1、1亿德力NEEQ :839845秦皇岛亿德力科技股份有限公司Qinhuangdao Yideli Science & TechnologyCo., Ltd年度报告20162公 司年 度 大 事 记2016 年 6 月，通过 CMMI3 级评估.2016 年 6 月 30日上午，CMMI3 评估会在公司第一会议室召开。由主任评估师 Mr.Hasan Syed Niaz 担任主持，公司董事长蒋立国先生以及CMMI3评估项目组成员出席了本次发布会。正式宣布秦皇岛亿德力科技股份有限公司顺利通过 CMMI3 评审。CMMI3 认证的通过标志着公司软件开发能力的成熟度已符合国际认可的标准，是公司软件开发规
2、范化的重要里程碑。2016 年 8 月，入选成为全国城市农贸中心联合会理事单位。8 月 23 日下午，第 30 届世界批发市场联合会大会暨首届中国国际农产品供应链交易洽谈会第二次新闻发布会在长沙召开。我公司作为全国城市农贸中心联合会理事单位，蒋立国董事长将参加会议，并参与“最佳服务商”的评选。2016 年 8 月，荣获中国农产品供应链建设最佳服务商企业称号。2016 年 12 月 27 日，秦皇岛亿德力科技股份有限公司在北京全国中小企业股份转让系统举行登陆新三板挂牌敲钟仪式，股票简称“亿德力”，股票代码：839845。至此亿德力科技在资本市场成功迈出了第一步，标志着亿德力科技与资本市场的顺利对
3、接，是亿德力科技发展历程中的一个重要里程碑！秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告3目 录第一节声明与提示第二节公司概况第三节主要会计数据和关键指标第四节管理层讨论与分析第五节重要事项第六节股本、股东情况第七节融资情况第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况第九节公司治理及内部控制第十节财务报告秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告4释义释义项目释义公司、股份公司、本公司、亿德力指秦皇岛亿德力科技股份有限公司有限责任公司、有限公司指秦皇岛亿德力计算机科技有限公司亿沃管理指秦皇岛亿沃企业管理中心（有限合伙）烟台分公司指秦皇岛亿德力计算机科技有限公司烟台分公司沃联科技指秦皇岛沃联计
4、算机科技有限公司发起人指共同发起设立股份公司的蒋立国、张淑芳、魏洪滨、亿沃管理四名股东三会指除有前缀外，均指公司股东大会、董事会、监事会三会议事规则指股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则高级管理人员指总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人公司章程指秦皇岛亿德力科技股份有限公司章程全国股份转让系统指全国中小企业股份转让系统国信证券、推荐主办券商指国信证券股份有限公司会计师指瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)律师指北京盈科(上海)律师事务所分所公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法业务规则（试行）指全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）元、万元指人民币元、人民币万元
5、报告期指2016 年度城市追溯管理平台指具备城市内肉类蔬菜追溯信息汇总、处理与综合分析利用等功能，并支持对节点子系统日常运行情况进行监控管理的应用系统。秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告5第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事，监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人蒋立国，主管会计工作负责人及会计机构负责人温宏林保证年度报告中财务报告的真实、完整。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，
6、请投资者注意阅读。事项是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述承接九洲电子发包项目的风险公司在报告期内存在承接九洲电子食品溯源信息系统工程发包项目的情况，报告期内公司承接九洲电子发包项目收入金额为 13249334.52 元，占比为 76.96% 。九洲电子/九洲电器与最终客户签署的合同中对项目分包或转让约定有限制性条款，要求九洲电子/九洲电器就相关事项事先取得甲方（商务局）或第三方（市政府采购管理办公室）的书面同意。截至目前，九
7、洲电子并未向公司提供商务局或市政府采购管理办公室相应同意的文件。若有关商务局或市政府采购管理办公室根据其与九洲电子/九洲电器相关合同约定对九洲电子外包行为提出异议，或主管部门认定九洲电子发包行为违反招标投标法、政府采购法实施条例的相关规定，可能导致九洲电子与公司相关合作终止乃至相关发包合同无效，并可能导致九洲电子不能再发包项目给公司，将可能会给公司带来重大不利影响。公司规模较小的风险公司主要业务是从事肉菜追溯领域和智慧医疗领域的的软件开发和系统集成服务。报告期内公司营业收入为 1727.63 万元，公司的净资产为 819.43 万元。报告期内公司的收入和净资产规模均较小，抵御市场风险的能力比较
8、弱。销售区域较为集中的风险报告期内，公司在山东、河北两地销售收入占比为 70%，销售业务的区域集中度较高，主要受公司在各地的资源优势、秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告6品牌知名度等因素影响，如果山东、河北两地在食品流通溯源行业出现较大的变化，导致公司不能在该二个区域有较大的销售收入，将会给公司的经营发展带来不利影响。客户集中度较高的风险报告期内前五名客户销售总额为 1687.69 万元，销售额占当期营业收入的比重为 97.69% ，较为集中，其中 2015 年开始，我公司第一大客户成都九洲电子信息系统股份有限公司的销售额占公司营业收入的比重均超过 60%。如果未来公司不能加大业务
9、拓展力度并扩大市场份额，增强公司盈利能力，一旦现有客户流失或发生变故，将对公司经营业绩造成不利影响。内部控制风险报告期内，公司项目成本预算相关内控存在不规范的情形。对此，会计师及公司结合经营业务的特征及相关部门、岗位的实际设置等情况，按照企业内部控制基本规范及其指引修订了公司成本预算相关的内控控制制度，在关键控制节点设置了必要的控制程序，但公司对新修订的工程项目预算控制制度的实际执行是否有效尚待检验，公司内部控制存在一定的风险。公司业务收益周期较长，需要稳定持续的资金链条支撑以目前公司主要的商务部肉菜流通追溯体系试点城市建设项目为例，每个试点城市的建设资金在 5000 万以上，正常的建设进度为
10、分两期或三期建设，每个建设周期为一年，和甲方签订合同的首付款在项目总款的 50%左右，在项目建设过程中难免会出现垫款建设、回款较慢等问题，鉴于项目建设的规模和总投资额较大，如果公司没有足够的资金链条支撑，将会给经营发展带来不利影响。技术更替的风险由于软件和系统集成服务业具有技术进步快的特点，用户对软件及相关产品的功能要求不断提高，因此公司需要不断进行新技术、新产品的研发或升级。如果公司不能准确把握技术进步趋势，不能及时进行新技术的更替，或因各种原因造成研发进度的拖延，使公司无法研发出符合市场需求的新产品，将会导致公司丧失技术优势，对公司持续发展产生不利的影响。核心技术人员流失风险公司是一家知识
11、和技术密集型的企业，公司的核心技术研发不可避免地依赖专业人才，特别是核心技术人员，故公司面临核心技术人员流失的风险。核心技术人员的流失可能导致以专有技术为主的核心技术流失或泄密，以及不能及时根据互联网软件行业涌现的新业务、新应用领域而革新技术，将使公司主营业务丧失竞争优势而对公司的生产经营造成一定影响。行业竞争加剧风险随着国家政策法规的要求和支持、客户和市场群体的不断扩大，同时鉴于政府类服务性平台项目的炙手可热，越来越多的科技企业将投入到食品安全追溯和健康智慧医疗行业的建设，同时伴随着相关行业设备和系统的不断升级，不排除其他科技企业在技术性能和行业应用方面获得突破，对目前尚缺乏软件和产品研发生
12、产团队的公司业务造成不利影响。秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告7政策风险2010 年 9 月，财政部、商务部联合发文关于肉类蔬菜流通追溯体系建设 试点指导意见，对肉类蔬菜流通追溯体系建设的指导思想、目标、原则、任务及资金支持等进行了明确。之后国家各部委不断出台政策，支持和鼓励食品安全追溯系统的建设和完善。公司服务的终端客户即为政府商务部门和政府医疗卫生部门，行业的发展受益于国家政策的支持。如果国家改变对肉菜追溯发展的政策，减少相关支持和投入，将会给公司的经营带来重大不利影响。实际控制人不当控制风险报告期内，公司共同实际控制人蒋立国、张淑芳夫妇直接和间接合计持有公 司 85.50%
13、的股份，在公司处于绝对控股地位，能够对公司股东大会的表决结果起决定性影响。虽然公司已依据公司法、证券法等法律法规和规范性文件的要求，建立了比较完善的法人治理结构，制定了包括股东大会议事规则在内的 “三会”议事规则、关联交易决策制度等在内的各项制度，但仍存在着实际控制人利用控制地位，通过行使表决权或运用其他直接或间接方式对公司的经营、重要人事任免等进行不当控制，给公司的生产经营带来损失的可能，进而损害本公司及本公司中小股东的利益。公司存在控股股东及实际控制人不当控制的风险。公司治理风险2016 年 6 月有限公司整体变更为股份公司。根据公司章程，公司设立了股东大会、董事会、监事会，并结合自身业务
14、特点和内部控制要求设置了内部机构。但股份公司成立时间不长，公司现行治理结构和内部控制体系的良好运行尚需在实践中证明和完善，且公司暂时没有建立专门的风险识别和评估部门。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，市场范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。项目毛利率波动较大的风险2014 年度、2015 年度及 2016 年度，公司食品溯源业务毛利率分别为 47.03%、38.70%、18.10%，各期间波动较大，主要受当期结算业务类型影响，公司所承接项目根据合同约定不同，在项目性质（如软硬件比
15、重）、工期、难易程度等方面差异较大，若公司后续经营过程中承接项目毛利较低，将会给公司业绩造成不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是以下两个风险在报告期内已基本不构成公司的重要风险：1、公司 2014 年不适用小微企业税收优惠产生的税务风险。公司 2014 年度应纳税所得额为 1,859,305.48 元，大于小型微利企业 10 万元标准，故不符合该税收优惠政策，会计师已针对前期不应享受税收优惠的应纳税所得额按照 15%的税率差额在 2015 年度补提相应企业所得税共 217,651.25 元，但是由于公司前期税务不规范，存在被税务局处罚的风险。公司已与税务局沟通，在 2016 年三季度所得
16、税预缴时一并申报。公司已经取得当地税务主管部门出具的无违法违规证明。2、经营场所不稳定的风险秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告8公司与中兴网信秦皇岛科技有限公司签定了房屋租赁协议，向其租赁秦皇岛经济技术开发区数谷大道 1 号 5 层的房屋用于公司办公经营，同时该地址也为公司的注册地，该房屋为中兴网信秦皇岛科技有限公司在自有土地上建造的房屋，该房屋已竣工投入使用，房屋所有权证书已经在报告期内办理完毕。秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告9第二节公司概况一、基本信息公司中文全称秦皇岛亿德力科技股份有限公司英文名称及缩写Qinhuangdao Yideli Science Te
17、chnology Co., Ltd证券简称亿德力证券代码839845法定代表人蒋立国注册地址秦皇岛市经济技术开发区数谷大道 1 号智慧城市北方基地五楼办公地址秦皇岛市经济技术开发区数谷大道 1 号智慧城市北方基地五楼主办券商国信证券股份有限公司主办券商办公地址深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16 层至 26 层会计师事务所瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名程端世、陈新珍会计师事务所办公地址北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人温宏林电话0335-3635880传真0335-3621688
18、电子邮箱wenhonglin公司网址联系地址及邮政编码秦皇岛市经济技术开发区数谷大道 1 号智慧城市北方基地五楼、066004公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地公司董事会秘书办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2016-11-23分层情况基础层行业（证监会规定的行业大类）I65 软件和信息技术服务业主要产品与服务项目计算机软件开发、销售、计算机网络工程；楼宇设备自控系统安装；电子产品的技术开发、技术转让、技术咨询；计算器机辅助设备销售；食用农产品、预包装食品、食品添加剂、日用品、服装鞋帽、体育用品、工艺美术品、花卉的销售；园林绿化工程设计、施工；企业形象
19、策划普通股股票转让方式协议转让普通股总股本（股）6,500,000做市商数量-控股股东蒋立国、张淑芳实际控制人蒋立国、张淑芳秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告10四、注册情况项目号码报告期内是否变更企业法人营业执照注册号91130301777701607Y是税务登记证号码91130301777701607Y是组织机构代码91130301777701607Y是注：报告期内，公司营业执照、税务登记证和组织机构代码证已经三证合一，三证合一后的统一社会信用代码为 91130301777701607Y秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告11第三节会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单
20、位：元本期上年同期增减比例营业收入17,276,282.6316,002,041.997.96%毛利率%21.24%40.45%-归属于挂牌公司股东的净利润-1,422,216.162,405,907.43-159.11%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-2,329,716.162,233,520.67-204.31%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）-10.12%21.75%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-16.58%20.19%-基本每股收益-0.221.01-121.78%二、偿债能力单位：元本期期末
21、上年期末增减比例资产总计14,981,122.1417,602,613.61-14.89%负债总计6,786,823.642,886,098.95135.16%归属于挂牌公司股东的净资产8,194,298.514,716,514.66-44.32%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.262.68-52.89%资产负债率%（母公司）42.98%22.80%-资产负债率%（合并）45.3%16.40%-流动比率197.02%597.37%-利息保障倍数-三、营运情况单位：元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额414,577.67-1,694,009.46-应收账款周转率3.529.07-存
22、货周转率3.704.41-四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%-14.89%55.11%-营业收入增长率%7.96%125.36%-净利润增长率%-159.11%54.70%-五、股本情况秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告12单位：股本期期末上年期末增减比例普通股总股本6,500,0005,500,00018.18%计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益单位：元项目金额计入当期损益的政府补助1,210,000.00非经常性损益合计1,210,000.00所得税影响数302,500.00少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额907,500.00秦
23、皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告13第四节管理层讨论与分析一、经营分析（一）商业模式公司的主营业务为肉类果蔬等农产品的流通溯源体系建设，及智慧医疗信息平台系统的研发、建设。其中食品溯源包括肉菜追溯信息化系统集成、肉菜追溯体系建设咨询服务、农产品流通电子商务平台开发、猪肉激光灼刻设备销售。公司的主要业务聚焦在食品溯源和智慧医疗二大领域。公司主要通过三类方式进行食品溯源类项目的承接和销售。首先，公司会参加商务部举行的全国肉菜追溯体系建设会议，并向与会的全国各省市商务局、潜在客户进行宣传和推介，以获得项目机会。其次，公司会关注商务部公布的全国肉菜追溯试点城市名单，并主动与试点城市商务部门
24、进行沟通和推介。另外，公司经过多年的经营发展，在食品溯源行业内已经具备一定知名度，并有多个成熟的案例典范，行业内部的口碑相传、客户转介绍以及上游企业的项目分包也给企业带来了一定的客户来源。对于承接的肉菜追溯系统项目，公司会根据设计方案研发软件信息平台，并采购相应硬件设备组成整套追溯系统，调试、运行成功后交付客户使用。研发时，由项目负责人作出立项申请，编写项目申请书进行项目策划和项目估算：然后组织项目人员进行模块设计、软件开发、数据库编写等，完成后进行项目测试和验收、结项。若是系统集成项目需要采购相应硬件设备时，会正式下采购申请单交由采购部进行采购。采购部会根据提出的需求，并进行询价比价，选定优
25、质供应商进行采购，以确保采购的硬件设备质量。也有部分追溯项目，公司仅提供系统方案设计的咨询服务，客户购买方案后向其他系统集成商采购集成业务。公司的盈利模式为：业务集中于食品溯源和智慧医疗二大领域，通过向客户提供软件开发服务、追溯方案设计咨询服务、系统集成服务、运维服务等来获取项目的一般性营业收入。未来公司主要的发展方向依然为食品追溯和智慧医疗两个领域，在保证现有业务和项目拓展延伸的前提下，加强软件研发团队和运维团队建设，稳步将公司业务升级到“互联网+健康管理信息平台”的软件研发、系统集成及运营服务。报告期内，公司商业模式未发生变化。报告期末至年报披露日，公司商业模式未发生变化。年度内变化统计：
26、事项是或否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否（二）报告期内经营情况回顾总体回顾：报告期内，公司全年实现营业收入 1727.63 万元，同比增长 7.96%；净利润-142.22 万元，同比下降159.11%。经营活动产生的现金流量净额为 41.46 万元，投资活动产生的现金流量净额-108.2 万元，筹资活动产生的现金流量净额-5.43 万元。截止报告期末，公司总资产为 1498.11 万元，净资产为 819.43 万元，分别较去年期末下降 14.
