870111_2018_昂捷信息_2018年年度报告_2019-03-24.txt

1、1 2018 年度报告 昂捷信息 NEEQ : 870111 深圳市昂捷信息技术股份有限公司 Shenzhen Enjoy Information Technology Co., Ltd 2 公司年度大事记 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 21 第六节 股本变动及股东情况 . 24 第七节 融资及利润分配情况 . 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 27 第九节 行业信息 . 30 第十节 公司治理及内部控制 . 31 第十一节 财务报告 . 3

2、6 4 释义 释义项目 释义 昂捷、昂捷股份、昂捷信息、股份公司、公司 指 深圳市昂捷信息技术股份有限公司 昂捷有限、有限公司 指 深圳市昂捷信息技术有限公司，系昂捷信息的前身 济南昂捷 指 济南昂捷信息技术有限公司 橙湾信息 指 山东橙湾信息科技有限公司 捷意恒诚 指 深圳市捷意恒诚投资管理中心（有限合伙） 捷意志诚 指 深圳市捷意志诚投资管理中心（有限合伙） 财政部 指 中华人民共和国财政部 主办券商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 报告期 指 2018 年度 关联关系 指 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员与其直接或间接控制的企业之间的关系，以及可能导致公司利益转移的

3、其他关系 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 现行有效的公司章程（2018 年第二次临时股东大会审议修订） 关联交易管理制度 指 由昂捷信息的创立大会通过的股份有限公司关联交易管理制度 对外投资、对外担保管理制度 指 由昂捷信息的创立大会通过的股份有限公司对外投资、对外担保管理制度 股东大会议事规则 指 由昂捷信息的创立大会通过的股份有限公司股东大会议事规则 董事会议事规则 指 由昂捷信息的创立大会通过的股份有限公司董事会议事规则 监事会议事规则 指 由昂捷信息的创立大会通过的股份有限公司监事会议事规则 ERP

4、指 针对物资资源管理（物流）、人力资源管理（人流）、财务资源管理（财流）、信息资源管理（信息流）集成一体化的企业管理软件。 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人孙可畏、主管会计工作负责人沈艺兵及会计机构负责人（会计主管人员）王冬阳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人

5、士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 房屋建筑物未取得房屋所有权证的风险 公司子公司与济南齐鲁软件园发展中心联建房产，房屋所有权证 办理资料未齐，尚未办妥房产证。虽然该建筑物是在依法取得国有土 地使用权的土地上投资新建的，符合园区整体建设规划，且其建设已 依法取得建设用地规划许可证、建设工程规划许可证和建设工程施工 许可

6、证等必要的证照及相关行政许可，主体部分已经竣工，消防大队 出具了建设工程竣工验收消防备案检查结果通知书，认定该建筑 建设工程竣工验收消防备案合格。但鉴于目前正在申请办理房屋所有权证过程中，公司已积极跟踪进度，但仍然存在无法及时取得房屋所有权证的不确定性风险。 税收优惠丧失的风险 作为软件企业及高新技术企业，公司享受的税收优惠及营业收入 和净利润的影响如下表所示： 单位：元 项目 2018 年度 2017 年度 2016 年度 税收优惠金额 7,740,621.72 5,527,693.48 3,721,331.98 其中：增值税优惠 3,304,557.01 2,685,544.84 2,51

7、3,947.36 所得税优惠 4,436,064.71 2,842,148.64 1,207,384.62 税收优惠占营业 收 入 的 比 例 12.24% 12.78% 12.29% 6 税收优惠占净利润的比例 31.28% 34.82% 53.74% 注：上述所得税优惠计算过程考虑研发费用加计扣除、免税政府补助收入的影响。 如果国家关于软件企业的所得税和增值税税收优惠政策发生变化，或公司没有继续被认定为高新技术企业，将对公司的业绩产生较大影响。 市场竞争加剧的风险 目前软件业发展受到国家高度重视，为此国家相关部门相继出台了一系列鼓励行业发展的政策。同时，随着我国经济稳定发展和消费升级，零售

8、行业持续快速发展，零售行业在 IT 技术、互联网技术的应用越加深入，将采购大量的新设备、新系统，对新设备和信息系统的集成、管理、服务需求将快速增长，市场前景广阔。虽然零售信息化行业增长良好，但行业集中度较低。行业内小规模企业较多，竞争激烈。 应收账款发生坏账的风险 2016 年末、2017 年末和 2018 年末公司应收账款账面价值分别为 934.14 万元、1,237.49 万元和 1,618.21 万元，占流动资产总额的比重分别为 30.62%、25.56%和 21.69%，占当期营业收入的比重为 30.85%、28.62%和 25.60%。 应收账款账面价值逐年升高。公司的客户主要系商超

9、连锁、百货、购物中心、专营专卖等不同零售业态，应收账款账龄主要在两年以内，虽公司一般选择较强的经济实力和良好的信用的客户合作，坏账损失风险较小。但若公司的客户出现经营困难、财务状况恶化或者商业信用发生重大不利变化，公司应收账款产生坏账的可能性增加，可能对公司经营业绩产生重大不利影响。 人才流失风险 由于 ERP 软件在实施环节对项目现场人员的经验、技术及对企业 管理思想的把握能力要求不断提高，以及产品形态和新技术升级换代速度不断加快，对 ERP 行业的技术研发、人才配置、管理能力等方面的要求也越来越高。公司目前形成了一支相对稳定、高效且经验丰富的经营管理团队和技术研发团队。随着市场竞争加剧，行

10、业对技术、人才的要求不断提高，未来公司如不能进一步充实人才队伍、优化管理结构、完善激励机制，可能面临人才流失的风险。 公司治理风险 有限公司期间，公司的法人治理结构不完善，内部控制有待改进。 股份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但是由于股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在较大的不同，特别是公司股份进入全国中小企业股份转让系统后，新的制度对公司治理提出了更高的要求，而公司管理层 对于新制度仍在学习和理解之中，对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提高。随着公司的发展、经营规模不断扩大、业务范围不断扩展，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司

11、未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 深圳市昂捷信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen Enjoy Information Technology Co., Ltd 证券简称 昂捷信息 证券代码 870111 法定代表人 孙可畏 办公地址 深圳市南山区粤海街道高新南九道 9 号威新软件科技园 1 号楼 2 层北翼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 郑宇 职务 总经理 电话 0755-2663780 传真 0755-26634500 电

12、子邮箱 zy 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市南山区粤海街道高新南九道 9 号威新软件科技园 1 号楼 2层北翼（518057） 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 深圳市南山区粤海街道高新南九道 9 号威新软件科技园 1 号楼 2层北翼 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 8 月 5 日 挂牌时间 2016 年 12 月 7 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I 信息传输、软件和信息技术服务业-65 软件和信息技术服务业-651-软件开发-6510 软件开发 主要产品与服务项目 从事零售流通行业 ERP 系统

13、研发、销售和服务的国家高新技术企业，公司以自主开发的零售行业信息系统管理软件为基础，致力于为商超连锁、百货、购物中心、专营专卖等不同零售业态的客户提供业务管理和经营分析等信息化解决方案，并提供软件产品实施上线以及维护服务。 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 11,000,000 优先股总股本（股） 0 控股股东 孙可畏 8 实际控制人及其一致行动人 孙可畏 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91440300741221054R 否 注册地址 深圳市南山区粤海街道高新南九道 9 号威新软件科技园 1 号楼 2层北翼 是 注册资本（元） 11,000,

14、000 否 公司原住所：深圳市南山区南海大道 3003 号阳光华艺大厦 A 座 10DE 变更为深圳市南山区高新南九道金地威新软件园 1 号楼 2 层北翼 五、 中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 郑明艳、周赐麒 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位

15、：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 63,220,681.94 43,241,108.88 46.21% 毛利率% 86.81% 85.95% - 归属于挂牌公司股东的净利润 24,746,621.25 15,875,772.40 55.88% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 23,238,195.86 14,265,291.88 62.90% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 53.72% 51.24% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 50.44% 46.04% - 基本每股收益 2.25 1

16、.44 56.25% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 82,473,021.91 56,029,649.78 47.20% 负债总计 26,781,074.18 18,484,323.30 44.89% 归属于挂牌公司股东的净资产 55,691,947.73 37,545,326.48 48.33% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.06 3.41 48.39% 资产负债率%（母公司） 32.14% 32.90% - 资产负债率%（合并） 32.47% 32.99% - 流动比率 2.61 2.62 - 利息保障倍数 2,275.11 - 100.00% 三

17、、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 21,999,238.25 20,170,840.90 9.06% 应收账款周转率 4.05 3.67 - 存货周转率 6.08 7.55 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 47.20% 54.44% - 营业收入增长率% 46.21% 42.82% - 净利润增长率% 55.88% 129.28% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 11,000,000 11,000,000 0% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0

18、0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 980,122.47 委托他人投资或管理资产的损益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -77,290.54 其他符合非经常性损益定义的损益项目 870,376.08 非经常性损益合计 1,773,208.01 所得税影响数 264,782.62 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 1,508,425.

19、39 11 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 （一）、商业模式 公司是专业为零售流通行业提供 ERP 系统、全渠道销售零售、顾客关系管理系统等业务管理和经营支持信息化软件产品和服务的国家高新技术企业。公司以自行研发的软件产品销售为基础，为超市、便利店、购物中心、百货店、品牌连锁等零售业态的企业客户提供信息化发展规划、信息系统实施上线、长期售后服务的整体化解决方案，促进零售企业效率提高和成本降低，提升零售企业整体运营管理水平；公司通过多年的行业积累与沉淀，培

20、养了一支精通业务和技术的团队，凭借对零售流通行业业务的深入理解能力、较高的业务需求定制化开发能力和优秀的实施能力，获得了行业客户的一致好评，目前公司的解决方案 和软件产品广泛应用到国内几百家大中型零售商业集团及知名企业。 报告期内，并至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。 （二）、报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 （一） 、经营计

21、划 报告期内，公司依托持续的技术创新和产品驱动，梳理、规范产品研发流程，提升研发质量和效率，打造性能稳定、功能完善的新产品。坚持行业市场持续开拓，积极加强品牌建设和市场拓展，增加现有渠道销售、区域销售力量，扩大市场覆盖版图。整合销售部门，公司紧紧抓住零售行业转型升级对信息化、数字化需求增长的良好机遇，取得了较快的增长。具体体现在如下几方面: 1、营业收入大幅增长 全年实现营业收入 6,322.06 万元，同比增收 1,997.95 万元，增幅 46.21%。 2、盈利水平显著增强 全年实现利润总额 2,747.88 万元，同比增加 986.58 万元，增幅 56.01%。净利润 2,474.6

22、6 万元，较去年同期增加 887.08 万元，增幅 55.88%。 3、公司资产规模扩大报告期末，公司总资产 8,247.30 万元，净资产 5,569.19 万元，总资产增加 47.20%，净资产增加 48.33%。主要是由于报告期内公司盈利，未分配利润增加所致。 4、 现金流量改善 报告期内经营活动产生的现金流量净额为 2,199.92 万元，较去年同期增加 182.83 万元，主要为公司销售商品收到的现金增加所致。 （二）、行业情况 随着国家大力激活消费市场，新的零售业态不断涌现，零售行业继续扩张，经营单位数量增速加快。13 根据商务部典型零售企业统计数据测算，2018 年我国零售业经营

23、单位有 2078 万个，同比增长 7.2%。 据国家统计局数据显示，2018 年 1-10 月我国商品零售额为 27.6 万亿元，同比增长了 9.1%。自 2014年起，全国商品零售额整体保持着持续增长趋势，截至 2017 年整体保持着两位数稳定增长，但到 2018年 10 月底，增速已经下降为一位数。全国实物商品网上零售额 5.4 万亿元，增长 26.7%，占全国商品零售额的比重上升为 19.6%。 估计 2019 年后我国商品零售额将会保持 8%以上速度增长，2019 年全国商品零售额将会 38.9 万亿元，2024 年增至 58.0 万亿元。 在国家高度重视和大力扶持下，软件行业相关产业

24、促进政策不断细化，资金扶持力度不断加大，知识产权保护措施逐步加强，软件行业在国民经济中的战略地位不断提升，零售行业软件随着零售行业规模不断扩大和信息化的应用更加深入也将保持高速的发展。 (一) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 6,996,079.52 8.48% 13,340,659.47 23.81% -47.56% 应 收 账 款 及 应收票据 16,877,126.94 20.46% 12,574,851.02 22.44% 34.21% 其他应收款 1,196,7

25、31.92 1.45% 540,960.72 0.97% 121.22% 存货 1,808,393.95 2.19% 936,732.57 1.67% 93.05% 其他流动资产 43,060,169.54 52.21% 20,952,228.84 37.39% 105.52% 长期股权投资 2,527,960.06 3.07% 2,530,420.05 4.52% -0.10% 固定资产 4,304,845.59 5.22% 4,522,496.57 8.07% -4.81% 在建工程 - - - - - 长期待摊费用 476,874.40 0.58% 141,000.06 0.25% 23

26、8.21% 递 延 所 得 税 资产 303,600.26 0.37% 159,278.09 0.28% 90.61% 其 他 非 流 动 资产 4,600,000.00 5.58% - - - 短期借款 5,000,000.00 6.06% - - - 应付账款 63,935.71 0.08% 56,285.31 0.10% 13.59% 应付职工薪酬 8,087,741.49 9.81% 6,036,203.82 10.77% 33.99% 应交税费 2,981,759.68 3.62% 2,831,786.18 5.05% 5.30% 其他应付款 585,294.79 0.71% 124

27、,843.44 0.22% 368.82% 资产总计 82,473,021.91 100.00% 56,029,649.78 100.00% 47.20% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金减少 634.46 万元，减少 47.56%，系本期现金流量净增加额减少，主要是期末存在较多未到期投资理财产品所致。 2、应收账款及应收票据增加 430.23 万元，增长 34.21%，系本年度主营业务收入取得较快增长，本期销14 售软件产品及服务的应收款同步增加。 3、其他应收款增加 65.58 万元，增长 121.22%，系本期公司支付的租房押金及保证金 39.54 万元。 4、存货增加 87.1

28、7 万元，增长 93.05%，主要原因为期末购进一批硬件，使库存增加。另外由于本期未完工实施项目而发生的实施项目成本增加。 5、其他流动资产增加 2,210.79 万元，增加 105.52%，系本期购买理财期末未赎回金额较上期未赎回金额增加。 6、长期待摊费用增加 33.59 万元，增加 238.21%，系本期更换经营场所，增加的新办公室装修费用。 7、递延所得税资产增加 14.43 万元，增长 90.61%，系本期应收账款增加，计提资产减值准备形成可抵扣暂时性差异，引起递延所得税增加。 8、其他非流动资产本期比上期增加 460.00 万元，系本期预付股权收购款。 9、应付职工薪酬本期比上期增

29、加 205.15 万元，增长 33.99%，系本年度主营业务收入取得较快增长，人力增多，支付员工工资、奖金、保险增多。 10、其他应付款本期比上期增加 46.05 万元，增长 368.82%，系期末存在应退回客户误支付款 55.2 万，扣除此笔影响，其他应付款本期比上期减少 9.15 万元。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 63,220,681.94 - 43,241,108.88 - 46.21% 营业成本 8,338,481.33 13.19% 6,075,393.1

