性、有效性和适宜性四个方面对内控制度进行梳理、评估、测试，深入解剖现行的每一项制度、每一个操作环节可能引发案件的风险，及时进行补充、修订和完善，增强规制的适用性、标准性和可操作性。 （三）内部监督机制方面 1.实施会计委派。法人机构要逐步探索建立向基层分支机构派驻会计主管（坐班主任）制度，委派会计的组织、人事、薪酬关系上挂管理，负责对受派机构业务活动及负责人进行监督制约。委派会计对受派机构会计核算业务的真实性负责，对贷款发放进行有效监督，对受派机构不正当经营及异常交易行为不予以授权处理，对于存在的违法违规行为可直接向委派机
7、构报告。对委派会计的考核以委派机构考核为主，受派机构考核为辅，突出合规指标的考核，兼顾绩效指标的考核。 2、完善稽核体系。中小金融机构的内部审计部门应当独立于经营管理，独立于内部控制政策的制定和执行，内部审计部门应对董事会负责，在董事会下设的审计委员会指导下开展工作。同时，要不断完善“垂直管理、上挂下查的稽查组织体系，按制度要求配足稽核人员，加强对内审稽核队伍的培训，从组织、人事、制度等方面保证内部稽核审计部门的权威性、独立性。建3 立健全银行内部审计的问责和免责制度，增强内审人员责任意识并充分调动其积极性。 3.加大检查整改。内部审计部门及各业务条线必须协同配合、上下联动，加大内控检查力度，
8、定期开展各类检查，科学确定检查的内容和方式，形成暴露问题机制。加大对违规行为的整改力度，对各项检查发现的问题要落实整改部门和整改责任人，限期整改；建立整改台账，抓好后续跟踪催促，确保整改实效。 （四）用人管理机制方面 1.完善劳动用工制度。中小金融机构应健全完善科学的人力资源管理机制，制定适合现代金融企业要求的员工准人和退出制度，科学定编、定岗、定员，实现员工能进能出的正常流动，为人力资源管理提供制度保障；应根据需要，科学、公平、透明地做好人才引进，逐步优化高级管理人员和员工结构，建立科学的高管人员选拔任用和考核机制，防止用人失察。 2、提升全员素质。中小金融机构应加强职业道德教育和法制教育，
9、制订全员培训的中长期规划，建立培训质量标准，以岗位需要为导向，分级管理、分类指导。针对经营管理人才、专业技术人才的不同特点，开展差异化培训，形成包括全员培训（各层面员工）、全程培训（前台、中台、后台）、全方位培训（知识、技能、素质、企业文化等多方面）的多层次培训体系，完善培训机制，提高全员综合素质。同时，要注重加强员工理想信念、职业操守、正反案例、经济金融法规和反腐倡廉的教育，提高员工自我防范能力。 3.加大人员管控力度。通过建立健全授权管理、前后台职能别离等岗位别离与制衡制度，落实干部交流、岗位轮换、强制休假、近亲属回避等“四项制度。同时，制定员工行为监察制度，掌握员工投资炒股、经商办企业、
10、社会交友、与收入不相符4 的高消费等情况，定期对员工“黄、“赌、“毒等不良行为进行摸底排查，随时把握情况，建立高危人员档案，实施必要岗位调整和限制。 4.科学制定薪酬分配制度。中小金融机构应建立以绩效为核心的薪酬分配制度，将内控建设、合规管理和案件风险纳入绩效考核的范围，与员工的职级调整、绩效工资分配挂钩，按照经营成果、风险控制、岗位责任、业务水平、工作效率和质量合理确定员工薪酬，注重适当向基层员工倾斜，充分调动一线员工积极性。加快建立和完善员工养老保险、失业保险和医疗保险，解除员工后顾之忧。 （五）技防平安设施方面 1.加快电子化建设。加快金融电子化网络和系统的建设，对信息科技系统风险防控功
