839989_2016_千禾药业_2016年年度报告_2017-04-23.txt

1、 公告编号：2017-012 1 千禾药业 NEEQ:839989 西安千禾药业股份有限公司 年度报告 2016 公告编号：2017-012 2 公 司年 度 大 事 记 2016 年 12 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券代码：839989 证券简称：千禾药业。 2016 年 8 月 26 日，千禾药业“致康胶囊临床试验”营销项目地办启动会在公司总部会议室隆重召开，来自全国15 个省区的 20 个地办参加了此次会议。 2016 年 9 月 9 日，西安千禾药业股份有限公司与陕西中医药大学药学实践教学基地协议签约及挂牌仪式在千禾药业总部举行。千禾药业总经理胡小虎，陕西中医药大学药学

2、院程副院长等领导出席此次活动。 2016 年 9 月 22 日下午 16：00，公司主打产品致康胶囊四 期临床试验启动会在北京国际会议中心隆重召开，此次临床试验由北大人民医院牵头，全国 28 家三甲级医院共同参与。 2016 年 9 月 26 日，西安千禾药业股份有限公司与西安新通药物研究有限公司战略合作协议及葛兰心宁软胶囊工艺技术开发技术合同签订仪式在西安新通药物研究有限公司会议室举行。 公告编号：2017-012 3 目录 第一节声明与提示. 4 第二节公司概况 . 8 第三节会计数据和财务指标摘要 . 10 第四节管理层讨论与分析 . 12 第五节重要事项 . 19 第六节股本变动及股东

3、情况 . 21 第七节融资及分配情况 . 23 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 24 第九节公司治理及内部控制 . 26 第十节财务报告 . 30 公告编号：2017-012 4 释义 释义项目 释义 千禾药业、公司、本公司、股份公司 指 西安千禾药业股份有限公司 光辉必成 指 北京光辉必成投资有限公司 西安容川 指 西安容川企业运营管理合伙企业（有限合伙） 景林景惠 指 上海景林景惠股权投资中心（有限合伙） 鼎华置业 指 西安鼎华置业有限公司 投资方 指 上海景林投资管理有限公司或其指定的第三方 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 国信证券、主办券商

4、 指 国信证券股份有限公司 会计师事务所/立信会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 律师事务所 指 国浩律师（上海）事务所 资产评估机构/中企华资产评估 指 北京中企华资产评估有限责任公司 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 报告期各期末 指 2016 年 12 月 31 日 处方药 指 必须凭医生处方购买，并在医生指导下使用的药品 非处方药、OTC 指 经过专家遴选的经过长期临床实践后认为患者可自行购买、使用并能保证安全的药品 GMP 指 GoodManufacturingPractice，药品生产质量管理规范 GSP 指 GoodSu

5、pplyPractice，药品经营质量管理规范 GAP 指 GoodAgriculturePractice，中药材生产质量管理规范 GLP 指 GoodLaboratoryPractice，药品非临床研究质量管理规范 GCP 指 GoodClinicalPractice，药物临床试验质量管理规范 QA 指 QualityAssurance，质量保证 SOP 指 Standard Operation Procedure，标准操作程序 处方药 指 必须凭医生处方购买，并在医生指导下使用的药品 非处方药、OTC 指 经过专家遴选的经过长期临床实践后认为患者可自行购买、使用并能保证安全的药品 中药材价

6、格综合 200 指数 指 抽取市场具有代表性的 200 个中药材品种作为指数成分，监测各个品种行情价格走势情况，加权累积得到。 原料药 指 用于生产各种制剂的原料药物，是制剂中的有效成分，由化学合成、植物提取或者生物技术所制备的各种用来作为药用的粉末、结晶、浸膏等 中国药典、药典 指 中华人民共和国药典 药品管理法 指 中华人民共和国卫生部药品标准 药品集中招标采购 指 多个医疗机构通过药品集中招标采购组织，以招投标的形式购进所需药品的采购方式 生产批件 指 药品注册批件，CFDA 批准药品生产企业生产某种药品，发给“批准文号”的法定文件 公告编号：2017-012 5 第一节声明与提示 【声

7、明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-0

8、12 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、行业政策变化的风险。 医药行业是一个对政策敏感度较高的行业,伴随着我国积极推进的医疗卫生事业的改革,进一步深化卫生体制的健全发展,针对医药管理体制和运行机制、医疗卫生保障体制、医药监管等方面存在的问题将会有相应的改革措施。在积极响应和应对政策变化的同时,专注于发展自身的硬实力将会是提高公司自身盈利能力的有效途径,而反之如果不能及时应对政策上的变化,则将会对公司的盈利能力产生一定影响。 2、药品质量风险 公司作为一家医药生产企业,主要从事的是中成药的研发、生产和销售,。公司严格按照药品生产质量管理规范(GMP)的规定,对生产经

9、营活动中各环节进行质量控制,对产品的采购、运输、存储、销售、出库、等环节进行严格控制,确保在经营过程中不因公司自身的疏忽出现药品质量问题损害消费者的权益。但药品的质量安全涉及产品生产、销售和流通等各个环节,任何一个环节出现的纰漏都有可能对药品的质量安全问题造成隐患。此外,随着国家对药品安全问题的重视程度和检验标准的不断提高,药品生产企业的质量控制将面临更严格的监管。公司作为药品生产企业,这可能会给公司业务经营带来一定风险。 3、产品价格受限风险 药品的价格一直受到国家的监管,经常性对药品价格政策和药品价格管理作出新的规定,使药品的定价受到约束。公司生产的药品价格大部分属于国家价格管理范围内,价

10、格政策的相应调整将对公司的经营和盈利产生影响。例如,药品定价以往完全由国家发改委制定,但如今发改委对医药行业的定价政策已经发生了较大的变化,定价的权力已在部分转移。2013 年的有关报告中曾提及统一医保支付价,即“定额报销制”,不论是外资还是合资亦或是国产,国家将为医保患者提供定数额度的费用报销服务,这在很大程度上将会调动医院自觉使用性价比较高的廉价药的积极性,并对医药行业甚至医药流通行业的竞争格局产生一定影响。 4、原材料供应及价格波动的风险 公司中药制剂生产所需主要原材料通过国内采购供应。公司所需各类中药材中除一部分野生外,大部分来源于种植、养 殖和加工。由于这些中药材多为自然生长、季节采

11、集,周期性强、地域性强,因此,某一种药材在某一时期可能因为自然灾害造成周期性减产而导致其价格上涨,影响本公司正常生产或者导致公司产品成本发生变化。根据中药材天地网统计,报告期内国内中药材价格综合200指数最高点约2,640点,最低点约2,174点,波动幅度约 21%。如果未来公司生产所需的主要中药材价格出现大幅上涨或异常波动,而公司采购部门未能及时把握主要原材料价格变动趋势时,将对公司盈利能力产生不利影响。 5、环保要求发生变化的风险 根据环保部公布的上市公司环保核查行业分类管理名录(环办函(2008)373 号)、上市公司环境信息披露指南(征求 公告编号：2017-012 7 意见稿)、环境

12、保护综合名录(2013 年版)等文件,医药制造业属于环境保护部列明的 14 类重污染行业,公司所处行业为重污染行业。尽管目前公司的各项环保指标均符合国家相关规定,如果国家环保要求发生变化,公司将面临因不符合国家相关规定而进行整改的风险 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-012 8 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 西安千禾药业股份有限公司 英文名称及缩写 XIAN CHIHO PHARMACEUTICAL CO.,LTD 证券简称 千禾药业 证券代码 839989 法定代表人 任建国 注册地址 西安市高新区丈八一路 1 号汇鑫 IBC-B 座 11 层 办公地址

13、 西安市高新区丈八一路 1 号汇鑫 IBC-B 座 11 层 主办券商 国信证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16 层至 26 层 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 陈卫武、陆芳芳 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号 4 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 袁佰祥 电话 13991867639 传真 029-88315127 电子邮箱 Chiho102 公司网址 联系地址及邮政编码 西安市高新区丈八一路 1 号汇鑫 IBC-B 座 11 层 710065 公司指定信息披露平台的网址 公司年

14、度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 12 月 20 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 制造业协议转让 主要产品与服务项目 中成药的研发、生产、销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 55,295,000 做市商数量 - 控股股东 任建国 实际控制人 任建国 四、注册情况 公告编号：2017-012 9 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 9161013129426342X0 是 税务登记证号码 9161013129426342X0 是 组织机构代码 916101312

15、9426342X0 是 公告编号：2017-012 10 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 179,855,467.89 155,990,298.37 15.30% 毛利率 47.60% 42.10% - 归属于挂牌公司股东的净利润 21,520,179.98 14,915,568.91 44.28% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 17,976,294.56 13,399,139.58 34.16% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 13.03% 26.98% - 加权平均净资产收益率（归属于挂

16、牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 10.88% 24.23% - 基本每股收益 0.39 0.68 42.65% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 255,243,026.29 202,440,020.39 26.08% 负债总计 79,331,153.09 48,048,327.17 65.11% 归属于挂牌公司股东的净资产 175,911,873.20 154,391,693.22 13.94% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.18 2.79 13.98% 资产负债率（母公司） 31.09% 23.73% - 资产负债率（合并） 31.09%

17、23.73% - 流动比率 2.92 3.86 - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 35,063,183.71 -2,066,216.29 - 应收账款周转率 7.07 9.29 - 存货周转率 4.48 4.05 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 26.08% 73.43% - 营业收入增长率 15.30% 23.35% - 净利润增长率 44.28% 118.53% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 公告编号：2017-012 11 普通股总股本 55,295,000 5

18、5,295,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -51,669.12 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 1,960,800.03 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,248,428.58 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,717.48 非经常性损益合计 4,169,276.97 所得

19、税影响数 -625,391.55 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 3,543,885.42 - 公告编号：2017-012 12 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司是一家医药生产企业，主要从事药品研发、生产、销售和服务，通过销售和生产价格之间的差额获取盈利。公司的主要上游供应商为中药饮片企业和药品配套企业，根据所签订的购销协议，参照药品的中标价格或协商的价格销售给医药商业企业。公司并不一味追求产品经营的品种数量，而是注重于产品的临床应用和学术价值，以此来选择经营的产品。因为药品是一种特殊商品，公司希望经营的产品能够更好的帮助医生和患者，更好的贴近市场需

20、求。在经营模式上，公司除了医药产品的传统业务以外，主要对产品进行区域市场准入和学术推广。报告期内，公司举办和参加了 386 场学术会议，进行产品临床学术宣传，以及进行药品应用培训等。以此，与合作的产品商业达成良好的合作关系，并且在产品采购议价上具备了一定优势地位。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 公司在报告期内的主营业务收入为 17,985.5

21、5 万元，比上年度增长 15.30%；归属于母公司的净利润为 2,152.02 万元，比上年度增长 44.28%。截至 2016 年末，公司总资产为 25，524.30 万元，净资产为 17,591.19 万元。报告期内，公司医药产品销售收入和盈利水平持续优化。重大事项 1、药品销售收入维持稳定，收益于产品结构调整和采购价格谈判，整体毛利率为 47.60%;重大事项 2、公司与西安新通药物研究有限公司合作成立研发中心，并签署葛兰心宁工艺开发研究合作协议；重大事项 3、公司与北京大学人民医院牵头的主导产品-致康胶囊四期临床研究工作。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同

