1、 1 汕头宏业（集团）股份有限公司 2 0 0 4 年 度 报 告 二五年四月二十八日 2 重要提示：本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何重大遗漏、虚假陈述或者严重误导，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。北京天华会计师事务所为本公司出具了无法表示意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。本公司董事长桂真亮先生、财务负责人郑俊填先生保证年度报告中财务数据的真实、准确、完整。汕头宏业（集团）股份有限公司董事会 3 第一节 公司简介 1、公司法定名称：汕头宏业（集团）股份有限公司 公司法定英文名称：S H A N T O U H O N G
2、Y E（G R O U P）C O.,L T D.英文缩写：H.Y.2、公司法定代表人：桂真亮 联系地址：汕头市天山路宏业大楼 电话：0 7 5 4-8 8 9 5 2 0 8 传真：0 7 5 4-8 8 9 7 3 7 7 3、公司证券事务代表：郑和涌 联系地址：汕头市天山路宏业大楼 电话：0 7 5 4-8 8 9 3 3 3 2 传真：0 7 5 4-8 8 9 7 3 7 7 4、公司注册地址：汕头市天山路宏业大楼 公司办公地址：汕头市天山路宏业大楼 邮编：5 1 5 0 4 1 5、公司选定的信息披露媒体为代办股份转让信息披露平台（互联网网址：h t t p:/w w w.g f
3、z r.c o m.c n）公司年度报告备置地点：公司董事会办公室 6、股份简称：宏业 3 股份代码：4 0 0 0 2 5 股票交易地点：代办股份转让系统 7、其他资料 公司首次注册登记日期：1 9 9 2年 1 1 月 1 8 日 公司企业法人营业执照注册号：4 4 0 5 0 0 1 0 0 6 5 1 0 税务登记号码：汕国税 4 4 0 5 0 1 1 9 2 7 5 6 6 9 6 汕地税 4 4 0 5 0 7 1 9 2 7 5 6 6 9 6 公司聘请的会计师事务所名称为北京天华会计师事务所，办公地址为北京市 4西城区复兴门外大街 A 2 号中化大厦 1 7 层。第二节 会计
4、数据和业务数据摘要 1、2 0 0 4 年度主要利润指标（单位：人民币元）利润总额：-2 8,5 4 3,8 3 6.0 2 净利润：-2 8,5 4 3,8 3 6.0 2 扣除非经常性损益后的净利润：-2 3,8 3 5,5 6 4.3 2 主营业务利润：0.0 0 其它业务利润：6 6 8,7 3 8.0 3 营业利润：-2 3,8 7 0,7 2 0.5 2 投资收益：3 5,1 5 6.2 0 补贴收入：0.0 0 营业外收支净额：-4,7 0 7,2 7 1.7 0 经营活动产生的现金流量净额：-2 5,0 9 8.1 2 现金及现金等价物净增加额：1 0,0 5 8.0 8 1、
5、截止报告期末本公司前三年主要会计数据和财务数据（单位：人民币:元）项 目 2 0 0 4 年 2 0 0 3 年 2 0 0 2 主营业务收入 0 0 0 净利润-2 8,5 4 3,8 3 6.0 2 -2 9,3 6 6,0 6 5.0 7 -4 4,3 3 9,9 1 2.6 9 总资产 2 9,8 8 8,8 7 3.1 7 3 1,9 6 6,6 3 3.9 9 3 5,8 6 3,9 6 7.5 2 股东权益-5 1 9,8 0 4,4 2 6.7 9 -4 9 1,2 6 0,5 9 0.7 7 -4 9 2,4 0 9,8 4 6.0 5 每股收益（摊薄）-0.2 6 -0.2
6、 6 -0.4 0 （加权）-0.2 6 -0.2 6 -0.4 0 每股净资产-4.6 7 -4.4 1 -4.4 2 调整后每股净资产-4.6 7 -4.4 1 -4.4 2 净资产收益率（%）每股经营活动产生的现金净流量 -0.0 0 8 注：本公司自 1 9 9 9 年开始至今一切经营活动停顿，故上表三个年度的主营业务收入为零。3、报告期内股东权益变动情况 单位：元 项 目 股 本(万 股)资 本 公 积 盈 余 公 积 法 定 公 益 金 未 分 配 利 润 股 东 权 益 合 计 5期 初 数 1 1 1 2 8 1 2 4,1 0 2,3 0 1.5 2 1 2,0 3 5,2
