1、 1 北京华环电子股份有限公司 2007 年度年报 北京华环电子股份有限公司 2008 年 3 月 2 北京华环电子股份有限公司 2007 年年度报告 重要提示 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 北京天华中兴会计师事务所有限责任公司为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 公司董事长周立业先生、总经理阮方先生、财务负责人霍炎女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 3目 录 第一章 公司基本情况简介.4 第二章 会计数据和业务数据摘要.4 第三章 股东变动和主
2、要股东持股情况.5 第四章 董事、监事、高级管理人员及员工情况.7 第五章 公司治理结构.11 第六章 董事会报告.12 第七章 监事会工作报告.18 第八章 重要事项.18 第九章 审计报告.19 第十章 备查文件目录.45 4第一章 公司基本情况简介 （一） 公司法定中文名称：北京华环电子股份有限公司 公司法定英文名称：BEIJING HUAHUAN ELECTRONICS CO.,LTD. （二） 公司法定代表人：周立业 （三） 董事会秘书：刘萍 联系电话：01062981738 62971636，传真：010-82899800 电子邮箱：liuping （四） 公司注册地址：北京市海淀
3、区上地六街 26 号 公司办公地址：北京市海淀区上地六街 26 号 邮政编码：100085 公司网址： （五） 公司登载年度报告的指定网站的网址： （六） 公司股份转让登记系统： 公司依据证券公司代办股份转让系统中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让试点办法的有关规定，委托广发证券股份有限公司作为主办报价券商代办股份报价转让服务业务。 股份简称：华环电子 股份代码：430009 （七） 公司审计机构：北京天华中兴会计师事务所有限责任公司。 第二章 会计数据和业务数据摘要 （一）截至报告期末，公司前三年主要会计数据和财务指标 （单位：人民币元） 项 目 2007 年 2006 年度 本年比
4、上年增减 2005 年度 主营业务收入 66,941,830.0252,790,739.46 26.81% 44,442,970.53利润总额 3,232,101.30 2,827,305.86 14.32% 2,214,639.45 净利润 2,914,514.37 2,309,434.44 26.20% 1,845,311.11 扣除非经常性损益后的净利润 2,972,339.87 2,618,693.61 13.50% 1,497,191.87 经营活动产生的现金流量净额 7,080,560.60 3,596,246.78 96.89% 14,357,733.30现金及现金等价物净增减额
5、 7,659,482.18 1,178,706.32 5.50 (1,664,974.57)每股经营活动产生的现金流量净额 0.14 0.07 96.89% 0.27 每股收益（元/股） 0.056 0.04 40.00% 0.04 5净资产收益率（%） 4.06 3.32 22.29% 2.78 加权平均净资产收益率（%） 4.12 3.40 21.18% 2.80 总资产 97,056,173.4797,977,920.59 -0.94% 97,668,268.71股东权益 71,719,506.1169,591,434.02 3.06% 66,281,999.58股本 52,429,48
6、5.0052,429,485.00 0.00% 52,429,485.00每股净资产（元/股） 1.37 1.33 3.06% 1.26 调整后的每股净资产（元、股） 1.37 1.33 3.06% 1.26 （二）报告期内股东权益变动情况 （单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 合计 期初数 52,429,485.00 1,000,000.00 13,345,333.59 2,816,615.43 69,591,434.02 本期增加 291,451.44 2,623,062.93 本期减少 786,442.28 期末数 52,429,485.00 1,000,000
7、.00 13,636,785.03 4,653,236.08 71,719,506.11 第三章 股本变动和主要股东持股情况 （一）最近一年的股本变动情况 （单位：股） 股份性质 期初股数 本期增减 期末股数 一、尚未解除限售登记的股份 35,366,903 35,366,903 其中：高管股份 3,725,211 3,725,211 其他个人股份 1,931,651 1,931,651 其他法人股份 29,710,041 29,710,041 二、已解除限售登记的股份 17,062,582 17,062,582 合计 52,429,485 52,429,485 （二）股票发行与上市情况： 北
8、京华环电子股份有限公司 2006 年 11 月 28 日起进入中关村科技园区非上市股份有限公司股份报价转让系统。（除委托广发证券股份有限公司作为主办报价券商委托代办股份报价转让服务业务外，未公开发行。 （三）股东情况介绍： 61、股东总数情况： 截至 2007 年 12 月 31 日，本公司股东总数为 54 个，其中法人股东 5 个。 2、报告期内华环电子前十名股东持股情况 （单位：股） 股东名称（全称） 年初持股数 年末持股数 比例 可转让股份数 质 押 或 冻结的股数 股东性质 清华控股有限公司 29,399,204 29,399,204 56.074%9,799,735 无 法人 北京实
9、创高科技发展总公司 5,239,803 5,239,803 9.994% 1,746,601 无 法人 深圳市招商局科技投资有限公司 7,444,620 4,963,080 9.466% 0 无 法人 中国电子系统工程总公司 2,481,435 2,481,435 4.733% 827,145 无 法人 冯重熙 1,547,744 1,547,744 2.952% 386,936 无 自然人 葛宁 1,053,449 1,053,449 2.009% 351,150 无 自然人 王一超 1,048,590 1,048,590 2.000% 262,148 无 自然人 张楠 1,021,019
10、1,021,019 1.947% 255,255 无 自然人 阮方 756,442 756,442 1.443% 189,111 无 自然人 孙明海 609,154 609,154 1.162% 203,051 无 自然人 注：前十名股东中无关联关系。 3、公司控股股东的基本情况 法人名称：清华控股有限公司 企业类型：有限责任公司（国有独资） 注册资本：人民币 20 亿元 注册地址：北京市海淀区清华大学华业大厦七层 法定代表人： 宋军 成立日期：1992 年 8 月 26 日 注册登记机关：国家工商行政管理总局 营业执照注册号：1000001003831 邮政编码：100084 经营范围：资产
11、管理；资产受托管理；实业投资及管理；企业收购、兼并、资产重组的策划；科技、经济及相关业务的咨询及人员培训；机械设备、电子产品、金属材料、建筑及装饰材料、化 7工产品、文化体育用品及器材的销售；进出口业务。 第四章 董事、监事、高级管理人员及员工情况 （一）公司董事、监事、高级管理人员情况： 1、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 年 初 持 股 数（单位：股） 年 末 持 股 数（单位：股） 变动原因 周立业 董事长 男 1963.8 冯振明 董事 男 1946.12 冯正和 董事 男 1945.8 林清快 董事 男 1974.10 王一超 董事 、副总经理 男 19
12、56.2 1,048,590 1,048,590 冯重熙 董事 男 19303 1,547,744 1,547,744 徐源 董事 男 1962.12 卿小湘 董事 男 1963.4 因 郭 景 军 董 事辞职，经股东大会改选产生 刘建华 董事 男 1971.6 因 赵 冀 董 事 工作 安 排 变 动 辞去董事职位，经股 东 大 会 改 选产生 薛保兴 监事长 男 1946.10 王宇 监事 男 1971.5 步多伟 监事 男 1961.6 阮方 总经理 男 1963.12 756,442 756,442 霍炎 财务负责人 女 1964.11 张楠 副总经理 女 1950.2 1,021,0
13、19 1,021,019 冯晓明 副总经理 男 1966.4 435,865 435,865 刘萍 董事会秘书 女 1971.10 82、董事、监事、高级管理人员年度报酬情况 华环电子现任董事、监事不在公司领取报酬；王一超、步多伟按照公司所担任的岗位职务在公司领取报酬，其他高级管理人员均在公司领取报酬，依据公司薪资制度确定高级管理人员的薪资报酬。 3、现任公司董事、监事、高级管理人员的主要工作经历和在其他单位任职或者兼职情况 （1）公司董事 周立业先生，汉族，中共党员，1963 年 8 月出生，1986 年毕业于清华大学核研院，应用核技术专业，获硕士学位。1987 年 9 月参加工作，在清华大