27、89%和 44.32%。报告期内，公司营业收入上涨但净利润大幅下降的原因为：1、我公司营业成本的构成包括直接材料、直接人工、间接费用、技术服务等，成本根据工程项目核秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告14算，不同的工程项目采购硬件设备不同，本年度注重采购优质硬件设备增加了材料成本，新增工程技术人员等人工成本也较去年大幅增加；我公司注重市场调研，导致相关市场调研差旅费成本增加，最终导致了营业成本的大幅增长。2、随着公司在食品溯源和智慧医疗领域的深耕，为了拓展市场份额，增加了销售人员的数量，导致相关销售费用的增加。3、由于企业的发展壮大经营规范化，新增部分管理人员和管理设施等，增加了管理
28、费用投入。2016 年 6 月公司改制为股份有限公司，成立董事会、监事会,标志着公司治理结构更加完善更加规范化。2016 年 8 月，我公司入选成为全国城市农贸中心联合会理事单位。2016 年 9 月，荣获中国农产品供应链建设最佳服务商企业称号。这些荣誉都是对我公司专业化，标准化，规范化服务的认可。2016 年 11月，新三板正式上市，至此亿德力科技在资本市场成功迈出了第一步，标志着亿德力科技与资本市场的顺利对接，是亿德力科技发展历程中的一个重要里程碑！报告期内，在市场开发方面，食品溯源项目组完成了秦皇岛市肉菜流通追溯体系建设二期项目、武汉市肉品质量安全追溯系统、武汉市农委屠宰环节追溯系统建设
29、项目、河北省医疗气功医院信息化能力建设项目、临沂市肉菜及特色产品追溯体系建设项目、海南省肉菜及特色产品追溯体系建设项目、厦门市重要产品追溯体系建设项目、威海市肉菜及特色产品追溯体系建设项目的咨询设计、商务沟通、项目管理、方案编写、项目招投标。和安微四创达成战略合作协议；健康医疗项目组完成了智慧医疗项目平台升级改造及系统测试。1、主营业务分析（1）利润构成单位：元项目本期上年同期金额变动比例占营业收入的比重金额变动比例占营业收入的比重营业收入17,276,282.637.96%-16,002,041.99125.36%-营业成本13,606,860.3942.80%78.76%9,528,440
30、.21132.46%59.55%毛利率21.24%-40.45%-管理费用4,957,645.39104.04%28.70%2,429,702.85143.60%15.18%销售费用1,216,867.89215.24%7.04%386,017.6359.38%2.41%财务费用7,672.2091.81%0.04%3,999.80167.03%0.02%营业利润-3,053,138.06-187.01%-17.67%3,508,769.45101.63%21.93%营业外收入1,210,000.00100.00%7.00%-营业外支出-净利润-1,422,216.16-159.11%-8.2
31、3%2,405,907.4354.70%15.04%项目重大变动原因：1、营业成本增长 42.80%：我公司营业成本的构成包括直接材料、直接人工、间接费用、技术服务等，成本根据工程项目核算，不同的工程项目采购硬件设备不同，本年度注重采购优质硬件设备增加了材料成本，新增工程技术人员等人工成本也较去年大幅增加，同时我公司注重市场调研，导致相关市场调研差旅费成本增加，最终导致了营业成本的增长。2、管理费用增长 104.04%：主要是因为（1）2016 年公司新三板上市，新增上市相关中介服务费。(2)报告年度公司搬迁新增租金物业费，以及公司距市区较远公司租用班车解决员工交通问题发生车辆相关费用。(3)
32、由于公司经营规模的扩大和经营规范化,为了扩大市场占有率，提高产品竞争力，公司组建了产品研发部，新入职 10 多名技术人员及一些管理岗位员工，新增人员大大增加了用工成本导致工资薪酬支出增长 91.82%；同时研发支出增长了 334.79%。(4)由于人员的增加，公司新购入办公电脑等电子及办公设备，同时为了满足经营需要购置商务车一台，导致本年度折旧费用增长 1071.76%。伴随公司经营规模的秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告15扩大相关办公费用、差旅费用、业务招待费用、会议费用等都较上年有大幅增加。3、销售费用增长 215.24%：本年度为了拓展市场份额，加大了对销售方面的投入。销售
33、人员增加，销售人工成本增长 231.18%，交通及差旅费增加 1698.22%，业务招待费增加了 54.28%，办公费用增加 100%。4、财务费用增长 91.81%：主要系汇款笔数增多，导致银行手续费增加。5、营业利润下降 187.01%:营业总收入增长 7.96%，而包括营业成本、各种期间费用、资产减值损失等在内的营业总成本增长 62.72%，导致营业利润的降低。6、营业外收入增长 100%：主要系公司收到三项政府补助：LED 显示查询系统研发项目补助 20 万元；参展补助 1 万元；新三板挂牌补助 100 万元。而上年同期没有政府补助导致营业外收入较上年同期增长100%。7、净利润下降
34、159.11%:本年度营业成本、期间费用及应收账款规模较高导致的资产减值损失大幅增加，而收入仅增长 7.96%，最终导致营业利润及净利润的大幅降低。8、毛利率下降 19.21 个百分点，主要受当期结算业务类型影响，公司所承接项目根据合同约定不同，在项目性质（如软硬件比重）、工期、难易程度等方面差异较大。本年度注重采购优质硬件设备增加了材料成本，新增工程技术人员等人工成本也较去年大幅增加，同时我公司注重市场调研，导致相关市场调研差旅费成本增加，最终导致了毛利率较上年有所下降。（2）收入构成单位：元项目本期收入金额本期成本金额上期收入金额上期成本金额主营业务收入17,276,282.6313,60
35、6,860.3915,947,249.549,497,829.45其他业务收入-54,792.4530,610.76合计17,276,282.6313,606,860.3916,002,041.999,528,440.21按产品或区域分类分析：单位：元类别/项目本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%智慧医疗1,381,336.198.00%2,158,034.3413.49%食品流通溯源15,894,946.4492.00%13,789,215.2086.17%技术服务54,792.450.34%合计17,276,282.63100%16,002,041.99100%收入构成
36、变动的原因：报告期内，收入构成没有发生大的变化。（3）现金流量状况单位：元项目本期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额414,577.67-1,694,009.46投资活动产生的现金流量净额-1,082,026.67-105,105.90筹资活动产生的现金流量净额-54,284.243,300,000.00现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额增长了 124.47%：主要系公司 2016 年收到研发项目、参展补助、新三版上市三项政府补贴收入较去年增加 121 万元及报告期内供应商货款支付比例减少所致。2、投资活动产生的现金流量净额下降 929.46%：主要系本年度为满足经营需要购置商务
37、车一台、电脑等办公及电子设备的固定资产投入导致投资活动现金流出中购建固定资产支付的现金大幅增加。3、筹资活动产生的现金流量净额下降 101.64%：主要系吸收投资收到的现金较去年减少 230 万元，秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告16导致筹资活动产生的现金流入大幅减少；分配现金股利较去年增加 110 万元，导致筹资活动现金流出大幅增加。两者共同作用导致筹资活动产生的现金流量净额减少。（4）主要客户情况单位：元序号客户名称销售金额年度销售占比是否存在关联关系1成都九洲电子信息系统股份有限公司13,249,334.5276.69%否2卫宁健康科技集团股份有限公司1,301,886.7
38、97.54%否3气功医院1,049,270.736.07%否4北京志恒达科技有限公司995,603.755.76%否5烟台市商务局280,770.261.63%否合计16,876,866.0597.69%-应收账款联动分析：报告期内，公司应收账款净额为 711.02 万元,较上年同比增加 163.27%。主要原因是我公司主营业务食品流通溯源收入占比 92%，食品流通溯源涉及硬件设备施工项目，结款受项目施工进度影响，报告期内催收欠款力度不够。公司全年营业收入较上年增加 7.96%。因此报告期内应收账款较上年也大幅增长。2017 年第一季度公司加大催收力度，已经收回前期欠款 285.34 万元。公
39、司已按照应收账款坏账计提政策分别计提坏账准备。目前应收账款前五名分别为：成都九洲电子信息系统股份有限公司、北京志恒达科技有限公司、秦皇岛市商务局、烟台市商务局、卫宁健康科技集团股份有限公司。上述应收账款账龄除秦皇岛市商务局以外均在一年以内，客户能够按照合同约定支付款项，未构成实质性风险。（5）主要供应商情况单位：元序号供应商名称采购金额年度采购占比是否存在关联关系1秦皇岛吉锦计算机网络工程有限公司2,356,455.5016.96%否2秦皇岛聚秦科技有限公司1,253,135.009.02%否3石家庄晨丰电子科技有限公司948,371.106.82%否4北京力合联强信息技术有限公司686,17
40、4.804.94%否5深圳市中远达智能科技有限公司622,081.084.48%否合计5866217.4842.22%-（6）研发支出与专利研发支出：单位：元项目本期金额上期金额研发投入金额990,474.23227,802.94研发投入占营业收入的比例5.73%1.42%专利情况：项目数量公司拥有的专利数量-公司拥有的发明专利数量-研发情况：报告期内公司加大了研发力度，增加了研发方面的投入，组建研发团队，不断的吸收优秀的产品策划、美术、程序开发等相关专业人才。秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告172016 年研发支出为 990474.23 元，比上年增长了 334.79%，研发人
41、员 14 人。公司自主研发的重要产品追溯微商城已于 2016 年取得中华人名共和国国家版权局颁发的软著登字第 1505880 号软件著作权；公司自主研发的重要产品追溯电子商务平台已于 2016 年取得中华人民共和国国家版权局颁发的软著登字第 1526519 号软件著作权。历经一年的研发、测试、调整优化重要产品追溯电子商务平台和重要产品追溯微商城均已开发完毕。预计会给公司未来的营业收入和净利润做出较大贡献。2、资产负债结构分析单位：元项目本年期末上年期末占总资产比重的增减金额变动比例占总资产的比重金额变动比例占总资产的比重货币资金868,098.78-45.40%5.79%1,589,832.0
42、21,687.38%9.03%-3.24%应收账款7,110,191.51163.27%47.46%2,700,694.40226.18%15.34%32.12%存货4,416,203.7050.17%29.48%2,940,724.24113.14%16.71%12.77%长期股权投资-固定资产965,900.65203.35%6.45%318,413.2813.48%1.81%4.64%在建工程-短期借款-长期借款-资产总计14,981,122.14-14.89%100%17,602,613.6155.11%100%-资产负债项目重大变动原因：1、货币资金下降 45.4%：主要系两方面原因
43、：应收账款较上年增长 163.27%，应收账款周转率较低，回款较慢;随着公司在食品溯源和智慧医疗领域的深耕，公司业务在大范围的展开，各项费用投入较上年都大幅增加。2、应收账款增长 163.27%：主要原因是我公司主营业务食品流通溯源收入占比 92%，食品流通溯源涉及硬件设备施工项目，结款受项目施工进度影响，报告期内催收欠款力度不够。公司全年营业收入较上年增加 7.96%。因此报告期内应收账款较上年也大幅增长。2017 年第一季度公司加大催收力度，已经收回前期欠款 285.34 万元。3、存货增长 50.17%：主要是受项目实施进度的影响，存货在本年度采购，但施工领用需要到下一年。4、固定资产增
44、长 203.35%：随着人员的增加，公司新购入办公电脑等电子及办公设备，同时为了满足经营需要购置商务车一台。3、投资状况分析（1）主要控股子公司、参股公司情况2016 年 1 月 7 日，亿德力召开股东会，会议通过收购关联公司秦皇岛沃联计算机科技有限公司（以下简称“沃联科技”）100%股权，收购价格为沃联科技的实际出资额 100 万元。收购沃联科技股权主要为了消除同业竞争情形，沃联科技召开了股东会通过股权转让事宜，股权总作价 100 万。沃联公司基本情况如下：秦皇岛沃联计算机科技有限公司，是经秦皇岛市工商行政管理局批准设立的有限责任公司，成立于2013 年 10 月 17 日。企业法人营业执照
45、注册号为 130301000031716，注册地址为秦皇岛市经济技术开发区秦皇西大街 112 号二楼三室，经营范围为：计算机系统的集成、安装及技术服务；计算机及辅助设备的技术开发、销售；计算机网络工程、工业自动化控制系统、通讯自动化系统、小区安防监控系统安装；电子产品的技术开发、转让、咨询、服务。秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告182016 年 1 月 16 日，公司出资 100 万元全额收购了沃联科技成为其全资子公司。2016 年，沃联公司的营业收入为 4,629,481.28 元，净利润为-368,431.23 元。（2）委托理财及衍生品投资情况-（三）外部环境的分析食品安全
46、溯源国家政策层面：从 2015 年初的2015 年中央一号文件到最新修订执行的中国人民共和国食品安全法，中央及国家各部委不断出台法律法规和政策标准，明确了生产、批发、配送、零售等多个环节的主体责任，同时要求各级政府和企业努力提升农产品质量和食品安全水平，加强县乡农产品质量和食品安全监管能力建设，鼓励建立全程可追溯、互联共享的农产品质量和食品安全信息平台。2016 年两会上，李克强总理在作政府工作报告时，非常重视食品安全问题，明确提出推进食品安全创建示范行动。 市场需求：2010 年至今，商务部、财政部开展的肉菜流通追溯体系建设试点项目，分五批共计建设全国 58 个城市，每个试点城市商务部及地方
47、政府都有大量资金投入。例如今年 3 月 15日在海南儋州启动的全国食品安全追溯平台总体投资约 100 亿元。随着国家对食品安全追溯的高速重视和更多的资金支持，食品安全溯源行业不仅仅局限于政府服务类项目，很多第三方的食品服务提供商也逐渐加入并产生了巨大的市场需求。健康智慧医疗国家政策层面：2009 年 3 月国务院正式发布了中共中央国务院关于深化医药卫生体制改革的意见和国务院关于印发医药卫生体制改革近期重点实施方案（2009-2011 年）的通知，明确指出了从现在起到 2020 年将是我国卫生事业发展的关键时期，各级政府在卫生领域要求统筹规划电子病历应用发展，促进医疗、医药和医保机构的信息共享和
48、业务协同，满足医疗体制改革的要求。2015年 7 月 4 日国务院发布的国务院关于积极推进互联网行动的指导意见中 “互联网+”益民服务模块，明确提出要“推广在线医疗新模式”、“促进智慧健康养老产业发展”。 市场需求：目前国内医疗服务行业的市场空间大，产业规模增速保持高位。据世界银行统计，2012 年美国医疗卫生总支出占GDP 的 17.9%,日本占 10.1%；而中国只占 5.4%,支出总计约三万亿元。我国巨大的人口基数决定了我国医疗服务行业的空间巨大，同时近十年来，我国人均收入水平不断上升，使得之前没有被激活的医疗需求开始逐步释放。近年来我国医疗卫生支出一直保持近 20%的增长，未来增速仍将
49、保持高位，预计 2020年中国医疗卫生健康产业规模将达到 8 万亿人民币；同时，人口的老龄化，也使得健康智慧医疗行业未来将持续拥有大量的客户主体。市场竞争现状：随着国家政策法规的要求和支持、客户和市场群体的不断扩大，同时鉴于政府类服务性平台项目的受追捧性，越来越多的科技企业将投入到食品安全追溯和健康智慧医疗行业的建设，同时伴随着相关行业设备和系统的不断升级，不排除其他科技企业在技术性能和行业应用方面获得突破，行业面临着竞争加剧的风险。（四）竞争优势分析（一）公司所处的竞争地位公司的主营业务关乎到食品安全、健康安全等民生问题，故项目对技术的要求较高，运行过程中不能出现任何问题。因此，公司自从事该
50、业务以来，就非常重视技术的研发和自身项目经验、能力的提升，并在项目过程中和客户群体中努力培养亿德力的品牌形象。 同时该行业具有专业性强、技术门槛高等特点，现阶段市场上的主要竞争者多属于软件行业中经验丰富、已经承接过类似项目、具备一定市场竞争力的企业。公司凭借在食品追溯行业内数年时间的深耕和经验积累，打造了一支专业的业务团队，积累了丰富的项目经验，在多个地方商务部门的食品溯源项目中广受用户的好评，获得了客户和合作伙伴的认可，在行业内部具有一定的知名度。（二）竞争优势:1、经验优势自国家重点推广食品安全追溯体系建设以来，公司就非常重视该行业的发展，并积极参与其中。公司先后参与了国家前五批试点城市的
51、肉菜追溯项目建设工作，并在其中积累了大量的项目经验、形成了秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告19一支专业的业务团队，从而在行业内具备了一定的经验优势。2、系统集成优势整个食品追溯体系的建设涉及咨询调研、方案设计、平台搭建、软件研发、设备采购、运行维护等多个领域，对企业的系统集成能力要求较高。目前行业内的多数公司均只能参与项目部分领域的子系统或子模块建设，缺乏整体的系统集成能力。而公司一直关注于从行业整体方案的设计直到各个步骤的落实等整体系统的建设，具备了一定的系统集成优势。3、人才优势作为科技企业，拥有稳定、高素质、专业能力强的研发、测试及服务人才队伍是公司保持技术优势的重要保障。
52、公司的核心技术人员和研发团队均从业多年，拥有丰富的产品研发、产品制作、客户服务、产品运营经验，为公司后续新产品的开发和运营提供了强有力的技术支撑。（三）竞争劣势1、资产规模较小公司经过多年的发展，无论是与国际大型软件开发企业、系统集成企业，还是与国内的行业内企业相比，公司目前的资产规模都相对较小。2、融资渠道有限随着行业的快速发展和需求的增长，拓展业务渠道、增加客户数量、扩充公司业务能力是公司取得更大发展的必要条件，而这都需要大量资金的投入。目前，公司的融资渠道较为有限，有限的融资渠道对公司扩大规模和长远发展形成了不利的影响。3、管理能力不足随着公司经营规模和业务范围不断扩大，组织结构日益复杂
53、，对公司管理的要求越来越高，公司的人员也将有较大规模的扩充。这些变化对公司的管理者提出了更新更高的要求。虽然公司的管理层在经营和管理快速成长的企业方面有着丰富的经验，但仍需不断调整以适应资本市场要求和公司业务发展需要。（五）持续经营评价报告期内，公司营业收入 1727.63 万元；净资产为 819.43 万元，公司经营情况保持持续健康稳定增长，经营业绩良好，资产负债结构合理，整体盈利能力较强。报告期内，公司管理层及核心技术团队稳定，核心技术及产品研发能力不断增强，为公司持续经营提供重要保障。综上所述，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利因素。（六）扶贫与社会责任-二、未来展望
54、（一）行业发展趋势2010 年至今，商务部、财政部开展的肉菜流通追溯体系建设试点项目，分五批共计建设全国 58 个城市。按照相关规划，每个试点城市项目一般分为两期到三期建设。截止目前为止，第四批、第五批试点城市中，烟台、威海、秦皇岛等地市正在进行项目二期相关建设，临沂、淄博正在进行一期项目相关建设工作，其他如拉萨、铜仁、晋中、石河子等地市一期还在进行招投标准备工作。仅上述试点城市的肉菜流通追溯体系建设试点相关业务，预计生命周期至少延伸到 2019 年左右。全国百万人口以上城市 120 多个，这些城市中规模化的批发市场和产销对接企业都有上千家，食品流通追溯市场潜力巨大。 根据计世资讯的调研显示，
55、当前食品流通追溯体系建设每个试点直辖市的总投资额至少不低于 8000 万元，而每个省会城市投入资金不低于 4000 万元，每个地级市投入资金不低于 1500 万元，每个县级市投入不低于 500 万元。因此，计世资讯预测，按照全国 32 个省级城市，333 个地级城市，2862 个县级城市来算，未来国内食品流通追溯市场的市场规模至少将达到 207 亿元。秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告20随着我国人民生活水平的不断提升，健康和医疗问题已经受到越来越多人的重视和关注；同时，人口的老龄化，也使得健康智慧医疗行业未来将持续拥有大量的客户主体。 2009 年国务院正式发布了中共中央国务院关
56、于深化医药卫生体制改革的意见和国务院关于印发医药卫生体制改革近期重点实施方案（2009-2011 年）的通知，明确指出了从现在起到 2020 年将是我国卫生事业发展的关键期。2015 年国务院关于积极推进互联网行动的指导意见中“互联网+益民服务”模块，明确提出要“推广在线医疗新模式”、“促进智慧健康养老产业发展”。 现阶段健康智慧医疗行业的业务偏重于政府性区域卫生管理平台的建设，主要用于完善以疾病控制网络为主体的公共卫生信息系统，提高预测预警和分析报告能力；以建立居民健康档案为重点，构建乡村和社区卫生信息网络平台；以医院管理和电子病历为重点，推进医院信息化建设；利用网络信息技术，促进城市医院与
57、社区卫生服务机构的合作(联合体)；积极发展面向农村及边远地区的远程医疗。 未来健康智慧医疗行业，随着可穿戴医疗设备、在线医疗模式等新理念和技术不断推广，将更加偏重于针对个人的健康信息管理和疾病预测，行业主体将不断扩大，行业将会进入高速发展期。（二）公司发展战略公司密切关注国家的现有政策，加强与商务部等部门的沟通合作，了解最新的产业动向并及时调整相关的战略规划；另外公司将在现有软件平台的基础上，不断拓宽服务的深度和广度，通过参与平台的运营管理等方式来扩大客户规模，扩大服务范围。公司主要的发展方向仍为食品安全追溯和健康智慧医疗两个方面，在保证现有业务和项目拓展延伸的前提下，加强软件研发团队和运维团
58、队建设，稳步将公司业务升级到“互联网+”食品溯源和“互联网+”健康信息管理的软件研发、系统集成及运营上。公司将努力借助新三板挂牌来登陆资本市场，以获得新的融资渠道。未来公司将积极寻求股权融资和债权融资二个融资渠道，扩大公司的资产规模，为提升业务量、扩大市场占有率做好准备，实现公司跨越式发展。（三）经营计划或目标公司自 2003 年成立以来，经历了 10 多年的技术和人员沉淀，形成了食品流通溯源和智慧医疗两项稳定的业务链条。结合公司上市战略发展目标制定了未来三年的业务发展计划，具体如下：在架构建设上，公司将设立针对“互联网+”食品溯源/健康智慧医疗平台的专门研发机构，每个平台下配属一名研发经理和