30、6 14.05% 37.25% 毛利率% 86.81% - 85.95% - - 管理费用 11,182,777.55 17.69% 10,074,105.44 23.30% 11.01% 研发费用 14,501,589.83 22.94% 8,968,727.86 20.74% 61.69% 销售费用 5,498,644.90 8.70% 4,194,637.86 9.70% 31.09% 财务费用 -64,149.30 -0.10% -13,271.87 -0.03% -383.35% 资产减值损失 577,515.21 0.91% 270,863.79 0.63% 113.21% 其他收

31、益 4,284,679.48 6.78% 3,065,944.84 7.09% 39.75% 投资收益 867,916.09 1.37% 374,092.43 0.87% 132.01% 公 允 价 值 变 动收益 资产处置收益 汇兑收益 15 营业利润 27,556,115.61 43.59% 16,546,868.29 38.27% 66.53% 营业外收入 3,268.82 0.01% 1,109,584.77 2.57% -99.71% 营业外支出 80,559.36 0.13% 43,460.64 0.10% 85.36% 净利润 24,746,621.25 39.14% 15,87

32、5,772.40 36.71% 55.88% 项目重大变动原因： 1、营业收入相比上年增加 1,997.96 万元，增长 46.21%，系 2018 年公司整体销售取得较快增长，软件服务收入及硬件部分均有较大增长。其中维护技术服务类收入增加 1,225.69 万元，软件项目销售收入增加 895.86 万元。 2、营业成本增加 226.31 万元，增长 37.25%，系本年销售增加，实施项目成本，维护成本及硬件购进成本对应增加，其中软件项目实施成本增加 202.99 万元，维护服务成本增加 84.56 万元。 3、管理费用增加 110.87 万元，增长 11.01%，主要系本年公司提高薪酬待遇，

33、管理费用增加。其中管理人员职工薪酬增加 95.27 万元，办公差旅费增加 22.78 万元。 4、研发费用增加 553.29 万元，增长 61.69%，主要系本年加大研发投入力度，研发人员职工薪酬增加356.42 万元，技术服务、咨询费用增加 112.42 万元。 5、销售费用增加 130.40 万元，增长 31.09%，主要系本期加大了销售力度，增加了销售人员，销售收入增加，销售费用对应增加。其中销售人员工资增加 54.96 万元，销售办公租赁费增加 3.12 万元，业务招待费用 19.04 万元。 6、财务费用减少 5.09 万元，系本期银行利息收入增加 6.33 万元。 7、资产减值损失

34、增加 30.67 万元，增长 113.21%，系本期期末应收款余额增加，有部分应收款账龄时间长，计提的坏账准备金额增加。 8、其他收益增加 121.87 万元，增长 39.75%，系本期增值税即征即退税额增加 61.90 万元，政府补助增加 59.97 万元。 9 、 投 资 收 益 增 加 49.38 万 元 ， 增 长 132.01% ， 系 本 期 购 买 理 财 产 品 收 益 较 上 期 增 加 。 10、营业利润增加 1,100.92 万元，增长 66.53%，系本年整体销售收入取得较快增长，营业利润相应增长。 11、营业外收入减少 110.63 万元，降低 99.71%，系本年度

35、不再享有深圳市南山区企业上市融资奖励及深圳市民营及中小企业发展专项资金新三板挂牌补助。 12、营业外支出增加 3.71 万元，系本期提前终止阳光华艺办公室租赁合同增加违约金 7.28 万元。 13、净利润增加 887.08 万元，增长 55.88%，系本年整体销售收入取得较快增长，净利润获得同步增长。其中营业收入相比上年增加 1,997.96 万元，营业成本、管理费用、研发费用、销售费用合计增长 1,020.86万元。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 63,220,681.94 43,241,108.88 46.21% 其他业务收入 主营业务成本

36、8,338,481.33 6,075,393.16 37.25% 16 其他业务成本 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 软件项目销售 30,992,376.38 49.02% 22,033,807.62 50.96% 维护技术服务 30,838,066.93 48.78% 18,581,130.32 42.97% 硬件销售 1,390,238.63 2.20% 2,626,170.94 6.07% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 本年度主营业务收入整体取得较快增长，三项收入占营业收入比例与上年同期基本一

37、致,软件项目销售收入增加 895.86 万元，维护技术服务收入增加 1,225.69 万元。硬件销售占营业收入的比例下降。 营业成本增加 226.31 万元，系本年销售增加，实施项目成本，维护成本及硬件购进成本对应增加，其中软件项目实施成本增加 202.99 万元，维护服务成本增加 84.56 万元。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 口碑（上海）信息技术有限公司 11,146,583.99 17.63% 否 2 财付通支付科技有限公司 8,559,921.92 13.54% 否 3 国安优易（北京）科技有限公司 2,568,759.21

38、 4.06% 否 4 中国黄金集团黄金珠宝（北京）有限公司 2,510,099.28 3.97% 否 5 东莞市嘉荣超市有限公司 2,300,781.49 3.64% 否 合计 27,086,145.89 42.84% - 应收账款联动分析： 公司的主要业务是销售零售行业软件、硬件及技术开发和系统维护服务等，本期营业收入 6,322.07 万元相比上年增加 1,997.96 万元，增长 46.21%，本期前五大客户销售收入为 2,708.61 万元，占营业收入总额的 42.84%，本期末应收账款净额是 1,618.21 万元，较上期的 1,237.49 万元，增加了 380.73 万元，增长

39、30.77%。公司与客户约定结算周期，平均账期为项目验收结算后 30 90 天。期末应收账款增长主要由于本年度项目增加，客户未支付账款同步增加。 (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 深圳中云创科技有限公司 424,528.30 8.41% 否 2 深圳市销邦科技股份有限公司 416,427.57 8.25% 否 3 深圳市优博讯科技股份有限公司 311,700.93 6.18% 否 4 深圳市聚中福信息咨询有限公司 305,000.00 6.05% 否 5 成都长银信息技术有限公司 303,597.17 6.02% 否 合计 1,761

40、,253.97 34.91% - 17 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 21,999,238.25 20,170,840.90 9.06% 投资活动产生的现金流量净额 -26,981,734.87 -22,222,729.29 -21.42% 筹资活动产生的现金流量净额 -1,612,083.33 -3,300,000.00 51.15% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额增加 182.84 万元，增长 9.06%，主要是因为本期销售商品提供劳务收到的现金较上期增加 1,561.26 万元，对应的经营活动现金支出增加 1

41、,480.45 万元。 2、投资活动产生的现金流量净额减少 475.90 万元，降低 21.42%,主要是因为本期投资支付现金较上期增长较多。 3、筹资活动产生的现金流量净额增加 168.79 万元，增加 51.15%，主要是因为本期新增借款 500.00 万元，分配股利、利润或偿付利息支付的现金增加 331.21 万元。 (二) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，控股子公司、参股公司情况如下： 公司旗下的全资子公司济南昂捷信息技术有限公司，主要经营计算机软硬件的技术开发、销售。济南昂捷执行董事、法定代表人由郑宇担任，总经理由李国辉担任，监事由张卫国担任。 参股公司山东

42、橙湾信息科技有限公司，拥有橙湾信息 50%的股权，公司依照协议享有股东权利且承担相应的股东义务。报告期内公司新设立深圳市昂捷数据技术有限公司，主要经营软件开发销售，公司不存在源于单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达 10%以上的情况。 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司购买银行理财累计 8,020.00 万元，截至报告期末，报告期内购买的理财有 4,260.00 万元未赎回本金，报告期内的投资理财的投资收益为 870,376.08 元。 (三) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (四) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (五) 合并报表范

43、围的变化情况 适用 不适用 本公司本年度合并范围比上年度增加 1 户，减少 0 户；本公司新增加 1 户为新设子公司，即深圳市昂捷数据技术有限公司。 (六) 企业社会责任 公司将诚信作为企业发展的基石，依法纳税，认真做好每一项对社会有益的工作。公司坚持以人为18 本的核心价值观，重视员工权益。公司重视员工的个人成长诉求，建立完善的员工培养、激励和晋升奖励机制。公司领导层积极引导团结奋进的企业文化，为员工创造良好的工作环境。诚心对待客户和供应商，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，对公司全体股东和 每一位员工负责。公司未来将积极并继续履行社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展

44、成果。 三、 持续经营评价 公司持续发展能力好，得益于零售行业信息化需求的增长、稳定高效的员工队伍、拼搏进取的企业 文化，在完善现有产品的同时，加大市场和销售投入和支持力度，稳定推进市场突破。 报告期内，公司盈利状况良好，本年度营业收入与净利润均有大幅增长，公司在服务老客户、挖掘 新客户上同步增长，毛利率保持了稳定增长的态势，公司的经营风险和财务风险控制在极低的水平。报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 四、 未来展望 是否自愿披露 是 否 (一) 行业发展趋势 ERP 软件行业发展前景可期 1、中国零售业目前正在面临着重大的变革，即从外向型增长为主向外向与内生增长并重转变，

45、从数量规模型向效益效率型转变。在这一过程中，信息化无论是在零售企业提升供应链效率，还是在推动差异化经营、实现精细化管理以及提高服务水平等方面都发挥着重要作用。在宏观经济向好的背景下，企业客户会增加信息化投资预算，增加对信息化建设的需求。同时 ERP 软件企业通过不断的产品创新来满足下游企业客户的各类需求，提升企业信息化程度，反过来又推动了管理软件企业规模的快速增长。 2、在新型互联网消费模式背景下，传统零售企业对 ERP 软件的需求将继续释放。未来 ERP 软件将帮助企业实现弹性的组织形态以及实时的供应链价值协同，将人员沟通互联与企业间的业务行为无缝连接以达到实现企业管理流程自动化与智能化的目

46、的。 3、在消费升级的背景下，消费者的需求日趋个性化、多样化，催生出了线上、线下渠道融合发展的“新零售”模式。通过拓展“新零售”模式，电商和实体零售企业有望打通全渠道、实现优势互补，能够为消费者提供更好的购物体验，同时有助于扩大业务规模。另外随着高端消费市场逐渐回暖，高端百货有望迎来更多机遇。 随着“新零售”模式的深入推进、实体零售的逐步复苏、零售行业在新零售背景下的数字化转型， 零售企业对于管理信息系统及新技术的需求较为旺盛，具体表现为 ERP 系统升级满足全渠道发展需求， 对于精准营销、移动化经营等应用场景的信息系统需求。 (二) 公司发展战略 洞悉、坚守零售商业本质，坚持卓越创新，专注于

47、零售行业、专注于核心业务和刚性需求，用极致的认真和恒心，打造极致产品。 (三) 经营计划或目标 在零售企业转型升级期间的信息系统需求增长背景下，公司积极扩建销售网络，专注完善核心产品，积极布局延伸专项产品，2019 年公司计划继续实施稳健较快增长的战略，营业收入和利润预期实现持续19 增长。该经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，敬请投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。 (四) 不确定性因素 线上零售商开大规模到线下扩展，通过资本的力量对于线下零售的并购，具体对于线下零售企业的影响准确难以预估。线下零售场景的数字化改造中，中国的科技巨头动作迅速，智能进销存系统

48、、智能收银系统、移动支付、无人值守零售，新的科技变革带来了技术创新压力。 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、房屋建筑物未取得房屋所有权证的风险 公司子公司与济南齐鲁软件园发展中心联建房产，房屋所有权证 办理资料未齐，尚未办妥房产证。虽然该建筑物是在依法取得国有土 地使用权的土地上投资新建的，符合园区整体建设规划，且其建设已依法取得建设用地规划许可证、建设工程规划许可证和建设工程施工 许可证等必要的证照及相关行政许可，主体部分已经竣工，消防大队出具了建设工程竣工验收消防备案检查结果通知书，认定该建筑 建设工程竣工验收消防备案合格。但鉴于目前正在申请办理房屋所有权证过程中，公司已

49、积极跟踪进度，但仍然存在无法及时取得房屋所有权证的不确定性风险。 应对措施：目前公司正积极与相关部门进行沟通，争取早日取得所有权证。 2、作为软件企业及高新技术企业，公司享受的税收优惠及营业收入和净利润的影响如下表所示： 项目 2018 年度 2017 年度 2016 年度 税收优惠金额 7,740,621.72 5,527,693.48 3,721,331.98 其中：增值税优惠 3,304,557.01 2,685,544.84 2,513,947.36 所得税优惠 4,436,064.71 2,842,148.64 1,207,384.62 税收优惠占营业收入的比例 12.24% 12.

50、78% 12.29% 税收优惠占净利润的比例 31.28% 34.82% 53.74% 注：上述所得税优惠计算过程考虑研发费用加计扣除、免税政府补助收入的影响。 如果国家关于软件企业的所得税和增值税税收优惠政策发生变化，或公司没有继续被认定为高新技术企业，将对公司的业绩产生较大影响。 应对措施：对于上述风险，软件企业一直以来都是国家重点支持和鼓励的对象，预计将在未来相当长的一段时间内持续获得政策支持。 公司将充分利用目前的优惠政策，不断加快自身的发展速度，把公司做大做强。同时，公司将积极努力地保持近年来快速增长的良好势头，不断提高经济效益，降低税收政策方面可能的变动带给公司的影响。 3、市场竞

51、争加剧的风险 目前软件业发展受到国家高度重视，为此国家相关部门相继出台了一系列鼓励行业发展的政策。同时，随着我国经济稳定发展和消费升级，零售行业持续快速发展，零售行业在 IT 技术、互联网技术的应用越加深入，将采购大量的新设备、新系统，对新设备和信息系统的集成、管理、服务需求将快速增长，市场前景广阔。虽然零售信息化行业增长良好，但行业集中度较低。行业内小规模企业较多，竞争激烈。 应对措施：公司继续加强品牌建设和市场拓展，加大产品和服务的投入，重视维护良好的业内口碑， 不断提升客户满意度，有能力从激烈的市场竞争中脱颖而出。 4、应收账款发生坏账风险 2016 年末、 2017 年末和 2018

52、年末公司应收账款账面价值分别为 934.14 20 万元、 1237.49 万元和 1,618.21 万元，占流动资产总额的比重分别为 30.62%、25.56%和 21.69% ，占当期营业收入的比重为 30.85%、28.62%和 25.60%。 应收账款账面价值逐年升高。公司的客户主要系商超连锁、百货、购物中心、专营专卖等不同零售业态，应收账款账龄主要在两年以内，公司选择较强的经济实力和良好的信用的客户合作，坏账损失风险较小。但若公司的客户出现经营困难、财务状况恶化或者商业信用发生重大不利变化，公司应收账款产生坏账的可能性增加，可能对公司经营业绩产生重大不利影响。 应对措施：基于行业管理

53、系统较强的用户粘性以及公司重视服务、重视用户满意度、与用户共同发展的经营思路，公司的坏账损失一直处于极低水平，未来将继续坚持精选客户、长期合作的原则，最大程度避免产生坏账风险。 5、人才流失风险 由于 ERP 软件在实施环节对项目现场人员的经验、技术及对企业管理思想的把握能力要求不断提高，以及产品形态和新技术升级换代 速度不断加快，对 ERP 行业的技术研发、人才配置、管理能力等方面的要求也越来越高。公司目前形成了一支相对稳定、高效且经验丰富的经营管理团队和技术研发团队。随着市场竞争加剧，行业对技术、人才的要求不断提高，未来公司如不能进一步充实人才队伍、优化管 理结构、完善激励机制，可能面临人