7、4 3.1 6 -7 3 8 6 7 8 1 3 5.4 5 -4 9 1 2 6 0 5 9 0.7 7 本 期 增 加 本 期 减 少 2 8 5 4 3 8 3 6.0 2 2 8 5 4 3 8 3 6.0 2 期 末 数 1 1 1 2 8 1 2 4,1 0 2,3 0 1.5 2 1 2,0 3 5,2 4 3.1 6 -7 6 7 2 2 1 9 7 1.4 7 -5 1 9 8 0 4 4 2 6.7 9 第三节 股本变动及股东情况 1、股份变动情况表 单位：万股 项目 期初数 本次变动增减（+，-）期末数 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中 国家持有股份 境内法人持有
8、股份 境外法人持有股份 未上市流通股份合计 6 2 4 0 1 9 7 6 4 2 6 4 6 2 4 0 1 9 7 6 4 2 6 4 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 已上市流通股份合计 4 8 8 8 4 8 8 8 4 8 8 8 4 8 8 8 三、股份总数 1 1 1 2 8 1 1 1 2 8 2、股票发行情况 截止报告期末的前三年，公司没有发行股票及其衍生证券，公司股本结构及股份总数未发生变化。截止报告期末，公司无内部职工股。3、股东情况介绍（1）报告期末公司股东总数为 1 8 0 9 7 户。（2）报告期末公司主要股东持股情况 名 次 股 东 名 称 报告期末持 有量(
9、万股)占总股本比例(%)持有股份的质押或冻结情况 股份性质 1 深圳市凯瑞达实业有限公司 1 9 7 6 1 7.7 6 未冻结 2 中国建设银行汕头市信托投资公司 1 0 4 0 9.3 5 未冻结 3 中国银行汕头信托咨询公司 1 0 4 0 9.3 5 未冻结 4 汕头市建安(集团)公司 7 4 8.8 6.7 3 质押冻结 5 汕头经济特区金达实业总公司 5 2 0 4.6 7 质押冻结 6 深圳市城市建设开发(集团)公司 4 9 9.2 4.4 9 未冻结 7 汕头市金园区金达有限公司 4 1 6 3.7 4 质押冻结 8 贾香娟 149.00 0.0 4 6 未冻结 69 俞子好
10、118.67 0.0 1 1 未冻结 1 0 廖志民 58.00 0.0 0 5 未冻结 注：根据公司所掌握情况，公司前十名股东之间不存在关联关系，也不属于上市公司股东变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。3、期末公司前十名流通股东持股情况表：名 次 股 东 名 称 本期末持股数（股）股份种类 1 贾香娟 1490000 流通股 2 俞子好 1186652 流通股 3 廖志民 580015 流通股 4 谭敏新 476473 流通股 5 车凤琴 389992 流通股 6 邱志铭 383803 流通股 7 朱为群 337430 流通股 8 王兴强 336200 流通股 9 洪叶文 329769
11、流通股 1 0 郭亚玲 250000 流通股 注：根据公司所掌握情况，公司前十名股东之间不存在关联关系，也不属于上市公司股东变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。4、公司持股 1 0%以上法人股股东情况 深圳市凯瑞达实业有限公司成立于 1 9 9 4年 1 0 月 2 0 日，该司法定代表人为李云。该公司的控股股东是深圳市华都珠宝金行有限公司。主要业务和产品：兴办各类实体；设计、开发、生产、销售、安装计算机硬件及软件；工业及办公自动化系统的设计、安装；国内商业、物资供销业；各类投资信息咨询。注册资本 3 3 0 0万元。5、公司控股股东情况说明 深圳市凯瑞达实业有限公司于2 0 0 1 年1
12、 0 月受让原公司第一大股东汕头市建安（集团）公司持有的本公司 1 9 7 6 万股国有法人股，占本公司总股本的1 7.7 6%，成为公司的第一大股东。第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 姓名 性别 年龄 职务 起任日 7桂真亮 男 4 4 董事长 2 0 0 2.6 谢荣辉 男 4 1 董事、总经理 2 0 0 2.6 黄伟城 男 4 2 董事 2 0 0 3.1 2 郑和涌 男 3 7 董事 2 0 0 3.1 2 黄钦亮 男 3 8 董事 2 0 0 2.6 储海 男 3 5 董事 2 0 0 3.1 2 王德军 男 董事 2 0 0 2.6 赖
13、文胜 男 3 6 董事 2 0 0 2.6 叶天培 男 董事 2 0 0 2.6 何冠韩 男 4 6 监事会主席 2 0 0 2.6 刘悦凯 男 4 1 副总经理 2 0 0 2.6 许蓉新 女 4 8 监事 2 0 0 3.1 2 曾俊波 男 监事 2 0 0 2.6 杜剑波 男 5 2 监事 2 0 0 2.6 说明：1、公司董事、监事及高管人员均未持有本公司股票；2、本公司尚未聘请独立董事；3、以上人员均未在股东单位担任任何职务。二、年度报酬情况（1）不在公司领取报酬的董事有黄伟城、黄钦亮、储海、王德军、赖文胜，不在公司领取报酬的监事有曾俊波、杜剑波。（2）在 2.8 万元至 3.1 万
