1、宋兰在全国税务系统纳税效劳工作会议上的讲话 凝聚共识开拓创新扎实推进纳税效劳工作深入开展 宋兰在全国税务系统纳税效劳工作视频会议上的讲话 2023年5月25日 同志们： 今天我们召开全国税务系统纳税效劳工作视频会议。会议的主要任务是，贯彻落实全国税务工作会议精神，总结2023年纳税效劳工作，分析当前工作形势，部署今年工作任务。下面，受税务总局党组委托，我讲四点意见。 一、齐抓共管，纳税效劳工作取得新突破 去年以来，各级税务机关紧紧围绕效劳科学开展、共建和谐税收的工作主题，按照纳税效劳三年规划和“十二五规划的总体部署，以推进纳税效劳体系建设为主线，以解决制约纳税效劳开展的突出问题为重点，大力加强
2、纳税效劳标准化、专业化、信息化、集约化建设，纳税效劳工作取得了明显成效。 （一）全员全过程效劳日益深入。一是全员全过程效劳理念进一步提升。各地将优化纳税效劳作为建设效劳型税务机关的第一要义，把纳税效劳工作作为全局工作和系统工程来抓，全员全过程效劳理念进一步增强。二是全员全过程效劳领导体制进一步加强。全国省、市、县三级2369个国税局、地税局以主要负责人为组长的纳税效劳工作领导小组全面建立，一把手负总责、纳税效劳部门组织协调、其他部门积极参与的齐抓共管、共同推进的纳税效劳格局根本形成。三是全员全过程效劳工作机制进一步形成。纳税效劳工作职责和工作标准日益完善，各级、各部门、各环节积极参与的协作配合
3、机制逐步建立，为纳税效劳工作向纵深开展打下了良好根底。 （二）税法宣传效果有效提升。一是宣传重点更加突出。各地以纳税人权利义务、小微企业税收优惠、结构性减税政策等为重点，印制发放办税指南、热点问题解答、政策解读等税法宣传资料8700多万份。二是分类宣传更加有效。XX省国税局和XX省、XX市地税局等单位根据纳税人不同行业、不同规模、不同经济类型等特点，整理分行业税收指南，开展有针对性的宣传辅导。三是纳税人学校作用充分发挥。全国共建立实体纳税人学校2200余所，网上纳税人学校2300余所；2023年，通过纳税人学校举办各类培训班近3万期，培训纳税人300多万人次。XX省、XX市国税局和XX市地税局
4、等单位通过网上和实体联动的形式开展培训辅导。 （三）12366热线建设全面推广。一是12366热线实现全面铺开。按照“全国统 一、两级集中、远程座席的模式，70个省级税务机关在省级或地市级开通了12366纳税效劳热线，其中43个单位以省级集中形式使用了全国统一的热线系统。二是建设模式不断创新。北京纳税效劳中心（12366北京呼叫中心）已于2023年2023月8日试运行，国家级纳税效劳热线建设取得实质性进展；浙江实现了国税局、地税局、财政厅三家联合共建；XX省、新疆自治区、XX省、XX省、XX省、宁夏自治区、XX省、XX省、XX省等9家单位实现了国税局和地税局共建。三是工作制度不断完善。税务总局
5、建立健全了以1个工作规程为中心、8项工作制度和4项工作标准为主要内容的12366纳税效劳热线制度体系。四是业务功能不断拓展。由涉税咨询、投诉举报逐步向信息查询、 预约等方面拓展，局部地区依托热线平台通过网络、短信等渠道提供个性化政策订制效劳。五是知识库全面建成。税收业务知识库涵盖了税收法规、问题解答、办税流程、表证单书、业务专题和相关法规等6大类内容。截至2023年底，知识库发布总局级知识近14000条，地方级知识22022余条。六是咨询质量不断提高。据不完全统计，全国税务系统热线接通率平均为89%，及时回复率平均为99%，答复满意率平均为94%。 （四）办税效劳日益标准。一是大力加强实体办税