22、期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 179,855,467.89 15.30% 100% 155,990,298.37 23.76% 100% 营业成本 94,249,694.42 4.35% 52.40% 90,319,402.76 27.37% 57.9% 毛利率 47.60% - - 42.10% - - 管理费用 18,785,265.20 64.57% 10.44% 11,414,461.67 3.23% 7.32% 销售费用 42,767,772.64 16.99% 23.78% 36,557,020.46 1.21% 23.44% 财

23、务费用 -249,914.96 -138.35% -0.14% 651,617.52 17.12% 0.42% 公告编号：2017-012 13 营业利润 23,229,558.48 46.08% 12.92% 15,901,666.11 138.77% 10.19% 营业外收入 2,022,736.49 9.47% 1.12% 1,847,736.60 23.10% 1.18% 营业外支出 101,888.10 59.94% 0.06% 63,702.10 243.41% 0.04% 净利润 21,520,179.98 44.28% 11.97% 14,915,568.91 118.53%

24、9.56% 项目重大变动原因： 1、管理费用分析：报告期内，公司管理费用从 2015 年度 1141 万元增长至 1878 万元，增长 737万元，同比增长 64.57%，主要为公司挂牌新三板，产生券商、审计、律所和挂牌费用约计 200 万元，以及公司致康胶囊四期临床和葛兰心宁工艺研究发生费用约 530 万元所致。报告期内管理费用占公司营业收入比重 10.44%。 2、销售费用分析：报告期内，公司销售费用从 2015 年度 3655 万元增长至 4276 万元，增长率为16.99%,主要原因为报告内产品推广需要组织较多的学术会议、产品培训以及差旅等费用所致。报告期内销售费用占营业收入比重 23

25、.78%。 3、营业利润分析：报告期内，公司营业利润从 2015 年度 1590 万元增长至 2323 万元，增长率为46.08%，主要原因为药品销售收入跟 2015 年度相比增长了 15.30%，公司对部分产品进行了提价销售，并且公司经营成本控制有效，故营业利润增幅较大。 4、营业外支出分析：报告期内，公司营业外支出为 6.37 万元，2015 年度为 10.19 万元，减幅比率为 59.94%。报告期内公司进行了部分设备更新采购，淘汰的废旧设备多于上年，故营业外支出变化较大。 5、净利润分析：报告期内，公司净利润从 2015 年度 1491 万元增长至 2152 万元，增长率 44.11%

26、。主要原因为，报告期内公司营业利润增长幅度较大（见此章节项目重大分析第 3 条），故公司净利润增幅较大。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 179,750,066.99 94,249,694.42 155,034,642.17 90,319,402.76 其他业务收入 105,400.90 - 955,656.20 - 合计 179,855,467.89 94,249,694.42 155,990,298.37 90,319,402.76 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额

27、 占营业收入比例 药品 179,750,066.99 99.94% 155,034,642.17 99.39% 技术服务 105,400.90 0.06% 955,656.20 0.61% 合计 179,855,467.89 100.00% 155,990,298.37 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期内公司产品收入仍是药品销售占绝对主导地位，与上年收入结构变化较小，保持稳定。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 35,063,183.71 -2,066,216.29 投资活动产生的现金流量净额 -221,826.72 -1,450,

28、767.20 筹资活动产生的现金流量净额 - 91,286,119.47 现金流量分析： 公司在报告期内的经营活动产生的现金流量净额为 35,063,183.71 元，比上年度增加 37,129,400.00元，2016 年度，公司经营活动产生的现金流入同比增加 23.34%。主要是：1、公司在 2016 年度药品销 公告编号：2017-012 14 售稳步增长，销售额同期增长了 15.30%。2、2017 年春节在一月，为满足各客户医院在 2017 年春节期间的用药需求，保障平稳供货，我公司于 2016 年底预收款与上期相比增加 859.54 万元，应付账款因年底备货采购货款未到付款期约 1

29、391.47 万元将在 2017 年支付； 2016 年度，公司经营活动产生的现金流出同比上升 1.02%，与 2015 年度基本保持一致； 2016 年度，公司投资活动产生的现金净流量为-221,826.72 元，主要是公司报告期内理财投资收益和处置固定资产收到现金 2,330,119.28 元，低于构建固定资产等支出资金 2,551,946.00 元所致； 2016 年度，公司筹资活动无发生额。 综上，公司报告期内总体现金流与公司的生产经营情况相适应，能够支撑相关的经营活动。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 广东大翔药业有限公司

30、14,819,301.54 8.24% 否 2 北京光辉必成医药有限公司有限公司 10,424,116.92 5.80% 是 3 安徽东方民生药业有限公司 7,000,205.13 3.89% 否 4 海南国丹药业有限公司 5,520,717.95 3.07% 否 5 西藏泰达厚生医药有限公司 4,160,594.87 2.31% 否 合计 41,924,936.41 23.31% - 应收账款联动分析： 报告期内，公司应收账款账面净额为 3,300.11 万元，较上一年度同比增长 84.88%。主要原始是由于公司业务稳定增长，公司营业收入较去年同期增加 15.30%，同时，由于 2017 年

31、春节在一月，为满足各客户医院在 2017 年春节期间的用药需求和春运的受限，保障 1 月份平稳供货所致。公司已按照应收账款坏账计提政策分别提取坏账准备。目前应收账款前五名分别为：天津医药集团太平医药有限公司医药发展分公司、重庆长圣医药有限公司、华润辽宁医药有限公司、沈阳医药贸易大厦有限责任公司、国药集团新疆新特药业有限公司。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 北川羌族自治县新起点药业有限公司 20,571,912.85 24.56% 否 2 安康市长寿医药(集团)中药饮片有限公司 14,592,836.29 17.42% 否 3 宝

32、鸡向源中药饮片有限责任公司 13,772,733.99 16.44% 否 4 北京御生堂集团台前宫廷阿胶有限公司 3,628,166.95 4.33% 否 5 青岛益青药用胶囊有限公司 2,069,576.07 2.47% 否 合计 54,635,226.15 65.22% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 10,040,725.94 6,600,683.62 研发投入占营业收入的比例 5.58% 4.23% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 48 公司拥有的发明专利数量 26 公告编号：2017-012 15 研发情况： 公司

33、2016 年研发项目主要有：1 致康胶囊四期临床项目，公司与沈阳亿灵医药科技有限公司合作，由北大人民医院牵头，28 家三甲医院合作进行临床试验，预计期限 2016 年 6 月-2018 年 6 月，2016 年投入研发资金 290 万元。2、公司与西安新通药物研究有限公司合作进行葛兰心宁工艺技术开发研究项目，2016 年投入研发资金 268.50 万元。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 150,476,032.35 30.13% 58.95% 115,634,675.36

34、 314.97% 57.12% 1.83% 应收账款 33,001,065.85 84.88% 12.93% 17,850,348.15 27.58% 8.82% 4.11% 存货 20,867,852.97 -1.43% 8.18% 21,170,632.30 -9.79% 10.46% -2.28% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 37,331,479.12 -3.57% 14.63% 38,713,913.72 105.66% 19.12% -4.49% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - -

35、资产总计 255,243,026.29 26.08% 100.00% 202,440,020.39 - 100.00% - 资产负债项目重大变动原因： 1、报告期内货币资金较上一年度增加 30.13%，主要原因是：1、公司在 2016 年度药品销售稳步增长，销售额同期增长了 15.30%。2、2017 年春节在一月，为满足各客户医院在 2017 年春节期间的用药需求，保障平稳供货，我公司于 2016 年底预收款与上期相比增加 859.54 万元，应付账款因年底备货采购货款未到付款期约 1391.47 万元将在 2017 年支付； 2、报告期内应收账款较上一年度增长 84.88%,主要原因是 2

36、017 年春节在一月，为满足各客户医院在 2017 年春节期间的用药需求和春运的受限，保障 1 月份平稳供货所致。 3、报告期内总资产增长 26.08%，销售收入增长和盈利水平提升净资产提升所致。 4、报告期末，公司流动资产 21,353.29 万元，占总资产的比例为 83.66%，货币资金为 15,047.60万元，占流动资产的比例为 70.47%；非流动资产 4,171.01 万元，占总资产的比例为 16.34%。流动比率为2.92，应收账款周转率为 7.07，公司资产结构中流动性资产占比合理，资产的流动性较好。 5、报告期期末，公司流动负债为 7,317.45 万元，占负债总额的 92.

37、24%。非流动负债为 615.67 万元，占负债总额的 7.76%。公司负债结构中，虽然流动负债占比较高，但是资产负债率偏低，整体风险可控。总体来看，公司资产负债率较低，可能会影响到净资产收益率。公司将根据生产经营的实际情况，在风险可控的前提下利用好财务杠杆，提高净资产收益率，进而增加经营活动的现金净流入。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内公司按照董事会和股东大会的决议，利用闲置资金进行理财投资，采取的形式为 70%左右保 公告编号：2017-012 16 证收益的结构性存款和 30%左右稳健性的低风险理财，2016 年实现理财

38、收益 2,265,119.28 元。委托理财投资是低风险，资金是安全的。 （三）外部环境的分析 2016 年，行业发生了较多的变化，各省市药品采购招标、议价相继进行，部分产品的价格有明显的下降，进一步加强了对于合理用药的管理。行业常态化飞行检查和日常化监管力度增强，药品一致性评价，药品工艺核查，数据完整性和计算机系统完善，GMP 和质量管理要求不断提升，税务和药监联合检查等都要求企业合规管理，规范运作。同时，药品生产和流通领域的监管日益强化，减少流通环节，进行两票制的试验也逐渐推到实操阶段，部分省市已经开始实施。总体而言，对于药品经销的环境越来越严格，但是市场越来越规范，对于长期发展总体来说是

39、好事。尤其国家自 2016 年下半年开始的中医药产业规划，多次提到大力发展中医药产业，将中医药作为民族产业必须予以产业升级。据统计，2016 年全国药品销售增幅为 8%，市场仍然具有巨大的发展潜力。 （四）竞争优势分析 公司作为一家的医药生产企业，始终致力发展成为卓越的中医药产品研发、生产、销售中药制造商。 公司的竞争优势： 1、以产品临床应用价值为核心的产品策略 公司追求产品的质量和疗效，注重产品的临床应用和学术价值，以此作为产品竞争的核心依据。公司希望通过国家医保专利产品，能够更好的帮助临床医生和患者，并且在长期的医药竞争中获得优势。 2、以学术推广为核心的营销策略 药品属于特殊商品，有着

40、特殊用途和使用方法。公司积极推动产品的学术推广，通过举办大量学术会议，来传达产品的特性。公司也积极与商业和医院合作，积极召开操作培训和学术会议，通过提高医生的用药认知来巩固并开发市场。 3、人才发展策略 公司在多年的医药行业的业务实践中形成了稳定的核心运营团队，人才优势较为明显。自公司成立以来，核心团队的人员稳定且积累了丰富的医药行业的专业知识和市场灵敏度，对医药行业的发展和改革都有着深入的了解。公司一直以来都是坚持以品质千禾、人文千禾的企业文化和人性化的管理方式吸引人才、留住人才，在保持原有核心团队稳定的基础上不断发展壮大，通过保持默契的团队合作优势提升公司在市场上的竞争地位和核心竞争力。