14、元年度报酬数额区间的有 4 人；在 2.6 万元至 2.8万元年度报酬额区间的有 3 人。三、截止 2 0 0 4年 1 2 月 3 1日，公司有1 0 名员工正常上班，9 0 多名员工待岗。在正常上班的员工中,大专以上文化程度员工 8名,财务人员 3名,其余为管理人员。第五节 公司治理结构 一、公司治理结构情况 1、公司严格按照公司法、证券法等法律、法规和中国证券会颁布 8的有关规定,不断完善公司法人治理结构,规范企业运作,加强信息披露.2、公司治理结构存在的问题（1）公司尚未建立独立董事制度。（2）公司目前尚未制定董事、监事的绩效考核办法，建立激励与约束相结合的薪酬制度。3、与控股股东的分
15、开情况 由于公司一切经营活动已经停止，财务状况恶化，故不存在与控股股东的业务独立与否的问题。公司的资产与控股股东保持高度独立。公司有独立的组织结构，从未控股股东的干预。公司的职员未在股东单位担任职务，公司拥有独立的劳动人事及工资管理体系。公司有独立的财务机构，建立了独立的财务核算制度和财务管理制度，开设了独立的银行帐户。第六节 股东大会简介 一、报告期内公司召开一次股东大会 汕头宏业（集团）股份有限公司2 0 0 4 年第一次股东大会于 2 0 0 4 年 3月 1 2 日在汕头市花园宾馆会议厅召开，会议以投票表决方式通过如下决议：1、通过2002 年度董事会工作报告及财务决算报告；2、同意赵
16、国权、韩新鸿辞去公司第三届董事会董事；3、同意增补储海、黄伟城、郑和涌为公司第三届董事会董事；4、同意增补许蓉新为公司第三届监事会监事；5、同意黄钦亮辞去公司董事会秘书职务并聘任郑和涌为证券事务代表；6、同意公司流通股份到代办转让系统交易流通；7、同意委托海通证券股份有限公司为公司流通股份到代办股份转让系统交易流通的主办券商、中信证券公司为副主办券商及委托主办券商海通证券股份有限公司办理原流通股东股份重新确权；8、同意授权董事会办理进入代办股份转让系统相关事宜；本次股东大会经广东明祥律师事务所见证并出具粤明律证字(2 0 0 4)第 0 8号法律意见书，证实本次股东大会的召集、召开程序符合有关
17、法律、法规；出席股东大会的人员资格合法、有效；股东大会的表决程序合法、有效；股东大会通过的各项决议合法、有效。9 第七节 董事会报告 一、公司经营情况 由于公司债务负担沉重，财务状况恶化，诉讼缠身，执行案件不断，整个报告期无法开展任何经营活动，维持公司日常运转的资金十分缺乏,公司的持续经营能力受到极大的影响。下一步,公司管理层将努力维持公司的日常运转,和公司全体员工团结一致,克服困难,积极做好公司的各项工作.公司董事会正尽最大的努力,争取债权人,法人股东,地方政府及有关方面的大力支持,力争公司债务重组和资产重组有实质性的进展,使股东权益遭受的损失最小化.二、公司的投资情况 公司在报告期内没有开
18、展任何投资活动，原有投资项目没有变化 被投资公司名称 主要经营活动 占被投资公司权益比例 投资金额 减值准备 广东省佛开高速公路股份有限公司 高速公路建设 0.0 7%5 0 0，5 0 0 0 0 深圳天极光电技术实业股份有限公司 可擦写光盘 生产 1.2 6%5,1 2 5,0 0 0.0 0 5,1 2 5,0 0 0.0 0 四川西南华神药业股份有限公司 中成药制造 0.7 7%5 0 5，0 0 0 0 0 5 0 5,0 0 0.0 0 深圳“三九”胃泰股份有限公司 医药制造 0.1 9%2 0 8，0 0 0 0 0 2 0 8,0 0 0.0 0 三、公司财务状况 1、公司财务
19、指标分析 指标名称 2 0 0 4 年 2 0 0 3 年 增减变动 总资产 2 9,8 8 8,8 7 3.1 7 3 1,9 6 6,6 3 3.9 9 -6.5 0%长期负债 股东权益 -5 1 9,8 0 4,4 2 6.7 9 -4 9 1,2 6 0.5 9 0.7 7 -5.8 1%主营业务利润 0 0 10净利润 -2 8,5 4 3,8 3 6.0 2 -2 9,3 6 6,0 6 5.0 7 减亏 2.8 0%注:1、公司没有长期负债;2、由于公司 1 9 9 9 年起经营活动全面停顿,公司报告期内主营业务为零;3、报告期内总资产比期初减少 2 0 7.7 7 万元，主要原
