1、建委资产清查指导方案 根据市财政局关于印发的通知精神，为全面标准和加强行政事业单位国有资产管理，提高行政事业单位国有资产使用效益，保证我委行政事业单位资产清查工作的顺利开展，特制定本工作方案。望各单位、部门接到此方案后，认真贯彻执行。 一、工作目标 通过资产清查摸清家底，真实、完整地反映各单位、各部门的资产和财务状况，进一步加强行政事业单位国有资产监督和管理，针对资产清查过程中发现的问题，在全面总结、认真分析的根底上，提出相应的整改措施，到达完善资产管理制度的目的。 二、清查基准日和范围 （一）清查基准日。2023年12月31日。 （二）清查范围。市建委机关、市政管理处、市园林管理处、市城建档
2、案馆、市抗震设防管理办公室、市建筑管理处、市工程建设标准定额站。 三、工作原那么和方法 按照“统一政策、统一方法、统一步骤、统一要求和分级实施的原那么，各单位和各部门负责本单位和本部门的所有（帐内、帐外）资产清查核实，建委计财科负责所属事业单位资产清查工作并进行审核汇总及上报。 四、工作内容和步骤 根据市财政局的统一部署和要求，做好根本情况清理、帐务清理、财产清查和完善制度等项工作。具体步骤如下： （一）准备阶段（3月2日3月5日） 1、宣传、发动，组织学习有关行政事业单位开展资产清查工作的相关文件。 2、制定市建委资产清查工作方案。 （二）实施阶段（3月6日3月20日） 1、根本情况清理。对
3、纳入资产清查工作范围单位和部门的编制和人员状况等根本情况，依据机构编制部门批准的文件进行清理核对。清理的主要内容包括：编制情况（行政编制、事业编制、其他编制），在职状况（在职、离休、退休、带薪学习、长休内退），职务级别等。对清理编制进行登记后，要与有关档案及编制管理部门核定的批文相核对，保证编制及人员状况清查结果真实准确。 2、帐务清理：对银行帐户、会计核算科目、库存现金及各项资金往来等根本帐务情况进行全面核对清理。具体内容是： （1）现金的清查。要填写现金清查明细表，并与现金日记账、总账及会计报表数相核对，如有差异，应查明原因并说明。 （2）银行存款的清查。要填写银行存款清查明细表，取得银行
4、对帐单，并与银行存款日记账、总账及会计报表数相核对，如有差异，应查明原因并说明。 （3）往来款项的清查。要填写应收、应付清查明细表，并与往来明细账、总账及会计报表数相核对。 （4）库存材料的清查。要分别填写库存材料清查明细表，并与库存材料的明细账、总账及会计报表数相核对是否相符。 3、财产清查。对单位的各项资产进行全面的清理、核对和查实。对清查出的各种资产盘盈或盘亏、报废及坏账等损失要查明原因并说明。对固定资产、库存材料的清查，要组织人员实地盘点，逐件逐项进行核对，并填写固定资产、库存材料的清查明细表，做到账帐相符、账实相符。 、接受审计。各单位资产清查的结果要接受抽查或市财政局委托的中介机构
5、的专项审计。 （三）总结阶段（4月21日5月20日） 按照市财政局的统一要求，根据行政事业单位资产核实暂行方法等有关规定，对资产清查结果进一步予以核实，对资产清查工作中发现的问题，进行全面总结、认真分析提出相应整改措施和实施方案，建立健全资产管理制度。同时将在资产清查中形成的资料，分类整理形成档案，按照会计档案管理方法进行管理，并接受有关部门的监督。 五、组织机构 为切实加强领导，保证资产清查工作的顺利进行，成立市建委行政事业单位资产清查工作领导小组，负责组织指导我委行政事业单位资产清查工作。 六、工作要求 （一）加强领导、落实责任。各单位、各部门应当明确分工，责任到人，单位负责人要对本单位资
6、产清查的真实性、准确性负责，保证资产清查结果真实可靠。 （二）精心组织、密切配合。各单位及相关部门要认真学习相关文件，吃透精神，领会实质。财务、人事、纪检等部门要密切配合，加强沟通与协调，确保资产清查工作顺利完成。 （三）严肃纪律、强化管理。各单位要坚持“事实求是的原那么，如实反映资产管理情况和存在的问题，不得瞒报虚报，对于资产清查工作中出现的违纪违法行为，要按照相关法律法规处理。 内容总结（1）建委资产清查指导方案 根据市财政局关于印发的通知精神，为全面标准和加强行政事业单位国有资产管理，提高行政事业单位国有资产使用效益，保证我委行政事业单位资产清查工作的顺利开展，特制定本工作方案（2）要分别填写库存材料清查明细表，并与库存材料的明细账、总账及会计报表数相核对是否相符