1、168 AUTO TIMEAUTO AFTERMARKET|汽车后市场基于商用车融资租赁风险管理的研究以徐工汽车为例汽车融资租赁作为一种以租代购的新型购车模式，自 2017 年传入我国，经历了缓慢且艰难的发展过程1。其主要原因在于，在传统经营模式下，汽车融资租赁面临着较大的金融风险。但数字经济时代的到来，带来了大数据、人工智能、云平台等新兴技术，并且为各大企业数字化管理模式带来了新发展空间，也为汽车融资租赁的高效发展带来良好机遇。对于徐州徐工汽车有限公司（下称“徐工汽车”）来讲，汽车融资租赁的有效运用，有机会打破长期以来主要由头部企业占据的汽车市场。因此，徐工汽车应当认清目前市场现状，准确根据
2、自身优势与劣势，抓住当前融资租赁发展的良好机遇，在竞争激烈的市场环境中平稳有序地提升自身实力，以实现企业整体效益最大化2。1徐工汽车融资租赁业务发展分析 就目前市场状况而言，徐工汽车融资租赁业务正处于整个汽车行业的激烈竞争之中。根据中国汽车协会数据来看，2020 年我国商用车销量排名前六的企业分别是：上汽、东风、北汽、长安、一汽、重汽，其中上汽、东风、北汽销量市场份额分别为 14.2%、14.1%.13.3%。而徐工汽车在国内商用车市场销量位居第九，市场份额占有率不到 2%。由此可见，商用车销量市场绝大多数份额都由头部企业占据，集中度较高3。在此竞争环境下，若想寻求有效市场突破，徐工汽车首要对
3、公司在市场所处地位进行客观自我评价，把握数字时代下融资租赁业务带来的发展红利，才能有的放矢4。因此，公司需要了解自身竞争优势、劣势，了解市场发展中所面临商业风险，积极应对未来发展中所面临的挑战。1.1徐工汽车融资租赁的竞争优势与劣势徐工汽车融资租赁的竞争优势主要体现在以下几个方面。从品牌方面来讲，徐工汽车是江苏省内唯一拥有自主汽车品牌，同时拥有传统燃料及新能源双资质。借助此优势，徐工汽车目前占有由牵引车、搅拌车、随车起重运输车、自卸车、非公路车、新能源汽车、许汝科徐州徐工汽车制造有限公司江苏省徐州市221009摘 要：随着近年来我国商用车市场竞争的不断加剧，商用车销售策略与商务政策也发生巨大改
4、变。目前，越来越多国内厂商开始积极探索融资租赁业务的可行性，并将其作为新型销售模式引入实践之中。本文以徐州徐工汽车有限公司为典型案例，对融资租赁业务中的风险管理进行深入研究与探讨。就目前而言，徐工汽车融资租赁面临着经营风险较高，缺乏逾期管控手段、市场法规不完善，部门间联动不足、档案整合不力，有效信息难以整合的困境阻碍融资租赁高效发展。因此，提出内外部配合，建立风险评估体系、建立专项小组，优化融资租赁制度、加快数字化转型，健全融资租赁业务流程的可行路径，以期为徐工汽车商用车融资租赁的高效发展建言献策。关键词：徐工汽车融资租赁风险管理商用车市场Research on Risk Management
5、 Based on Commercial Vehicle Financial Leasing:Taking XCMG Automobile as an ExampleXu RukeAbstract：With the continuous intensification of competition in Chinas commercial vehicle market in recent years,commercial vehicle sales strategies and business policies have also undergone tremendous changes.A
6、t present,more and more domestic manufacturers have begun to actively explore the feasibility of financial leasing business and introduce it into practice as a new sales model.This paper takes Xuzhou XCMG Automobile Co.,Ltd.as a typical case to conduct in-depth research and discussion on risk manage
7、ment in financial leasing business.At present,XCMG Automobile Financial Leasing is facing the dilemma of high operational risk,lack of overdue control methods,imperfect market regulations,insufficient interdepartmental linkage,poor file integration,and difficult integration of effective information,
8、which hinders the efficient development of financial leasing.Therefore,it proposes internal and external cooperation,establishes a risk assessment system,establishes a special team,optimizes the financial leasing system,accelerates digital transformation,and improves the feasible path of financial l