20、因是亏损所致；股东权益比起初减少 2 8 5.4 3 万元，原因是亏损所致；报告期净利润比上年度减少亏损3 6 7.7 1 万元，主要原因是报告期内管理费用减少以及未计提预计负债所致。四、经营环境重大变化的影响分析 由于公司债务负担沉重，财务状况恶化，诉讼缠身，执行案件不断，公司对所有资产都失去了控制权，整个报告期无法开展任何经营活动。公司严重恶化的财务状况和经营情况在整个报告期内一直没有得到实质性改善，而公司财务状况的好转和经营活动的恢复有赖于债权人达成的重大债务重整协议，并实施实质性的重大资产重组。五、董事会对会计师事务所审计意见的说明 北京天华会计师事务所对公司 2 0 0 4年度会计报
21、表出具了无法表示意见的审计报告，董事会认为，该审计报告公允地反映了公司的实际情况。六、新年度的经营计划 根据证券监管机构的要求做好原流通股份进入股份代办转让系统进行交易的有关工作；做好公司与各债权人之间的沟通和交流，积极应付各种诉讼，寻求解决债务问题的办法，创造重组条件，积极引入经营性资产，逐渐恢复公司的经营活动。七、董事会日常工作情况 1、报告期内，公司的财务状况严重恶化，无法开展任何经营活动，在此情况下，公司董事会仍然尽力维持必要的机构和人员，应对公众股东的咨询和接待工作，进行公司资产的清理及应诉工作。2、报告期内，董事会召开了一次会议，审议通过了 2 0 0 3年度财务决算报告。八、2
22、0 0 4 利润分配方案 由于 2 0 0 4 年仍然亏损，董事会决定 2 0 0 4 年度不分配，不转增。第八节 监事会报告 11 一、召开会议情况 报告期内公司监事会召开了一次会议，会议审议通过了2 0 0 3 年的财务决算报告。二、监事会 2 0 0 4 年度工作报告：公司监事会按照公司法、证券法和公司章程的有关规定认真旅行监督职责，监事会认为：（1）公司董事和经理执行公司职务时无违反法律、法规和公司章程或损害公司利益的行为。（2）北京天华会计师事务所出具的财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。（3）公司最近一次（1 9 9 6 年）募集资金实际投入和承诺项目基本一致，其变更部分符
23、合法律规定。（4）报告期内公司无重大关联交易。（5）公司近年经营陷于停顿，处于十分困难境地，并且已经退市。因此，公司领导层应积极联络多方力量，积极寻求公司的出路。第九节 重要事项 一、公司重大诉讼、仲裁事项 截止报告期末，公司涉及诉讼案件标的合计约5 1 7 1 6 万元（不含利息），其中绝大部分已判决应由本公司承担直接责任或连带还款责任。（一）报告期内发生的重大诉讼、仲裁事项 1、本公司向光大银行汕头支行贷款 20,000,000.00 元,光大银行汕头支行已向汕头市中级人民法院提起诉讼,要求本公司偿还贷款本息 20,660,141.70元。2、本公司广东发展行银汕头支行贷款 6,800,0
24、00.00 元,广东发展行银汕头支行已向汕头市中级人民法院提起诉讼,要求本公司偿还贷款本息 8,605,546.20元。3、1998 年 10 月本公司为中达国际贸易有限公司代理信用证业务,由中国银行汕头市分行垫付信用证款 1,136,125.62 美元,中国银行汕头市分行向汕头市中级人民法院提起诉讼,要求本公司偿还垫付款本息.4、本公司位于汕头市中山东路建安大厦 15-17 层,建筑面积 1,538.08 平方米,账面净值13,545,006已提减值准备 12,105,006元,现已被债权人申请进入拍卖程序,预计可 12收回净额 1,440,000.00 元.5、本公司拥有汕头市揭东岗预制厂
25、土地使用权 6 0 亩,账面净值 3,0 5 2,0 0 0.0 0元,该土地使用权地理位置及投资环境较差,并已被债权人查封,并计减值准备1,5 4 9,6 0 0 元。6、本公司于近日收到中华人民共和国最高人民法院(2 0 0 2)民四终字第 6号民事判决书。本公司与香港国华银行及汕头经济特区新业发展有限公司担保合同纠纷一案，因本公司不服广东省高级人民法院(2 0 0 0)粤法经二初字第 5 号民事判决，向最高人民法院提起上诉，最高院依法组成合议庭，公开开庭审理了本案，并判决如下：1)、撤销广东省高级人民法院(2 0 0 0)粤法经二初字第 5号民事判决;2)、对于担保本金港币 4 4,0
26、8 2,1 5 7.0 7 元、美元 2 5,7 7 1,0 9 3.1 5 元，利息港币1,4 4 3,3 8 3.1 3 元、美元 7 0 8,5 1 7.6 1 元，由本公司对贷款人香港达利丰公司不能偿还部分的三分之一向国华银行承担赔偿责任;3)、对于香港达利丰公司所欠国华银行本金港币 4 4,0 8 2,1 5 7.0 7元、美元2 5,7 7 1,0 9 3.1 5 元，利息港币1,4 4 3,3 8 3.1 3 元、美元 7 0 8,5 1 7.6 1 元，由汕头经济特区新业发展有限公司对贷款人香港达利丰公司不能偿还部分的三分之一向国华银行承担赔偿责任;4)、一审案件受理费美元 1