59、 3 名以上的研发人员，整个研发体系围绕上述两个平台业务分开运作。同时公司将依托财务部和项目部，组建项目监督管理部门，重点负责公司项目成本和利润的审计、工程进度的监督和管控、项目手续的管理和收集等，完善项目的审计和管理流程。在具体业务规划上，公司围绕食品溯源业务和智慧医疗业务制定了不同的发展规划。（1）食品溯源：未来三年公司食品溯源业务将继续围绕商务部及各省市食品溯源项目开展，相关产品实施肉菜追溯平台、区域政府食品安全管理平台、“互联网+”食品溯源电商平台“三步走”阶梯式建设战略，营销模式完成从政府试点项目建设向公司自主运营的转变。同时公司将努力争取秦皇岛地区相关政策文件和职能部门支持，完成与
60、银行、食药监、商务局等单位的平台数据接口；通过政府支持、实际业务、平台运维等 多方面手段，打造区域性的秦皇岛特色“互联网+”食品溯源平台的品牌。公司还将积极尝试食品溯源项目的运维服务，利用自身丰富的项目建设经验，接管已经建设的食品溯源项目的后期运维服务，并对系统进行不断的升级改造，实现区域间的食品溯源大数据共享和经验共享，最终实现跨区域的食品安全体系的构建和管理。（2）智慧医疗：首先，公司将会立足于秦皇岛智慧医疗项目，通过成功的项目建设和推广，打造智慧医疗行业品牌形象。并参与二期、三期等后期项目的建设实施，实现全市统一居民健康卡业务，完善基于三大数据库的人口健康信息平台，提升基于电子病历的数字
61、化医院信息系统建设水平，最终实现基于大数据平台的城市智慧医疗系统。其次，利用成功的建设成果和开发经验，在全国范围内进行智慧医疗系统的推广和抢占市场，在将健康平台带给广大百姓的同时，实现公司利润的增长。最终，公司希望通过在智慧医疗领域的丰富项目经验、良好的品牌形象和市场口碑，参与智慧医疗行业系统平台的运维，通过运行、托管、维护、升级等持续的服务，为公司带来持续的利润发展。 （该经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，提示投资者对此保持风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告21之间的差异。)（四）不确定性因素报告期内无对公司产生重大影响的不确定性因素。三
62、、风险因素（一）持续到本年度的风险因素(一)承接九洲电子发包项目的风险公司在报告期内存在承接九洲电子食品溯源信息系统工程发包项目的情况，2016 年公司承接九洲电子发包项目收入金额为 13249334.52 元；当期占公司当期比例为 76.69% 。九洲电子/九洲电器与终客户签署的合同中对项目分包或转让约定有限制性条款，要求九洲电子/九洲电器就相关事项事先取得甲方（商务局）或第三方（市政府采购管理办公室）的书面同意。截至目前，九洲电子并未向公司提供商务局或市政府采购管理办公室相应同意的文件。若有关商务局或市政府采购管理办公室根据其与九洲电子/九洲电器相关合同约定对九洲电子外包行为提出异议，或主
63、管部门认定九洲电子发包行为违反招标投标法、政府采购法实施条例的相关规定，可能导致九洲电子与公司相关合作终止乃至相关发包合同无效，并可能导致九洲电子不能再发包项目给公司，将可能会给公司带来重大不利影响。应对措施：九洲电子继续承接该业务的，则根据公司与九洲电子签署的战略合作框架协议约定，双方为唯一战略合作伙伴。九洲电子虽然占比公司业务较高，但从报告期数据看，公司并非完全依赖九洲电子的业务，未来即使九洲电子无法继续向公司提供项目，会对公司带来重大不利影响，但公司不至于无法持续经营。期后公司待执行项目中，除九洲电子以外的待执行项目金额仍有 687.71 万元，依然具备可持续经营能力。而且目前公司正在积
64、极拓展多方面的客户承接渠道，以降低对九洲电子的依赖。（二）公司规模较小的风险公司主要业务是从事肉菜追溯领域和智慧医疗领域的的软件开发和系统集成服务。2016 年公司的收入为 1727.63 万元；公司的净资产为 819.43 万元。报告期内公司的收入和净资产规模均较小，抵御市场风险的能力比较弱。应对措施：公司在确保现有客户稳定的同时将积极开拓新的市场，扩大营业收入；同时公司将适时拓展融资渠道，通过债券融资或股权融资的方式增强公司的资金实力和抵御市场风险的能力。（三）销售区域较为集中的风险报告期内公司在山东、河北两地销售收入占比 70%，销售业务的区域集中度较高，主要受公司在各地的资源优势、品牌
65、知名度等因素影响，如果山东、河北两地在食品流通溯源行业出现较大的变化，导致公司不能在该二个区域有较大的销售收入，将会给公司的经营发展带来不利影响。应对措施：公司会加强对销售团队的培养，打造精英销售团队以适应公司的市场和渠道拓展战略，进一步提升市场占有率。 2016 年公司已经新增了北京地区销售收入，随着公司不断拓展业务，积累项目经验，以现有成功案例塑造品牌形象，不断深入其他地区，提高公司业务覆盖面。（四）客户集中度较高的风险报告期，公司前五名客户销售总额为 1687.69 万元，占当期营业收入的比重为 97.69 %，较为集中，其中 2015 年开始，第一大客户成都九洲电子信息系统股份有限公司
66、的销售额占公司营业收入的比重均超过 60%。如果未来公司不能加大业务拓展力度并扩大市场份额，增强公司盈利能力，一旦现有客户流失或发生变故，将对公司经营业绩造成不利影响。应对措施：公司将继续加大销售团队的投入和建设，建立高水平的销售队伍，同时加大宣传和渠道拓展，在现有的三种业务开拓模式基础上结合“互联网+”的强大影响力，进一步开拓出新的渠道和客户群体，以降低现有客户集中度较高的风险。（五）内部控制风险报告期内，公司项目成本预算相关内控存在不规范的情形。对此，会计师及公司结合经营业务的特征及相关部门、岗位的实际设置等情况，按照企业内部控制基本规范及其指引修订了公司成本预算相关秦皇岛亿德力科技股份有
67、限公司2016 年度报告22的内控控制制度，在关键控制节点设置了必要的控制程序，但公司对新修订的工程项目预算控制制度的实际执行是否有效尚待检验，公司内部控制存在一定的风险。应对措施：2015 年公司聘请了有上市公司财务管理经验的财务负责人，并在券商、会计师的帮助下建立了成本预算等内控控制制度，现公司基本能做到对每个项目进行成本预算并按预算执行，未来公司将继续严格执行内控控制制度，降低内部控制风险。（六）公司业务收益周期较长，需要稳定持续的资金链条支撑以目前公司主要的商务部肉菜流通追溯体系试点城市建设项目为例，每个试点城市的建设资金在5000 万以上，正常的建设进度为分两期或三期建设，每个建设周
68、期为一年，和甲方签订合同的首付款在项目总款的 50%左右，在项目建设过程中难免会出现垫款建设、回款较慢等问题，鉴于项目建设的规模和总投资额较大，如果公司没有足够的资金链条支撑，将会给经营发展带来不利影响。应对措施：公司在业务规模扩大、应收账款绝对额增长的同时，严格控制应收账款的周转率，并将其纳入相关人员的业绩考核指标体系中；另外公司计划未来通过新三板拓宽公司的融资渠道，包括但不限于定向增发、公司债券等，以满足公司不断发展所带来的资金需求。（七）技术更替的风险由于软件和系统集成服务业具有技术进步快的特点，用户对软件及相关产品的功能要求不断提高，因此公司需要不断进行新技术、新产品的研发或升级。如果
69、公司不能准确把握技术进步趋势，不能及时进行新技术的更替，或因各种原因造成研发进度的拖延，使公司无法研发出符合市场需求的新产品，将会导致公司丧失技术优势，对公司持续发展产生不利的影响。应对措施：公司将继续以市场需求为导向，加大研发投入，注重技术的升级和更新，将客户不断更新的需求以新技术的形式反映到研发和产品中，实现产品、服务、解决方案的不断完善；加强公司的市场需求导向意识，建立良好的沟通机制，提高反应灵敏度。（八）项目毛利率波动较大的风险2014 年度、2015 年度及 2016 年度，公司食品溯源业务毛利率分别为 47.03%、38.70%、18.10%，各期间波动较大，主要受当期结算业务类型
70、影响，公司所承接项目根据合同约定不同，在项目性质（如软硬件比重）、工期、难易程度等方面差异较大，若公司后续经营过程中承接项目毛利较低，将会给公司业绩造成不利影响。应对措施：公司将不断提高自身研发水平，掌握先进的开发技术，满足行业、客户的需求，为客户提供附加值更高的技术服务，稳定并提高公司业绩。（九）核心技术人员流失的风险公司是一家知识和技术密集型的企业，公司的核心技术研发不可避免地依赖专业人才，特别是核心技术人员，故公司面临核心技术人员流失的风险。核心技术人员的流失可能导致以专有技术为主的核心技术流失或泄密，以及不能及时根据互联网软件行业涌现的新业务、新应用领域而革新技术，将使公司主营业务丧失
71、竞争优势而对公司的生产经营造成一定影响。应对措施：公司未来将通过持续为员工提供良好的工作条件、制定定期培训制度；不断完善员工的福利待遇、建立具有竞争力的薪酬体系；为员工提供良好的晋升通道等方式来激励和留住核心员工。（十）行业竞争加剧风险随着国家政策法规的要求和支持、客户和市场群体的不断扩大，同时鉴于政府类服务性平台项目的炙手可热，越来越多的科技企业将投入到食品安全追溯和健康智慧医疗行业的建设，同时伴随着相关行业设备和系统的不断升级，不排除其他科技企业在技术性能和行业应用方面获得突破，对目前尚缺乏软件和产品研发生产团队的公司业务造成不利影响应对措施：公司将继续加大系统和软件的研发投入，建立高水平
72、的研发队伍，同时加大宣传和销售规模，进一步提升公司品牌的知名度，全面增强公司的竞争力，以应对市场竞争的加剧。（十一）政策风险2010 年 9 月，财政部、商务部联合发文关于肉类蔬菜流通追溯体系建设试点指导意见，对肉类秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告23蔬菜流通追溯体系建设的指导思想、目标、原则、任务及资金支持等进行了明确。之后国家各部委不断出台政策，支持和鼓励食品安全追溯系统的建设和完善。公司服务的终端客户即为政府商务部门和政府医疗卫生部门，行业的发展受益于国家政策的支持。如果国家改变对肉菜追溯发展的政策，减少相关支持和投入，将会给公司的经营带来重大不利影响。应对措施：公司将密切
73、关注国家的现有政策，加强与商务部等部门的沟通合作，了解最新的产业动向并及时调整相关的战略规划；另外公司将在现有软件平台的基础上，不断拓宽服务的深度和广度，通过参与如平台的运营管理等方式来扩大客户规模，扩大服务范围。（十二）实际控制人不当控制风险报告期末，公司共同实际控制人蒋立国、张淑芳夫妇直接和间接合计持有公司 85.50%的股份，在公司处于绝对控股地位，能够对公司股东大会的表决结果起决定性影响。虽然公司已依据公司法、证券法等法律法规和规范性文件的要求，建立了比较完善的法人治理结构，制定了包括股东大会议事规则在内的 “三会”议事规则、关联交易决策制度等在内的各项制度，但仍存在着实际控制人利用控
74、制地位，通过行使表决权或运用其他直接或间接方式对公司的经营、重要人事任免等进行不当控制，给公司的生产经营带来损失的可能，进而损害本公司及本公司中小股东的利益。公司存在控股股东及实际控制人不当控制的风险。应对措施：股份公司成立后，公司建立了较为健全的三会治理机制、三会议事规则及其他内部管理制度。通过股东大会、董事会、监事会共同发挥作用，限制实际控制人的权利，尽可能避免实际控制人利用实际控制权对其他股东带来风险。（十三）公司治理风险2016 年 6 月有限公司整体变更为股份公司。根据公司章程，公司设立了股东大会、董事会、监事会，并结合自身业务特点和内部控制要求设置了内部机构。但股份公司成立时间不长
75、，公司现行治理结构和内部控制体系的良好运行尚需在实践中证明和完善，且公司暂时没有建立专门的风险识别和评估部门。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，市场范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。应对措施：公司管理层需加强公司内部控制制度的学习，提高自我规范管理的意识，并在主办券商及其他机构的协助与督导下，严格按相关规则运作，以提高公司规范化水平。（二）报告期内新增的风险因素报告期内无新增风险因素。四、董事会对审计报告的说明（一）非标准审计意见说明：是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否审
76、计意见类型：标准无保留董事会就非标准审计意见的说明：-（二）关键事项审计说明：-秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告24第五节重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项否-是否存在对外担保事项否-是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是五、二（一）是否存在日常性关联交易事项否是否存在偶发性关联交易事项是五、二（二）是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是五、二（三）是否存在股权激励事项是五、二（四）是否存在已披露的承诺事项是五、二（五）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况否
77、-是否存在被调查处罚的事项否-是否存在自愿披露的重要事项否-二、重要事项详情（一）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况单位：元占用者占用形式（资金、资产、资源）占用性质（借款、垫支、其他）期初余额累计发生额期末余额是否归还是否为挂牌前已清理事项李淑娟资金借款1,871,249.211,871,249.210.00是是马淑兰资金借款1,600,000.001,600,000.000.00是是张秋先资金借款2,213,613.002,226,515.000.00是是张树涛资金借款2,407,876.502,407,876.500.00是是总计8,092,738.7
78、18,105,640.710.00占用原因、归还及整改情况：报告期内，关联方占用资金主要为资金拆借，截至 2016 年 3 月 31 日占用资金已经全部收回。2016 年 6 月 7 日，股份公司成立后，公司在公司章程、关联交易决策制度等公司管理制度中明确规定了防范控股股东及其关联方资金占用的原则、责任和措施、责任追究与处罚等事项，有效防范了大股东及其他关联方违规占用资金现象的发生。（二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况单位：元偶发性关联交易事项关联方交易内容交易金额是否履行必要决策程序蒋立国向公司提供借款3,471,584.00否总计-3,471,584.00-偶发性关联交易的必要性、持
79、续性以及对公司生产经营的影响：秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告25报告期内,公司向蒋立国借款主要为短期资金拆借。2016 年累计向蒋立国借款 3,471,584.00 元，还款 2,425,868.24 元,截止到 2016 年 9 月 24 日偶发性关联交易借款余额 944,110.76 元，已经在公转书中披露。9 月 24 日之后至报告期末发生的借款 1,650,505.00 元将在 2017 年第一届董事会第四次会议决议公告中进行补充披露。向股东借款发生的偶发性关联交易缓解了公司因资金周转问题带来的困境，保障了企业经营活动健康持续的运行。（三）经股东大会审议过的收购、出售资
80、产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项2016 年 1 月 7 日，亿德力召开股东会，会议通过收购关联公司秦皇岛沃联计算机科技有限公司（以下简称“沃联科技”）100%股权，收购价格为沃联科技的实际出资额 100 万元。2016 年 1 月 7 日，沃联科技股东会做出决议，同意公司股东由张树涛、马淑兰变更为秦皇岛亿德力计算机科技有限公司。2016 年 1 月 16 日，公司出资 100 万元全额收购了沃联科技成为其全资子公司。收购沃联科技股权主要为了消除同业竞争情形，沃联科技召开了股东会通过股权转让事宜，股权总作价 100 万，与沃联科技合并日净资产额 1,168,061.64 元差额 1
81、68,061.64 元计入母公司资本公积，影响较小。 本次收购不构成重大资产重组。（四）股权激励计划在本年度的具体实施情况2016 年 2 月 3 日，成立秦皇岛亿沃企业管理中心（有限合伙），注册资本 100 万元。公司控股股东蒋立国出资占比 19.95%，张淑芳出资占比 5.70%，其余 34 名有限合伙人出资占比 74.35%。2016 年 2 月 26 日，有限公司股东会作出决议，同意公司吸收秦皇岛亿沃企业管理中心（有限合伙）为公司新股东；同意蒋立国、张淑芳、魏洪滨将各自所持有的合计公司 10%股权转让给秦皇岛亿沃企业管理中心（有限合伙）。秦皇岛亿沃企业管理中心（有限合伙）是公司控股股东
82、、实际控制人为实施公司员工股权激励而设立的持股平台。秦皇岛亿沃企业管理中心（有限合伙）出资结构如下：序号股东名称认缴出资金额（万元）实缴出资金额（万元）出资比例（%）1蒋立国19.9519.9519.952季本龙7.007.007.003张雅彬7.007.007.004何俊良6.506.506.505李传燕6.506.506.506张淑芳5.705.705.707李建宇5.005.005.008聂杰4.004.004.009杨斌3.003.003.0010魏洪滨2.852.852.8511王维平2.502.502.50秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告2612陈旭2.002.002
83、.0013张世才2.002.002.0014黄文江2.002.002.0015申俊亮2.002.002.0016赵永生2.002.002.0017薛春芳2.002.002.0018王朝英2.002.002.0019刘启东1.001.001.0020李志伟1.001.001.0021赵鹏远1.001.001.0022韩竹青1.001.001.0023张弘1.001.001.0024曹尔琪1.001.001.0025王芳1.001.001.0026刘贺1.001.001.0027徐娇1.001.001.0028温宏林1.001.001.0029蒋立伟1.001.001.0030赵志伟1.001.0
84、01.0031王立菲1.001.001.0032黄璐1.001.001.0033潘东0.500.500.5034鲍超庆0.500.500.5035唐健0.500.500.5036张玲0.500.500.50合计100.00100.00100.00秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告27（五）承诺事项的履行情况1、承诺人：控股股东、实际控制人蒋立国、张淑芳承诺事项：（1）如应社会保险或住房公积金相关主管部门要求或决定，股份公司需要为员工补缴未缴的社会保险或住房公积金；或股份公司因未为员工缴纳社会保险费或住房公积金而承担任何罚款或损失，本人将全额承担该部分补缴和被追偿的损失，保证股份公司
85、不会因此遭受任何损失。 （2）本人将通过行使股东权利、履行股东职责，保证和促使股份公司依法遵守社会保险（包括养老保险、医疗保险、失业保险、生育保险和工伤保险）及住房公积金相关法律法规规定，履行为其员工缴纳社会保险费和住房公积金的义务。履行情况：报告期内，公司的承诺仍在履行。2、承诺人：控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员承诺事项：避免同业竞争。履行情况：报告期内，公司的承诺仍在履行。3、承诺人：实际控制人、全体董事、监事、高级管理人员承诺事项：出具了避免资金占用承诺函，承诺将严格遵守并执行公司相应的规章制度，确保未来不会发生占用公司资金的行为。履行情况：报告期内，公司的承诺仍在履行。
86、4、承诺人：公司自然人股东承诺事项：2016 年 6 月 17 日，有限公司整体变更为股份公司，本次整体变更未发生盈余公积、未分配利润、资本公积转增股本的情况，全体自然人股东不需要缴纳个人所得税。如因欠缴股份公司在整体变更过程中所涉及到的个人所得税而使股份公司被税务机关处以罚款、滞纳金或其它相关处罚的，本人将全额承担该部分补缴和被追偿的损失，保证股份公司不会因此遭受任何损失。履行情况：报告期内，公司的承诺仍在履行。5、承诺人：实际控制人蒋立国、张淑芳承诺事项：由于公司前期税务不规范，存在被税务局处罚的风险。实际控制人出具承诺“后期公司如因该税务事项遭处罚，由其承担全部责任。”确保公司不会由税务
87、处罚而遭受损失。履行情况：报告期内，公司的承诺仍在履行。6、承诺人：公司实际控制人蒋立国、张淑芳承诺事项：公司若因现有生产经营所在地及房屋被政府有权机关采取征收、征用、拆迁措施或处以其它行政处罚措施而对公司正常生产经营构成影响的，本人将以自有资金代公司支付公司搬迁至新的生产经营场所前的一切费用，包括但不限于公司新的生产经营场所租金、原房屋租赁合同违约金、公司已向原房屋所有人支付的租金、员工工资及社会保险费用、业务合同违约金、搬迁费用等。在公司搬至新的生产经营场所并恢复正常经营后，不以任何理由、任何方式向公司主张代公司支付前述费用所形成的债权，免除公司因此而形成的全部债务。履行情况：报告期内，公
88、司的承诺仍在履行。秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告28第六节股本变动及股东情况一、普通股股本情况（一）普通股股本结构单位：股股份性质期初本期变动期末数量比例%数量比例%无限售条件股份无限售股份总数-其中：控股股东、实际控制人-董事、监事、高管-核心员工-有限售条件股份有限售股份总数-6,500,000100.00%其中：控股股东、实际控制人-5,265,00081.00%董事、监事、高管-585,0009.00%核心员工-总股本-06,500,000100%普通股股东人数4（二）普通股前十名股东情况单位：股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量
89、期末持有无限售股份数量1秦皇岛亿沃企业管理中心（有限合伙）-650,00010.00%650,000-2魏洪滨-585,0009.00%585,000-3张淑芳-1,170,00018.00%1,170,000-4蒋立国-4,095,00063.00%4,095,000-合计006,500,000100.00%6,500,0000前十名股东间相互关系说明：张淑芳与蒋立国为夫妻关系；蒋立国为秦皇岛亿沃企业管理中心（有限合伙）公司法定代表人。二、优先股股本基本情况单位：股项目期初股份数量数量变动期末股份数量计入权益的优先股-计入负债的优先股-优先股总股本-三、控股股东、实际控制人情况（一）控股股东
90、及实际控制人情况股东蒋立国直接持有公司 63.00%的股权，股东张淑芳直接持有公司 18.00% 的股权。蒋立国、张淑芳夫妇共同直接持有公司 81.00%的股份，在公司处于控股地位，能够对公司股东大会的表决结果起决定性秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告29影响。夫妇二人于 2016 年 5 月签署一致行动协议，约定在股东大会作出决议时采取一致行动。同时蒋立国担任公司董事长；张淑芳担任公司董事，二人掌握公司实际经营权，因此，认定蒋立国、张淑芳夫妇为公司的共同实际控制人。控股股东、实际控制人基本情况如下：蒋立国（公司法定代表人），男，1976 年 3 月出生，中国籍，无境外永久居留权。