6、效劳厅建设和管理。积极推进办税效劳厅标准化建设，今年税务总局在各地自检自查根底上，组织检查组对全国12个省的46个办税效劳厅标准化建设情况进行了检查。检查结果说明，各地办税效劳厅根本实现了效劳行为标准化、效劳要求标准化、效劳方式多元化、效劳环境人性化。据不完全统计，全国共有11490个办税效劳厅（室）完成了标准化建设工作，占全部办税效劳厅（室）的67%。整合窗口功能，积极推行全职能窗口，目前全国共有全职能办税效劳窗口55460个，占所有办税效劳厅窗口的74.8%。建立健全办税效劳厅应急处理机制，加强对办税效劳窗口运行情况的监控和管理，目前已有7578个办税效劳厅的监控设备安装到位。二是不断加强
7、网上办税效劳厅建设。截至2023年底，全国以省为单位建设的税务网站有53个具有网上申报缴税、网上咨询、网上征纳互动等根本功能，占全部省级税务网站的80%以上。局部省市在网上办税效劳厅建设中取得了突破性进展，XX省、XX省国税局和XX省、XX省、XX省地税局等36个单位实现了网络开具发票，XX省、XX省国税局将主要税收业务纳入网上办税效劳厅办理。 （五）“两个减负持续推进。一是进一步优化办税业务流程。XX省、XX省、XX省国税局和XX省、XX省、XX省地税局等单位在全省范围统一办税业务流程、简化办税程序、前移审批事项、下放审批权限。二是不断拓展效劳方式。同城通办推行力度不断加强，目前有14202
8、3个县（市）实现同城通办，广西自治区国税局等地探索在地级市及所辖县区范围内推行“全市通办；自助办税设备推广范围逐步扩大，全国已有7058台自助办税终端在办税效劳厅（室）、银行网点、商业密集区为纳税人提供自助办税效劳；XX市国税局、XX省地税局等42家单位推行了“免填单效劳系统；XX省地税局购臵84台流动纳税效劳车在全省农村偏远地区开展巡回效劳；812个税务微博、6375个qq群成为征纳双方沟通交流的重要方式。 （六）国地税合作深入开展。据不完全统计，全国实现联合办税的办税效劳厅到达459个，共驻政务大厅202305个。XX省、XX省自治区、广西自治区、XX省等国税局、地税局通过共驻、互驻办税效
9、劳场所开展联合办税；XX市和XX市国税局、地税局实现了同一窗口人员通过一机双系统或双机双系统的方式，同时办理国税局、地税局两家业务；XX省国税局、地税局联合开办纳税人学校；XX省国税局、地税局依托信息技术实现了纳税信用等级联合评定的自动生成和动态管理；XX省国税局、地税局搭建起通用税务根底信息库。 （七）权益保护不断深化。一是积极推行纳税效劳承诺制度。XX省、XX市国税局和XX省、广西自治区、XX省地税局等单位将纳税咨询、办税效劳、办税公开、纳税人权益保护、税法援助等效劳承诺向社会公开，主动接受纳税人和社会监督。二是建立健全纳税人需求分析响应机制。通过逐级召开纳税人座谈会、建立定点联系企业制度
10、、开展纳税人需求调查等方式畅通纳税人需求征集渠道。XX市国税局开发了与综合征管软件相链接的纳税效劳需求信息管理系统，整合了来自不同层级税务机构和不同效劳渠道的所有纳税效劳需求信息，实现了纳税人需求即时了解、快速响应和动态考核。三是纳税效劳投诉处理机制更加顺畅。各地结合实际进一步明确纳税效劳投诉受理范围、受理渠道，理顺投诉处理程序，对投诉反映的突出问题及时进行整改，纳税效劳投诉受理、调查、分析、反响、改进的良性循环机制初步形成。2023年，全国税务机关受理纳税效劳投诉8497件，按时办结8490件，办结率到达99.92%。四是探索建立纳税风险提醒机制。税务总局大企业税收管理司和XX省、XX省、X
11、X省等国税局从帮助纳税人降低税收风险入手制定税收风险指引，XX市国税局对纳税人涉税风险实施自动监控和自动提醒。 （八）注册税务师行业作用充分发挥。一是效劳形式不断创新。尝试利用资深注册税务师通过12366效劳热线和网站远程座席为纳税人提供无偿效劳。二是效劳范围日益拓展。在稳固和深化传统效劳领域的根底上，进一步拓展了农信社呆账审核和企业工资总额专项审计等方面的效劳业务。三是行业规模不断扩大。截至2023年底，全国共审批设立税务师事务所4651家，从业人数9万多人，执业注册税务师3.4万人。全年注册税务师行业经营收入总额97亿元，比去年增长17亿元；全年经营收入超过202300万元的税务师事务所到
