1、五矿稀土股份有限公司 2013 年度报告全文 1 五矿稀土股份有限公司五矿稀土股份有限公司 2013 年度报告年度报告 2014 年年 04 月月 五矿稀土股份有限公司 2013 年度报告全文 2 第一节第一节 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。所有董事
2、均已出席了审议本报告的董事会会议。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。公司负责人焦健、主管会计工作负责人王宏源及会计机构负责人公司负责人焦健、主管会计工作负责人王宏源及会计机构负责人(会计主管人员会计主管人员)杨洪顺声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。杨洪顺声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。五矿稀土股份有限公司 2013 年度报告全文 3 目录目录 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司简介.6 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 董事会报告.11 第五节 重要事项.29 第六节
3、股份变动及股东情况.36 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.43 第八节 公司治理.52 第九节 内部控制.58 第十节 财务报告.60 第十一节 备查文件目录.144 第一节 重要提示、目录和释义.2 第二节 公司简介.6 第三节 会计数据和财务指标摘要.9 第四节 董事会报告.11 第五节 重要事项.29 第六节 股份变动及股东情况.36 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况.43 第八节 公司治理.52 第九节 内部控制.58 第十节 财务报告.60 第十一节 备查文件目录.144 五矿稀土股份有限公司 2013 年度报告全文 4 释义释义 释义项 指 释义内容 公司、“
4、本公司或五矿稀土 指 五矿稀土股份有限公司 五矿稀土集团或稀土集团 指 五矿稀土集团有限公司 五矿集团 指 中国五矿集团公司 五矿股份 指 中国五矿股份有限公司 五矿财务公司 指 五矿集团财务有限责任公司 山西昇运 指 山西昇运有色金属有限公司 五矿赣州稀土 指 五矿稀土（赣州）有限公司 发光材料公司 指 五矿稀土（赣州）发光材料有限公司 东林照明 指 五矿东林照明（江西）有限公司 寻乌新舟 指 寻乌县新舟稀土冶炼（厂）有限公司 赣县红金 指 赣县红金稀土有限责任公司 定南大华 指 定南大华新材料资源有限公司 稀土研究院 指 五矿（北京）稀土研究院有限公司 广州建丰 指 广州建丰五矿稀土有限公
5、司 环保部 指 中华人民共和国环境保护部 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 国务院国资委 指 国务院国有资产监督管理委员会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 置出资产 指 公司全部资产及除五矿财务公司对本公司 3,000 万元委托贷款之外的全部负债 置入资产 指 五矿赣州稀土 100%股权及稀土研究院 100%股权 重大资产重组 指 公司以全部资产及除五矿财务公司对本公司 3,000 万委托贷款之外的全部负债作为置出资产，向山西昇运出售，同时拟以非公开发行股份的方式向五矿稀土集团、魏建中、刘丰志及刘丰生购买其分别持有的五矿赣州稀土 75%、12.45%
6、、10.04%、2.51%股权，并向五矿稀土集团、廖春生及李京哲购买其分别持有的稀土研究院 80%、10%、10%股权；拟采用询价方式向不超过 10 名符合条件的特定对象非公开发行股票募集配套资金 五矿稀土股份有限公司 2013 年度报告全文 5 重大风险提示重大风险提示 证券时报、中国证券报和巨潮资讯网证券时报、中国证券报和巨潮资讯网(http:/)为本公司的指定信息披露媒体，本公司所发布信息均以上述媒体刊登的信息为准，敬请投资者注意投资风险。为本公司的指定信息披露媒体，本公司所发布信息均以上述媒体刊登的信息为准，敬请投资者注意投资风险。五矿稀土股份有限公司 2013 年度报告全文 6 第二
7、节第二节 公司简介公司简介 一、公司信息一、公司信息 股票简称 五矿稀土 股票代码 000831 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 五矿稀土股份有限公司 公司的中文简称 五矿稀土 公司的外文名称（如有）CHINA MINMETALAS RARE EARTH CO.,LTD.公司的外文名称缩写（如有）WKXT 公司的法定代表人 焦健 注册地址 山西省运城市解州镇新建路 36 号 注册地址的邮政编码 044001 办公地址 江西省赣州市章江南大道 18 号豪德银座 A 栋 14、15 层 办公地址的邮政编码 341000 公司网址 http:/ 电子信箱 二、联系人和联系方式二、