91、2011 年 6 月毕业于燕山大学工商管理专业，本科学历；1992 年 3 月至 1994 年 5 月就职于东流镇东纺大酒店，任厨师；1994年 6 月至 1995 年 8 月就职于安庆市玉壶春酒店，任厨师长；1995 年 9 月至 1997 年 7 月就职于安庆市民航管理局机场餐厅，任厨师长；1997 年 8 月至 1999 年 12 月就职于珠海华生日用品有限公司秦皇岛办事处，任办事处主任；2000 年 1 月至 2003 年 3，就职于秦皇岛市燕山大学软件中心，任营销总监；2003 年3 月至 2005 年 6 月就职于壹得力计算机技术工程有限公司，任总经理；2005 年 7 月至今就职
92、于秦皇岛亿德力计算机科技有限公司，任总经理。现任股份公司董事长，任期三年，自 2016 年 5 月 1 日至 2019 年 1月 1 日。张淑芳，女，1978 年 11 月 9 日出生，中国籍，无境外永久居留权。1994 年 7 月毕业于山东省齐河县华店中学，初中毕业。1994 年 8 月至 2003 年 2 月就职于秦皇岛伯龙物资有限公司，任出纳；2003 年 3月至 2005 年 6 月就职于壹德力计算机技术工程有限公司，任出纳；2005 年 7 月至今就职于秦皇岛亿德力计算机科技有限公司，任出纳。现任股份公司董事，任期三年，自 2016 年 1 月 1 日至 2019 年 1 月 1 日
93、。报告期内公司控股股东、实际控制人未发生变化。秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告30第七节融资及分配情况一、挂牌以来普通股股票发行情况单位：元/股发行方案公告时间新增股票挂牌转让日期发行价格发行数量募集金额发行对象中董监高与核心员工人数发行对象中做市商家数发行对象中外部自然人人数发行对象中私募投资基金家数发行对象中信托及资管产品家数募集资金用途是否变更募集资金使用情况：-二、债券融资情况单位：元代码简称债券类型融资金额票面利率%存续时间是否违约合计-三、间接融资情况单位：元融资方式融资方融资金额利息率%存续时间是否违约合计-四、利润分配情况（一）报告期内的利润分配情况单位：元/股股
94、利分配日期每 10 股派现数（含税）每 10 股送股数每 10 股转增数合计2.000.000.00（二）利润分配预案单位：元/股项目每 10 股派现数（含税）每 10 股送股数每 10 股转增数年度分配预案0.000.000.00秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告31第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况（一）基本情况姓名职务性别年龄学历任期是否在公司领取薪酬杨斌监事男41本科2016.6.7-2019.6.6是温宏林董事会秘书、财务总监男54本科2016.6.7-2019.6.6是魏洪滨董事、总经理男38本科2016.6.7-2019.6.6是
95、王芳监事会主席女34本科2016.6.7-2019.6.6是申俊亮监事男32大专2016.6.7-2019.6.6是黄文江董事男39中专2017.4.10-2019.6.6是张淑芳董事女39初中2016.6.7-2019.6.6是蒋立国董事长男41本科2016.6.7-2019.6.6是董事会人数：5监事会人数：3高级管理人员人数：2董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：除蒋立国、张淑芳为夫妻关系之外，其他人员之间不存在关联关系。（二）持股情况单位：股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量蒋立国董事长-4,095,0
96、0063.00%4,095,000张淑芳董事-1,170,00018.00%1,170,000魏洪滨董事、总经理-585,0009.00%585,000合计-5,850,00090.00%5,850,000（三）变动情况信息统计董事长是否发生变动否总经理是否发生变动否董事会秘书是否发生变动否财务总监是否发生变动否姓名期初职务变动类型（新任、换届、离任）期末职务简要变动原因黄文江技术总监新任技术总监、董事原董事离职季本龙董事离任个人原因本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：黄文江，男，1978 年 1 月出生，中国籍，无境外永久居留权。1996 年 6 月毕业于秦皇岛市财经学校，中专学历
97、，工程师职称。1996 年 9 月至 2002 年 6 月就职于秦皇岛市卢龙县统计局，任科员；2002 年 7月至 2006 年 5 月就职于秦皇岛太极环纳米有限公司，任技术总工；2006 年 6 月到 2009 年 3 月就职于世纪乐知(北京)网络技术有限公司，任系统架构师；2009 年 4 月至 2009 年 9 月就职于杭州草根电子商务有秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告32限公司，任高级软件工程师；2010 年 10 月至 2012 年 4 月就职于北京首航科学技术开发公司，任技术总监；2012 年 5 月至 2013 年 4 月就职于北京赛博智通信息技术有限责任公司，任系
98、统架构师；2013 年 6月至 2016 年 2 月就职于中誉通信有限公司，任技术顾问；2016 年 3 月至今就职于秦皇岛亿德力计算机科技有限公司，任技术总监。任职期限自 2017 年 4 月 10 日至 2019 年 6 月 6 日。二、员工情况（一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况按工作性质分类期初人数期末人数财务人员35工程技术部人员1620销售人员815行政管理人员710研发产品部人员112采购部人员22员工总计3764按教育程度分类期初人数期末人数博士-硕士13本科1123专科1622专科以下916员工总计3764人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退
99、休职工人数等情况：1、人员变动及人才引进情况年初人数 37 人，报告期内入职人员 66 人，离职人员 39 人，期末人数 64 人。2、培训2016 年度，共组织了新员工培训 4 次，其他类型的培训 4 次，包括：秦皇岛市关于公积金管理规定的培训、钉钉使用培训、工伤失业保险管理规定的培训、公司业务讲解培训等。为了更好的落实公司的培训，选拔内部讲师，我部门制定了内部讲师选拔制度及对培训人员的奖励制度等。3、招聘2016 年在招聘上主要是以智联招聘为主，辅助一次燕大招聘会和免费的前程无忧，基本满足了报告期的招聘需求。全年实现招聘 66 人，其中离职 39 人，实现人员净增 27 人。4、薪酬政策公
100、司制定了薪酬管理方案，对调薪及员工的工资定级有了一定的指导意义。5、报告期内无离退休职工。（二）核心员工以及核心技术人员期初员工数量期末员工数量期末普通股持股数量核心员工-核心技术人员33-核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况：秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告33黄文江，男，1978 年 1 月出生，中国籍，无境外永久居留权。1996 年 6 月毕业于秦皇岛市财经学校，中专学历，工程师职称。1996 年 9 月至 2002 年 6 月就职于秦皇岛市卢龙县统计局，任科员；2002 年 7 月至 2006 年 5 月就职于秦皇岛太极环纳米有限公司，任技术总工；2006 年
101、6 月到 2009 年 3 月就职于世纪乐知(北京)网络技术有限公司，任系统架构师；2009 年 4 月至 2009 年 9 月就职于杭州草根电子商务有限公司，任高级软件工程师；2010 年 10 月至 2012 年 4 月就职于北京首航科学技术开发公司，任技术总监；2012年 5 月至 2013 年 4 月就职于北京赛博智通信息技术有限责任公司，任系统架构师；2013 年 6 月至 2016 年2 月就职于中誉通信有限公司，任技术顾问；2016 年 3 月至今就职于秦皇岛亿德力计算机科技有限公司，任技术总监。现任股份公司董事，任期自 2017 年 4 月 10 日至 2019 年 6 月 6
102、 日。季本龙，男，1987 年 3 月出生，中国籍，无境外永久居留权。2015 年 1 月毕业于中国石油大学计算机科学与技术专业，本科学历。2009 年 11 月至 2015 年 10 月就职于中商流通生产力促进中心，历任研发工程师、项目经理。2016 年 1 月至今就职于秦皇岛亿德力计算机科技有限公司，任研发总监。任期自2016 年 6 月 7 日至 2017 年 3 月 23 日。申俊亮，男，1985 年 2 月出生，中国籍，无境外永久居留权。2007 年 6 月毕业于河北科技师范学院计算机网络技术专业，大专学历。2007 年 7 月至今就职于秦皇岛亿德力计算机科技有限公司，历任技术工程师
103、、技术部经理、项目经理、销售经理；现任公司市场运营部总监。现任股份公司监事，任期三年，自2016 年 6 月 7 日至 2019 年 6 月 6 日。报告期末至年报披露日，季本龙已经离职，由黄文江接任董事职务。但不会对公司经营产生重大影响。秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告34第九节公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是董事会是否设置专业委员会否董事会是否设置独立董事否投资机构是否派驻董事否监事会对本年监督事项是否存在异议否管理层是否引入职业经理人否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷否是否建立年度报告重大差错责任追究制度
104、否一、公司治理（一）制度与评估1、公司治理基本状况股份公司自设立之日起，依法建立了股东大会、董事会、监事会，制订了公司章程，约定各自的权利、义务以及工作程序，并根据公司章程制订了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等各项规章制度和管理办法，以规范公司的管理和运作。 公司建立健全了公司治理机制，随着管理层对规范运作公司意识的提高，积极针对不规范的情况进行整改，并按照公司法制定了三会议事规则以及投资者关系管理制度、信息披露管理制度、防止控股股东及其关联方占用公司资金管理制度等相关管理制度。公司严格遵守公司章程和各项其他规章制度，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书各司其职，认真履行各自
105、的权力和义务。公司股东大会、董事会、监事会会议召开符合法定程序，各项经营决策也都按公司章程和其他各项规章制度履行了法定程序，合法有效，保证了公司的生产、经营健康发展。2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司现有的治理机制基本能给所有股东提供合适的保护以及能保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。未来公司将继续加强对董事、监事及高级管理人员在公司治理和规范运作方面的培训，充分发挥监事会的作用，督促股东、董事、监事、高级管理人员严格按照公司法、公司章程的相关规定，各尽其职，勤勉、忠诚地履行义务，使公司治理更加规范，以保证有限公司阶段的不规范情形不再发生。3
106、、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内公司未发生重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等重大事项4、公司章程的修改情况报告期内未发生公司章程修改情况。（二）三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事项（简要描述）董事会21、第一届董事会第一次会议：审议通过关于选举秦皇岛亿德力科技股份有限公司第一届董事会董事长的议案 、关于决定秦皇岛亿德力科技股份有限公司总经理聘用人选的议案、关于决定秦皇岛亿德力科技股份有限公司董秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告35事会秘书聘用人选的议案、关于决定秦皇岛亿德力科技股份有限公司财务总监聘用人选的议案、关
107、于董事会秘书工作细则的议案、关于总经理工作细则的议案、关于内部控制制度的议案、关于风险控制制度的议案。2、第一届董事会第二次会议：审议通过关于聘任公司财务审计机构的议案。监事会1第一届监事会第一次会议：审议通过关于选举秦皇岛亿德力科技股份有限公司第一届监事会主席的议案股东大会21、2016 年第一次股东大会：审议通过关于秦皇岛亿德力科技股份有限公司筹办情况的议案、秦皇岛亿德力科技股份有限公司章程，选举产生了股份公司第一届董事会，任期三年，监事会股东代表监事，任期三年。审议通过关于秦皇岛亿德力科技股份有限公司设立费用开支情况议案、关于秦皇岛亿德力科技股份有限公司发起人用于抵作股款的财产作价及出资
108、情况的议案、关于聘任公司财务审计机构的议案、关于股东大会议事规则的议案、关于董事会议事规则的议案、关于监事会议事规则的议案、关于对外担保管理制度的议案、关于对外投资管理制度的议案、关于关联交易管理制度的议案、关于信息披露管理制度的议案、关于投资者关系管理制度的议案、关于防范控股股东及关联方占用公司资金管理制度的议案 2、2016 年第二次临时股东大会：审议通过关于聘任公司财务审计机构的议案。2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见公司严格遵守公司章程和各项其他规章制度，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书各司其职，认真履行各自的权力和义务。公司股东大会、董事会、监事会会议召
109、开符合法定程序，各项经营决策也都按公司章程和其他各项规章制度履行了法定程序，合法有效，保证了公司的生产、经营健康发展。（三）公司治理改进情况公司建立了公开、透明、有效的董事、监事和经理人员的绩效评价标准和激励约束机制，高级管理人员聘任公开、透明，严格按照有关法律法规的规定进行。公司控股股东严格按照公司法证券法等有关规定规范自己的行为，依法行使其权利并承担相应义务，并没有超越股东大会授权范围行使职权、直接或间接干预公司的决策和生产经营活动。公司管理层结构稳定，目前尚未引入新的职业经理人参与公司的治理与经营。（四）投资者关系管理情况公司通过全国股转系统信息披露平台（）及时按照相关法律法规要求充分进
110、行信息披露，保护投资者利益。同时日常工作中，通过电话、网站等途径与潜在投资者保持沟通联系。公司将继续规范和加强信息披露，加强与其他各界的信息沟通。（五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告36报告期内，公司董事会未设专门委员会。二、内部控制（一）监事会就年度内监督事项的意见监事会对报告期年度内监督事项无异议。（二）公司保持独立性、自主经营能力的说明公司成立以来，产权明晰、权责明确、运作规范，在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循了公司法、证券法及公司章程的要求规范运作，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开，具
111、有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。（一）业务独立情况 公司拥有完整的业务体系，建立了与业务体系配套的管理制度和相应的职能机构，能够独立开展业务。 公司在业务上基本独立于股东和其他关联方，与实际控制人以及其他关联方不存在业务依赖关系。（二）资产完整情况 公司由有限公司整体变更设立而来，承继了有限公司的全部资产，具有独立完整的资产结构。公司变更设立后，正在依法办理了其他相关资产的变更登记手续。 公司未以资产、信用为公司股东及其他关联方的债务提供担保，也未将公司的借款或授信额度转借给公司股东及其他关联方。 公司对所有资产有完全的控制支配权，不存在资产、资金和其他资源被公司股东及其关联方
112、占用而损害公司利益的情况。（三）机构独立情况 公司机构独立，已建立了股东大会、董事会、监事会等完善的法人治理结构。自成立以来，公司逐步建立了符合自身生产经营需要的组织机构且运行良好，公司各部门独立履行职能，独立于控股股东及其控制的其他企业，不存在机构混同、混合经营、合署办公的情形。（四）人员独立情况 公司董事、监事及高级管理人员严格按照公司法、公司章程的有关规定产生和任职，不存在控股股东及实际控制人超越公司董事会和股东大会做出人事任免的情形；公司高级管理人员、财务人员、其他核心人员等均是公司专职人员，且在本公司领薪，均未在控股股东及实际控制人控制的其他公司及关联公司任职及领取报酬；公司的人事及
113、工资管理与股东控制的其他公司及关联公司严格分离，公司建立了员工聘用、考评、晋升等完整的劳动用工制度，公司的劳动、人事及工资管理完全独立。（五）财务独立情况 公司成立以来，设立了独立的财务部门，并配备了相关的财务人员，建立了符合国家相关法律法规的会计制度和财务管理制度；公司按照公司章程规定独立进行财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况；公司在银行单独开立账户，并依法独立纳税，不存在与控股股东及其控制的其他企业混合纳税现象。（三）对重大内部管理制度的评价1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行
114、独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。2、 关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策和制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范角度继续完善风险控制体系。（四）年度报告差错责任追究制度相关情况报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。截止报告期期末，公司尚未发生年度报告的差错，尚未建立年度报告差错责任追责制度。秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告37
115、第十节财务报告一、审计报告是否审计是审计意见标准无保留审计报告编号瑞华审字【2017】31050038 号审计机构名称瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）审计机构地址北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层审计报告日期2017 年 4 月 24 日注册会计师姓名程端世、陈新珍会计师事务所是否变更否会计师事务所连续服务年限2审计报告瑞华审字【2017】31050038 号秦皇岛亿德力科技股份有限公司全体股东：我们审计了后附的秦皇岛亿德力科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2016年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表， 2016 年度合并
116、及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以
117、获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告38部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了秦皇岛亿德力计算机科技有限公司 20
118、16 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2016 年度合并及公司的经营成果和现金流量。瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：程端世中国北京中国注册会计师：陈新珍二一七年四月二十四日二、财务报表（一） 合并资产负债表单位：元项目附注期末余额期初余额流动资产：-货币资金六、1868,098.781,589,832.02结算备付金-拆出资金-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-衍生金融资产-应收票据-应收账款六、27,110,191.512,700,694.40预付款项六、3284,237.651,189,958.50应收保费-应收分保账款-应收分保合同准备金-应收
119、利息-应收股利-其他应收款六、4230,688.448,700,517.71买入返售金融资产-秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告39存货六、54,416,203.702,940,724.24划分为持有待售的资产-一年内到期的非流动资产-其他流动资产六、6461,666.77118,856.30流动资产合计-13,371,086.8517,240,583.17非流动资产：-发放贷款及垫款-可供出售金融资产-持有至到期投资-长期应收款-长期股权投资-投资性房地产-固定资产六、7965,900.65318,413.28在建工程-工程物资-固定资产清理-生产性生物资产-油气资产-无形资产-
120、开发支出-商誉-长期待摊费用六、8179,595.58-递延所得税资产六、9464,539.0643,617.16其他非流动资产-非流动资产合计-1,610,035.29362,030.44资产总计-14,981,122.1417,602,613.61流动负债：-短期借款-向中央银行借款-吸收存款及同业存放-拆入资金-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-衍生金融负债-应付票据-应付账款六、103,728,155.661,317,648.52预收款项六、11231,532.32-卖出回购金融资产款-应付手续费及佣金-应付职工薪酬六、12318,604.00192,775.96应交税费六
121、、131,262,756.531,373,674.47应付利息-秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告40应付股利-其他应付款六、141,245,775.132,000.00应付分保账款-保险合同准备金-代理买卖证券款-代理承销证券款-划分为持有待售的负债-一年内到期的非流动负债-其他流动负债-流动负债合计-6,786,823.642,886,098.95非流动负债：-长期借款-应付债券-其中：优先股-永续债-长期应付款-长期应付职工薪酬-专项应付款-预计负债-递延收益-递延所得税负债-其他非流动负债-非流动负债合计-负债合计-6,786,823.642,886,098.95所有者权益