41、（五）持续经营评价 报告期内公司营业收入为 179,855,467.89 元，同比增长 15.30%，净利润 2152.05 万元，同比增长44.28%，公司拥有良好的持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 （六）扶贫与社会责任 公司遵循以人为本的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，用高质的产品，努力履行着作为企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。 （七）自愿披露 无 二、未来展望（自愿披露） 公告编号：2017-012 17 （一） 行业发展趋势 2016 年，国家

42、医药政策改革措施不断，如药品注册、药品再评价方面的改革，药品定价的改革，合理用药和医保结算的改革，以及医药流通领域“两票制”的改革。相关改革政策一方面对医药企业尤其是生产企业的发展形成了较大的压力，同时也通过不断加强行业规范，为企业的长期发展打开了空间。 另外，据统计数据，2016 年药品市场增幅为 8%，整个行业仍然具备较快的发展增速。结合我国人民群众生活水平不断提高，人口老龄化和二代政策的推进，整个医药产业发展具有巨大空间。同时，近年来随着医药技术的进步，特别是国家对中药产业化的中长期规划和重视程度，都将推动医药投资的热潮，医药产业发展面临历史性机遇。 （二）公司发展战略 公司将在推进现有

43、产品二次开发和学术营销业务快速增长的同时，继续强化与商业的合作，不仅争取实现创新产品的销售落地，还争取实现知识产权、研发和产品结构调整的落地。 资本市场方面，公司 2016 年 12 月挂牌新三板后，取得了在公司声誉、企业信用等多方面的积极效应。 行业和政策法规方面，公司将密切关注国家医药改革政策和法规的最新动向，快速做出符合国家政策法规，适合公司发展的应对措施。近年来，多项行业政策的调整和行业环境变化，对于医药行业特别是中成药企业产生较大的压力，发展空间不断被压缩。而公司拟依托自身优势，通过对企业战略的不断优化，为中药医药企业的发展探索出新的道路。 （三）经营计划或目标 1、公司将继续推进现

44、有产品二次开发和学术推广业务，特别是着力推进进入国家医保目录产品业务的快速增长。同时，对非医保产品经营业务也将持续推动销售收入、产品结构和盈利水平的三重优化。 2、公司将推动 2016 年已经开始的致康胶囊和葛兰心宁软胶囊的现有产品的二次开发，拓展治疗领域，提升产品疗效。同时不断关注补充产品结构的新项目。 3、公司将不断完善治理结构，合规合法经营。 4、增加股权融资，提高资本金水平，降低负债和企业经营风险。 5、积极筹划未来的资本运作 （四）不确定性因素 当前行业政策变动和市场环境变化超预期，为公司经营计划目标达成产生不利影响 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 （一）行业政策变化的风

45、险。 医药行业是一个对政策敏感度较高的行业,伴随着我国积极推进的医疗卫生事业的改革,进一步深化卫生体制的健全发展,针对医药管理体制和运行机制、医疗卫生保障体制、医药监管等方面存在的问题将会有相应的改革措施。在积极响应和应对政策变化的同时,专注于发展自身的硬实力将会是提高公司自身盈利能力的有效途径,而反之如果不能及时应对政策上的变化,则将会对公司的盈利能力产生一定影响。 应对措施：公司管理层随时把控行业政策变化动态，积极学习国家政策变化，同时注重守法合规经营，积极降低行业政策变化带来的经营风险。 （二）药品质量风险 公司作为一家医药生产企业,主要从事的是中成药的研发、生产和销售,。公司严格按照药

46、品生产质量管理规范(GMP)的规定,对生产经营活动中各环节进行质量控制,对产品的采购、运输、存储、销售、出库、等环节进行严格控制,确保在经营过程中不因公司自身的疏忽出现药品质量问题损害消费者的权益。 公告编号：2017-012 18 但药品的质量安全涉及产品生产、销售和流通等各个环节,任何一个环节出现的纰漏都有可能对药品的质量安全问题造成隐患。此外,随着国家对药品安全问题的重视程度和检验标准的不断提高,药品生产企业的质量控制将面临更严格的监管。公司作为药品生产企业,这可能会给公司业务经营带来一定风险。 应对措施：公司管理层积极树立风险意识，同时加强普通员工风险意识，进行相应的风险培训。加强内部

47、制度，进一步完善药品质量管理。 （三）产品价格受限风险 药品的价格一直受到国家的监管,经常性对药品价格政策和药品价格管理作出新的规定,使药品的定价受到约束。公司生产的药品价格大部分属于国家价格管理范围内,价格政策的相应调整将对公司的经营和盈利产生影响。例如,药品定价以往完全由国家发改委制定,但如今发改委对医药行业的定价政策已经发生了较大的变化,定价的权力已在部分转移。2013 年的有关报告中曾提及统一医保支付价,即“定额报销制”,不论是外资还是合资亦或是国产,国家将为医保患者提供定数额度的费用报销服务,这在很大程度上将会调动医院自觉使用性价比较高的廉价药的积极性,并对医药行业甚至医药流通行业的

48、竞争格局产生一定影响。 应对措施：公司在适应国家相关部门要求的前提下，通过不断优化产品结构和业务内涵以应对相应风险。 （四）原材料供应及价格波动的风险 公司中药制剂生产所需主要原材料通过国内采购供应。公司所需各类中药材中除一部分野生外，大部分来源于种植、养殖和加工。由于这些中药材多为自然生长、季节采集，周期性强、地域性强，因此，某一种药材在某一时期可能因为自然灾害造成周期性减产而导致其价格上涨，影响本公司正常生产或者导致公司产品成本发生变化。如果未来公司生产所需的主要中药材价格出现大幅上涨或异常波动，而公司采购部门未能及时把握主要原材料价格变动趋势时，将对公司盈利能力产生不利影响。 （五）公司

49、生产的环保要求发生变化的风险 根据环保部公布的上市公司环保核查行业分类管理名录（环办函（2008）373 号）、上市公司环境信息披露指南（征求意见稿）、环境保护综合名录（2013 年版）等文件，医药制造业属于环境保护部列明的 14 类重污染行业，公司所处行业为重污染行业。尽管目前公司的各项环保指标均符合国家相关规定，如果国家环保要求发生变化，公司将面临因不符合国家相关规定而进行整改的风险。 应对措施：公司积极关注与公司生产相关的环保要求的变化，根据相应的变化及时作出反应，避免因反应不及时而导致整改停产风险。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说

50、明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 无 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-012 19 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 第五节、二(一) 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节、二(二) 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 -

51、 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 占用性质 期初余额 累计发生额 期末余额 是否归还 是否为挂牌前已清理事项 任建国 资金 借款 1,458,602.37 78,000.00 0.00 是 是 胡小虎 资金 借款 694,721.18 0.00 0.00 是 是 总计 - - 2,153,323.55 78,000.00 0.

52、00 - - 占用原因、归还及整改情况： 公司在挂牌之前存在控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金的情况，在挂牌之前已完全归还。挂牌之后未发生控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金的情况。 （二）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 - - 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 15,000,000.00 12,196,216.80 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 公告编号：2017-012 20 4财务资助（挂牌公司接受的） - - 5公司章程中约定适用于本

53、公司的日常关联交易类型 - - 6其他 - - 总计 15,000,000.00 12,196,216.80 （三）承诺事项的履行情况 1、 实际控制人、董事、监事、高级管理人员：避免同业竞争承诺。 严格履行上述承诺，未有违背承诺事项。 2、 实际控制人、董事、监事、高级管理人员：减少并规范关联交易的承诺。 严格履行上述承诺，未有违背承诺事项。 公告编号：2017-012 21 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 - - 0 - - 其中：控股股东、实际控制人 -

54、- 0 - - 董事、监事、高管 - - 0 - - 核心员工 - - 0 - - 有限售条件股份 有限售股份总数 55,295,000 100.00% 0 55,295,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 32,189,720 58.22% 0 32,189,720 58.22% 董事、监事、高管 37,729,720 68.23% 0 37,729,720 68.23% 核心员工 - - 0 - - 总股本 55,295,000 100% 0 55,295,000 100% 普通股股东人数 8 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末

55、持股数 期末持 股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 任建国 32,189,720 0 32,189,720 58.22% 32,189,720 0 2 北京光辉必成投资有限公司 4,270,280 0 4,270,280 7.72% 4,270,280 0 3 胡小虎 5,040,000 0 5,040,000 9.12% 5,040,000 0 4 袁佰祥 200,000 0 200,000 0.36% 200,000 0 5 张琼 200,000 0 200,000 0.36% 200,000 0 6 朱鸣武 100,000 0 100,000 0.18% 100,0

56、00 0 7 西安容川企业运营管理合伙企业(有限合伙) 5,000,000 0 5,000,000 9.04% 5,000,000 0 8 上海景林景惠股权投资中心 8,295,000 0 8,295,000 15.00% 8,295,000 0 合计 55,295,000 0 55,295,000 100.00% 55,295,000 0 前十名股东间相互关系说明： 前十名股东间相互关系说明：任建国为公司董事长，实际控制人，控股股东。西安容川为公司持股平台，任建国、胡小虎担任普通合伙人，胡小虎为执行事务合伙人。 二、优先股股本基本情况 无 三、控股股东、实际控制人情况 公告编号：2017-0

57、12 22 （一）控股股东情况 任建国先生，男，1953 年 11 月出生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历。1970 年 11 月至 1985年就职于西安化工厂，任生产调度员；1986 年至 1990 年就职于西安工矿机电产品经营部，任经理；1990年至 1997 年就职于上海电缆厂西北销售中心，任经理；1997 年 3 月至 2016 年 3 月就职于千禾有限，任董事长；2016 年 3 月至今，担任千禾药业董事长。 控股股东报告期内无变动。 （二）实际控制人情况 任建国先生，男，1953 年 11 月出生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历。1970 年 11 月至 1985年就职于西

58、安化工厂，任生产调度员；1986 年至 1990 年就职于西安工矿机电产品经营部，任经理；1990年至 1997 年就职于上海电缆厂西北销售中心，任经理；1997 年 3 月至 2016 年 3 月就职于千禾有限，任董事长；2016 年 3 月至今，担任千禾药业董事长。 实际控制人无变动。 公告编号：2017-012 23 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 公司挂牌以来未发行普通股股票。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 无 三、债券融资情况 无 债券违约情况: 无 公开发行债券的披露特殊要求: 无 四、间接融资情况 无 违约情况: 无 五、利润分配情况 无 公告编号

59、：2017-012 24 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 任建国 董事长 男 64 大专 2016.03-2019.03 是 胡小虎 董事/总经理 男 48 硕士 2016.03-2019.03 是 李颖 董事 女 46 本科 2016.03-2019.03 否 盛亮洪 董事 男 40 博士 2016.03-2019.03 否 张琼 董事/工厂长 女 40 本科 2016.03-2019.03 是 朱鸣武 监事 男 51 本科 2016.03-2019.03 是 赵晶 监事 男