54、才流失的风险。 应对措施：公司通过进一步完善分配和奖励机制、积极培养新人、建设良好的公司文化与氛围来增强团队凝聚力及稳定团队。 6、有限公司期间，公司的法人治理结构不完善，内部控制有待改进。股份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但是由于股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在较大的不同，特别是公司股份进入全国中小企业股份转让系统后，新的制度对公司治理提出了更高的要求，而公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中，对于新制度的贯彻、执行水平仍 需进一步的提高。随着公司的快速发展、经营规模不断扩大、业务范围不断扩展，对公司治理将会提出 更高的要求。因此，

55、公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健 康发展的风险。 应对措施：随着公司发展，公司一直持续不断地改善公司治理和内部管控，并吸引外部管理人才加入，保证公司的内部管理能够适应公司的快速增长。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 21 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在经股东大会

56、审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(三) 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五) 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告

57、期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 孙可畏 融资提供保证担保 0 已事前及时履行 2018 年 11 月 8日 2018-023 张雪梅 融资提供保证担保 0 已事前及时履行 2018 年 11 月 8日 2018-023 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 为满足公司融资需求，董事长孙可畏先生和关联方张雪梅女士为公司为融资提供保证担保，22 本次关

58、联交易符合公司发展需要，交易达成有利于提升公司发展动力，不会对公司财务状况、经营情况和独立性造成重要影响。 (三) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 公司 2018 年 12 有 12 日，第一届董事会第十六会议决议公司以 1100 万元人民币的价格从交易对手刘刚、沈凤处购买武汉天际云图科技有限公司（以下简称“天际云图”）100%的股权。 公司 2018 年第一次临时股东大会审议通过了关于授权董事会利用闲置资金购买理财产品的议案。报告期内公司在不影响正常经营、有效控制风险的前提下，将自有闲置资金投资于理财产品进行现金管理，以提高资金使用效率，增加公司投

59、资收益。报告期内，公司购买安全性高、低风险、流动性高的理财产品，累计购买金额 80,200,000.00 元，其中 80,200,000.00 元为滚动使用的资金。截止报告期末，投资收益 870,376.08 元。 (四) 承诺事项的履行情况 1、孙可畏作为深圳市昂捷信息技术股份有限公司的发起人、董事、实际控制人，自愿承诺自股份公司成立之日起一年之内，不转让或者委托他人管理其本人直接及间接持有的深圳市昂捷信息技术股份有限公司股份，也不由深圳市昂捷信息技术股份有限公司回购该部分股份。孙可畏在 2016 年 7 月增资 80万元，其中 20 万元进入注册资本，60 万元进入资本公积，按照公司法规定

60、，其新增股份自股份公司挂牌之日起可以转让不超过百分之二十五的股份，孙可畏自愿承诺该部分股票自股份公司成立之日起一年内不转让包括新增股份在内的所有股份，做出了严于法律规定的承诺。该项承诺履行正常。 2、公司控股股东、实际控制人孙可畏出具承诺函：如应有关社会保险主管部门或其他有权部门的要求或决定，公司及其子公司因未按国家法律、法规规定为员工缴纳养老保险、医疗保险、工伤保险、失业保险及住房公积金而遭受任何处罚、损失，或应有权部门要求为员工补缴上述社会保险及住房公积金，孙可畏先生愿在毋需公司支付对价的情形下承担所有相关处罚、损失及相应的责任。该项承诺履行正常。 3、公司实际控制人签署了避免同业竞争承诺

61、函，表示其本人及其本人控制的企业目前不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与公司相同业务的情形。同时承诺：在其本人直接或间接持有公司股份的期间内，其本人将不会通过其本人控制或可施加重大影响的任何主体或者任何方式，直接或间接从事与公司业务相同或构成实质竞争的业务，并将促使本公司控制的其他企业比照前述规定履行不竞争的义务。截止报告期末，实际控制人及其控制的企业不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与公司相同业务的情形，该项承诺履行正常。 4、公司 5%以上股东、董事、监事、高级管理人员均签署了关于规范关联交易的承诺函：其本人及关联方将尽量避免与公司及其子公司发生关联交易。将履行作为公司股东、董事、

62、监事、高级管理人员的义务，不利用相关权利影响公司的独立性，不故意促使公司及其子公司对与上文所述关联方之间的关联交易采取任何行动，不故意促使公司及其子公司的股东大会或股东会做出侵犯其他股东合法权益的决议。如果将来公司或其子公司不可避免的与关联方发生任何关联交易，则承诺将促使上述交易按照公平合理和正常商业交易的条件进行，关联方将不会要求或接受公司或其子公司给予其任何一项违背市场公平交易原则的交易条款或条件。该项承诺履行正常。 5、公司全部董事、监事、高管均签署了董事（监事、高级管理人员）声明及承诺书、公司董事、监事、高级管理人员及核心技术人员对外投资、兼职情况的声明、关于规范关联交易承诺函、控股股

63、东、实际控制人及管理层关于最近两年及一期是否存在重大违法违规行为及受处罚的情况说明，对各人的任职资格、投资及兼职情况、同业竞争及关联交易情况、重大诉讼、仲裁或行政处罚等情况进行了承诺。该项承诺履行正常。 23 (五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 货币资金 冻结 250,000 0.30% 履约保函保证金 总计 - 250,000 0.30% - 24 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无

64、限售股份总数 3,959,999 36.00% 3,959,999 36.00% 其中：控股股东、实际控制人 950,000 8.64% 11,000 961,000 8.74% 董事、监事、高管 1,680,000 15.27% 11,000 1,691,000 15.38% 核心员工 0 0% 0 有限售条件股份 有限售股份总数 7,040,001 64.00% 7,040,001 64.00% 其中：控股股东、实际控制人 2,850,000 25.91% 2,850,000.00 25.91% 董事、监事、高管 5,040,000 45.82% 5,040,000 45.82% 核心员工

65、 0 0% 0 总股本 11,000,000 - 0 11,000,000 - 普通股股东人数 14 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 孙可畏 3,800,000 11,000 3,811,000 34.6455% 2,850,000 961,000 2 捷意恒诚 2,000,000 0 2,000,000 18.1818% 1,333,334 666,666 3 张卫国 1,200,000 0 1,200,000 10.9091% 900,000 3

66、00,000 4 郑宇 1,120,000 0 1,120,000 10.1818% 840,000 280,000 5 捷意志诚 1,000,000 0 1,000,000 9.0909% 666,667 333,333 合计 9,120,000 11,000 9,131,000 83.0091% 6,590,001 2,540,999 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 公司股东间存在的关联关系为：公司股东孙可畏持有捷意恒诚 6.62%股权，持有捷意志诚 17.12%股权。公司股东张卫国持有捷意恒诚 0.04%股权,持有捷意志诚 21.00%股权。公司股东郑宇持有捷意恒城

67、 17.94%股权。除上述关联关系外，公司股东间不存在其他关联关系。 25 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 公司的控股股东及实际控制人均为孙可畏,其直接持有公司股份数量为 3,811,000 股,占公司股本比例为 34.6455%,为公司第一大股东，同时，孙可畏持有捷意恒诚、捷意志诚的财产份额并担任执行事务合伙人，捷意恒诚持有公司 2,000,000 股股份、持股比例为 18.1818%,捷意志诚持有公司 1,000,000 股股份、持股比例为 9.0909%。通过上述直接持股和间接持股，孙可畏合计控制公司 6,811,000 股

68、股份的表决权，占公司表决权总数的 61.9182%,足以对公司股东大会的决议产生重大影响，并能够实际支配公司行为。另孙可畏任公司董事长，实际参与公司经营管理，并就公司重大事项和人事任免进行决策，能够对董事会决议形成重大影响，且两年内未发生变化。 孙可畏，男，1971 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，现任公司董事长。1993 年获中国科学技术大学自动化系学士学位；1993 年 9 月至 2002 年 7 月任深圳市天河新科技有限公司总工程师；2002年 8 月起至 2016 年 7 月任有限公司董事长兼总经理；2016 年 7 月至今任股份公司董事长，任期三年。 报告期内公司控股股东

69、及实际控制人未发生变更。 26 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 招商银行 5,000,000 5.4775% 2018.122019.12 否 合计 - 5,000,000 - - - 违约情况 适用 不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不

70、适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2018 年 5 月 25 日 6.0 0 0 合计 6.0 0 0 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪酬 孙可畏 董事长 男 1971 年 5月 本科 2016.6.30-2019.6.29 是 张卫国 董事、副总经理 男 1973 年 2月 本科 2016.6.30-2019.6.29 是 郑宇 董

71、事、总经理 男 1979 年 5月 本科 2016.6.30-2019.6.29 是 徐成德 董事 男 1984 年 5月 本科 2016.6.30-2019.6.29 是 王理 董事 男 1983 年 9月 本科 2016.6.30-2019.6.29 是 刘英琳 监事会主席 女 1964 年 6月 本科 2016.6.30-2019.6.29 否 蔡志高 监事 男 1981 年 9月 本科 2016.6.30-2019.6.29 是 李国辉 监事 男 1975 年 7月 本科 2016.6.30-2019.6.29 是 沈艺兵 财务负责人 女 1967 年12 月 本科 2016.6.30

72、-2019.6.29 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员相互间不存在关联关系；董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控制人间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 孙可畏 董事长 3,800,000 11,000 3,811,000 34.6455% 0 张卫国 董事、副总经理 1,200,000 0 1,200,000 10.9091% 0 郑宇 董事、总经理 1

73、,120,000 0 1,120,000 10.1818% 0 刘英琳 监事会主席 600,000 0 600,000 5.4545% 0 28 徐成德 董事 0 0 0 0 王理 董事 0 0 0 0 蔡志高 监事 0 0 0 0 李国辉 监事 0 0 0 0 沈艺兵 财务负责人 0 0 0 0 合计 - 6,720,000 11,000 6,731,000 61.1909% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 报告期

74、内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 技术人员 103 137 销售人员 17 20 行政管理人员 19 15 财务人员 4 5 员工总计 143 177 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 5 7 本科 98 114 专科 39 56 专科以下 1 0 员工总计 143 177 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动及人才引进 截止报告期末，公司在职人员 177 人，较报告期初增加 34 人。随着公司业务日益增长，

75、对于人才的需求也越发增加。报告期内，公司积极引进各岗位人才，增幅在企业的控制范围内。 2、员工薪酬政策 29 公司实施全员劳动合同制，依据中华人民共和国劳动法和地方相关法规，规范性文件，与所有员工签订劳动合同书，向员工支持的薪酬包括薪金，项目绩效奖金和年度一次性奖金。公司依据国家有关法律法规及地方相关社会保险政策，为员工办理“五险一金”，为员工代缴代扣个人所得税。 3、招聘及培训计划 公司重视人才的培养，为员工提供可持续发展的机会，制定年度培训计划及优秀人才培养计划，加强对全体员工的培训。目前公司招聘主要以网络招聘渠道为主，同时为了更好地引进相应人才，有针对性地培养适合公司的人员，公司同样鼓励

76、员工内部推荐。新员工入职后，将进行入职培训，岗位技能培训，公司文化培训。在职员工进行业务及管理技能培训。公司定期对不同岗位进行培训需求调研，制定有针对性的培训计划，全面提升员工综合素质和能力，为公司发展提供有利保障。 4、公司不存在需要公司承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 适用 不适用 30 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 31 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理

77、层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司建立了由股东大会、董事会、监事会组成的公司法人治理结构，并制订了股东大会议事规则、 董事会议事规则、监事会议事规则，明晰了股东大会、董事会、监事会的职责。公司制定了投 资者关系管理制度、总经理工作细则董事会秘书工作制度、股东大会议事规则、董事 会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、对外投资管理制度、对外担保管 理制度、信息披露管理制度、重大信息内部报告管理制度、投资

78、者关系管理制度、规范与关联方资金往来管理制度、年报信息披露重大差错责任追究制度等日常管理制度，公司重大事项的决策均严格依照规章制度执行。 通过建立和完善公司内控制度，公司明确了内部监管工作的职能和运作程序，强化了管理人员和员 工在处理公司事务时应“程序合法、操作规范”的工作责任意识，促进了公司整体管理水平的提高。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 董事会经过评估认为：公司治理机制完善，符合公司法、证券法、全国中小企业股份转 让系统业务规则（试行）等法律、法规以及规范性文件的要求，能够有效保障所有股东的合法、平等 权利。从制度层面上保证了现有公司治理机制能为所有

79、股东提供合适的保护，保证了股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权，切实完善和保护股东尤其是中小股东的权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 截止报告期末，公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均按照公司章程 及有关内控制度规定的程序和规则进行，均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司修改了公司章程，具体内容详见公司在全国中小企业股份转让系统指定披露平台 上披露的 2018-003、2018-017 号的相关修改公司章程的公告。 32 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审

80、议的重大事项（简要描述） 董事会 6 1、第一届董事会第十一次会议： （1）审议关于提请股东大会授权董事会利用闲置资金购买理财产品的议案； （2）审议关于授权董事长具体实施理财产品购买及售出事宜的议案； （3）审议关于修订公司章程的议案； （4）审议关于对外投资设立全资子公司的议案； （5）审议关于续聘 2018 年度审计机构的议案； （6）审议关于提请召开公司 2018 年第一次临时股东大会的议案； 2、第一届董事会第十二次会议： （1）审议关于 2017 年度总经理工作报告的议案； （2）审议关于 2017 年度董事会工作报告的议案； （3）审议关于 2017 年年度报告及摘要的议案； （

81、4）审议关于 2017 年财务决算报告的议案； （5）审议关于 2018 年财务预算报告的议案； （6）审议关于 2017 年年度权益分派预案的议案； （7）审议关于提请召开公司 2017 年年度股东大会的议案 3、第一届董事会第十三次会议： （1）审议关于变更工商注册地址暨修改公司章程的议案； （2）审议关于提请召开公司 2018 年第二次临时股东大会的议案 4、第一届董事会第十四次会议： （1）审议关于 2018 年半年度报告的议案 5、第一届董事会第十五次会议： （1）审议关于董事长孙可畏先生和关联方张雪梅女士为公司向招商银行 股份有限公司深圳软件基地支行申请不超过人民币 1000 万（

82、含）的融资提供保 证担保的议案； （2）审议关于提议召开公司 2018 年第三次临时股东大会的议案 33 6、第一届董事会第十六次会议： （1）审议关于收购资产的议案 监事会 2 1、第一届监事会第五次会议： （1）审议2017 年度监事会工作报告的议案； （2）审议关于 2017 年年度报告及摘要的议案； （3）审议关于 2017 年财务决算报告的议案； （4）审议关于 2018 年财务预算报告的议案； （5）审议关于 2017 年年度权益分派预案的议案； 2、第一届监事会第六次会议： （1）审议关于 2018 年半年度报告的议案。 股东大会 4 1、2018 年第一次临时股东大会： （1）