8、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨兴龙 舒艺 联系地址 江西省赣州市章江南大道 18 号豪德银座 A 栋 14、15 层 江西省赣州市章江南大道 18 号豪德银座 A 栋 14、15 层 电话 0797-8398390 0797-8398390 传真 0797-8398385 0797-8398385 电子信箱 三、信息披露及备置地点三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 证券时报、中国证券报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http:/ 公司年度报告备置地点 公司证券部 五矿稀土股份有限公司 2013 年度报告全文 7 四、注册变更情况四、注册变更情况
9、 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记号码 组织机构代码 首次注册 1998 年 06 月 17日 山西省工商行政管理局 1400001006359-2 142701701196552 70119655-2 报告期末注册 2013 年 09 月 03日 山西省运城市工商行政管理局 140000100063597 142701701196552 70119655-2 公司上市以来主营业务的变化情况（如有）1998 年 9 月 11 日，公司在深圳证券交易所挂牌上市，主营业务为电解铝及其深加工；2012 年 12 月 31 日，公司完成重大资产重组工作，主营业务变更为稀土冶
10、炼分离及稀土技术研发及服务。历次控股股东的变更情况（如有）1998 年 6 月，经中国证券监督管理委员会批准，本公司以上网定价方式发行社会公众股 7,500 万股，发行后公司总股本为人民币 215,000,000 元，解州铝厂（现已更名为：山西关铝集团有限公司）持有 11,686 万股，为公司控股股东。2009年 3 月 5 日，公司原第一大股东山西关铝集团有限公司将其持有的本公司195,366,600 股（占总股本 29.90%）过户至中国五矿集团公司，中国五矿集团公司变更为本公司第一大股东。2010 年 12 月 16 日，经国务院国资委批准，同意中国五矿集团公司将其持有的本公司 195,
11、366,600 股（占总股本 29.90%）作为出资投入中国五矿股份有限公司。2011 年 3 月 21 日，中国五矿集团公司将其持有本公司 195,366,600 股过户至五矿股份，本公司第一大股东变更为五矿股份。本公司的实际控制人仍为中国五矿集团公司。2012 年 12 月，经证监会核准，本公司以非公开发行股份的方式向五矿稀土集团有限公司及部分自然人发行股份购买其分别持有的五矿稀土（赣州）有限公司和五矿（北京）稀土研究院有限公司的股权。发行股份完成后，本公司总股本变更为人民币 966,652,606 元，五矿稀土集团有限公司持有本公司股份 235,228,660 股，为本公司控股股东。本公
12、司的实际控制人仍为中国五矿集团公司。2013 年 7 月，经证监会核准，公司以非公开发行方式向 6 名特定发行对象合计发行 14,236,375 股。发行股份完成后，本公司总股本变更为人民币 980,888,981 元，五矿稀土集团有限公司持有本公司股份 235,228,660 股，为本公司控股股东。本公司的实际控制人仍为中国五矿集团公司。五、其他有关资料五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 签字会计师姓名 王忻，陈刚 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
13、 适用 不适用 保荐机构名称 保荐机构办公地址 保荐代表人姓名 持续督导期间 中国中投证券有限责任公司 深圳市福田区益田路 6003陈宇涛、曾新胜 公司恢复上市当年及其后一五矿稀土股份有限公司 2013 年度报告全文 8 号荣超商务中心 A 座 4 层、18-21 层 个会计年度 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 中信证券股份有限公司 深圳市福田区深南大道7088 号招商银行大厦第 A层 陈继云，李黎 重大资产重组当年及其后持续三个会计年度 五矿稀土股份有限公司 2013 年度报告全文 9 第三节第三节
14、 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2013 年 2012 年 本年比上年增减(%)2011 年 营业收入（元）1,705,432,841.29 4,018,392,644.19-57.56%7,636,263,237.68 归属于上市公司股东的净利润（元）224,198,629.21 282,108,820.54-20.53%902,086,653.41 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）214,307,388.69-386,375,
