1、廉政风险防控工作资料 廉政风险防控机制建设是全国近年开展惩治和预防腐败体系建设所取得的创新成果。党中央国务院、中央纪委监察部屡次部署将此项工作列入当前和今后一个时期的重点工作来抓，要求各省市区大力推广。现区制定了关于全面开展廉政风险防控机制建设的实施方法，现将廉政风险防范管理工作宣传提纲提供应各单位（部门）学习参考。 一、什么是风险。 辞海的解释是。人们在生产建设和日常生活中遭遇能导致人身伤亡、财产受损及其他经济损失的自然灾害、意外事故及其他不测事件的可能性。其根本的核心含义是“未来结果的不确定性或损失，或可定义为“个人和群体在未来遇到伤害的可能性以及对这种可能性的判断与认知。 二、什么是廉政
2、风险。 廉政风险，就是实施公共权力的主体产生或发生滥用公共权力谋取私利的可能性。主要是指因教育、制度、监督不到位和党员干部不能廉洁自律而可能产生不廉洁行为的风险。 三、如何理解廉政风险。 任何掌握公共权力的部门和个人都客观存在发生腐败行为的风险，每个权力岗位都存在廉政风险。只要有权力就存在着滥用权力的可能性；只要有职能就存在着不作为、乱作为的可能性。 四、什么是廉政风险防范管理。 廉政风险防范管理是将风险管理理论和质量管理方法应用于反腐倡廉工作实际，针对党员干部日常工作生活中可能出现或正在演化中的腐败问题，采取前期预防、中期控制、后期处臵等措施，依托方案、执行、考核、修正的pdca循环管理机制
3、，对预防腐败工作实施科学管理的过程。通俗地讲，就是查找出党员干部日常工作生活中的廉政风险，有针对性地制定防范措施，在权力运行的各个环节对廉政风险实施控制，从而最大限度地降低腐败行为发生的可能性。 五、廉政风险有哪些根本特征。 廉政风险是危害廉政的。廉政风险不是明确的腐败行为，而是腐败行为发生的条件，是廉政的隐患。 廉政风险是可描述的。廉政风险的表现形式是具体工作中存在的缺乏，查找廉政风险点不能脱离工作实际。 廉政风险是可防范的。针对廉政风险制定的防范措施应能够在日常工作中得到贯彻执行，从而降低腐败行为发生的可能性。 六、什么是廉政风险点。如何排查廉政风险点。 廉政风险点是指公共权力运行流程中可
4、能产生廉政风险的具体环节或岗位。廉政风险点及与其相对应的廉政风险是动态的、变化的，随着权力运行的变化或岗位职能职权的调整，而相应发生变化。 排查廉政风险点要紧密结合单位职能和业务工作实际，按照“梳理履职用权业务流程明确岗位职责找准廉政风险点（重点环节或岗位）和风险表现形式组织审定并公示结果的思路进行，全面查找岗位、科室单位和行业（系统）廉政风险。排查岗位风险要求全体干部职工参与，明确各自岗位职责，查找个人在履职用权方面存在的廉政风险点及风险表现；排查科室风险要求各单位组织科室对照职责定位，梳理科室业务流程，查找出科室存在的廉政风险点及风险表现；排查单位风险要求各单位及其领导班子结合本部门本单位
5、职能和业务工作，重点梳理在决策“三重一大事项、行使行政审批、执法或司法权等方面的工作流程，查找出权力运行流程中可能产生腐败行为的风险点及风险表现。排查行业（系统）风险，重点排查对行业（系统）业务工作中可能产生腐败行为的风险点及风险表现。 七、廉政风险有哪些类型。 廉政风险具体可分为思想道德风险、岗位职责风险、业务流程风险、制度机制风险、外部环境风险五种类型。 思想道德风险。指因私欲、私利等自身思想道德偏误或因亲情请托等情节，可能造成个人行为标准或职业操守发生偏移，行政管理行为失控，或授意他人违反职业操守，导致行政行为结果不公正不公平，行政行为对象利益受损或不当得益，构成“以权谋私等严重后果的廉