83、审议关于提请股东大会授权董事会利用闲置资金购买理财产品的议案； （2）审议关于授权董事长具体实施理财产品购买及售出事宜的议案； （3）审议关于修订公司章程的议案； （4）审议关于续聘 2018 年度审计机构的议案 2、2017 年年度股东大会： （1）审议关于 2017 年度董事会工作报告的议案； （2）审议关于 2017 年度监事会工作报告的议案 （3）审议关于 2017 年年度报告及摘要的议案； （4）审议关于 2017 年财务决算报告的议案； （5）审议关于 2018 年财务预算报告的议案； （6）审议关于 2017 年年度权益分派预案的议案 3、2018 年第二次临时股东大会： （1）

84、审议关于变更工商注册地址暨修改公司章程的议案 4、2018 年第三次临时股东大会： （1）审议关于董事长孙可畏先生和关联方张雪梅女士为公司向招商银行股份有限公司深圳软件基地支行申请不超过人民币 1000 万（含）的融资提供保证担保的议案。 34 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司三会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求。公司信息披露工作严格遵守相关法 律、法规的规定，做到了及时、准确、完整。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司按照公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行） 和中国证监会有关法律、法规及规范性文件的要求，不断完善法人

85、治理结构，建立了行之有效的内控管 理体系，确保公司规范运作。 1、控股股东参与公司经营治理的情况 公司控股股东严格按照公司法、证券法、股东大会议事规则等有关规定规范自己的行为，通过股东大会行使出资人的权利，未干预公司的决策及生产经营活动。与公司在人员、财务、资产、 机构和业务方面做到了相互独立、各自分开，保证了公司运作的独立性。 2、公司治理机制的建立健全情况 报告期内，公司按照公司法等有关法律法规的要求，在由股东大会、董事会、监事会和高级管 理人员组成的公司法人治理结构的有效管理下，建立健全了股东大会、董事会、监事会等相关制度。公 司的重大事项能够按照制度要求进行决策。三会决议能够得到较好的

86、执行。 3、公司治理机制的执行情况 报告期内，公司共召开六次董事会会议、三次临时股东大会会议、一次年度股东大会会议、两次监事会会议。公司三会的决议均得到了有效执行。三会召开程序严格按照公司法、公司章程和三会议事规则的规定，未发生损害公司股东、债权人及第三人合法权益的情形。 4、公司治理机制的改进和完善措施 报告期内，未来公司加强了公司董事、监事以及高级管理人员在法律、法规方面的学习，提高其规 范治理公司的意识，促进使其严格按照公司法、公司章程以及公司内部制度的规定，勤勉尽责 地履行义务，切实维护股东权益。控股股东及实际控制人以外的股东或其代表通过参加公司董事会、股东大会，提高了公司三会运作的有

87、效性，促使公司更加客观、公正、专业的开展公司治理； 公司管理层未引入职业经理人。 (四) 投资者关系管理情况 1、公司通过丰富有效的投资者管理手段，广泛深入地与投资者沟通。在符合法律法规规范的前提下，与投资者客观地介绍公司情况、虚心听取意见建议、提高沟通效率。 2、公司严格按照持续信息披露的规定与要求，按时编制并披露各期定期报告，披露公司股东大会决议、董事会决议、监事会决议和其他重要信息等临时报告，确保股东及潜在投资者及时、准确地了解公司的生产、经营、内控和财务状况等重要信息。 3、公司对投资者、投资机构等特定对象到公司参观调研，由董事会办公室统筹安排。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内

88、履行职责时所提出的重要意见和建议 适用 不适用 (六) 独立董事履行职责情况 适用 不适用 35 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司业务独立于控股股东及其企业，拥有独立完整的供应、服务和销售系统，独立地开展业务，不依赖于控股股东或其它任何关联方。 1、人员独立情况 公司人员、劳动、人事及工资完全独立。公司总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员均在公司工作并领取薪酬，未在控股股东控制的其它企业担任除董事、监事以外的任何职务、领取报酬。

89、 2、资产独立情况公司拥有独立于控股股东的生产经营场所及相关配套设施、拥有独立于控股股东和关联企业的房屋 使用权、非专利技术等有形或无形资产。 3、机构独立情况公司设立了健全的组织机构体系，独立运作，不存在与控股股东控制的其它企业职能部门之间的从 属关系。 4、财务独立情况 公司有独立的财务会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策。公司独立开设银行账户，独立纳税。 5、业务独立情况 公司经过多年的发展及技术积累，无论在公司的技术还是市场方面，均具有直接面向市场独立运营的能力。目前，公司依法独立进行经营范围内的业务，不存在因与关联方之间存在关联关系而使公司经 营业务的完

90、整性、独立性受到不利影响的情况。 6、关于相关利益者 公司能够充分维护利益相关者的合法权益，实现股东、用户、员工、社会等各方利益的协调平衡， 共同推动公司持续、健康的发展。 7、关于信息披露 公司指定信息披露负责人负责信息披露工作，能够按照法律、法规和公司章程的规定，力求做到准 确、真实、完整、及时地披露有关信息。公司自成立以来，一贯严格按照公司法等有关法律、法规 的要求规范运作，努力寻求股东权益的最大化，切实维护股东的利益。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司对会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度进行自我检查和评价，尚未发现公司内部管理制度存在重大缺陷，公司将持续提升内部控

91、制水平。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 2016 年 6 月 30 日第一届董事会第一次会议上，公司已经建立年度报告重大差错责任追究制度。 报告期内，公司进一步提高规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层恪尽职守。公司严格按照真实性、准确性、完整性和及时性的原则编制年度报告,未发生年度报告存在重大差错的情形。 36 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定段落 其他信息段落中包含其他信息存在

92、未更正重大错报说明 审计报告编号 瑞华审字【2019】48480006 号 审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 9 层 审计报告日期 2019 年 3 月 25 日 注册会计师姓名 郑明艳、周赐麒 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 深圳市昂捷信息技术股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了深圳市昂捷信息技术股份有限公司（以下简称“深圳昂捷信息公司”）财务报表，包括2018 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2018 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权

93、益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了深圳昂捷信息公司 2018 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2018 年度合并及公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于深圳昂捷信息公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 深圳昂捷信息公司管理层对其他信

94、息负责。其他信息包括 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 深圳昂捷信息公司管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行

95、和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估深圳昂捷信息公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算深圳昂捷信息公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督深圳昂捷信息公司的财务报告过程。 37 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总

96、起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内 部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当

97、性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对深圳昂捷信息公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致深圳昂捷信息公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就深圳昂捷信息公司中实体或业务活动的财

98、务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 郑明艳 中国北京 中国注册会计师： 周赐麒 2019 年 3 月 25 日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 38 货币资金 六、1 6,996,079.52 13,340,659.47 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据

99、及应收账款 六、2 16,877,126.94 12,574,851.02 预付款项 六、3 68,725.26 65,000.00 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 六、4 1,196,731.92 540,960.72 买入返售金融资产 存货 六、5 1,808,393.95 936,732.57 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、6 43,060,169.54 20,952,228.84 流动资产合计 70,007,227.13 48,410,432.62 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资

100、 六、7 2,527,960.06 2,530,420.05 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 六、8 4,304,845.59 4,522,496.57 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六、9 252,514.47 266,022.39 开发支出 商誉 长期待摊费用 六、10 476,874.40 141,000.06 递延所得税资产 六、11 303,600.26 159,278.09 其他非流动资产 4,600,000.00 非流动资产合计 12,465,794.78 7,619,217.16 资产总计 82,473,021.91 56,029,

101、649.78 流动负债： 短期借款 六、12 5,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 39 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 六、13 63,935.71 56,285.31 预收款项 六、14 10,062,342.51 9,435,204.55 合同负债 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六、15 8,087,741.49 6,036,203.82 应交税费 六、16 2,981,759.68 2,831,786.18 其他应付款 六、17 585,294.79 124,843.44 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证

102、券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 26,781,074.18 18,484,323.30 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 26,781,074.18 18,484,323.30 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、19 11,000,000.00 11,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、20 7,108,409.51 7,108,409.51 减：库存股 其他综合收益 专

103、项储备 盈余公积 六、21 4,798,957.67 2,285,116.72 一般风险准备 40 未分配利润 六、22 32,784,580.55 17,151,800.25 归属于母公司所有者权益合计 55,691,947.73 37,545,326.48 少数股东权益 所有者权益合计 55,691,947.73 37,545,326.48 负债和所有者权益总计 82,473,021.91 56,029,649.78 法定代表人：孙可畏 主管会计工作负责人：沈艺兵 会计机构负责人：王冬阳 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 6,522,

104、334.41 12,907,679.46 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 十三、1 16,877,126.94 12,574,851.02 预付款项 68,725.26 65,000.00 其他应收款 十三、2 3,738,929.75 3,327,401.37 存货 1,808,393.95 936,732.57 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 40,459,309.93 20,951,590.25 流动资产合计 69,474,820.24 50,763,254.67 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 十三、3 6

105、,527,960.06 3,530,420.05 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 1,454,735.84 1,474,194.61 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 78,888.23 88,302.71 开发支出 商誉 长期待摊费用 476,874.40 141,000.06 递延所得税资产 236,905.38 159,278.09 其他非流动资产 4,600,000.00 41 非流动资产合计 13,375,363.91 5,393,195.52 资产总计 82,850,184.15 56,156,450.19 流动负债： 短期借款 5,000

106、,000.00 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 63,935.71 56,285.31 预收款项 10,062,342.51 9,435,204.55 合同负债 应付职工薪酬 7,939,164.76 6,034,603.82 应交税费 2,980,021.71 2,824,497.88 其他应付款 585,294.79 124,843.44 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 26,630,759.48 18,475,435.00 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得

107、税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 26,630,759.48 18,475,435.00 所有者权益： 股本 11,000,000.00 11,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 7,108,409.51 7,108,409.51 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 4,798,957.67 2,285,116.72 一般风险准备 未分配利润 33,312,057.49 17,287,488.96 所有者权益合计 56,219,424.67 37,681,015.19 负债和所有者权益合计 82,850,184.15 56,156,45

108、0.19 42 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 六、23 63,220,681.94 43,241,108.88 其中：营业收入 六、23 63,220,681.94 43,241,108.88 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 40,817,161.90 30,194,807.01 其中：营业成本 六、23 8,338,481.33 6,075,393.16 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六、24 782,302.38 624,350.77 销售费

109、用 六、25 5,498,644.90 4,194,637.86 管理费用 六、26 11,182,777.55 10,074,105.44 研发费用 六、27 14,501,589.83 8,968,727.86 财务费用 六、28 -64,149.30 -13,271.87 其中：利息费用 12,083.33 利息收入 84,267.49 20,945.85 资产减值损失 六、29 577,515.21 270,863.79 信用减值损失 加：其他收益 六、30 4,284,679.48 3,065,944.84 投资收益（损失以“”号填列） 六、31 867,916.09 374,092

110、.43 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -2,459.99 -2,856.86 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 六、32 60,529.15 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） 27,556,115.61 16,546,868.29 加：营业外收入 六、33 3,268.82 1,109,584.77 减：营业外支出 六、34 80,559.36 43,460.64 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 27,478,825.07 17,612,992.42 减：所得税费用 六、

111、35 2,732,203.82 1,737,220.02 五、净利润（净亏损以“”号填列） 24,746,621.25 15,875,772.40 43 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 24,746,621.25 15,875,772.40 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 24,746,621.25 15,875,772.40 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重

112、分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 归属于母公司所有者的综合收益总额 24,746,621.25 15,875,772.40 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本

113、每股收益 2.25 1.44 （二）稀释每股收益 2.25 1.44 法定代表人：孙可畏 主管会计工作负责人：沈艺兵 会计机构负责人：王冬阳 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十三、4 63,220,681.94 43,241,108.88 减：营业成本 十三、4 8,338,481.33 6,075,393.16 税金及附加 757,276.41 592,039.53 销售费用 5,498,644.90 4,194,637.86 管理费用 11,065,941.42 10,040,671.93 研发费用 14,161,867.15 8,968,72

114、7.86 44 财务费用 -63,798.27 -12,482.20 其中：利息费用 12,083.33 利息收入 82,613.21 19,192.18 资产减值损失 577,515.21 270,863.79 信用减值损失 加：其他收益 4,284,679.48 3,065,944.84 投资收益（损失以“”号填列） 十三、5 845,776.09 374,092.43 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -2,459.99 -2,856.86 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列）

115、二、营业利润（亏损以“”号填列） 28,015,209.36 16,551,294.22 加：营业外收入 2,658.18 1,109,584.77 减：营业外支出 80,559.36 43,453.70 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 27,937,308.18 17,617,425.29 减：所得税费用 2,798,898.70 1,737,220.02 四、净利润（净亏损以“”号填列） 25,138,409.48 15,880,205.27 （一）持续经营净利润 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额

116、2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 25,138,409.48 15,880,205.27 七、每股收益： （一）基本每股收益 2.29 1.44 （二）稀释每股收益 2.29 1.44 45 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现

117、金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 66,107,724.18 50,495,112.65 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 3,304,557.01 2,685,544.84 收到其他与经营活动有关的现金 六、36 2,597,752.23 2,196,469.62 经营活动现金流入小计 72,010,033.42

118、 55,377,127.11 购买商品、接受劳务支付的现金 3,171,831.21 4,089,348.20 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 24,377,052.88 17,527,186.03 支付的各项税费 10,126,061.21 6,426,563.10 支付其他与经营活动有关的现金 六、36 12,335,849.87 7,163,188.88 经营活动现金流出小计 50,010,795.17 35,206,286.21 经营活动产生的现金流量

119、净额 六、37 21,999,238.25 20,170,840.90 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 53,000,000.00 31,000,000.00 取得投资收益收到的现金 870,376.08 376,949.29 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 150,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 53,870,376.08 31,526,949.29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 652,110.95 1,474,678.58 投资支付的现金 80,200,000

120、.00 52,275,000.00 质押贷款净增加额 46 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 80,852,110.95 53,749,678.58 投资活动产生的现金流量净额 -26,981,734.87 -22,222,729.29 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 5,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 5,000,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,612,0

121、83.33 3,300,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 6,612,083.33 3,300,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -1,612,083.33 -3,300,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -6,594,579.95 -5,351,888.39 加：期初现金及现金等价物余额 13,340,659.47 18,692,547.86 六、期末现金及现金等价物余额 6,746,079.52 13,340,659.47 法定代表人：孙可畏 主管会计工作负责人：

122、沈艺兵 会计机构负责人：王冬阳 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 66,107,724.18 50,495,112.65 收到的税费返还 3,304,557.01 2,685,544.84 收到其他与经营活动有关的现金 2,603,423.91 2,212,714.93 经营活动现金流入小计 72,015,705.10 55,393,372.42 购买商品、接受劳务支付的现金 3,171,831.21 4,089,348.20 支付给职工以及为职工支付的现金 24,121,197.96 17,495,

123、371.84 支付的各项税费 10,082,598.38 6,372,578.09 支付其他与经营活动有关的现金 12,259,464.40 7,139,389.92 经营活动现金流出小计 49,635,091.95 35,096,688.05 经营活动产生的现金流量净额 22,380,613.15 20,296,684.37 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 51,000,000.00 31,000,000.00 取得投资收益收到的现金 848,236.08 376,949.29 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 47 回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净

124、额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 51,848,236.08 31,376,949.29 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 652,110.95 1,260,658.58 投资支付的现金 78,600,000.00 52,275,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 79,252,110.95 53,535,658.58 投资活动产生的现金流量净额 -27,403,874.87 -22,158,709.29 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 5,000,0