122、（或股东权益）：-股本六、156,500,000.005,500,000.00其他权益工具-其中：优先股-永续债-资本公积六、162,569,877.995,000,000.00减：库存股-其他综合收益-专项储备-盈余公积六、17-405,111.00一般风险准备-未分配利润六、18-875,579.493,811,403.66归属于母公司所有者权益合计-8,194,298.5014,716,514.66少数股东权益-所有者权益合计-8,194,298.5014,716,514.66负债和所有者权益总计-14,981,122.1417,602,613.61法定代表人：蒋立国主管会计工作负责人：
123、温宏林会计机构负责人：温宏林秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告41（二） 母公司资产负债表单位：元项目附注期末余额期初余额流动资产：-货币资金-405,586.891,570,276.83以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-衍生金融资产-应收票据-应收账款十三、16,909,676.915,707,125.38预付款项-284,237.651,189,958.50应收利息-应收股利-其他应收款十三、2220,233.88607,779.00存货-4,338,829.162,856,758.33划分为持有待售的资产-一年内到期的非流动资产-其他流动资产-253,142.47
124、118,856.30流动资产合计-12,411,706.9612,050,754.34非流动资产：-可供出售金融资产-持有至到期投资-长期应收款-长期股权投资十三、31,168,061.64-投资性房地产-固定资产-958,247.50314,628.03在建工程-工程物资-固定资产清理-生产性生物资产-油气资产-无形资产-开发支出-商誉-长期待摊费用-179,595.58-递延所得税资产-342,086.5334,177.25其他非流动资产-非流动资产合计-2,647,991.25348,805.28资产总计-15,059,698.2112,399,559.62流动负债：-短期借款-秦皇岛亿
125、德力科技股份有限公司2016 年度报告42以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-衍生金融负债-应付票据-应付账款-3,710,163.511,317,648.52预收款项-211,712.26-应付职工薪酬-299,611.79159,875.96应交税费-1,082,778.611,349,540.17应付利息-应付股利-其他应付款-1,168,660.36-划分为持有待售的负债-一年内到期的非流动负债-其他流动负债-流动负债合计-6,472,926.532,827,064.65非流动负债：-长期借款-应付债券-其中：优先股-永续债-长期应付款-长期应付职工薪酬-专项应付款-预计负债
126、-递延收益-递延所得税负债-其他非流动负债-非流动负债合计-负债合计-6,472,926.532,827,064.65所有者权益：-股本-6,500,000.005,500,000.00其他权益工具-其中：优先股-永续债-资本公积-2,737,939.63-减：库存股-其他综合收益-专项储备-盈余公积-405,111.00未分配利润-651,167.953,667,383.97所有者权益合计-8,586,771.689,572,494.97负债和所有者权益合计-15,059,698.2112,399,559.62法定代表人：蒋立国主管会计工作负责人：温宏林会计机构负责人：温宏林秦皇岛亿德力科技
127、股份有限公司2016 年度报告43（三） 合并利润表单位：元项目附注本期金额上期金额一、营业总收入-17,276,282.6316,002,041.99其中：营业收入六、1917,276,282.6316,002,041.99利息收入-已赚保费-手续费及佣金收入-二、营业总成本-20,329,420.6912,493,272.54其中：营业成本六、1913,606,860.399,528,440.21利息支出-手续费及佣金支出-退保金-赔付支出净额-提取保险合同准备金净额-保单红利支出-分保费用-税金及附加六、2061,884.9252,655.46销售费用六、211,216,867.8938
128、6,017.63管理费用六、224,957,645.392,429,702.85财务费用六、237,672.203,999.80资产减值损失六、24478,489.9092,456.59加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）-投资收益（损失以“”号填列）-其中：对联营企业和合营企业的投资收益-汇兑收益（损失以“-”号填列）-三、营业利润（亏损以“”号填列）-3,053,138.063,508,769.45加：营业外收入六、251,210,000.00-其中：非流动资产处置利得-减：营业外支出-其中：非流动资产处置损失-四、利润总额（亏损总额以“”号填列）-1,843,138.063,508,
129、769.45减：所得税费用六、26-420,921.901,102,862.02五、净利润（净亏损以“”号填列）-1,422,216.162,405,907.43其中：被合并方在合并前实现的净利润-归属于母公司所有者的净利润-1,422,216.162,405,907.43少数股东损益-六、其他综合收益的税后净额-归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额-（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益-1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动-秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告442.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额-（二）以后将重分类进损益的其他综合
130、收益-1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额-2.可供出售金融资产公允价值变动损益-3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-4.现金流量套期损益的有效部分-5.外币财务报表折算差额-6.其他-归属于少数股东的其他综合收益的税后净额-七、综合收益总额-1,422,216.162,405,907.43归属于母公司所有者的综合收益总额-1,422,216.162,405,907.43归属于少数股东的综合收益总额-八、每股收益：-（一）基本每股收益-0.221.01（二）稀释每股收益-0.221.01法定代表人：蒋立国主管会计工作负责人：温宏林会计机构负责人：温宏
131、林（四） 母公司利润表单位：元项目附注本期金额上期金额一、营业收入十三、415,017,219.1214,952,933.78减：营业成本十三、411,421,650.269,128,987.85税金及附加-59,638.7441,199.73销售费用-1,216,867.89364,865.63管理费用-4,480,121.771,987,561.54财务费用-6,444.562,603.87资产减值损失-404,190.1178,686.39加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）-投资收益（损失以“”号填列）-其中：对联营企业和合营企业的投资收益-二、营业利润（亏损以“”号填列）-2,5
132、71,694.213,349,028.77加：营业外收入-1,210,000.00-其中：非流动资产处置利得-减：营业外支出-其中：非流动资产处置损失-三、利润总额（亏损总额以“”号填列）-1,361,694.213,349,028.77减：所得税费用-307,909.281,091,466.15四、净利润（净亏损以“”号填列）-1,053,784.932,257,562.62五、其他综合收益的税后净额-秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告45（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益-1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动-2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益
133、中享有的份额-（二）以后将重分类进损益的其他综合收益-1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额-2.可供出售金融资产公允价值变动损益-3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-4.现金流量套期损益的有效部分-5.外币财务报表折算差额-6.其他-六、综合收益总额-1,053,784.932,257,562.62七、每股收益：-（一）基本每股收益-（二）稀释每股收益-法定代表人：蒋立国主管会计工作负责人：温宏林会计机构负责人：温宏林秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告46（五） 合并现金流量表单位：元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：-
134、销售商品、提供劳务收到的现金-14,909,115.3117,038,101.66客户存款和同业存放款项净增加额-向中央银行借款净增加额-向其他金融机构拆入资金净增加额-收到原保险合同保费取得的现金-收到再保险业务现金净额-保户储金及投资款净增加额-处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额-收取利息、手续费及佣金的现金-拆入资金净增加额-回购业务资金净增加额-收到的税费返还-收到其他与经营活动有关的现金六、275,879,547.942,963,957.69经营活动现金流入小计-20,788,663.2520,002,059.35购买商品、接受劳务支付的现金-12,180,72
135、8.6714,669,620.62客户贷款及垫款净增加额-存放中央银行和同业款项净增加额-支付原保险合同赔付款项的现金-支付利息、手续费及佣金的现金-支付保单红利的现金-支付给职工以及为职工支付的现金-3,919,709.491,822,218.89支付的各项税费-815,448.03523,344.61支付其他与经营活动有关的现金六、273,458,199.394,680,884.69经营活动现金流出小计-20,374,085.5821,696,068.81经营活动产生的现金流量净额六、28414,577.67-1,694,009.46二、投资活动产生的现金流量：-收回投资收到的现金-取得投
136、资收益收到的现金-处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额-处置子公司及其他营业单位收到的现金净额-收到其他与投资活动有关的现金-投资活动现金流入小计-购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金-1,082,026.67105,105.90投资支付的现金-质押贷款净增加额-取得子公司及其他营业单位支付的现金净额-秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告47支付其他与投资活动有关的现金-投资活动现金流出小计-1,082,026.67105,105.90投资活动产生的现金流量净额-1,082,026.67-105,105.90三、筹资活动产生的现金流量：-吸收投资收到的现金-1
137、,000,000.003,300,000.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金-取得借款收到的现金-发行债券收到的现金-收到其他与筹资活动有关的现金六、273,471,584.00-筹资活动现金流入小计-4,471,584.003,300,000.00偿还债务支付的现金-分配股利、利润或偿付利息支付的现金-1,100,000.00-其中：子公司支付给少数股东的股利、利润-支付其他与筹资活动有关的现金六、273,425,868.24-筹资活动现金流出小计-4,525,868.24-筹资活动产生的现金流量净额-54,284.243,300,000.00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-五
138、、现金及现金等价物净增加额六、28-721,733.241,500,884.64加：期初现金及现金等价物余额六、281,589,832.0288,947.38六、期末现金及现金等价物余额六、28868,098.781,589,832.02法定代表人：蒋立国主管会计工作负责人：温宏林会计机构负责人：温宏林（六） 母公司现金流量表单位：元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：-销售商品、提供劳务收到的现金-15,281,123.1811,607,712.22收到的税费返还-收到其他与经营活动有关的现金-1,721,587.502,963,794.02经营活动现金流入小计-17,002
139、,710.6814,571,506.24购买商品、接受劳务支付的现金-9,376,820.4612,902,358.95支付给职工以及为职工支付的现金-3,597,340.031,430,618.89支付的各项税费-772,802.81414,765.47支付其他与经营活动有关的现金-3,289,252.911,531,602.08经营活动现金流出小计-17,036,216.2116,279,345.39经营活动产生的现金流量净额-33,505.53-1,707,839.15二、投资活动产生的现金流量：-收回投资收到的现金-取得投资收益收到的现金-处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金
140、净额-秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告48处置子公司及其他营业单位收到的现金净额-收到其他与投资活动有关的现金-投资活动现金流入小计-购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金-1,076,900.17101,259.75投资支付的现金-1,000,000.00-取得子公司及其他营业单位支付的现金净额-支付其他与投资活动有关的现金-投资活动现金流出小计-2,076,900.17101,259.75投资活动产生的现金流量净额-2,076,900.17-101,259.75三、筹资活动产生的现金流量：-吸收投资收到的现金-1,000,000.003,300,000.00取得借款收
141、到的现金-发行债券收到的现金-收到其他与筹资活动有关的现金-3,471,584.00-筹资活动现金流入小计-4,471,584.003,300,000.00偿还债务支付的现金-分配股利、利润或偿付利息支付的现金-1,100,000.00-支付其他与筹资活动有关的现金-2,425,868.24-筹资活动现金流出小计-3,525,868.24-筹资活动产生的现金流量净额-945,715.763,300,000.00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-五、现金及现金等价物净增加额-1,164,689.941,490,901.10加：期初现金及现金等价物余额-1,570,276.8379,375.7
142、3六、期末现金及现金等价物余额-405,586.891,570,276.83法定代表人：蒋立国主管会计工作负责人：温宏林会计机构负责人：温宏林秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告49（七） 合并股东权益变动表单位：元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额5,500,000.00-5,000,000.00-405,111.00-3,811,403.66-14,716,514.66加：会计政策变更-前期差错更正-同一控制下企业合并-其他-二、本年期初余额5,5
143、00,000.00-5,000,000.00-405,111.00-3,811,403.66-14,716,514.66三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）1,000,000.00-2,430,122.01-405,111.00-4,686,983.15-6,522,216.16（一）综合收益总额-1,422,216.16-1,422,216.16（二）所有者投入和减少资本1,000,000.00-5,000,000.00-4,000,000.001股东投入的普通股1,000,000.00-1,000,000.002其他权益工具持有者投入资本-3股份支付计入所有者权益的金额-4其他-5,0
144、00,000.00-5,000,000.00（三）利润分配-1,100,000.00-1,100,000.001提取盈余公积-秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告50单位：元2提取一般风险准备-3对所有者（或股东）的分配-1,100,000.00-1,100,000.004其他-（四）所有者权益内部结转-2,569,877.99-405,111.00-2,164,766.99-1资本公积转增资本（或股本）-2盈余公积转增资本（或股本）-3盈余公积弥补亏损-4其他-2,569,877.99-405,111.00-2,164,766.99-（五）专项储备-1本期提取-2本期使用-（六）其
145、他-四、本年期末余额6,500,000.00-2,569,877.99-875,579.49-8,194,298.50项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告51一、上年期末余额2,200,000.00-5,000,000.00-179,354.74-1,635,577.61-9,014,932.35加：会计政策变更-前期差错更正-同一控制下企业合并-4,325.12-4,325.12其他-二、本年期初余额2,200,000.00-5,0
146、00,000.00-179,354.74-1,631,252.49-9,010,607.23三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）3,300,000.00-225,756.26-2,180,151.17-5,705,907.43（一）综合收益总额-2,405,907.43-2,405,907.43（二）所有者投入和减少资本3,300,000.00-3,300,000.001股东投入的普通股3,300,000.00-3,300,000.002其他权益工具持有者投入资本-3股份支付计入所有者权益的金额-4其他-（三）利润分配-225,756.26-225,756.26-1提取盈余公积-225,7
147、56.26-225,756.26-2提取一般风险准备-3对所有者（或股东）的分配-4其他-（四）所有者权益内部结转-1资本公积转增资本（或股本）-2盈余公积转增资本（或股本）-3盈余公积弥补亏损-4其他-（五）专项储备-秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告52法定代表人：蒋立国主管会计工作负责人：温宏林会计机构负责人：温宏林（八） 母公司股东权益变动表单位：元1本期提取-2本期使用-（六）其他-四、本年期末余额5,500,000.00-5,000,000.00-405,111.00-3,811,403.66-14,716,514.66项目本期股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合
148、收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额5,500,000.00-405,111.003,667,383.979,572,494.97加：会计政策变更-前期差错更正-其他-二、本年期初余额5,500,000.00-405,111.003,667,383.979,572,494.97三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）1,000,000.00-2,737,939.63-405,111.00-4,318,551.92-985,723.29秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告53（一）综合收益总额-1,053,784.93-1,053,784.93（
149、二）所有者投入和减少资本1,000,000.00-168,061.64-1,168,061.641股东投入的普通股1,000,000.00-1,000,000.002其他权益工具持有者投入资本-3股份支付计入所有者权益的金额-4其他-168,061.64-168,061.64（三）利润分配-1,100,000.00-1,100,000.001提取盈余公积-2对所有者（或股东）的分配-1,100,000.00-1,100,000.003其他-（四）所有者权益内部结转-2,569,877.99-405,111.00-2,164,766.99-1资本公积转增资本（或股本）-2盈余公积转增资本（或股本
150、）-3盈余公积弥补亏损-4其他-2,569,877.99-405,111.00-2,164,766.99-（五）专项储备-1本期提取-2本期使用-（六）其他-四、本年期末余额6,500,000.00-2,737,939.63-651,167.958,586,771.68秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告54单位：元项目上期股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积未分配利润所有者权益合计优先股永续债其他一、上年期末余额2,200,000.00-179,354.741,635,577.614,014,932.35加：会计政策变更-前期差错更正-其他-二、本年期初余
151、额2,200,000.00-179,354.741,635,577.614,014,932.35三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）3,300,000.00-225,756.262,031,806.365,557,562.62（一）综合收益总额-2,257,562.622,257,562.62（二）所有者投入和减少资本3,300,000.00-3,300,000.001股东投入的普通股3,300,000.00-3,300,000.002其他权益工具持有者投入资本-3股份支付计入所有者权益的金额-4其他-（三）利润分配-225,756.26-225,756.26-1提取盈余公积-225,75
