870046_2019_图腾信息_2019年年度报告_2020-03-30.txt

1、 2019 年度报告 图腾信息 NEEQ : 870046 广州图腾信息科技股份有限公司 公司年度大事记 2019 年 6 月，图腾信息首次亮相 2019 年 CES ASIA 亚州消费电子展。 2019 年 4 月，公司召开股东大会审议通过公司 2018 年年度权益分派方案，以公司总股本30,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 1.7 元人民币现金，权益分派权益登记日为 2019 年 5月 16 日，除权除息日为 2019 年 5 月 17 日。 2019 年 6 月，香港图腾与成都市极米科技有限公司签订合作协议，合作投影仪产品售后服务业务，为成都市极米科技有限公司提供回收检

2、测、集约维修、高级维修等服务。 2019 年 1 月，公司与三星信息技术服务（北京）有限公司签订合作协议，合作电子智能门锁业务，公司构筑中国大陆地区售后服务网络，提供电子智能门锁维修服务以及终端用户的产品安装服务。 2019 年 9 月，图腾信息签约瑞士高端品牌 Vogel s 电视机支架安装服务。 2019 年 10 月，图腾信息自主服务品牌“猩机会”上线。 目 录 第一节 声明与提示 .5 第二节 公司概况 .7 第三节 会计数据和财务指标摘要 .9 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 22 第六节 股本变动及股东情况 . 25 第七节 融资及利润分配情况 . 27

3、第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 29 第九节 行业信息 . 31 第十节 公司治理及内部控制 . 31 第十一节 财务报告 . 38 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、图腾信息 指 广州图腾信息科技股份有限公司 图腾有限 指 广州图腾信息科技发展有限公司 实际控制人 指 许卓权 图之腾控股 指 广东图之腾控股有限公司 西藏图腾 指 西藏图腾投资合伙企业（有限合伙） 西藏北清 指 西藏北清投资合伙企业（有限合伙） 图腾控股（香港） 指 TOTEM HOLDING (HK) LIMITED 香港图腾 指 TOTEM TECHNOLOGY (HK) LIMITED 广州同

4、心共赢 指 广州同心共赢商务服务合伙企业（有限合伙） 手机售后服务 指 售后服务的一种，手机生产厂商将手机销售给消费者之后，为消费者提供的包括维修、咨询等在内的一系列服务 保内维修服务 指 符合厂商保内维修标准的售后维修业务 保外维修业务 指 不符合厂商保内维修标准的售后维修业务 正中珠江、会计师事务所 指 广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙) 主办券商、华安证券 指 华安证券股份有限公司 三星电子 指 Samsung Electronics Co., Ltd. 三星电子北京 指 三星电子（北京）技术服务有限公司 三星电子香港 指 Samsung Electronics Hong Kong

5、 Co.,Ltd. 澳洲三星 指 Samsung Electronics Australia 三星（中国）投资 指 三星（中国）投资有限公司 华为终端 指 华为终端（东莞）有限公司 官翻良品机 指 由原品牌厂商对产品的性能不良进行修复，满足正常使用标准，对产品外观进行翻新处理，再重新销售的机器。 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人霍永哲、主管会计工作负责人陈晓虹及会计机构负责人（会计主管人员）陈晓虹保证年度报告中财务报告的

6、真实、准确、完整。 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 对单一供应商依赖性较大的风险 公司对三星电子及其关联方的依赖较大，2019 年度，公司配件销售收入 20

7、0,597,721.86 元，占当年度营业收入的 54.79%。随着配件销售收入不断上升，公司向三星电子及其关联方采购额亦呈上升趋势，公司存在对单一供应商依赖性较大的风险。 客户集中的风险 公司主营业务为对移动智能终端（智能的手机、手表等）提供售后维修、配件销售、产品销售、回收等综合服务，公司的主要客户是三星电子及其关联方，对其销售额占销售总额的比重为 30.87%，公司存在客户集中风险。 公司上游手机厂商市场地位发生变化风险 公司主营业务收入来源于高端智能手机的配件销售及售后服务，由于上游手机及电子产品市场竞争十分激烈，占主导地位的手机厂商可能因为价格、消费者偏好变化等因素而发生变化。若三星

8、手机及其电子产品的市场主导地位大幅下降，则公司的收入增速可能会下降、盈利能力可能会降低。 新业务的市场推广风险 为持续保持竞争优势，公司在积极推广全球化战略及多元化战略，由于各个国家及地区的法律、政治、劳务用工、税收等环境存在差异以及多元化业务与原有业务存在一定差异，导致公司新的业务模式和传统业务模式的运行存在差异，公司需要投入资金、人力等进行业务开拓及推广。若推广不及预期，则可能导致公司的费用增加、存货减值等风险。 境外经营风险 公司分别在香港、越南设立子公司，从事相关经营业务。由于各个国家的政治制度和法治体系、经济发展水平和经济政策、自然环境、宗教信仰和文化习俗、外交政策、行业技术标准等方

9、面的差异与变化，以及地方保护的不确定性、国际局势的变化，可能为公司境外业务带来成本上升或业务不能正常开展的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 广州图腾信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 证券简称 图腾信息 证券代码 870046 法定代表人 霍永哲 办公地址 广州科学城神舟路 9 号 1 栋 501 房 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈晓虹 职务 董事、董事会秘书、财务总监 电话 020-32068482 传真 020-66391440 电子邮箱 xiaohong.chen 公司网址 联系地址及邮政编码 广州科学城神舟

10、路 9 号 1 栋 501 房 510663 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 广州科学城神舟路 9 号 1 栋 501 房 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 7 月 20 日 挂牌时间 2016 年 12 月 6 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） O80 机动车、电子产品和日用产品修理业 主要产品与服务项目 手机售后维修服务及手机配件、手机、销售与综合服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 30,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 广东图之腾控股有限公司 实际

11、控制人及其一致行动人 许卓权 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91440116775691628G 否 注册地址 广州市黄埔区神舟路 9 号 1 栋501 房 是 注册资本 30,000,000 元 否 五、 中介机构 主办券商 华安证券 主办券商办公地址 安徽省合肥市政务文化新区天鹅湖路 198 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 熊永忠、刘琪 会计师事务所办公地址 广州市越秀区东风路 555 号粤海集团大厦 10 楼 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适

12、用 公司于 2020 年 3 月 16 日决定注销控股子公司北京同力共赢科技有限公司，同日公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露了广州图腾信息科技股份有限公司关于拟注销控股子公司的公告（公告编号：2020-003）。 本次注销完成后，北京同力共赢科技有限公司将不再纳入公司合并财务报表范围。 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 366,094,304.63 388,848,925.18 -5.85% 毛利率% 10.87% 12.67% - 归属于挂牌公司股东的净利润 4,791,054.20 10,292,663.04 -

13、53.45% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,280,611.51 9,053,431.18 -52.72% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 6.70% 14.55% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 5.99% 12.79% - 基本每股收益 0.16 0.34 -52.94% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 109,785,328.25 123,454,361.43 -11.07% 负债总计 37,485,198.43 51,844,880.26 -27.7

14、0% 归属于挂牌公司股东的净资产 72,043,517.65 71,837,569.38 0.29% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.40 2.39 0.42% 资产负债率%（母公司） 37.97% 44.28% - 资产负债率%（合并） 34.14% 42.00% - 流动比率 3.75 2.29 - 利息保障倍数 3.84 7.70 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 30,561,639.92 10,590,623.78 188.57% 应收账款周转率 11.52 9.25 - 存货周转率 8.46 8.59 - 四、 成长情况 本期

15、 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -11.07% 4.66% - 营业收入增长率% -5.85% -12.00% - 净利润增长率% -54.08% -54.56% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,000,000.00 营业外收支净额 -501,548.19 非流

16、动资产处置收益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -228,088.21 非经常性损益合计 270,363.60 所得税影响数 -240,079.09 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额 510,442.69 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账款 37,834,378.40 42,341,884.06 应收票据 325,000.00 应收账款 37,509,378.40 42

17、,341,884.06 应付票据及应付账款 4,805,824.60 4,327,828.02 应付账款 4,805,824.60 4,327,828.02 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司主营业务是为智能终端（智能手机、智能手表、智能门锁、相关配件、其他智能产品等）提供从产品端到客户端（P2C,product to customer）的全产业链服务，分别面向厂商、B 端合作伙伴和终端消费者，提供包括售后服务、客服中心、产品分销、线上零售、上门服务、高级维修、增值服务、寄修服务、回收等综合服务。 自成立以来，公司专注于智能终端产业，坚持以“服务第一、协力共赢”的价值观为

18、导向，为客户提供低成本、高品质、高效率的服务，充分利用互联网及 IT 手段，自行研制开发了全业务链条的业务管理系统，逐步形成覆盖多个国家、地区、多个产品品类、多种业务模式的综合服务能力，并致力于成为全球领先的智能终端综合服务商。 在客户合作方面，公司作为三星电子的核心合作伙伴，自成立以来先后与三星（中国）投资、三星电子北京、三星电子香港、澳洲三星等各个公司建立了紧密的合作业务，取得了三星电子相关产品不同地区的售后维修服务授权、配件产品全国经销商授权等，致力于成为在售后服务领域跨国家、跨地区、跨品类、跨业务模式的综合服务商。同时，公司依靠自身的强大综合服务能力，逐步开始为诸多快速成长的消费电子品

19、牌提供综合服务，包括万魔声学（1More）、极米科技等。 在服务能力方面，公司形成了 P2C 的多项服务能力：售后服务、客服中心、产品分销、线上零售、上门服务、高级维修、增值服务、寄修服务及旧机回收等综合服务。具体的服务能力体现为： （1）售后服务：公司为三星中国手机业务和华为终端提供售后运营中心服务，其中母公司、北京同心共赢分别为三星手机在国内的授权售后服务门店提供专业技术支援、品质分析、产品维修和旧机回收服务,母公司为华为终端售后运营中心提供品质分析服务。 （2）客户服务中心：香港图腾下设了铜锣湾和葵涌两个运营中心，并在沙田、尖沙咀及九龙德福设立了客户服务中心，运营中心和客户服务中心为整个

20、香港地区的三星电子用户提供了优质高效的客户服务。 （3）产品分销：公司通过市场策划、品牌宣传、定价促销等策略，为各品牌厂商提供线上、线下的快速产品分销服务。 （4）线上零售：公司依托京东、天猫、苏宁等电子商务平台的客户资源和销售能力，实现终端产品、配件、二手优品等产品的线上零售。 （5）高级维修：公司通过技术研发，引入专业人才对以智能手机为主的电子产品进行集中维修，可以为品牌手机厂商、运营商、保险客户提供高品质的电子产品售后维修服务，凭借业内技术突破、成本节省和顶尖的技术服务能力，获得了众多品牌客户的青睐。 （6）寄修服务：为厂商建立快速寄送维修服务，凭借精细化的管理流程，保证服务品质，为厂商

21、建立多端口的业务受理模式，打造全流程可视的工程级维修中心。 （7）旧机回收：公司开设了渠道回收、品质检测、高级维修、线上零售等综合电子产品服务链条，实现了产品从销售到回收再到二次销售的循环服务能力。 （8）增值服务：公司通过在技术研发和渠道拓展上的优势，能为品牌厂商提供产品的保内维修、意外损坏延保维修等个性化增值服务，进而提升各品牌厂商的产品竞争优势，获得了品牌厂商的认可。 报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否

22、 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 受智能手机出货量大幅下滑及宏观经济周期疲软、消费电子行业景气度低迷影响，公司营业收入及净利润均有所下滑。报告期内，公司实现营业收入 36,609.43 万元，较上年同期下滑 5.85%；实现净利润 465.77 万元，较上年同期下滑-54.08%。截至报告期末，公司总资产为 10,978.53 万元，归属于母公司股东的所有者权益为 7,204.35 万元，资产负债率 34.14%。 公司自成立以来，专注于手机售后服务产业，坚持以服务第一

23、、协力共赢的价值观为导向，以专业的技术服务团队为核心、以系统的管理模式为抓手、以严格的质量控制措施为保障，为客户提供优质、高效的智能手机及电子产品售后服务，报告期内，公司紧紧围绕战略目标，通过不断优化内部管理体系、拓展业务渠道、优化产品结构等手段，不断增强自身的核心竞争力，凭借多元化的品牌发展目标，成功切入华为手机的售后服务体系，进一步夯实了公司的行业地位。 报告期内，公司核心团队、产品服务质量稳定，主要供应商及客户群体稳定，各业务发展要素均未发生重大变动。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期初金额变动比例% 金额 占总资产的比重%

24、金额 占总资产的比重% 货币资金 33,002,718.08 30.06% 31,116,657.51 25.20% 6.06% 应收票据 300,000.00 0.27% 325,000.00 0.26% -7.69% 应收账款 22,635,284.69 20.62% 37,509,378.40 30.65% -39.65% 存货 34,388,994.32 31.32% 41,309,779.98 33.46% -16.75% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 2,089,248.33 1.90% 1,677,873.46 1.36% 24.5

25、2% 在建工程 - - - - - 短期借款 13,122,136.67 11.95% 43,230,470.89 35.02% -69.65% 长期借款 9,500,000.00 8.65% 139,121.74 0.11% 6,728.55% 资产负债项目重大变动原因： 1、 报告期末，应收账款余额为 22,635,284.69 元，较期初下降 39.65%。 2、 报告期末，短期借款 13,122,136.67 元，较期初下降 69.65%，主要系归还短期借款所致。 3、 报告期末，长期借款余额为 9,500,000.00 元，较期初增长 6,728.55%，主要系公司向中国银行贷款 9

26、50 万元所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 金额 占营业收入金额 占营业收入的比重% 的比重% 营业收入 366,094,304.63 - 388,848,925.18 - -5.85% 营业成本 326,285,860.29 89.13% 339,566,991.46 87.33% -3.91% 毛利率 10.87% - 12.67% - - 销售费用 15,233,583.29 4.16% 14,415,823.21 3.71% 5.67% 管理费用 14,790,690.69 4.04% 17,378,422.94

27、 4.47% -14.89% 研发费用 - - - - - 财务费用 2,798,903.22 0.76% 2,669,784.64 0.69% 4.84% 信用减值损失 -261,485.19 -0.07% - - - 资产减值损失 -4,368.72 0.00% -900,859.89 -0.23% -99.52% 其他收益 91,204.50 0.02% - - - 投资收益 -228,088.21 -0.06% - - - 公允价值变动收益 58,590.00 0.02% - - - 资产处置收益 - - - - - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 5,819,882.50 1

28、.59% 13,057,343.70 3.36% -55.43% 营业外收入 1,097,548.68 0.30% 1,835,951.49 0.47% -40.22% 营业外支出 690,162.62 0.19% 172,557.40 0.04% 299.96% 净利润 4,657,666.37 1.27% 10,143,026.05 2.61% -54.08% 项目重大变动原因： 1、 报告期内，资产减值损失较上年同期下降 99.52%，主要系应收款项相关的坏账准备列报由“资产减值损失”调整至“信用减值损失”。 2、 报告期内，营业利润较上年同期下降 55.43%，主要系营业收入下降、毛利

29、率下降所致。 3、 报告期内，营业外收入较上年同期下降 40.22%，主要系政府补贴有所减少。 4、 报告期内，净利润较上年同期下降 54.08%，主要原因系营业收入下降、毛利率下降所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 366,094,304.63 388,848,925.18 -5.85% 其他业务收入 0 0 0% 主营业务成本 326,285,860.29 339,566,991.46 -3.91% 其他业务成本 0 0 0 按产品分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 收入金额 占营

30、业收入的比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 维修收入 120,486,267.39 32.91% 136,356,317.46 35.07% -11.64% 附件销售 200,597,721.86 54.79% 202,119,409.92 51.98% -0.75% 手机销售 37,459,485.37 10.23% 50,373,197.80 12.95% -25.64% 智能家居销售及售后 7,550,830.01 2.06% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，手机销售收入较上年同期下降 25.64%，主要原因系官翻良品机业务量下降所致。 (3) 主要客

31、户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 三星(中国)投资有限公司及受同一控制下的其他企业 112,997,866.71 30.87% 否 2 北京京东世纪贸易有限公司 86,400,078.73 23.60% 否 3 北京鹏泰宝尊电子商务有限公司 17,871,633.53 4.88% 否 4 颢诺数码科技（上海）有限公司 4,160,656.84 1.14% 否 5 南京通锦捷电子科技有限公司 3,711,350.94 1.01% 否 合计 225,141,586.75 61.50% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购

32、占比% 是否存在关联关系 1 三星(中国)投资有限公司及受同一控制下的其他企业 240,163,625.21 80.84% 否 2 万魔声学科技有限公司 8,243,782.66 2.77% 否 3 北京恒远恒信科技发展有限公司 6,367,870.54 2.14% 否 4 天音通信有限公司 5,938,615.55 2.00% 否 5 北京鹏泰宝尊电子商务有限公司 5,933,424.73 2.00% 否 合计 266,647,318.69 89.75% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 30,561,639.92 10,59

33、0,623.78 188.57% 投资活动产生的现金流量净额 -1,510,306.44 -2,923,866.28 -48.35% 筹资活动产生的现金流量净额 -18,213,779.07 -8,822,275.02 106.45% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额 30,561,639.92 元，较上年同期增长了 188.57%，主要原因：公司加强了对应收账款的回收力度，应收账款回款情况有所改善所致。： (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 1、北京同心共赢为本公司的全资子公司，成立于 2017 年 11 月 28 日，注册资本 200 万元，经营范围为：技

34、术推广服务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）。 2019 年度，北京同心共赢实现营业收入 5,345,739.92 元，净利润-18,848.52 元。2019 年末，北京同心共赢的资产总额为 3,674,926.08 元。 2、北京同力共赢科技有限公司为本公司的控股子公司，成立于 2019 年 4 月 22 日，注册资本 200万元，经营范围为：技术转让、技术推广、技术服务、技术咨询、技术开发；软件开发；基础软件服务；应用软件服务（不含医用软件）；计算机系统服务；销售日用