125、00.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 5,000,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,612,083.33 3,300,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 6,612,083.33 3,300,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -1,612,083.33 -3,300,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -6,635,345.05 -5,162,024.92 加：期初现金及现金等价物余额 12,907,679.46 18,069

126、,704.38 六、期末现金及现金等价物余额 6,272,334.41 12,907,679.46 48 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 11,000,000.00 7,108,409.51 2,285,116.72 17,151,800.25 37,545,326.48 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 11,000,000.00 7,1

127、08,409.51 2,285,116.72 17,151,800.25 37,545,326.48 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 2,513,840.95 15,632,780.30 18,146,621.25 （一）综合收益总额 24,746,621.25 24,746,621.25 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 49 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 2,513,840.95 -9,113,840.95 -6,600,000.00 1提取盈余公积 2,513,840.95 -2,513,840.95 2提取

128、一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -6,600,000.00 -6,600,000.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 11,000,000.00 7,108,409.51 4,798,957.67 32,784,580.55 55,691,947.73 50 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积

129、减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 11,000,000.00 7,108,409.51 697,096.19 6,164,048.38 24,969,554.08 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 11,000,000.00 7,108,409.51 697,096.19 6,164,048.38 24,969,554.08 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,588,020.53 10,987,751.87 12,575,772.40 （一）综合收益总额 15

130、,875,772.40 15,875,772.40 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金 51 额 4其他 （三）利润分配 1,588,020.53 -4,888,020.53 -3,300,000.00 1提取盈余公积 1,588,020.53 -1,588,020.53 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -3,300,000.00 -3,300,000.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存

131、收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 11,000,000.00 7,108,409.51 2,285,116.72 17,151,800.25 37,545,326.48 法定代表人：孙可畏 主管会计工作负责人：沈艺兵 会计机构负责人：王冬阳 52 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 11,000,000.00 7,108,409.51 2,2

132、85,116.72 17,287,488.96 37,681,015.19 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 11,000,000.00 7,108,409.51 2,285,116.72 17,287,488.96 37,681,015.19 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 18,538,409.48 18,538,409.48 （一）综合收益总额 25,138,409.48 25,138,409.48 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 53 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 -6,600,00

133、0.00 -6,600,000.00 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -6,600,000.00 -6,600,000.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 11,000,000.00 7,108,409.51 2,285,116.72 35,825,898.44 56,219,424.67 54 项目 上期 股本 其他权益工具 资

134、本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 11,000,000.00 7,108,409.51 697,096.19 6,295,304.22 25,100,809.92 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 11,000,000.00 7,108,409.51 697,096.19 6,295,304.22 25,100,809.92 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,588,020.53 10,992,184.74 12,580,205.27 （一）综合收益总额 15

135、,880,205.27 15,880,205.27 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益 55 的金额 4其他 （三）利润分配 1,588,020.53 -4,888,020.53 -3,300,000.00 1提取盈余公积 1,588,020.53 -1,588,020.53 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -3,300,000.00 -3,300,000.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存

136、收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 56 四、本年期末余额 11,000,000.00 7,108,409.51 2,285,116.72 17,287,488.96 37,681,015.19 57 深圳市昂捷信息技术股份有限公司 2018 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、 公司基本情况 1、公司概况 公司名称：深圳市昂捷信息技术股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”） 公司法定代表人：孙可畏 统一社会信用代码：91440300741221054R 公司注册资本：1100万元 公司住所：深圳市南山区

137、高新南九道金地威新软件园1号楼2层北翼 公司经营范围：计算机软、硬件的技术开发与销售及其它国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品及限制项目）。 经营期限：永续经营 本公司于2016年12月7日起在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让，证券简称：昂捷信息，证券代码：870111。 2、公司历史沿革 （1）公司设立 公司原名深圳市海必达科技有限公司，于2002年8月5日成立，由孙可畏、张雪梅二个股东共同出资设立，初始注册资本50万元。实收资本50万元货币出资于2002年7月29日缴足，上述事项经深圳市亚太会计师事务所有限公司出具深亚会验字2002385号验资报告验证。 股权结构如下： 投资

138、者名称 注册资本（万元） 实收资本（万元） 金额 比例(%) 金额 比例(%) 孙可畏 40.00 80.00 40.00 80.00 张雪梅 10.00 20.00 10.00 20.00 合计 50.00 100.00 50.00 100.00 （2）第一次变更 2003 年 8 月 8 日，经公司股东会决议，股东张雪梅将其持有公司 20%股权转让给张卫国，股权转让协议书于于 2003 年 8 月 12 日经深圳市南山区公证处出具（2003）深南华内经字第 199 号公证书公证。同时，经股东会决议，公司名称由深圳市海必达科技有限公司变更为深圳市昂捷信息技术有限公司，2003年 8 月 21

139、 日办理完成工商变更手续。 58 此次股权转让完成后，股权结构如下： 序号 股东名称 变更前注册资本（万元） 增加（+） 或减少（-） 变更后注册资本 （万元） 持股比例(%) 1 孙可畏 40.00 - 40.00 80.00 2 张雪梅 10.00 -10.00 - - 3 张卫国 - 10.00 10.00 20.00 合计 50.00 - 50.00 100.00 （3）第二次变更 2004 年 4 月 20 日，经公司股东会决议，股东孙可畏将其持有公司 10%股权转让给肖建材，并于 2004 年 4 月 30 日经深圳市南山区公证处出具（2004）深南华内经字第 56 号公证书公证。

140、2004 年 5 月 26 日办理完成工商变更手续。 此次股权转让完成后，股权结构如下： 序号 股东名称 变更前注册资本 （万元） 增加（+） 或减少（-） 变更后注册资本 （万元） 持股比例(%) 1 孙可畏 40.00 -5.00 35.00 70.00 2 张卫国 10.00 - 10.00 20.00 3 肖建材 - 5.00 5.00 10.00 合计 50.00 - 50.00 100.00 （4）第三次变更 2010 年 1 月 27 日，经公司股东会决议，股东孙可畏将其持有公司 10%股权转让给刘英琳，并于 2010 年 1 月 28 日经广东省深圳市南山公证处出具（2010）

141、深南证字第 2292 号公证书公证。2010 年 2 月 4 日办理完成工商变更手续。 此次股权转让完成后，股权结构如下： 序号 股东名称 变更前注册资本 （万元） 增加（+） 或减少（-） 变更后注册资本 （万元） 持股比例(%) 1 孙可畏 35.00 -5.00 30.00 60.00 2 张卫国 10.00 - 10.00 20.00 3 肖建材 5.00 - 5.00 10.00 4 刘英琳 - 5.00 5.00 10.00 合计 50.00 - 50.00 100.00 （5）第四次变更 2011 年 7 月 16 日，经公司股东会决议，增加注册资本 150 万元。其中孙可畏以货

142、币出资 114 万元、张卫国以货币出资 18 万元、肖建材以货币出资 9 万元、刘英琳以货币出资 9 万元。变更后注册资本为 200 万元，实收资本为 20059 万元。2011 年 8 月 29 日办理完成工商变更手续。此次出资经中国工商银行深圳华侨城支行出具编号为深 B00019664 号、深 B00019665 号资信证明书验证。 此次股权增资完成后，股权结构如下： 序号 股东名称 变更前注册资本 （万元） 增加（+） 或减少（-） 变更后注册资本 （万元） 持股比例（%） 1 孙可畏 30.00 114.00 144.00 72.00 2 张卫国 10.00 18.00 28.00 1

143、4.00 3 肖建材 5.00 9.00 14.00 7.00 4 刘英琳 5.00 9.00 14.00 7.00 合计 50.00 150.00 200.00 100.00 （6）第五次变更 2014 年 9 月 18 日，经公司股东会决议，增加注册资本 800 万元。其中孙可畏以非专利技术方式出资 576 万元、张卫国、肖建材、刘英琳分别以货币出资112 万元、56 万元、56 万元。变更后注册资本为 1000 万元，实收资本为 1000万元。此次出资未经审计，货币出资经中国工商银行深圳华侨城支行出具编号为深 B00120915 号资信证明书验证，孙可畏以非专利技术软件著作权“管易通超市

144、移动管理系统软件 V1.0”出资，作价人民币 576 万元，由股东孙可畏、张卫国、肖建材、刘英琳共同签定出资证明书。2014 年 10 月 14 日办理完成工商变更手续。 此次增资完成后，公司股东结构及持股变动情况如下： 序号 股东名称 变更前注册资本（万元） 增加（+） 或减少（-） 变更后注册资本（万元） 持股比例（%） 1 孙可畏 144.00 576.00 720.00 72.00 2 张卫国 28.00 112.00 140.00 14.00 3 肖建材 14.00 56.00 70.00 7.00 4 刘英琳 14.00 56.00 70.00 7.00 合计 200.00 800

145、.00 1000.00 100.00 （7）第六次变更 2016 年 4 月 11 日，经公司股东会决议，股东孙可畏将其持有公司 6%、10%、20%的股权分别转让给郑宇、深圳市捷意志诚投资管理中心（有限合伙）、深圳市捷意恒诚投资管理中心（有限合伙），并于 2016 年 4 月 19 日经深圳联合产权交易所出具见证书编号 JZ20160419148 股权转让见证书见证。股东张卫国将其持有公司 2%的股权转让给郑宇，并于 2016 年 4 月 19 日经深圳联合产权交易所出具见证书编号 JZ20160419143 股权转让见证书见证。股东肖建材将60 其持有公司 2.2%的股权转让给郑宇，并于

146、2016 年 4 月 19 日经深圳联合产权交易所出具见证书编号 JZ20160419141 股权转让见证书见证。股东刘英琳将其持有公司 1%的股权转让给郑宇，并于 2016 年 4 月 19 日经深圳联合产权交易所出具见证书编号 JZ20160419145 股权转让见证书见证。2016 年 4 月 27 日办理完成工商变更手续。 序号 股东名称 变更前注册资本（万元） 增加（+） 或减少（-） 变更后注册资本 （万元） 持股比例（%） 1 孙可畏 720.00 -360.00 360.00 36.00 2 张卫国 140.00 -20.00 120.00 12.00 3 肖建材 70.00

147、-22.00 48.00 4.80 4 刘英琳 70.00 -10.00 60.00 6.00 5 郑宇 112.00 112.00 11.20 6 深圳市捷意志诚投资管理中心（有限合伙） - 100.00 100.00 10.00 7 深圳市捷意恒诚投资管理中心（有限合伙） - 200.00 200.00 20.00 合计 1000.00 1000.00 100.00 （8）第七次变更 2016年4月25日，经公司股东会决议，全体股东同意孙可畏以非专利技术的方式出资576万元变更为以货币方式出资576万元。以上置换出资经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所2016年4月29日出具的瑞华深

148、圳验字（2016）48460008号验资报告验证。 （9）第八次变更 2016年6月14日，公司作出股东会决议，同意变更公司组织形式，由公司的全体股东作为发起人，将公司整体变更设立为股份有限公司：同意以2016年4月30日为基准日，通过整体净资产折股的方式，对公司进行整体改制。截止2016年4月30日，公司经审计的净资产为人民币14,108,409.51元，按照1:0.7088的比例折合为股份公司成立后股本总额1,000万股，每股面值1元；净资产大于股本的余额4,108,409.51元计入股份公司的资本公积。以上事项经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所2016年6月14日出具的瑞华深圳审

149、字（2016）48460139号审计报告、2016年6月30日出具的瑞华深圳验字（2016）48460031号验资报告验证。 61 （10）第九次变更 2016年7月22日，经公司股东会决议，定向增发股数100万股，发行单价4元/股，总额400万元，增发对象5人。具体认购对象及情况为：孙可畏认购20万股，孙然认购30万股，李婷认购20万股，张姝认购20万股，田丽萍认购10万股。收到孙可畏、孙然、李婷、田丽萍缴入出资款400万元，其中新增注册资本100万元，余额300万元转入资本公积。上述增资扩股事项经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）深圳分所2016年7月25日出具的瑞华深圳验字（2016）48

150、460033号验资报告验证。 2016 年 7 月 25 日办理完成工商变更手续。 序号 股东名称 变更前注册资本（万元） 增加（+） 或减少（-） 变更后注册资本（万元） 持股比例（%） 1 孙可畏 360.00 20.00 380.00 35.5455 2 张卫国 120.00 - 120.00 10.9091 3 肖建材 48.00 - 48.00 4.3636 4 刘英琳 60.00 - 60.00 5.4545 5 郑宇 112.00 - 112.00 10.1818 6 深圳市捷意志诚投资管理中心（有限合伙） 100.00 - 100.00 9.0909 7 深圳市捷意恒诚投资管理

151、中心（有限合伙） 200.00 - 200.00 18.1818 8 孙然 - 30.00 30.00 2.7273 9 张姝 - 20.00 20.00 1.8182 10 李婷 - 20.00 20.00 1.8182 11 田丽萍 - 10.00 10.00 0.9091 合计 1000.00 100.00 1100.00 100.00 经多次增资及二级市场交易，截至 2018 年 12 月 31 日止，公司股权结构如下： 股东名称 持有股份数量 股权比例 孙可畏 381.10 34.6455 深圳市捷意恒诚投资管理中心（有限合伙） 200.00 18.1818 62 股东名称 持有股份

152、数量 股权比例 张卫国 120.00 10.9091 郑宇 112.00 10.1818 深圳市捷意志诚投资管理中心（有限合伙） 100.00 9.0909 刘英琳 60.00 5.4545 肖建材 48.00 4.3636 李婷 20.00 1.8182 张姝 20.00 1.8182 张桂香 15.60 1.4182 俞乐华 12.60 1.1455 其他公众投资者 10.70 0.9727 合计 1,100.00 100.00 3、业务性质和主要经营活动 所处行业：计算机、软件和其他电子设备制造业。 主要产品及提供的劳务：以软件开发销售为核心，为零售企业提供全面整合的信息系统解决方案和云

153、服务。 4、本公司实际控制人：孙可畏。 5、截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司纳入合并范围的子公司共 2 户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。 本公司于 2018 年度内合并范围的变化情况详见本附注七“合并范围的变更”。 6、本财务报表系经本公司董事会 2019 年 3 月 25 日批准报出。 二、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准

154、则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 63 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况及 2018 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委

155、员会 2014年修订的公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定有关财务报表及其附注的披露要求。 四、重要会计政策和会计估计 本公司及各子公司从事零售企业提供全面整合的信息系统解决方案。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、17“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、22“重大会计判断和估计”。 1、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起

156、至 12 月 31 日止。 2、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。子公司，是指被本

157、公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 64 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的年初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的年初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当年年

158、初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表

159、中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司年初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，

160、其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照企业会计准则第 2 号长期股权投资或企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量等相关规定进行后续计量，详见本附注四、10“长期股权投资”或本附注四、7“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：这些交65 易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他

161、至少一项交易的发生；一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、10、（2）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 5、

162、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 6、外币业务折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除

163、：属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 7、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对

164、于其他类别66 的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法

165、和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套

166、期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成

167、的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持67 有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有

168、合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、

169、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算

170、的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 （3）金融资产减值 68 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损

171、失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值

172、下跌幅度累计超过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩

173、并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认： 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的69 风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动