152、6.26-225,756.26-2对所有者（或股东）的分配-3其他-（四）所有者权益内部结转-秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告55法定代表人：蒋立国主管会计工作负责人：温宏林会计机构负责人：温宏林1资本公积转增资本（或股本）-2盈余公积转增资本（或股本）-3盈余公积弥补亏损-4其他-（五）专项储备-1本期提取-2本期使用-（六）其他-四、本年期末余额5,500,000.00-405,111.003,667,383.979,572,494.97秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告56秦皇岛亿德力科技股份有限公司财务报表附注2016 年度（除特别注明外，本附注金额单位均为人
153、民币元）一、公司基本情况秦皇岛亿德力科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），前身为秦皇岛市亿德力计算机技术工程有限公司，成立于 2005 年 7 月 1 日，系由自然人蒋立国、赵永生和魏萍共同出资设立，公司成立时注册资本 2050 万元，实收资本 100 万元。截至 2015 年 12 月 31 日，注册资本 2050 万元，实收资本 550 万元。2016 年 1 月 4 日股东会决议将注册资本由 2050 万元减至 650 万元。2016 年 1 月 12 日，公司新增实收资本 45 万元，变更后公司的实收资本为595 万元，股权结构如下：股东认缴注册资本（万元）实际出资金额（万
154、元）占实收资本比例（%）蒋立国455.00455.0076.47魏洪滨65.0010.001.68张淑芳130.00130.0021.85合计650.00595.00100.00上述出资已经秦皇岛成大会计师事务所出具的秦成大验字（2016）第 001号验资报告验证。2016 年 2 月 26 日，公司新增实收资本 55 万元，变更后公司的实收资本为650 万元，股权结构如下：股东认缴注册资本（万元）实际出资金额（万元）占实收资本比例（%）蒋立国455.00455.0070.00魏洪滨65.0065.0010.00张淑芳130.00130.0020.00合计650.00650.00100.00上
155、述出资已经秦皇岛成大会计师事务所出具的秦成大验字（2016）第 003号验资报告验证。2016 年 2 月 26 日股东会决议，公司股东由原来蒋立国、张淑芳、魏洪滨变更为蒋立国、张淑芳、魏洪滨、秦皇岛亿沃企业管理中心（有限合伙）。变更后股权结构如下：秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告57股东认缴注册资本（万元） 实际出资金额（万元） 占实收资本比例（%）蒋立国409.50409.5063.00魏洪滨58.5058.509.00张淑芳117.00117.0018.00秦皇岛亿沃企业管理中心（有限合伙）65.0065.0010.00合计650.00650.00100.002016 年
156、6 月 4 日公司股东会决议，有限公司整体变更设立为股份有限公司，变更前后各股东的持股比例不变，并以 2016 年 3 月 31 日经审计和评估后的有限公司净资产 9,237,939.63 元，按 2016 年 3 月 31 日各该股东占有限公司股权的比例折为股份有限公司股本，其中人民币 6,500,000.00 元折股，每股面值人民币 1.00 元，余额人民币 2,737,939.63 元作为“资本公积”。截至 2016 年 12 月 31 日，公司持有秦皇岛市食品和市场监督管理局换发的统一社会信用代码号为 91130301777701607Y 的营业执照。公司住所：秦皇岛市经济技术开发区数
157、谷大道 1 号智慧城市北方基地五楼；法定代表人：蒋立国；注册资本 650 万元；公司类型：股份有限公司（非上市）；经营范围：计算机软件开发、销售；计算机网络工程；楼宇设备自控系统安装；电子产品的技术开发、技术转让、技术咨询；计算机辅助设备销售；食用农产品、预包装食品、食品添加剂、日用品、服装鞋帽、体育用品、工艺美术品、花卉的销售；园林绿化工程设计、施工；企业形象策划*（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本公司的股票于 2016 年 11 月 23 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。证券简称：亿德力，证券代码：839845。本财务报表业经本公司董事会于 2017
158、年 4 月 24 日决议批准报出。截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司纳入合并范围的子公司共 1 户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司于 2016 年度内合并范围的变化情况详见本附注七“合并范围的变更”。本公司的子公司主要从事生产：计算机系统的集成、安装及技术服务。二、财务报表的编制基础本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合
159、称“企秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告58业会计准则”），并参照中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的披露规定编制。根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。三、遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证
160、券监督管理委员会 2014年修订的公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定有关财务报表及其附注的披露要求。四、重要会计政策、会计估计的说明本公司及子公司主要从事计算机系统的集成、安装及技术服务。本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、15“收入”描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、19“重大会计判断和估计”。1、 会计期间本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 1
161、2 月 31 日止。2、 营业周期正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。3、 记账本位币人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。4、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告59（1）同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后均受
162、同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。（2）非同一控制下企业合并参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下
163、的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或
164、进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情
165、况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告60通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知（财会201219 号）和企业会计准则第 33号合并财务报表第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、10“长期股权
166、投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额
167、计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。5、 合并财务报表的编制方法（1）合并财务报表范围的确定原则合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。一旦相关事实和情况的变化
168、导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。（2）合并财务报表编制的方法从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量秦皇岛亿德力科技股份有
169、限公司2016 年度报告61已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润
170、项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转
171、为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照企业会计准则第 2 号长期股权投资或企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量等相关规定进行后续计量，详见本附注四、10“长期股权投资”或本附注四、7“金融工具”。本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生
172、；一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、10、（2）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告62项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并
173、转入丧失控制权当期的损益。6、 现金及现金等价物的确定标准本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。7、 金融工具在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出
174、售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。（2）金融资产的分类、确认和计量以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益
175、的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。（3）金融资产减值除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告63减值的，计提减值准备。本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测
176、试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。应收款项减值以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值
177、不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。（4）金融资产转移的确认依据和计量方法满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平
178、。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；
179、保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告64否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。（5）金融负债的分类和计量金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。其他金融负债与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩
180、并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。（6）金融负债的终止确认金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。（7）金融资产和金融负债的抵销当本公司
181、具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。8、 应收款项应收款项包括应收账款、其他应收款等。（1）坏账准备的确认标准本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：债务人发生严重的财务困难；债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；其他表明应收款项发生减值的客观依据。（2）坏账准
182、备的计提方法1 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告65收款项。本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。2 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法A信用风险特征组合的确定依据本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项
183、，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。不同组合的确定依据：项目确定组合的依据账龄组合按应收账款的账龄为信用风险特征划分组合关联方组合以与债务人是否为关联关系为信用风险特征划分组合备用金、押金、保证金、员工借款组合以款项性质是否为备用金、押金、保证金、员工借款类别为信用风险特征划分组合B根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预
184、计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。不同组合计提坏账准备的计提方法：项目计提方法账龄组合账龄分析法关联方组合单项测算，如无减值迹象，不予计提备用金、押金、保证金、员工借款组合单项测算，如无减值迹象，不予计提组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法：账龄应收账款计提比例（%）其他应收款计提比例（%）1 年以内（含 1 年，下同）5.005.001-2 年10.0010.002-3 年30.0030.00秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告66账龄应收账款计提比例（%）其他应收款计提比例（%）3-4 年50.0050.004-5 年80.0080.005 年以上100.001
185、00.003 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；客观证据包括与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。（3）坏账准备的转回如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。本公司向金融机构以不附追索权方式转让应
186、收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。9、 存货（1）存货的分类存货主要包括原材料、项目成本、低值易耗品等。（2）存货取得和发出的计价方法存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本和其他成本。领用和发出时按个别计价法计价。项目成本按实际成本计量，包括从合同签订开始至合同完成止所发生的、与执行合同有关的直接费用和间接费用。为订立合同而发生的差旅费、投标费等，能够单独区分和可靠计量且合同很可能订立的，在取得合同时计入项目成本；未满足上述条件的，则计入当期损益。（3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去
187、至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告67可变现净值的差额提取。计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。（4）存货的盘存制度为永续盘存制。（5）低值易耗品的摊销方法低值
188、易耗品于领用时按一次摊销法摊销。10、长期股权投资本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、7“金融工具”。共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。（1）投资成本的确定对于同一控制下的企业合并
189、取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长
190、期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告68公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
191、金及其他必要支出也计入投资成本。（2）后续计量及损益确认方法对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。成本法核算的长期股权投资采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。权益法核算的长期股权投资采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整
192、长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净
193、利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的
194、义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告69收购少数股权在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。处置长期股权投资在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司
195、控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则
196、核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。11、固定资产（1）固定资产确认条件固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。（2）各类固定资产的折旧方法固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法，在使用寿命内计提折旧
197、。固定资产的折旧釆用年限平均法计提，各类固定资产的使用寿命、预计净残值及年折旧率如下:固定资产类别净残值（%）折旧年限（年）年折旧率（%）电子及办公设备5.002-547.50-19.00秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告70固定资产类别净残值（%）折旧年限（年）年折旧率（%）运输设备5.00519.00预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。（3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、13“长期资产减值”。（4）其他说明与固定资产有关的
198、后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。12、长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括装修费。长期待摊费用在预计受益
199、期间按直线法摊销。13、长期资产减值对于固定资产及对子公司的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关
200、税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告71所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。14、职工薪酬本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中：短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利
201、费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪
202、酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。15、收入（1）商品销售收入在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。具体而言，以产品发货完毕且客户验收确
203、认为收入确认时点。（2）提供劳务收入在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按确定。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工程度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告72已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。本公司与其他企业签订的合同或协议包
204、括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。16、政府补助政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助在能够满足政府补助所附的条件，且能够收到时确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计