14、学核研院从事科学研究、科技开发、科研管理和科研成果转化及其产业化等工作。曾任研究室副主任、主任，党支部副书记、书记，核研院党委委员，副院长，现任清华控股有限公司总裁、北京华环电子股份有限公司董事长。 冯振明先生，教授，中共党员，博士生导师，1946 年 12 月出生，1970 年毕业于清华大学无线电电子学系，1982 年获电子工程系硕士学位。1999 年被清华大学聘任为教授，并兼任电子工程系副主任，长期从事通信与信息领域的教学和科研工作，现任北京华环电子股份有限公司董事。 冯正和先生，教授，中共党员，博士生导师，1945 年 8 月出生，1970 年 7 月毕业于清华大学无线电电子学专业，毕业
15、后留校工作至今。曾于 1979 年至 1981 年在日本早稻田大学留学，1997年在美国纽约州立大学作高级访问学者。1991 年任教授，1998 年起任清华大学电子工程系主任，长期从事微波数字通信、微波和天线技术、时空信号处理等教学和科研工作。现任北京华环电子股份有限公司董事。 林清快先生，中共党员，1974 年 10 月出生，2000 年 7 月毕业于清华大学材料科学与工程系，获工学硕士学位。2000 年 8 月参加工作，历任清华大学学生处学生事务管理办公室主任，现任清华控股有限公司总裁办公室副主任、北京华环电子股份有限公司董事。 王一超先生，博士学位，中国电子学会通信学分会会员，美国电气电
16、子工程师协会会员，1986年毕业于英国 ESSEX 大学，获通信专业硕士和博士学位。1987 年至 1988 年在清华大学电子工程系博士后流动站工作，1989 年起在清华大学电子工程系从事教学工作。1993 年进入华环电子股份有限公司，历任开发部主任，副总经理，总经理等职务，现任华环电子副总经理、总工程师。 冯重熙先生，硕士学位，1955 年毕业于清华大学电子系，获通信专业的硕士研究生学位。1992年起，历任华环电子第一届董事会董事长职务，现任华环电子第二届董事会董事职务。 徐源先生，中共党员，高级经济师职称，1962 年 12 月出生，1985 年毕业于西南农学院土化专业，获硕士学位。200
17、3 年 9 月至 2005 年 7 月，清华大学/香港中文大学工商管理（MBA）专业毕业，硕士学位。历任四川省泸州市政府土地管理办公室技术负责人，四川省泸州市国土局副科 9长、所长，北京市通达房地产开发建设总公司开发科长、三分公司经理，现任北京实创高科技发展总公司总经济师、北京华环电子股份有限公司董事。 刘建华先生, 中共党员,1971 年 6 月 29 日出生, 高级经济师和高级会计师职称。1993 毕业于西安电子科技大学工业管理工程专业，获得学士学位；1999 于中央财经大学毕业，获得经济学学士。2000 年调入中国电子系统工程总公司资本经营部担任经理职务。现任中国电子系统工程总公司副总经
18、理兼总经济师、北京华环电子股份有限公司董事。 卿小湘先生，1963 年 4 月出生于广西，毕业于广西梧州地区教育学院，翻译，招商局科技集团有限公司投资发展部经理。历任深圳机场公司总经理办公室职员，蛇口工业区总经理办公室接待科科员、副科长、科长，蛇口工业区总经理办公室总经理秘书、主任助理，香港招商局集团有限公司总裁秘书，香港达峰国际股份有限公司证券投资分析员，深圳龙蕃股份有限公司证券投资分析员，招商局科技集团有限公司行政人事部副经理，北京华环电子股份有限公司董事。 （2）公司监事 薛保兴先生，中共党员，1946 年 10 月出生，1970 年毕业于清华大学半导体器械与材料专业，本科学历，历任清华
19、大学绵阳分校校办工厂负责人、清华大学电子工程系副系主任，现任清华控股有限公司副总裁、北京华环电子股份有限公司监事长。 王宇先生，会计师、经济师，1971 年 5 月出生，1993 年毕业于中国人民大学财政学专业，获学士学位，历任招商局集团有限公司财务部驻蛇口代表组干部，香港海通通信仪器有限公司干部，招商局集团有限公司财务部副主任，招商局蛇口工业区有限公司财务部财务主管，招商局科技术团有限公司财务管理部经理。现任深圳市招商局科技投资有限公司财务管理部经理、北京华环电子股份有限公司监事。 步多伟先生，大专学历，1961 年 6 月出生，1986 年毕业于北京广播电视大学工业统计专业，历任中国医药工
20、业总公司会计、中国电子系统工程总公司会计，现任北京华环电子股份有限公司财务副经理、监事（职工代表）。 （3）公司高级管理人员 阮方先生，硕士学历，1988 年毕业于清华大学电子工程系，获通信与电子系统专业硕士学位，曾在山东省泉清公司担任副总经理、总工程师之职，1997 年进入北京华环电子股份有限公司，历任华环电子开发部经理、市场部经理，现任华环电子总经理。 冯晓明先生，硕士学历， 1994 年毕业于北京科技大学管理系，获管理工程工学硕士学位。 10曾在首钢公司经冶钢厂数据科任职，1995 年加入华环电子，历任市场部项目经理，现任华环电子副总经理兼密云生产基地经理。 张楠女士，本科学历，1975
21、 年毕业于北京大学无线电物理系，获学士学位。曾在中国电子系统工程总公司微波处任处长。1990 年加入华环电子，历任公司市场部经理，现任华环电子副总经理兼专网部总经理。 王一超先生，同董事介绍。 霍炎女士， 1964 年 11 月出生，1986 年毕业于东北大学企业管理系，1986 年 7 月参加工作，历任北京科技大学成人教育学院财务会计专业讲师，中国科招高技术（投资）有限公司高级投资经理、投资企业董事、财务总监、财务经理等职务。2002 年加入北京华环电子股份有限公司，先后担任公司财务总监、财务负责人、财务经理、董事会秘书等职务，现任华环电子财务经理。 刘萍女士， 1971 年 10 月出生，
22、2006 年毕业于北京师范大学人力资源管理及应用心理专业，1994 年参加工作，历任北京四十七中学教师、邵氏广告公司总经理办公室主任、北京富康人生服务中心总经理助理，2000 年 12 月入职华环电子，现任华环电子董事会秘书兼行政总监。 （4）报告期内董事、监事和高级管理人员变动情况 报告期内，郭景军、赵冀董事因工作变动，辞去华环电子董事职务，经股东大会选举，卿小湘、刘建华先生出任华环电子董事职务。公司副总经理董鸿勋先生因年事已高退休，提出辞去华环电子副总经理的职务。 （二）公司员工情况 截至报告期末，华环电子没有需承担费用的离退休职工。公司在职员工总数为 272 人， 其结构如下： 人员类别
23、 博士研究生 硕士研究生 本科 大专 大专以下 总计 销售人员 2 19 6 27 技术人员 7 14 45 24 7 97 财务人员 2 4 6 行政人员 2 2 4 13 21 其他人员 5 20 96 121 总计 7 18 73 58 116 272 11第五章 公司治理结构 （一） 公司治理情况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则和有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。公司三会的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求，公司信息披露工作严格遵守相关法律、法规的规定，做到及时、准确、完整。 1、关于股东与股东大会 公司能够确保
24、全体股东享有法律、法规和公司章程规定的合法权利，享有平等地位，保证所有股东能够充分行使自己的权利；公司严格按照上市公司股东大会规范意见的要求，召集、召开股东大会。 2、关于控股股东与公司的关系 公司控股股东严格按照公司法、证券法等有关规定规范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，未干预公司的决策及生产经营活动。 3、关于董事与董事会 公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选举董事，公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规规定，公司全体董事熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任，勤勉尽责，认真出席董事会会议。 4、关于监事和监事会 公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规规定。全
25、体监事依据公司章程赋予的监督职责，本着对股东负责的精神，积极对公司财务以及董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督检查。 5、关于相关利益者 公司能够充分维护利益相关者的合法权益，实现股东、用户、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 6、关于信息披露 公司指定董事会秘书负责信息披露工作，能够按照法律、法规和公司章程的规定，力求做到准确、真实、完整、及时地披露有关信息。严格按照公司法等有关法律、法规的要求规范运作，并将按照有关议事规则、上市公司治理准则和中关村科技园区非上市股份有限公司信息披露规则等要求规范运作，努力寻求股东权益的最大化，切实维护股东的
26、利益。 12（二）公司业务、人员、资产、机构、财务方面的独立性情况 1、业务独立情况 公司独立从事业务经营，对控股股东及其关联企业不存在依赖关系。公司拥有独立的研发、销售体系，产品的开发、销售不依赖于控股股东及其关联企业。公司拥有独立的商标权、专利权、著作权等知识产权和独立的技术开发队伍，业务发展不依赖于和受制于控股股东和任何其他关联企业。 2、人员独立情况 公司高级管理人员均在公司工作并领取报酬，不在控股股东及其他关联企业担任除董事、监事之外的职务，公司的阮方先生、王一超先生、孙明海先生、杨兵先生的人事关系在清华控股公司，但劳动关系在华环电子，并在华环电子领取工资福利。控股股东推荐董事和管理