60、39 本科 2016.03-2019.03 是 闻英洁 监事 女 40 本科 2016.03-2019.03 是 袁佰祥 财务总监监董秘 男 48 本科 2016.03-2019.03 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 无关系 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例 期末持有股票期权数量 任建国 董事长 32,189,720 0 32,189,720 58.22% - 胡小虎 董事兼总经理 5,040,000 0 5,040,000

61、9.12% - 李颖 董事 0 0 0 0.00% - 盛洪亮 董事 0 0 0 0.00% - 张琼 董事兼工厂长 200,000 0 200,000 0.36% - 朱鸣武 监事 100,000 0 100,000 0.18% - 赵晶 监事 0 0 0 0.00% - 闻英洁 监事 0 0 0 0 - 袁佰祥 财务总监兼董秘 200,000 0 200,000 0.36% - 合计 - 37,729,720 0 37,729,720 68.24% - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初

62、职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 公告编号：2017-012 25 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 17 18 研发人员 34 33 市场销售人员 45 52 生产人员 53 59 员工总计 149 162 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 1 硕士 2 2 本科 52 59 专科 46 58 专科以下 49 42 员工总计 149 1

63、62 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1. 人员变动和人才引进 报告期内，公司正式员工流失率低于行业平均水平，人员变动处于合理水平。与此同时，公司已与 多个专业院校建立了良好的人才培养及科研合作关系，并拓展多种社会招聘途径。通过校园招聘及社会 招聘进的结合，显著提升公司行业内知名度，更重要的是选聘培养了一批优秀且忠诚度高的业务骨干， 充实到了各个部门。 2. 员工培训 公司历来重视员工培训和企业文化建设，根据不同岗位的要求，制定了包括新员工培训、岗位技能、 质量管理体系、知识产权、管理素质、公民素质等系列培训计划。同时，鼓励员工学习相关专业知识

64、同 时提升自我综合素质。2016 开展了员工系列培训合计 13 场。 3. 员工薪酬政策 公司秉承“分享成长价值”这一理念，与员工共享成长价值。公司实行以岗位基本工资为基础、工效 挂钩进行激励的结构工资制，总额由月薪、绩效奖金组成，绩效奖金根据 KPI 考核结果进行发放，有效调动了员工积极性。并依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 3 3 5,240,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况：

65、无 公告编号：2017-012 26 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 是 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司目前已经建立了适合公司发展规模的内部治理结构，公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理办法等内部控制制度明确规定了机构之间的职责分工和相互制衡、关联股东和

66、董事回避以及财务管理、风险控制等制度。公司董事、监事、高级管理人员符合公司法的任职要求，能够按照公司章程及三会议事规则独立、勤勉、诚信地履行职责及义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格遵守法律法规，规范履行了通知召集义务、召开股东大会。历次股东大会的通知召集、召开程序、出席股东大会的出席人员资格及对各项议案予以审议并参与表决的程序均符合公司法、公司章程和股东大会议事规则及其他法律法规的规定，严格履行其股东职责。报告期内，公司共召开股东大会两次，由董事会召集召开，董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的审议事项等，符合公司法、公司章程和股东大会议事

67、规则及其他法律法规的规定，能够确保全体股东享有平等地位，充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 董事会经过评估认为，报告期内公司通过三会的召开，依据公司制度，及时对重要的人事变动、关联交易等事项履行制度规定的义务，会议的召集、审议程序、形成的决议及发布的公告均符合公司法及公司章程等各项制度的要求，合法合规。 4、公司章程的修改情况 报告期内公司章程无修改 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 第一届董事会第一次会议审议通过了选举任建国为董事长,董事长为公司法定代表 公

68、告编号：2017-012 27 人, 根据公司董事会成员的提名,聘任胡小虎为公司总经理,任期三年, 根据公司董事会成员的提名,聘任袁佰祥为公司董事会秘书,任期一年,根据公司总经理的提名,聘任袁佰祥为公司财务负责人,任期一年, 关于西安千禾药业股份有限公司治理机制执行情况的说明和自我评价的议案, 授权朱鸣武办理西安千禾药业股份有限公司设立工商登记事宜。 第一届董事会第二次会议审议通过了关于西安千禾药业股份有限公司申请股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让且采取协议方式转让的议案, 关于授权公司董事会办理公司申请股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让具体事宜的议案, 关于西安千禾药

69、业股份有限公司治理机制执行情况的说明和自我评价的议案关于审议自 2014 年 1 月 1日至今公司发生的关联交易的议案, 关于提请召开西安千禾药业股份有限公司2016 年第二次临时股东大会的议案 监事会 2 第一届监事会第一次会议审议通过了选举朱鸣武为监事会主席的议案。 第一届监事会第二次会议决议通过了关于审议自 2014 年 1 月 1 日至今公司发生的关联交易的议案 股东大会 2 2016 年第一次临时股东大会第一次会议审议通过了西安千禾药业股份有限公司筹建工作报告, 关于设立西安千禾药业股份有限公司的议案, 关于的议案选举产生西安千禾药业股份有限公司第一届董事会董事, 选举产生西安千禾药

70、业股份有限公司第一届监事会股东代表监事,关于西安千禾药业股份有限公司董事和监事报酬的议案, 关于授权董事会办理公司设立事宜的议案, 聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)为西安千禾药业股份有限公司审计单位的议案, 关于西安千禾药业股份有限公司各项内部制度的议案, 关于西安千禾药业股份有限公司设立费用的议案, 关于西安千禾药业股份有限公司申请股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让且采取协议方式转让的议 公告编号：2017-012 28 案, 关于授权公司董事会办理公司申请股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让具体事宜的议案, 关于审议自 2014 年 1 月 1 日至今公司发生的关

71、联交易的议案 2016 年第二次临时股东大会审议通过了关于西安千禾药业股份有限公司申请股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让且采取协议方式转让的议案, 关于授权公司董事会办理公司申请股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让具体事宜的议案, 关于审议自2014 年 1 月 1 日至今公司发生的关联交易的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等符合法律、行政法规和公司章程的规定，公司股东大会和董事会能够按期召开，并对公司的重大决策事项做出决议，保证公司的正常运行。公司

72、监事会能够较好地履行对公司生产经营及董事、高级管理人员的监督职责，保证公司治理的合法有效运行。 （三）公司治理改进情况 公司及时有效的听取吸收多方有助于改善公司治理的意见与建议，并根据公司经营需要不断改进公司 治理水平，具体体现在：公司已经严格按照公司法、非上市公司监督管理办法等相关法律、法规和 规章制度的要求，并结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事会和 管理层各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。加强董事、监事，特别对董事会秘书，财 务人员的培训，报告期内，多次参加股转公司、证券公司及政府证监局组织的学习，提升法律意识、管理 水平及职业素养。在决

73、策中，有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前 防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。公司治理结构完善，能够给所有股东 提供合适的保护和平等权利。 （四）投资者关系管理情况 在全国中小企业股份转让系统公司的指导监督下，公司根据自身实际发展经营情况，及时有效的在指 定信息披露平台（）进行了日常的信息披露工作，以便充分保证投资者的知情权益；同时 在日常工作中，公司通过电话、电子邮件等方式进行投资者互动交流关系管理，以确保和公司的股权投资 人及潜在投资者之间形成畅通有效的沟通联系。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议

74、无 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会对本年度内的监督事项无异议。报告期内，公司监事会依法对公司运作情况进行了监督，认为 公告编号：2017-012 29 公司股东大会和董事会的决策程序合法，公司董事会和经营管理团队切实有效地履行了股东大会的各项决议，符合法律、法规和公司章程的有关规定；未发现董事及高级管理人员在执行公司职务时有违反法律、法规、本公司章程或损害公司利益的行为。检查公司财务的情况监事会对公司财务进行了监督，认为公司的财务制度健全，财务运行状况良好，公司严格按照企业会计制度和会计准则及其他相关财务规定的要求执行；监事会审阅了立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具

75、标准无保留意见的 2016 年度审计报告，监事会认为公司 2016 年度财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果。关联交易监事会认为，公司有关关联交易严格按照关联交易规则及协议执行，符合公开、公平、公正的原则，未损害公司及股东利益。2016 年度公司对外投资决策公司章程规定的决策程序。对公司内部控制制度的建设和运行情况进行了审核，监事认为:公司现有的内部控制制度符合国家有关法律法规和相关部门的要求，已经建立了一套较为完善的内部控制制度体系和符合实际情况的有效的内部控制制度，涵盖了人事、财务会计、固定资产、采购、生产、销售、关联交易、对外投资、对外担保等企业运营的各个环节，并能得到有效的执行。

76、公司内部控制的自我评价真实、客观地反映了公司内部控制制度的建设及运行。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 本公司在业务、资产、人员、机构和财务等方面均独立于实际控制人及其控制的其他企业。公司拥有 独立且完整的业务流程和业务体系，具备直接面向市场、自主经营以及独立承担责任与风险的能力。 （三）对重大内部管理制度的评价 1、财务、会计核算体系，公司建立了以企业会计准则为基础的财务管理制度，包括会计政策、 财务管理与会计核算，固定资产管理、借款规定、资金管理制度、报销规定、合同管理等内容。财务核算采用金蝶软件进行，每个过程多设有严格的授权、审批、执行、检查等流程，确保财务信息的准确性，定期盘

77、点资产，防止资产流失。 2、风险识别与评估，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、 法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，并对风险采取措施和控制，在一定程度上防范了 公司的经营风险。公司在资金管理、员工报销、对外付款、开票流程、公章使用及票据管理、往来账务管 理等方面建立了较为完善的管理制度，有效的防止财务风险；公司通过流程梳理及内部审计，发现流程风 险并及时改进。 3、内部控制制度保证公司提高经营效率、保证财务报告的可靠性的效果以及内部控制制度的缺陷可能导致的财务和经营风险。公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，制订了相关的议事规则 和

78、授权规定，三会根据公司章程的规定履行职权；公司管理层对规范运作的意识较强，从公司实际需要出 发，设立了符合公司业务规模和经营管理需要的组织机构，建立了较为完善的内部管理制度。公司认为： 公司现行的各内部控制管理制度是符合公司法、公司章程和国家相关法律法规的，也符合公司自身 的实际管理要求，在报告期内未发现管理制度重大缺陷。公司将根据经营状况的变化和公司发展情况不断 完善各项内部控制制度。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准 确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机

79、制。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 截至报告期末，公司尚未建立年报重大差错责任追究制度，但将尽快建立上述制度，更好地落实信息披露工作，提高披露质量。 公告编号：2017-012 30 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 信会师报字2017第 ZI10356 号 审计机构名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 上海市南京东路 61 号 4 楼 审计报告日期 2017 年 4 月 17 日 注册会计师姓名 陈卫武、陆芳芳 会计师事务所是否变更

80、否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告 信会师报字2017第 ZI10356 号 西安千禾药业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的西安千禾药业股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月31 日的合并及公司资产负债表， 2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重

81、大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时， 注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰

82、当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 公告编号：2017-012 31 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注五 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 （一） 150,476,032.35 115,634,675.36 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计

83、入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 （二） 7,651,847.47 1,986,671.98 应收账款 （三） 33,001,065.85 17,850,348.15 预付款项 （四） 1,139,173.97 648,132.46 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 （五） 396,923.85 2,483,928.52 买入返售金融资产 - - 存货 （六） 20,867,852.97 21,170,632.30 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动

84、资产 - - 流动资产合计 213,532,896.46 159,774,388.77 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 （七） 37,331,479.12 38,713,913.72 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 （八） 2,568,421.06 2,652,631.59 开发支出 - - 公告编号：2017-012 32 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 （九） 1,

85、291,967.65 1,224,086.31 其他非流动资产 （十） 518,262.00 75,000.00 非流动资产合计 41,710,129.83 42,665,631.62 资产总计 255,243,026.29 202,440,020.39 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 （十一） 36,164,110.36 22,249,362.93 预收款项 （十二） 14,310,795.59 5,715,414.80

86、卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 （十三） 1,177,150.88 570,699.43 应交税费 （十四） 4,902,661.52 2,282,677.58 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 （十五） 16,119,768.10 10,073,505.76 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 （十六） 500,000.00 500,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 73,174,486.45 41,391,660.