205、入当期损益。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。17、递延所得税资产及递延所得税负债（1）当期所得税资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的
206、应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。（2）递延所得税资产及递延所得税负债某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差
207、异秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告73转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可
208、能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。（3）所得税费用所得税费用包括当期所得税和递
209、延所得税。除确认为其他综合收益或直接计入所有者权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或所有者权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。（4）所得税的抵销当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及
210、的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。18、租赁融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告74有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。本公司作为承租人记录经营租赁业务经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。19、重大会计判断和估计本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项
211、目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下：（1）租赁的归类本公司根据
212、企业会计准则第 21 号租赁的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。（2）坏账准备计提本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。（3）存货跌价准备本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的
213、存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。（4）折旧和摊销秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告75本公司对固定资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧费
214、用进行调整。（5）递延所得税资产在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。（6）所得税本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。（7）预计负债本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并
215、计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。其中，本公司会就预计合同亏损预计负债。预计负债时已考虑本公司亏损合同预期收入和将要发生的成本。这项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。五、税项1、主要税种及税率税种具体税率情况增值税应税收入按17%、6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。城市维
216、护建设税按实际缴纳的流转税的7%计缴。教育费附加按实际缴纳的流转税的3%计缴。地方教育费附加按实际缴纳的流转税的2%计缴。秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告76税种具体税率情况企业所得税按应纳税所得额的25%计缴。2、税收优惠及批文无六、合并财务报表项目注释以下注释项目除非特别指出，年初指 2016 年 1 月 1 日，年末指 2016 年 12月 31 日。1、 货币资金项目年末余额年初余额库存现金21,073.2917,611.28银行存款847,025.491,572,220.74合计868,098.781,589,832.022、 应收账款（1）应收账款分类披露类别年末余额
217、账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款7,528,543.70100.00418,352.195.567,110,191.51其中：账龄组合7,528,543.70100.00418,352.195.567,110,191.51单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计7,528,543.70100.00418,352.195.567,110,191.51（续）类别年初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告77类别年初余额账
218、面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款2,851,662.53100.00150,968.135.292,700,694.40其中：账龄组合2,851,662.53100.00150,968.135.292,700,694.40单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计2,851,662.53100.00150,968.135.292,700,694.40组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄年末余额应收账款坏账准备计提比例（%）1 年以内（含 1 年）7,360,843.70368,
219、042.195.002-3 年（含 3 年）167,700.0050,310.0030.00合计7,528,543.70418,352.195.56（续）账龄年初余额应收账款坏账准备计提比例（%）1 年以内（含 1 年）2,683,962.53134,198.135.001-2 年（含 2 年）167,700.0016,770.0010.00合计2,851,662.53150,968.135.29（2）计提、收回或转回的坏账准备情况本年计提坏账准备金额 271,089.81 元，转回坏账准备金额 3,705.75 元。（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况序号公司（个人）名称欠款性质
220、欠款金额账龄占总额比例（%）坏账准备1成都九洲电子信息系统股份有限公司货款6,981,389.251 年以内92.73349,069.462北京志恒达科技有限公司货款211,068.001 年以内2.8010,553.263秦皇岛市商务局货款167,700.002-3 年2.2350,310.00秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告78序号公司（个人）名称欠款性质欠款金额账龄占总额比例（%）坏账准备4烟台市商务局货款89,494.451 年以内1.194,474.725卫宁健康科技集团股份有限公司货款41,400.001 年以内0.552,070.00合计7,491,051.7099
221、.50416,477.44（4）截止 2016 年 12 月 31 日本公司无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项情况（5）截止 2016 年 12 月 31 日无已质押的应收账款情况3、 预付款项（1）预付款项按账龄列示账龄年末余额年初余额金额比例（%）金额比例（%）1 年以内（含 1 年）282,237.6599.301,185,458.5099.621-2 年（含 2 年）2,000.000.704,500.000.38合计284,237.65100.001,189,958.50100.00（2）按欠款方归集的期末余额前五名的预付账款情况序号公司（个人）名称欠款金额
222、账龄占总额比例（%）欠款性质1秦皇岛吉锦计算机网络工程有限公司146,941.001 年以内51.70采购款2山东科润信息技术有限公司78,660.001 年以内27.67采购款3中国电信股份有限公司秦皇岛分公司10,200.001 年以内3.59采购款4深圳市中远达智能科技有限公司9,998.921 年以内3.52采购款5杨颖9,500.001 年以内3.34预付房租合计255,299.9289.82（3）截止 2016 年 12 月 31 日无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项情况4、 其他应收款（1）其他应收款分类披露类别年末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例（
223、%）金额计提比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告79类别年末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款230,688.44100.00230,688.44其中：账龄组合关联方组合备用金、押金、保证金、员工借款组合230,688.44100.00230,688.44单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计230,688.44100.00230,688.44（续）类别年初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应
224、收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款8,700,517.71100.008,700,517.71其中：账龄组合关联方组合8,092,738.7193.018,092,738.71备用金、押金、保证金、员工借款组合607,779.006.99607,779.00单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计8,700,517.71100.008,700,517.71组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款组合名称年末余额其他应收账款坏账准备计提比例（%）备用金、押金、保证金、员工借款组合230,688.44合计230,688.44（续）秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度
225、报告80组合名称年初余额其他应收账款坏账准备计提比例（%）关联方组合8,092,738.71备用金、押金、保证金、员工借款组合607,779.00合计8,700,517.71（2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况无（3）其他应收款按款项性质分类情况款项性质年末余额年初余额备用金105,657.80607,779.00押金、保证金125,030.64往来款8,092,738.71合计230,688.448,700,517.71（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况序号公司（个人）名称欠款性质欠款金额账龄占总额比例（%）坏账准备1河北省医疗气功医院保证金73,600.641 年以内3
226、1.902赵鹏远备用金24,000.501 年以内10.403杨颖押金19,000.001 年以内8.244王大勇备用金18,760.401 年以内8.135申俊亮备用金12,000.001 年以内5.20合计147,361.5463.87（5）截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无应收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项情况5、 存货项目年末余额账面余额跌价准备账面价值项目成本4,508,620.69211,105.844,297,514.85原材料118,688.85118,688.85合计4,627,309.54211,105.844,416,203.70（续
227、）项目年初余额账面余额跌价准备账面价值项目成本2,940,724.242,940,724.24秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告81项目年初余额账面余额跌价准备账面价值合计2,940,724.242,940,724.246、 其他流动资产项目年末余额年初余额待抵扣进项税358,386.45118,856.30预缴企业所得税17,225.54待摊费用86,054.78合计461,666.77118,856.307、 固定资产项目运输设备电子及办公设备合计一、账面原值1、年初余额376,942.31149,605.59526,547.902、本年增加金额462,059.83400,05
228、3.84862,113.67（1）购置462,059.83400,053.84862,113.673、本年减少金额（1）处置或报废4、年末余额839,002.14549,659.431,388,661.57二、累计折旧1、年初余额98,391.69109,742.93208,134.622、本年增加金额136,260.4278,365.88214,626.30（1）计提136,260.4278,365.88214,626.303、本年减少金额（1）处置或报废4、年末余额234,652.11188,108.81422,760.92三、减值准备1、年初余额2、本年增加金额（1）计提3、本年减少金额
229、（1）处置或报废4、年末余额秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告82项目运输设备电子及办公设备合计四、账面价值1、年末账面价值604,350.03361,550.62965,900.652、年初账面价值278,550.6239,862.66318,413.288、 长期待摊费用项目原始金额年初余额本年增加本年摊销年末余额装修费219,913.00219,913.0040,317.42179,595.58合计219,913.00219,913.0040,317.42179,595.589、 递延所得税资产未经抵销的递延所得税资产明细项目年末余额年初余额递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延
230、所得税资产可抵扣暂时性差异资产减值准备157,364.51629,458.0335,603.17150,968.13未弥补亏损307,174.551,228,698.21内部交易未实现损益8,013.9932,055.94合计464,539.061,858,156.2443,617.16183,024.0710、应付账款（1）应付账款列示项目年末余额年初余额采购款3,728,155.661,317,648.52合计3,728,155.661,317,648.52（2）应付账款按账龄列示如下：账龄年末余额年初余额1 年以内（含 1 年）3,417,541.941,317,648.521-2 年（
231、含 2 年）310,613.72合计3,728,155.661,317,648.52（3）应付账款金额前五名单位情况序号公司（个人）名称欠款金额账龄占总额比例（%）欠款性质1威海奥林电脑有限公司1,714,618.061 年以内45.99采购款2秦皇岛聚秦科技有限公司851,922.331 年以内22.85采购款3康泰医学系统（秦皇岛）股份有限公司282,500.0012 年7.58采购款4山东启科智能科技有限限公司281,692.601 年以内7.56采购款秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告83序号公司（个人）名称欠款金额账龄占总额比例（%）欠款性质5河北玄通智能科技有限公司11
232、5,500.001 年以内3.10采购款合计3,246,232.9987.08（4）截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无欠持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项情况11、预收款项（1）预收帐款列示项目年末余额年初余额货款231,532.32合计231,532.32（2）预收款项账龄列示账龄年末余额年初余额1 年以内（含 1 年）231,532.32合计231,532.32（3）预收款项金额较大单位情况序号公司（个人）名称欠款金额账龄占总额比例（%）欠款性质1武汉市农业委员会211,712.261 年以内91.44货款2成都九洲电子信息系统股份有限公司19,820.0
233、61 年以内8.56货款合计231,532.32100.00（4）截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无预收持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项情况12、应付职工薪酬（1）应付职工薪酬列示项目年初余额本期增加本期减少年末余额一、短期薪酬192,775.963,728,841.933,603,013.89318,604.00二、离职后福利-设定提存计划314,676.00314,676.00合计192,775.964,043,517.933,917,689.89318,604.00（2）短期薪酬列示项目年初余额本期增加本期减少年末余额1、工资、奖金、津贴和补贴192,
234、775.963,030,643.752,909,769.33313,650.382、职工福利费394,164.13394,164.133、社会保险费181,294.66181,294.66秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告84项目年初余额本期增加本期减少年末余额其中：医疗保险费149,465.87149,465.87工伤保险费20,324.1620,324.16生育保险费11,504.6311,504.634、住房公积金92,670.9592,670.955、工会经费与职工教育经费30,068.4425,114.824,953.62合计192,775.963,728,841.933
235、,603,013.89318,604.00（3）设定提存计划列示项目年初余额本期增加本期减少年末余额1、基本养老保险297,759.02297,759.022、失业保险费16,916.9816,916.98合计314,676.00314,676.00本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划缴存费用。除上述缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。13、应交税费项目年末余额年初余额增值税463,988.232,055.53应交所得税761,476.141,364,928.54应交城市维护建设税18,163.13143.8
236、9教育费附加7,784.2061.67地方教育费附加5,189.4741.11河道管理费4,224.743,398.91应交个人所得税1,705.702,019.60应交印花税224.921,025.22合计1,262,756.531,373,674.4714、其他应付款（1）按款项性质列示其他应付款项目年末余额年初余额房租8,000.002,000.00借款1,045,715.76应付报销款117,059.37秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告85项目年末余额年初余额服务费75,000.00合计1,245,775.132,000.00（2）其他应付款按账龄列示如下：账龄年末余额年
237、初余额1 年以内（含 1 年）1,243,775.132,000.001-2 年2,000.00合计1,245,775.132,000.00（3）其他应付款金额前五名情况序号公司（个人）名称欠款金额账龄占总额比例（%）欠款性质1蒋立国1,045,715.761 年以内83.94借款2北京盈科（上海）律师事务所60,000.001 年以内4.82律师费3张晶36,460.001 年以内2.93应付报销款4李志伟29,761.501 年以内2.39应付报销款5张玲24,267.601 年以内1.95应付报销款合计1,196,204.8696.03（4）截止2016年12月31日，本公司其他应付款持
238、本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位款项情况股东单位名称应付金额应付金额所占余额比例（%）欠款性质及原因蒋立国1,045,715.7683.94借款魏洪滨3,042.500.24应付报销款合计1,048,758.2684.1815、股本投资者名称年初余额本期增加本期减少年末余额投资金额所占比例（%）投资金额所占比例（%）蒋立国4,550,000.0082.73455,000.004,095,000.0063.00张淑芳850,000.0015.45450,000.00130,000.001,170,000.0018.00魏洪滨100,000.001.82550,000.0065,000
239、.00585,000.009.00秦皇岛亿沃企业管理中心（有限合伙）650,000.00650,000.0010.00合计5,500,000.00100.001,650,000.00650,000.006,500,000.00100.0016、资本公积秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告86项目年初余额本期增加本期减少年末余额资本溢价5,000,000.002,569,877.995,000,000.002,569,877.99合计5,000,000.002,569,877.995,000,000.002,569,877.99注 1：本年增加额系公司股改转增资本形成，详见本财务报表附