27、 4 2,4 0 8.0 5元，港币 2 2 7,4 5 6.9 8元；二审案件受理费人民币 1,4 2 2,2 7 7.1 3 元，由国华银行承担美元 4 7,4 6 9.3 5 元，港币 7 5,8 1 8.9 9元、人民币 4 7 4,0 9 2.3 8 元；本公司承担美元 4 7,4 6 9.3 5 元，港币 7 5,8 1 8.9 9 元，人民币 4 7 4,0 9 2.3 8元；新业公司承担美元 4 7,4 6 9.3 5 元，港币 7 5,8 1 8.9 9 元，人民币 4 7 4,0 9 2.3 8元;诉讼保全费人民币 3 2 2,8 2 8元，由本公司、新业公司各承担人民币
28、1 6 1,4 1 4 元。5)该判决为终审判决。（二）发生在以前年度、尚未结案的重大诉讼、仲裁事项进展情况 发生在以前年度、尚未结案的重大诉讼、仲裁事项在报告期内基本上处于判决已生效、尚未执行或执行状态。二、报告期内，公司无收购资产、吸收合并等事项。三、报告期内，公司不存在应披露而未披露的重大合同事项。四、公司或持股 5%以上股东在报告期内没有承诺事项，也没有持续到报告期内的 13承诺事项。五、报告期内，公司不存在关联交易。六、董事会提议聘请北京天华会计师事务所为公司 2 0 0 3年度和 2 0 0 4年度的财务审计机构，并由股东大会授权董事会决定其报酬（该项议案尚须经 2 0 0 3 年
29、度股东大会审议）。七、报告期内，公司、公司董事会及董事不存在受到中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所谴责的情形。八、关于“委托代办股份转让”事项的说明 1、公司董事会于 2 0 0 3年 1 1月 2 2日召开会，决定：（1）委托海通证券股份有限公司为公司流通股份到代办股份转让系统交易流通的主办券商、中信证券公司为副主办券商及委托主办券商海通证券股份有限公司办理原流通股东股份重新确权。（2）授权公司董事会办理进入代办股份转让系统相关事项。2 0 0 4 年 3 月 1 2日股东大会审议通过以上事项。2、根据股东大会决议，公司于 2 0 0 4 年 3 月 1 9 日与海通证
30、券股份有限公司、中信证券股份有限公司签订了推荐恢复上市、委托代办股份转让协议书。3、公司已于 2 0 0 4年 3月 2 6日证券时报和代办股份转让信息披露平台（w w w.g f z r.c o m.c n）披露了汕头宏业（集团）股份有限公司代办股份转让股份确认公告，公司原流通股东可以自 2 0 0 4 年 4 月 8 日 起在海通证券股份有限公司和中信证券公司和其他具有代办股份转让业务资格的证券公司所属营业部办理股份确权和转托管手续。4、公司于 2 0 0 4年 5月 1 9日在证券时报和代办股份转让信息披露平台（w w w.g f z r.c o m.c n）披露了代办股份转让公告和代办
31、股份转让公告书，公司原流通股股份中已办理确权和转托管手续的部分将自 2 0 0 4年 5月 2 8日起开始转让。九、公司无其它应披露而未披露的事项。14 第十节 财务会计报告 1、审计报告（附后）2、会计报表（附后）3、会计报表附注（附后）第十一节 备查文件 1、载有公司董事长亲笔签名的公司年度报告正本。2、载有法定代表人、会计经办人员签名的公司会计报表。3、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正文。4、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。汕头宏业（集团）股份有限公司 董 事 会 2 0 0 5 年 4 月 2 8 日 15 审 计 报 告
32、天华审字(2005)第 109 号 汕头宏业(集团)股份有限公司全体股东：我们接受委托，对后附的汕头宏业(集团)股份有限公司（以下简称“宏业公司”）2004 年 12 月 31 日资产负债表、2004 年利润及利润分配表和 2004 年度现金流量表进行审计。这些会计报表的编制是宏业公司管理当局的责任。由于存在大量诉讼，贵公司主要经营性资产及股票、债券等资产已被法院查封、扣押和冻结，贵公司实际已丧失对以上资产的控制权，其产权存在不确定性；自 1999 年以来，贵公司已完全停止正常的经营活动，财务状况持续恶化，累计经营亏损巨大，每股净资产已跌至4.67 元；到期借款及债务无力偿还，且贵公司目前仍无
