1、XX年财政建设工作方案 2023年是实现“十二五规划的攻坚之年，是质量新建设的“决胜中期之年，也是我区经济开展面临挑战最为严峻的一年。做好2023年的财政工作，意义重大。 一、正确认识把握当前经济形势 当前国内外总体形势向好，但情况仍然严峻复杂。从国际看，国际金融危机的影响仍然持续，美欧经济好转迹象增多，但假设量化宽松货币政策退出时机和力度超出市场预期，将对全球金融市场和经济复苏产生冲击，国际市场需求持续低迷，贸易摩擦频发且多样化，世界经济复苏势头不稳固、不平衡。从国内看，当前经济开展既有许多有利条件，但是也面临多年未有的错综复杂的局面。投资、消费、出口等“三驾马车增速放缓，尤其是外贸回落最为
2、明显，产能过剩大范围存在，中小企业特别是小微企业融资难、融资贵、劳动力本钱持续上升，使今后一段时期的经济增长面临较大压力。从我区看，一方面一些积极因素在增加，重大战略决策正在稳步实施，一些重大工程、战略性新兴产业也在加快开展，但另一方面市场需求缺乏的影响还在传导蔓延，总体经济仍将处于调整期。从宏观层面看，投资增长后劲乏力，受征地拆迁、用地指标难等因素制约，造成局部工程无法落地实施，在地方融资平台标准清理、银行贷款收紧以及金融潜在风险压力情况下，一些重大区块开发和工程建设资金较难落实，工业投资增幅下滑明显；从微观主体看，企业家信心指数和经营预期不断下降，企业经营困难仍然较多，随着综合本钱持续上升
3、，利润挤压明显，“增产不增效较为突出，尤其是“菲特台风造成企业损失严重。可以说，区域经济下行的风险依然存在，保持经济平稳较快开展的任务十分艰巨。 从财政收支看，形势非常严峻。1-9月份，我区完成公共财政预算收入215.6亿元，增长2023.0%。但是，制造业、外贸出口企业、劳动密集型企业的生产经营不容乐观，房地产行业存在较大不确定性，各种政策性的减税因素较多，特别是“菲特台风导致企业无法正常生产进而影响税收收入，最后一季度财政收入压力较大，预计公共财政无法完成年初增幅目标。 从财政收支形势看。2023年财政收支形势仍然偏紧，收支矛盾依然比较突出。一方面，财政减收压力较大。主要有五个方面的因素将
4、导致增收乏力：一是从实体经济看，增收缺乏新的亮点，出口经营尚未完全走出低迷状态，制造业缺乏新的增长点，经济下行压力和产能相对过剩的矛盾仍然相对突出;二是缓缴、预缴和一次性因素无法再现，已在前三季度全部入库，财政已无调控余地；而中小企业仍在挣扎，没有转好迹象;三是受一系列调控政策影响，房产销售特别是二手房交易在一季度的短期火爆现象已经结束，房产税收趋于平稳，难以明显升温;四是金融保险业这一地方财政支撑行业，受“钱荒影响，将低速增长。五是税制改革和政策调整将进一步压缩财政收入空间。另一方面，财政增支压力不断加大。当前，促进经济稳定增长、优化产业结构、保障改善民生等仍需要保持较大的支出力度，“两个领
5、先、三个倍增、四个翻番目标的实现，都需要持续加大财力支撑和保障。特别是在更高起点上满足民生需求的难度不断加大，提高社会保障统筹层次和保障水平，推进城镇化和加强保障性住房建设，开展教育、卫生、文化等社会事业等，都需要增加较多财政投入，财政收支矛盾更加凸显，面临的形势非常严峻。 面对依然复杂严峻的国内外经济形势，财政部门要牢固树立科学开展理念，要把行动凝聚到实现区委、区政府既定的各项任务上来，围绕稳增长、调结构、促改革、防风险、惠民生，充分发挥财政职能作用，以提高经济增长质量和效益为中心，努力在“扩总量、促增量、提质量上下功夫，大力组织各项收入，着力保障各项重点支出，更好地为“质量新建设效劳。 二