240、注一；注 2：资本公积期初系视同同一控制下合并子公司产生，本年减少系转回视同同一控制下合并子公司产生资本公积。17、盈余公积项目年初余额本期增加本期减少年末余额法定盈余公积405,111.00405,111.00合计405,111.00405,111.00注 1：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。注 2：本年减少额系公司股改转增资本产生。18、未分配利润项目年末余额年末余额年初余额年初未分配利润3,811,403.661,631,252.49加：归属于母公司所有者的净利润-1,422,216.162,405,907.43减：提取法定盈余公积225,756.26
241、应付股利1,100,000.00股改转增资本公积2,164,766.99期末未分配利润-875,579.493,811,403.6619、营业收入和营业成本项目本年发生额上年发生额营业收入营业成本营业收入营业成本主营业务17,276,282.6313,606,860.3915,947,249.549,497,829.45其他业务54,792.4530,610.76合计17,276,282.6313,606,860.3916,002,041.999,528,440.2120、税金及附加项目本年发生额上年发生额城市建设维护费29,311.7630,715.69教育费附加12,562.1813,16
242、3.86地方教育费附加8,374.798,775.91秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告87项目本年发生额上年发生额河道管理费7,250.67印花税4,385.52合计61,884.9252,655.46注：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。根据财会201622号全面试行营业税改征增值税，“营业税金及附加”科目调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加、房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。本公司本年 5-12 月河道管理费及印花税计入税金及附加科
243、目。21、销售费用项目本年发生额上年发生额工资薪酬509,550.04153,860.00交通及差旅费276,871.7415,397.00业务招待费123,145.5079,819.00车辆费用104,670.9933,255.57办公费87,607.400.00折旧及摊销81,113.5353,860.95广告费、宣传费33,426.2144,593.21其他482.483,406.90运输费1,825.00合计1,216,867.89386,017.6322、管理费用项目本年发生额上年发生额工资薪酬1,510,956.42787,692.97研发费用990,474.23227,802.9
244、4中介服务费698,562.51360,818.87折旧及摊销157,204.8413,416.13办公费443,329.15112,679.55差旅及交通费270,988.1613,633.50租赁物业费196,022.3346,780.00业务招待费185,189.4075,739.30会议费155,953.38秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告88项目本年发生额上年发生额车辆费用124,927.936,851.00咨询服务费113,207.56软件开发费88,800.00培训费15,000.00税金5,384.8917,218.81装修费741,475.97其他1,644.5
245、925,593.81合计4,957,645.392,429,702.8523、财务费用项目本年发生额上年发生额利息支出减：利息收入1,659.301,206.50银行手续费9,331.505,206.30合计7,672.203,999.8024、资产减值损失项目本年发生额上年发生额坏账准备267,384.0692,456.59存货跌价准备211,105.84合计478,489.9092,456.5925、营业外收入项目本年发生额上年发生额政府补助（详见下表：政府补助明细表）1,210,000.00合计1,210,000.00其中，计入当期损益的政府补助明细：补助项目本年发生额上年发生额与资产相
246、关/与收益相关LED 显示查询系统研发项目200,000.00与收益相关参展补助10,000.00与收益相关新三板挂牌补助1,000,000.00与收益相关合计1,210,000.0026、所得税费用秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告89（1）所得税费用表项目本年发生额上年发生额按税法及相关规定计算的所得税1,140,628.02递延所得税调整-420,921.90-37,766.00合计-420,921.901,102,862.02（2）所得税费用表项目本年发生额上年发生额利润总额-1,843,138.063,508,769.45按法定/适用税率计算的所得税费用-460,784.
247、51877,192.35子公司适用不同税率的影响-28,769.49调整以前期间所得税的影响217,651.25不可抵扣的成本、费用和损失的影响42,001.4845,491.30税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化-2,138.87-8,703.39所得税费用-420,921.901,102,862.0227、现金流量表项目（1）收到其他与经营活动有关的现金项目本年发生额上年发生额补贴收入1,210,000.00利息收入1,659.301,206.50往来款4,667,888.642,962,751.19合计5,879,547.942,963,957.69（2）支付其他与经营活动有
248、关的现金项目本年发生额上年发生额付现费用3,458,199.391,567,154.98往来款3,113,729.71合计3,458,199.394,680,884.69（3）收到其他与筹资活动有关的现金项目本年发生额上年发生额向股东借款3,471,584.00合计3,471,584.00（4）支付其他与筹资活动有关的现金秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告90项目本年发生额上年发生额偿还股东借款2,425,868.24购买子公司支出1,000,000.00合计3,425,868.2428、现金流量表补充资料（1）净利润调节为经营活动现金流量情况补充资料本年发生额上年发生额1、将净利
249、润调节为经营活动现金流量：净利润-1,422,216.162,405,907.43加：资产减值准备478,489.9092,456.59固定资产折旧214,626.3067,277.08无形资产摊销长期待摊费用摊销40,317.42处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）财务费用（收益以“”号填列）投资损失（收益以“”号填列）递延所得税资产减少（增加以“”号填列）-420,921.90-37,766.00递延所得税负债增加（减少以“”号填列）存货的减少（增加以“”号填列）-1,686,585.30-1
250、,561,023.76经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）490,144.65-3,090,240.74经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）2,720,722.76429,379.94其他经营活动产生的现金流量净额414,577.67-1,694,009.462、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3、现金及现金等价物净变动情况：现金的年末余额868,098.781,589,832.02秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告91补充资料本年发生额上年发生额减：现金的年初余额1,589,832.0288,947.38加：现金等
251、价物的年末余额减：现金等价物的年初余额现金及现金等价物净增加额-721,733.241,500,884.64（2）现金及现金等价物的构成项目本年发生额上年发生额一、现金868,098.781,589,832.02其中：库存现金21,073.2917,611.28可随时用于支付的银行存款847,025.491,572,220.74可随时用于支付的其他货币资金二、现金等价物其中：三个月内到期的债券投资三、期末现金及现金等价物余额868,098.781,589,832.02其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物七、合并范围内的变更本年发生额发生的同一控制下企业合并（1）本年发生额发生
252、的同一控制下企业合并概况被合并方名称企业合并中取得的权益比例（%）构成同一控制下企业合并的依据合并日合并日的确定依据秦皇岛沃联计算机科技有限公司100.00秦皇岛沃联计算机科技有限公司和本公司均受实际控制人蒋立国和张淑芳最终控制且该控制并非暂时性的2016 年 1 月 7 日 取得子公司的控制权（续）被合并方名称合并当年年初至合并日被合并方的收入合并当年年初至合并日被合并方的净利润秦皇岛沃联计算机科技有限公司（2）合并成本合并成本秦皇岛沃联计算机科技有限公司现金1,000,000.00非现金资产的账面价值发行或承担的债务的账面价值发行的权益性证券的面值秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度
253、报告92合并成本秦皇岛沃联计算机科技有限公司或有对价（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值项目秦皇岛沃联计算机科技有限公司合并日年初余额资产：货币资金19,555.1919,555.19应收款项4,363,662.578,363,662.57存货116,021.85116,021.85固定资产3,785.253,785.25负债：应付款项3,277,354.843,277,354.84应付职工薪酬32,900.0032,900.00应交税费24,134.3024,134.30其他应付款2,000.002,000.00净资产1,168,061.645,168,061.64减：少数股东权益取得的
254、净资产1,168,061.645,168,061.64八、在其他主体中的权益在子公司中的权益子公司名称主要经营地注册地业务性质持股比例（%）取得方式直接间接秦皇岛沃联计算机科技有限公司秦皇岛市秦皇岛市经济技术开发区秦皇西大街 112 号二楼三室计算机系统集成、安装及技术服务100.00收购九、关联方及其关联交易1、 本公司实际控制人情况关联方名称与本公司关系蒋立国持有公司 63%股份张淑芳持有公司 18%股份本公司实际控制人蒋立国和张淑芳系夫妻关系。2、 本公司的子公司情况秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告93详见附注八、1、在子公司中的权益。3、 其他关联方情况关联方名称与本公司
255、的关系魏洪滨持有公司 9%股份秦皇岛亿沃企业管理中心（有限合伙）持有公司 10%股份李淑娟股东蒋立国的外甥女张树涛股东张淑芳的弟弟张秋先股东张淑芳的父亲马淑兰股东张淑芳的母亲4、 关联交易关联方资金拆借1 关联方资金拆入关联方年初余额本期增加本期减少年末余额蒋立国3,471,584.002,425,868.241,045,715.76合计3,471,584.002,425,868.241,045,715.76注：以上资金拆入公司未支付利息2 关联方资金拆出关联方年初余额本期增加本期减少年末余额李淑娟1,871,249.211,871,249.21马淑兰1,600,000.001,600,000
256、.00张秋先2,213,613.0012,902.002,226,515.00张树涛2,407,876.502,407,876.50合计8,092,738.7112,902.008,105,640.71注 1：以上资金拆出公司未收取利息注 2：以上关联方资金往来不包含与公司生产经营有关而发生的备用金。5、 关联方应收应付款项项目年末余额年初余额金额所占余额比例（%）金额所占余额比例（%）其他应收款李淑娟1,871,249.2121.51张秋先2,213,613.0025.44马淑兰1,600,000.0018.39张树涛2,407,876.5027.68合计8,092,738.7193.02秦
257、皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告94项目年末余额年初余额金额所占余额比例（%）金额所占余额比例（%）其他应付款蒋立国1,045,715.7683.94魏洪滨3,042.500.24合计1,048,758.2684.18十、 承诺及或有事项1、经营租赁承诺至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下：项目年末余额年初余额不可撤销经营租赁的最低租赁付款额资产负债表日后第 1 年323,916.67172,666.67资产负债表日后第 2 年232,333.33204,000.00合计556,250.00376,666.672、其他承诺事项截止 2016 年 12 月
258、 31 日，本公司无需要披露的其他重大承诺事项。3、或有事项截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。十一、资产负债表日后事项截止本财务报表签发日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。十二、其他重要事项截止本财务报表签发日，本公司无需要披露的其他重大事项。十三、母公司财务报表主要注释1、应收账款（1）应收账款分类披露类别年末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告95类别年末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏
259、账准备的应收账款7,317,475.70100.00407,798.795.576,909,676.91其中：账龄组合7,317,475.70100.00407,798.795.576,909,676.91关联方组合单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计7,317,475.70100.00407,798.795.576,909,676.91（续）类别年初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款5,843,834.36100.00136,708.982.345,707,125.38其中：
260、账龄组合2,566,479.5243.92136,708.985.332,429,770.54关联方组合3,277,354.8456.083,277,354.84单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计5,843,834.36100.00136,708.982.345,707,125.38组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄年末余额应收账款坏账准备计提比例（%）1 年以内7,149,775.70357,488.795.002-3 年（含 3 年）167,700.0050,310.0030.00秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告96账龄年末余额应收账款坏账准备计提比
261、例（%）合计7,317,475.70407,798.795.57（续）账龄年初余额应收账款坏账准备计提比例（%）1 年以内2,398,779.52119,938.985.001-2 年（含 2 年）167,700.0016,770.0010.00合计2,566,479.52136,708.985.33组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款组合名称年初余额应收账款坏账准备计提比例（%）关联方组合3,277,354.84合计3,277,354.84（2）计提、收回或转回的坏账准备情况本年计提坏账准备金额 271,089.81 元。（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况序号公司（个人）
262、名称欠款性质欠款金额账龄占总额比例（%）坏账准备1成都九洲电子信息系统股份有限公司货款6,981,389.251 年以内95.41349,069.462秦皇岛市商务局货款167,700.001-2 年2.2950,310.003烟台市商务局货款89,494.451 年以内1.224,474.724卫宁健康科技集团股份有限公司货款41,400.001 年以内0.572,070.005秦皇岛港股份有限公司货款24,500.001-2 年0.331,225.00合计7,304,483.7099.82407,149.182、其他应收款（1）其他应收款分类披露类别年末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例
263、（%）金额计提比例（%）秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告97类别年末余额账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款220,233.88100.00220,233.88其中：账龄组合关联方组合备用金、押金、保证金、员工借款组合220,233.88100.00220,233.88单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计220,233.88100.00220,233.88（续）类别年初余额账面余额坏账准备账面价值金额比例（%）金额计提比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他
264、应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款607,779.00100.00607,779.00其中：账龄组合关联方组合备用金、押金、保证金、员工借款组合607,779.00100.00607,779.00单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计607,779.00100.00607,779.00组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款组合名称年末余额其他应收账款坏账准备计提比例（%）备用金、押金、保证金、员工借款组合220,233.88秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告98组合名称年末余额其他应收账款坏账准备计提比例（%）合计220,233.88（续）组合名称年
265、初余额其他应收账款坏账准备计提比例（%）备用金、押金、保证金、员工借款组合607,779.00合计607,779.00（2）其他应收款按款项性质分类情况款项性质年末余额年初余额备用金102,203.24607,779.00押金、保证金118,030.64合计220,233.88607,779.00（3）计提、收回或转回的坏账准备情况无。（4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况序号公司（个人）名称欠款性质欠款金额账龄占总额比例（%）坏账准备1气功医院履约保证金保证金73,600.641 年以内33.422赵鹏远备用金24,000.501 年以内10.903上海分公司租房押金押金19,0
266、00.001 年以内8.634王大勇备用金18,760.401 年以内8.525申俊亮备用金12,000.001 年以内5.45合计147,361.5466.923、长期股权投资（1）长期股权投资分类项目年末余额账面余额减值准备账面价值对子公司投资1,168,061.641,168,061.64合计1,168,061.641,168,061.64（2）对子公司投资被投资单位年初余额本期增加本期减少年末余额本期计提减值准备减值准备期末余额秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告99被投资单位年初余额本期增加本期减少年末余额本期计提减值准备减值准备期末余额秦皇岛沃联计算机科技有限公司1,16
267、8,061.641,168,061.64合计1,168,061.641,168,061.644、营业收入、营业成本项目本年发生额上年发生额营业收入营业成本营业收入营业成本主营业务15,017,219.1211,421,650.2614,898,141.339,098,377.09其他业务54,792.4530,610.76合计15,017,219.1211,421,650.2614,952,933.789,128,987.85十四、补充资料1、当期非经常性损益明细表项目本年发生额上年发生额非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外
268、）1,210,000.00同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益172,386.76除上述各项之外的其他营业外收入和支出小计1,210,000.00172,386.76减：所得税影响额302,500.00合计907,500.00172,386.762、净资产收益率及每股收益报告期利润报告期间加权平均净资产收益率（%）每股收益（元/股）基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润本年发生额-10.12-0.22-0.22上年发生额21.751.011.01扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润本年发生额-16.58-0.37-0.37上年发生额20.190.930.93秦皇岛亿德力科技股份有限公司二零一七年四月二十四日秦皇岛亿德力科技股份有限公司2016 年度报告100附：备查文件目录（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。文件备置地址：公司董事会秘书办公室