33、实质性措施改善以上状况；同时，我们无法取得贵公司计提预计负债及计提相关资产减值准备依据的相关资料。由于以上原因，我们无法判断贵公司是否拥有账面各主要资产的产权及计提预计负债和资产减值准备的合理性，同时我们无法对贵公司的持续经营能力作出合理的判断，也无法对上述依据持续经营假设编制的会计报表是否整体上公允地反映贵公司 2004 年 12 月 31 日的财务状况、2004 年度的经营成果和现金流量发表审计意见。北京天华会计师事务所 中国注册会计师：中国北京 中国注册会计师：二五年四月七日 16 一、会计报表 资产负债表 会企 01 表汕头宏业(集团)股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注 200
34、4 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 流动资产：货币资金 五.1 60,089.43 50,031.35 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收账款 其他应收款 五.2 3,619,750.93 3,597,154.43 预付账款 应收补贴款 存货 待摊费用 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 3,679,840.36 3,647,185.78 长期投资：长期股权投资 五.3 14,497,235.21 14,497,235.21 长期债权投资 长期投资合计 14,497,235.21 14,497,235.21 固定资产：固定资产原价 五.4
35、73,100,253.36 73,100,173.36 减：累计折旧 五.4 14,747,696.00 12,913,200.60 固定资产净值 58,352,557.36 60,186,972.76 减：固定资产减值准备 五 4 50,359,159.76 50,359,159.76 固定资产净额 7,993,397.60 9,827,813.00 工程物资 在建工程 固定资产清理 固定资产合计 7,993,397.60 9,827,813.00 无形资产及其他资产：无形资产 五.5 3,718,400.00 3,994,400.00 长期待摊费用 其他长期资产 无形资产及其他资产合计 3
36、,718,400.00 3,994,400.00 递延税项：递延税款借项 资产总计 29,888,873.17 31,966,633.99 公司法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：17 资产负债表（续）会企 01 表汕头宏业(集团)股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 2004 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 流动负债：短期借款 五.6 148,813,000.00 148,813,000.00 应付票据 应付账款 预收账款 应付工资 应付福利费 313,751.90 289,434.86 应付股利 应交税金 五.7 2,076,339.26
37、 2,039,075.06 其他应交款 21,511.09 21,511.09 其他应付款 五.8 236,751,235.27 232,195,391.81 预提费用 五.9 122,585,229.94 100,736,579.44 预计负债 39,132,232.50 39,132,232.50 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 549,693,299.96 523,227,224.76 长期负债：长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 其他长期负债 长期负债合计 递延税项：递延税款贷项 负债合计 549,693,299.96 523,227,224.76 股东权益：
38、股本 五.10 111,280,000.00 111,280,000.00 减：已归还投资 股本净额 111,280,000.00 111,280,000.00 资本公积 五.11 124,102,301.52 124,102,301.52 盈余公积 五.12 12,035,243.16 12,035,243.16 其中：法定公益金 未分配利润 五.13-767,221,971.47-738,678,135.45 股东权益合计 -519,804,426.79-491,260,590.77 负债和股东权益总计 29,888,873.17 31,966,633.99 公司法定代表人：主管会计工作负