27、人员完全按照法定程序进行。 3、资产独立情况 公司拥有独立于控股股东的生产经营场所及相关配套设施、拥有独立于控股股东和关联 企业的房屋使用权、非专利技术等有形或无形资产。 4、机构独立情况 公司与控股股东及其他关联企业的办公机构和经营场所分开，不存在混合经营、办公的情况，公司的相应部门与控股股东和其他关联企业的内设机构之间没有上下级的领导关系。 5、财务独立情况 公司设置了独立的财务部门，并建立了独立的财务核算体系和财务管理制度，公司独立做出财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况，公司在银行独立开户，依法纳税。 （三）关于绩效评价与激励约束机制 公司初步建立了绩效评价与激励约束机制，公
28、司通过公司章程、签订劳动合同、目前已经与技术核心人员签订了保密协议，公司的财务、人事管理制度对公司的董事、监事、高级管理人员的行为和履行职责进行约束和规定，制定了考评和奖励制度，目前以岗位目标责任制和岗位业绩考评为主，进行绩效评价，公司管理人员的聘任公开透明，符合法律法规的规定。 第六章 董事会报告 （一）报告期内公司总体经营情况回顾 13报告期内，公司实现了销售收入 6994 万元，净利润 291 万元。超额完成了 2007 年董事会制定的经营目标。与 2006 年相比，我们的营业收入增加了 27.2%，净利润增加了 26.2%，净资产收益率增加了 0.7 个百分点，经营性现金流为正。这些数
29、据表明，公司处于良性的发展之中。但公司的发展还没有达到跳跃式发展阶段，要进一步提高企业的盈利能力。 2007 年公司非常重视发展战略的规划和实施步骤，明确了市场发展的目标。2007 年在公网 市场上的销售较 2006 年上升了 11%，专网市场上提高了 30%，在海外市场上更是较 2006 年增长了7 倍。为配合完成目标任务计划，公司进行了组织结构的调整，简化业务流程，明确管理职责，特别提拔了一批年轻的业务骨干，大胆的培养和任用，充分调动他们的积极性，同时也提高了工作效率，增加了企业的凝聚力。 加强绩效考核及内部控制，提高执行力一直是公司重点任务。2007 年华环电子所有部门都执行了个性化的绩
30、效考核方式，明确了重点业务指标，有效提高了全体员工的工作责任心和积极性。 以人为本，以人才是企业发展之本的理念，重视人才的培养。2007 年公司以人力资源部为 组织单位，组建了管理干部研修班，加强干部队伍的建设。全年设定完成至少 4 门管理技能课程，利用工余时间组织管理干部进行集中学习，全年平均每人完成 40 个学时。在学习中研讨，解决管理工作当中出现的问题，不仅具有实效性，同时还增加了部门之间的沟通和交流，增进了感情，打造了先进的干部团队。由优秀的合格的干部带动业务人员的成长，对基层员工制定了业务素质能力的培训，全年参加培训的员工达到 98以上。 从人才保障机制的建设来看，公司也做了很多工作
31、，定期组织骨干人员的谈话交流活动，关注员工的成长，进行职业规划指导，实行内部人才流动制度，给员工提供发展的平台，充分发挥员工个人的优势能力，为企业创造更大的价值。另外，增加补充医疗保险福利，设立奖励制度，定期进行员工健康体检，请健美教练开办瑜珈班，组织各种文化活动，多方面进行企业文化建设，从而稳定员工队伍，增加了企业的凝聚力和竞争力。 （二）对公司未来的展望 1、2008 年经营目标 2008 年的经营目标将依然按照公司中长期发展规划制定的目标执行：销售收入比上一年度增长不少于 20%，净利润增长不少于 30%。 2、2008 年公司的工作重点 2008 年的工作重点依然遵循 2007 年制定
32、的中长期发展规划确定的方针进行。主要在以下几个方面： 141）继续加大公网市场的开发。 2）巩固加强专网市场开发。 3）加大投入，扩大海外市场。 4）优化 IT 服务业务，提高利润率。 5）提高产能，扩大外加工业务。 （三） 报告期内投资情况 报告期内，公司无募集资金投资情况 （四） 报告期内，北京天华中兴会计师事务所给公司出具了标准无保留意见的审计报告。 （五） 董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况和决议内容 报告期内，董事会认真履行工作职责，审慎行使公司章程和股东大会赋予的职权，结合公司实际经营需要，共召开 4 次董事会会议，会议的通知、召开、表决程序符合公司法、公司章程的要求
33、。会议的主要情况如下： （1）公司于 2007 年 4 月 2 日在北京实创西山科技培训中心召开第二届董事会第九次会议，审议通过如下议案： 公司 2006 年度总经理工作报告 公司 2006 年度财务状况及分析报告 公司 2007 年经营目标及工作计划 公司 2007 年财务预算报告 2006 年利润分配预案 关于续聘北京天华中兴会计师事务所的报告 董事会议事规则、股东大会议事规则 董事会工作报告 关于固定资产申请报废处理报告 公司 2006 年度审计报告 公司 2006 年年度报告、公司 2006 年年度报告摘要 章程修订的议案 15 关于提议召开 2006 年年度股东大会的议案 （2）公司
34、于 2007 年 5 月以通讯形式召开第二届董事会第十次会议，审议通过了如下议案 关于申请综合授信的议案 （3）公司于 2007 年 8 月 31 日在华环大厦召开第二届董事会第十一次会议，审议通过以下议案： 2007 年上半年工作总结 2007 年上半年财务报告 关于成立山东分公司的议案 关于在公司实行股权激励的申请 关于成立山东分公司一事，由于合作方改变了合作的方式，所以，该议案没有继续实施。 （4）公司于 2007 年 12 月 29 日采用通讯方式召开第二届董事会第十二次会议，审议通过以下决议： 北京华环电子股份有限公司会计核算办法； 关于密云基地 SMT 生产线技术改造方案的报告 密
35、云生产线技术改造原计划在 2008 年 1 月实施，后来没有按期实施的原因有两个：1、人民币升值迅速且日元在前期也比较强势，为降低成本，希望等到日元贬值时再实施；2、争取发改委的免税批文，办此批文需要一定时间。 技术改造计划在 2008 年仍将继续实施，预计实施时间在 6 月份。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 公司 2007 年度共召开股东大会两次，会议召开时间、地点、通过的议题如下： （1）公司于 2007 年 4 月 26 日在华环大厦召开 2006 年年度股东大会，会议通过如下议案： 公司董事会工作报告 公司2006年年度报告公司2006年年度报告摘要 公司2006年度总经理工作总
36、结 公司2006年度财务状况和分析报告 公司2006年度利润分配方案 16 公司2006年度审计报告 公司2007年经营目标及工作计划 公司2007年财务预算报告 关于续聘北京天华中兴会计师事务所的报告 董事会议事规则、股东大会议事规则 公司章程修订的议案 关于固定资产申请报废处理报告 关于中国电子系统工程总公司更换董事的议案 对本次股东大会决议的执行情况如下： 华环电子 2007 年销售收入实现了董事会确定的 2007 年销售收入突破 5000 万经营目标。同时也创造了华环公司成立以来的最高。 公司 2006 年度利润分配方案执行情况 根据华环电子 2006 年年度股东大会决议，审议并通过公
37、司2006 年度利润分配方案：2006年可分配利润为 2078491 元，按每 10 股 0.15 元进行分配，分配总额为 786442.28 元。 华环电子在 2007 年 8 月办理支付股利的时候，得知目前三板挂牌的公司，虽然没有股利分红的相应制度和流程，但是要求按照主板的规则执行，需要进行分红派息的公告，公布股权登记日和除权除息日。而该次的股东大会决议里没有确定股权登记日和除权除息日，所以无法确定分红派息的对象。后提请召开临时股东大会，确定股权登记日和除权除息日之后，刊登公告进行股利支付。 2007 年财务预算执行情况 2007 年基本完成了财务预算指标。 （2）华环电子于 2007 年
38、 9 月 21 日在公司以通讯表决的方式召开 2007 年第一次临时股东大会。此次会议以记名投票表决的方式通过了以下决议。 关于2006年度股利分红派息的议案 关于变更董事的议案 本次股东大会决议执行情况说明： 2006年实现税后净利润2309434.44元，根据公司法及财务制度有关规定，按税后净利润的法定比例10%提取法定盈余公积即230943.44元。2006年可分配利润为2078491元，按每 1710股0.15元进行分配，分配总额为786442.28元。本次分派对象为：截止2007 年9月28日，在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记在册的本公司全体股东。除了3位个人股东因联系不
39、上，无法确定帐号信息，至今未能领取股利，公司已经发出挂号信件进行通知。截止到2008年1月其余股东的红利已经全部领取完毕。 深圳市招商局科技投资有限公司派出董事郭景军先生因个人工作调动的原因，向华环电子公司董事会提交了辞呈，经研究同意郭景军先生辞去华环电子董事职务，并对深圳招商局科技投资有限公司推荐的新董事候选人卿小湘先生进行了了解和讨论，同意更换董事的议案，由卿小湘先生出任华环电子公司董事职务。 3、公司经营层对董事会要求的执行情况 报告期内，华环电子以阮方总经理主持的经营层很重视落实董事会的决议要求，在董事会 监事会关注和帮助下，逐步完善了法人治理结构，加强了财务分析和监管工作，提高了公司