15、848.64-155.47%1,191,526.51 经营活动产生的现金流量净额（元）-551,492,493.34 44,245,404.65-1,346.44%650,944,258.18 基本每股收益（元/股）0.231 0.292-20.89%0.933 稀释每股收益（元/股）0.231 0.292-20.89%0.933 加权平均净资产收益率（%）9.32%13.66%-4.34%61.49%2013 年末 2012 年末 本年末比上年末增减(%)2011 年末 总资产（元）2,883,812,762.78 2,780,179,402.86 3.73%4,602,722,015.38
16、 归属于上市公司股东的净资产（元）2,646,645,819.25 2,198,676,116.51 20.37%1,918,501,615.32 二、非经常性损益项目及金额二、非经常性损益项目及金额 单位：元 项目 2013 年金额 2012 年金额 2011 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分）-6,802.13 5,720,546.03-94,996.07 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）13,679,127.25 10,582,981.14 16,725,801.14 同一控制下企业合并产生的子公
17、司期初至合并日的当期净损益 766,590,810.34 1,347,896,120.14 除上述各项之外的其他营业外收入和支出-116,592.42 5,368,386.78-420,162.51 五矿稀土股份有限公司 2013 年度报告全文 10 其他符合非经常性损益定义的损益项目-1,011,560.04 92,408,361.23-9,811,492.33 本期 863 计划、973计划项目费用1,011,560.04 元,与项目相关且与公司正常经营活动无关的支出 减：所得税影响额 2,652,932.14 228,351,200.36 332,263,023.62 少数股东权益影响额
18、（税后）-16,164,784.02 121,137,119.85 合计 9,891,240.52 668,484,669.18 900,895,126.90-对公司根据 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 定义界定的非经常性损益项目，以及把 公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益 中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 五矿稀土股份有限公司 2013 年度报告全文 11 第四节第四节 董事会报告董事会报告 一、概述一、概述 2012年，公司进行了重大资产出售及发行股份购买资产交易，公司主营业务由电解铝及铝加工业务变
19、更为稀土冶炼分离及稀土技术研发。经深圳证券交易所核准，公司股票于2013年2月8日恢复上市。由于置入资产具有良好盈利能力，公司2012年会计年度经审计的净利润为正值，符合深圳证券交易所股票上市规则第13.2.10条有关申请撤销股票交易退市风险警示的规定；且公司不存在被实施其他特别处理的情形，公司股票简称于2013年4月23日起由*ST关铝变更为五矿稀土，公司股票交易的日涨跌幅度限制恢复为10。公司于2013 年7月18日向6名特定投资者定价发行人民币普通股(A股)14,236,375股，每股面值人民币1.00元，每股发行认购价格为人民币15.78元，共计募集人民币224,649,997.50元
20、。公司于2013年7月25日就本次发行新增股份向中国结算深圳分公司提交相关登记材料，并于当日取得结算公司出具的证券预登记确认书。随后，经深交所审核确定，本次非公开发行新增股份14,236,375股于2013年8月5日在深圳证券交易所上市。截至目前，公司总股本为980,888,981股。报告期内，稀土市场产品价格低迷，2013年中期稀土价格虽有一定幅度提升，但整体而言仍不甚乐观，稀土行业企业经营压力明显，公司业绩亦受到较大影响。面对复杂严峻的市场形势，公司在董事会的领导下，全体员工齐心协力，积极应对，尽最大努力积极开拓销售渠道，在保证产品质量稳定的同时努力降低企业成本，提升企业整体竞争力。201
21、3年，公司共生产稀土氧化物3,569.83吨。全年实现营业收入170,543.28万元，较去年401,839.26万元下降了57.56%；归属于母公司所有者的净利润22,419.86万元，较去年28,210.88万元下降了20.53%；2013年基本每股收益0.231元，比去年同期每股0.292元下降了20.89%。截止2013年12月末，公司资产总额为288,381.28万元，净资产为264,664.58万元。二、主营业务分析二、主营业务分析 1、概述、概述 公司主营业务是稀土分离产品的生产、销售及技术研发。报告期内，公司实现营业收入170,543.28万元，较去年401,839.26万元下