9、easing business process,in order to provide suggestions for the efficient development of XCMG Automobile commercial vehicle financial leasing.Key words：XCMG Automobile,financial leasing,risk management,commercial vehicle marketAUTO TIME 169 AUTO AFTERMARKET|汽车后市场 时代汽车载货车七种车辆类型共同形成汽车销售平台，产品齐全度行业领先。这为
10、公司融资业务发展打下良好基础。从营销网络方面来讲，徐工汽车拥有较为完善营销网络，为扩大融资租赁业务范围提供先决条件。依托集团“选择中国徐工，腾飞国际汉风”战略，公司全力推动国内外销售布局。具体而言，全国范围内，公司拥有 500 多个经销商和配件服务中心，销售办事处与服务点遍布全国 31 个省、自治区、直辖市。在国际市场中，公司亦拥有近百家代理商为海外用户提供全方位销售服务。从技术优势方面来讲，徐工汽车拥有国内首个工程类综合试验场。具体而言，公司凭借先进技术优势，建立了国内最大商用车测试半消声室、整车环境实验舱、商用车性能实验平台、智能控制实验平台、新能源产品实验平台等先进技术组成的综合试验场。
11、这为徐工汽车借助优良品质打通融资租赁通道打下坚实基础。徐工汽车融资租赁的竞争劣势主要体现在三个方面。首先，公司融资租赁风险管理体系不完善。具体表现为公司风险控制体系不健全，法律诉讼团队、清欠团队建设与公司业务发展要求不对等，致使公司在融资租赁业务中面临更高商业风险5。其次，公司经销规模呈现散户特征。相较于头部企业，徐工汽车经销规模相对较小。由于经销商在资金筹措方面能力稍显不足，公司融资租赁业务资金缺口较大，无法满足发展过程中的资金需求。最后，公司数字化转型程度低。具体表现为公司数字化升级改造滞后，随着业务规模不断扩张，传统数据管理模式逐渐无法满足公司融资租赁发展需要，但目前数字设施建设程度低，
12、公司业务开展效率得不到有效提升。这为融资租赁业务带来了更大的商业风险，从而限制公司业务规模的扩张与公司整体发展6。1.2徐工汽车融资租赁的发展机遇第一，我国融资租赁市场潜力巨大。近年来，海外汽车厂商通过融资租赁业务所销售汽车数量占比不断提升，美国融资租赁所销售汽车数量更是达到总销量的 30%以上。反观我国市场，作为全球汽车销售第一大国，我国汽车金融市场仍处于发展初期，无论在新车还是二手车销售方面，我国汽车市场融资租赁渗透率均远低于全球平均水平。这表示着在未来几年中，随着社会经济飞速增长，融资租赁业务在我国汽车金融市场占比将会不断提升。第二，数字经济的到来使融资租赁业务模式多样化。汽车融资租赁业
13、务主要分为直租与售后回租两种模式，目前汽车融资市场上 80%左右的业务选择售后回租。但随着数字经济不断普及，越来越多汽车厂商及消费者得以借助网络平台将目光投在直租业务中，这有助于融资租赁业务结构优化，并且极大扩展了融资租赁业务的利润空间。第三，融资租赁首付低，极大降低消费者购车门槛。作为非信贷模式，汽车融资租赁的商用车首付比例较低，普遍情况为10%左右。在此情况下，与传统车贷相比，融资租赁中首期一次性支出的极大减少降低了客户购车门槛。2公司融资租赁业务的风险控制管理系统融资租赁风险控制评价系统，具体需要从系统风险与非系统风险进行建立。系统风险主要来自市场风险，通常由诸多外部因素所致并且无法规避
14、。因此，徐工汽车的融资租赁风险评价系统需要从非系统风险入手，主要包含框架内六大要素，分别为内部管理、目标选择、事项识别、风险评估、风险应对以及设备控制。（1）内部环境。内部环境方面主要从合同管理方面出发，公司必须建立严格合同管理制度，在融资租赁业务的产生中与对各大经销商、营销平台等所推荐金融客户签订资信审核合同。并按照流程对其资信进行大数据审核，其中通过审核的，可继续放款流程；审核不通过的，终止后续业务。（2）客户选择。融资租赁客户的选择需要按照订单数额进行不同程度的风险审核，避免出现大额订单评审不严格或小额订单消耗大量人力的情况。风险管控部门必须根据客户资质评审制度对客户进行资信评审，并且严
15、格按照评审流程逐条打分，最后根据评分来确定客户资质级别。通过评审单据按照公司审核制度开放相应的融资金额审批权限并由相关工作人员签字通过。具体评审流程如图 1 所示。（3）事项识别。事项识别需要从应收账款方面入手，制定出相应的账款回收制度。为确保账款的正常回收，公司设立相关部门并实行“锁、拖、诉”一体化追账责任办法。由公司融资租赁部派遣专人组成账款回收小组，并与法务部、风险控制部相互配合。风险控制部根据公司风险评审制度出具风险评估报告，交由法务部对融资租赁合同的实际执行情况进行监督与评估，最后再由账款回收专项小组实施收款工作。具体包含了客服电话提醒服务、业务人员上门沟通、GPS锁车、拖车、法律诉
16、讼等预期处理方案及实施细则，降低公司融资租赁业务中坏账的出现风险。（4）风险评估。公司根据客户的还款及时性、GPS 运营数据监测、合同履约性三个方面建立内部信用等级评价系统，并且按照还款能力及还款意愿将客户分为以下四个类图1融资租赁业务风险评审流程订单数额数额 200 万以下订单数额 200 万-500 万订单数额 500 万-1000万订单数额 1000 万以上订单风控评审级别通过要求评审资料和资产提供情况符合资信评审要求的，按照融资金额审批权限由相关人员审核后，予以正常签字通过一级风控评审一级风控评审二级风控评审一级风控评审二级风控评审三级风控评审一级风控评审二级风控评审三级风控评审四级风控评审170 AUTO TIMEAUTO AFTERMARKET|汽车后市场别：一类为有还款能力且还款意愿较强的客户；二类为无还款能力但还款意愿较强的客户；三类为有能力但还款意愿较低的客户；四类为无还款能力且无还款意愿的客户。对于一类客户，公司可酌情放宽后续合作条件；对于二类客户，公司可根据实际情况为其办理还款延期或优惠减免；对于三类客户，公司对其进行重点监控并限制与其后续业务往来；对于四类客户，