35、品、体育用品、机械设备、电子产品；货物进出口；工程和技术研究；设计、制作、代理、发布广告；工程勘察；工程设计。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；工程勘察、工程设计以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 公司于 2020 年 3 月 16 日决定注销控股子公司北京同力共赢科技有限公司，同日公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露了广州图腾信息科技股份有限公司关于拟注销控股子公司的公告（公告编号：2020-003）。本次注销完成后，北京同力共赢科技有限公司将不再纳入公司合并财务报表范围。 3、广州图腾科

36、技信息服务有限公司为本公司的全资子公司，成立于 2019 年 04 月 19 日，注册资本 200 万元，经营范围为：信息电子技术服务；软件服务;软件测试服务；软件开发；网络技术的研究、开发；电子产品设计服务；计算机技术开发、技术服务；信息系统集成服务；信息技术咨询服务；数据处理和存储服务；电子设备工程安装服务；智能化安装工程服务；门窗安装；家用电子产品修理；日用电器修理；通讯设备修理；广告业；通讯设备及配套设备批发;通信设备零售。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适

37、用 （1）重要会计政策变更： 根据财政部 2019 年 4 月 30 日发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）要求，本公司对财务报表格式进行了以下修订： 资产负债表将原“应收票据及应收账款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”二个项目，将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”二个项目；利润表将原“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”号填列）”，“减：信用减值损失”调整为“加：信用减值损失（损失以“-”号填列）”。 公司对该项政策变更采用追溯调整法，对 2019 年度的财务报表列报项目进行追溯调整。 （2）

38、重要会计估计变更 经公司 2019 年 8 月 22 日第二届董事会第三次会议审议并通过了关于公司会计估计变更的议案：因公司新增了软件类别的无形资产，为客观反映公司财务状况和经营成果，体现会计谨慎性原则，公司根据企业会计准则等相关会计法规的规定，通过对公司新增软件类别的无形资产使用年限进行分析，决定对公司新增会计估计-软件类别的无形资产，预计使用寿命(年)设定为 3-5 年，年摊销率(%)设定为 20.00-33.33。 （3）2019 年起执行新金融工具准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2018 年 12 月 31日 2019 年 1 月

39、 1日 调整数 短期借款 43,230,470.89 43,425,237.32 194,766.43 其他应付款 380,458.52 185,692.09 -194,766.43 其中：应付利息 194,766.43 - -194,766.43 母公司资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2018 年 12 月 31日 2019 年 1 月 1 日 调整数 短期借款 43,230,470.89 43,425,237.32 194,766.43 其他应付款 322,393.99 127,627.56 -194,766.43 其中：应付利息 194,766.43 - -194,766.43

40、 （4）2019 年 1 月 1 日，执行新金融工具准则前后金融资产和金融负债的分类和计量对比表 合并报表 2018 年 12 月 31 日（原金融工具准则） 2019 年 1 月 1 日（新金融工具准则） 项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 31,116,657.51 货币资金 以摊余成本计量的金融资产 31,116,657.51 应收票据 摊余成本 325,000.00 应收票据 以摊余成本计量的金融资产 325,000.00 应收账款 摊余成本 37,509,378.40 应收账款 以摊余成本计量的金融资产 37,509,378.40 其他应收款 摊余

41、成本 2,960,043.91 其他应收款 以摊余成本计量的金融资产 2,960,043.91 应付账款 摊余成本 4,805,824.60 应付账款 以摊余成本计量的金融负债 4,805,824.60 其他应付款 摊余成本 380,458.52 其他应付款 以摊余成本计量的金融负债 185,692.09 短期借款 摊余成本 43,230,470.89 短期借款 以摊余成本计量的金融负债 43,425,237.32 一年内到期的非流动负债 摊余成本 178,416.23 一年内到期的非流动负债 以摊余成本计量的金融负债 178,416.23 长期借款 摊余成本 139,121.74 长期借款

42、以摊余成本计量的金融负债 139,121.74 母公司报表 2018 年 12 月 31 日（原金融工具准则） 2019 年 1 月 1 日（新金融工具准则） 项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 14,116,340.48 货币资金 以摊余成本计量的金融资产 14,116,340.48 应收票据 摊余成本 325,000.00 应收票据 以摊余成本计量的金融资产 325,000.00 应收账款 摊余成本 33,244,217.16 应收账款 以摊余成本计量的金融资产 33,244,217.16 其他应收款 摊余成本 3,395,811.04 其他应收款 以摊

43、余成本计量的金融资产 3,395,811.04 应付账款 摊余成本 4,206,679.41 应付账款 以摊余成本计量的金融负债 4,206,679.41 其他应付款 摊余成本 322,393.99 其他应付款 以摊余成本计量的金融负债 127,627.56 短期借款 摊余成本 43,230,470.89 短期借款 以摊余成本计量的金融负债 43,425,237.32 三、 持续经营评价 报告期内，公司实现营业收入 36,609.44 万元，较上年同期下降 5.85%，实现净利润 465.77 万元，较上年同期下滑 54.08%。虽然受智能手机出货量下降、国内消费电子产品消费需求疲软影响，公司

44、报告期的经营业绩有所下滑，但公司将通过积极推进新业务、新产品的开拓，不断完善公司内部管理体制和经营团队的建设，充分保障公司在未来发展过程中的持续经营能力。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、对单一供应商依赖性较大的风险 公司对三星电子及其关联方的依赖较大，2019 年度，公司附件销售收入 200,597,721.86 元，占当年度营业收入的 54.79%。随着配件销售收入不断上升，公司向三星电子及其关联方采购额亦呈上升趋势，公司存在对单一供应商依赖性较大的风险。 应对措施：随着公司全球化战略的有效执行，公司业务将在现有中国大陆、香港、澳大利亚等地区的基础上不断扩展新的业务覆盖

45、范围，避免单一区域销售不利而影响公司整体业绩的情形。同时，公司还将不断挖掘其他具有潜力的电子产品、智能穿戴设备，积极取得其经销权，利用公司丰富的下游渠道资源，开拓新产品市场，逐步降低对单一供应商的依赖。公司将通过发展更多厂商、更多元的业务服务，努力使未来收入和利润来源于最大单一供应商的引致占比不断下降。 2、客户集中的风险 公司主营业务为对移动智能终端（智能的手机、手表等）提供售后服务、客服中心、产品分销、线上零售、上门维修、增值服务、回收等综合服务。主要客户是三星电子及其关联方，对其销售额占销售总额比重为 30.87%，公司存在客户集中风险。 应对措施：公司通过自主开发以及寻求第三方合作的方

46、式，挖掘其他具备市场潜力的电子产品、智穿戴设备、智能家居产品等第三方产品，并不断加大对互联网电商平台、第三方实体连锁门店经销商的开发力度，逐步减少公司对单一客户的依赖。同时，公司通过 C 端直销业务与服务收入不断提升，将有效降低客户集中的风险。 3、公司上游手机厂商市场地位发生变化风险 公司主营业务收入来源于高端智能手机的配件销售及售后服务，由于上游手机及电子产品市场竞争十分激烈，占主导地位的手机厂商可能因为价格、消费者偏好变化等因素而发生变化。若三星手机及其电子产品的市场主导地位大幅下降，则公司的收入增速可能会下降、盈利能力可能会降低。 应对措施：公司将积极进行业务开拓，利用自身的网络体系，

47、执行全球化战略（以分散三星产品在单一区域市场份额变化的风险）以及多元化战略（包括代理品牌多元化及代理产品多元化）。由于三星及其他相关厂商的整体研发能力强与产品线丰富，从中长期来看具有较大的调整与发展空间，公司将提高对未来市场的分析与预判，提高产品与业务规划能力，通过提前有效布局，降低该类风险。 4、新业务的市场推广风险 为持续保持竞争优势，公司积极推广全球化战略及多元化战略。由于各个国家及地区的法律、政治、劳务用工、税收等环境存在差异以及多元化业务与原有业务存在一定差异，导致公司新的业务模式和传统业务模式的运行存在差异，公司需要投入资金、人力等进行业务开拓及推广。若推广不及预期，则可能导致公司

48、的费用增加、存货减值等风险。 应对措施：公司在项目前期进行详细的可行性分析与预算管理，在项目推进过程中并根据项目的执行情况进行灵活调整，以应对该风险。 5、境外经营风险 公司分别在香港、越南设立子公司，从事相关经营业务；由于各个国家的政治制度和法治体系、经济发展水平和经济政策、自然环境、宗教信仰和文化习俗、外交政策、行业技术标准等方面的差异与变化，以及地方保护的不确定性、国际局势的变化，可能为公司境外业务带来成本上升或业务不能正常开展的风险。 应对措施：公司通过对境外业务的成本与收入进行提前预判与规划，一方面转型业务提升开源能力，一方面不断降低成本、提高人员效率，实现经营风险的有效控制。 (二

49、) 报告期内新增的风险因素 无 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者

50、被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五) 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额

51、发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4财务资助（挂牌公司接受的） 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 120,000,000.00 35,064,358.77 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 许卓权、王燕、霍永哲、吴含 公司拟向星展银行（中国）有限公司广州分行申请不超过 1,000 万元的综合授信额度。公司实际控制人许卓权及其配偶、董事长兼总经理霍永哲及其配偶为上述融资提供保证担

52、保。 10,000,000 10,000,000 已事前及时履行 2019 年 1 月 10日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 该关联交易为公司快速发展提供资金保障，实现公司经济效益，是业务发展及生产经营的正常所需，是为满足公司向银行借款所需的担保条件而发生的，有利于公司借款的实现。不存在损害公司及公司任何其他股东利益行为，公司独立性没有因关联交易受到影响，也不会影响公司经营成果的真实性。 (四) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016 年 8月 10 日 -

53、 挂牌 同业竞争承诺 承 诺 不 构 成 同业竞争 正在履行中 董监高 2016 年 8月 10 日 - 挂牌 同业竞争承诺 承 诺 不 构 成 同业竞争 正在履行中 承诺事项详细情况： 关于避免同业竞争的承诺 为避免发生潜在同业竞争情况，公司控股股东、实际控制人、相关董事、监事、高级管理人员出具了避免同业竞争承诺函，表示不从事或参与与股份公司存在同业竞争的行为，并承诺： 1、不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动，或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组

54、织中担任高级管理人员或核心技术人员； 2、在作为公司股东、董事、监事、高级管理人员期间，承诺持续有效； 3、愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。 报告期内至本报告披露之日，上述全体承诺人严格信守承诺，未出现违反承诺的情况。 (五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例% 发生原因 货币资金 质押及保证金 质押 570,095.30 0.52% 外汇买卖合约保证金、支付宝保证金 总计 - - 570,095.30 0.52% - 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单

55、位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 21,959,375 73.20% 0 21,959,375 73.20% 其中：控股股东、实际控制人 13,277,500 44.26% 0 13,277,500 44.26% 董事、监事、高管 596,875 1.99% 0 596,875 1.99% 核心员工 0 - 0 0 - 有限售条件股份 有限售股份总数 8,040,625 26.80% 0 8,040,625 26.80% 其中：控股股东、实际控制人 6,250,000 20.83% 0 6,250,000 20.83% 董事、监

56、事、高管 1,790,625 5.97% 0 1,790,625 5.97% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 30,000,000 - 0 30,000,000 - 普通股股东人数 6 股本结构变动情况： 适用 不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 广东图之腾控股有限公司 19,527,500 0 19,527,500 65.0917% 6,250,000 13,277,500 2 西藏图腾投资合伙企业（有限合伙） 4,335,000 0 4,3

57、35,000 14.4500% 0 4,335,000 3 霍永哲 2,387,500 0 2,387,500 7.9583% 1,790,625 596,875 4 广州同心共赢商务服务合伙企业（有限合伙） 2,333,750 0 2,333,750 7.7792% 0 2,333,750 5 西藏北清投资合伙企业（有限合伙） 1,414,250 0 1,414,250 4.7142% 0 1,414,250 6 温敏婷 2,000 0 2,000 0.0066% 0 2,000 合计 30,000,000 0 30,000,000 100.00% 8,040,625 21,959,375

58、普通股前十名股东间相互关系说明： 图之腾控股的实际控制人为许卓权，许卓权同时为广州同心共赢、西藏图腾的普通合伙人、执行事务合伙人；霍永哲直接持有公司 2,387,500 股，直接持股比例为 7.9583%，是公司的自然人股东，霍永哲同时为图之腾控股的股东、西藏图腾的有限合伙人。除此之外，公司的股东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 (一) 控股股东情况 公司控股股东为图之腾控股，图之腾控股成立于 2016 年 4 月 28 日，法定代表人许卓权，注册资本 1,200 万元，统一信用代码证 91440101MA

59、59CP2HXM。 图之腾控股经营范围：企业自有资金投资；商品信息咨询服务；科技信息咨询服务；能源技术咨询服务；企业管理咨询服务；贸易咨询服务；节能技术咨询、交流服务；房地产咨询服务；可再生能源领域技术咨询、技术服务；科技中介服务；（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 (二) 实际控制人情况 许卓权先生，1978 年 11 月出生，中国国籍，持有控股股东图之腾控股 91.4%股权。2005 年 7 月，许卓权创办了图腾有限。在 2005 年 7 月至 2006 年 6 月期间担任图腾有限监事；现任图之腾控股执行董事、图之腾控股总经理、西藏图腾执行事务合伙人、广州同心共赢执

60、行事务合伙人。 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 四、 可转换债券情况 适用 不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 单位：元 序号 贷款方式 贷款提供方 贷款提供方类型 贷款规模 存续期间 利息率% 起始日期 终止日期 1 银行借款 中国银行股份有限公司广州开发区东区支行 银行 10,000,000.00 2018 年 8 月29 日 2019

61、 年 8月 28 日 6.525% 2 银行借款 中国银行股份有限公司广州开发区东区支行 银行 10,000,000.00 2018 年 9 月20 日 2019 年 9月 19 日 6.525% 3 银行借款 上海银行股份有限公司成都分行 银行 5,500,000.00 2018 年 3 月27 日 2019 年 3月 27 日 6.003% 4 银行借款 汇丰银行（中国）有限公司广州分行 银行 6,397,244.30 2018 年 10月 9 日 2019 年 1月 9 日 4.7850% 5 银行借款 汇丰银行（中国）有限公司广州分行 银行 3,833,226.59 2018 年 12

62、月 19 日 2019 年 3月 19 日 4.7850% 6 银行借款 汇丰银行（中国）有限公司广州分行 银行 3,449,522.59 2019 年 1 月11 日 2019 年 3月 11 日 4.7850% 7 银行借款 汇丰银行（中国）有限公司广州分行 银行 4,232,653.79 2019 年 1 月4 日 2019 年 3月 4 日 4.7850% 8 银行借款 汇丰银行（中国）有限公司广州分行 银行 4,282,182.39 2019 年 1 月26 日 2019 年 3月 26 日 4.7850% 9 银行借款 中国银行股份有限公司广州开发区东区支行 银行 5,000,00

63、0.00 2019 年 9 月5 日 2021 年 9月 4 日 6.745% 10 银行借款 中国银行股份有限公司广州开发区东区支行 银行 5,000,000.00 2019 年 9 月18 日 2021 年 9月 17 日 6.745% 11 银行借款 中国银行股份有限公司广州开发区东区支行 银行 8,000,000.00 2019 年 10月 16 日 2020 年 10月 15 日 6.177% 12 银行借款 中国光大银行股份有限公司广州分行 银行 1,500,000.00 2019 年 8 月13 日 2020 年 2月 12 日 6.09% 13 银行借款 中国光大银行股份有限公

64、司广州分行 银行 3,600,000.00 2019 年 8 月6 日 2020 年 2月 5 日 5.8725% 合计 - - - 70,794,829.66 - - - 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2019 年 5 月 17 日 1.7 合计 1.7 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 （二）权益分派预案 适用 不适用 单位：元或股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分

65、派预案 0.7 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司领取薪酬 起始日期 终止日期 霍永哲 董事长、总经理 男 1978 年 2 月 本科 2019 年 7 月15 日 2022 年 7 月15 日 是 陈晓虹 董 事 、 财 务 总监、董事会秘书 女 1984 年 2 月 本科 2019 年 7 月15 日 2022 年 7 月15 日 是 蒲金城 董事 男 1984 年 10月 大专 2019 年 7 月15 日 2022 年 7 月15 日 是 徐锦坤 董事 男 1986

66、 年 11月 大专 2019 年 7 月15 日 2022 年 7 月15 日 是 王晶 董事 男 1982 年 12月 硕士 2019 年 7 月15 日 2022 年 7 月15 日 否 林兆俊 监事会主席 男 1976 年 4 月 本科 2019 年 7 月15 日 2022 年 7 月15 日 是 潘嘉彦 监事 男 1989 年 12月 大专 2019 年 7 月15 日 2022 年 7 月15 日 是 黄婧 职工代表监事 女 1989 年 1 月 高中 2019 年 12 月9 日 2022 年 7 月15 日 是 刘超 职工代表监事 男 1987 年 4 月 中专 2019 年

67、7 月15 日 2019 年 12 月9 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员相互之间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 霍永哲 董事长、总经理 2,387,500 0 2,387,500 7.9583% 0 合计 - 2,387,500 0 2,387,500 7.9583% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动

68、是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 刘超 职工代表监事 离任 无 个人原因辞去职工代表监事一职 黄婧 无 新任 职工代表监事 原职工代表监事刘超辞去职工代表监事职务 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 黄婧，女，1989 年 1 月出生，中国国藉，无境外永久居留权，高中学历。2013 年 8 月至 2016 年12 月，任广州图腾信息科技股份有限公司销售专员，2017 年 1 月至 2018 年 9 月任

69、广州图腾信息科技股份有限公司渠道经理，2018 年 10 月至今任广州图腾信息科技股份有限公司产品经理。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 13 17 后勤人员 16 11 财务人员 9 8 维修人员 109 90 销售人员 47 54 员工总计 194 180 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 硕士 本科 31 34 专科 51 62 专科以下 112 84 员工总计 194 180 (二) 核心员工基本情况及变动情况 适用 不适用 三、 报告期后更新情况 适用 不适用 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否