22、降了57.56%；营业成本129,307.66万元，较去年324,929.22万元下降了60.20%；归属于母公司所有者的净利润22,419.86万元，较去年28,210.88万元下降了20.53%；实现经营性活动现金流净额-55,149.25万元，低于去年同期的4,424.54万元。营业收入同比下降明显的主要原因系一方面公司2012年已完成重大资产重组，上年同期营业收入尚包括置出铝资产实现数；另一方面本期稀土市场持续低迷，稀土产品整体销售价格同比下降所致。净利润下降的主要原因为稀土市场持续低迷，稀土产品整体销售价格及毛利率同比下降较大所致。经营性活动现金流净额远低于去年同期数，原因系公司货款
23、尚处赊销期未收回所致。公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 报告期内，公司严格按照国家关于稀土产业政策的相关要求，合法合规经营。坚持在加强研发、工艺改进、降本增效方面下功夫，在保证安全环保工作正常运作的基础上，提高收率及产品质量；同时积极拓展销售渠道，不断巩固和扩大市场占有率。公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用 不适用 公司根据重大资产重组事项的相关要求编制的2013年度备考盈利预测，预测公司2013年度归属于母公司所有者的净利润为36,476.58万元，公司2013年度实际实现归属于母公司所有者的净利润22,419.8
24、6万元，低于盈利预测数的38.54%，其差异原因：（1）2013年稀土行业持续低迷，稀土产品销售价格及毛利率同比大幅下降，而盈利预测时稀土产品所采用的销售价格五矿稀土股份有限公司 2013 年度报告全文 12 假设主要是2012年1-6月份的平均售价；（2）将2013年公司实际经营情况与盈利预测相关假设基础进行比较，2013年公司所属生产型企业的实际产品售价比盈利预测下跌约20%-60%；实际营业毛利率较盈利预测下降约15%；综合价格下跌、产品结构等影响因素后，公司所属生产型企业2013年实际净利润较盈利预测减少了约1.6亿元。2、收入、收入 说明 （1）公司2013年实现营业收入170,54
25、3.28万元，其中：主营业务收入169,788.51万元，较上年下降57.33%，其他业务收入754.77万元，较上年下降80.79%。收入下降明显的主要原因是公司2012年已完成重大资产重组，上年同期收入尚包括置出铝资产实现数。（2）公司2013年主营业务分行业情况如下表：单位：万元 A、由于公司铝资产及稀土资产所属子公司发光材料公司和东林照明公司股权已于2012年置出或转让，故电解铝及深加工行业、发光材料及照明灯具收入、成本同比不具可比性。B、本年稀土行业收入169,788.51万元、成本128,716.00万元，较上年分别上升16.26%、81.58%，上升的主要原因系一方面本年产量有所
26、增加，另一方面公司本部及子公司增加了稀土贸易业务，抓住市场机遇并结合国家收储进展情况大力加强销售力度，积极消化库存所致。稀土行业毛利率24.19%，较上年下降27.27%，下降的主要原因本年度稀土市场持续低迷，稀土产品整体销售价格同比下降所致。公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）稀土行业 销售量 3,873.89 3,142.37 23.28%生产量 3,569.83 2,194.32 62.69%库存量 1,875.67 700.45 167.78%发光材料 销售量 238.32-100%生产量 343.45-100%照明灯具
27、销售量 768.07-100%生产量 1,040.24-100%电解铝及深加工 销售量 169,050.74-100%生产量 116,134.58-100%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 （1）公司本年稀土行业产量同比增长62.69%，增长的主要原因系公司本期获得工信部下达的生产指令性计划（其中：2013年3,570吨、2012年2,300吨）同比上升所致。五矿稀土股份有限公司 2013 年度报告全文 13 （2）公司本年稀土行业库存量同比增长167.78%，增长的主要原因系一方面公司本部及子企业增加稀土贸易量，另一方面由于市场低迷，部分产品销售不畅形成库存所致。（3
28、）由于公司铝资产及稀土资产所属子公司发光材料公司和东林照明公司股权已于2012年置出或转让，故电解铝及深加工行业、发光材料及照明灯具产、销、存数据不具可比性。公司重大的在手订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元）1,632,992,825.42 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例（%）95.76%公司前 5 大客户资料 适用 不适用 序号 客户名称 销售额（元）占年度销售总额比例（%）1 客户 A 541,930,769.34 31.78%2 客户 B 499,683,030.40 29.3