6、、2023年财政工作的指导思想和总体要求 根据对经济形势的分析和预测，按照区委区政府对经济工作的总体部署，2023年全区财政工作的指导思想是：全面贯彻落实党的十八届三中全会精神，以科学开展观为指导，深入实施质量提升“五大战略，遵循“促进开展、保障民生、科学理财、加强监管十六字科学理财原那么，继续实施积极的财政政策，夯实收入根底，确保收入增长的质量和效益；进一步优化财政支出结构，切实保障和改善民生，树立勤俭节约、过紧日子的思想，从严控制一般性支出；加强财政科学精细管理，提高资金使用效益，促进经济持续健康开展和社会和谐稳定。 按照这一指导思想，遵循“量入为出、有保有压、科学安排、讲求绩效的原那么，
7、结合参考省、市水平，2023年全区财政收支方案初步安排如下：完成公共财政预算收入亿元，比上年实绩增长%。其中中央财政收入亿元，增长%；地方财政收入亿元，增长%。其中，区公共财政预算收入方案完成亿元，增长%；东钱湖实现亿元，增长%；高新园区实现亿元，增长%。基金预算收入方案亿元，增长%。根据财政收支平衡原那么，合理安排有关支出，突出重点将2/3以上新增财力用于保障和改善民生。具体预算数据以人代会批准数为准。 为圆满完成2023年各项财政工作目标，我们要增强研判形势、统筹全局的能力，集中精力，积极有为，同心合力，重点要把握好以下三点： 一是更加注重促进开展与保障民生的良性互动，强化财政资源配置和公
8、共效劳职能，夯实财政根底。要优化财政资源配置，加快培育新的经济增长极，努力生好财、聚好财，为保障民生夯实根底。建立健全财政保障改善民生的长效机制，进一步优化支出结构，支持解决好关系群众切身利益的问题，积极扩大内需拉动经济开展，实现经济开展与改善民生的协调推进。 二是更加注重科学理财与加强监管的有机结合，深化财政管理改革和体制机制建设，稳健财政运行。科学理财和加强监管是提高财政管理绩效的方法和手段。要坚持依法行政，深化财政改革，创新体制机制，健全公共财政体系，加快推进财政管理专业化信息化，稳步提高财政科学化精细化管理水平。 三是更加注重业务建设与作风建设的两轮驱动，提升财政干部工作水平和综合素质
9、，优化财政队伍。业务与作风是抓好干部队伍建设不可或缺的两个方面。要以“务实、高效、廉洁、公正为目标、以加强系统管理为保障，以作风廉政建设为抓手，建立健全干部队伍管理长效机制，努力打造一支业务精干、作风精良、干事创业的优秀财政干部队伍。 三、2023年财政工作的主要任务 根据上述指导思想和总体要求，具体来说，明年财政工作主要有以下四方面任务： （一）生财有道，确保财政收入持续平稳健康增长。前三季度我区财政收入根本实现了年初目标，但是工作中不同程度地存在着一些客观因素的干扰和人为努力的情况，再加上当前经济形势依然严峻，因此，组织好下一阶段的收入工作仍是我们财政工作的头等大事、重中之重。要实事求是、
10、客观冷静，有方案、有节奏地组织好收入，防止大起大落，确保稳定增长。具体来说：第一，要坚决信心抓收入。一方面，对于今年的财政收入，公共财政完成年初增幅目标有一定难度，但由于收入结构进一步优化，地方财政收入可完成年初既定增幅，可用、支出均能完成年初目标，一定要坚决信心，克难攻坚，确保完成年初确定的各工程标任务。对于明年的财政收入，要密切关注形势，可以预见，明年的组织收入工作面临的困难依然较多，我们一定要坚决信心，迎难而上，既要确保完成收入目标，又要加强经济分析预测。第二，要平稳有序谋方案。组织收入要有方案、有节奏，切忌大起大落、临时突击，要尽量客观地反映当前财政经济开展的现状，尽量减少人为干扰。要
11、未雨绸缪，学会弹琴，加强收入分析预测，对每一阶段的大致情况要做到心中有底、有一杆秤。要非常重视加强非税收入管理，标准非税收入执收行为，做到依法执收、应收尽收。第三，要强化引导稳增长。要追求实实在在、没有水分的增长，追求结构优化、可持续的增长，追求在培育修养税源根底上、与经济开展良性互动的增长。积极整合、调整财政支持经济开展的政策，重点扶持企业做大做强，引导企业回归，鼓励开展总部经济、实体经济、壮大主业经济，加快兑现支持工业企业优惠政策奖励，夯实财政增收根底。 （二）用财有度，进一步提高资金使用绩效。在当前收入形势较为严峻、收支矛盾日益凸显的背景下，如何做好支出这篇文章，已成为摆在我们财政部门面