70、第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司按照中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件及其他相关法律法规、规章制度的要求，结合本公司实际情况和经营特点，逐步建立和完善公司治理

71、情况和管理制度体系建设。报告期内，公司运作规范良好，公司股东大会、董事会、监事会尽职尽责，未出现违法情形和重大公司治理缺陷，各项工作和公司运营符合法律法规、部门规章及公司内控机制和公司章程的要求。 报告期内，公司积极的建立和完善制度管理体系，规范公司运作和治理。通过对制度的执行，监督检查公司重大事项决策、三会运作、内控执行等的规范性，为公司持续快速发展提供动力。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较完善的管理制度体系，制定了公司章程、股东大会议事规则、对外投资管理办法、关联交易管理制度、投资者关系管理制度及信息披露管理制度等制度规范。在相关制度中，详

72、细、全面规定了包括中小股东在内的所有股东的权利，规范了股东大会召开、股东大会议事流程等程序，为保障各股东尤其是中小股东的权利，提供了制度依据和支持。 通过制定和执行上述制度，公司在程序上、实质上平等地保护了包括中小股东在内的所有股东应享有的权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和成员均能够切实履行应尽的职责和义务，未出现违法情形或重大缺陷。 4、 公司章程的修改情况 1、2019 年 7 月 1 日，公司召开 2019 年第二次临时股东大会决议，审议通过了关于修订的议

73、案，对公司章程第十一条公司经营范围进行修改。详见全国中小企业股份转让系统制定信息披露平台 2019 年第二次临时股东大会决议公告（公告编号：2019-034）。 2、2019 年 8 月 5 日，公司召开 2019 年第四次临时股东大会会议，审议通过了关于修订的议案，对公司章程第十一条公司经营范围进行修改。详见全国中小企业股份转让系统制定信息披露平台 2019 年第四次临时股东大会决议公告（公告编号：2019-045）。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 8 1、2019 年 1 月 9 日，公司召开第一届董事会第

74、十八次会议，通过了以下议案： 关于注销全资孙公司 TOTEM CO.，LTD 的议案 关于关联方为公司申请银行贷款提供担保的议案 关于公司拟向星展银行申请贷款的议案 关于召开 2019 年第一次临时股东大会的议案 2、2019 年 3 月 26 日，公司召开第一届董事会第十九次会议，通过了以下议案： 公司 2018 年度总经理工作报告的议案 公司 2018 年度董事会工作报告的议案 公司 2018 年年度报告及 2018 年年度报告摘要的议案 关于公司 2018 年度财务决算报告的议案 关于公司 2019 年度财务预算报告的议案 关于 2018 年年度权益分派预案的议案 关于续聘广东正中珠江会

75、计师事务所（特殊普通合伙）的议案 关于会计政策变更的议案 关于预计 2019 年度日常性关联交易的议案 关于召开 2018 年年度股东大会的议案 关于募集资金存放与实际使用情况的专项报告 3、2019 年 6 月 12 日，公司召开第一届董事会第二十次会议，通过了以下议案： 关于修订的议案 关于增加公司经营范围的议案 公司拟向中国光大银行股份有限公司广州分行申请授信的议案 公司拟向工商银行科学城支行申请授信的议案 关于召开 2019 年第二次临时股东大会的议案 4、2019 年 6 月 28 日，公司召开第一届董事会第二十一次会议，通过了以下议案： 关于提名霍永哲为公司第二届董事会董事的议案

76、关于提名陈晓虹为公司第二届董事会董事的议案 关于提名蒲金城为公司第二届董事会董事的议案 关于提名徐锦坤为公司第二届董事会董事的议案 关于提名王晶为公司第二届董事会董事的议案 关于提请召开 2019 年第三次临时股东大会的议案 5、2019 年 7 月 15 日，公司召开第二届董事会第一次会议，通过了以下议案： 关于豁免公司第二届董事会第一次会议通知期限 关于选举公司第二届董事会董事长 关于聘任公司总经理 关于聘任公司董事会秘书 关于聘任公司财务负责人 6、2019 年 7 月 19 日，公司召开第二届董事会第二次会议，通过了以下议案： 关于公司向上海银行股份有限公司成都分行申请不超过 700

77、万元贷款的议案 关于修订的议案 关于增加公司经营范围的议案 关于召开 2019 年第四次临时股东大会的议案 7、2019 年 8 月 22 日，公司召开第二届董事会第三次会议，通过了以下议案： 公司 2019 年半年度报告 关于会计政策变更的议案 关于会计估计变更的议案 8、2019 年 12 月 16 日，公司召开第二届董事会第四次会议，通过了以下议案： 关于变更公司注册地址及修订公司 的议案 关于提议召开公司 2020 年第一次临时股东大会的议案 监事会 5 1、2019 年 3 月 26 日，公司召开第一届监事会第十次会议，通过了以下议案： 公司 2018 年度监事会工作报告的议案 公司

78、 2018 年年度报告及 2018 年年度报告摘要的议案 关于公司 2018 年度财务决算报告的议案 关于公司 2019 年度财务预算报告的议案 关于 2018 年年度权益分派预案的议案 关于续聘广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）的议案 关于会计政策变更的议案 关于预计 2019 年度日常性关联交易的议案 关于募集资金存放与实际使用情况的专项报告 2、2019 年 6 月 28 日，公司召开第一届监事会第十一次会议，通过了以下议案： 关于提名林兆俊为公司第二届监事会监事的议案 关于提名潘嘉彦为公司第二届监事会监事的议案 3、2019 年 7 月 15 日，公司召开第二届监事会第一次会议，

79、通过了以下议案： 关于豁免公司第二届监事会第一次会议通知期限 关于选举公司第二届监事会主席 4、2019 年 8 月 22 日，公司召开第二届监事会第二次会议，通过了以下议案： 公司 2019 年半年度报告 关于会计政策变更的议案 关于会计估计变更的议案 5、2019 年 12 月 9 日，公司召开第二届监事会第三次会议，通过了以下议案： 关于职工代表监事辞职的议案 股东大会 5 1、2019 年 1 月 28 日，公司召开 2019 年第一次临时股东大会，通过了以下议案： 关于关联方为公司申请银行贷款提供担保的议案 2、2019 年 4 月 18 日，公司召开 2018 年年度股东大会，通过

80、了以下议案： 公司 2018 年度董事会工作报告的议案 公司 2018 年度监事会工作报告的议案 公司 2018 年年度报告及 2018 年年度报告摘要的议案 关于公司 2018 年度财务决算报告的议案 关于公司 2019 年度财务预算报告的议案 关于 2018 年年度权益分派预案 关于续聘广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙）的议案 关于预计 2019 年度日常性关联交易的议案 3、2019 年 7 月 1 日，公司召开 2019 年第二次临时股东大会，通过了以下议案： 关于修订的议案 关于增加公司经营范围的议案 公司拟向中国光大银行股份有限公司广州分行申请授信的议案 公司拟向工商银行科学

81、城支行申请授信的议案 4、2019 年 7 月 15 日，公司召开 2019 年第三次临时股东大会，通过了以下议案： 关于提名霍永哲为公司第二届董事会董事的议案 关于提名陈晓虹为公司第二届董事会董事的议案 关于提名蒲金城为公司第二届董事会董事的议案 关于提名徐锦坤为公司第二届董事会董事的议案 关于提名王晶为公司第二届董事会董事的议案 关于提名林兆俊为公司第二届监事会监事的议案 关于提名潘嘉彦为公司第二届监事会监事的议案 5、2019 年 8 月 5 日，公司召开 2019 年第四次临时股东大会，通过了以下议案： 关于公司向上海银行股份有限公司成都分行申请不超过 700 万元贷款的议案 关于修订

82、的议案 关于增加公司经营范围的议案 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司三会的召集、召开程序、决议内容均符合公司法、公司章程和相关议事规则的规定，公司股东、董事、监事均能按要求出席相关会议，履行相关权利义务。三会决议内容完整，要件齐备，会议决议均能够正常签署，会议决议能够得到执行。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与实际控制人、控股股东及其控制的其他企业在业务、资产、人员、机构、财务方面完全分

83、开，公司业务独立、资产完整、人员独立、机构独立、财务独立，在独立性方面也不存在其他严重缺陷，具有面向市场自主经营的能力，符合公司法等法律、法规、规范性文件对公司独立性的要求。 1. 业务独立性 公司在业务上独立于股东和其他关联方。公司具有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及供应、销售部门和渠道，不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联方交易。公司具有完整的组织机构，具有与其经营活动相适应的生产经营场所，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力，不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形。 2. 资产独立性 公司不存在资

84、产被控股股东、实际控制人及期控制的其他企业占用，不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情形。公司已建立了规范的关联交易管理制度、资金管理制度和对外担保制度，公司资产具有独立性。公司资产独立完整、产权明晰，不存在被控股股东、实际控制人及其控制的企业占用而损害公司利益的情形。 3. 人员独立性 公司董事、监事和高级管理人员均系按照公司法、公司章程等规定的程序产生，不存在股东干预公司人事任免的情形。公司总经理、财务负责人、董事会秘书均与公司签订了劳动合同并在公司领取报酬，不存在从关联公司领取报酬的情况。公司具有独立的劳动、人事、工资以及档案管理制度，完全独立于股东或其他关联方；拥有

85、独立于股东或其他关联方的员工，并与之签订了劳动合同，在社会保险、福利、工薪报酬等方面分帐独立管理。 4. 财务独立性 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制定了独立的财务管理制度和对子公司的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司不存在与控股股东、实际控制人及其控制的企业共用银行账户的情形；公司依法独立纳税。本公司内部控制完整、有效。 5. 机构独立性 公司机构设置完整。按照建立规范法人治理结构的要求，本公司设立了股东大会、董事会和监事会，实行董事会领导下的总经理负责制。本公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职

86、责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在混同经营的情形，公司生产经营场所和办公场所均与其他股东完全分开。 综上所述，公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业在业务、资产、人员、财务、机构等方面相互独立，具有完整的业务体系及面向市场独立运营的能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理控制制度依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 1、会计核算体系：报告期内，公司严格贯彻国家法律法规，规范公司会计核算体系，依法开展会计核算工作； 2、财

87、务管理体系：公司严格贯彻和落实各项财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理。报告期内公司财务管理体系不存在重大缺陷； 3、关于风险控制体系：公司围绕企业风险管理的要求，在公司各业务环节进一步完善风险控制措施，报告期内未发现风险控制体系存在较大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内未发生重大差错更正、重大遗漏信息等情况。公司管理层及信息披露负责人严格遵守年报信息披露重大差错责任追究制度，执行情况良好。 报告期内，公司已建立年报信息披露重大差错责任追究制度。 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无

88、强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 广会审字2020G20001730016 号 审计机构名称 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 广州市越秀区东风路 555 号粤海集团大厦 10 楼 审计报告日期 2020 年 3 月 30 日 注册会计师姓名 熊永忠、刘琪 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 4 会计师事务所审计报酬 250,000 审计报告正文： 审 计 报 告 广会审字2020G20001730016 号 广州图腾信息科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了广州

89、图腾信息科技股份有限公司（以下简称“图腾信息”）财务报表，包括 2019 年 12月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了图腾信息2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们

90、独立于图腾信息，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 图腾信息管理层对其他信息负责。其他信息包括图腾信息 2019 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项

91、需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 图腾信息管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估图腾信息的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算图腾信息、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督图腾信息的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照

92、审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控

93、制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对图腾信息持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致图腾信息不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是

94、否公允反映相关交易和事项。 （6）就图腾信息中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：熊永忠 中国注册会计师：刘琪 中国 广州 二二年三月三十日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 五、1 33,002,718

95、.08 31,116,657.51 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 五、2 58,590.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 五、3 300,000.00 325,000.00 应收账款 五、4 22,635,284.69 37,509,378.40 应收款项融资 预付款项 五、5 8,599,858.34 2,194,869.07 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、6 3,076,871.04 2,960,043.91 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、7 34,388,994.32 41,309

96、,779.98 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、8 2,744,895.54 2,906,538.81 流动资产合计 104,807,212.01 118,322,267.68 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 - - 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、9 2,089,248.33 1,677,873.46 在建工程 - - 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五、10 297,952.63 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、11

97、 1,557,840.05 2,408,690.88 递延所得税资产 五、12 1,033,075.23 798,055.28 其他非流动资产 五、13 247,474.13 非流动资产合计 4,978,116.24 5,132,093.75 资产总计 109,785,328.25 123,454,361.43 流动负债： 短期借款 五、14 13,122,136.67 43,230,470.89 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、15 9,346,888.29 4,805,824.60 预收款项

98、五、16 1,491,605.74 332,419.13 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、17 2,257,308.59 2,120,044.13 应交税费 五、18 641,342.21 658,125.02 其他应付款 五、19 451,115.83 380,458.52 其中：应付利息 194,766.43 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 五、20 660,153.60 178,416.23 其他流动负债 流动负债合计 27,970,550.93 51,705,758.52

99、 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 五、21 9,500,000.00 139,121.74 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 14,647.50 其他非流动负债 非流动负债合计 9,514,647.50 139,121.74 负债合计 37,485,198.43 51,844,880.26 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、22 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、23 13,663,875.43 13,663,875.43 减：库存股 其

100、他综合收益 五、24 973,513.47 458,619.40 专项储备 盈余公积 五、25 3,621,781.97 2,950,081.85 一般风险准备 未分配利润 五、26 23,784,346.78 24,764,992.70 归属于母公司所有者权益合计 72,043,517.65 71,837,569.38 少数股东权益 256,612.17 -228,088.21 所有者权益合计 72,300,129.82 71,609,481.17 负债和所有者权益总计 109,785,328.25 123,454,361.43 法定代表人：霍永哲 主管会计工作负责人：陈晓虹 会计机构负责人

101、：陈晓虹 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 20,180,604.26 14,116,340.48 交易性金融资产 58,590.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 300,000.00 325,000.00 应收账款 十五、1 18,147,643.50 33,244,217.16 应收款项融资 预付款项 7,677,793.23 1,877,879.83 其他应收款 十五、2 2,979,840.45 3,395,811.04 其中：应收利息 应收

102、股利 买入返售金融资产 存货 31,119,372.17 37,308,233.05 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,845,921.73 1,692,854.49 流动资产合计 82,309,765.34 91,960,336.05 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 十五、3 17,182,478.10 15,714,978.10 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 1,603,829.98 1,059,322.43 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资

103、产 无形资产 297,952.63 开发支出 商誉 长期待摊费用 423,386.62 1,183,891.72 递延所得税资产 440,114.64 770,099.41 其他非流动资产 247,474.13 非流动资产合计 19,947,761.97 18,975,765.79 资产总计 102,257,527.31 110,936,101.84 流动负债： 短期借款 13,122,136.67 43,230,470.89 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 5,590,084.16 4,206,679.41 预收款项 1,4

104、72,041.01 卖出回购金融资产款 332,419.13 应付职工薪酬 759,174.05 560,093.93 应交税费 612,820.38 469,133.21 其他应付款 7,235,974.92 322,393.99 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 518,736.11 其他流动负债 流动负债合计 29,310,967.30 49,121,190.56 非流动负债： 长期借款 9,500,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 14,647.50 其他非流

105、动负债 非流动负债合计 9,514,647.50 负债合计 38,825,614.80 49,121,190.56 所有者权益： 股本 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 13,114,092.72 13,114,092.72 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 3,621,781.97 2,950,081.85 一般风险准备 未分配利润 16,696,037.82 15,750,736.71 所有者权益合计 63,431,912.51 61,814,911.28 负债和所有者权益合计 102,257,527.31 1

106、10,936,101.84 法定代表人：霍永哲 主管会计工作负责人：陈晓虹 会计机构负责人：陈晓虹 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 五、27 366,094,304.63 388,848,925.18 其中：营业收入 五、27 366,094,304.63 388,848,925.18 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 359,930,274.51 374,890,721.59 其中：营业成本 五、27 326,285,860.29 339,566,991.46 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险

107、责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、28 821,237.02 859,699.34 销售费用 五、29 15,233,583.29 14,415,823.21 管理费用 五、30 14,790,690.69 17,378,422.94 研发费用 财务费用 五、31 2,798,903.22 2,669,784.64 其中：利息费用 2,329,894.40 2,195,583.22 利息收入 99,747.29 87,795.32 加：其他收益 五、32 91,204.50 投资收益（损失以“-”号填列） 五、33 -228,088.21 其中：对联营企业和合营企业的投资

108、收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 五、34 58,590.00 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、35 -261,485.19 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、36 -4,368.72 -900,859.89 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 5,819,882.50 13,057,343.70 加：营业外收入 五、37 1,097,548.68 1,835,951.49 减：营业外支出 五、38 69

109、0,162.62 172,557.40 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 6,227,268.56 14,720,737.79 减：所得税费用 五、39 1,569,602.19 4,577,711.74 五、净利润（净亏损以“”号填列） 4,657,666.37 10,143,026.05 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 4,657,666.37 10,143,026.05 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -1

110、33,387.83 -149,636.99 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 4,791,054.20 10,292,663.04 六、其他综合收益的税后净额 514,894.07 1,006,963.88 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 514,894.07 1,006,963.88 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）

111、其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 514,894.07 1,006,963.88 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 5,172,560.44 11,149,989.93 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 5,305,948.27 11,299,626.92 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -133,387.83 -149,636

112、.99 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.16 0.34 （二）稀释每股收益（元/股） 0.16 0.34 法定代表人：霍永哲 主管会计工作负责人：陈晓虹 会计机构负责人：陈晓虹 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 十五、4 266,911,246.28 260,653,024.04 减：营业成本 十五、4 233,808,151.13 223,232,413.65 税金及附加 758,782.42 780,490.56 销售费用 14,901,005.35 13,004,651.87 管理费用 6,673,753.63 6,5