174、使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入

175、方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以

176、公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 70 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经

177、解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 8、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：债务人发生严重的财务困难；债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违

178、约或逾期等）； 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 其他表明应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司将金额为人民币 50 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A信用风险特征组合的确定依据 本公司对

179、单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 71 不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 账龄分析法组合 本公司根据以往历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项账龄进行信用风险组合分类。 无风险组合 根据业务性质，认定无信用风险，包括押金、保证金、备用金及关联方款项 B根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合

180、同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： a. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 20.00 20.00 3-4 年 30.00 30.00 45 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 b. 无风险组合：对无风险组合，因不可收回的风险很小，不计提坏账准备。 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公

181、司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 9、存货 （1）存货的分类 存货主要包括日常活动中持有以备出售的商品、或提供劳务过程中耗用

182、的材料和物料等。具体包括原材料、库存商品、低值易耗品、实施中软件项目成本等。 72 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按个别认定法确定发出存货的实际成本。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价

183、准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 10、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

184、资产核算，其会计政策详见附注四、7“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。

185、以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投73 资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外

186、的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计

187、价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价

188、值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投74 资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计

189、算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产

190、份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、4、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直

191、接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的75 被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 11、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出

192、租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20 5% 4.75 办公设备 年限平均法 5 5% 19 电子设备 年限平均法 3-5 5% 19-31.67 运输设备 年限平均法 5 5% 19 预计净残值

193、是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、15“长期资产减值”。 （4）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后

194、的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 12、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借76 款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息

195、收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 13、无形资产 （1）无形

196、资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无

197、形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）研究与开发支出 77 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准： 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设

198、计，以开发出新的或具有实质性改进的软件产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研

199、究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、15“长期资产减值”。 14、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 15、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用

200、状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资78 产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时

201、所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵

202、减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 16、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合

203、同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计

204、划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 17、收入 79 本公司的收入包括销售自行开发研制的软件产品收入、销售商品收入、技术支持与维护收入、技术开发收入、让渡资产使用权收入。收入在经济利益很可能流入本公司、且金额能够可靠计量，并同时满足下列条件时予以确认。 （1）销售自行开发研制的软件产品收入 自行开发研制的软件产品是指公司拥有著作权，销售时不转让所有权的软件产品。公司在产品已经交付，已将软件产品使用权上的主要风险和报酬转给购货方；公司既没有保留与使用权相联系的继续管理权；也没有对已售出的软件产品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认

205、收入实现。 （2）销售商品收入 公司已将外购商品的所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；并不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认为收入的实现。销售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。 （3）提供劳务收入 于资产负债表日，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认提供劳务收入；否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入本公司，交

206、易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。本公司以已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务收入总额， 按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。 （4）让渡资产使用权收入 让渡资产使用权收入包括

207、资金使用费收入等。公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。 公司的具体业务类别的收入确认原则如下： （1）销售自行开发研制的软件产品收入 80 自行开发研制的软件产品是指公司拥有著作权，销售时不转让所有权的软件产品。公司在产品已经交付，已将软件产品使用权上的主要风险和报酬转给购货方；公司既没有保留与使用权相联系的继续管理权；也没有对已售出的软件产品实施控制；与交易相关的经济利益能够流入企业；相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认收入实现。软件项目销售的收入确认时点是软件系统正式上线启用并取得对方确认书后确认收入。 （2）维护技术服务的收入 维护技

208、术服务按合同约定的服务期限内分摊确认收入。 （3）硬件销售的收入 公司已将外购商品的所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；并不再对该商品保留通常与所有权相联系的继续管理权和实施有效控制，且相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认为收入的实现。销售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。公司硬件销售是商品发出且客户已签收，取得收货回执单后确认收入。 18、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助

209、。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。

210、 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 81 19、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、

211、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确

212、认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可

213、抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予82 以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调

214、整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 20、租赁

215、融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。本公司无融资租赁。 （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发

216、生时计入当期损益。 21、重要会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 无 （2）会计估计的变更 无 22、重大会计判断和估计 83 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和

217、假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。 （2）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值

218、及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （3）金融工具公允价值 对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。 （

219、4）持有至到期投资 本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中，本公司会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外（例如在接近到期日时出售金额不84 重大的投资），如果本公司未能将这些投资持有至到期日，则须将全部该类投资重分类至可供出售金融资产，且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。如出现此类情况，可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响，并且可能影响本公司的金融工具风险管理策略。 （5）持

220、有至到期投资减值 本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款（例如，偿付利息或本金发生违约）等。在进行判断的过程中，本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的影响。 （6）非金融非流动资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账

221、面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量

222、的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 （7）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 85 （8）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未

223、来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （9）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 23、其他 财务报表列报项目变更说明 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了关于修订印发 2018 度一般企业财务报表格式的通知(财会(2018)15 号)，对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；并于 20

224、18 年 9 月 7 日发布了关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读，明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。 本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。 对可比期间的 2017 年度财务报表列报项目及金额的影响如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 200,000.00 应收票据及应收账款 12,574,8

225、51.02 应收账款 12,374,851.02 应收利息 - 其他应收款 540,960.72 应收股利 - 其他应收款 540,960.72 固定资产 4,522,496.57 固定资产 4,522,496.57 固定资产清理 - 应付利息 - 其他应付款 124,843.44 应付股利 - 其他应付款 124,843.44 管理费用 19,042,833.30 管理费用 10,074,105.44 86 研发费用 8,968,727.86 五、税项 1、主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 硬件销售收入、软件销售收入按 16%、 17%、技术支持与维护收入按 6%的税率计算销项税，

226、并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 企业所得税 按应纳税所得额的20%、25%计缴，具体优惠见“五、2” 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的7%计缴。 教育费附加 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 2、税收优惠及批文 （1）企业所得税 2017 年 10 月 31 日，经深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局联合认定，本公司被认定为国家高新技术企业，证书编号为 GR201744204275，有效期自 2017 年至 2019 年计三年。2017 年度享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，按15

227、%的税率缴纳企业所得税。 财政部国家税务总局关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知（财税201743 号）自 2017 年 1 月 1 日起至 2019 年 12 月 31 日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由 30 万元提高至 50 万元，对年应纳税所得额低于50 万元（含 50 万元）的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税，深圳市昂捷数据技术有限公司按小微企业缴纳企业所得税。 根据财税201899 号关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知的规定，企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基

228、础上，在 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日期间，再按照实际发生额的 75%在税前加计扣除；形成无形资产的，在上述期间按照无形资产成本的 175%在税前摊销。 （2）增值税 根据“国发200018 号”文鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策及“国发20114 号”关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知的规定，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 1787 (2018 年 5 月 1 日后调整为 16%)的法定税率计算销项并按规定抵扣进项税额的差额计缴增值税，以实际税负超过 3的部分即征即退，销售自行开发软件实际税负为 3%。

229、六、合并财务报表项目注释 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，“年初”指2018 年 1 月 1 日，“年末”指 2018 年 12 月 31 日；“本年”指 2018 年度，“上年”指 2017 年度。 1、货币资金 项 目 年末余额 年初余额 银行存款 6,746,079.52 13,340,659.47 其他货币资金 250,000.00 - 合 计 6,996,079.52 13,340,659.47 2、应收票据及应收账款 项 目 年末余额 年初余额 应收票据 695,000.00 200,000.00 应收账款 16,182,126.94 12,374,851.

230、02 合 计 16,877,126.94 12,574,851.02 （1）应收票据 应收票据分类 项 目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 695,000.00 200,000.00 合 计 695,000.00 200,000.00 年末无质押的应收票据情况； 年末无背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据； 年末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据 （2）应收账款 应收账款分类披露 88 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 17

231、,761,496.14 100.00 1,579,369.20 8.89 16,182,126.94 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合 计 17,761,496.14 100.00 1,579,369.20 8.89 16,182,126.94 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 13,376,705.01 99.55 1,001,853.99 7.49 12,374,851.02 单项金额不重大但

232、单独计提坏账准备的应收账款 60,000.00 0.45 60,000.00 100.00 - 合 计 13,436,705.01 100.00 1,061,853.99 7.90 12,374,851.02 A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 13,465,033.65 673,251.68 5.00 1 至 2 年 2,280,447.19 228,044.72 10.00 2 至 3 年 1,335,800.00 267,160.00 20.00 3 至 4 年 110,000.00 33,000.00 30.

233、00 4 至 5 年 384,605.00 192,302.50 50.00 89 账 龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 5 年以上 185,610.30 185,610.30 100.00 合 计 17,761,496.14 1,579,369.20 8.89 本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 577,515.21 元。 本年实际核销的应收账款情况 项 目 核销金额 实际核销的应收账款 60,000.00 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 是否关联方 年末余额 占应收账款年末余额比例(%) 已计提坏账准备金额 财付通支付科技有限公司

234、 非关联方 1,607,120.41 9.05 80,356.02 晋中田创商贸有限公司 非关联方 1,150,000.00 6.47 57,500.00 口碑（上海）信息技术有限公司 非关联方 894,728.91 5.04 44,736.45 梦金园黄金珠宝集团有限公司 非关联方 767,500.00 4.32 136,200.00 重庆聚信美家居有限公司 非关联方 760,000.00 4.28 38,000.00 3、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账 龄 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 68,725.26 100.00 65,000.00 10

235、0.00 合 计 68,725.26 100.00 65,000.00 100.00 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 本 公 司 按 预 付 对 象 归 集 的 年 末 余 额 前 五 名 预 付 账 款 汇 总 金 额 为68,563.26 元，占预付账款年末余额合计数的比例为 99.76 %。 4、其他应收款 项 目 年末余额 年初余额 应收利息 - - 应收股利 - - 90 项 目 年末余额 年初余额 其他应收款 1,196,731.92 540,960.72 合 计 1,196,731.92 540,960.72 （1）其他应收款 其他应收款分类披露 类 别 年末余

236、额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 1,196,731.92 100.00 - - 1,196,731.92 其中：账龄组合 - - - - - 无风险组合 1,196,731.92 100.00 - - 1,196,731.92 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合 计 1,196,731.92 100.00 - - 1,196,731.92 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%）

237、金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 540,960.72 100.00 - - 540,960.72 其中：账龄组合 - - - - - 无风险组合 540,960.72 100.00 - - 540,960.72 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合 计 540,960.72 100.00 - - 540,960.72 A、组合中，采用无风险组合方法计提坏账准备的其他应收款 91 组合名称 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 无风险组合 1,196,731

238、.92 - 0.00 合 计 1,196,731.92 - 0.00 其他应收款按款项性质分类披露 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 押金及保证金 517,356.09 121,927.00 员工借款 460,033.11 400,444.42 备用金 101,590.00 18,133.00 代扣代缴费用 117,752.72 - 其他 - 456.30 合 计 1,196,731.92 540,960.72 本年计提、收回或转回的其他应收款坏账准备情况 本年无计提或转回坏账准备的情况。 按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年末余

239、额合计数的比例（%） 坏账准备 年末余额 深圳威新软件科技有限公司 保证金 299,556.09 1 年以内 25.03 0.00 毕中亮 备用金 127,777.72 1-2 年 10.68 0.00 代扣代缴费用 其他 117,752.72 1 年以内 9.84 0.00 张洪涛 备用金 113,900.00 1 年以内 9.52 0.00 嘉兴市戴梦得购物中心有限公司 保证金 99,000.00 1 年以内 8.27 0.00 合 计 757,986.53 63.34 0.00 5、存货 （1）存货分类 项 目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 123,468.54 -

240、123,468.54 实施中软件项目成本 1,565,153.87 - 1,565,153.87 发出商品 119,771.54 - 119,771.54 合 计 1,808,393.95 - 1,808,393.95 （续） 92 项 目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 34,143.82 - 34,143.82 实施中软件项目成本 823,614.46 - 823,614.46 发出商品 78,974.29 - 78,974.29 合 计 936,732.57 - 936,732.57 6、其他流动资产 项 目 年末余额 年初余额 增值税（待抵扣进项税） 859.61 6

241、38.59 理财产品 42,600,000.00 20,000,000.00 待摊费用 459,309.93 871,524.72 其他 - 80,065.53 合 计 43,060,169.54 20,952,228.84 7、长期股权投资 被投资单位 年初余额 本年增减变动 追加 投资 减少 投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 一、合营企业 山东橙湾信息科技有限公司 2,530,420.05 - - -2,459.99 - - （续） 被投资单位 本年增减变动 年末余额 减值准备年末余额 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 一、合营企业 山东橙湾信息科技有

242、限公司 - - - 2,527,960.06 - 8、固定资产 项 目 年末余额 年初余额 固定资产 4,304,845.59 4,522,496.57 固定资产清理 - - 合 计 4,304,845.59 4,522,496.57 （1）固定资产 93 固定资产情况 项 目 房屋及建筑物 运输设备 办公设备 电子设备 合 计 一、账面原值 1、年初余额 3,303,994.10 1,128,471.24 599,006.45 1,044,716.46 6,076,188.25 2、本年增加金额 - - 183,709.98 413,797.33 597,507.31 （1）购置 - - 1

243、83,709.98 413,797.33 597,507.31 （2）在建工程转入 - - - - - （3）企业合并增加 - - - - - 3、本年减少金额 - - 2,099.00 153,507.32 155,606.32 （1）处置或报废 - - 2,099.00 153,507.32 155,606.32 4、年末余额 3,303,994.10 1,128,471.24 780,617.43 1,305,006.47 6,518,089.24 二、累计折旧 1、年初余额 470,819.16 267,058.98 337,922.74 477,890.80 1,553,691.68

244、 2、本年增加金额 156,915.69 210,244.79 114,431.96 325,785.54 807,377.98 （1）计提 156,915.69 210,244.79 114,431.96 325,785.54 807,377.98 3、本年减少金额 1,994.05 145,831.96 147,826.01 （1）处置或报废 1,994.05 145,831.96 147,826.01 4、年末余额 627,734.85 477,303.77 450,360.65 657,844.38 2,213,243.65 三、减值准备 1、年初余额 - - - - - 2、本年增加

245、金额 - - - - - （1）计提 - - - - - 3、本年减少金额 - - - - - （1）处置或报废 - - - - - 4、年末余额 - - - - - 四、账面价值 1、年末账面价值 2,676,259.25 651,167.47 330,256.78 647,162.09 4,304,845.59 2、年初账面价值 2,833,174.94 861,412.26 261,083.71 566,825.66 4,522,496.57 9、无形资产 （1）无形资产情况 项 目 软件系统 车位使用权 合 计 一、账面原值 1、年初余额 94,145.29 190,000.00 28

246、4,145.29 94 项 目 软件系统 车位使用权 合 计 2、本年增加金额 - - - （1）购置 - - - （2）内部研发 - - - 3、本年减少金额 - - - （1）处置 - - - 4、年末余额 94,145.29 190,000.00 284,145.29 二、累计摊销 1、年初余额 5,842.58 12,280.32 18,122.90 2、本年增加金额 9,414.48 4,093.44 13,507.92 （1）计提 9,414.48 4,093.44 13,507.92 3、本年减少金额 - - - （1）处置 - - - 4、年末余额 15,257.06 16,3