87、50 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 （十七） 6,156,666.64 6,656,666.67 递延所得税负债 - - 公告编号：2017-012 33 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 6,156,666.64 6,656,666.67 负债合计 79,331,153.09 48,048,327.17 所有者权益（或股东权益）： 股本 （十八） 55,295,000.00 55,295,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股

88、 - - 永续债 - - 资本公积 （十九） 99,132,559.44 63,605,000.00 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 （二十） 2,148,431.38 3,570,411.46 一般风险准备 - - 未分配利润 （二十一） 19,335,882.38 31,921,281.76 归属于母公司所有者权益合计 175,911,873.20 154,391,693.22 少数股东权益 - - 所有者权益总计 175,911,873.20 154,391,693.22 负债和所有者权益总计 255,243,026.29 202,440,020.3

89、9 法定代表人：任建国 主管会计工作负责人：袁佰祥 会计机构负责人：董学颖 公告编号：2017-012 34 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注十二 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 150,476,032.35 110,670,541.58 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 7,651,847.47 1,986,671.98 应收账款 （一） 33,001,065.85 17,850,348.15 预付款项 1,139,173.97 648,132.46 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 （二） 396,92

90、3.85 2,483,928.52 存货 20,867,852.97 21,170,632.30 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 213,532,896.46 154,810,254.99 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 （三） - 5,000,000.00 投资性房地产 - - 固定资产 37,331,479.12 38,713,913.72 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 2,568

91、,421.06 2,652,631.59 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 1,291,967.65 1,224,086.31 其他非流动资产 518,262.00 75,000.00 非流动资产合计 41,710,129.83 47,665,631.62 资产总计 255,243,026.29 202,475,886.61 流动负债： 短期借款 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 公告编号：2017-012 35 应付票据 - - 应付账款 36,164,110.36 22,249,362.93 预收款项 1

92、4,310,795.59 5,715,414.80 应付职工薪酬 1,177,150.88 570,699.43 应交税费 4,902,661.52 2,282,677.58 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 16,119,768.10 10,073,505.76 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 500,000.00 500,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 73,174,486.45 41,391,660.50 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 -

93、- 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 6,156,666.64 6,656,666.67 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 6,156,666.64 6,656,666.67 负债合计 79,331,153.09 48,048,327.17 所有者权益： 股本 55,295,000.00 55,295,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 99,132,559.44 63,605,000.00 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 2,148,431.38 3,570,41

94、1.46 未分配利润 19,335,882.38 31,957,147.98 所有者权益合计 175,911,873.20 154,427,559.44 负债和所有者权益总计 255,243,026.29 202,475,886.61 公告编号：2017-012 36 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注五 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 179,855,467.89 155,990,298.37 其中：营业收入 （二十二） 179,855,467.89 155,990,298.37 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 158,891,028

95、.69 140,605,413.13 其中：营业成本 （二十二） 94,249,694.42 90,319,402.76 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 （二十三） 2,385,669.20 1,606,585.30 销售费用 （二十四） 42,767,772.64 36,557,020.46 管理费用 （二十五） 18,785,265.20 11,414,461.67 财务费用 （二十六） -249,914.96 651,617.52 资产减值损失 （二十

96、七） 952,542.19 56,325.42 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） （二十八） 2,265,119.28 516,780.87 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） 23,229,558.48 15,901,666.11 加：营业外收入 （二十九） 2,022,736.49 1,847,736.60 其中：非流动资产处置利得 37,637.86 143,173.40 减：营业外支出 （三十） 101,888.10 63,702.10 其中：非流动资产处置

97、损失 89,306.98 48,885.29 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 25,150,406.87 17,685,700.61 减：所得税费用 （三十一） 3,630,226.89 2,770,131.70 五、净利润（净亏损以“”号填列） 21,520,179.98 14,915,568.91 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 21,520,179.98 14,915,568.91 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - 公告编号：2017-012 37 (一)以后不能重分类

98、进损益的其他综合收益 - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折算差额 - - 6其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 21,520,179.98 14,915,568.91 归属于母公司所有

99、者的综合收益总额 21,520,179.98 14,915,568.91 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.39 0.68 （二）稀释每股收益 0.39 0.68 法定代表人：任建国 主管会计工作负责人：袁佰祥 会计机构负责人：董学颖 公告编号：2017-012 38 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注十二 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 （四） 179,855,467.89 156,018,798.37 减：营业成本 （四） 94,249,694.42 90,319,402.76 营业税金及附加 2,385,669.20 1,606,5

100、85.30 销售费用 42,767,772.64 36,557,020.46 管理费用 18,777,440.20 11,398,100.23 财务费用 -223,870.67 652,232.95 资产减值损失 952,542.19 56,325.42 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） （五） 2,248,428.58 516,780.87 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 二、营业利润（亏损以“”号填列） 23,194,648.49 15,945,912.12 加：营业外收入 2,021,736.49 1,847,736.60 其中

101、：非流动资产处置利得 37,637.86 143,173.40 减：营业外支出 101,888.10 62,702.10 其中：非流动资产处置损失 89,306.98 48,885.29 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 25,114,496.88 17,730,946.62 减：所得税费用 3,630,183.12 2,768,380.93 四、净利润（净亏损以“”号填列） 21,484,313.76 14,962,565.69 五、其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2权益法下在被投资单位

102、不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折算差额 - - 6其他 - - 公告编号：2017-012 39 六、综合收益总额 21,484,313.76 14,962,565.69 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - （二）稀释每股收益 - - 公告编号：2017-012 40 （五）合并现金流量表 单位

103、：元 项目 附注五 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 196,914,923.43 165,369,918.90 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 （三十

104、二）.1 8,398,998.16 1,096,000.00 经营活动现金流入小计 205,313,921.59 166,465,918.90 购买商品、接受劳务支付的现金 83,781,635.00 92,608,180.00 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 11,590,021.83 11,357,365.29 支付的各项税费 24,375,870.84 19,729,654.97 支付其他与经营活动有关的现金 （三

105、十二）.2 50,503,210.21 44,836,934.93 经营活动现金流出小计 170,250,737.88 168,532,135.19 经营活动产生的现金流量净额 35,063,183.71 -2,066,216.29 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 345,500,000.00 76,500,000.00 取得投资收益收到的现金 2,265,119.28 516,780.87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 65,000.00 225,973.86 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活

106、动现金流入小计 347,830,119.28 77,242,754.73 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,551,946.00 2,193,521.93 投资支付的现金 345,500,000.00 76,500,000.00 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 公告编号：2017-012 41 投资活动现金流出小计 348,051,946.00 78,693,521.93 投资活动产生的现金流量净额 -221,826.72 -1,450,767.20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现

107、金 - 105,100,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - 105,100,000.00 偿还债务支付的现金 - 13,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 813,880.53 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 - 13,813,880.53 筹资活动产生的现金流量净额 - 91,286,119.47 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、

108、现金及现金等价物净增加额 34,841,356.99 87,769,135.98 加：期初现金及现金等价物余额 115,634,675.36 27,865,539.38 六、期末现金及现金等价物余额 150,476,032.35 115,634,675.36 法定代表人：任建国 主管会计工作负责人：袁佰祥 会计机构负责人：董学颖 公告编号：2017-012 42 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注十二 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 196,914,923.43 165,369,918.90 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活

109、动有关的现金 8,379,822.64 1,096,000.00 经营活动现金流入小计 205,294,746.07 166,465,918.90 购买商品、接受劳务支付的现金 83,781,635.00 92,608,180.00 支付给职工以及为职工支付的现金 11,590,021.83 11,357,365.29 支付的各项税费 24,375,870.84 19,729,654.97 支付其他与经营活动有关的现金 50,503,210.21 49,741,938.15 经营活动现金流出小计 170,250,737.88 173,437,138.41 经营活动产生的现金流量净额 35,04

110、4,008.19 -6,971,219.51 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 350,483,309.30 76,500,000.00 取得投资收益收到的现金 2,265,119.28 516,780.87 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 65,000.00 225,973.86 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 352,813,428.58 77,242,754.73 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,551,946.00 2,193,521.93 投资支付的现金

111、 345,500,000.00 76,500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 348,051,946.00 78,693,521.93 投资活动产生的现金流量净额 4,761,482.58 -1,450,767.20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 105,100,000.00 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 - 105,100,000.00 偿还债务支付的现金 - 13,000,000.00 分配股

112、利、利润或偿付利息支付的现金 - 813,880.53 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 - 13,813,880.53 筹资活动产生的现金流量净额 - 91,286,119.47 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 39,805,490.77 82,864,132.76 加：期初现金及现金等价物余额 110,670,541.58 27,806,408.82 六、期末现金及现金等价物余额 150,476,032.35 110,670,541.58 公告编号：2017-012 43 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期

113、归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 55,295,000.00 - - - 63,605,000.00 - - - 3,570,411.46 - 31,921,281.76 - 154,391,693.22 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - -

114、 - - - - - - - 二、本年期初余额 55,295,000.00 - - - 63,605,000.00 - - - 3,570,411.46 - 31,921,281.76 - 154,391,693.22 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - 35,527,559.44 - - - -1,421,980.08 - -12,585,399.38 - 21,520,179.98 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 21,520,179.98 - 21,520,179.98 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - -

115、- - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 2,148,431.38 - -2,148,431.38 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 2,148,431.38 - -2,148,431.38 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - -

116、 - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-012 44 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 35,527,559.44 - - - -3,570,411.46 - -31,957,147.98 - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 35

117、,527,559.44 - - - -3,570,411.46 - -31,957,147.98 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 55,295,000.00 - - - 99,132,559.44 - - - 2,148,431.38 - 19,335,882.38 - 175,911,873.20 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东

118、权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 13,800,000.00 - - - - - - - 1,715,968.36 - 18,860,155.95 - 34,376,124.31 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 13,80

119、0,000.00 - - - - - - - 1,715,968.36 - 18,860,155.95 - 34,376,124.31 三、本期增减变动金额41,495,000.00 - - - 63,605,000.00 - - - 1,854,443.10 - 13,061,125.81 - 120,015,568.91 公告编号：2017-012 45 （减少以“”号填列） （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 14,915,568.91 - 14,915,568.91 （二）所有者投入和减少资本 41,495,000.00 - - - 63,605,000.00