113、88,679.13 研发费用 财务费用 2,612,849.48 2,223,226.04 其中：利息费用 2,461,982.43 2,141,485.43 利息收入 38,792.77 22,789.84 加：其他收益 91,204.50 投资收益（损失以“-”号填列） 十五、5 -620,717.29 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 58,590.00 信用减值损失（损失以“-”号填列） 317,657.29 资产

114、减值损失（损失以“-”号填列） -4,368.72 -767,483.05 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 7,999,070.05 14,056,079.74 加：营业外收入 1,000,000.00 1,835,471.49 减：营业外支出 17,676.00 132,033.88 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 8,981,394.05 15,759,517.35 减：所得税费用 2,264,392.82 3,988,466.10 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 6,717,001.23 11,771,051.25 （一）持续经营净利润

115、（净亏损以“-”号填列） 6,717,001.23 11,771,051.25 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - 6.其他债权投资信用减

116、值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 6,717,001.23 11,771,051.25 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：霍永哲 主管会计工作负责人：陈晓虹 会计机构负责人：陈晓虹 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 417,916,000.05 437,849,450.56 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及

117、投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、40 1,191,090.54 1,923,746.81 经营活动现金流入小计 419,107,090.59 439,773,197.37 购买商品、接受劳务支付的现金 336,696,751.87 370,265,705.84 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付

118、利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 25,982,678.44 25,358,354.48 支付的各项税费 8,268,033.17 14,275,699.60 支付其他与经营活动有关的现金 五、40 17,597,987.19 19,282,813.67 经营活动现金流出小计 388,545,450.67 429,182,573.59 经营活动产生的现金流量净额 30,561,639.92 10,590,623.78 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公

119、司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,510,306.44 2,923,866.28 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,510,306.44 2,923,866.28 投资活动产生的现金流量净额 -1,510,306.44 -2,923,866.28 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 390,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 390,000.00 取得借款收到的现金

120、83,563,231.95 76,373,570.92 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、40 9,710,042.89 筹资活动现金流入小计 93,663,274.84 76,373,570.92 偿还债务支付的现金 103,870,591.88 72,622,281.70 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,556,462.03 9,354,410.95 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、40 450,000.00 3,219,153.29 筹资活动现金流出小计 111,877,053.91 85,195,845.94 筹资活

121、动产生的现金流量净额 -18,213,779.07 -8,822,275.02 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 188,453.75 704,169.60 五、现金及现金等价物净增加额 11,026,008.16 -451,347.92 加：期初现金及现金等价物余额 21,406,614.62 21,857,962.54 六、期末现金及现金等价物余额 32,432,622.78 21,406,614.62 法定代表人：霍永哲 主管会计工作负责人：陈晓虹 会计机构负责人：陈晓虹 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商

122、品、提供劳务收到的现金 317,943,486.86 312,388,977.14 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,129,997.27 1,858,261.33 经营活动现金流入小计 319,073,484.13 314,247,238.47 购买商品、接受劳务支付的现金 257,826,209.84 265,257,759.04 支付给职工以及为职工支付的现金 11,968,720.63 9,724,246.88 支付的各项税费 7,487,198.34 12,529,121.43 支付其他与经营活动有关的现金 12,122,647.63 13,630,597.64 经营

123、活动现金流出小计 289,404,776.44 301,141,724.99 经营活动产生的现金流量净额 29,668,707.69 13,105,513.48 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 11,782.71 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 11,782.71 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,090,172.99 631,894.99 投资支付的现金 2,100,000.00 1,000,000.00 取得子公司及其他

124、营业单位支付的现金净额 0 支付其他与投资活动有关的现金 0 投资活动现金流出小计 3,190,172.99 1,631,894.99 投资活动产生的现金流量净额 -3,178,390.28 -1,631,894.99 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 83,563,231.95 74,066,123.89 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 10,630,630.00 筹资活动现金流入小计 94,193,861.95 74,066,123.89 偿还债务支付的现金 103,693,702.84 69,335,653.00 分配股利、利润或偿付

125、利息支付的现金 7,714,298.91 9,300,312.16 支付其他与筹资活动有关的现金 450,000.00 4,719,153.29 筹资活动现金流出小计 111,858,001.75 83,355,118.45 筹资活动产生的现金流量净额 -17,664,139.80 -9,288,994.56 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -112,855.84 五、现金及现金等价物净增加额 8,713,321.77 2,184,623.93 加：期初现金及现金等价物余额 10,897,187.19 8,712,563.26 六、期末现金及现金等价物余额 19,610,508.96 1

126、0,897,187.19 法定代表人：霍永哲 主管会计工作负责人：陈晓虹 会计机构负责人：陈晓虹 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 13,663,875.43 458,619.40 2,950,081.85 24,764,992.70 -228,088.21 71,609,481.17 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他

127、二、本年期初余额 30,000,000.00 13,663,875.43 458,619.40 2,950,081.85 24,764,992.70 -228,088.21 71,609,481.17 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 514,894.07 671,700.12 -980,645.92 484,700.38 690,648.65 （一）综合收益总额 514,894.07 4,791,054.20 -133,387.83 5,172,560.44 （二）所有者投入和减少资本 390,000.00 390,000.00 1股东投入的普通股 390,000.00 390,00

128、0.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 671,700.12 -5,771,700.12 228,088.21 -4,871,911.79 1提取盈余公积 671,700.12 -671,700.12 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -5,100,000.00 -5,100,000.00 4其他 228,088.21 228,088.21 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他

129、 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 13,663,875.43 973,513.47 3,621,781.97 23,784,346.78 256,612.17 72,300,129.82 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 13,663,875.43 -548,344.48 1,772,976.73 22,849,43

130、4.78 -78,451.22 67,659,491.24 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 13,663,875.43 -548,344.48 1,772,976.73 22,849,434.78 -78,451.22 67,659,491.24 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,006,963.88 1,177,105.12 1,915,557.92 -149,636.99 3,949,989.93 （一）综合收益总额 1,006,963.88 10,292,663.04 -149,636.99 11,149

131、,989.93 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入 资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1,177,105.12 -8,377,105.12 -7,200,000 1提取盈余公积 1,177,105.12 -1,177,105.12 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -7,200,000 -7,200,000 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备

132、 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000 13,663,875.43 458,619.4 2,950,081.85 24,764,992.70 -228,088.21 71,609,481.17 法定代表人：霍永哲 主管会计工作负责人：陈晓虹 会计机构负责人：陈晓虹 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 13,114,092.72 2,950,081.8

133、5 15,750,736.71 61,814,911.28 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 13,114,092.72 2,950,081.85 15,750,736.71 61,814,911.28 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 671,700.12 945,301.11 1,617,001.23 （一）综合收益总额 6,717,001.23 6,717,001.23 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权 益的金额 4其他 （三）利润分配 671,700.12 -5

134、,771,700.12 -5,100,000.00 1提取盈余公积 671,700.12 -671,700.12 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -5,100,000.00 -5,100,000.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 13,114,092.72 3,621,781.97 16,696,037.82 63,

135、431,912.51 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 13,114,092.72 1,772,976.73 12,356,790.58 57,243,860.03 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 13,114,092.72 1,772,976.73 12,356,790.58 57,243,860.03 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,177,105.12

136、3,393,946.13 4,571,051.25 （一）综合收益总额 11,771,051.25 11,771,051.25 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1,177,105.12 -8,377,105.12 -7,200,000.00 1提取盈余公积 1,177,105.12 -1,177,105.12 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -7,200,000.00 -7,200,000.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增

137、资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 13,114,092.72 2,950,081.85 15,750,736.71 61,814,911.28 法定代表人：霍永哲 主管会计工作负责人：陈晓虹 会计机构负责人：陈晓虹 广州图腾信息科技股份有限公司 二一九年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、公司基本情况 1、公司概述 广州图腾信息科技股份有限公司的前身系广州图腾信息科技发展有限公司，于 2005

138、年 7 月20 日经广州市工商行政管理局核准注册成立。 2016 年 7 月 14 日，根据广州图腾信息科技发展有限公司股东会决议和广州图腾信息科技股份有限公司发起人协议书，由广州图腾信息科技发展有限公司原股东作为发起人，以发起方式将广州图腾信息科技发展有限公司整体变更为广州图腾信息科技股份有限公司，变更后注册资本及股本为 13,532,000.00 元。 根据公司 2016 年第二次临时股东大会会议决议和修改后章程的规定，公司申请增加注册资本人民币 6,468,000.00 元，变更后，公司累计实收资本（股本）为人民币 20,000,000.00 元，其中广东图之腾控股有限公司出资为人民币

139、11,622,000.00 元，占变更后注册资本的 58.11%；霍永哲出资为人民币 1,910,000.00 元，占变更后注册资本的 9.55%；西藏图腾投资合伙企业（有限合伙）出资为人民币 3,468,000.00 元，占变更后注册资本的 17.34%；广州同心共赢商务服务合伙企业（有限合伙）出资为人民币 1,867,000.00 元，占变更后注册资本的 9.34%；西藏北清投资合伙企业（有限合伙）出资为人民币 1,133,000.00 元，占变更后注册资本的5.66%。 2017 年 2 月 4 日，根据 2017 年第一次临时股东大和修改后公司章程的规定，向广东图之腾控股有限公司非公开

140、发行 400 万股，发行价格为人民币 2.50 元/股，发行后注册资本为人民币 24,000,000.00 元。其中，广东图之腾控股有限公司出资为人民币 15,622,000.00 元，占变更后注册资本的65.09%；霍永哲出资为人民币1,910,000.00元，占变更后注册资本的7.96%；西藏图腾投资合伙企业（有限合伙）出资为人民币 3,468,000.00 元，占变更后注册资本的14.45%；广州同心共赢商务服务合伙企业（有限合伙）出资为人民币 1,867,000.00 元，占变更后注册资本的 7.78%；西藏北清投资合伙企业（有限合伙）出资为人民币 1,133,000.00元，占变更后

141、注册资本的 4.72%。 2017 年 9 月 4 日，公司召开股东大会并通过章程修正案，以 2,400 万股本为基数，每 10 股转增 2.5 股（以资本公积转增股本），变更后，公司累计实收资本（股本）为人民币30,000,000.00 元。其中，广东图之腾控股有限公司出资为人民币 19,527,500.00 元，占变更后注册资本的 65.09%；霍永哲出资为人民币 2,387,500.00 元，占变更后注册资本的 7.96%；西藏图腾投资合伙企业（有限合伙）出资为人民币 4,335,000.00 元，占变更后注册资本的14.45%；广州同心共赢商务服务合伙企业（有限合伙）出资为人民币 2,

142、333,750.00 元，占变更后注册资本的 7.78%；西藏北清投资合伙企业（有限合伙）出资为人民币 1,416,250.00 元，占变更后注册资本的 4.72%。 2、企业注册地、组织形式和总部地址 企业注册地：广州市黄埔区神舟路 9 号 1 栋 501 房。 组织形式：公司已根据公司法和公司章程的相关规定，设置了股东大会、董事会、监事会、总经理等组织机构。股东大会是公司的最高权力机构；董事会负责执行股东大会决议及公司日常管理经营的决策，并向股东大会负责；总经理负责公司的日常经营管理事务。 总部地址：广州市黄埔区神舟路 9 号 1 栋 501 房。 3、企业的业务性质和主要经营活动： 公司

143、行业性质：通讯设备修理业 主要经营活动：为移动智能终端（智能的手机、手表等）提供售后维修、配件销售、产品销售、增值服务、回收等综合服务。 4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日： 本财务报告业经公司董事会于 2020 年 3 月 30 日批准对外报出。 5、本期的合并财务报表范围及其变化情况 子 公 司 名 称 变化情况 图腾控股（香港）有限公司 无变化 TOTEM TECHNOLOGY (HK) LIMITED 无变化 TOTEM CO.,LTD 本期减少 腾飞(广州)科技有限公司 本期减少 北京同心共赢科技有限公司 无变化 HONG KONG TOTEM INVESTMENT LIM

144、ITED 本期减少 北京同力共赢科技有限公司 本期新增 广州图腾科技信息服务有限公司 本期新增 TOTEM TECHNOLOGY VIETNAM COMPANY LIMITED 本期新增 注：TOTEM CO.,LTD，已于 2019 年 9 月 4 日注销。 ：腾飞(广州)科技有限公司，已于 2019 年 1 月 29 日注销。 ：HONG KONG TOTEM INVESTMENT LIMITED，已于 2019 年 10 月 8 日注销。 本期合并财务报表范围及其变化具体情况详见本财务报表附注“六、合并范围的变更”和“七、在其他主体中的权益”。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 公司

145、以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则进行确认和计量，基于下述重要会计政策和会计估计进行财务报表编制。 2、持续经营 公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、重要会计政策及会计估计 公司根据实际经营特点针对应收账款坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、长期待摊费用摊销、收入等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 1、遵循企业会计准则的声明 公司承诺编制的报告期各财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司报告期间的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2、会计期间 公司的会计年度

146、为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 4、记账本位币 公司以人民币作为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的

147、控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。购买日是指公司实际取得对被购买方控制权的日期。公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 6、合并财务报表的编制方法 公司将拥有实际控制权的子公司和特殊目的主体纳入合并财务报表范围。编制合并报表时，在合并范围内所有重

148、大内部交易和往来全部抵销的基础上逐项合并,子公司的所有者权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数所有者权益在合并财务报表中所有者权益项下单独列示。 子公司与公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该公司合并于合并当期的年初已经发生，从合并当期的年初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 （1）合营安排的

149、分类 本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营： 合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。 合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。 其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排

150、中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。 （2）共同经营会计处理方法 本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产

151、发生符合企业会计准则第 8 号资产减值等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。 本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合企业会计准则第 8 号资产减值等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。 本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 公司根据企业会计准则现金流量表的规定，对持有时间短（一般不超过

152、3 个月）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易 公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率或即期汇率的近似汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额。在资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除了按照企业会计准则第 17 号-借款费用的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允

153、价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 （2）外币财务报表的折算方法 资产负债表中的所有资产、负债类项目均按照资产负债表日国家外汇市场汇率中间价折算为人民币金额；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，均按发生时的国家外汇市场汇率中间价折算为人民币金额；“未分配利润”项目按折算后的所有者权益变动表中的其他各项目的金额计算列示。产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下在“其他综合收益”项目列示。 利润表中所有项目和所有者权益变动表中有关反映发生数的项目采用平均汇率折算为人民币金额；所有者

154、权益变动表中“年初未分配利润”项目以上一年折算后的年末“未分配利润”项目的金额列示；“未分配利润”项目按折算后的所有者权益变动表中的其他各项目的金额计算列示。 外币现金流量采用现金流量发生日中国人民银行授权中国外汇交易中心公布的中间价折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 10、金融工具 当公司成为金融工具合同的一方时，确认与之相关的一项金融资产或金融负债。 （1）金融资产的分类、确认依据和计量方法 公司根据所管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为三类：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以公允价值计量且其变

155、动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。对于公司初始确认的应收账款未包含企业会计准则第 14 号收入所定义的重大融资成分或根据企业会计准则第 14 号收入规定不考虑不超过一年的合同中的融资成分的，按照预期有权收取的对价的交易价格进行初始计量。 以摊余成本计量的金融资产 公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基

156、础的利息的支付。公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法计算的利息收入计入当期损益。 对于非交易性权益工具投资，公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，相关投资从发行方的角度符合

157、权益工具的定义。公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 除上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外，公司将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此类金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 （2）金融负

158、债的分类、确认依据和计量方法 公司金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。 公司在金融负债初始确认时，被指定为以公

159、允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，由公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其他公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。 其他金融负债 除不符合终止确认条件的金融资产转移或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或

160、损失计入当期损益。 （3）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相 关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用: 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价; 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入 值，包括:活跃市场中类似资产或负债的报价;非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价; 除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等;市 场验证的输入值等; 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察

161、输入值，包括不能直接观察或无法由 可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使 用自身数据作出的财务预测等。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理:未保留对该金融资产控制的，终止确认 该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债;保留了对该金融资产控制的，按照继续

162、涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益:所转移金融资产在终止确认日的账面价值;因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入 其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资)之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益:终止确认部分的账面价值;终止确认部分的对价，与

163、原直接计 入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。 （5）金融负债的终止确认条件 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，应当终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。如存在下列情况： 公司将用于偿付金融负债的资产转入某个机构或设立信托，偿付债务的义务仍存在的，不应当终止确认该金融负债。 公司（借入方）与借出方之间签订协议，以承担新金融负债方式替换原金融负债（或其一部分），且合同条款实质上是不同的，公司应当终止确认原金融负债（或其一部分），同时确认一项新金融负债。 金融负债（或其一部分）终止确

164、认的，公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 （6）财务担保合同 财务担保合同，是指债务人到期不能按照最初或修改后的债务工具条款偿付债务时，发行方向蒙受损失的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量。不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，在初始确认后，按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累计摊销额后的余额，以两者之中的较高者进行后续计量。 （7）衍生金融工具 衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值计量，并以其公允价值进行后续

165、计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产，公允价值为负数的衍生金融工具确认为一项负债。 除与套期会计有关外，衍生工具公允价值变动而产生的利得或损失，直接计入当期损益。 （8）金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： 公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利现在是可执行的； 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具

166、作为权益的变动处理。公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），作为利润分配，减少股东权益。发放的股票股利不影响股东权益总额。 （10）金融资产减值 金融工具减值计量和会计处理 公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理

167、并确认损失准备。 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。 对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 除上述计

168、量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。 公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始 确认后是否已显著增加。 于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 公司以单项金融工具或金融工

169、具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。 公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 按组合计量预期信用损失的应收款项 项 目 确定组合依据 计量预期信用损失的方法 应收承兑汇票 票据类型 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的

170、预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失； 应收账款：信用风险特征组合 账龄组合、单项计提坏账准备的应收账款 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失； 应收账款：合并范围内关联往来组合 合并范围内关联方 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具 公司对于处于不同阶段的其他应收款的预期信用损失分别进行计量，计算预期信用损失率。其他应收款自初始确认后信用