40、科学管理的水平。继续完善公司的制度流程体系，引进先进的管理软件系统，优化解决制度流程之间的衔接问题，提高工作质量和工作效率。 重视公司发展战略的规划和实施步骤，明确了市场发展的目标，配合完成目标任务计划，进行了组织结构的调整，简化业务流程，明确管理职责，提拔了年轻的业务骨干，加强绩效考核及内部控制，有效提高了员工的工作责任心和积极性。 加强人才保障机制的建设，不仅组建了管理干部研修班和员工培训体系，全面提高人员的素质和技能，也关注员工的成长，进行职业规划指导，实行内部人才流动制度，给员工提供发展的平台，为企业创造更大的价值。另外，增加员工福利，多方面进行企业文化建设，从而稳定员工队伍，增加了企
41、业的凝聚力和竞争力。 报告期内，公司认真执行股东大会议事规则、董事会议事规则，规范运作，以确保股东的合法权益。 （六）本次利润分配议案 经天华中兴会计师事务所审计，公司 2007 年度实现利润总额 3,232,101.30 元，净利润2,914,514.37 元，根据公司法及财务制度有关规定，按税后净利润的法定比例 10%提取法定盈余公积即 291,451.44 元。 本年度可供股东分配的利润为 4653236.08 元，提议 2007 年度利润分配以报告期末公司总股本 52,429,485.00 股为基数，向全体股东按每 10 股派发现金红利 0.20 元（含税），共计分配利 18润 104
42、8589.7 元。 （七） 其他需要披露事项 无 第七章 监事会工作报告 本届华环电子监事会全体成员依照公司法、公司章程及相关法律法规的要求，认真履行职责，独立行使职权，监督、促进公司规范运作，维护公司利益及股东权益。 对公司中长期发展规划、发展项目、生产经营活动、财务状况、董事及高管人员履行职责的情况进行了监督，促进了公司规范运作，保证了公司健康发展。 北京华环电子股份有限公司第二届监事会第三次会议于 2007 年 4 月 2 日下午 2：00 在北京实创西山科技培训中心召开。经与会监事认真讨论，审议通过了监事会议事规则的议案并准备提交股东大会审议。对公司 2006 年度经营决策程序的合规性
43、进行了审议。监事会认为： 1、2006 年度，公司董事会严格按照股东大会的决议要求，确实履行了各项决议，决策程序符合公司法、公司章程的有关规定。公司本着重技术、抓质量、拼服务、严管理、创名牌的经营方针进一步健全了较为完善的内部控制制度并严格执行，不断提高管理水平。监事会没有发现公司董事、经营班子成员担任公司职务时有违反法律、法规和公司章程或损害公司利益的行为，董事会和经理层尽职尽责，努力工作，基本取得了预期的经营成果。监事会审核了北京天华中兴会计师事务所有限责任公司对本公司 2006 年度会计报表出具的无保留意见的审计报告，同意该事务所的审计意见，认为公司 2006 年度财务报表在所有重大方面
44、公允、客观地反映了公司的年度财务状况、经营成果和现金流量情况。 2、公司在股份报价转让系统挂牌的程序符合有关法规的规定。 3、本报告期内，公司未募集资金。 4、本报告期内，公司未收购资产、出售资产。 5、本报告期内，公司没有关联交易事项的发生。 公司监事会成员列席了公司董事会和股东大会会议，对公司董事会提交股东大会审议的各项报告和提案内容，监事会无其他任何异议，监事会对股东大会的会议执行情况进行了监督，认为公司董事会能够认真履行股东大会的决议。 第八章 重要事项 19（一） 报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项 （二） 本年度公司无收购、出售资产及吸收合并事项。 （三） 本年度公司无重大关联交易事
45、项 （四） 报告期内，公司继续聘用天华中兴会计师事务有限责任公司为公司年度审计机构 （五） 报告期内公司、公司董事、监事及高级管理人员均未受到监管部门处罚 （六） 报告期内公司经营环境未发生重大变化 （七） 报告期内公司持股5%以上的股东无公开承诺事项 （八） 报告期内公司未发生更改名称等事项 （九） 其他重大事项 无 第九章 财务报告 公司财务报告已经由北京天华中兴会计师事务有限责任公司注册会计师王力飞、冯振羽审计，并出具标准无保留意见的审计报告。 第一部份 审计报告 审 计 报 告 天华中兴审字2008第 2015-04A 号 北京华环电子股份有限公司： 我们审计了后附的北京华环电子股份有
46、限公司（以下简称华环公司）财务报表，包括 2007年 12 月 31 日的资产负债表，2007 年度的利润表、所有者权益变动表和现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 按照企业会计准则和企业会计制度的规定编制财务报表是华环公司管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；（2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守
47、职业道德规范，计划和实施审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 20审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，华环公司财务报表已经按照企业会计准则和企业会计制度
48、的规定编制，在所有重大方面公允反映了华环公司 2007 年 12 月 31 日的财务状况、以及 2007 年度的经营成果和现金流量。 天华中兴会计师事务所 中国注册会计师：王力飞 有限公司 中国北京 中国注册会计师：冯振羽 二零零八 年三 月三 日 第二部分 财务报表 资产负债表 编制单位：北京华环电子股份有限公司 金额单位：人民币元项 目 行次 2007-12-31 2006-12-31 流动资产： 1 货币资金 2 19,695,213.63 12,035,731.45 短期投资 3 应收票据 4 563,917.00 应收账款 5 16,258,369.58 18,818,568.24
49、预付款项 6 1,816,746.93 258,139.89 应收股利 7 应收利息 8 其他应收款 9 335,841.17 511,597.41 21 存货 10 33,659,929.59 37,444,232.18 其中：原材料 11 7,227,934.53 7,385,291.72 库存商品（产成品） 12 18,090,755.96 20,069,831.35 一年内到期的非流动资产 13 其他流动资产 14 流动资产合计 15 71,766,100.90 69,632,186.17 非流动资产： 16 长期债权投资 17 长期股权投资 18 股权分置流通权 19 固定资产原价
50、20 51,596,364.31 55,604,291.78 减：累计折旧 21 28,397,363.90 28,983,210.46 固定资产净值 22 23,199,000.41 26,621,081.32 减：固定资产减值准备 23 - 467,637.26 固定资产净额 24 23,199,000.41 26,153,444.06 工程物资 25 在建工程 26 固定资产清理 27 无形资产 28 2,091,072.16 2,192,290.36 其中：土地使用权 29 2,091,072.16 2,192,290.36 长期待摊费用（递延资产） 30 递延税款借项 31 其他非流
51、动资产（其他长期资产） 32 其中：特准储备物资 33 非流动资产合计 34 25,290,072.57 28,345,734.42 资 产 总 计 35 97,056,173.47 97,977,920.59 资产负债表（续） 编制单位：北京华环电子股份有限公司 金额单位：人民币元项 目 行次 2007-12-31 2006-12-31 流动负债： 36 短期借款 37 4,000,000.00 应付权证 38 应付票据 39 317,400.00 应付账款 40 5,591,162.90 10,500,451.10 预收款项 41 7,029,502.28 6,154,529.25 应付工
52、资 42 应付福利费 43 1,189,427.44 应交税金 44 2,208,714.46 1,091,808.81 其他应交款 45 51,717.63 19,929.58 应付利息 46 22 应付股利（应付利润） 47 526,655.42 2,756,323.75 其他应付款 48 5,611,514.67 6,674,016.64 一年内到期的非流动负债 49 其他流动负债 50 流动负债合计 51 25,336,667.36 28,386,486.57 非流动负债： 52 长期借款 53 应付债券 54 长期应付款 55 专项应付款 56 递延收益 57 预计负债 58 递延税
53、款贷项 59 其他非流动负债 60 其中：特准储备基金 61 非流动负债合计 62 负 债 合 计 63 25,336,667.36 28,386,486.57 所有者权益（或股东权益）： 64 实收资本（股本） 65 52,429,485.00 52,429,485.00 国家资本 66 集体资本 67 法人资本 68 42,083,522.00 42,083,522.00 其中：国有法人资本 69 37,120,442.00 37,120,442.00 集体法人资本 70 4,963,080.00 4,963,080.00 个人资本 71 10,345,963.00 10,345,963.