120、- - - - - - - 105,100,000.00 1股东投入的普通股 41,495,000.00 - - - 41,495,000.00 - - - - - - - 105,100,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,854,443.10 - -1,854,443.10 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 1,85

121、4,443.10 - -1,854,443.10 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - -

122、- - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-012 46 四、本年期末余额 55,295,000.00 - - - 63,605,000.00 - - - 3,570,411.46 - 31,921,281.76 - 154,391,693.22 法定代表人：任建国 主管会计工作负责人：袁佰祥 会计机构负责人：董学颖

123、公告编号：2017-012 47 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 55,295,000.00 - - - 63,605,000.00 - - - 3,570,411.46 31,957,147.98 154,427,559.44 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 55,295,000.0

124、0 - - - 63,605,000.00 - - - 3,570,411.46 31,957,147.98 154,427,559.44 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - 35,527,559.44 - - - -1,421,980.08 -12,621,265.60 21,484,313.76 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 21,484,313.76 21,484,313.76 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本

125、 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 2,148,431.38 -2,148,431.38 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 2,148,431.38 -2,148,431.38 - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 35,527,559.44 - - - -3,5

126、70,411.46 -31,957,147.98 - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-012 48 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 35,527,559.44 - - - -3,570,411.46 -31,957,147.98 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （

127、六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 55,295,000.00 - - - 99,132,559.44 - - - 2,148,431.38 19,335,882.38 175,911,873.20 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 13,800,000.00 - - - - - - - 1,715,968.36 18,849,025.39 34,364,993.75 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正

128、 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 13,800,000.00 - - - - - - - 1,715,968.36 18,849,025.39 34,364,993.75 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 41,495,000.00 - - - 63,605,000.00 - - - 1,854,443.10 13,108,122.59 120,062,565.69 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 14,962,565.69 14,962,565.69 （二）所有者投入和减少资本 4

129、1,495,000.00 - - - 63,605,000.00 - - - - - 105,100,000.00 1股东投入的普通股 41,495,000.00 - - - 63,605,000.00 - - - - - 105,100,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-012 49 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,854,443.10 -1,854,443.10 - 1提

130、取盈余公积 - - - - - - - - 1,854,443.10 -1,854,443.10 - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - -

131、- - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 55,295,000.00 - - - 63,605,000.00 - - - 3,570,411.46 31,957,147.98 154,427,559.44 公告编号：2017-012 50 财务报表附注 西安千禾药业股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 西安千禾药业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公

132、司”）系于 1995 年 4 月经陕西省西安市工商行政管理局颂发营业执照【9161013129426342X0】号文批准成立的股份有限公司。公司注册资本为 5529.50 万元，注册地：西安市高新区丈八一路 1号汇鑫 IBC-B 座 11 层，总部地址：西安市高新区丈八一路 1 号汇鑫 IBC-B 座 11 层。 本公司主要经营活动为：许可经营项目：药品（片剂、胶囊剂、凝胶膏剂、软胶囊剂）的研究、生产（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。一般许可经营项目：中药提取、保健品（不含食品、药品）的生产和销售；货物和技术的进出口经营（国家限制和禁止进出口的货物和技术外）；医药化工技

133、术转让、技术开发、技术咨询服务；制药设备的技术服务、成套设备的生产及技术咨询服务。（以上经营范围凡涉及国家有专项专营规定的从其规定） 本公司的实际控制人为任建国。 （二）历史沿革 西安千禾药业股份有限公司原名“西安中胜制药有限责任公司”，设立之初系由西安联合科技产业有限公司、中胜研究所医药研究所和张西兰于 1995 年 4 月联合设立的有限责任公司，原注册资本为 372.55 万元。 1996 年 8 月 18 日，西安联合科技产业有限公司将其持有中胜制药的 51的股权转让至西安高科企业发展公司。 1996 年 9 月 12 日，西安高科企业发展公司将其持有中胜制药的 51的股权转让至蒋洪。

134、1999 年 1 月 5 日，蒋洪分别将其在中胜制药的出资额人民币 95 万元转让给王锋，将其在中胜制药的出资额人民币 50.75 万元转让给任庆华，将其在中胜制药的出资额人民币 3.25 万元转让给解汝义；同时张西兰与任庆华签订了出资转让协议书，将其在中胜制药的出资额人民币 89.41 万元转让给任庆华。 1999 年 3 月 27 日，根据公司股东会决议，张西兰将其在中胜制药的股权人民币 20.34万元转让给王锋；张西兰将其在中胜制药的股权人民币 17.27 万元转让给任庆华； 公告编号：2017-012 51 蒋洪将其在中胜制药的股权人民币 19.66 万元转让给王锋。同时，同意公司注册

135、资本由人民币 372.55 万元增至人民币 1380 万元，分别由新股东西安高新投资公司货币资金出资人民币 186 万元；新股东周世欣货币资金出资人民币 100 万元；新股东许琳货币资金出资人民币 62 万元；新股东冯梅货币资金出资人民币 124 万元；原股东任庆华实物出资 235.32 万元；原股东王锋实物出资 103.75 万元；原股东咸阳中胜医药研究所实物出资 35 万元；原股东解汝义实物出资 4.93 万元。上述股东新增投入注册资本，包括货币出资合计人民币 472 万元，实物出资合计人民币 379 万元，以及上述实物出资评估增值和未分配利润转增注册资本人民币 156.45 万元，合计新

136、增注册资本人民币 1007.45 万元，加上公司原注册资本人民币 372.55 万元，增资后的公司注册资本为人民币 1380 万元，业经西安希格玛会计师事务所出具的希会验字（1999）第 324 号验资报告验证。 1999 年 10 月 30 日，根据股东会诀议公司名称由“西安中胜制药有限责任公司”变更为“西安千禾药业有限责任公司”；并对公司章程作了相应的修订，并经西安市工商行政管理局高新技术产业开发区分局核准。 2000 年 7 月 3 日，根据股东会诀议王锋分别将其拥有公司人民币 82.26 万元的股权转让给任庆华，将其拥有公司的人民币 34.59 万元的股权转让给中胜研究所，将其拥有公司

137、的人民币 34.54 万元的股权转让给蒋洪，将其拥有公司的人民币 20.93 万元的股权转让给周世欣，将其拥有公司的人民币 12.96 万元的股权转让给许琳，将其拥有公司的人民币 15.95 万元的股权转让给冯梅，将其拥有公司的人民币 1.7 万元的股权转让给解汝义，将其拥有公司的人民币 38.92 万元的股权转让给西安高新投资。 2000 年 8 月 28 日，根据股东会诀议，冯梅将其拥有公司 10.87%的股权转让给丁美海。 2002 年 12 月 2 日，根据股东会诀议，丁美海将其拥有公司 3.97的股权转让给任庆华，将其拥有公司 6.90的股权转让给胡小虎；同时周世欣将其拥有公司 8.

138、76的股权转让给任庆华。 2003 年 8 月 20 日，根据股东会诀议，胡小虎将其拥有公司 0.58的股权转让给任庆华。 2004 年 2 月 1 日，根据股东会诀议，任庆华将其拥有公司 47.72的股权转让给西安原水实业。 2007 年 3 月 18 日，根据股东会诀议，西安高新投资将其拥有公司 16.3的股权转让给任庆华。 2007 年 11 月 1 日，根据股东会诀议，西安天怡投资发展有限公司(原名西安原水实业)将其拥有公司 47.72的股权转让给任庆华。 公告编号：2017-012 52 2007 年 11 月 9 日，根据股东会诀议，中胜研究所将其拥有公司 14.48的股权分别转让

139、给任庆华、胡小虎、蒋洪、解汝义，其中任庆华受让其中的 11.5746，胡小虎受让其中的 1.1426，蒋洪受让其中的 1.6326，解汝义受让其中的 0.1302。 2008 年 3 月 26 日，根据股东会诀议，许琳将其拥有公司的 5.43的股权转让给任建国。 2010 年 12 月 10 日，根据股东会诀议，解汝义将其持有千禾药业 0.85的股权转让给任庆华；胡小虎将其持有千禾药业 0.72的股权转让给任庆华。 2010 年 12 月 29 日，根据股东会诀议，蒋洪将其持有公司 0.093的股权转让给胡小虎；同时任庆华将其持有公司 3.16的股权转让给胡小虎。 2012 年 7 月 16

140、日，根据股东会诀议，蒋洪将其持有公司 10.57的股权转让给北京光辉必成投资有限公司。 2015 年 8 月 28 日，公司股东会决议：股东任庆华将其持有本公司 74%的股权转让给股东任建国，其他股东放弃优先购买权。 2015 年 9 月 19 日，根据公司股东会诀议，本公司增加公司注册资本 2820 万元，由1380 万元增加至 4200 万元，其中：股东任建国增资 2122.838 万元，增资至 3218.972万元，增资后持股 76.642%；股东北京光辉必成投资有限公司增资 281.162 万元，增资至 427.028 万元，增资后持股 10.168%；股东胡小虎增资 366 万元，增

141、资至 504万元，增资后持股 12%；新股东袁佰祥增资 20 万元，增资后持股 0.476%；新股东张琼增资 20 万元，增资后持股 0.476%；新股东朱鸣武增资 10 万元，增资后持股 0.238%，上述出资业经陕西裕文会计师事务所有限公司出具陕裕会验字(2015)027 号验资报告验证,并依法进行了相应的工商登记。 2015 年 11 月 1 日，根据公司股东会诀议，本公司增加公司注册资本 500 万元，由4200 万元增加至 4700 万元，上述出资为新股东西安容川企业运营管理合伙企业（有限合伙）出资 1190 万元，其中 500 万元用于新增注册资本，另外 690 万元为股本溢价，记

142、入资本公积，增资后持股占比 10.638%，其他股东持股比例相应降低，并依法进行了相应的工商登记。 2015 年 11 月 22 日，根据公司股东会议，增加公司注册资本 829.50 万元，由 4700万元增加至 5529.50 万元，上述出资为新股东上海景林景惠股权投资中心（有限合伙）出资 6500 万元，其中 829.50 万元用于新增注册资本，另外 5670.50 万元为股本溢价，记入公司资本公积，增资后持股比例占比 15%，其他股东持股比例相应降低,上述出资业经陕西裕文会计师事务所有限公司出具陕裕会验字(2015)032号验资报告验证, 并依法进行了相应的工商登记。 2016 年 3

143、月 2 日，贵公司（筹）已根据公司法有关规定及公司折股方案，将 西安千禾药业股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止经审计的所有者权益（净资产） 公告编号：2017-012 53 人民币 154,427,559.44 元，按 1:2.7928 的比例折合股份总额 5,529.50 万股，每股 1 元，共计股本人民币 5,529.50 万元，大于股本部分 99,132,559.44 元计入资本公积，有限公司整体变更为股份有限公司。2016 年 3 月 10 日，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了信会师报字2016第 310404 号验资报告进行了审验。 2016 年 4 月 22