171、风险未显著增加的，处于第一阶段，本公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备；其他应收款自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；其他应收款自初始确认后已经发生信用减值的，处于第三阶段，本公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的其他应收款，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 整个存续期预期信用损失，是指因其他应收款整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期信用损失。未来 12 个月内预期信

172、用损失，是指因资产负债表日后 12 个月内（若其他应收款的预计存续期少于 12 个月，则为预计存续期）可能发生的其他应收款违约事件而导致的预期信用损失，是整个存续期预期信用损失的一部分。 金融资产减值的会计处理方法 公司在资产负债表日计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失，借记“信用减值损失”科目，根据金融资产的种类，贷记“坏账准备”等科目；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得，做相反的会计分录。 公司实际发生信用损失，认定相关金融资产无法收回，经批准予以核销的，应当根据批准的核销金额，借记“坏账准备”等科目，贷

173、记相应的资产科目，如“贷款”“应收账款”“合同资产”等。若核销金额大于已计提的损失准备，还应按其差额借记“信用减值损失”。 11、存货 （1）存货分类：库存商品、发出商品、委托代销商品等。 （2）存货的核算：购入原材料、低值易耗品等按实际成本入账，发出时的成本采用加权平均法核算，专为单个项目采购的原材料按个别计价法核算。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法：公司于每年中期期末及期末在对存货进行全面盘点的基础上，对遭受损失，全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本的存货，根据存货成本与可变现净值孰低计量。 存货跌价准备按单个存货项目的成本与可变现净值计量，但如果某些存货与在同一地

174、区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量，可以合并计量成本与可变现净值；对于数量繁多、单价较低的存货，可以按照存货类别计量成本与可变现净值。 可直接用于出售的存货，其可变现净值按该等存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。对于存货因遭受毁损、全部

175、或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。 （4）存货的盘存制度：采用永续盘存制。存货定期盘点，盘点结果如果与账面记录不符，于期末前查明原因，并根据企业的管理权限，在期末结账前处理完毕。 12、持有待售及终止经营 公司在存在同时满足下列条件的非流动资产或处置组时划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。 确定的购买承诺，是指

176、企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。 终止经营是满足下列条件之一的已被公司处置或被公司划分为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分； （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 13、长期股权投资核算方法 （1）长期股权投资的分类 公司的长期股权投资包括对子公司的投资和对合营企业、联营企业的投资。 （2）投资成本的确定 同一控制

177、下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资

178、本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：A、在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。B、在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入

179、当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本；通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。 （3）后续计量及损益确认方法 对被投资单

180、位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 （4）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （5）减值测试方法及减值准备计提方法 详见本财务报表附注三-19。 （6）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需

181、要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。 合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重

182、大影响： 在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表； 参与被投资单位财务和经营政策制定过程； 与被投资单位之间发生重要交易； 向被投资单位派出管理人员； 向被投资单位提供关键技术资料。 14、投资性房地产 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物。当公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，公司按购置或建造的实际支出对其进行初始计量。 一般情况下，公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计量，按照固定资产或无形资产的会计政策，计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的

183、，计提投资性房地产减值准备。投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 15、固定资产及其折旧 （1）固定资产确认条件： 同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 （2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： 租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； 公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； 租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； 租赁开始日的最低租赁付

184、款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 （3）各类固定资产的折旧方法： 固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年限扣除残值确定其折旧率，具体折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率 运输设备 4.00 5.00% 23.75% 电子设备 3.00 5.00% 31.67% 办公设备 3.00 5.00% 31.67% （4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法: 详见

185、本财务报表附注三-19。 （5）固定资产分类： 运输设备、电子设备、办公设备。 （6）固定资产计价： 外购及自行建造的固定资产按实际成本计价，购建成本由该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。以一笔款项购入多项没有单独标价的固定资产，按照各项固定资产公允价值比例对总成本进行分配，分别确定各项固定资产的成本。 投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。 通过非货币性资产交换（该项交换具有商业实质）取得的固定资产，其成本以该项固定资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。 以债务重组取得的固定资产，对接受的固定资产按其公允价值入账。

186、 16、在建工程 （1）在建工程的类别：公司在建工程包括建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。 （2）在建工程的计量：在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括所发生的直接建筑、安装成本及所借入款项的实际承担的利息支出、汇兑损益等。 （3）在建工程结转为固定资产的时点：在建工程按各项工程所发生的实际支出核算，在达到预定可使用状态时转作固定资产。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算手续的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并计提固定资产的折旧，待办理了竣工决算

187、手续后再对原估计值进行调整。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前根据其发生额予以资本化。 （4）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 详见本财务报表附注三-19。 17、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。

188、 借款费用同时满足下列条件的才能开始资本化： 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分

189、别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定： 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入

190、专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 18、无形资产 （1）无形资产计价： 外购无形资产的成本，按使该项资产达到预定用途所发生的实际支出计价。 公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。 投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价

191、值不公允的除外。 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产，或以应收债权换入无形资产的，按换入无形资产的公允价值入账。 非货币性交易投入的无形资产，以该项无形资产的公允价值和应支付的相关税费作为入账成本。 接受捐赠的无形资产，捐赠方提供了有关凭据的，按凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价；捐赠方没有提供有关凭据的，如果同类或类似无形资产存在活跃市场的，按同类或类似无形资产的市场价格估计的金额，加上应支付的相关税费，作为实际成本；如果同类或类似无形资产不存在活跃市场的，按接受捐赠的无形资产的预计未来现金流量现值，作为实际成本；自行开发并按法律程序申请取得的无形资产，按依法取得时发生的

192、注册费，聘请律师费等费用，作为实际成本。 （2）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段支出是指公司为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查而发生的支出。公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等发生的支出。 （3）开发阶段支出符合资本化的具体标准 开发阶段的支出，只有在同时满足下列条件时，才能予以资本化，即： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无

193、形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出，于发生时计入当期损益。 （4）无形资产的后续计量 无形资产使用寿命的估计 公司拥有或者控制的来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明公司续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命；合同或法律

194、没有规定使用寿命的，无形资产的使用寿命参考历史经验或聘请相关专家进行论证等确定。按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，公司将该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。 无形资产使用寿命的复核 公司至少于每年年度终了时，对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。必要时进行调整。 无形资产的摊销 公司对于使用寿命有限的无形资产，自取得当月起在预计使用寿命内采用直线法分期摊销。使用寿命不确定的无形资产不摊销，每年末均进行减值测试。无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。无形资产的摊销金额计入当期损益。使

195、用寿命不确定的无形资产不摊销，期末进行减值测试。 （5）无形资产减值准备 详见本财务报表附注三-19。 19、长期资产减值 （1）适用范围 资产减值主要包括长期股权投资、投资性房地产（不含以公允价值模式计量的投资性房地产）、固定资产、在建工程、工程物资；无形资产（包括资本化的开发支出）、资产组和资产组组合、商誉等。 （2）可能发生减值资产的认定 在资产负债表日，公司判断资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使

196、用而预计的下跌。 公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 （3）资产可收回金额的计量 资产存在减值迹象的，估计其可

197、收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 （4）资产减值损失的确定 可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （5）资产组的认定及减值处理 有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司以单项资产为基础估计其可收回金额。公司

198、难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的（总部资产和商誉分摊至某资产组或者资产组组合的，该资产组或者资产组组合的账面价值应当包括相关总部资产和商誉的分摊额），确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 （6）商誉减值 公司因企业合并所形成的商誉，至少在每年年度终了进行减

199、值测试。对于因合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于公司确定的报告分部。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收

200、回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失，并按照本附注所述资产组减值的规定进行处理。 20、长期待摊费用 长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上的各项费用，以实际发生的支出入账并在其预计受益期内平均摊销。 21、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。公司在职工为公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。

201、（2）离职后福利的会计处理方法 公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 离职后福利计划， 是指本集团与职工就离职后福利达成的协议，或者本集团为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本集团不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 离职后福利主要包括：设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 （3）辞退福利的会计处理方法 本集团向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期

202、损益：本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 22、预计负债 （1）预计负债的确认标准 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债： 该义务是公司承担的现时义务； 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量

203、方法 预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行精算并初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定；在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定： 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定； 或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。 23、股份支付 （1）股份支付的种类： 对于以权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日权益工具的公允价值

204、计入成本费用和资本公积（其他资本公积），不确认其后续公允价值变动；在可行权之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。按照行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期内确认的资本公积（其他资本公积）。其中：对于换取职工服务的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具在授予日的公允价值，计入相关资产成本或当期费用，同时计入资本公积（其他资本公积）；对于换取其他方服务的股份支付，以所换取其他方服务的公允价值计量。如果该公允价值不能可靠计量的，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，则按权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关资产成本或费用，

205、同时计入资本公积（其他资本公积）。 对于以现金结算的涉及职工的股份支付，按照每个资产负债表日权益工具的公允价值重新计量，确定成本费用和应付职工薪酬。在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量，计入相关资产成本或费用，同时计入应付职工薪酬。在可行权之后不再确认成本费用，对应付职工薪酬的公允价值重新计量，将其变动计入公允价值变动损益。 （2）权益工具公允价值的确定方法： 对于授予的期权等权益工具存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的期权等权益工具不存在活跃市场的，采用期权定价模型等确

206、定其公允价值，选用的期权定价模型至少应当考虑以下因素： 期权的行权价格； 期权的有效期； 标的股份的现行价格； 股价预计波动率； 股份的预计股利； 期权有效期内的无风险利率； 分期行权的股份支付。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据： 等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。 根据上述权益工具的公允价值和预计可行权的权益工具数量，计算截至当期累计应确认的成本费用金额，再减去前期累计已确认金额，作为当期应确认的成本费用金额。 （4）实施、修改、终止股份

207、支付计划的相关会计处理： 以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权

208、益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公

209、司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即

210、确认原本在剩余等待期内确认的金额。在取消或结算时支付给职工的所有款项均应作为权益的回购处理,回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期费用。如果向职工授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的,以处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的替代权益工具进行处理。如果回购其职工已可行权的权益工具,借记所有者权益,回购支付的金额高于该权益工具在回购日公允价值的部分,计入当期费用。 24、收入 （1）销售商品收入，在下列条件均能满足时予以确认： 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 公司既没有保留通常与所有权相联系的

211、继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； 收入的金额能够可靠计量； 相关经济利益很可能流入公司； 相关的、已发生的或将发生的成本能够可靠计量； （2）提供劳务收入的确认方法： 劳务在同一年度内开始并完成的，在完成劳务时确认收入； 劳务的开始和完成分属不同的会计年度的，在劳务合同的总收入、总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入公司，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认劳务收入。 （3）公司收入具体确认原则： 销售商品： 公司结合自身的业务特点、业务模式等，将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方作为确认销售收入的界定时点标准：客户收到货

212、物后，与本公司确认商品数量及结算金额，本公司据此确认收入并开具发票。 提供维修劳务： 根据手机厂商授权的维修服务协议，对在相关商品保修期内进行的售后维修，按照协议确定的价格向厂商收取维修服务费。根据服务协议之规定，公司和厂商定期核对已完成的保修期内服务量信息及其他支持资料，公司于维修劳务完成之时，确认保修期内维修收入。 对于在相关商品保修期外的维修服务，公司直接向客户提供保外维修服务后，于劳务完成时，确认收入。 房屋租赁： 根据双方签订的租赁协议，按租赁期限分月确认收入。 25、政府补助 政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。 本公司在能够满足

213、政府补助所附条件且能够收到政府补助时确认政府补助。其中： （1）政府补助为货币性资产的，按收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按公允价值计量，如公允价值不能可靠取得，则按名义金额计量。 （2）与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 （

214、3）与企业日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 （4）已确认的政府补助需要退回的，应当在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理：初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 26、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）所得税的核算方法 所得税费用的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税

215、暂时性差异与适用企业所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。 （2）递延所得税资产的确认 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： 该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额。 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税

216、所得额。 （3）递延所得税负债的确认 对于各种应纳税暂时性差异均据以确认递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： 商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； 对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 （4）递延所得税资产的减值 在资产负债表日应当对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。

217、除原确认时计入所有者权益的递延所得税资产部分，其减记金额也应计入所有者权益外,其他的情况应减记当期的所得税费用。在很可能取得足够的应纳税所得额时，减记的递延所得税资产账面价值可以恢复。 27、租赁 （1）经营租赁会计处理： 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支

218、付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁会计处理： 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 融资租出资产：公司在租

219、赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 28、重要会计政策和会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 执行 2019 年度一般企业财务报表格式 董事会审议通过 注 1 执行新金融工具准则 董事会审议通过 注 2 注 1：财政部 2019 年 4 月 30 日发布的关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号），资产负债表将原“应收票据及应收账

220、款”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”二个项目，将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“应付票据”和“应付账款”二个项目；利润表将原“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失以“-”号填列）”，“减：信用减值损失”调整为“加：信用减值损失（损失以“-”号填列）”。 公司对该项政策变更采用追溯调整法，对 2019 年度的财务报表列报项目进行追溯调整，具体影响金额如下： 2018/12/31 或 2018 年度 调整前 调整后 变动额 应收票据及应收账款 37,834,378.40 - -37,834,378.40 应收票据 - 325,000.00 325,000.00 应收账款 - 3

221、7,509,378.40 37,509,378.40 应付票据及应付账款 4,805,824.60 - -4,805,824.60 应付账款 - 4,805,824.60 4,805,824.60 注 2：财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会20

222、1714 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），公司自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。根据新旧准则相关衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。 （2）重要会计估计变更 经公司 2019 年 8 月 22 日第二届董事会第三次会议审议并通过了关于公司会计估计变更的议案：因公司新增了软件类别的无形资产，为客观反映公司财务状况和经营成果，体现会计谨慎性原则，公司根据企业会计准则等相关会计法规的规定，通过对公司新增软件类别的无形资产使用年限进行分析，决定对公司新增会计估计-软件类别的无形资产，预计使用寿命

223、(年)设定为 3-5 年，年摊销率(%)设定为 20.00-33.33。情况如下： 无形资产变更前 变更后 类别 预计使用寿命(年) 年摊销率(%) 预计使用寿命(年) 年摊销率(%) 软件 无 无 3-5 20.00-33.33 （3）2019 年起执行新金融工具准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况 合并资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2018 年 12 月 31日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 货币资金 31,116,657.51 31,116,657.51 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 应收票据 325,000.00 32

224、5,000.00 - 应收账款 37,509,378.40 37,509,378.40 - 应收账款融资 - - - 预付款项 2,194,869.07 2,194,869.07 - 其他应收款 2,960,043.91 2,960,043.91 - 其中：应收利息 - - - 应收股利 - - - 存货 41,309,779.98 41,309,779.98 - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 2,906,538.81 2,906,538.81 - 流动资产合计 118,322,267.68 118,322,267.68 - 非流动资产： 可供出售

225、金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 1,677,873.46 1,677,873.46 - 在建工程 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 2,408,690.88 2,408,690.88 - 递延所得税资产 798,055.28 798,055.28 - 其他非流动资产 247,474.13 247,474.13 - 非流动资产合计 5,132,093.75 5,132,093.75 - 资产总计 123,454,361.43 123,454

226、,361.43 - 流动负债： 短期借款 43,230,470.89 43,425,237.32 194,766.43 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - - 应付账款 4,805,824.60 4,805,824.60 - 预收款项 332,419.13 332,419.13 - 应付职工薪酬 2,120,044.13 2,120,044.13 - 应交税费 658,125.02 658,125.02 - 其他应付款 380,458.52 185,692.09 -194,766.43 其中：应付利息 194,766.43 - -1

227、94,766.43 应付股利 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 178,416.23 178,416.23 - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 51,705,758.52 51,705,758.52 - 非流动负债： 长期借款 139,121.74 139,121.74 - 应付债券 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 139,121.74 139,121.74 - 负债合计 51,844,880.26 51,844,880.26 - 所有者权益： 股本（实收资本）

228、30,000,000.00 30,000,000.00 - 资本公积 13,663,875.43 13,663,875.43 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 458,619.40 458,619.40 - 专项储备 - - - 盈余公积 2,950,081.85 2,950,081.85 - 一般风险准备 - - - 未分配利润 24,764,992.70 24,764,992.70 - 归属于母公司所有者权益合计 71,837,569.38 71,837,569.38 - 少数股东权益 -228,088.21 -228,088.21 - 所有者权益合计 71,609,481.17

229、71,609,481.17 - 负债和所有者权益总计 123,454,361.43 123,454,361.43 - 母公司资产负债表 单位:元 币种:人民币 项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 调整数 流动资产： 货币资金 14,116,340.48 14,116,340.48 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 325,000.00 325,000.00 - 应收账款 33,244,217.16 33,244,217.16 - 预付款项 1,877,879.83 1,877,879.83 - 其

230、他应收款 3,395,811.04 3,395,811.04 - 其中：应收利息 - - - 应收股利 - - - 存货 37,308,233.05 37,308,233.05 - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 1,692,854.49 1,692,854.49 - 流动资产合计 91,960,336.05 91,960,336.05 - 非流动资产： 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 15,714,978.10 15,714,978.10 - 投资性房地产 - - - 固定资产 1,0

231、59,322.43 1,059,322.43 - 在建工程 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 1,183,891.72 1,183,891.72 - 递延所得税资产 770,099.41 770,099.41 - 其他非流动资产 247,474.13 247,474.13 - 非流动资产合计 18,975,765.79 18,975,765.79 - 资产总计 110,936,101.84 110,936,101.84 - 流动负债： 短期借款 43,230,470.89 43,425,237.32 194,766.43 以公允价值计量且其

232、变动计入当期损益的金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 4,206,679.41 4,206,679.41 - 预收款项 332,419.13 332,419.13 - 应付职工薪酬 560,093.93 560,093.93 - 应交税费 469,133.21 469,133.21 - 其他应付款 322,393.99 127,627.56 -194,766.43 其中：应付利息 194,766.43 - -194,766.43 应付股利 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 49,121,190.5