39、责人：会计机构负责人：18 减值准备明细表 会企 01 表附表 1 本年转回数 项 目 年初余额 本年增加数 因 资 产 价值 回 升 转回 数 其 他 原 因 转回 数 年末余额 一、坏帐准备合计 268,026,582.72 649,542.81 267,377,039.91 其中：应收帐款 其他应收款 268,026,582.72 649,542.81 267,377,039.91 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 其中：库存商品 原材料 四、长期投资减值准备合计 51,784,532.25 51,784,532.25 其中：长期股权投资 51,7
40、84,532.25 51,784,532.25 长期债券投资 五、固定资产减值准备合计 50,359,597.76 50,359,597.76 其中：房屋建筑物 49,382,498.75 49,382,498.75 运输工具 976,661.01 976,661.01 六、无形资产减值准备 1,549,600.00 1,549,600.00 其中：土地使用权 1,549,600.00 1,549,600.00 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 九、合计 371,720,312.73 649,542.81 371,070,769.92 公司法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责
41、人：19 利润及利润分配表 会企 02 表汕头宏业(集团)股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2004 年度 2003 年度 一、主营业务收入 减：主营业务成本 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 加：其他业务利润 五.14 668,738.03 480,735.45 减：营业费用 管理费用 2,690,537.53 4,218,881.43 财务费用 五.15 21,848,921.02 20,274,401.90 三、营业利润 -23,870,720.52-24,012,547.88 加：投资收益 35,156.20 73,241.20 补贴收入 营业外收入 2,347.98 减
42、：营业外支出 五.16 4,708,271.70 5,429,106.37 四、利润总额 -28,543,836.02-29,366,065.07 减：所得税 五、净利润 -28,543,836.02-29,366,065.07 加：年初未分配利润 -738,678,135.45-709,312,070.38 其他转入 六、可供分配的利润 -767,221,971.47-738,678,135.45 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七、可供股东分配的利润 -767,221,971.47-738,678,135.45 减
43、：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 -767,221,971.47-738,678,135.45 公司法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：20 现金流量表 会企 03 表汕头宏业(集团)股份有限公司 单位：人民币元项 目 附注 2004 年度 一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金 收到的税费返回 收到的其他与经营活动有关的现金 五.17 1,404,068.61 现金流入小计 1,404,068.61 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 270,338.40 支付的各项税费 89,5
44、22.57 支付的其他与经营活动有关的现金 五.18 1,069,305.76 现金流出小计 1,429,166.73 经营活动产生的现金流量净额 -25,098.12 二、投资活动产生的现金流量：收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 35,156.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 35,156.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 35,156.20 三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资所收到的现金 借