11、能作出评估，及时开发、优化、升级信贷管理、会计核算、审计稽核、事后监督等业务管理子系统，将所有风险业务纳入信息科技系统管理，增加信息科技系统对重要业务、风险环节的监测预警功能，充分发挥信息科技在业务流程改造、案件风险防范中的作用，提高信息科技系统支持业务运行和风险控制的能力。 2、加大平安设施投入。按照银行业金融机构平安评估方法相关标准，加强营业机构平安保卫设施建设力度，加快柜面业务监控系统覆盖面，监控业务操作，有效防范盗窃、抢劫等外部人员针对银行业机构的刑事案件。 （六）责任追究制度方面 1、加大违规处分力度。建立对违规行为的处分制度，定期开展规制执行情况监督检查，对有章不循、违规操作行为严
12、格处分，加大违法违规本钱。涉及违法犯罪的要坚决移送司法机关。 2、严格案件责任追究。中小金融机构要制定详细的案件责5 任追究方法，明确作案人、制约人、负有领导责任人员、业务管理及风险、合规、稽核等部门相关责任人的经济、纪律处分标准和程序，从制度上标准案件问责。按照“自查从宽、他查从严，尽职免责、失职重罚的原那么，严格案件责任追究。 （七）应急处臵机制方面 中小金融机构应建立应急处臵机制，提高案件查处效率。对造成或可能造成重大财产损失、人员伤亡、危及业务经营的各类案件或突发事件，按照预防、预警、发生和蔼后四个阶段的不同特点，明确应急响应级别、处臵方式、工作流程、报告路径、工作措施、责任划分及其他
13、有关要求，形成一套完整的处理程序，实施全程管理。对各类案件，一经发现要及时立案，立即启动应急响应，查处人员迅速到位，作案人得到有效控制，部门间联络畅通、协调有序，彻查包括作案时间、作案人、涉案金额、资金流向等案件详情，保全资产，挽回损失，把握舆情，并深入分析案件成因特点，举一反三，堵塞漏洞，消除隐患。 （八）信息披露机制方面 中小金融机构应按照商业银行信息披露方法规定要求，逐步完善信息披露制度以及相应的工作机制，保证信息披露的真实性和有效性。逐步完善和标准信息披露的要素和内容，提高信息披露质量，强化社会监督。同时，要建立和完善行务公开机制，凡涉及职工利益、福利、薪酬、奖惩等方面的重要制度方法要
14、经职代会（股东大会）通过后实施，以激发员工积极性和创造性，培养员工的责任感和归属感。 （九）协调联动机制方面 中小金融机构应在监管部门的引导下，提请当地人民政府协调公安、纪检、检察、审计等部门，共同建立案件查处联席会议制度，把案件内部防控同争取外部支持统一起来，形成案件防控6 的内外合力，切实加大案件查办力度，有效减少案件损失。此外，中小金融机构应自觉接受外部监管部门的窗口指导和监管引导，有效落实涉及案件防控长效机制建设方面的市场准入、监管评级、高管任职等监管政策和要求。 三、案件责任追究 （一）案件责任追究原那么 中小金融机构案件责任追究必须坚持事实清楚、证据确凿、责任明确、处理适当、手续完
15、备、程序合法、权责对等、逐级追究的原那么。根据案件性质、涉案金额、风险损失、社会影响程度等情况，在核实相关人员责任根底上予以追究。 根据以上原那么，案件责任追究应当遵循以下根本要求： 1、教育惩罚相结合。在案件责任追究中，应通过惩罚案件责任人，使本人受到教育，也使其他员工引以为戒。 2、依据要充分。评价案件责任人的过错和应承担的责任，要以规章制度为依据。具体来说，就是哪些行为属于违反规章制度行为，哪些行为应当承担何种责任，应受哪种方式的处分，都要有标准文件或条文明确规定。 3、处理要公平。对案件责任行为，不管涉及谁，都应毫无例外地追究其责任。一是集体失职的共同责任行为，不能搞法不责众。要分清当事人的责任大小，分别作出相应的处分。二是不允许存在担任职务、行使职权的人员不承担责任的现象。三是不允许出了问题推卸责任或强加责任、包揽责任或代负责任。 4、处理轻重要适度。案件责任追究既要与案件责任性质相符，又要与案件责任情节相符，合理运用从轻、减轻、免除处分和加重处分等规定，公正地进行责任追究，即根据案件责任过错大小和情节性质决定惩罚的轻重。 （二）案件责任追究政策 1