233、6 49,121,190.56 - 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 49,121,190.56 49,121,190.56 - 所有者权益： 股本（实收资本） 30,000,000.00 30,000,000.00 - 资本公积 13,114,092.72 13,114,092.72 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 2,950,081.85 2,950,081.85 - 一般风险

234、准备 - 未分配利润 15,750,736.71 15,750,736.71 - 所有者权益合计 61,814,911.28 61,814,911.28 - 负债和所有者权益总计 110,936,101.84 110,936,101.84 - （4）2019 年 1 月 1 日，执行新金融工具准则前后金融资产和金融负债的分类和计量对比表 合并报表 2018 年 12 月 31 日（原金融工具准则） 2019 年 1 月 1 日（新金融工具准则） 项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 31,116,657.51 货币资金 以摊余成本计量的金融资产 31,116,

235、657.51 应收票据 摊余成本 325,000.00 应收票据 以摊余成本计量的金融资产 325,000.00 应收账款 摊余成本 37,509,378.40 应收账款 以摊余成本计量的金融资产 37,509,378.40 其他应收款 摊余成本 2,960,043.91 其他应收款 以摊余成本计量的金融资产 2,960,043.91 应付账款 摊余成本 4,805,824.60 应付账款 以摊余成本计量的金融负债 4,805,824.60 其他应付款 摊余成本 380,458.52 其他应付以摊余成本计量的金185,692.09 款 融负债 短期借款 摊余成本 43,230,470.89 短

236、期借款 以摊余成本计量的金融负债 43,425,237.32 一年内到期的非流动负债 摊余成本 178,416.23 一年内到期的非流动负债 以摊余成本计量的金融负债 178,416.23 长期借款 摊余成本 139,121.74 长期借款 以摊余成本计量的金融负债 139,121.74 母公司报表 2018 年 12 月 31 日（原金融工具准则） 2019 年 1 月 1 日（新金融工具准则） 项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 14,116,340.48 货币资金 以摊余成本计量的金融资产 14,116,340.48 应收票据 摊余成本 325,000

237、.00 应收票据 以摊余成本计量的金融资产 325,000.00 应收账款 摊余成本 33,244,217.16 应收账款 以摊余成本计量的金融资产 33,244,217.16 其他应收款 摊余成本 3,395,811.04 其他应收款 以摊余成本计量的金融资产 3,395,811.04 应付账款 摊余成本 4,206,679.41 应付账款 以摊余成本计量的金融负债 4,206,679.41 其他应付款 摊余成本 322,393.99 其他应付款 以摊余成本计量的金融负债 127,627.56 短期借款 摊余成本 43,230,470.89 短期借款 以摊余成本计量的金融负债 43,425,

238、237.32 （5）2019 年 1 月 1 日，执行新金融工具准则将原金融资产减值准备调整到新金融工具准则金融资产减值准备的调节表 合并报表 项目 按原金融工具准则计提的减值准备2018/12/31 重分类 重新计量增加额 按新金融工具准则计提的减值准备 2019/1/1 一、以摊余成本计量的金融资产 应收账款减值准备 1,976,266.94 - - 1,976,266.94 其他应收款减值准备 156,068.48 - - 156,068.48 母公司报表 项目 按原金融工具准则计提的减值准备 2018/12/31 重分类 重新计量增加额 按新金融工具准则计提的减值准备2019/1/1

239、一、以摊余成本计量的金融资产 应收账款减值准备 1,751,784.75 - - 1,751,784.75 其他应收款减值准备 178,726.90 - - 178,726.90 四、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 16%、13%、10%、9%、3%、2% 企业所得税 应纳税所得额 25%、16.5%、20% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 注：子公司 TOTEM TECHNOLOGY VIETNAM COMPANY LIMITED 系越南注册的公司，适用增值税率为 10

240、%。 注：子公司图腾控股（香港）有限公司、TOTEM TECHNOLOGY (HK) LIMITED、HONG KONG TOTEM INVESTMENT LIMITED 系香港注册的公司，适用 16.50%的利得税；子公司 TOTEM TECHNOLOGY VIETNAM COMPANY LIMITED 系越南注册的公司，适用 20%的企业所得税率。 2、税收优惠 企业所得税优惠：子公司北京同心共赢科技有限公司、北京同力共赢科技有限公司、广州图腾科技信息服务有限公司适用小型微利企业企业所得税优惠政策，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。 企业增值税优惠：公司销

241、售二手机，适用财政部 国家税务总局关于部分货物适用增值税低税率和简易办法征收增值税政策的通知 财税20099 号第二条（一）、（二）项优惠政策，纳税人销售旧货，按照简易办法依照 4%征收率减半征收增值税。 五、合并财务报表主要项目注释 1、货币资金 （1）货币资金分项列示如下： 项 目 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 库存现金 387,672.45 102,866.94 银行存款 31,782,735.91 20,857,859.82 其他货币资金 832,309.72 10,155,930.75 合 计 33,002,718.08 31,116,657.51

242、其中：存放在境外的款项总额 11,833,535.38 9,312,397.54 （2）其他货币资金 262,214.42 元为支付宝、京东钱包、微信商城、拍机堂账户余额450,000.00 元系外汇买卖合约保证金，120,095.30 元系支付宝保证金。 2、交易性金融资产 项 目 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 58,590.00 - 其中：远期外汇合约 58,590.00 - 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 合 计 58,590.00 - 本公司以公允价值计量且其变动计入当年损益的金

243、融资产均为远期外汇合约。计量日，选择银行的报价汇率作为输入值，以人民银行公布的相应期间基准贷款利率作为折现率，并按下列公式确定公允价值。 如果是远期结汇合约，选择报价汇率作为输入值，公允价值=交割金额*(签约汇率-报价汇率）+折现率年年数。 如果是远期购汇合约，选择报价汇率作为输入值，公允价值=交割金额*(报价汇率-签约汇率）+折现率年年数。 如果计算出的公允价值为正数，在“交易性金融资产”项下列报；如果计算出的公允价 值为负数，则在“交易性金融负债”项下列报。 3、应收票据 （1）应收票据分类列示： 项 目 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 银行承兑汇票 300

244、,000.00 325,000.00 商业承兑汇票 - - 合 计 300,000.00 325,000.00 （2）期末公司已背书或已贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： 项 目 2019.12.31 终止确认金额 2019.1.1 终止确认金额 银行承兑汇票 100,000.00 300,000.00 商业承兑汇票 - - 合 计 100,000.00 300,000.00 （3）截至 2019 年 12 月 31 日，应收票据余额不存在用于质押的情形。 （4）截至 2019 年 12 月 31 日，公司不存在因出票人无力履约而将票据转为应收账款的应收商业承兑汇票。 4、应收账款 （1

245、）按账龄披露 账龄 2019 年 12 月 31 日 1 年以内 23,498,436.55 1 至 2 年 556,189.76 2 至 3 年 - 3 年以上 - 3 至 4 年 - 4 至 5 年 - 5 年以上 - 合计 24,054,626.31 （2）按坏账计提方法分类披露： 类 别 2019 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 占比（%） 金 额 计提比例（%） 单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 24,054,626.31 100.00% 1,419,341.62 5.90% 22,635,284.69 其中：

246、账龄组合 24,054,626.31 100.00% 1,419,341.62 5.90% 22,635,284.69 合 计 24,054,626.31 100.00% 1,419,341.62 5.90% 22,635,284.69 类 别 2019 年 1 月 1 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 占比（%） 金 额 计提比例（%） 单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 39,485,645.34 100.00% 1,976,266.94 5.01% 37,509,378.40 其中：账龄组合 39,485,645.34 100.00% 1

247、,976,266.94 5.01% 37,509,378.40 合 计 39,485,645.34 100.00% 1,976,266.94 5.01% 37,509,378.40 账龄组合应收账款坏账准备计提情况： 账 龄 2019年12月31日 金 额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 23,498,436.55 1,085,627.76 4.62% 1-2 年 556,189.76 333,713.86 60.00% 合 计 24,054,626.31 1,419,341.62 5.87% 确定该组合依据的说明：相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。 （3）坏账准备的情况 类 别

248、2019 年 1 月 1 日 本期变动金额 2019 年 12 月 31 日 计提 转回 转销或核销 其他变动 账龄组合 1,976,266.94 - 300,176.20 256,749.12 - 1,419,341.62 合 计 1,976,266.94 - 300,176.20 256,749.12 - 1,419,341.62 （4）本期实际核销的应收账款情况 本期实际核销应收账款 256,749.12 元。公司 2019 年度无重要的应收账款核销情况。 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单 位 名 称 2019 年 12 月 31 日 账龄 占应收账款期末余额合计数的

249、比例 坏账准备 期末余额 北京京东世纪贸易有限公司 10,592,772.07 1 年以内 44.04% 489,386.07 三星(中国)投资有限公司 2,264,955.61 1 年以内 9.42% 104,640.95 Samsung Electronics Australia 1,586,632.88 1 年以内 6.60% 73,302.44 三星信息技术服务（北京）有限公司 1,125,239.35 1 年以内 4.68% 51,986.06 北京星火伟业科技有限公司 1,000,000.00 1 年以内 4.16% 46,200.00 合计 16,569,599.91 68.88

250、% 765,515.52 （6）因金融资产转移而终止确认的应收账款 截至 2019 年 12 月 31 日，公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （7）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 截至 2019 年 12 月 31 日，公司无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 5、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账 龄 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 金 额 比例 金 额 比例 1 年以内 8,599,858.34 100.00% 2,113,294.85 96.28% 1-2 年 - - 81,574.22 3.72% 合 计 8,599,

251、858.34 100.00% 2,194,869.07 100.00% 期末公司无账龄超过一年且金额重大的预付款项。 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： 单 位 名 称 2019 年 12 月 31 日 占期末余额合计数的比例 三星(中国)投资有限公司 5,575,459.78 64.83% 北京鹏泰宝尊电子商务有限公司 1,023,244.97 11.90% 白山江源农村商业银行股份有限公司 410,775.69 4.78% 广州鑫隆达海贸易有限公司 370,733.46 4.31% 上海富友支付服务股份有限公司 276,807.59 3.22% 合 计 7,657,021.

252、49 89.04% 6、其他应收款 项目 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 3,076,871.04 2,960,043.91 合计 3,076,871.04 2,960,043.91 （1）其他应收款 1）按账龄披露 账 龄 2019 年 12 月 31 日 1 年以内 933,587.35 1 至 2 年 2,451,479.95 2 至 3 年 1,791.56 3 年以上 - 3 至 4 年 - 4 至 5 年 - 5 年以上 - 合 计 3,386,858.86 2）按款项性质分类情况 款 项 性 质 20

253、19 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 保证金、押金 3,346,017.30 3,111,428.36 员工备用金 35,791.56 1,752.40 其他 5,050.00 2,931.63 合 计 3,386,858.86 3,116,112.39 3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2019年1月1日余额 156,068.48 - - 156,068.48 2019年1月1日余额在本期 - - - - -转入第二阶段 - -

254、 - - -转入第三阶段 -27,363.89 - 27,363.89 - -转回第二阶段 - - - - -转回第一阶段 - - - - 本期计提 33,236.00 - 528,425.39 561,661.39 本期转回 - - - - 本期转销 - - - - 本期核销 - - 407,742.05 407,742.05 其他变动 - - - - 2019年12月31日余额 161,940.59 - 148,047.23 309,987.82 4）坏账准备的情况 类别 2019 年 1 月 1 日 本期变动金额 2019 年 12 月 31日 计提 转回 转销或核销 其他变动 按单项计

255、提 - - - - - - 按组合计提 156,068.48 561,661.39 - 407,742.05 - 309,987.82 合计 156,068.48 561,661.39 - 407,742.05 - 309,987.82 5）本期实际核销的其他应收款情况 本期实际核销其他应收款 407,742.05 元。公司 2019 年度无重要的其他应收款核销情况。 6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单 位 名 称 款项性质 2019 年12 月31日 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例 坏账准备 期末余额 北京金星祈园管理咨询有限公司 保证金、押金 554,926.00

256、 1-2 年 16.38% 27,746.30 白山江源农村商业银行股份有限公司 保证金、押金 298,497.00 1 年以内 8.81% 14,924.85 威创集团股份有限公司 保证金、押金 243,429.19 2 年以内 7.19% 12,171.46 广州金鹏信息科技有限公司 保证金、押金 242,500.00 1 年以内 7.16% 12,125.00 北京京东世纪贸易有限公司 保证金、押金 200,000.00 1-2 年 5.91% 10,000.00 合计 1,539,352.19 45.45% 76,967.61 7）涉及政府补助的其他应收款 截至 2019 年 12 月

257、 31 日，公司无涉及政府补助的其他应收款。 8）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 截至 2019 年 12 月 31 日，公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 9）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额 截至 2019 年 12 月 31 日，公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。 7、存货 （1）存货分类 项目 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 29,349,707.90 253,607.57 29,096,100.33 40,677,902.10 1,14

258、9,885.97 39,528,016.13 发出商品 2,605,651.85 - 2,605,651.85 1,781,763.85 - 1,781,763.85 委托代销商品 2,687,242.14 - 2,687,242.14 - - - 合计 34,642,601.89 253,607.57 34,388,994.32 42,459,665.95 1,149,885.97 41,309,779.98 （2）存货跌价准备： 存货种类 2019年1月1日 本期增加金额 本期减少金额 2019年12月31日 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 1,149,885.97 4,368.7

259、2 900,647.12 - 253,607.57 发出商品 - - - - - - 委托代销商品 - - - - - - 合 计 1,149,885.97 4,368.72 900,647.12 - 253,607.57 公司期末按照单个存货项目以可变现净值低于账面成本差额计提存货跌价准备，公司存货可变现净值根椐估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额确定。报告期期末存货跌价准备为公司少量产品更新换代而计提的跌价准备。 本期转回转销的说明：本期减少金额中的转回或转销额，为公司本期将已计提存货跌价准备的存货对外销售所致。 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额

260、为 0.00 元。 8、其他流动资产 项 目 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 留抵税额 - 145,692.34 待抵扣进项税 1,883,805.52 1,978,468.09 预缴所得税 861,090.02 782,378.38 合 计 2,744,895.54 2,906,538.81 9、固定资产 项目 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 固定资产 2,089,248.33 1,677,873.46 固定资产清理 - - 合计 2,089,248.33 1,677,873.46 注：上表中的固定资产是指扣除固定资产清理后的固

261、定资产。 （1）固定资产情况 项 目 运输设备 电子设备 办公设备 合 计 一、账面原值 1.2019 年 1 月 1 日 3,456,080.00 2,154,860.61 1,539,373.16 7,150,313.77 2.本期增加金额 - 171,366.12 863,704.39 1,035,070.51 （1）购置 - 171,366.12 863,704.39 1,035,070.51 （2）在建工程转入 - - - - 3.本期减少金额 - - 28,950.55 28,950.55 （1）处置或报废 - - 28,950.55 28,950.55 4.2019 年 12 月

262、 31 日 3,456,080.00 2,326,226.73 2,374,127.00 8,156,433.73 二、累计折旧 1. 2019 年 1 月 1 日 3,243,388.46 1,330,934.15 898,117.70 5,472,440.31 2.本期增加金额 16,444.47 326,422.57 266,835.83 609,702.87 （1）计提 16,444.47 326,422.57 266,835.83 609,702.87 3.本期减少金额 - - 14,957.78 14,957.78 （1）处置或报废 - - 14,957.78 14,957.78

263、4.2019 年 12 月 31 日 3,259,832.93 1,657,356.72 1,149,995.75 6,067,185.40 三、减值准备 1. 2019 年 1 月 1 日 - - - - 2.本期增加金额 - - - - 3.本期减少金额 - - - - 4.2019 年 12 月 31 日 - - - - 四、账面价值 2019 年 1 月 1 日账面价值 212,691.54 823,926.46 641,255.46 1,677,873.46 2019 年 12 月 31 日账面价值 196,247.07 668,870.01 1,224,131.25 2,089,2

264、48.33 （2）截至 2019 年 12 月 31 日，公司无暂时闲置的固定资产、通过融资租赁租入的固定资产以及通过经营租赁租出的固定资产。 （3）截至 2019 年 12 月 31 日，公司无未办妥产权证书的固定资产情况。 10、无形资产 （1）无形资产情况 项 目 软件 合 计 一、账面原值 1.2019 年 1 月 1 日 - - 2.本期增加金额 392,241.36 392,241.36 （1）购置 392,241.36 392,241.36 （2）内部研发 - - （3）企业合并增加 - - 3.本期减少金额 - - （1）处置 - - （2）处置子公司转出 - - 4.2019

265、 年 12 月 31 日 392,241.36 392,241.36 二、累计摊销 1.2019 年 1 月 1 日 - - 2.本期增加金额 94,288.73 94,288.73 （1）计提 94,288.73 94,288.73 （2）企业合并增加 - - 3.本期减少金额 - - （1）处置 - - （2）处置子公司转出 - - 4.2019 年 12 月 31 日 94,288.73 94,288.73 三、减值准备 1.2019 年 1 月 1 日 - - 2.本期增加金额 - - 3.本期减少金额 - - 4.2019 年 12 月 31 日 - - 四、账面价值 2019 年

266、1 月 1 日账面价值 - - 2019 年 12 月 31 日账面价值 297,952.63 297,952.63 （2）报告期期末公司无未办妥产权证书的土地使用权。 11、长期待摊费用 项 目 2019年1月1日 本期增加 本期摊销 其他减少 2019年12月31日 装修费用 2,408,690.88 630,468.70 1,481,319.53 - 1,557,840.05 合 计 2,408,690.88 630,468.70 1,481,319.53 - 1,557,840.05 12、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 项 目 2019 年 12 月

267、31 日 2019 年 1 月 1 日 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,865,551.61 461,313.87 3,258,763.34 798,055.28 可抵扣亏损 3,461,015.41 571,761.37 - - 合 计 5,326,567.02 1,033,075.23 3,258,763.34 798,055.28 （2）未经抵销的递延所得税负债 项 目 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 公允价值变动损益 58,590.0