144、 日，公司在西安市工商行政管理局办理了变更登记手续，取得了注册号为 9161013129426342X0 的营业执照。股份公司设立后，公司的股权结构如下： 股东名称 股份（万股） 持股比例 任建国 3218.972 58.215% 北京光辉必成投资有限公司 427.028 7.723% 胡小虎 504.00 9.115% 袁佰祥 20.00 0.362% 张琼 20.00 0.362% 朱鸣武 10.00 0.181% 西安容川企业运营管理合伙企业（有限合伙） 500.00 9.042% 上海景林景惠股权投资中心 829.50 15.00% 合计 5,529.50 100.00% 2016 年

145、 12 月 19 日，公司获得全国中小企业股转中心同意股票挂牌公开转让申请，证券简称：千禾药业，证券代码：839989，并于 12 月 20 日起在全国股转系统挂牌公开转让。 本财务报表业经公司全体董事（董事会）于 2017 年 4 月 21 日批准报出。 (二) 合并财务报表范围 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 是否纳入合并财务报表范围 2016.12.31 西安鼎华置业有限公司 是 子公司西安鼎华置业有限公司本期已于 2016 年 10 月注销。 二、 财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部

146、颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员 公告编号：2017-012 54 会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定的披露规定编制财务报表。 三、 重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记

147、账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在

148、编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在 公告编号：2017-012 55 合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减

149、少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、

150、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变

151、动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与

152、商誉之和的差额，计入 公告编号：2017-012 56 丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 一项交易的发生

153、取决于其他至少一项交易的发生； 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3

154、）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (六) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时

155、，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。 公告编号：2017-012 57 将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (七) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公

156、允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时

157、，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将 公告编号：2017

158、-012 58 公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产

159、所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止

160、确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融 公告编号：2017-012 59 负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改

161、的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其

162、公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关

163、因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 公告编号：2017-012 60 (八) 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准： 单项金额

164、重大的金额标准：应收款项余额前五名。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 组合一 除组合二外的其他未单独计提坏账准备的应收款项 账龄分析法 组合二 关联方的应收账款、其他应收款等 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5

165、5 12 年 20 20 23 年 50 50 3 年以上 100 100 3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单独计提坏账准备的理由：账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。 (九) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：原材料、库存商品、生产成本、包装物、低值易耗品等。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 公告编号：2017-012 61 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料

166、等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最

167、终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 (十) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被

168、投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 公告编号：2017-012 62 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在

169、合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买

170、价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，

171、采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权 公告编号：2017-012 63 投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；

172、按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，

173、予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资

174、损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值

175、之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单 公告编号：2017-012 64 位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和

176、计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 (十一) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益

177、很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20-30 3 3.2333-4.8500 机器设备 年限平均法 3-10 3 9.7000-32.3333 电子及办公设备 年限平均法 3-5 3 19.400-32.3333

178、 运输设备 年限平均法 4-10 3 9.7000-24.2500 其他设备 年限平均法 3-10 3 9.7000-32.3333 公告编号：2017-012 65 (十二) 在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 (十三) 借款费用 1、 借款费用资本化的

179、确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为

180、使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 公告编号：2017-012 66 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发

181、生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支

182、出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 (十四) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：

183、 项目 预计使用寿命 依据 生产基地土地使用权 47.5 国有土地使用权有偿转让合同、国有土地使用证 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 公告编号：2017-012 67 3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 使用寿命不确定的无形资产，应披露其使用寿命不确定的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序。 (十五) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果

184、表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组

185、或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值

186、的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十六) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 公告编号：2017-012 68 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养

187、老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资

188、产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 详见本附注

189、“五、(十三) 应付职工薪酬”。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (十七)收入 1、销售商品收入的确认原则： 公告编号：2017-012 69 （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。

190、2、提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。劳务交易的完工进度按已经发生的成本占估计总成本的比例计算确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 3、让渡资产使用权

191、本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使用权收入。利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (十八) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2、确认时点 企业取得与

192、资产相关的政府补助，不能直接确认为当期损益，应当确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益（营业外收入）。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得 公告编号：2017-012 70 时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相

193、关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 (十九) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或

194、事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 （二十）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一 方控制、共同控制的

195、，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而 不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。 本公司的关联方包括但不限于： （1）本公司的母公司； （2）本公司的子公司； 公告编号：2017-012 71 （3）与本公司受同一母公司控制的其他企业； （4）对本公司实施共同控制的投资方； （5）对本公司施加重大影响的投资方； （6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司； （7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司； （8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； （9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； （10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员

196、或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。 (二十一)重要会计政策和会计估计的变更 1、重要会计政策变更 报告期本公司已执行财政部于2014年颁布的下列新的及修订的企业会计准则： 企业会计准则基本准则（修订） 企业会计准则第2 号长期股权投资（修订） 企业会计准则第9 号职工薪酬（修订） 企业会计准则第30 号财务报表列报（修订） 企业会计准则第33 号合并财务报表（修订） 企业会计准则第37 号金融工具列报（修订） 企业会计准则第39 号公允价值计量 企业会计准则第40 号合营安排 企业会计准则第41 号在其他主体中权益的披露。 2、重要会计估计变更 本报告期主要会计估计未发生变更。

197、 公告编号：2017-012 72 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税种 计税依据 税率（%） 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 17 营业税 按应税营业收入计缴 5 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税计缴 7 教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税计缴 3 地方教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税计缴 2 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率（%） 西安鼎华置业有限公司 25 (二) 税收优惠 公司 2015 年 8 月

198、 22 日获得高新技术企业证书，证书编号 GF201261000263。根据中华人民共和国企业所得税法及其实施条例，公司享受 15%所得税率的税收优惠。 公告编号：2017-012 73 五、 合并财务报表项目附注 (一) 货币资金 项目 2016.12.31 2015.12.31 库存现金 285,832.11 91,455.77 银行存款 150,190,200.24 115,543,219.59 其他货币资金 合计 150,476,032.35 115,634,675.36 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 (二) 应收票据 1、

199、 应收票据分类列示 项目 2016.12.31 2015.12.31 银行承兑汇票 7,651,847.47 1,986,671.98 商业承兑汇票 合计 7,651,847.47 1,986,671.98 2、 截至 2016 年 12 月 31 日止,公司无已质押的应收票据。 3、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 3,091,570.54 商业承兑汇票 合计 3,091,570.54 4、 截至 2016 年 12 月 31 日止,公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据。 公告编号：2017-012 7

200、4 (三) 应收账款 1、应收账款分类披露 类别 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 34,758,535.13 100.00 1,757,469.28 5.06 33,001,065.85 18,812,341.61 100.00 961,993.46 5.11 17,850,348.15 其中组合一 34,758,535.13 100.00 1,757,469.

201、28 5.06 33,001,065.85 18,812,341.61 100.00 961,993.46 5.11 17,850,348.15 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 34,758,535.13 100.00 1,757,469.28 5.06 33,001,065.85 18,812,341.61 100.00 961,993.46 5.11 17,850,348.15 2、本报告期内无前期已全额计提坏账准备，或计提减值准备的金额较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款情况。 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 2016.12.

202、31 2015.12.31 应收账款 坏账准备 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 34,628,251.63 1,731,412.58 18,721,666.95 936,083.35 5 1 至 2 年 130,283.50 26,056.70 64,757.38 12,951.47 20 2 至 3 年 25,917.28 12,958.64 50 3 年以上 100 合计 34,758,535.13 1,757,469.28 18,812,341.61 961,993.46 公告编号：2017-012 75 3、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 截止 2016

203、年 12 月 31 日，应收账款前五名列示如下： 单位名称 2016.12.31 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 天津医药集团太平医药有限公司医药发展分公司 2,222,640.00 6.40 111,132.00 重庆长圣医药有限公司 1,599,510.00 4.60 79,975.50 华润辽宁医药有限公司 1,488,057.05 4.28 74,402.85 沈阳医药贸易大厦有限责任公司 1,277,033.64 3.67 63,851.68 国药集团新疆新特药业有限公司 1,276,151.00 3.67 63,807.55 合计 7,863,391.69 22.

204、62 393,169.58 4、截至 2016 年 12 月 31 日止,公司无用于质押的应收账款 (四) 预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 1,136,173.97 99.74 302,892.46 46.73 1 至 2 年 3,000.00 0.26 345,240.00 53.27 2 至 3 年 3 年以上 合计 1,139,173.97 100.00 648,132.46 100.00 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 截止 2016 年 12 月 31 日，预

205、付账款前五名列示如下： 预付对象 2016.12.31 占预付款期末余额 合计数的比例（%） 北京大学人民医院 500,000.00 43.89 湖北康源药业有限公司 243,600.00 21.38 上海运宏化工制剂辅料技术有限公司 96,000.00 8.43 苏州市先锋木业有限公司 76,000.00 6.67 中国石油天然气股份有限公司陕西西安销售分公司 26,000.00 2.28 合计 941,600.00 82.65 公告编号：2017-012 76 （五）其他应收款 1、 其他应收款分类披露： 种类 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面

206、余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 595,905.55 100.00 198,981.70 33.39 396,923.85 2,525,843.85 100.00 41,915.33 1.66 2,483,928.52 其中组合一 595,905.55 100.00 198,981.70 33.39 396,923.85 372,520.30 14.75 41,915.33 11.25 330,604.97 其中组合二 2,153,3

207、23.55 85.25 2,153,323.55 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 595,905.55 100.00 198,981.70 33.39 396,923.85 2,525,843.85 100.00 41,915.33 1.66 2,483,928.52 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 2016.12.31 2015.12.31 其他应收款 坏账准备 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 229,057.95 11,452.90 241,124.90 12,056.25 5 1 至 2 年 3,500.00 700.00 121,295

208、.40 24,259.08 20 2 至 3 年 353,037.60 176,518.80 9,000.00 4,500.00 50 3 年以上 10,310.00 10,310.00 1,100.00 1,100.00 100 合计 595,905.55 198,981.70 372,520.30 41,915.33 公告编号：2017-012 77 2、 本报告期内无前期已全额计提坏账准备，或计提减值准备的金额较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款情况。 3、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016.12.31 2015.12.31 公司（物业、押

209、金、往来） 425,189.15 318,609.30 个人（借款、社保） 170,716.40 2,207,234.55 合计 595,905.55 2,525,843.85 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 截止 2016 年 12 月 31 日，其他应收款前五名列示如下： 单位名称 款项性质 2016.12.31 账龄 占其他应收期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 西安秦卓知识产权代理有限公司 预付代理款 300,000.00 2 至 3 年 50.34 150,000.00 崔小霞 业务借款 100,000.00 1 年以内 16.78 5,000.00

210、郭超 业务借款 47,500.00 1 年以内 7.97 2,375.00 陕西恒美创世文化传播有限责任公司 预付广告款 30,000.00 2 至 3 年 5.03 15,000.00 前锦网络信息技术（上海）有限公司西安分公司 代扣代缴款 23,780.00 1 年以内 4.00 1,189.00 合计 501,280.00 84.12 173,564.00 5、截止 2016 年 12 月 31 日,公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款 公告编号：2017-012 78 (六) 存货 1、存货分类 项目 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 账面

211、余额 跌价准备 账面价值 原材料 4,262,291.45 4,262,291.45 2,231,398.97 2,231,398.97 在产品 9,501,609.06 9,501,609.06 8,915,198.83 8,915,198.83 库存商品 6,764,776.13 6,764,776.13 9,958,819.97 9,958,819.97 低值易耗品 136,064.09 136,064.09 65,214.53 65,214.53 发出商品 203,112.24 203,112.24 合计 20,867,852.97 20,867,852.97 21,170,632.3