247、73.76 31,630.82 三、减值准备 1、年初余额 - - - 2、本年增加金额 - - - （1）计提 - - - 3、本年减少金额 - - - （1）处置 - - - 4、年末余额 - - - 四、账面价值 1、年末账面价值 78,888.23 173,626.24 252,514.47 2、年初账面价值 88,302.71 177,719.68 266,022.39 注 1：济南奥盛大厦两个地下车库使用权，使用年限至 2061 年 6 月 4 日。 10、长期待摊费用 项 目 年初余额 本年增加金额 本年摊销金额 其他减少金额 年末余额 开发服务费 114,000.06 75,9

248、99.96 - 38,000.10 房屋租金 27,000.00 25,600.00 22,516.67 - 30,083.33 房屋装修费 - 538,325.99 149,535.00 - 388,790.99 95 项 目 年初余额 本年增加金额 本年摊销金额 其他减少金额 年末余额 其他 - 22,500.00 2,500.02 - 19,999.98 合 计 141,000.06 586,425.99 250,551.65 - 476,874.40 11、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产明细 项 目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

249、可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,579,369.20 236,905.38 1,061,853.93 159,278.09 可弥补亏损 666,948.81 66,694.88 - - 合 计 2,246,318.01 303,600.26 1,061,853.93 159,278.09 （2）未确认递延所得税资产明细 项 目 年末余额 年初余额 可抵扣亏损 166,693.42 135,688.71 注 1：子公司济南昂捷信息技术有限公司由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因而没有确认递延所得税资产的可抵扣亏损。 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下

250、年度到期 年 份 年末余额 年初余额 备注 2020 年 84,386.54 84,386.54 2015 年亏损 2021 年 46,869.30 46,869.30 2016 年亏损 2022 年 4,432.87 4,432.87 2017 年亏损 2023 年 31,004.71 - 2018 年亏损 12、其他非流动资产 项 目 年末余额 年初余额 预付股权收购款 4,600,000.00 - 合 计 4,600,000.00 - 13、短期借款 短期借款分类 项 目 年末余额 年初余额 保证借款 5,000,000.00 - 合 计 5,000,000.00 - 14、应付票据及应

251、付账款 96 种 类 年末余额 年初余额 应付账款 63,935.71 56,285.31 合 计 63,935.71 56,285.31 （1）应付账款 项 目 年末余额 年初余额 应付广告及服务费 16,959.91 7,209.27 应付采购款 46,975.80 49,076.04 合 计 63,935.71 56,285.31 15、预收款项 （1）预收款项列示 项 目 年末余额 年初余额 预收销售款 7,385,507.28 7,387,955.58 预收维护费 2,676,835.23 2,047,248.97 合 计 10,062,342.51 9,435,204.55 （2）

252、账龄超过 1 年的重要预收款项 项 目 年末余额 未偿还或结转的原因 广州曜一城投资有限公司 236,650.00 项目暂停 山西恒实平阳商业有限公司 190,598.30 系统尚未上线启用 合 计 427,248.30 注 1：截止 2018 年 12 月 31 日，账龄超过一年的预收款项的金额为1,757,303.26 元（2017 年 12 月 31 日为 1,480,706.43 元），主要为预收需进行软件安装项目的预收款，鉴于项目系统尚未上线启用，该款项尚未结算。 16、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 6,036,20

253、3.82 25,161,056.66 23,109,518.99 8,087,741.49 二、离职后福利-设定提存计划 - 1,183,879.99 1,183,879.99 - 合 计 6,036,203.82 26,344,936.65 24,293,398.98 8,087,741.49 （2）短期薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 5,682,271.30 23,012,592.23 21,321,584.53 7,373,279.00 2、职工福利费 - 747,659.75 747,659.75 - 97 项目 年初余额 本年增加

254、本年减少 年末余额 3、社会保险费 - 636,610.75 636,610.75 - 其中：医疗保险费 - 571,391.32 571,391.32 - 工伤保险费 - 18,025.20 18,025.20 - 生育保险费 - 47,194.23 47,194.23 - 4、住房公积金 - 369,285.20 369,285.20 - 5、工会经费和职工教育经费 353,932.52 394,908.73 34,378.76 714,462.49 合 计 6,036,203.82 25,161,056.66 23,109,518.99 8,087,741.49 （3）设定提存计划列示

255、项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、基本养老保险 - 1,145,741.41 1,145,741.41 - 2、失业保险费 - 38,138.58 38,138.58 - 合 计 - 1,183,879.99 1,183,879.99 - 本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按政府规定基数向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 17、应交税费 项 目 年末余额 年初余额 增值税 2,203,448.48 2,055,754.22 企业所得税 674,00

256、1.77 657,218.86 城市维护建设税 41,058.76 63,499.86 教育费附加 17,596.61 18,142.82 地方教育费附加 11,731.07 27,214.22 房产税 - 6,938.39 土地使用税 - 349.91 印花税 - 2,667.90 代扣代缴税金 33,922.99 - 合 计 2,981,759.68 2,831,786.18 18、其他应付款 项 目 年末余额 年初余额 应付利息 - - 98 项 目 年末余额 年初余额 应付股利 - - 其他应付款 585,294.79 124,843.44 合 计 585,294.79 124,843

257、.44 （1）其他应付款 按款项性质列示 项 目 年末余额 年初余额 暂收未付款 552,000.00 - 员工报销款 31,000.00 27,000.00 外部往来款 2,294.79 2,294.79 代付款项 - 95,548.65 合 计 585,294.79 124,843.44 19、股本 项目 年初余额 本年增减变动（+、-） 年末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 11,000,000.00 - - - - - 11,000,000.00 20、资本公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 资本溢价 7,108,409.51 - - 7,1

258、08,409.51 合 计 7,108,409.51 - - 7,108,409.51 21、盈余公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 2,285,116.72 2,513,840.95 - 4,798,957.67 合 计 2,285,116.72 2,513,840.95 - 4,798,957.67 注：本期盈余公积的增加为根据公司法、章程的规定，母公司按弥补亏损后净利润的 10%提取法定盈余公积金。 22、未分配利润 项 目 年末余额 年初余额 调整前上年末未分配利润 17,151,800.25 6,164,048.38 调整年初未分配利润合计数（调增+，

259、调减-） - - 调整后年初未分配利润 17,151,800.25 6,164,048.38 加：本年归属于母公司股东的净利润 24,746,621.25 15,875,772.40 99 项 目 年末余额 年初余额 减：提取法定盈余公积 2,513,840.95 1,588,020.53 应付普通股股利 6,600,000.00 3,300,000.00 其他 - - 年末未分配利润 32,784,580.55 17,151,800.25 23、营业收入和营业成本 项 目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 63,220,681.94 8,338,481.33 43,2

260、41,108.88 6,075,393.16 合 计 63,220,681.94 8,338,481.33 43,241,108.88 6,075,393.16 （1）按业务类别列示 项目 本年发生额 上年发生额 主营业务收入： 软件项目销售 30,992,376.38 22,033,807.62 维护技术服务 30,838,066.93 18,581,130.32 硬件销售 1,390,238.63 2,626,170.94 合计 63,220,681.94 43,241,108.88 主营业务成本： 软件项目销售 5,082,421.54 3,052,558.79 维护技术服务 2,258

261、,378.48 1,412,814.96 硬件销售 997,681.31 1,610,019.41 合计 8,338,481.33 6,075,393.16 24、税金及附加 项 目 本年发生额 上年发生额 城市维护建设税 428,075.35 336,156.15 教育费附加 183,460.87 134,995.51 地方教育费附加 122,307.22 105,116.01 印花税 24,780.80 16,898.20 房产税 20,652.67 27,753.56 车船税 1,920.00 1,900.00 土地使用税 1,049.73 1,385.09 100 项 目 本年发生额

262、上年发生额 其他 55.74 146.25 合 计 782,302.38 624,350.77 注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 25、销售费用 项 目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 2,921,925.73 2,372,287.62 广告宣传费 1,147,444.28 493,799.49 业务招待费 630,390.04 439,943.80 交通差旅费 661,048.68 792,476.44 租赁费 100,639.00 69,394.81 通讯办公费 17,057.20 23,742.66 服务费 11,844.83 - 其他 6,343.14 120 水电物业

263、费 1,952.00 2,873.04 合 计 5,498,644.90 4,194,637.86 26、管理费用 项 目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 7,539,535.89 6,586,862.36 咨询顾问费 777,331.05 876,415.09 办公差旅费 741,522.65 513,737.15 折旧摊销费 680,217.37 671,470.10 租赁物业费 637,685.90 556,958.90 服务费 465,877.87 337,384.13 装修费 158,135.00 - 会务费 56,364.10 365,626.16 业务招待费 48,090.61

264、 61,188.46 宣传费 - 4,602.50 其他 78,017.11 99,860.59 合 计 11,182,777.55 10,074,105.44 101 27、研发费用 项 目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 11,586,275.42 8,022,091.39 交通差旅费 960,891.18 877,780.43 租赁费 630,897.33 - 咨询顾问费 627,520.22 - 服务费 507,244.42 10,529.40 折旧摊销费 179,267.00 - 其他 5,710.04 10,183.99 通讯办公费 3,784.22 38,142.65 会务费

265、- 10,000.00 合 计 14,501,589.83 8,968,727.86 28、财务费用 项 目 本年发生额 上年发生额 利息支出 12,083.33 - 减：利息收入 84,267.49 20,945.85 银行手续费 8,034.86 7,898.98 其他 - -225.00 合 计 -64,149.30 -13,271.87 29、资产减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 577,515.21 270,863.79 30、其他收益 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当年非经常性损益的金额 政府补助 4,284,679.48 3,065,944.84 - 合

266、计 4,284,679.48 3,065,944.84 - 31、投资收益 项 目 本年发生额 上年发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -2,459.99 -2,856.86 理财产品投资收益 870,376.08 376,949.29 102 项 目 本年发生额 上年发生额 合 计 867,916.09 374,092.43 32、资产处置收益 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当年非经常性损益的金额 非流动资产处置利得（损失以“-”填列） - 60,529.15 - 其中：固定资产处置利得（损失以“-”填列） - 60,529.15 - 合 计 - 60,529.15 - 33、营业外

267、收入 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助（详见下表：政府补助明细表） - 1,109,581.63 - 其他 3,268.82 3.14 3,268.82 合 计 3,268.82 1,109,584.77 3,268.82 其中，计入当期损益的政府补助： 补助项目 本年发生额 上年发生额 与资产/收益相关 计入营业外收入 计入其他收益 冲减成本费用 计入营业外收入 计入其他收益 冲减成本费用 深圳市南山区企业上市融资奖励 - - - - 600,000.00 - 与收益相关 深圳市民营及中小企业发展专项资金新三板挂牌补助 - - - - 500,000.00

268、 - 与收益相关 深圳市稳岗补贴 - - - - 9,581.63 - 与收益相关 合 计 - - - - 1,109,581.63 - 34、营业外支出 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产毁损报废损失 7,780.31 - 7,780.31 滞纳金支出 - 6.94 - 103 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益的金额 违约赔偿支出 72,779.05 43,453.70 72,779.05 合 计 80,559.36 43,460.64 80,559.36 35、所得税费用 （1）所得税费用表 项 目 本年发生额 上年发生额 当期所得税

269、费用 2,876,525.99 1,777,849.58 递延所得税费用 -144,322.17 -40,629.56 合 计 2,732,203.82 1,737,220.02 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本年发生额 利润总额 27,478,825.07 按法定/适用税率计算的所得税费用 4,121,823.76 子公司适用不同税率的影响 18,273.45 调整以前期间所得税的影响 - 非应税收入的影响 - 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 119,330.90 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 - 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响

270、 7,751.18 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 - 研发费用加计扣除的影响 -1,534,975.47 所得税费用 2,732,203.82 36、现金流量表项目 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 收其他往来款项 1,571,720.17 675,509.00 政府补助收入 915,000.00 1,489,981.63 利息收入 84,267.49 20,945.85 其他 16,764.57 33.14 104 项 目 本年发生额 上年发生额 收关联方往来款 10,000.00 10,000.00 合 计 2,597,752.23 2,

271、196,469.62 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 付现费用 10,394,331.58 5,178,187.26 支付其他往来款项 1,931,518.29 1,975,001.62 支付关联方往来款 10,000.00 10,000.00 合 计 12,335,849.87 7,163,188.88 37、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本年发生额 上年发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 24,746,621.25 15,875,772.40 加：资产减值准备 577,515.21 270,863.79 固定资

272、产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 807,377.98 621,794.76 无形资产摊销 13,507.92 9,936.02 长期待摊费用摊销 250,551.65 138,666.63 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） - -60,529.15 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 7,780.31 - 公允价值变动损失（收益以“”号填列） - - 财务费用（收益以“”号填列） 12,083.33 - 投资损失（收益以“”号填列） -867,916.09 -374,092.43 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -144,322.17 -40,

273、629.56 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） - - 存货的减少（增加以“”号填列） -871,661.38 -264,831.56 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -5,674,745.94 -3,263,093.19 105 补充资料 本年发生额 上年发生额 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 3,142,446.18 7,256,983.19 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 21,999,238.25 20,170,840.90 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - -

274、3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 6,746,079.52 13,340,659.47 减：现金的年初余额 13,340,659.47 18,692,547.86 加：现金等价物的年末余额 - - 减：现金等价物的年初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -6,594,579.95 -5,351,888.39 （2）现金及现金等价物的构成 项 目 年末余额 年初余额 一、现金 6,746,079.52 13,340,659.47 其中：库存现金 - - 可随时用于支付的银行存款 6,746,079.52 13,340,659.47 二、现金等价物 - - 三、期末现金及现金等

275、价物余额 6,746,079.52 13,340,659.47 注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。 38、所有权或使用权受限制的资产 项 目 年末账面价值 受限原因 货币资金 250,000.00 销售合同履约保证金 合 计 250,000.00 39、政府补助 （1）本年初始确认的政府补助的基本情况 106 补助项目 金额 与资产相关 与收益相关 是否实际收到 递延收益 冲减资产账面价值 递延收益 其他收益 营业外收入 冲减成本费用 即征即退增值税 3,304,557.01 - - - 3,304,557.01 - - 是 研发资助 785,000.0

276、0 - - - 785,000.00 - - 是 国家高新技术企业培植补助 100,000.00 - - - 100,000.00 - - 是 个税手续费返还 65,122.47 - - - 65,122.47 - - 是 2017 年国高资助 30,000.00 - - - 30,000.00 - - 是 合 计 4,284,679.48 - - - 4,284,679.48 - - （2）计入本年损益的政府补助情况 补助项目 与资产/收益相关 计入其他收益 计入营业外收入 冲减成本费用 即征即退增值税 与收益相关 3,304,557.01 - - 研发资助 与收益相关 785,000.00

277、 - - 国家高新技术企业培植补助 与收益相关 100,000.00 - - 个税手续费反还 与收益相关 65,122.47 - - 2017 年国高资助 与收益相关 30,000.00 - - 合 计 4,284,679.48 - - （3）本年未发生需要退回的政府补助。 七、合并范围的变更 本公司本年度合并范围比上年度增加 1 户，减少 0 户；本公司新增加 1 户为新设子公司，即深圳市昂捷数据技术有限公司。 八、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 企业集团的构成 子公司名称 主要 经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 济南昂捷信息技术股份有限公司 济南 济