268、0 14,647.50 - - 合 计 58,590.00 14,647.50 - - （3）未确认递延所得税资产明细： 项 目 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 资产减值准备 117,385.40 23,458.05 可抵扣亏损 1,970,248.08 4,630,891.43 合 计 2,087,633.48 4,654,349.48 （4）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 期 间 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 2022 年 - 213,421.10 2023 年 - 4,362,469.68 2024 年

269、1,836,353.17 - 无期限 133,894.91 55,000.65 合 计 1,970,248.08 4,630,891.43 13、其他非流动资产 项 目 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 长期资产购置款 - 247,474.13 合 计 - 247,474.13 14、短期借款 （1）短期借款分类： 借款类别 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 质押保证借款 13,122,136.67 35,852,581.07 保理借款 - 7,572,656.25 合 计 13,122,136.67 43,425,237.32 短期

270、借款分类说明：本公司按短期借款的借款条件对短期借款进行分类。 （2）报告期期末公司无已逾期未偿还的短期借款。 15、应付账款 （1）按账龄披露： 账 龄 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 1 年以内 9,346,888.29 4,805,824.60 合 计 9,346,888.29 4,805,824.60 期末公司无账龄超过 1 年的重要应付账款。 16、预收款项 （1）预收款项按账龄披露： 项 目 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 1年以内 1,472,600.74 332,419.13 1-2年 19,005.00 - 合 计

271、 1,491,605.74 332,419.13 （2）期末公司无账龄超过 1 年的重要预收款项。 17、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬明细如下： 项 目 2019 年 1 月 1 日 本期增加额 本期支付额 2019 年12 月31日 一、短期薪酬 2,103,549.68 25,300,349.38 25,170,012.59 2,233,886.47 二、离职后福利-设定提存计划 16,494.45 821,400.19 814,472.52 23,422.12 三、辞退福利 - - - - 四、一年内到期的其他福利 - - - - 合 计 2,120,044.13 26,121,74

272、9.57 25,984,485.11 2,257,308.59 （2）短期薪酬明细如下： 项目 2019 年 1 月 1 日 本期增加额 本期支付额 2019 年 12 月 31 日 1、工资、奖金、津贴和补贴 2,005,625.98 23,101,352.73 23,000,225.46 2,106,753.25 2、职工福利费 - 873,309.30 873,309.30 - 3、社会保险费 12,249.60 605,563.75 602,874.42 14,938.93 其中：医疗保险费 11,136.00 518,222.64 515,744.64 13,614.00 工伤保险费

273、 222.72 6,607.75 6,594.74 235.73 生育保险费 890.88 59,541.67 59,343.35 1,089.20 重大疾病医疗补助金 - 21,191.69 21,191.69 - 4、住房公积金 15,755.00 252,463.00 268,218.00 - 5、工会经费和职工教育经费 - - - - 6、短期带薪缺勤 - - - - 7、短期利润分享计划 - - - - 8、非货币性福利 - - - - 9、强积金 69,919.10 467,660.60 425,385.41 112,194.29 合计 2,103,549.68 25,300,34

274、9.38 25,170,012.59 2,233,886.47 （3）设定提存计划明细如下： 项 目 2019 年 1 月 1日 本期增加额 本期支付额 2019 年12 月31日 1、基本养老保险 15,827.95 797,572.27 790,747.72 22,652.50 2、失业保险费 666.50 23,827.92 23,724.80 769.62 3、企业年金缴费 - - - - 合 计 16,494.45 821,400.19 814,472.52 23,422.12 18、应交税费 （1）应交税费分项列示如下： 项 目 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1

275、月 1 日 增值税 406,088.92 85,072.78 企业所得税 151,078.02 489,773.90 个人所得税 22,052.35 59,250.61 城市维护建设税 28,023.52 5,955.09 教育费附加 12,010.08 2,552.18 地方教育费附加 8,006.72 1,701.46 印花税 14,082.60 13,819.00 合 计 641,342.21 658,125.02 （2）主要税项适用税率及税收优惠政策参见本附注四。 19、其他应付款 项 目 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 应付利息 - - 应付股利 -

276、- 其他应付款 451,115.83 185,692.09 合 计 451,115.83 185,692.09 （1）其他应付款 1）按款项性质列示其他应付款： 项 目 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 预提费用 385,867.35 109,050.41 其他 65,248.48 76,641.68 合 计 451,115.83 185,692.09 期末公司无账龄超过1年的重要其他应付款。 20、一年内到期的非流动负债 借 款 种 类 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 1 年内到期的长期借款 660,153.60 178,416.

277、23 合 计 660,153.60 178,416.23 21、长期借款 （1）长期借款分项列示如下： 项 目 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 信用借款 9,500,000.00 139,121.74 合 计 9,500,000.00 139,121.74 （2）长期借款分类的说明： 本公司按长期借款的借款条件对长期借款进行分类。 （3）其他说明： 长期借款的利率区间：年利率6.745%。 22、股本（实收资本） （1）股本明细项目列示如下： 股东 2019 年 1 月 1 日 本次变动增减（+、） 2019 年 12 月 31 日 增资 公积金转增资本 其他

278、小计 广东图之腾控股有限公司 19,527,500.00 - - - - 19,527,500.00 西藏图腾投资合伙企业（有限合伙） 4,335,000.00 - - - - 4,335,000.00 霍永哲 2,387,500.00 - - - - 2,387,500.00 广州同心共赢商务服务合伙企业（有限合伙） 2,333,750.00 - - - - 2,333,750.00 西藏北清投资合伙企业（有限合伙） 1,416,250.00 - - - - 1,416,250.00 合计 30,000,000.00 - - - - 30,000,000.00 23、资本公积 （1）资本公积

279、列示如下： 项 目 2019 年 1 月 1 日 本 期 增 加 本期 减 少 2019 年 12 月 31 日 股本溢价 13,114,092.72 - - 13,114,092.72 其他资本公积 549,782.71 - - 549,782.71 合 计 13,663,875.43 - - 13,663,875.43 24、其他综合收益 项 目 2019 年 1 月 1 日 本期发生额 2019 年 12 月 31 日 本期所得税前发生额 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 减：所得税费用 税后归属于母公司 税后归属于少数股东 一、不能重分类进损益的其他综合收益 - - - - - -

280、 - 其中：重新计算设定受益计划净负债和净资产的变动 - - - - - - - 权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - - - - - 二、将重分类进损益的其他综合收益 458,619.40 514,894.07 - - 514,894.07 - 973,513.47 其中：权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - - - - - 可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - - - - - 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - - - - - 现金流量套期损益的有效部分 - - - - - - - 外

281、币财务报表折算差额 458,619.40 514,894.07 - - 514,894.07 - 973,513.47 其他综合收益合计 458,619.40 514,894.07 - - 514,894.07 - 973,513.47 25、盈余公积 项 目 2019 年 1 月 1 日 执行新准则调整数 本期计提 本期减少 2019年12月31日 法定盈余公积 2,950,081.85 - 671,700.12 - 3,621,781.97 任意盈余公积 - - - - - 合 计 2,950,081.85 - 671,700.12 - 3,621,781.97 报告期按母公司净利润的 1

282、0%计提的法定盈余公积。 26、未分配利润 （1）未分配利润明细项目和增减变动情况列示如下： 项 目 2019 年度 2018 年度 调整前上期末未分配利润 24,764,992.70 22,849,434.78 调整期初未分配利润合计数 - - 调整后期初未分配利润 24,764,992.70 22,849,434.78 加：本期归属于所有者的净利润 4,791,054.20 10,292,663.04 减：提取法定盈余公积 671,700.12 1,177,105.12 提取任意盈余公积 - - 提取一般风险准备 - - 应付普通股股利 5,100,000.00 7,200,000.00

283、转作实收资本的普通股股利 - - 同一控制下企业合并调整留存收益 - - 其他 - - 期末未分配利润 23,784,346.78 24,764,992.70 27、营业收入及营业成本 （1）营业收入及营业成本分项列示如下： 项 目 2019 年度 2018 年度 收 入 成 本 收 入 成 本 主营业务 366,094,304.63 326,285,860.29 388,848,925.18 339,566,991.46 其他业务 - - - - 合 计 366,094,304.63 326,285,860.29 388,848,925.18 339,566,991.46 （2）主营业务收入

284、及主营业务成本分产品列示如下： 项 目 2019 年度 2018 年度 收 入 成 本 收 入 成 本 维修收入 120,486,267.39 115,115,594.39 136,356,317.46 124,409,386.60 附件销售 200,597,721.86 176,082,998.01 202,119,409.92 172,916,096.02 手机销售 37,459,485.37 31,656,941.67 50,373,197.80 42,241,508.84 智能家居销售及售后 7,550,830.01 3,430,326.22 - - 合 计 366,094,304.6

285、3 326,285,860.29 388,848,925.18 339,566,991.46 28、税金及附加 项 目 2019 年度 2018 年度 城建税 378,973.29 386,656.37 教育费附加 161,941.98 165,709.89 地方教育附加 107,961.30 110,473.26 印花税 168,580.45 193,079.82 车船税 3,780.00 3,780.00 合 计 821,237.02 859,699.34 29、销售费用 项 目 2019 年度 2018 年度 职工薪酬 6,359,427.97 4,627,572.80 运费 1,431

286、,787.52 1,696,789.92 汽车及差旅费 706,077.35 1,066,326.77 广告费 3,899,657.36 4,787,492.03 保险费 94,227.44 93,947.56 平台佣金 2,484,992.55 1,692,411.47 其他 257,413.10 451,282.66 合 计 15,233,583.29 14,415,823.21 30、管理费用 项 目 2019 年度 2018 年度 职工薪酬 6,445,949.80 6,606,302.51 办公费 1,306,434.42 1,386,199.51 折旧与摊销 602,295.01

287、2,517,429.62 租赁费 5,024,371.13 5,285,476.01 交通差旅费 481,210.76 192,624.85 招待费 17,109.92 94,545.63 中介服务费 801,255.04 1,274,623.60 其他 112,064.61 21,221.21 合 计 14,790,690.69 17,378,422.94 31、财务费用 项 目 2019 年度 2018 年度 利息支出 2,329,894.40 2,195,583.22 减：利息收入 99,747.29 87,795.32 手续费 268,073.49 425,323.36 汇兑损益 30

288、0,682.62 136,673.38 合 计 2,798,903.22 2,669,784.64 32、其他收益 项目 2019 年度 2018 年度 增值税应纳税额减征额 91,204.50 - 合计 91,204.50 - 33、投资收益 项 目 2019 年度 2018 年度 权益法核算的长期股权投资收益 - - 处置长期股权投资产生的投资收益 -228,088.21 - 合 计 -228,088.21 - 34、公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 2019 年度 2018 年度 交易性金融资产 58,590.00 - 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 58,590.

289、00 - 合 计 58,590.00 - 35、信用减值损失 项 目 2019 年度 2018 年度 应收账款坏账损失 300,176.20 - 其他应收款坏账损失 -561,661.39 - 合 计 -261,485.19 - 36、资产减值损失 项 目 2019 年度 2018 年度 坏账准备损失 - 143,307.44 存货跌价损失 -4,368.72 -1,044,167.33 合 计 -4,368.72 -900,859.89 37、营业外收入 （1）营业外收入情况如下： 项 目 2019 年度 2018 年度 计入非经常性损益的金额 政府补助 1,000,000.00 1,834

290、,991.49 全部计入 其他 97,548.68 960.00 全部计入 合 计 1,097,548.68 1,835,951.49 （2）计入当期损益的政府补助： 项 目 2019 年度 2018 年度 与资产相关 /与收益相关 稳岗补贴 - 6,091.49 与收益相关 新三板挂牌奖励 - 1,300,000.00 与收益相关 现代服务业企业经营贡献奖奖励 1,000,000.00 518,900.00 与收益相关 现代服务业企业高管人才奖励 - 10,000.00 与收益相关 合计 1,000,000.00 1,834,991.49 38、营业外支出 项 目 2019 年度 2018

291、年度 计入非经常性损益的金额 违约金/滞纳金 - 28,896.65 全部计入 其他 690,162.62 143,660.75 全部计入 合 计 690,162.62 172,557.40 39、所得税费用 （1）所得税费用分项列示如下： 项 目 2019 年度 2018 年度 按税法及相关规定计算的当期所得税 1,777,253.53 4,760,717.50 递延所得税调整 -207,651.34 -183,005.76 合 计 1,569,602.19 4,577,711.74 （2）会计利润与所得税费用调整过程： 项 目 2019 年度 2018 年度 利润总额 6,227,268.

292、56 14,720,737.79 按适用税率计算的所得税费用 1,556,817.16 3,680,184.44 子公司适用不同税率的影响 -454,813.88 -99,668.46 调整以前期间所得税的影响 -142,507.01 47,609.35 非应税收入的影响 - - 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 19,044.30 61,925.54 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 - - 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 591,061.62 887,660.87 所得税费用 1,569,602.19 4,577,711.74

293、40、现金流量表项目注释 （1）公司收到的其他与经营活动有关的现金主要项目列示如下： 项 目 2019 年度 2018 年度 收到的银行存款利息 99,747.29 87,795.32 收到的政府补助 1,000,000.00 1,834,991.49 其他 91,343.25 960.00 合 计 1,191,090.54 1,923,746.81 （2）公司支付的其他与经营活动有关的现金主要项目列示如下： 项 目 2019 年度 2018 年度 支付营业费用和管理费用等 16,562,351.81 17,389,687.03 支付的银行手续费 268,073.49 425,323.36 支

294、付的押金保证金 120,095.30 1,349,445.48 其他 647,466.59 118,357.80 合 计 17,597,987.19 19,282,813.67 （3）公司收到的其他与筹资活动有关的现金主要项目列示如下： 项 目 2019 年度 2018 年度 收回的银行保证金 9,710,042.89 - 合 计 9,710,042.89 - （4）公司支付的其他与筹资活动有关的现金主要项目列示如下： 项 目 2019 年度 2018 年度 支付的银行保证金 450,000.00 3,219,153.29 合 计 450,000.00 3,219,153.29 41、现金流量

295、表补充资料 （1）现金流量表补充资料 项 目 2019 年度 2018 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 4,657,666.37 10,143,026.05 加：资产减值准备 265,853.91 900,859.89 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 609,702.87 713,292.83 无形资产摊销 94,288.73 - 长期待摊费用摊销 1,481,319.53 2,193,873.71 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） - - 固定资产报废损失（减：收益） - - 公允价值变动净损失（减：收益） -58,590.00 -

296、财务费用（减：收益） 2,637,907.42 2,326,595.62 投资损失（减：收益） 228,088.21 - 递延所得税资产减少（减：增加） -235,019.95 -184,372.33 递延所得税负债增加（减：减少） 14,647.50 - 存货的减少（减：增加） 6,916,416.94 -5,958,151.40 经营性应收项目的减少（减：增加） 8,195,223.88 2,703,074.40 经营性应付项目的增加（减：减少） 5,754,134.52 -2,247,574.99 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 30,561,639.92 10,590,623

297、.78 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 32,432,622.78 21,406,614.62 减：现金的期初余额 21,406,614.62 21,857,962.54 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 11,026,008.16 -451,347.92 （2）现金和现金等价物的构成 项 目 2019年12月31日 2019年1月1日 一、现金 32,432,622.78 21,406,614.

298、62 其中：库存现金 387,672.45 102,866.94 可随时用于支付的银行存款 31,782,735.91 20,857,859.82 可随时用于支付的其他货币资金 262,214.42 445,887.86 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 32,432,622.78 21,406,614.62 2019 年度现金流量表中现金的期末余额为 32,432,622.78 元，2019 年 12 月 31 日资产负债表中货币资金期末余额为 33,002,718.08 元，差额 570,095.30 元，系扣除了不符合现金及现金等

299、价物标准的保证金 570,095.30 元。 42、所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 570,095.30 外汇买卖合约保证金、支付宝保证金 合 计 570,095.30 43、外币货币性项目 （1）外币货币性项目明细 项目 2019 年 12 月 31日外币余额 折算汇率 2019 年 12 月 31日折算人民币金额 货币资金 11,833,560.00 其中：美元 1,237,576.11 6.9762 8,633,578.46 港元 3,332,273.32 0.89578 2,984,983.80 越南盾 714,147,393.00 0.0003

300、0 214,997.74 应收账款 3,659,383.33 其中：港元 2,211,258.68 0.89578 1,980,801.30 越南盾 5,575,663,257.00 0.00030 1,678,582.03 预付账款 459,066.40 其中：越南盾 98,948,282.00 0.00030 29,788.89 其他应收款 429,277.51 其中：港元 436,736.82 0.89578 391,220.11 越南盾 126,413,380.00 0.00030 38,057.40 应付账款 3,981,192.58 其中：港元 4,439,666.09 0.895

301、78 3,976,964.09 越南盾 14,045,570.27 0.00030 4,228.49 其他应付款 100,612.18 其中：港元 112,317.96 0.89578 100,612.18 （2）重要经营实体说明 单 位 名 称 经 营 地 记账本位币 记账本位币选择依据 TOTEM TECHNOLOGY (HK) LIMITED 香港 港元 外购商品、支付薪酬及投融资活动主要使用港币结算 TOTEM TECHNOLOGY VIETNAM COMPANY LIMITED 越南 越南盾 外购商品、支付薪酬及投融资活动主要使用越南盾结算 六、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合

302、并 报告期内公司未发生非同一控制下企业合并。 2、同一控制下企业合并 报告期内公司未发生非同一控制下企业合并。 3、处置子公司 报告期内公司未处置子公司。 4、报告期内通过设立或投资方式取得的子公司 子公司 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 期末实际出资额 持股 比例 表决权比例 合并报表情况 设立日期 北京同力共赢科技有限公司 有 限公司 北京 批发和零售 200 万人民币 100 万人民币 80.50% 80.50% 是 2019-04-22 广州图腾科技信息服务有限公司 有 限公司 广州 租赁和商务服务 200 万人民币 110 万人民币 100% 100% 是 2019-04-19

303、 TOTEM TECHNOLOGY VIETNAM COMPANY LIMITED 有 限公司 越南 批发和零售 10 亿越南盾 10 亿越南盾 100% 100% 是 2019-01-11 5、其他原因的合并范围变动 公司本期注销子公司的情况 子公司 企业类型 注册地 业务性质 注册资本 持股 比例 表决权比例 注销日期 TOTEM CO.,LTD 有 限公司 越南 电子通讯设备修理 30 万美金 100% 100% 2019-09-4 腾飞(广州)科技有限公司 有 限公司 广州 电子通讯设备修理 100 万人民币 63.25% 63.25% 2019-01-29 HONG KONG TOT

304、EM INVESTMENT LIMITED 有 限香港 电子通讯设备修理 200 万60.00% 60.00% 2019-10-COMPANY LIMITED 公司 港币 08 七、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要 经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 图腾控股（香港）有限公司 香港 香港 电子通讯设备修理 100.00% - 设立 TOTEM TECHNOLOGY (HK) LIMITED 香港 香港 电子通讯设备修理、批发 - 100.00% 同一控制下合并 北京同心共赢科技有限公司 北京 北京 电子通讯设备修理 100.

