1、商业贿赂经验交流 治理商业贿赂是一项复杂、艰巨、长期的任务，尽管商业贿赂在一些行业和领域很普遍，但由于其隐蔽性、复杂性、加之立法局限、执法取证难等因素，破解这一社会“顽疾依然任重道远。今年以来，XX市工商局在深入开展治理商业贿赂专项执法行动的根底上，积极探索教育、制度和监督并重，惩戒、治理与预防相结合的监管方法，建立了案源发现、证据排查、部门协作、异地办案、信用惩戒和教育引导的治理商业贿赂六项长效监管机制，把“治标与“治本有机地结合起来，取得了积极的成效，目前共查处商业贿赂案件23件，罚没款18万元。 一、建立案源发现机制，提高办案效能。XX市局探索走案源信息社会化之路，最大限度地调动各方面的
2、信息资源，创新实施了案源发现机制，主要包括六条渠道：一是充分发挥治理商业贿赂投诉举报 和12315申诉举报热线、红盾信息网站以及“一会两站的作用，完善12315行政执法网络体系，广泛发动群众对商业贿赂行为进行举报；二是积极鼓励业内人员和同类经营者投诉举报，及时发现商业贿赂线索;三是积极从纪检、监察、检察、公安和行业主管（监管）部门获取案源；四是注重培育“线人工作，安排“线人及时获得重大案件线索；五是不断完善鼓励机制，建立保护举报人、证人奖励制度和对泄密行为追究责任的配套制度，调动群众举报的积极性；六是分析新闻媒体关于商业贿赂方面的报道，在日常工作和生活之中寻找商业贿赂的蛛丝马迹，不断扩大渠道，
3、及时发现案源。同时，我们结合企业分类监管工作，加大对重点行业和领域的市场巡查和监控力度，变“被动受案为“主动出击，主动开掘案源线索，今年，我市XX县区局先后重点对14家企业、单位进行了检查，所查办4件案件主要是通过主动检查发现线索并立案查处的，取得了良好的效果。 二、建立证据排查机制，提高办案质量。针对现阶段商业贿赂涉及诸多领域和行业，面广量大，情况复杂的实际，市局从确定以工程建设、土地出让、产权交易、医药购销和政府采购及经销领域等为治理重点，由易而难，由浅入深，找准查处商业贿赂行为的切入点，制定周密的方案，全面收集有关证据，用证据链去佐证违法事实。如在查处商业零售领域的商业贿赂案件过程中，执
4、法人员将调查的重点放在清查财务账上，做到“六查清。即查清“销售明细账上截留利润不入账的款项去向；查清“销售入账上销售收入未入账的去向；查清“销售发票与“销售收入是否相符及加价收入未入账的去向；查清“银行存款日记账与“银行对账单是否相符及银行存款利息未入账的去向；查清“生产、经营本钱账及虚增本钱资金的去向；查清“收款收据不连号的情况及在对外效劳收费中使用收据和不入账的情况，确保案件定性。今年，我市某旅行社导游李某在为游客效劳时，介绍游客到一景点某个体工商户经营的商店购置商品，该经营部将实际零售价为160元的商品以1280元的价格销售给游客张某，事后按照约定给李提成。根据群众举报，工商执法人员立即
5、着手调查取证，由于此行为是私下交易，取证难度非常大，工商执法人员利用“六查清的做法，经过多方取证，最终查结了此案。 三、建立部门协作机制，形成治理合力。着力加强了部门之间的协调配合与沟通联系，凝聚突破大案要案的强大合力。一是重点加强了横向联合。市局与纪检监察、检察、公安、审计等部门的协作配合，建立情况通报，线索移送，案件协查，案件督办，信息共享、转交移送等协作配合机制，形成治理商业贿赂的整体合力。市局与市纪检委、监委治贿办建立了治理商业贿赂联席会议制度，制定并出台了关于联合开展治理商业贿赂的实施意见，共同打击经济领域内商业贿赂活动。二是全面加强纵向督查。市局定期不定期对各县（地、市）工商局治理
6、商业贿赂专项执法行动进展情况进行专项检查，在催促、指导各地认真开展专项整治的同时，坚决纠正和防止查处商业贿赂案件“失之于宽、失之于软的问题，促进严格执法和公正执法。 四、建立异地办案制度，保障执法权威。为减少执法办案阻力，减轻办案人员压力，打破各种关系网、说情网，临汾局实施了异地办案、交叉检查的方法，取得了非常明显效果。全市采取“统一步调、统一口径、统一立案、统一标准、统一结案的“五统一做法，专项治理由市局统一指挥，全系统上下联动，实施异地办案与交叉检查相结合，适时挂牌督办，充分发挥垂直管理体制优势。立案检查一般性的案件，由跨县市的工商机关查处；情节严重、案情复杂、涉及全市或跨区域的案件，由市
7、局查处或督办。为提高专项检查的效率，市局还专门确定了一家会计师事务所，为每个办案组配备了1-2名专业会计师，加快了专项检查工作进度。为了加强情况交流，市局还编印了治理商业贿赂专项工作简报，及时通报案件线索和查处典型案件情况，实现资源共享，有力推进了办案工作的开展。 五、建立企业信用惩戒机制，营造诚信气氛。为从根本上治理商业贿赂，临汾局在依法查处案件的同时，充分发挥了对企业信用的震慑和惩戒作用，不断加大了对企业的教育引导力度，逐步建立健全企业信用档案，强化信用监管，促进依法经营。一是依托经济户口管理制度，及时掌握了各有关部门在监管交易活动中生成的经营者实施、收受商业贿赂等不正当竞争行为的相关信息
8、，逐步形成比较完备的企业信用根本资料和数据。二是充分应用严重失信黑牌企业数据库，对存在严重商业贿赂行为的违法违规企业进行重点监控，加大信用惩戒力度，促进企业依法经营。三是通过对市场立体的信用状况信息的记录、收集、整理，根据市场主体的信用状况，实施严格的市场准入退出制度和企业诚信守法的预警制、警示制和公示制，使具有良好信誉的企业充分享有老实守信的益处和便利，使那些不守信用、有不良行为记录者在资质审查、市场准入、银行贷款等方面受到相应的限制，并将那些信用状况极差、存在商业贿赂行为的经营者强制性清退出市场。 六、建立企业教育引导机制，标准企业自律。市局积极催促和指导企业建立和完善内部管理机制，从单位、企业内部构筑有效防范商业贿赂的屏障。一是在查办案件过程中，针对单位、企业内部管理存在的问题，积极建议他们建立和完善相应的管理制度，以制度建设来标准管理，杜绝管理漏洞。二是加强对相关人员的法律法规教育、思想道德品德教育，增强自身免疫力。三是建立企业自查自纠制度和定期回访制度，要求医药、教育、建筑等重点领域和行业定期进行自查自纠，并定期向工商部门提供自查自纠报告相关资料，促进企业自律建设。全系统在案件查办中，在查处的同时，定期到企业进行回访，积极开展对涉案单位和相关人员的法律法规教育、职业道德教育和社会责任意识教育，力求到达查处一批、标准一批，建设一片、开展一片的社会效果。 第5页 共5页