278、南 软件开发销售 100.00 - 设立 107 子公司名称 主要 经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 深圳市昂捷数据技术有限公司 深圳 深圳 软件开发销售 100.00 - 设立 2、在合营企业或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 山东橙湾信息科技有限公司 济南 济南 信 息 技 术 开 发 销售、自有房屋租赁 50.00 权益法 （2）重要合营企业的主要财务信息 项 目 年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额 山东橙湾信息科技有限公司

279、山东橙湾信息科技有限公司 流动资产 30,920.12 35,840.10 其中：现金和现金等价物 30,920.12 35,840.10 非流动资产 5,025,000.00 5,025,000.00 资产合计 5,055,920.12 5,060,840.10 流动负债 - - 负债合计 - - 少数股东权益 - - 归属于母公司股东权益 5,055,920.12 5,060,840.10 按持股比例计算的净资产份额 2,527,960.06 2,530,420.05 调整事项 - - 对合营企业权益投资的账面价值 2,527,960.06 2,530,420.05 存在公开报价的合营企业

280、权益投资的公允价值 - - 营业收入 - - 管理费用 4800.00 - 财务费用 119.98 113.72 所得税费用 - - 净利润 -4919.98 -5,713.72 108 项 目 年末余额/本年发生额 年初余额/上年发生额 山东橙湾信息科技有限公司 山东橙湾信息科技有限公司 终止经营的净利润 - - 其他综合收益 - - 综合收益总额 -4919.98 -5,713.72 年度内收到的来自合营企业的股利 - - （3）与合营企业投资相关的未确认承诺 根据山东橙湾信息科技有限公司章程，其注册资本 700 万元，本公司占股50%，应出资 350 万元，截止财务报告报出日，实际出资额

281、为 253.5 万元。 九、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 （一）风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及

282、时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1、市场风险 （1）外汇风险 外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司的全部业务活动以人民币计价结算。无外汇风险。 （2）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款等。 本公司管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是提前归还贷款、拓展新的融资渠道等安排来降低利率风险。 2、信用风险 2018 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。本公司的信用风险主要

283、与应收款项有关。为控制该项风险，本公司分别采取以下措施。 109 （1）应收账款 由于本公司的应收账款风险点分布多个合作方和多个客户，为降低信用风险，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 （2）其他应收款 本公司的其他应收款主要系应收押金及备用金等，公司对此等款项与先关经济业务一并管理并持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。 3、流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层

284、对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。 十、关联方及关联交易 1、本公司的母公司情况 本公司实际控制人为自然人孙可畏。孙可畏直接持有本公司 34.65%的股份，并通过持有深圳市捷意志诚投资管理中心（有限合伙）17.12%出资份额间接持有本公司 1.56%股份，以及通过持有深圳市捷意恒诚投资管理中心（有限合伙）6.62%的出资份额间接持有本公司 1.20%股份，合计持有本公司 37.41%的股份，是本公司最大股东。孙可畏直接持有本公司 34.65%的股份，同时，孙可畏作为唯一普通合伙人和执行事务合伙人控制的两个持股平台（深圳市捷意恒诚投资管理中心（有限合伙）、深圳市捷意志诚投资管理中心

285、（有限合伙）分别持有本公司 18.18%和 9.09%的股份，孙可畏能够控制公司 61.92%的具有表决权的股份比例，为公司实际控制人。本公司无母公司。 2、本公司的子公司情况 详见附注八、1、在子公司中的权益。 3、本公司的合营和联营企业情况 本公司重要的合营和联营企业详见附注八、2、在合营安排或联营企业中的权益。 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 张卫国 公司董事 郑宇 公司董事 徐成德 公司董事 王理 公司董事 110 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 蔡志高 公司监事 李国辉 公司监事 刘英琳 公司监事 山东橙湾信息科技有限公司 本公司合营公司 深圳市捷

286、意志诚投资管理中心（有限合伙） 持股比例超过 5%的股东、公司实际控制人控制的企业 深圳市捷意恒诚投资管理中心（有限合伙） 持股比例超过 5%的股东、公司实际控制人控制的企业 5、关联方交易情况 （1）关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 孙可畏 5,000,000.00 2018-12-5 2019-12-5 否 张雪梅 5,000,000.00 2018-12-5 2019-12-5 否 2018 年 12 月 4 日，本公司与招商银行股份有限公司深圳分行签订编号为：755XY2018032949 的授信协议，合同规定：公司授信额

287、度为 10,000,000.00 元，授信期间为 12 个月，即从 2018 年 11 月 11 日起到 2019 年 11 月 10 日止。 孙可畏、张雪梅分别与招商银行股份有限公司深圳分行签订了最高额不可撤销担保书，对全部授信本金余额及其利息、罚息、复息、违约金、相关费用等承担连带保证责任。 截止至 2018 年 12 月 31 日，累计实际借款金额为 500 万元。 （2）关联方资金拆借汇总 无 （3）关键管理人员报酬 项 目 2018 年 2017 年 关键管理人员报酬 2,039,952.42 1,752,504.76 十一、承诺及或有事项 1、重大承诺事项 （1）资本承诺 项 目

288、年末余额 年初余额 已签约但尚未于财务报表中确认的 对外投资承诺 6,400,000.00 - 111 合 计 6,400,000.00 - 公司于 2018 年 12 月 12 日召开第一届董事会第十六次会议审议通过关于收购资产的议案,公司拟以 1100 万元人民币的价格从交易对手刘刚、沈凤处购买武汉天际云图科技有限公司 100%的股权。公司拟依据天际云图公司章程的有关规定履行该部分注册资本的实缴出资义务。武汉天际云图科技有限公司注册资本为人民币 500 万元（实缴额为 35 万元），其中刘刚认缴注册资本人民币 330万元（实缴额为 35 万元），沈凤认缴注册资本人民币 170 万元（实缴额

289、为 0 万元）。 2018 年 12 月，公司与刘刚、沈凤正式签署了购买协议。截止报表日已支付刘刚股权收购款 460 万元，剩余 640 万元的收购款尚未支付。 （2）经营租赁承诺 至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 项 目 年末余额 年初余额 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： 2019 年 1,072,874.04 1,055,669.70 2020 年 1,072,874.04 - 2021 年 178,812.34 - 合 计 2,324,560.42 1,055,669.70 注：深圳新办公室租赁期限为 2018 年 3 月 1 日至 2021 年 2

290、 月 28 日，月租金为 42,042.96 元，月场地使用费为 47,363.21 元。 （3）与合营企业投资相关的未确认承诺 参见“附注八、2（3）”部分。 2、或有事项 2018 年 11 月 22 日，广东乐善亭便利店连锁有限公司对公司提起诉讼，要求公司退还已支付的合同款 54 万元，同时支付违约金 90 万及本案的诉讼费用，公司对此提出反诉，要求解除合同，并支付合同价款共计人民币 114 万元，具体包括合同第二期款项 54 万元及门店授权费 60 万元，同时承担公司因本案支出的律师费 3 万元及本案反诉的诉讼费用、保全费等支出。截至财务报告日，该案件正在审理中。 十二、资产负债表日后

291、事项 1、本公司于 2018 年 12 月 12 日召开第一届董事会第十六次会议，审议通过关于收购资产的议案；2019 年 2 月 18 日，武汉天际云图科技有限公司完112 成股东变更工商登记，变更为本公司的子公司（持股比例 100%）。 2、本公司于 2019 年 3 月 18 日召开 2019 年第一次临时股东大会决议，审议并表决通过了深圳市昂捷信息技术股份有限公司 2019 年第一次发行股票方案，议案内容为：本次股票发行对象拟为徐高平，发行股份数量不超过 120 万股（含 120 万股），每股价格为 8.5 元，预计本次股票发行募集资金总额不超过 1,020 万元（含 1,020 万元

292、）。 3、2019 年 1 月 1 日起执行新会计准则的影响 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），并要求境内上市公司自 2019 年 1 月 1 日起施行。本公司将于 2019 年 1 月

293、1 日起执行上述新金融工具准则，并将依据上述新金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。 以下为所涉及的会计政策变更的主要内容及影响： 在新金融工具准则下所有已确认金融资产其后续均按摊余成本或公允价值计量。 在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将

294、从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。 十三、其他重要事项 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他重要事项。 十四、母公司财务报表主要项目注释 113 1、应收票据及应收账款 项 目 年末余额 年初余额 应收票据 695,000.00 200,000.00 应收账款 16,182,126.94 12,374,851.02 合 计 16,877,126.94 12,574

295、,851.02 （1）应收票据 应收票据分类 项 目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 695,000.00 200,000.00 合 计 695,000.00 200,000.00 年末无质押的应收票据情况； 年末无背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据； 年末无因出票人未履约而将其转应收账款的票据 （2）应收账款 应收账款分类披露 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 17,761,496.14 100.00 1,579,369.2

296、0 8.89 16,182,126.94 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合 计 17,761,496.14 100.00 1,579,369.20 8.89 16,182,126.94 （续） 114 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 13,376,705.01 99.55 1,001,853.99 7.49 12,374,851.02 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 60,000.00 0.

297、45 60,000.00 100.00 - 合 计 13,436,705.01 100.00 1,061,853.99 7.90 12,374,851.02 A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 13,465,033.65 673,251.68 5.00 1 至 2 年 2,280,447.19 228,044.72 10.00 2 至 3 年 1,335,800.00 267,160.00 20.00 3 至 4 年 110,000.00 33,000.00 30.00 4 至 5 年 384,605.00 192,

298、302.50 50.00 5 年以上 185,610.30 185,610.30 100.00 合 计 17,761,496.14 1,579,369.20 8.89 本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 577,515.21 元。 本年实际核销的应收账款情况 项 目 核销金额 实际核销的应收账款 60,000.00 按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 单位名称 是否关联方 年末余额 占应收账款年末余额比例(%) 已计提坏账准备金额 财付通支付科技有限公司 非关联方 1,607,120.41 9.02 80,356.02 晋中田创商贸有限公司 非关联方 1,150,

299、000.00 6.45 57,500.00 115 口碑（上海）信息技术有限公司 非关联方 894,728.91 5.02 44,736.45 梦金园黄金珠宝集团有限公司 非关联方 767,500.00 4.31 136,200.00 重庆聚信美家居有限公司 非关联方 760,000.00 4.26 38,000.00 2、其他应收款 项 目 年末余额 年初余额 其他应收款 3,738,929.75 3,327,401.37 合 计 3,738,929.75 3,327,401.37 （1）其他应收款 其他应收款分类披露 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额

300、比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 3,738,929.75 100.00 - - 3,738,929.75 其中：账龄组合 - - - - - 无风险组合 3,738,929.75 100.00 - - 3,738,929.75 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合 计 3,738,929.75 100.00 - - 3,738,929.75 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款

301、- - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 3,327,401.37 100.00 - - 3,327,401.37 其中：账龄组合 - - - - - 116 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 无风险组合 3,327,401.37 100.00 - - 3,327,401.37 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合 计 3,327,401.37 100.00 - - 3,327,401.37 A、组合中，采用无风险组合方法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提

302、比例 无风险组合 3,738,929.75 - 合 计 3,738,929.75 - - 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 合并关联方往来 2,577,988.61 2,786,896.95 押金及保证金 517,356.09 121,927.00 员工借款 460,033.11 400,444.42 备用金 101,590.00 18,133.00 代扣代缴费用 111,961.94 - 合 计 3,738,929.75 3,327,401.37 本年计提、收回或转回的其他应收款坏账准备情况 本年无计提或转回坏账准备的情况。 按欠款方归集的年末余额前五名的其

303、他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） 坏账准备 年末余额 济南昂捷信息技术有限公司 往来款 2,546,896.95 1 年以内 68.12 0.00 深圳威新软件科技有限公司 保证金 299,556.09 1 年以内 8.01 0.00 毕中亮 备用金 127,777.72 1-2 年 3.42 0.00 张洪涛 备用金 113,900.00 1 年以内 3.05 0.00 嘉兴市戴梦得购物中心有限公司 保证金 99,000.00 1 年以内 2.65 0.00 合 计 3,187,130.76 85.25 0.00 117 3、长期股权投

304、资 （1）长期股权投资分类 项 目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 4,000,000.00 - 4,000,000.00 1,000,000.00 - 1,000,000.00 对联营、合营企业投资 2,527,960.06 - 2,527,960.06 2,530,420.05 - 2,530,420.05 合 计 6,527,960.06 - 6,527,960.06 3,530,420.05 3,530,420.05 （2）对子公司投资 被投资单位 年初余额 本年增加 本年 减少 年末余额 本年计提减值准备 减值准备年末余额

305、 济南昂捷信息技术股份有限公司 1,000,000.00 - - 1,000,000.00 - - 深圳市昂捷数据技术有限公司 - 3,000,000.00 - 3,000,000.00 - - 合 计 1,000,000.00 3,000,000.00 - 4,000,000.00 - - （3）对联营、合营企业投资 被投资单位 年初余额 本年增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 一、合营企业 山东橙湾信息科技有限公司 2,530,420.05 - - -2,459.99 - - （续） 被投资单位 本年增减变动 年末余额 减值准备年末余额 宣

306、告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 一、合营企业 山东橙湾信息科技有限公司 - - - 2,527,960.06 - 118 4、营业收入和营业成本 项 目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 63,220,681.94 8,338,481.33 43,241,108.88 6,075,393.16 合 计 63,220,681.94 8,338,481.33 43,241,108.88 6,075,393.16 （1）按业务类别列示 项目 本年发生额 上年发生额 主营业务收入： 软件项目销售 30,992,376.38 22,033,807.62 维护技术服务 3

307、0,838,066.93 18,581,130.32 硬件销售 1,390,238.63 2,626,170.94 合计 63,220,681.94 43,241,108.88 主营业务成本： 软件项目销售 5,082,421.54 3,052,558.79 维护技术服务 2,258,378.48 1,412,814.96 硬件销售 997,681.31 1,610,019.41 合计 8,338,481.33 6,075,393.16 5、投资收益 项 目 本年发生额 上年发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -2,459.99 -2,856.86 银行理财产品投资收益 848,236.08

308、 376,949.29 合 计 845,776.09 374,092.43 十五、补充资料 1、非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益 - - 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 - - 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 980,122.47 - 119 项 目 金额 说明 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - - 非货币性资产交换损益 - - 委托他

309、人投资或管理资产的损益 - - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - - 债务重组损益 - - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - - 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 - - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 - - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - - 对外委托贷款取得的损益

310、 - - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 - - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 - - 受托经营取得的托管费收入 - - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -77,290.90 - 其他符合非经常性损益定义的损益项目 870,376.08 - 小 计 1,773,208.01 - 所得税影响额 264,782.62 - 少数股东权益影响额（税后） - - 合 计 1,508,425.39 - 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,-表示损失或支出。 本公司对非经常性损益项目的确认依照公开发行证券的公司

311、信息披露解释性公告第1号非经常性损益（证监会公告200843号）的规定执行。 120 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 53.72 2.25 2.25 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 50.44 2.11 2.11 深圳市昂捷信息技术股份有限公司 二一九年三月二十五日 法定代表人： 孙可畏 主管会计工作负责人： 沈艺兵 会计机构负责人： 王冬阳 日期： 2019.3.25 日期： 2019.3.25 日期： 2019.3.25 121 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司办公室