6、政风险。 岗位职责风险。指由于岗位职责的特殊性及存在思想道德、外部环境和制度机制等方面的实际风险，可能造成在岗人员不正确履行行政职责或不作为，构成失职渎职、“以权谋私等严重后果的廉政风险。 业务流程风险。业务流程各环节缺乏有效的相互制约、制衡的监督内控机制，造成管理者易发生腐败行为的风险。 制度机制风险。指由于缺乏工作制度的明确覆盖，工作程序的明确规定，工作时限、标准、质量的明确约定，个人自由裁量空间较大，缺乏有效制衡和监督制约，可能造成行使权利失控，行政行为失范，构成滥用职权、“以权谋私等严重后果的廉政风险。 外部环境风险。指为了到达行政结果有利于自身利益的目的，行政管理对象可能对相关行政人
7、员进行利益诱惑或施加其他非正常影响，导致行政人员行为失范，构成失职渎职或“权钱交易等严重后果的廉政风险。 八、查找风险点的具体方法有哪些。 方法之一。采取“自己找、群众帮、领导提、组织审的方式进行。 方法之二。通过近年来干部考察、考核、评议、检查、信访投诉和违法违纪的情况分析，找出风险点。 方法之三。对每一项业务工作流程进行分解，找出容易发生风险的环节。 九、廉政风险等级划分的原那么是什么。 廉政风险划分的依据主要是结合单位工作的特点，依据风险发生可能性的大小、危害性的大小，干部职工在行使行政权力时自由裁量权的大小，以及行政权力与资金关联程度的上下来确定。 一级风险。是指掌握较多执纪执法、行政
8、许可、行政处分、工程审批及人事管理、资金管理、物资采购供应等重要权力的单位和人员（岗位）；在思想道德方面突出的问题。 二级风险。是指掌握较少执纪执法、行政许可、行政处分、工程审批及人事管理、资金管理、物资采购供应等重要权力的单位和人员（岗位）；在思想道德方面比较突出的问题。 三级风险。是指没有行政许可、行政处分及工程审批权，较少或根本不掌握人、财、物管理权的，以内部管理为主的单位和人员（岗位）；在思想道德方面不常表现的问题。 十、查找廉政风险点的步骤和要求有哪些。 第一步：确定对象。重点掌握审批、审核、组织人事及财务人员。要求：个人、部门和组织相结合的方式查找。 第二步：自查自找。对照职位说明
9、书、党风廉政责任书、岗位职责和工作流程查找五类风险。要求：查找的廉政风险点可制定相应的防控措施，防控措施的执行能够进行考核。风险点要找实、找准、找全。以干部职工自己找为主，辅之以群众帮、领导指、专家提、案例查、组织审等形式，表达自我防范自我监督的原那么。 第三步：制定措施。依据查找出的风险点，分别制定防范措施。要求：清权确权，梳理工作流程，要围绕岗位权力、权力运行这个核心找准可能出现廉政问题的点和环节，制定有针对性、可操作性的防范措施，自己定，群众帮，领导审。 第四步：征求意见。通过召开座谈会、个人述职述廉、书面、网络等形式征求领导、同事、基层干部意见。要求：有广泛性。 第五步：对照整改。根据
10、征求的意见，进一步修改完善防范措施，并严格执行，整改落实。要求：边查边改见成效，突出防范措施的有效性。 第六步：组织审查。将个人、部门、单位查找的风险点和防范措施报主管领导、领导小组初审，提出审查意见和建议。要求：严格审核程序，按照风险发生几率、危害程度和违法、违纪等方面确定风险等级。 第七步：修改完善。按照各级领导、组织审核的意见和建议再次进行修改完善。要求：防范措施、相关规章制度齐全、审核手续完备。 第八步。签字备案。领导小组集体审核风险点、防范措施和规章制度，经主要领导签字盖章后，由组织、纪检等部门备案，记入干部廉政档案。要审查把关，确保查得全面，查得准确，切中要害。 十一、单位分层次查
