1、抓住重点强化内控防范风险确保业务经营的平安营运 抓住重点强化内控防范风险确保业务经营的平安营运 内部控制是银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。综观近几十年国外商业银行开展和监管部门监管历程，可以看出，国外商业银行及其监管部门越来越重视内部控制。由于内部控制脆弱带来的后果是经营行为的低效率、短期化和高风险，甚至倒闭的案例屡见不鲜。基于此，巴塞尔委员会对内部控制高度关注，于1998年发布了银行机构的内部控制体系框架。我国商业银行改革的关键点就是要健全内部控制，降低营运风险，提升经营绩效，增强竞争能力。银行内部控制需
2、要行长、高管层、中层干部和各级行员工共同努力才能实现，强调“三大目标：业绩目标、信誉目标和合规性目标。内部控制的根本作用在于对风险控制的信息及时反响和自我调整，以确保法律法规和银行内部规章的贯彻执行，实现银行的开展战略和经营目标。银行只有通过完善内部控制，对各项业务进行合理内部控制，才能有效躲避经营风险；内控制约是防范银行案件的有效措施，严格执行规章制度，落实内控制约措施，是保护银行资金平安的重要屏障。因此，内控建设是固本强基，是保证银行经营平安稳健运行、持续开展的重要根底。 一、案防形势分析 （一）当前面临的案防形势 1、改革开放以来，特别是近几年银行业案件情况和案防形势 改革开放以来，银行
3、业案件层出不穷，案防形势相当严峻。特别是近几年，在国有商业银行综合改革不断推进的同时，一些大要案频频曝光，再次引起人们对国有商业银行经营管理水平和风险控制能力的关注。从x年以来发生的银行案件来看，主要是操作风险领域的案件，涉案金额大、案件集中在基层。如x年x月x日，x银行x省分行发现诈骗案件线索，不久又相继发现多家银行分支机构涉及其中。犯罪分子给付一定比例费用，要求出资企业将资金存入其指定的银行，然后与银行内部人员勾结盗用资金。该案共涉及x省x家银行多家基层网点，多家银行内部人员参与作案，涉案金额x亿元，预计损失达x亿元。案件隐蔽时间较长，有的长达x年。目前主要犯罪嫌疑人已抓捕归案，案件在进一
4、步审理中。又如x年x月x日，x银行x支行发现诈骗案，形成风险资金x亿多元。案件涉及x支行原行长x等人。以上2件大案暴露出的银行问题一是规章制度执行不力，有章不循、违章不究；二是内控制度和流程设计不完善；三是银行业考核机制不适应业务开展需要；四是对基层行负责人监督不力。通过分析，我们不难看出，这些案件发生，是旧体制的弊端以及当前复杂的社会矛盾、较差的社会信用环境、不良的银行传统文化等多种因素相互交织与作用的结果；也是商业银行自身管理制度不完善，根本制度执行不力、内控制度不落实和对基层机构特别是对机构负责人管控不到位造成的。而通过对“x特大金融诈骗案等一系列案件的深入分析发现，金融犯罪有比内部管理
5、不严更为深层的原因：那就是商业银行在配置社会金融资源方面效率严重缺乏，客观上存在金融犯罪的“土壤。 2、国家及监管当局对案防工作的要求 中国银行业监督管理委员会在中国银行业监督管理委员会关于进一步开展案件专项治理工作的通知中指出，目前银行业深层次的矛盾和问题还没有得到根本解决，案件形势依然严峻。为此，银监会决定，2023年继续开展案件专项治理活动。各银监局和各银行业金融机构要深刻领会国务院领导同志关于案件专项治理的批示精神，增强对案件查防工作的紧迫感和责任感，高度重视案件专项治理工作，狠抓落实，加强整改，保持案件专项治理工作的连续性和有效性，使案件专项治理工作向纵深开展。根据国务院领导的批示，