29、%3 客户 C 495,355,555.51 29.05%4 客户 D 66,666,666.73 3.91%5 客户 E 29,356,803.44 1.72%合计-1,632,992,825.42 95.76%3、成本、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）电解铝及深加工 主营业务成本 2,324,625,576.87 71.54%-100%稀土行业 主营业务成本 1,287,159,987.59 99.54%708,857,563.38 21.82%81.58%发光材料及照明灯具 主营业务成
30、本 180,558,407.94 5.56%-100%合计 1,287,159,987.59 99.54%3,214,041,548.19 98.92%-59.95%产品分类 单位：元 五矿稀土股份有限公司 2013 年度报告全文 14 产品分类 项目 2013 年 2012 年 同比增减(%)金额 占营业成本比重（%）金额 占营业成本比重（%）稀土氧化物 主营业务成本 1,286,418,291.85 99.49%708,146,125.57 21.79%81.66%荧光材料 主营业务成本 133,262,312.05 4.1%-100%照明灯具 主营业务成本 47,296,095.89 1
31、.46%-100%试剂收入 主营业务成本 249,922.28 0.02%288,219.25 0.01%-13.29%技术服务收入 主营业务成本 491,773.46 0.04%423,218.56 0.01%16.2%铝锭 主营业务成本 2,084,901,781.45 64.16%-100%铝压延加工制品 主营业务成本 210,740,220.93 6.49%-100%其他 主营业务成本 28,983,574.49 0.89%-100%合计 1,287,159,987.59 99.54%3,214,041,548.19 98.92%-59.95%说明 （1）本年稀土行业成本128,716
32、万元，较上年上升81.58%，上升的主要原因系本年增加稀土贸易业务销售数量同比上升所致。（2）由于公司铝资产及稀土资产所属子公司发光材料公司和东林照明公司股权已于2012年置出或转让，故电解铝及深加工行业、发光材料及照明灯具成本同比不具可比性。公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元）642,736,060.77 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例（%）60.45%公司前 5 名供应商资料 适用 不适用 序号 供应商名称 采购额（元）占年度采购总额比例（%）1 供应商 A 280,449,231.02 26.38%2 供应商 B 198,683,760.68 18.69%3 供
33、应商 C 70,246,360.69 6.61%4 供应商 D 55,726,495.73 5.24%5 供应商 E 37,630,212.65 3.54%合计-642,736,060.77 60.45%4、费用、费用 公司本年三项费用合计4,296.19万元，较去年29,832.77万元，下降85.60%。具体明细费用变动如下：五矿稀土股份有限公司 2013 年度报告全文 15 （1）公司本年销售费用130万元，较上年下降3,242.96万元，下降96.15%，下降的主要原因系公司2012年已完成重大资产重组，销售费用上年同期数中尚包括置出铝资产销售费用3,007.56万元。（2）公司本年管
34、理费用4,821.41万元，较上年下降11,469.40万元，下降70.40%，下降的主要原因：A、公司2012年已完成重大资产重组，管理费用上年同期数中尚包括置出铝资产管理费用9,152.72万元；B、公司本期开展降本增效活动，严控费用支出。（3）本年财务费用-655.23万元，较上年下降10,824.22万元，下降106.44%，下降的主要原因系公司2012年已完成重大资产重组，财务费用上年同期数中尚包括置出铝资产财务费用11,316.79万元。公司本年所得税费用7,743.38万元，较去年下降15,236.44万元，下降66.30%，下降的主要原因系稀土行业本期持续低迷，利润下滑所致。5
35、、研发支出、研发支出 公司本年研发费用合计341.50万元，占公司2013年12月31日净资产0.13%、占2013年度营业收入的0.20%，较去年942.53万元下降601.03万元，下降63.77%，下降的主要原因：（1）公司2012年已完成重大资产重组，研发支出上年同期数中尚包括置出铝资产研发费用137.75万元；（2）公司子公司稀土研究院2012年863项目结题（完工），上年此项目共投入研发费用475.27万元。6、现金流、现金流 单位：元 项目 2013 年 2012 年 同比增减（%）经营活动现金流入小计 592,295,351.54 4,188,841,218.11-85.86%
36、经营活动现金流出小计 1,143,787,844.88 4,144,595,813.46-72.4%经营活动产生的现金流量净额-551,492,493.34 44,245,404.65-1,346.44%投资活动现金流入小计 535,900.86 255,126,426.32-99.79%投资活动现金流出小计 217,853,601.79 70,713,001.25 208.08%投资活动产生的现金流量净额-217,317,700.93 184,413,425.07-217.84%筹资活动现金流入小计 215,529,997.50 2,125,000,000.00-89.86%筹资活动现金流出
