1、学校内部控制工作方案 为标准学校内部控制，提高学校管理水平，根据财政部关于印发的通知（财会（2023）21号）文件;XX县区教育体育局关于认真学习贯彻财政部关于印发的通知的通知等文件精神要求。为了更好的做好学校内部控制建设工作，特制订本方案。 一、成立领导小组 组长：石建中副组长：张建 成员：贾作强 冯春涛 钟黎 二、建立各项规章制度，设置相互监督机制 1、建立学校开支预决算制度。 每年初由财务室、总务处做好学校的总的预算。交由学校班子会研究，决定学校各项开支的具体金额，最后得出最终的年初预算报告。再由学校监督委员会负责监督收支情况。 每年末进行学校开支决算制度，旨在总结每年收支情况，使用情况
2、，总结工作得失，作为下年预决算工作的指导。 2、建立学校财务审批制度。 学校各项开支，均由处室提出方案，做好预算。然后提交给分管领导，再由分管领导提交学校班子会讨论决定是否执行。最后由学校监督委员会负责监督，严格按照预算执行。 3、建立学校采购制度 成立学校采购小组，应由六人以上组成。需采购的物资，由学校各处室做出具体方案交由分管领导审核，再由分管领导提交班子会研究，决定是否采购。最后，由分管领导具体负责到教育体育局相关部门报批，批准后交采购小组具体执行。 4、建立学校工程管理及学校校舍、设备维护维修工作制度。 学校的工程管理由分管副校长负责。具体成立以校长为组长的工程管理小组，对工程质量、平
3、安、进度进行全程监督，确保工程平安合格。 学校校舍的维护维修及设备维护工作。建立合同管控制度。严格执行工程审批制度，杜绝少批多建或多批少建。 5、建立完善的民生资金管理制度。 民生资金包括营养餐、困难生生活补助。建立专款专用制度，及时办理。建立督察制度，资金到位后及时打入学生账户，让学生及时享受国家惠顾政策。 6、建立监督机制，完善学校内控机制的监督。（1）成立督查组组长：张建成员：甘狄（2）公布监督 。 7、建立校长五不直接分管制度。 学校校长总领全局，实行五不直接分管，实行副校长分管具体工作。学校办公室工作由办公室主任贾作强分管。 学校财务工作、总务工作、平安工作由副校长张建分管。学校党务
4、工作、工会工作、妇委会工作由副校长包歆明分管。学校教务工作由教导处主任王秀琼分管。 学校政教工作、团队工作、卫生等工作由副书记秦平分管。 三、展开部门协调、做好工作过程的监督工作 1、学校根底建设及校舍维护维修工作： 由总务处提出方案，再由分管副校长提交学校一级班子会研究，得出最终方案。最后由所有班子签名后，按照程序及规定超过20220元的上报教育体育局，得到批复后由总务处具体负责实施;不超过20220元的由总务处具体开始实施。工程结束后，由总务处做出付款清单，分管副校长负责提交一级班子会研究讨论，最后签名之后，分管副校长将相关材料交由学校财务室具体做付款工作。从而整个过程得到全程监管，到达内
5、部控制的目的。 2、采购工作： 首先，学校成立以校长为组长的采购小组，具体负责采购工作。各处室需要采购的物品：由处室提出方案，由分管副校长提交班子会研究，决定是否采购。再由采购小组根据政策具体实施采购事宜。采购之后由采购小组具体验收合格后交由处室使用，资产由学校资产管理工作人员具体按照规定管理。采购时，如果是政府采购工程，严格报送教育体育局采购办。如果是自行采购工程，由采购小组按照询价规定具体操作。从而到达内部控制的目的。 3、经费管理工作： 首先，学校除财务室之外的任何部门不得收取任何资金。经费支出工作上，做到专款专用，由财务室具体监管。做到对学校的每一分钱的开支都能有效监管。 四、宣传报道及相关信息报送 1、宣传报道工作由学校办公室负责，具体负责对该项工作的具体报道。 2、向上级部门的信息报送由内部控制领导小组办公室负责。 第4页 共4页