11、找廉政风险点的内容和方法有哪些。 单位领导班子及其成员查找风险点的内容和方法。 单位领导班子查找廉政风险的内容要围绕“三重一大（即：重大决策、重大工程安排、重要人事任免和大额度资金运作）事项，查找在决策程序、权力监督制衡等制度机制方面的廉政风险点，查找管理不到位、制度不落实的工作环节的廉政风险；局属单位班子成员查找廉政风险的内容要在围绕“三重一大事项进行查找的同时，还要结合岗位职责着重查找个人在思想道德、履行岗位职责和外部环境方面的风险。 查找方法主要采取领导干部自己找、征求群众意见、召开领导班子专题民主生活会等方式进行查找。通过廉政风险排查，使每一名领导干部都能慎重对待党和人民赋予的权力，自
12、觉接受风险教育，主动提高识别、化解风险的意识和能力。 机关科室查找风险点的内容和方法。 机关科室围绕业务工作，主要查找在业务流程中存在或潜在的制度机制方面的廉政风险点。也就是说，科室主要查找在制度机制方面存在的风险。 制度机制风险是指由于缺乏制度机制的明确限定、工作程序的明确规定、工作时限、标准和质量的明确约定、个人自由裁量权空间较大，缺乏有效制衡和监督制约，可能造成行使权力失控，从政行为失范，构成滥用职权、权钱交易、以权谋私等严重后果的廉政风险。 查找科室风险点的根底，是要编制科室主要业务的工作流程图，看是否每个环节的权力行使都受到监督制约。科室权力越大，科室廉政风险相对也越大。如果某一环节
13、监督制约缺失或缺位，那就是科室风险点所在。 例1：内部事务管理权风险表现及防控方法（财务管理类） 风险点一。在机关财务审批中，不坚持原那么，讲关系，重人情，把关不严，造成条据不标准，虚报支出；财务管理混乱，设立账外账，私设“小金库，发生违法违纪现象；在公务接待中，讲排场，超标接待，大手大脚，铺张浪费，造成公务开支过大；假公济私，利用公款招待亲朋好友；不执行会议费管理有关规定，借会议之名滥发钱物；利用财务工作职权，公款私存，或发生其他违纪违规情况。 涉险岗位。局党委成员、中层干部、会议及接待具体经办人、会计、出纳。 风险等级：一级 防控方法： 1、严格执行上级法律法规。中华人民共和国会计法；行政
14、事业单位财务管理制度；事业单位会计准那么；党政机关国内公务接待管理规定。 2、标准业务审批流程。一是机关财务实行分管机关的副局长一支笔审批制度。报销条据，先由经办人签字，股室负责人初审，报分管局领导审核，再经分管机关的副局长审批列支；二是每年初下达各单位全年招待费控制数，控制数以内，局机关由局财务室按进度分月控制，超支不报，节余结转下月；三是局机关专项接待由单位事先填写公务接待申请表，经领导审批后，再开展接待业务。在县内接待的，须事先向办公室申报，指定食堂或在外接待。专项接待须事先填写公务接待申报表，凭条据在审批额度内报销；四是会议费开支须事先填写会议申报表，报分管机关的副局长审批后执行；五是
15、大额经费开支须事先填写大额开支申报表，报分管机关的副局长、局长审核，并经局党委讨论通过后执行。 3、强化风险防控措施。一是认真贯彻执行财务管理要求，建立财务管理监督制约机制，坚决杜绝“小金库、公款私存等违法违纪现象；二是严格财务审批，实行层级负责制，确保领导签字把关手续不走过场；三是制定公务接待支出标准，提倡务实节俭，杜绝浪费，严格控制接待人员，节省公务开支；四是严格执行日常公务接待定额管理方法，超支不报，节约留用；五是对专项接待、会议支出以及其他大额经费开支严格实行 事前申报，规定用款额度，凭据报销。 查找个人岗位风险点的内容和方法。 个人岗位风险点主要结合每个人的岗位职责进行查找。主要查找个人在思想道德、个人岗位职责和外部环境影响方面的风险点。 个人思想道德风险是指个人因世界观、价值观、权力观、地位观和利益观的认识偏误，可能造成个人行为标准及职业操守发生偏移，行政管理行为失控，导致个人从政行为结果不公