54、00 外商资本 72 资本公积 73 1,000,000.00 1,000,000.00 盈余公积 74 13,636,785.03 13,345,333.59 未分配利润 75 4,653,236.08 2,816,615.43 其中：现金股利 76 *外币报表折算差额 77 所有者权益合计 78 71,719,506.11 69,591,434.02 负债和所有者权益总计 79 97,056,173.47 97,977,920.59 23 损益表 编制单位：北京华环电子股份有限公司 金额单位：人民币元项 目 行次 2007 年度 2006 年度 一、营业收入 1 69,922,583.06
55、 54,956,788.26 其中：主营业务收入 2 66,941,830.02 52,790,739.46 其他业务收入 3 2,980,753.04 2,166,048.80 减：营业成本 4 46,242,207.16 33,874,807.95 其中：主营业务成本 5 44,495,829.24 32,666,112.44 其他业务成本 6 1,746,377.92 1,208,695.51 营业税金及附加 7 432,679.69 398,605.21 销售费用 8 9,095,233.18 7,677,549.77 管理费用 9 10,868,079.95 10,251,975.1
56、4 其中： 研究与开发费 11 6,307,722.32 5,297,818.14 财务费用 12 -5,543.72 -382,714.84 其中：利息支出 13 31,680.00 120,615.00 利息收入 14 58,912.17 518,564.23 投资收益（损失以“”号填列）15 二、营业利润（亏损以“”号填列） 17 3,289,926.80 3,136,565.03 加：营业外收入 18 2,022.00 158,378.09 其中：非流动资产处置利得 19 158,378.09 减：营业外支出 23 59,847.50 467,637.26 其中：非流动资产处置损失 2
57、4 755.00 债务重组损失 26 58,892.50 三、利润总额（亏损总额以“”号填列）27 3,232,101.30 2,827,305.86 24 减：所得税费用 28 317,586.93 517,871.42 四、净利润（净亏损以“”号填列） 30 2,914,514.37 2,309,434.44 现金流量表 编制单位：北京华环电子股份有限公司 金额单位：人民币元项 目 行次注释 2007 年度 2006 年度 一、经营活动产生的现金流量： 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 83,191,427.31 61,731,997.03 收到的税费返还 3 收到其他与经营活动有关的
58、现金 4 八、3 2,168,397.07 2,145,897.93 经营活动现金流入小计 5 85,359,824.38 63,877,894.96 购买商品、接受劳务支付的现金 6 47,917,968.98 31,683,537.36 支付给职工以及为职工支付的现金 7 9,999,832.43 9,181,962.43 支付的各项税费 8 4,976,991.09 7,254,982.19 支付其他与经营活动有关的现金 9 八、4 15,384,471.28 12,161,166.20 经营活动现金流出小计 10 78,279,263.78 60,281,648.18 经营活动产生的现
59、金流量净额 11 7,080,560.60 3,596,246.78 二、投资活动产生的现金流量： 12 收回投资收到的现金 13 取得投资收益收到的现金 14 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 15 35,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 16 收到其他与投资活动有关的现金 17 投资活动现金流入小计 18 35,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 20 385,220.97 809,909.18 投资支付的现金 20 25 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 21 支付其他与投资活动有关的现金 22 投资活动现金流出小计
60、23 385,220.97 809,909.18 投资活动产生的现金流量净额 24 -385,220.97 -774,909.18 三、筹资活动产生的现金流量： 25 吸收投资收到的现金 26 取得借款收到的现金 28 4,000,000.00 6,000,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 29 八、5 1,460,000.00 筹资活动现金流入小计 30 4,000,000.00 7,460,000.00 偿还债务支付的现金 31 6,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 32 3,035,857.45 3,102,631.28 支付其他与筹资活动有关的现金 3
61、4 筹资活动现金流出小计 35 3,035,857.45 9,102,631.28 筹资活动产生的现金流量净额 36 964,142.55 -1,642,631.28 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 37 五、现金及现金等价物净增加额 38 八、2 7,659,482.18 1,178,706.32 加：期初现金及现金等价物余额 39 八、2 12,035,731.45 10,857,025.13 六、期末现金及现金等价物余额 40 八、2 19,695,213.63 12,035,731.45 第三部分 财务报表附注 一、公司基本情况 北京华环电子股份有限公司（以下简称“本公司”）成立
62、于 1992 年，本公司的前身为北京清华华环电子股份有限公司，根据关于清华控股有限公司控、参股企业取消“清华”冠名的通知（清控通字200408 号），于 2004 年 7 月 20 日由北京市工商行政管理局批准变更为北京华环电子股份有限公司，并颁发了 1100001179665 号企业法人营业执照，注册资本为 5242.9485 万元，法定代表人：周立业，注册地址：北京市海淀区上地六街 26 号。 期末各股东认缴注册资本额和出资比例为： 投资者名称 投资金额 所占比例 清华控股有限公司 29,399,204.0056.074% 26深圳市招商局科技投资有限公司 4,963,080.009.46
63、6%北京实创高科技发展总公司 5,239,803.009.99 4%中国电子系统工程总公司 2,481,435.004.733%北京林克森自动化系统工程有限公司 30,000.000.057%冯重熙 1,547,744.002.952%王一超 1,048,590.002.000%葛宁 1,053,449.002.009%张楠 1,021,019.001.947%龙莉 579,154.001.105%阮方 756,442.001.443%冯晓明 435,865.000.831%孙明海 609,154.001.162%董鸿勋 157,289.000.300%王新生 196,000.000.374%
64、杨兵 157,288.000.300%赵鹏 25,000.000.048%龚曜 75,000.000.143%徐靖 75,000.000.143%武洁湧 50,000.000.095%石庆周 25,000.000.048%华山立 52,429.000.100%合计 52,429,485.00100.000%组织结构：本公司采取董事会领导下的总经理负责制，公司设置股东会、董事会、监事会、总经理，下设企业发展部、行政管理部、品质部、商务部、采购部、财务部、开发部、生产部、公网事业部、专网事业部、海外事业部、IT 事业部、技术支持部、供货中心、客服中心等 15 个业务部门。 本公司为通信技术设备的研
65、发、生产、制造、销售。以信息网络为主要方向研制各类通信传输和接入设备，主要包括 SDH/MSTP 光传输设备、PDH 光传输设备、多功能综合业务复用设备、网络接口转换设备等产品，可为客户提供从传输到接入领域全面的解决方案。 本企业 2006 年 11 月在深圳证券交易所代办股份转让交易市场挂牌。深圳证券交易所代办股份转让交易系统为中关村科技园区非上市股份有限公司的股份提供有序的转让平台，有利于提高股份的流动性，完善企业的资本结构，提高企业自身抗风险的能力，增强企业的发展后劲；规范企业运作、完善法人治理结构，促进企业健康发展。本年深圳市招商局科技投资有限公司转让股权 2451540 股。 27二
66、、财务报表的编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则和企业会计制度及相关文件的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则和企业会计制度及其有关规定的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 公司本报告期内未执行财政部 2006 年新颁布的企业会计准则及其应用指南，计划以 2008年 1 月 1 日为首次执行日开始执行新企业会计准则及其应用指南。 四、主要会计政策和会计估计说明 1. 会计制度 本公司执行企业会计准则、企业会计制度及其有关规定。 2. 会计年度
67、本公司会计年度采用日历年度制，即会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3. 记账基础和计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本为计价原则。 4. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5. 外币业务 本公司年度内发生的非本位币经济业务，按业务发生日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。年度终了，货币性项目中的外币余额按期末市场汇价（中间价）进行调整，由此产生的折合人民币差额，除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外，其余计入当年度损益。 6. 现金等价物的确定标准 现金及现金等价物包括库存现金、银行存款、其他货币资金及随时可变现的短期投资。
68、短期投资被确认为现金等价物必须同时具备以下四个条件：期限短（一般指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小。 7. 应收款项及其坏账的核算方法 （1）坏账损失的确认标准 凡因债务人被依法宣告破产、撤消，依照法律清偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡 28或者依法被宣告失踪、死亡的，既无遗产可清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法定程序审核批准，该应收款项列为坏账损失。 （2）坏账损失的核算方法 本公司坏账损失的核算采用备抵法，当发生坏账损失时，报经董事会或相关管理当局批准后冲销计提的坏账准备。 （3）坏账准备的计提方法