12、达178家，比去年增加了26家。四是监管机制逐步完善。推行税务师事务所公告栏制度，加大对跨地区涉税鉴证业务的管理，在事务所审批过程中通过案头审核、集体约谈、实地核查等方式标准市场准入，初步建立了职责明晰、运转协调的注册税务师行业监管机制。 （九）纳税效劳保障更加有力。一是大力加强组织机构建设。截至目前，全国70个省级税务机关中已有65个单位成立了纳税效劳专门机构。二是大力加强制度建设。税务总局出台了“十二五时期纳税效劳工作开展规划，XX省、XX省国税局和XX省地税局等单位制定了纳税效劳业务标准，XX市地税局制定了面向纳税人集中部署工作事项的部门会签制度，XX省国税局按照纳税效劳内在要求构建了涵
13、盖税收管理全过程、各环节的标准化业务体系。三是大力加强队伍建设。纳税效劳人力资源更加充实，目前全国税务系统直接从事纳税效劳工作的人员有13.3万人，其中税务干部9.8万人，约占全国税务干部的13%。纳税效劳专业化培训更加广泛，2023年，税务总局举办纳税效劳培训班11期，培训人员771人（次）；省、市、县三级举办纳税效劳各类培训班23000余期，培训人员72万多人（次）。四是大力加强鼓励机制建设。各地根据税务总局下发的关于进一步加强办税效劳厅管理的意见建立健全本地区办税效劳厅窗口工作人员鼓励、轮岗机制。开展“我在办税效劳厅系列征文活动，组织效劳厅窗口人员和12366热线座席人员评优选优活动，增
14、强了一线工作人员岗位认同感和职业自豪感。 一年来，全国各级税务机关以效劳促和谐，促进了纳税人满意度持续提升；以效劳促管理，促进了纳税人税法遵从度持续提升；以效劳创佳绩，促进了税务机关社会形象持续提升。这些成绩的取得，是党中央、国务院正确领导的结果，是各级党委和政府、各有关部门和广阔纳税人大力支持的结果，是全国税务干部职工共同努力、团结拼搏的结果。这其中，纳税效劳工作战线的广阔税务干部恪尽职守，倾力奉献，付出了大量心血和汗水；各相关职能部门积极配合，协同推进，给予了大力支持和帮助。在此，我代表税务总局党组向关心支持税收工作的各级党委和政府、各有关部门、广阔纳税人和所有为纳税效劳工作做出奉献的干部
15、职工表示衷心的感谢和亲切的慰问。 二、认清形势，准确把握今年工作总体要求 2023年是落实三年规划和“十二五规划的重要一年，也是纳税效劳工作实现突破的关键之年。各级税务机关要适应形势开展变化，准确理解纳税效劳工作总体要求，正确把握纳税效劳工作根本原那么，切实解决当前纳税效劳工作中存在的问题。经济社会开展对纳税效劳工作提出更多要求。加快推进经济开展方式转变和经济结构调整是今年我国经济开展的政策取向。当前，税收工作要适应新的形势要求，继续完善结构性减税政策，积极深化税制改革。要落实结构性减税政策，就要落实支持企业创新和科技成果转化、支持西部大开发、支持小型微利企业开展等有利于经济结构调整的税收优惠
16、政策，防止违反政策收过头税、预征税款等行为发生，切实保护纳税人合法权益；要深入推进税制改革，就要落实增值税、消费税、营业税和财产行为税等一系列有利于科学开展和加快转变经济开展方式的税收政策，及时回应纳税人关切，切实加强税收政策的宣传解读和咨询辅导。 税收征管改革对纳税效劳工作提出更新要求。2023年是深入推进税收征管改革的关键一年，如何在日益加快的税收管理变革进程中抓住机遇、找准位臵、发挥作用是当前纳税效劳工作的一项重要课题。要善抓机遇，广泛调研，认真研究税源管理方式转变对纳税效劳带来的影响与变化，借助税源专业化改革的契机，深入推进纳税效劳标准化、专业化、信息化、集约化建设。要突出纳税效劳的重要性，把优化纳税效劳贯穿于深化税收征管改革的制度设计、方法制定和流程优化的全过程，整合优化征管流程，简化办税环节，提高办税