6、以及目前案件的形势和特点，2023年案件专项治理工作的目标是：继续降低案件发生率，提高案件成功堵截率，严惩犯罪分子，重处违规行为。案件专项治理工作的原那么是：坚持标本兼治，重在治本；坚持查防结合，重在防范；坚持改革管理并举，重在加强内控。 （二）本行系统案防的情况 与其他商业银行一样，目前x银行系统的案防形势仍然非常严峻。特别是2023年x省局部二级分行连续发生案件，充分暴露了局部行抓内控制度落实、管理工作不到位等漏洞。这些案件的起因一是规章制度执行不到位，有章不循，违规操作；二是一线监督和业务部门自律监管不到位，事中、事后监督流于形式；三是少数员工素质偏低。 （三）本行的现状及思考 我行的案
7、防形势也不容乐观，近年来共发生了x起案件。 “十案十违章。通过对我行x起案件的分析，可以看出，这些案件的发生并不是偶然的，是我行当时不重视员工的法制教育和规章制度教育、无视内控管理、对案件疏于防范必然带来的恶果。活生生的事例告诉我们，只有做好案防工作，才能取得经营效益；只有杜绝案件的发生抓住重点强化内控防范风险确保业务经营的平安营运内容加载中.，才能保证我行的各项业务稳健经营。因此当前我行内控的重点就是“案防。 二、近几年我行案防工作的主要做法 近几年我行始终坚持以案防为重点，强化内控建设；通过大力构建内控体系，不断完善有关规章，科学优化业务流程，积极培育全员内控文化意识，大力查处各类违规违章
8、操作和违纪问题，不断提高监督效率，有效防范和化解风险，消除平安隐患，降低案件发生机率，确保稳健运行，取得了明显效果。 （一）加强组织领导，构建健全的内部控制体系 1、党委重视，一把手“一岗双责，分管领导具体负责，“三道防线，齐抓共管。 一是党委高度重视。今年省行纪检监察工作会议后，分行党委、纪委迅速行动抓贯彻落实，先后召开了党委会、纪委会和相关部门联席会议，专题讨论贯彻落实省行纪检监察会议精神。x年x月x日召开全市农行纪检监察工作会议，各支行行长、纪委书记，基层营业网点负责人、各支行中层干部，分行机关副科长以上参加，规模之大为历年之最，说明分行党委高度重视案防工作。 二是落实好各级行一把手“一
9、岗双责的职责，进一步提高各级行一把手履行党风廉政建设分管责任人和经营主责任人的“一岗双责的责任意识，分管领导具体负责，切实履行各自的职责，牢记“两个务必的宗旨，树立艰苦奋斗、勤俭节约的优良传统，增强勤政、廉政的自律意识，全面提升各级行领导干部的政治素养和拒腐防变能力。 三是针对当前的案防严峻形势，着力抓好三道防线建设。加强三道防线建设是防范案件的根底工程，我行党委高度重视，认真抓好该项工作，分支行建立职能部门联席会议制度，定期召开分析会，对本行案件防范工作进行综合研究，提出有针对性的措施予以防范；做好员工异常思想行为排查，采取有效措施进行监控，从制度层面抓源头治理。（1）强化员工风险意识、合规
10、意识、自我保护意识，解决“不想为的问题。不仅自己不违规，而且还要抵抗上级和别人的违规行 为，并积极举报，这样才能有效保护自己。认真执行总行制定的“四个一律和“举报奖励方法两项制度，发挥警示教育作用。（2）狠抓规章制度的执行力，解决“不能干的问题。职能部门认真履行自律监管职责，建立和完善部门间的信息交流及协调合作机制，做好横纵向的协调配合，深入解剖每一制度的操作环节，从充分性、合规性、有效性和适宜性等方面对内部控制进行评价，积极消除风险隐患。（3）纪检监察部门加强再监督检查，加大惩罚力度，解决“不敢为的问题。对内控检查发现的薄弱环节和风险点，再监督部门高度关注，落实防范措施，防止违规违纪行为的发
11、生。今年，分行已开展对公司业务部、信贷管理部、个人业务部2023年履行自律监管职责情况检查，并借鉴兄弟行经验，从监管内容、周期、备案、报告质量和下发整改通知书、后续检查等6个方面进行检查，切实加强对业务部门履行自律监管职责情况的监督检查。 四是建立完善的齐抓共管查防机制。进一步明确将营业网点负责人落实为所辖网点防范工作的直接责任人，分、支行同x个营业网点签订了案件防范责任书，明确各自的防范责任。各支行领导班子成员按分片包干责任制，切实担负起分片管辖范围内的查防责任。 2、建立内部监督委员会，定期研究、指导开展工作 我行根据中华人民共和国商业银行法关于国有独资商业银行内部监督机制的规定以及国务院