69、本公司根据应收款项的性质及相应回收风险具体分析分别采用个别认定和账龄分析相结合的方法计提坏账准备。 采用个别认定法估计坏账损失的情况主要包括：已有明显迹象表明回收困难的应收款项，应根据其不能回收的可能性提取坏账准备；关联方债权一般不计提坏账准备，但经分析确有可能损失的应按合理的方法计提坏账准备；公司管理层根据以往经验认为有较为合理的比例计提坏账准备的其他应收债权。对其它应收款项按账龄分析计提坏账准备，对于金额较大的特殊应收款项应计提的坏账准备，需经管理层特别批准。 采用个别认定法估计坏账损失的应收款项，应对其主要应收款项逐项（类）说明应收款项的性质、预计的坏账损失以及确认预计损失的依据。 （4
70、）坏账准备的计提比例 采用个别认定法估计坏账损失的应收款项，公司管理当局根据债务的性质、特点、以往发生坏账的经验以及债务单位现在的财务状况、现金流量等情况，按照每项（类）最可能发生坏账损失的比例自主确定。 采用账龄分析法估计坏账损失的应收款项，以应收款项（扣除已按个别认定法计提坏账准备部分后）余额的账龄按以下比例计提坏账准备： 账 龄 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 0.5% 1 年至 2 年（含 2 年） 2% 2 年至 3 年（含 3 年） 5% 3 年至 4 年（含 4 年） 20% 4 年至 5 年（含 5 年） 30% 5 年以上 80% 8. 存货 （1）存货的分类 本公
71、司存货主要包括原材料、委托加工材料、在产品及自制半成品、包装物、低值易耗品、备品配件、库存商品（产成品）以及发出商品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出原材料，采用先进先出法 29确定其实际成本，领用或发出库存商品，采用移动加权平均法确定其实际成本。 （3）低值易耗品和包装物的摊销 低值易耗品、周转使用的包装物于领用时一次摊销。 （4）存货跌价准备确认标准和计提方法 期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，对存货进行全面清查，如由于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现净
72、值低于存货成本部分计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值按估计售价减去估计完工成本、销售费用和税金后确定。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 9. 固定资产 （1）固定资产标准 本公司的固定资产指同时具有以下特征的有形资产：为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；使用年限超过一年；单位价值较高。本公司依据清华控股有限公司固定资产分类与代码进行固定资产分类核算，确定预计使用年限、预计净残值和折旧方法。 （2）固定资产计价 固定资产按其取得时的成本作为入账的价值，取得时的成本包括买价、进口关税、运输和保险等相关费用，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所必要的支
73、出；投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值作为入账价值。 （3）固定资产折旧方法 除已提足折旧仍继续使用的固定资产，及按照清产核资规定单独估价作为固定资产入账的土地等情况外，本公司对所有固定资产计提折旧。 本公司对机器设备采用双倍余额递减法计提折旧，对其他固定资产采用年限平均法计提折旧。本公司对未计提减值准备的固定资产，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值计提折旧，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类 别 预计使用年限 净残值率（%）年折旧率（%） 备 注 房屋、建筑物 20 年 5. 00% 4.75% 年限平均法 电子设备 5 年 5. 00% 19.00% 年限平均法 运输工
74、具 5-10 年 5. 00% 9.50%-19.00% 年限平均法 其他设备 5 年 5. 00% 19.00% 年限平均法 在使用年限内变更预计折旧年限或预计残值率，以及已计提减值准备的固定资产，按照该固定资产的账面价值以及尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。因固定资产减值准备而调整固定资产折旧额时，对此前已计提的累计折旧不作调整。 30对于实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，确认为融资租赁，其他租赁为经营租赁。 （4）固定资产的后续支出 公司发生的与固定资产有关的后续支出，如果使可能流入企业的经济利益超过了原先的估计（如延长了固定资产的使用寿命，或者使产品质量实质性提
75、高，或者使产品成本实质性降低。），则计入固定资产账面价值，其增计金额不超过该固定资产的可收回金额，否则直接计入当期费用。 （5）固定资产减值准备 期末公司对固定资产按账面价值与可收回金额孰低计量，对单项资产由于市价持续下跌、技术陈旧、损坏或长期闲置等原因，导致其可收回金额低于账面价值的差额，分项提取固定资产减值准备，并计入当期损益。 10. 无形资产 （1）无形资产的计价方法 无形资产按取得时的实际成本计价。 （2）无形资产的摊销方法和期限 法律规定有法定有效期限，合同也规定了受益年限的，摊销年限不超过法定有效期限与受益年限之中较短者；法律没有规定有效期限，合同规定有受益年限的，摊销年限不超过
76、合同规定的受益年限；法律和合同均未规定法定有效期限或者受益年限的，按照不超过 10 年的期限确定。 （3）资产减值准备的确认标准和计提方法 本公司期末根据无形资产账面价值与可收回金额孰低计量。年终检查各项无形资产预计给公司带来未来经济利益的能力，按单项无形资产项目预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 11. 收入确认原则 （1）销售商品：在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，本公司不再对该商品实施与所有权有关的继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务：在同一会计年度内开始并完
77、成的劳务，在劳务完成时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，且在资产负债表日能对该项交易的结果做出可靠估计的，按完工百分比法确认收入。 （3）让渡资产使用权：在与交易相关的经济利益能够流入，收入的金额能够可靠计量的情况下，按有关合同、协议规定的时间和方法确认收入的实现。 12. 企业所得税会计处理方法 本公司所得税的会计核算采用应付税款法，以根据有关税法规定对 2007 年度的税前会计利润 31作相应调整后的应纳税所得额作为计算当期所得税费用的基数。 本公司所得税分季预缴，由主管税务机关具体核定。在年终汇算清缴时，少缴的所得税税额，在下一年度内缴纳；多缴纳的所得税税额，在下一年度内
78、抵缴。 13. 职工社会保障及福利 根据国家及北京市劳动保障部门规定，本公司按职工工资总额的一定比例计提各项经费及社会保险基金。计提比例如下： 社会保障及福利项目 计提基数 计提标准会计处理 职工福利费 当月工资 14% 计入成本费用 职工教育经费 当月工资 2.5% 计入成本费用 工会经费 当月工资 2% 计入成本费用 基本养老保险 上年核定平均工资总额 20% 计入成本费用 失业保险 上年核定平均工资总额 2% 计入成本费用 工伤保险 上年核定平均工资总额 0.5% 计入成本费用 生育保险 上年核定平均工资总额 0.8% 计入成本费用 基本医疗保险 上年核定平均工资总额 10% 计入成本费
79、用 住房公积金 上年核定平均工资总额 8% 计入成本费用 五、会计政策、会计估计变更以及会计差错更正说明 1. 会计政策变更 本公司 2007 年度未发生重要会计政策变更的相关事项。 2. 会计估计变更 本公司 2007 年度未发生会计估计变更的相关事项。 3重大会计差错更正 本公司 2007 年度未发生重大会计差错更正的相关事项。 六、主要税项 1. 本公司主要适用的税种和税率： 税（费）种 计税（费）依据 税（费）率 增值税 计税销售收入 17% 营业税 营业收入 5% 企业所得税 应纳税所得额 15% 32税（费）种 计税（费）依据 税（费）率 城市维护建设税 应交流转税额 7% 教育费
80、附加 应交流转税额 3% 房产税 房产计税价值 1.2% 土地使用税 土地级别 工业 4 级和 6 级 2个人所得税 本公司个人所得税由员工个人负担，本公司为其代扣代缴。 七、财务报表主要项目注释 1. 货币资金 2007-12-31 2006-12-31 项 目 原币 折合人民币 原币 折合人民币 现金 3,031.91 3,221.99 其中：人民币 3,004.93 634.56 美元 230.00 1,795.69 港币 28.70 26.98 788.70 791.74 银行存款 19,596,961.72 12,032,509.46 其中：人民币 19,596,961.72 11,
81、690,003.36 美元 43,869.70 342,506.10 其他货币资金 95,220.00 合 计 19,695,213.63 12,035,731.45 2. 应收票据 种 类 2007-12-31 2006-12-31 银行承兑汇票 437,800.00 商业承兑汇票 126,117.00 合 计 0.00 563,917.00 3. 应收账款 2007-12-31 2006-12-31 类 别 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 关联方单位应收账款 33其他采用个别认定法计提坏账准备的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 17,021,401.93 10
82、0.00 763,032.35 19,696,641.26 100.00 878,073.02 合 计 17,021,401.93 100.00 763,032.35 19,696,641.26 100.00 878,073.02 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 2007-12-31 2006-12-31 类 别 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以内 11,668,358.24 68.55 58,341.79 14,589,080.78 74.07 72,945.40 1-2 年 2,605,057.76 15.30 52,101.16 2,807,705.98 1
83、4.25 56,154.12 2-3 年 1,639,017.90 9.63 81,950.90 678,576.95 3.45 33,928.85 3-4 年 262,062.54 1.54 52,412.51 570,716.80 2.90 114,143.36 4-5 年 318,596.80 1.87 95,579.04 479,094.62 2.43 143,728.39 5 年以上 528,308.69 3.10 422,646.95 571,466.13 2.90 457,172.90 合 计 17,021,401.93 100.00 763,032.35 19,696,641.