37、小计 30,700,236.38 2,167,869,162.14-98.58%筹资活动产生的现金流量净额 184,829,761.12-42,869,162.14-531.15%现金及现金等价物净增加额-583,980,433.15 185,789,667.58-414.32%相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 （1）公司本年经营活动产生的现金流量净额-55,149.25万元，较上年4,424.54万元，下降1,346.44%，下降的主要原因系公司部分货款尚处赊销期未收回所致。（2）公司本年投资活动产生的现金流量净额-21,731.77万元，较上年18,441.34万元
38、，下降了217.84%，下降的主要原因：A、上年同期五矿赣州稀土处置发光材料和东林照明、寻乌新舟的股权收到的现金净额24,778 万元增加了现金流入；五矿稀土股份有限公司 2013 年度报告全文 16 B、公司本期支付了承担置出资产过渡期间的亏损2.06亿元所致。（3）公司本年筹资活动产生的现金流量净额18,482.98万元，较上年-4,286.92万元，增加了531.15%，上升的主要原因系本期公司非公开发行股票募集配套资金净额为人民币21,522.58万元所致。报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明 适用 不适用 公司本年经营活动产生的现金流量净额-55,149
39、.25万元，本年净利润22,419.86万元，差异较大的原因系公司部分货款尚处赊销期未收回所致。三、主营业务构成情况三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率(%)营业收入比上年同期增减（%）营业成本比上年同期增减（%）毛利率比上年同期增减（%）分行业 电解铝及深加工 -100%-100%1.77%稀土行业 1,697,885,103.41 1,287,159,987.59 24.19%16.26%81.58%-27.27%发光材料及照明灯具 -100%-100%-22.99%分产品 稀土氧化物 1,694,065,296.83 1,286,418,291.85 24.06%1
40、6.39%81.66%-27.29%荧光材料 -100%-100%-20.78%照明灯具 -100%-100%-28.61%试剂收入 472,032.23 249,922.28 47.05%-10.7%-13.29%1.58%技术服务收入 3,347,774.35 491,773.46 85.31%-23.63%16.2%-5.04%铝锭 -100%-100%1.48%铝压延加工制品 -100%-100%4.39%其他 -100%-100%4.07%分地区 国内地区 1,697,885,103.41 1,287,159,987.59 24.19%-54.44%-58.36%7.14%国外地区
41、-100%-100%-51.35%公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 五矿稀土股份有限公司 2013 年度报告全文 17 四、资产、负债状况分析四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况、资产项目重大变动情况 单位：元 2013 年末 2012 年末 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）货币资金 351,213,924.06 12.18%935,194,357.21 33.64%-21.46%（1）本期支付了置出资产过渡期间的亏损；（2）本期稀土氧化物采购规模增加；（3
42、）货款尚处赊销期未收回。应收账款 1,429,986,931.05 49.59%100,005.00 0%49.59%本期末扩大稀土氧化物销售规模，应收货款尚处赊销期未收回致期末余额较上年期末余额增加。存货 641,403,867.52 22.24%882,396,551.43 31.74%-9.5%本期末扩大稀土氧化物销售规模，存货期末余额较上年期末下降。长期股权投资 6,699,624.83 0.23%6,699,624.83 0.24%-0.01%固定资产 163,204,442.95 5.66%150,532,415.23 5.41%0.25%在建工程 25,328,158.51 0.
43、91%-0.91%2、负债项目重大变动情况、负债项目重大变动情况 单位：元 2013 年 2012 年 比重增减（%）重大变动说明 金额 占总资产比例（%）金额 占总资产比例（%）短期借款 30,000,000.00 1.08%-1.08%公司本期归还短期借款。应交税费 221,089,833.27 7.67%329,914,739.85 11.87%-4.2%公司本期上缴了期初应交所得税等税费。其他应付款 2,763,173.40 0.1%208,098,068.16 7.49%-7.39%公司本期支付了承担置出资产过渡期间的亏损 2.06 亿。五、核心竞争力分析五、核心竞争力分析 五矿稀土