12、、人民银行和上级行的要求，为完善内部控制，强化内部监督，防范和化解风险，成立了“x分行内部监督委员会。主任委员由行长担任，各科室的主要负责人担任委员。内监会的主要职能一是研究确定全行内部监督控制和防范风险的战略、方针和政策；二是对全行内控制度执行情况进行综合评价，听取有关业务主管部门自律监管情况和内部监督部门工作情况汇报，指导各业务主管部门的自律监管工作；三是对发现的重大案件和严重违规违纪问题进行分析和对策性研究。 内监会下设办公室，负责内监会的日常事务。内监会办公室原设在审计科，审计职能上收后改为监察室，现办公室主任由监察室负责人兼任。内监会办公室的主要职责一是收集各业务主管部门和监督部门对
13、全行经营风险防范问题的建议；二是提交全行内部控制和监督工作情况的分析报告，对全行经营管理风险进行监测分析。内监会实行例会制度，原那么上每半年召开一次例会。 3、制定各种案防方案，深入推动。如x分行再监督检查方案、保持共产党员先进性教育活动方案、治理商业贿赂专项工作实施方案、整肃行风行纪教育活动方案、案件专项治理工作实施方案等。 4、建立问责制，强化责任追究。我行通过抓好案件问责制的落实，改变了对案件防范的被动局面，落实关口前移以查促防等各项措施，全面履行防范职能。一是明确办案责任。把各支行一把手列为办案第一责任人，纪委书记或纪检委员为办案组织责任人，具体承办部门负责人为办案直接责任人。二是加强
14、对已发案件分析。对已发案件做到一案一分析，对存在问题和漏洞，提出有针对性的整改意见，切实落实整改，完善内控制度。三是构建有效的查防机制。进一步明确将营业网点负责人落实为所辖网点防范工作的直接责任人，明确各自的防范责任。四是做好信访举报的查核工作。我行党委、纪委高度重视信访举报查核工作，对信访反映的每一个问题、每一条线索都进行认真梳理、仔细分析、深入调查、如实反映，对查实的问题提出整改和处理意见，并跟踪落实。五是完善监督渠道。为拓宽反映问题的收集渠道，分行聘请了x名党性原那么、工作责任心强的同志为党风廉政兼职监察联络员，负责收集基层员工对分行领导及机关党风廉政建设和机关作风的意见及建议，同时，分
15、行纪委监察室在内部网设立信访举报电子邮箱，并将网址对全行员工公布，广泛听取对领导干部的意见，接受群众举报，进一步加强对领导干部的监督管理。五是加大对责任的追究力度。通过采取上述措施，促使各级行领导和业务主管部门认真履行职责，严格管理，严格监督，遏制大案要案的发生。 （二）与时俱进，转变观念 1、以防为主，加强思想教育、规章制度教育和法纪教育，提高防范意识和防范能力。我行通过制定教育活动方案，抓好理想信念教育、党纪政纪和法律法规教育、规章制度和职业道德教育，用马列主义、毛泽东思想、邓小平理论和“三个代表重要思想武装头脑，牢固树立科学的世界观、人生观、价值观和正确的权力观、地位观、利益观，牢固树立一级法人观念和全局观念，正确行使手中的权力，自觉做到权为民用，利为民谋，使全行员工不想作案、不敢作案、不能作案。 2、抓思想行为、特别是8小时以外的排查。我行通过加强对员工异常思想行为的排查，力争全面了解和掌握全行员工行为动态，做到既要掌握工作表现，也要对8小时以外的社会情况（生活圈、交友圈）有所侧重地重点掌握，对有经商、赌博等异常行为的人员进行重点监控防范，遇到重大情况及时报告并采取措施。该项排查工作每季进行一次。 3、全员防范，群防群治。反腐倡廉、防范案件不单是纪检监察部 门的事情，也是全体员工必须重视的事情。分、支行同每位员工都签订了案件防范责任书，要求每位员工在