84、26 100.00 878,073.02 4. 预付账款 账 龄 2007-12-31 比例（%） 2006-12-31 比例（%） 1 年以内 1,810,975.86 99.68 77,376.80 29.97 1-2 年 1,371.94 0.08 34,399.13 13.33 2-3 年 4,398.76 0.24 146,363.96 56.70 3 年以上 0.37 0.00 合 计 1,816,746.93 100.00 258,139.89 100.00 说明：账龄超过 1 年的主要预付账款，由于结算发票丢失，造成未及时结帐。 5. 其他应收款 类 别 2007-12-31
85、2006-12-31 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备关联方单位其他应收款 其他采用个别认定法计提坏账准备的其他应收款 23,963.35 6.90 0.00 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 323,397.06 93.10 11,519.24 520,350.92 100.00 8,753.51 合 计 347,360.41 100.00 11,519.24 520,350.92 100.00 8,753.51 34 （1）采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 2007-12-31 2006-12-31 类 别 金额 比例% 坏账准备 金额 比例% 坏账准备 1 年以
86、内 263,247.06 81.40 1,316.24 297,433.67 57.16 1,487.16 1-2 年 10,150.00 3.14 203.00 134,317.25 25.81 2,686.35 2-3 年 88,000.00 16.91 4,400.00 3-4 年 50,000.00 15.46 10,000.00 4-5 年 600.00 0.12 180.00 5 年以上 合 计 323,397.06 100.00 11,519.24 520,350.92 100.00 8,753.51 （2）采用单项认定法计提坏账准备的其他应收款 单位名称 账面余额 计提金额 账
87、龄（月） 计提依据或原因 返还的增值税税金 23,963.350.001 其它小额款项 合 计 23,963.350.00 6. 存货 2007-12-31 2006-12-31 项 目 账面余额 跌价准备 账面余额 跌价准备 原材料 7,227,934.53 510,231.34 8,027,244.65 510,231.34 在产品及自制半成品 3,274,923.83 6,531,324.44 库存商品（产成品） 22,019,120.45 20,884,934.91 低值易耗品 17,152.61 16,393.86 分期收款发出商品 1,631,029.51 2,494,565.66
88、 合 计 34,170,160.93 510,231.34 37,954,463.52 510,231.34 年末存货净额 33,659,929.59 元，年初存货净额 37,444,232.18 元。 说明：原材料计提减值原因主要为：库存三年以上，因产品更新换代不需用的材料,该部分材料帐面原值 541,467.48 元,预计可变现净值 330,380.28 元,减值金额为 211,087.20 元；库存三年以上，超过质量保质期已不存在使用价值的材料，该部分材料帐面原值为 25,560.10 元，可变现金额为零，减值金额为 25,560.10 元；已废型产品无使用价值的材料, 该部分材料帐面原
89、值为273,584.04 元，预计可变现金额为零，减值金额为 273,584.04 元。 7. 固定资产 项 目 2007-1-1 本年增加 本年减少 2007-12-31 1.固定资产原价 55,604,291.78634,673.79 4,642,601.2651,596,364.31 其中：土地资产 35项 目 2007-1-1 本年增加 本年减少 2007-12-31 房屋建筑物 32,943,903.1032,943,903.10 电子设备 16,514,862.73282,299.79 4,391,384.5012,405,778.02 运输工具 2,046,038.42248,0
90、00.00 2,294,038.42 其他 4,099,487.53104,374.00 251,216.763,952,644.77 2.累计折旧 28,983,210.463,588,362.44 4,174,209.0028,397,363.90 其中：房屋建筑物 12,019,513.621,787,997.90 13,807,511.52 电子设备 13,380,286.821,130,297.63 3,948,687.0110,561,897.44 运输工具 913,359.90291,782.70 1,205,142.60 其他 2,670,050.12378,284.21 22
91、5,521.992,822,812.34 3.固定资产净值 26,621,081.32- - 23,199,000.41 其中：土地资产 - - 房屋建筑物 20,924,389.48- - 19,136,391.58 电子设备 3,134,575.91- - 1,843,880.58 运输工具 1,132,678.52- - 1,088,895.82 其他 1,429,437.41- - 1,129,832.43 4.当年计提的固定资产折旧总额 - - - 3,588,362.445.当年计提折旧的固定资产原价 - - - 51,596,364.31 （1）固定资产减值准备 项 目 2007
92、-1-1 本年增加 本年减少 2007-12-31 房屋建筑物 电子设备 467,637.26467,637.260.00运输工具 其他设备 合 计 467,637.26467,637.260.00年末固定资产净额 23,199,000.41 元；年初固定资产净额 26,153,444.06 元。本年实际计提的折旧费用 3,588,362.44 元。 说明：上年计提减值的固定资产主要为 2000 年前投入资产，已超过使用期，无使用价值拟报废，折旧已提足，因残值率按照外商投资企业制度规定 10提取，净值较大，按照固定资产账面价值与可变现净值比较，提取减值准备。本期此批固定资产已处置。 （3）固定
93、资产增减及抵押等情况 本年发生额 相关固定资产年末余额 项 目 原值 净值 原值 净值 经批准报废处置 4,642,601.260.00- - 368. 无形资产 本年减少额 项 目 原始发生额 2007-1-1 本年增加额 本年转出 本年摊销 2007-12-31 土地使用权 3,420,040.62 2,192,290.36 101,218.20 2,091,072.16 合 计 3,420,040.62 2,192,290.36 101,218.20 2,091,072.16 9. 短期借款 项 目 2007-12-31 2006-12-31 外部金融机构借款 4,000,000.00
94、抵押借款 4,000,000.00 合 计 4,000,000.00 10. 应付票据 类 别 2007-12-31 2006-12-31 银行承兑汇票 317,400.00 商业承兑汇票 合 计 317,400.00 11. 应付账款 2007-12-31 2006-12-31 账 龄 金额 占总额比例（%）金额 占总额比例（%）1 年以内 4,824,089.25 86.28 9,028,653.33 85.98 1-2 年 225,160.98 4.03 958,281.65 9.13 2-3 年 28,156.75 0.50 513,516.12 4.89 3 年以上 513,755.
95、92 9.19 合 计 5,591,162.90 100.00 10,500,451.10 100.00 说明：账龄超过 3 年的大额应付账款，前期业务未处理完成。 12. 预收账款 2007-12-31 2006-12-31 账 龄 金额 占总额比例（%）金额 占总额比例（%）1 年以内 4,014,545.58 57.11 4,726,281.85 76.79 1-2 年 1,604,580.19 22.83 1,062,573.41 17.26 2-3 年 769,518.00 10.95 365,673.99 5.94 3 年以上 640,858.51 9.12 合 计 7,029,5
96、02.28 100.00 6,154,529.25 100.00 说明：账龄超过 1 年的大额预收账款未结转收入的原因：前期设备更换及设备试用未退回。 3713. 应交税金 项 目 2007-1-1 本年应交 本年已交 2007-12-31 增值税 658,173.084,218,387.233,153,156.411,723,403.90 营业税 6,146.4826,131.4031,760.98516.90 企业所得税 336,430.98317,586.93336,430.98317,586.93 城市维护建设税 46,502.37297,116.32222,944.24120,674
97、.45 房产税 235,693.88235,693.88土地使用税 86,800.3586,800.35个人所得税 44,556.13915,815.84913,839.6946,532.28 合 计 1,091,809.045,775,037.724,658,132.302,208,714.46 14. 其他应交款 项 目 2007-1-1 本年应交 本年已交 2007-12-31 教育费附加 19,929.58127,335.5595,547.5051,717.63 合 计 19,929.58127,335.5595,547.5051,717.63 15. 应付股利 股东单位名称 2007
98、-12-31 2006-12-31 清华控股有限公司 0.00 1,603,880.11 深圳招商局科技集团 0.00 406,142.89 北京实创科技发展总公司 0.00 135,858.60 中国电子系统工程总公司 0.00 178,860.37 冯重熙 131,547.38 108,331.22 王一超 67,193.09 51,464.24 葛宁 72,810.80 57,009.06 张楠 63,891.98 48,576.69 龙莉 38,835.57 30,148.26 阮方 49,964.33 38,617.70 冯晓明 27,812.60 21,274.64 孙明海 38,
99、445.53 29,308.22 董鸿勋 10,941.46 8,582.13 王新生 0.00 10,701.31 杨兵 10,941.46 8,582.14 赵鹏 2,615.14 2,615.14 龚曜 1,125.00 4,090.94 徐靖 4,090.94 4,090.94 武洁湧 750.00 2,713.30 38股东单位名称 2007-12-31 2006-12-31 石庆周 2,990.14 2,615.14 华山立 0.00 2,860.71 周体元 600.00 0.00 林清 600.00 0.00 冯景伟 600.00 0.00 戴丽伟 450.00 0.00 柯烈
100、健 450.00 0.00 16. 其他应付款 账 龄 2007-12-31 比例（%） 2006-12-31 比例（%） 1 年以内 4556780.64 81.2 5,650,374.07 84.66 1-2 年 120408.132.15132,782.08 1.99 2-3 年 43465.410.77 3 年以上 890860.4915.88890,860.49 13.35 合 计 5,611,514.67 100.00 6,674,016.64 100.00 17. 实收资本 2007-1-1 2007-12-31 投资者名称 投资金额 所占比例 本年增加 本年减少 投资金额 所占
101、比例清华控股有限公司 29,399,204.0056.07%29,399,204.0056.07%深圳市招商局科技投资有限公司 7,414,620.0014.14%2,451,540.00 4,963,080.009.47%北京实创高科技发展总公司 5,239,803.009.99%5,239,803.009.99%中国电子系统工程总公司 2,481,435.004.73%2,481,435.004.73%冯重熙 1,547,744.002.95%1,547,744.002.95%王一超 1,048,590.002.00%1,048,590.002.00%葛宁 1,053,449.002.01
102、%1,053,449.002.01%张楠 1,021,019.001.95%1,021,019.001.95%龙莉 579,154.00 1.10%579,154.001.10%阮方 756,442.00 1.44%756,442.001.44%冯晓明 435,865.00 0.83%435,865.000.83%孙明海 609,154.00 1.16%609,154.001.16%董鸿勋 157,289.00 0.30%157,289.000.30% 392007-1-1 2007-12-31 投资者名称 投资金额 所占比例 本年增加 本年减少 投资金额 所占比例王新生 196,000.00