44、为国内最大的南方中重稀土分离加工企业之一，主要从事稀土氧化物、稀土金属、稀土深加工产品经营及贸易，以及稀土技术研发、咨询服务。公司主导产品包括高纯的单一稀土氧化物及稀土共沉物产品，其中80%以上的产品纯度大于99.99%，高纯氧化镧、高纯氧化钇等部分稀土氧化物纯度可达99.9999%以上，资源利用率达到98.5%以上。公司在经营渠道、五矿稀土股份有限公司 2013 年度报告全文 18 产品质量、节能降耗以及团队管理等方面具有一定的竞争优势。1、渠道优势 公司旗下的五矿赣州稀土及其直接控制的赣县红金和定南大华，为国内著名的稀土冶炼分离企业，其产品质量稳定、公司信誉良好，拥有广泛的产品销售渠道，为
45、公司的正常经营提供了坚实的保证。2、技术优势 公司旗下的稀土研究院是公司稀土产品研发平台，主要从事稀土开采、分离环节节能环保的资源综合利用和工艺改进及稀土应用产品的研究与开发工作，系国家863和973计划承担单位之一。其已形成的核心技术主要包括稀土分离工艺优化设计系统，溶剂萃取法分离生产超高纯稀土技术，稀土分离生产过程物料联动循环利用环保等技术。稀土研究院在含酸和多组份体系萃取分离理论和工艺设计方面处于国际领先地位，近年来所开发的联动萃取工艺设计和控制及钙皂化等多项技术在国内多家企业中成功应用，并已进行了多项含稀土二次资源的高效清洁回收利用工艺技术研究，部分研究成果已经进入产业化阶段。五矿赣州
46、稀土旗下的赣县红金和定南大华主要从事高纯单一稀土氧化物、稀土富集物及稀土盐类产品的生产和销售，依托公司先进的技术以及研发支持，其生产的单一稀土氧化物纯度达到99.999%以上，资源利用率达到98.5%以上，在产品质量、产品单耗及污染物排放标准等方面均在国内中重稀土冶炼分离行业具有领先的技术优势。赣县红金和定南大华亦为首批通过环保部稀土行业环保核查及符合工信部稀土行业准入标准的企业之一。3、节能环保优势 公司自控股红金、大华公司两家分离企业以来，便以前瞻性的眼光加大了各企业的节能环保投入，公司环保及技改项目总投入已超亿元。公司现已完成稀土湿法冶金联动萃取技术改造、新型皂化技术改造、灼烧炉窑的改造
47、、母液回收技术改造、废水处理项目以及整体环保项目改造等系列工程，公司整体节能环保水平已处于国内稀土分离行业的领先水平。各企业废水中化学需氧量、氨氮排放系数以及其他污染物排放指标均得到了良好控制，较好的满足了国家环保部出台的稀土行业污染物排放指标的控制要求。此外，公司所属分离企业均已开展并通过清洁生产审核工作，清洁生产方案实施率达100%，取得了较好的环境和经济效益，达到了“节能、降耗、减污、增效”的目的。4、管理团队优势 公司旗下的五矿赣州稀土和稀土研究院拥有经验丰富的经营管理团队，其对稀土冶炼分离企业的生产、运营、管理及稀土市场的变化均有市场领先的能力和判断。5、产能及规模优势 公司旗下的五
48、矿赣州稀土是目前国内产能规模最大的中重稀土分离企业，2011年、2012年以及2013年其所获得的中重稀土冶炼分离产品指令性计划均居前列。六、投资状况分析六、投资状况分析 1、对外股权投资情况、对外股权投资情况（1）对外投资情况）对外投资情况 对外投资情况 报告期投资额（元）上年同期投资额（元）变动幅度（%）0.00 6,699,624.83-100%被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）赣州昭日稀土新材料有限公司 稀有稀土金属压延加工 5%五矿稀土股份有限公司 2013 年度报告全文 19（2）持有金融企业股权情况）持有金融企业股权情况 公司名称 公司类别 最
49、初投资成本（元）期初持股数量（股）期初持股比例（%）期末持股数量（股）期末持股比例（%）期末账面值（元）报告期损益（元）会计核算科目 股份来源 赣州银行股份有限公司 商业银行 2,160,000.00 2,808,000 0.6%2,808,000 0.6%3,642,360.66 421,200.00 长期股权投资 合计 2,160,000.00 2,808,000-2,808,000-3,642,360.66 421,200.00-2、募集资金使用情况、募集资金使用情况（1）募集资金总体使用情况）募集资金总体使用情况 单位：万元 募集资金总额 21,522.58 报告期投入募集资金总额 2
50、1,004.9 已累计投入募集资金总额 21,004.9 募集资金总体使用情况说明 2012 年 12 月 21 日中国证券监督管理委员会下发 关于核准山西关铝股份有限公司重大资产重组及向五矿稀土集团有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复（“证监许可20121701 号”），核准五矿稀土股份有限公司（本公司 2013 年 3 月由“山西关铝股份有限公司”更名为“五矿稀土股份有限公司”）发行股份购买资产事项，核准本公司非公开发行不超过 26,491,745 股新股募集发行股份购买资产的配套资金（该批复自核准之日起 12 个月内有效）。经深圳证券交易所同意，2013 年 7 月 9 日，本