305、00% - 设立 北京同力共赢科技有限公司 北京 北京 电子通讯设备批发 100.00% - 设立 广州图腾科技信息服务有限公司 广州 广州 电子通讯设备修理 80.50% - 设立 TOTEM TECHNOLOGY VIETNAM COMPANY LIMITED 越南 越南 电子通讯设备批发 - 100.00% 设立 注：图腾控股（香港）有限公司，系公司于 2016 年 4 月 8 日在香港注册成立的全资子公司，注册资本 1500 万港元。 TOTEM TECHNOLOGY (HK) LIMITED，于 2009 年 8 月 31 日在香港注册成立，注册资本 1 万港元，实际控制人系许卓权，

306、股权代持人潘沛铮。2016 年 5 月，公司新设的子公司图腾控股（香港）有限公司与潘沛铮签订股权转让协议，以 1500 万港元的价格受让潘沛铮代实际控制人许卓权所持有的 TOTEM TECHNOLOGY (HK) LIMITED 的全部股权。 北京同心共赢科技有限公司，系公司于 2017 年 11 月 28 日在北京注册成立的全资子公司。 北京同力共赢科技有限公司，系公司于 2019 年 4 月 22 日在北京注册成立的控股子公司。 广州图腾科技信息服务有限公司，系公司于 2019 年 4 月 19 日在广州注册成立的控股子公司。 TOTEM TECHNOLOGY VIETNAM COMPAN

307、Y LIMITED，系TOTEM TECHNOLOGY (HK) LIMITED 于 2019 年 1 月 11 日在越南注册成立的全资子公司。 （2）重要的非全资子公司 公司无重要的非全资子公司。 （3）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 公司无使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制。 （4）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持。 公司无向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持。 2、在合营安排或联营企业中的权益 报告期内公司无合营企业及联营企业。 八、与金融工具相关的风险 公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细

308、情况说明见本附注五相关项目。公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 1、信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。 公司通过对已有

309、客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。 2、市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 （1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。公司面临的利率风险主要来源于银行短期借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额

310、度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类短期融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限，特别约定提前还款条款，合理降低利率波动风险。 （2）外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。公司尽可能将外币收入与外币支出相匹配以降低外汇风险。此外，公司根据必要签署远期外汇合约或货币互换合约以达到规避外汇风险的目的。公司面临的外汇风险主要来源于以外币计价的金融资产和金融负债，外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额详见本财务报表附注五-43。 （3）其他价格风险 无。 3、流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金

311、融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。公司各项金融负债预计 1 年内到期。 九、公允价值的披露 1、年末以公允价值计量的资产和负债的金额和公允价值计量层次 项 目 年 末 公 允 价 值 第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 、持续的公允价值计量 (一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 - 58,590.00 - 58,5

312、90.00 1.交易性金融资产 - 58,590.00 - 58,590.00 持续以公允价值计量的资产总额 (一）以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债 - - - - 1.交易性金融负债 - - - - 持续以公允价值计量的负债总额 - - - - 2、持续和非持续第二层次公允价值计量项目市价的确定依据 交易性金融资产和交易性金融负债中按公允价值计量的远期外汇合约，公司按照谨慎性原则，选择 1 家银行的报价作为输入值，按照银行于资产负债日的报价汇率与签约汇率差额，以人民银行公布的相应期间基准贷款利率作为折现率确认公允价值。 十、关联方及关联交易 1、本公司的母公司情况 母公司名称 注册

313、地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例 母公司对本企业的表决权比例 广东图之腾控股有限公司 中国 电子通讯设备修理、投资咨询服务 1200 万 65.09% 65.09% 本企业最终控制方是：许卓权。 2、本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“七-1 在子公司中的权益”。 3、本公司的合营和联营企业情况 公司报告期不存在合营和联营企业。 4、本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 霍永哲 占比 5%以上的股东及高管 王燕 实际控制人的配偶 潘沛铮 潘卫康的妻弟 吴含 霍永哲的配偶 5、关联方交易情况 （1）采购商品的关联交易 本公司报告期不存在采购

314、商品的关联交易。 （2）销售商品的关联交易 本公司报告期不存在销售商品的关联交易。 （3）关联方资金拆借 本公司报告期不存在关联方资金拆借。 （4）关联担保情况 报告期内本公司作为被担保方： 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 许卓权、王燕、霍永哲、吴含、广东图之腾控股有限公司 10,000,000.00 2018/8/29 2019/8/28 是 许卓权、王燕、霍永哲、吴含、广东图之腾控股有限公司 10,000,000.00 2018/9/20 2019/9/19 是 许卓权、王燕、霍永哲、吴含、广东图之腾控股有限公司 8,000,000.00 2019/10/1

315、6 2022/10/15 否 许卓权、王燕、霍永哲、吴含、广东图之腾控股有限公司 5,000,000.00 2019/9/5 2023/9/4 否 许卓权、王燕、霍永哲、吴含、广东图之腾控股有限公司 5,000,000.00 2019/9/18 2023/9/17 否 许卓权、王燕、霍永哲、吴含、广东图之腾控股有限公司 6,397,244.30 2018/10/9 2019/1/9 是 许卓权、王燕、霍永哲、吴含、广东图之腾控股有限公司 3,833,226.59 2018/12/19 2019/3/19 是 许卓权、王燕、霍永哲、吴含、广东图之腾控股有限公司 4,232,653.79 2019

316、/3/4 2019/6/4 是 许卓权、王燕、霍永哲、吴含、广东图之腾控股有限公司 3,449,522.59 2019/3/11 2019/6/11 是 许卓权、王燕、霍永哲、吴含、广东图之腾控股有限公司 4,282,182.39 2019/3/26 2019/6/26 是 许卓权、王燕、霍永哲、吴含、广东图之腾控股有限公司 3,600,000.00 2019/8/6 2022/2/5 否 许卓权、王燕、霍永哲、吴含、广东图之腾控股有限公司 1,500,000.00 2019/8/13 2022/2/12 否 许卓权、王燕、霍永哲、吴含 2,041,097.20 2019/3/26 2019/

317、6/20 是 许卓权、王燕、霍永哲、吴含 2,949,457.50 2019/4/18 2019/6/20 是 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 无 （2）应收项目 无 十一、股份支付 本公司报告期未发生股份支付。 十二、承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 根据已签订的长期经营性租赁合同，公司未来最低应支付租金汇总如下： 项 目 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 一年以内 6,039,965.94 2,721,328.24 一到二年 6,411,871.13 1,745,433.67 二到三年 6,209,543.70 1,753,814.40 三年以上 4

318、,113,364.92 1,861,554.24 合 计 22,774,745.69 8,082,130.55 2、或有事项 无。 十三、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 截至本财务报表批准报出日，公司不存在应披露的重要的非调整事项。 2、利润分配情况 根据公司 2020 年 3 月 30 日第二届董事会第五次会议审议通过的关于 2020 年度利润分配方案的议案，公司拟以权益分派实施时股权登记日的总股本 30,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 0.70 元人民币（含税），合计派发现金股利 2,100,000.00 元，该利润分配预案待股东大会决议通过后实施。

319、 十四、其他重要事项 1、前期会计差错 （1）追溯重述法 本报告期不存在采用追溯重述法的前期差错。 （2）未来适用法 本报告期不存在采用未来适用法的前期会计差错。 2、债务重组 无。 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 无。 （2）其他资产置换 无。 4、年金计划 无。 5、终止经营 无。 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 报告分部按境内境外销售确定，报告分部均执行公司的统一会计政策。 （2）报告分部的财务信息 项 目 境内销售 境外销售 分部间抵销 合计 主营业务收入 273,148,637.11 92,945,667.52 - 366,094,304.63 主营业务成本

320、240,440,774.18 85,845,086.11 - 326,285,860.29 纳入合并范围内的会计主体架构与分部架构存在交集，公司按会计主体核算资产与负债，各分部形成的资产与负债未能独立划分，故上述“报告分部的财务信息”未能披露相关分部的资产与负债情况。 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 无。 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）按账龄披露 账龄 2019 年 12 月 31 日 1 年以内 18,793,423.78 1 至 2 年 556,189.76 2 至 3 年 - 3 年以上 - 3 至 4 年 - 4 至 5 年 - 5 年以上 - 合计

321、 19,349,613.54 （2）按坏账计提方法分类披露： 类 别 2019 年 12 月 31 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 占比（%） 金 额 计提比例（%） 单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 19,349,613.54 100.00% 1,201,970.04 6.21% 18,147,643.50 其中：账龄组合 19,349,613.54 100.00% 1,201,970.04 6.21% 18,147,643.50 合 计 19,349,613.54 100.00% 1,201,970.04 6.21% 18,147,64

322、3.50 类 别 2019 年 1 月 1 日 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 占比（%） 金 额 计提比例（%） 单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 34,996,001.91 100.00% 1,751,784.75 5.01% 33,244,217.16 其中：账龄组合 34,996,001.91 100.00% 1,751,784.75 5.01% 33,244,217.16 合 计 34,996,001.91 100.00% 1,751,784.75 5.01% 33,244,217.16 账龄组合应收账款坏账准备计提情况： 账 龄 2

323、019年12月31日 金 额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 18,793,423.78 868,256.18 4.62% 1 至 2 年 556,189.76 333,713.86 60.00% 合 计 19,349,613.54 1,201,970.04 6.17% 确定该组合依据的说明：相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。 （3）坏账准备的情况 类 别 2019 年 1 月 1 日 本期变动金额 2019 年 12 月 31 日 计提 转回 转销或核销 其他变动 账龄组合 1,751,784.75 - 443,811.33 106,003.38 - 1,201,970.04 合

324、 计 1,751,784.75 - 443,811.33 106,003.38 - 1,201,970.04 （4）本期实际核销的应收账款情况 本期实际核销应收账款 106,003.38 元。公司 2019 年度无重要的应收账款核销情况。 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 2019 年 12 月 31 日 账龄 占应收账款期末余额合计数的比例 坏账准备 期末余额 北京京东世纪贸易有限公司 10,592,772.07 1 年以内 54.74% 489,386.07 三星(中国)投资有限公司 1,659,168.16 1 年以内 8.57% 76,653.57 三星信息技

325、术服务（北京）有限公司 1,125,239.35 1 年以内 5.82% 51,986.06 北京星火伟业科技有限公司 1,000,000.00 1 年以内 5.17% 46,200.00 华为终端有限公司 614,122.96 1 年以内 3.17% 28,372.48 合计 14,991,302.54 77.48% 692,598.18 （6）因金融资产转移而终止确认的应收账款 截至 2019 年 12 月 31 日，公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 （7）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 截至 2019 年 12 月 31 日，公司无转移应收账款且继续涉入形成的资产、

326、负债金额。 2、其他应收款 项目 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 2,979,840.45 3,395,811.04 合计 2,979,840.45 3,395,811.04 （1）其他应收款 1）按账龄披露 账 龄 2019 年 12 月 31 日 1 年以内 1,578,515.52 1 至 2 年 1,706,205.87 合 计 3,284,721.39 2）按款项性质分类情况 款 项 性 质 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 往来款 1,039,243.04 1,500,00

327、0.00 押金保证金 2,211,478.35 2,074,537.94 员工借支 34,000.00 - 合 计 3,284,721.39 3,574,537.94 3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2019年1月1日余额 178,726.90 - - 178,726.90 2019年1月1日余额在本期 - - - - -转入第二阶段 - - - - -转入第三阶段 -7,402.36 - 7,402.36 - -转回第二阶段 - - - - -转回

328、第一阶段 - - - - 本期计提 - 140,644.87 140,644.87 本期转回 14,490.83 - - 14,490.83 本期转销 - - - - 本期核销 - - - - 其他变动 - - - - 2019年12月31日余额 156,833.71 - 148,047.23 304,880.94 4）坏账准备的情况 类别 2019 年 1 月 1 日 本期变动金额 2019 年 12 月 31 日 计提 转回 转销或核销 其他变动 按单项计提 - - - - - - 按组合计提 178,726.90 126,154.04 - - - 304,880.94 合计 178,72

329、6.90 126,154.04 - - - 304,880.94 5）本期实际核销的其他应收款情况 本期无实际核销的其他应收款。公司 2019 年度无重要的其他应收款核销情况。 6）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 2019 年 12 月31 日 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例 坏账准备 期末余额 北京同心共赢科技有限公司 往来款 1,039,243.04 1 年以内 31.64% 51,962.15 威创集团股份有限公司 保证金 243,429.19 2 年以内 7.41% 12,171.46 广州金鹏信息科技有限公司 保证金 242,500.00 1

330、 年以内 7.38% 12,125.00 北京金星祈园管理咨询有限公司 保证金 221,170.00 1-2 年 6.73% 11,058.50 北京京东世纪贸易有限公司 保证金 200,000.00 1-2 年 6.09% 10,000.00 合计 1,946,342.23 59.25% 97,317.11 7）涉及政府补助的其他应收款 截至 2019 年 12 月 31 日，公司无涉及政府补助的其他应收款。 8）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 截至 2019 年 12 月 31 日，公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 9）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额 截至

331、 2019 年 12 月 31 日，公司无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额。 3、长期股权投资 项 目 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 子公司投资 17,182,478.10 - 17,182,478.10 15,714,978.10 - 15,714,978.10 对联营、合营企业投资 - - - - - - 合 计 17,182,478.10 - 17,182,478.10 15,714,978.10 - 15,714,978.10 （1）对子公司投资： 被 投 资 单 位 2019 年

332、 1 月 1 日 本期增加 本期减少 2019 年 12 月 31 日 本期计提减值准备 减值准备期末余额 图腾控股（香港）有限公司 13,082,478.10 - - 13,082,478.10 - - 腾飞(广州)科技有限公司 632,500.00 - 632,500.00 - - - 北京同心共赢科技有限公司 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 - - 广州图腾科技信息服务有限公司 - 1,100,000.00 - 1,100,000.00 - - 北京同力共赢科技有限公司 - 1,000,000.00 - 1,000,000.00 - - 合计 15,714,9

333、78.10 2,100,000.00 632,500.00 17,182,478.10 - - 4、营业收入及营业成本 （1）营业收入及营业成本分项列示如下： 项 目 2019 年度 2018 年度 收 入 成 本 收 入 成 本 主营业务 266,911,246.28 233,808,151.13 260,653,024.04 223,232,413.65 其他业务 - - - - 合 计 266,911,246.28 233,808,151.13 260,653,024.04 223,232,413.65 （2）主营业务收入及主营业务成本分产品列示如下： 项 目 2019 年度 2018

334、年度 收 入 成 本 收 入 成 本 维修收入 31,829,299.95 34,062,346.04 14,081,787.48 12,342,226.11 附件销售 193,886,818.11 168,521,763.54 199,638,628.85 171,571,149.04 手机销售 33,644,298.21 27,793,715.33 46,932,607.71 39,319,038.50 智能家居销售及售后 7,550,830.01 3,430,326.22 - - 合 计 266,911,246.28 233,808,151.13 260,653,024.04 223,2

335、32,413.65 5、投资收益 项 目 2019 年度 2018 年度 权益法核算的长期股权投资收益 - - 处置长期股权投资发生的投资收益 -620,717.29 - 理财产品收益 - - 合 计 -620,717.29 - 十六、补充资料 1、 非经常性损益项目明细表 项 目 2019 年度 2018 年度 1、非流动资产处置收益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -228,088.21 - 2、越权审批或无正式批准文件、或偶发性的税收返还、减免 - - 3、计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,000,

336、000.00 1,834,991.49 4、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - 5、公司取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - - 6、非货币性资产交换损益 - - 7、委托他人投资或管理资产的损益 - - 8、因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - - 9、债务重组损益 - - 10、企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - - 11、交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - - 12、同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - - 13、与公司正常经营业

337、务无关的或有事项产生的损益 - - 14、除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 - - 15、单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - - 16、对外委托贷款取得的损益 - - 17、采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 - - 18、根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 - - 19、受托经营取得的托管费收入 - - 20、除上述各项之外的营业外收支净额 -501,548.19 -171,5

338、97.40 21、其他符合非经常性损益定义的损益项目 - - 小计 270,363.60 1,663,394.09 减：非经常性损益相应的所得税 -240,079.09 424,165.35 减：少数股东损益影响数 - -3.12 非经常性损益影响的净利润 510,442.69 1,239,231.86 2、净资产收益率和每股收益 报 告 期 利 润 加权平均净 资产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 2019 年度归属于公司普通股股东的净利润 6.70% 0.16 0.16 2019 年度扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 5.99% 0.14 0.14 广州图腾信息科技股份有限公司 2020 年 3 月 31 日 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 广州科学城神舟路 9 号 1 栋 501 房