103、 0.37%196,000.000.37%杨兵 157,288.00 0.30%157,288.000.30%赵鹏 25,000.00 0.05%25,000.000.05%龚曜 75,000.00 0.14%75,000.000.14%徐靖 75,000.00 0.14%75,000.000.14%武洁湧 50,000.00 0.10%50,000.000.10%石庆周 25,000.00 0.05%25,000.000.05%华山立 52,429.00 0.10%52,429.000.10%北京林克森自动化系统工程有限公司 30,000.00 0.06%30,000.000.06%朱瑾 0
104、.00 0.00%160,000.00160,000.000.31%徐鑫培 0.00 0.00%150,000.00150,000.000.29%赵树良 0.00 0.00%126,540.00126,540.000.24%万根香 0.00 0.00%85,000.0085,000.000.16%郝雁高 0.00 0.00%80,000.0080,000.000.15%何小丽 0.00 0.00%70,000.0070,000.000.13%冯占君 0.00 0.00%60,000.0060,000.000.11%许奔 0.00 0.00%0.000.000.00%周体元 0.00 0.00%
105、40,000.0040,000.000.08%林清 0.00 0.00%40,000.0040,000.000.08%冯景伟 0.00 0.00%40,000.0040,000.000.08%郁锡林 0.00 0.00%30,000.0030,000.000.06%冯穗 0.00 0.00%130,000.00130,000.000.25%汪培雯 0.00 0.00%30,000.0030,000.000.06%史杰 0.00 0.00%10,000.0010,000.000.02%陈远田 0.00 0.00%550,000.00550,000.001.05%胡小余 0.00 0.00%160
106、,000.0030,000.00130,000.000.25%陈水明 0.00 0.00%110,000.00110,000.000.21%王忠诚 0.00 0.00%100,000.00100,000.000.19%邢美琴 0.00 0.00%90,000.0090,000.000.17% 402007-1-1 2007-12-31 投资者名称 投资金额 所占比例 本年增加 本年减少 投资金额 所占比例郝晓源 0.000.00%70,000.0030,000.0040,000.000.08%张绍文 0.00 0.00%40,000.0040,000.000.08%马玉瑛 0.00 0.00%
107、40,000.0040,000.000.08%唐耀刚 0.00 0.00%40,000.0040,000.000.08%柏桂英 0.00 0.00%40,000.0040,000.000.08%戴丽伟 0.00 0.00%30,000.0030,000.000.06%徐不佳 0.00 0.00%30,000.0030,000.000.06%严密林 0.00 0.00%30,000.0030,000.000.06%陈美华 0.00 0.00%30,000.0030,000.000.06%柯烈健 0.00 0.00%30,000.0030,000.000.06%陈春生 0.00 0.00%10,0
108、00.0010,000.000.02%郝阳阳 0.00 0.00%30,000.0030,000.000.06%芦春蓉 0.00 0.00%30,000.0030,000.000.06%合 计 52,429,485.00 100.00%2,451,540.00 2,451,540.00 52,429,485.00100.00% 18. 资本公积 项 目 2007-1-1 本年增加 本年减少 2007-12-31 专项扶持基金 1,000,000.00 1,000,000.00 合 计 1,000,000.00 1,000,000.00 19. 盈余公积 项 目 2007-1-1 本年增加 本年
109、减少 2007-12-31 法定盈余公积 1,986,743.56 291,451.44 2,278,195任意盈余公积 11,358,590.03 11,358,590.03 合 计 13,345,333.59 291,451.440.00 13,636,785.03说明：盈余公积增加法定提取盈余公积 291,451.44 元。 20. 未分配利润 项 目 2007 年度 上年年末余额 2816615.43加：年初未分配利润调整数 41项 目 2007 年度 其中：会计政策变更 前期重大差错更正 其他调整因素 本年年初余额 2816615.43本年增加数 2914514.37其中：本年净利润
110、转入 2914514.37其他调整 其中：合并范围调整 其他 本年减少数 1077893.72其中：提取盈余公积 291451.44分配现金利润 786442.28转增实收资本 其他减少 年末未分配利润 4653236.08 21. 营业收入与成本 （1）按业务性质 2007 年度 2006 年度 项目 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 1主营业务收入成本小计66,941,830.02 44,495,829.24 52,790,739.46 32,666,112.44 商品销售 66,941,830.02 44,495,829.24 52,790,739.46 32,666,112.44
111、 2其他业务收入成本小计2,980,753.04 1,746,377.92 2,166,048.80 1,208,695.51对外加工 1973013.311,460,408.111402949.58 1081028.43房屋出租 448282.0017903.81525106.69 20404.06维修 420102.43186055.29154096.05 71106.20其他 139355.382010.7183896.48 36156.82合 计 69,922,583.06 46,242,207.16 54,956,788.26 33,874,807.95 22. 财务费用 类 别 2
112、007 年度 2006 年度 （1）利息支出净额 -27,232.17 62,027.27 其中：利息支出 31,680.00 120,615.00 42类 别 2007 年度 2006 年度 利息收入 58,912.17 58,587.73 （2）汇兑净损失 -14,562.85 6,723.43 （3）其他费用 36,251.30 -451,465.52 其中：手续费支出 36,251.308,510.98 合 计 -5,543.72 -382,714.82 23. 营业外收入 类 别 2007 年度 2006 年度 违约金 2,022.00 处理固定资产收益 158,378.09 合 计
113、 2,022.00 158,378.09 24. 营业外支出 类 别 2007 年度 2006 年度 处置固定资产净损失 755.00 债务重组损失 58,892.50 捐赠支出 200.00 固定资产减值准备 467,637.26 合 计 59,847.50 467,637.26 八、现金流量情况 1现金流量表补充资料 补充资料 2007 年度 2006 年度 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 2,914,514.37 2,309,434.44 加：资产减值损失 326,128.19 固定资产折旧 3,588,362.44 3,695,904.97 无形资产摊销 101,218
114、.20 101,218.20 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 755.00 -158,378.09 固定资产报废损失 财务费用（收益以“”号填列） 31,680.00 120,615.00 投资损失（收益以“”号填列） 43 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） 3,784,302.59 -1,249,471.34 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 3,046,414.38 -1,413,155.65 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -6,386,686
115、.38 -136,048.94 其他 经营活动产生的现金流量净额 7,080,560.60 3,596,246.78 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况： 货币资金的年末余额 19,695,213.63 12,035,731.45 减：货币资金的年初余额 12,035,731.45 10,857,025.13 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 7,659,482.18 1,178,706.32 2现金和现金等价物 项 目 2007 年度 2006 年度 一、
116、现金 19,695,213.63 12,035,731.45 其中：库存现金 3,031.91 3,221.99 可随时用于支付的银行存款 19,596,961.72 12,032,509.46 可随时用于支付的其他货币资金 95,220.00 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 19,695,213.63 12,035,731.45 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 3收到的其他与经营活动有关的现金 本年收到的其他与经营活动有关的现金 2,121,647.07 元，2006 年收到的其他与经营活动有关的现金 2,145,897.9
117、3 元，其中： 项 目 2007年度 2006年度 往来单位款 1571,945.00912,560.00其他应收 529702.07983,337.93政府扶持资金 20000250000 44 4支付的其他与经营活动有关的现金 本年支付的其他与经营活动有关的现金 15,385,603.28 元，2006 年支付的其他与经营活动有关的现金 12,161,166.20 元，其中： 项 目 2007年度 2006年度 经营性支出 11672296.51 9,105,846.76 社会保险费 3262782.90 2788021.62 职工培训、工会费用 450523.87 267297.82 5
118、收到的其他与筹资活动有关的现金 本年收到的其他与筹资活动有关的现金 0.00 元，2006 年收到的其他与筹资活动有关的现金1460000.00 元，其中： 项 目 2007年度 2006年度 项目扶持资金 1,000,000.00贷款贴息 460,000.00 九、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1. 存在控制关系的主要关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系经济性质 法定代表人清 华 控 股 有 限 公司 北京海淀区中关村东路1号院8号楼（科技大厦）A 座 25 层 一般经营项目：资产管理；资产受托管理；实业投资及管理等 母公司 国有独资公司 宋军 2. 存在控制关系的关联
119、方的注册资本及其变化 企业名称 2007-12-31 本年增加数 本年减少数 年末余额 清华控股有限公司 2,000,000,000.00 2,000,000,000.00 3. 存在控制关系的关联方所持股份及其变化 2007-12-31 本年增加 本年减少 年末余额 企业名称 金 额 % 金 额% 金 额% 金 额 % 清华控股有限公司 29,399,204.00 56.07429,399,204.00 56.074 （二）关联方交易 关联交易的定价政策 45参照市场价格执行。 十、或有事项 本公司没有应予披露的或有事项。 十一、资产负债表日后非调整事项 截至 2008 年 3 月 3 日，
120、本公司不存在应披露的资产负债表日后非调整事项。 十二、重要资产转让及其出售的说明 本公司 2007 年度未发生重要资产转让及出售的情况。 十三、企业合并、分立等重组事项说明 本公司 2007 年度未有企业合并、分立的情况发生。 十四、非货币性交易和债务重组的说明 本公司 2007 年度没有发生需披露的非货币性交易和债务重组事项。 十五、企业主辅分离辅业改制情况说明 本公司 2007 年度没有发生企业主辅分离辅业改制情况。 十六、其他重大事项的说明 公司本年度没有需披露的其他重大事项。 十七、会计报表之批准 本公司 2007 年度财务报表已经公司董事会批准。 第十章 备查文件目录 （一） 由第二届董事会第十三次会议通过的2007 年年度报告文本 （二） 载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件 （三） 其他在委托代办系统中公开披露的文件 （四） 文件存放地点：公司董事会秘书办公室 北京华环电子股份有限公司董事长：周立业2008 年 3 月 28 日