12、前的重大难题之一。现在的问题是：一方面支出需求越来越膨胀，而另一方面支出进度越来越缓慢，形成明显的反差。对此，明年我们需要在以下四个方面作出研究探索：第一，压减经费支出。明年我们要继续认真落实中央“八项规定，带头过紧日子，从严控制并首先调减涉及楼堂馆所新建修缮、增加财政供养人员、“三公经费以及其他一般性工程的支出。原那么上所有预算单位“三公经费预算总额比2023年年初预算根底数上压缩2023%以上。第二，整合转移支付。按照十八届二中全会精神和国务院机构改革和职能转变方案要求，财政部将清理整合专项转移支付，今年已压减和调整了局部对地方的转移支付预算，对地方政法部门的转移支付增量资金不予安排，取消
13、了预算安排的补助地方化债支出，相应减少局部预留资金支出，调整了发改委管理的基建投资资金的使用方向等。我们也应该结合实际，积极探索先行先试，开展整合工作。同时要大力推进专项性一般转移支付改革，扩大改革范围，细化改革内容，科学设置因素和权重，兼顾公平和效率，切实提高资金使用效益。第三，激活存量资金。今年国务院常务会议强调，要进一步盘活存量，把闲置、沉淀的财政资金用好。为此，要加强调研分析，完善专项资金结余结转管理方法，狠抓预算执行工作，进一步盘活财政资金存量，把有限的财力尽可能集中起来，用于稳增长、调结构、惠民生的重点领域和关键环节，提高资金使用效益。第四，加快执行进度。从去年起我们每季度对各行政
14、事业单位的预算支出进度进行统计，从统计情况看，还是有部门抓得不够。一方面，要加强与部门、单位的沟通协调，加大催促力度，加快支出拨付力度；另一方面，对部门的正常支出，不能拿着、捏着、“挤牙膏。 （三）理财有方，进一步完善公共财政运行机制。 积极推进财政管理体制的改革创新，进一步完善公财政体系，提高综合管理水平。 一是强化预算管理。预算是源头，要从源头抓起，创新完善管理机制。 1、完善预算编制管理。进一步完善公共财政预算、基金预算、社保预算、国有资本经营预算、采购预算及政府债务方案编制工作。公共预算要充分考虑部门上年结余、上级补助以及其他收入；基金预算要全区统筹安排力度；社保预算一是要不留缺口，二
15、是要进一步细化测算依据；国有资本经营预算要进一步扩大年初预算编制范围。优化根本支出管理库、工程滚动库功能，严格新增工程的审核与控制，并与预算指标管理系统进行紧密衔接。进一步细化部门预算编制，全口径反映部门资金使用情况。 2、深化预算绩效管理。要在当前探索实施的根底上进一步创新理念、理清思路，建立深入推进预算绩效管理的长效机制。简单地说，必须坚持“一个机制、两个体系、三个环节。“一个机制即“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反响、反响结果有应用，覆盖所有财政性资金，贯穿预算编制、执行、监督的预算绩效管理工作机制，形成政府主导，财政牵头，预算部门具体执行，社会各方共同参与的
16、预算绩效管理工作格局。完善“两个体系即完善绩效管理制度体系及绩效评价体系。抓好“三个环节即抓好预算绩效目标管理和监控、抓好财政支出绩效评价、抓好绩效评价结果应用。 3、强化预算执行管理。加强部门预算执行主体责任，抓好预算执行工作，努力做到“均衡、有效、平安。明年是执行新事业单位会计制度和财务核算软件升级第一年，要做好业务辅导和解释工作。积极推进国库集中支付动态监控系统的应用，确保财政资金的平安标准运行。做好“公务卡改革全覆盖后的后续工作，进一步完善公务卡管理系统。 二是加强专项资金管理。加大对专项资金清理和整合力度，在安排预算时，应首先动用历年结余资金。继续完善专项资金管理方法，提高专项资金分配的科学性和使用的有效性。标准专项资金使用管理，对局部专项资
