1、内部控制手册-价格管理价格管理概述规定了XXX市XXX股份及其下属公司有关价格管理流程，旨在制定合理的产品价格，提升公司的销售利润率，提高企业的经营效率。适用范围适用于XXX市XXX股份及其下属公司。相关制度销售体系业务行为管理方法关于XXX与盈思通的业务结算处理规那么的通知职责分工业务员：负责收集市场信息及竞争对手的定价信息，确定客户的心理价位，综合考虑定价因素，初步拟定产品定价，以及最终销售价格的落实。销售管理部：负责对产品定价的合理性进行审核，跟踪产品市场行情，及时调整产品的指导价格；负责维护公司的产品价格数据库。总经理/分管副总：负责对产品定价的合理性进行最终审核。财务部：负责对销售价
2、格进行本钱核算。流程图控制矩阵风险编号风险描述控制措施编号控制类型控制措施应用系统控制控制频率随时/日/周/月/季/年控制实施证据对应制度/管理方法应用系统控制所属模块系统控制措施9.3-PR1未确立公司相关部门各自的价格管理责任机制，造成价格管理混乱9.3-C1预防性设置就产品定价、修改、审批等价格管理环节有关的各个相关部门的协调配合制度年9.3-PR2相关部门未进行前期市场调查就确定公司标准产品市场指导价，可能导致企业制定的价格不合理或没有竞争力，影响公司的经营效率，造成经济损失9.3-C2预防性销售管理部应先收集关于该产品的行业信息、产品的需求、消费者的偏好、公司产品的市场竞争力等根本信息，然后进行提炼和分析确定公司产品的基准价年产品基准价格表9.3-PR3业务员未对接受的报价信息进行仔细审核比对，可能造成经济损失9.3-C3预防性销售管理部业务员接收到客户的报价信息时，首先将客户提供的根本信息与公司制定的产品基准价格信息进行仔细核对，在信息根本一致的情况下，将报价单提交到相关部门审核批准