45、款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 偿还债务所支付的现金 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 10,058.08 公司法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：21 现金流量表补充资料 会企 03 表汕头宏业(集团)股份有限公司 单位：人民币元项 目 附注 2004 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量：净利润-28,543,836.02 加：计提的资产减值准备-649,542.81 固定资产折旧 1,834,495.40 无形
46、资产摊销 276,000.00 长期待摊费用摊销 待摊费用减少（减：增加）预提费用增加（减：减少）处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益）固定资产报废损失 财务费用 21,848,650.50 投资损失（减：收益）-35,156.20 递延税款贷项（减：借项）存货的减少（减：增加）经营性应收项目的减少（减：增加）626,946.31 经营性应付项目的增加（减：减少）4,617,344.70 其他 经营活动产生的现金流量净额-25,098.12 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净增加情况：现金的期末
47、余额 60,089.43 减：现金的期初余额 50,031.35 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 10,058.08 公司法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人：22 二、会计报表附注 （一）公司基本情况 汕头宏业(集团)股份有限公司(以下简称“本公司”)于 1992 年 5 月 9 日经广东省企业股份制试点联审小组和广东省经济体制改革委员会以粤股审199224 号文批准，并于 1992 年 11 月 18 日在汕头市工商行政管理局登记注册成立。1996 年12 月经中国证券监督管理委员会以证监发字1996412 号文批准本公司公开发行13
48、50万股A 股，并于1996年12月31 日在深圳证券交易所挂牌上市交易。至2002年 12 月 31 日止，本公司总股本11,128 万股，其中法人股 6,240 万股，社会公众股 4,888 万股。由于连续 3 年亏损，本公司股票于 2002 年 4 月 23 日暂停在深圳证券交易所上市流通，并于 2002 年 9 月 5 日终止上市。主要经营范围包括：建筑材料、金属材料、化工产品、普通机械、电器机械及器材、电话通信、日用杂品、五金交电、百货的销售、电子计算机软件开发、装饰设计、电子计算机硬件技术服务。（二）公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计制度 本公司执行企业会
49、计准则和企业会计制度及其补充规定。2、会计年度 本公司的会计年度为公历 1 月 1 日至 12 月 31 日。3、记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币。4、记帐基础和计价原则 本公司会计报表以权责发生制为记帐基础，资产以历史成本为计价原则。其后如果发生减值，则按规定计提减值准备。5、外币业务核算方法 会计年度内涉及的外币经营性业务按年初中国人民银行公布的汇率折合为人民币入账。期末货币性项目中的非记账本 e 位币余额按期末中国人民银行公布的汇率进行调整。由此产生的折算差额除筹建期间及固定资产购建期间有关借款发生的汇兑差额资本化外，其余作为汇兑损益记入当年度财务费用。6、现金等价物的确定标准 现
50、金等价物是指本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。237、坏账核算方法 坏账确认标准：A 债务人破产或死亡，以其破产资产或者遗产清偿后，仍然不能收回；B 债务人逾期未履行偿债义务超过三年仍然不能收回的应收账款。本公司的坏账核算采用备抵法，于结算日按照本公司董事会预计的各项应收款项可能发生的损失计提坏账准备，计提的坏账准备计入当年度管理费用。8、长期投资核算方法 长期股权投资 A.长期股权投资的计价 长期股权投资的初始投资成本按投资时实际支付的价款或确定的价值计价。B.股权投资差额 采用权益法核算的长期股权投资，对长期投资