212、0 21,170,632.30 2、存货跌价准备 经测试，本公司无需要计提跌价准备的存货。 3、 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 无 (七) 固定资产 1、固定资产情况 2016 年固定资产增减变动情况： 项目 房屋及建筑物 机器设备 电子及办公设备 运输设备 其他设备 合计 1账面原值 （1）年初余额 48,383,487.98 16,623,534.32 1,621,017.52 2,836,867.93 2,460,399.87 71,925,307.62 （2）本期增加金额 0.00 1,566,923.07 911,732.77 0.00 17,349.57 2,496,0

213、05.41 购置 1,566,923.07 911,732.77 17,349.57 2,496,005.41 在建工程转入 （3）本期减少金额 0.00 3,066,261.99 20,504.40 0.00 0.00 3,086,766.39 处置或报废 3,066,261.99 20,504.40 3,086,766.39 （4）期末余额 48,383,487.98 15,124,195.40 2,512,245.89 2,836,867.93 2,477,749.44 71,334,546.64 2累计折旧 （1）年初余额 14,750,126.68 13,661,926.38 991

214、,139.76 2,056,692.22 1,751,508.86 33,211,393.90 （2）本期增加金额 2,314,597.67 481,047.96 385,012.73 362,121.49 221,368.48 3,764,148.33 公告编号：2017-012 79 计提 2,314,597.67 481,047.96 385,012.73 362,121.49 221,368.48 3,764,148.33 （3）本期减少金额 2,951,470.14 19,889.29 1,115.28 2,972,474.71 处置或报废 2,951,470.14 19,889.2

215、9 1,115.28 2,972,474.71 （4）期末余额 17,064,724.35 11,191,504.20 1,356,263.20 2,418,813.71 1,971,762.06 34,003,067.52 3减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 计提 （3）本期减少金额 处置或报废 （4）期末余额 4账面价值 （1）期末账面价值 31,318,763.63 3,932,691.20 1,155,982.69 418,054.22 505,987.38 37,331,479.12 （2）年初账面价值 33,633,361.30 2,961,607.94 629,877

216、.76 780,175.71 708,891.01 38,713,913.72 2、 期末公司暂时无闲置的固定资产 3、 截止 2016 年 12 月 31 日，无未办妥产权证书的固定资产 (八) 无形资产 1、2016 年无形资产增减变动情况： 项目 土地 使用权 专利权营销中心软件 非专利 技术 合计 1账面原值 （1）年初余额 4,000,000.00 4,000,000.00 （2）本期增加金额 0.00 0.00 购置 （3）本期减少金额 0.00 0.00 处置 （4）期末余额 4,000,000.00 4,000,000.00 2累计摊销 （1）年初余额 1,347,368.41

217、 1,347,368.41 公告编号：2017-012 80 （2）本期增加金额 84,210.53 84,210.53 计提 84,210.53 84,210.53 （3）本期减少金额 处置 （4）期末余额 1,431,578.94 1,431,578.94 3减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 计提 （3）本期减少金额 处置 （4）期末余额 4账面价值 （1）期末账面价值 2,568,421.06 2,568,421.06 （2）年初账面价值 2,652,631.59 2,652,631.59 2、 2016 年 12 月 31 日未办妥产权证书的土地使用权情况 无 (九) 递延

218、所得税资产和递延所得税负债 1、未经抵销的递延所得税资产 项目 2016.12.31 2015.12.31 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,956,450.98 293,467.65 1,003,908.79 150,586.31 递延收益 6,656,666.64 998,500.00 7,156,666.67 1,073,500.00 合计 8,613,117.62 1,291,967.65 8,160,575.46 1,224,086.31 2、 未确认递延所得税资产明细 公告编号：2017-012 81 项目 2016.12.31

219、2015.12.31 可抵扣暂时性差异 可抵扣亏损 45,246.00 合计 45,246.00 (十) 其他非流动资产 项目 2016.12.31 2015.12.31 购买设备款 518,262.00 75,000.00 合计 518,262.00 75,000.00 (十一) 应付账款 1、应付账款按项目列示： 项目 2016.12.31 2015.12.31 货款 36,099,035.36 21,929,890.93 设备款 65,075.00 319,472.00 合计 36,164,110.36 22,249,362.93 2、报告期期末超过一年的重要应付账款： 客户名称 金额

220、产生原因 西安新通药物研究有限公司 230,000.00 研究试验费 西安坚耐建筑科技有限公司 13,047.00 工程费 常州市一新干燥设备有限公司 12,000.00 机器设备 合计 255,047.00 (十二) 预收款项 1、预收款项按项目列示： 项目 2016.12.31 2015.12.31 预收货款 14,310,795.59 5,715,414.80 合计 14,310,795.59 5,715,414.80 公告编号：2017-012 82 (十三) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 2016 年应付职工薪酬明细： 项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016

221、.12.31 短期薪酬 570,699.43 10,756,898.06 10,150,446.61 1,177,150.88 离职后福利-设定提存计划 1,439,575.22 1,439,575.22 辞退福利 一年内到期的其他福利 合计 570,699.43 12,196,473.28 11,590,021.83 1,177,150.88 2、 短期薪酬列示 2016 年短期薪酬明细： 项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 （1）工资、奖金、津贴和补贴 484,740.00 9,052,423.57 8,474,048.22 1,063,115.35 （2

222、）职工福利费 431,130.92 431,130.92 （3）社会保险费 473,057.53 473,057.53 其中：医疗保险费 424,746.77 424,746.77 生育保险费 10,887.13 10,887.13 工伤保险费 25,829.63 25,829.63 大额医疗保险 11,594.00 11,594.00 （4）住房公积金 46,155.00 591,558.40 588,496.40 49,217.00 （5）工会经费和职工教育经费 39,804.43 208,727.64 183,713.54 64,818.53 （6）短期带薪缺勤 （7）短期利润分享计划

223、合计 570,699.43 10,756,898.06 10,150,446.61 1,177,150.88 3、 设定提存计划列示 项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 基本养老保险 1,382,094.50 1,382,094.50 失业保险费 57,480.72 57,480.72 合计 1,439,575.22 1,439,575.22 公告编号：2017-012 83 (十四) 应交税费 税费项目 2016.12.31 2015.12.31 增值税 3,198,539.08 -1,391.47 企业所得税 1,215,663.15 2,215,114.

224、59 个人所得税 27,525.64 18,162.14 城市维护建设税 223,897.74 教育费附加 96,178.15 土地使用税 35,778.82 35,567.67 地方教育费附加 63,748.80 水利基金 19,528.78 10,235.06 印花税 9,693.25 4,989.59 房产税 12,108.11 合计 4,902,661.52 2,282,677.58 (十五) 其他应付款 1、按款项性质列示其他应付款： 项目 2016.12.31 2015.12.31 往来款 9,210,354.20 1,311,264.47 市场保证金 6,909,413.90 8

225、,762,241.29 合计 16,119,768.10 10,073,505.76 2、 账龄超过一年的重要其他应付款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 市场保证金 6,909,413.90 市场保证金 (十六) 一年内到期的非流动负债 项目 2016.12.31 2015.12.31 一年内到期的递延收益 500,000.00 500,000.00 合计 500,000.00 500,000.00 公告编号：2017-012 84 (十七) 递延收益 2016 年递延收益 项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 形成原因 政府补助 6,656,666.67

226、500,000.03 6,156,666.64 合计 6,656,666.67 500,000.03 6,156,666.64 涉及政府补助的项目： 负债项目 2015.12.31 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 其他变动 2016.12.31 与资产相关/与收益相关 1、经皮给药载药基质及制备高技术产业化项目 2,416,666.67 500,000.03 1,916,666.64 与资产相关 2、治疗冠心病心绞痛的专利医保产品产能提升及 GMP 改造项目 3,190,000.00 3,190,000.00 与资产相关 3、国家医保专利产品葛兰心宁软胶囊产能提升项目 1,050,0

227、00.00 1,050,000.00 与资产相关 合计 6,656,666.67 500,000.03 6,156,666.64 涉及政府补助的项目： 注:1、根据陕西省发展和改革委员会陕发改高技2010133 号文，公司于 2010年8 月 19 日收到经皮给药载药基质及制备高技术产业化项目补助款 500 万元，该项目已于 2011 年 10 月 21 日竣工验收。根据生产设备折旧年限，自 2011年 11 月开始分 10 年摊消。 2、根据西安市发展和改革委员会、西安市工业和信息化委员会联合发布的市发改投发【2013】525 号文，公司于 2013 年 12 月 24 日收到治疗冠心病心绞

228、痛的专利医保产品产能提升及 GMP 改造项目补助款 319 万元，截止 2016 年12 月 31 日，项目未竣工，尚未摊销。 3、根据西安市科学技术局、西安市财政局与本公司签订的关于国家医保专利产品葛兰心宁软胶囊产能提升项目的西安市科技计划项目合同书（小巨人奖），公司于 2014 年 12 月 19 日收到西安市科技局拨款 105 万元，截止 2016 年 12月 31 日，项目未竣工，尚未摊销。 公告编号：2017-012 85 (十八)股本 项目 2015.12.31 本次变动增（+）减（） 2016.12.31 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 任建国 32,189,720.00

229、 32,189,720.00 胡小虎 5,040,000.00 5,040,000.00 北京光辉必成投资有限公司 4,270,280.00 4,270,280.00 朱鸣武 100,000.00 100,000.00 袁佰祥 200,000.00 200,000.00 张琼 200,000.00 200,000.00 西安容川企业运营管理合伙企业（有限合伙） 5,000,000.00 5,000,000.00 上海景林景惠股权投资中心 8,295,000.00 8,295,000.00 股份总额 55,295,000.00 55,295,000.00 注：股权变更及转让情况详见附注“一、（一

230、）公司基本情况”。 公告编号：2017-012 37 （十九）资本公积 项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 资本溢价（股本溢价） 63,605,000.00 35,527,559.44 99,132,559.44 其他资本公积 合计 63,605,000.00 35,527,559.44 99,132,559.44 注: 2016 年 3 月 2 日贵公司（筹）已根据公司法有关规定及公司折股方案，将 西安千禾药业股份有限公司截至 2015 年 12 月 31 日止经审计的所有者权益（净资产）人民币 154,427,559.44 元，按 1:2.7928 的比例

231、折合股份总额 5,529.50 万股，每股 1 元，共计股本人民币 5,529.50 万元，大于股本部分 99,132,559.44 元计入资本公积，有限公司整体变更为股份有限公司。2016 年 3 月 10 日，立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具了信会师报字2016第 310404 号验资报告进行了审验。 (二十) 盈余公积 项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 法定盈余公积 3,378,464.72 2,148,431.38 3,378,464.72 2,148,431.38 任意盈余公积 191,946.74 191,946.74 合计 3,570,41

232、1.46 2,148,431.38 3,570,411.46 2,148,431.38 注:1、本期增加为公司本期计提的盈余公积。 2、本期减少为公司改制由有限责任公司整体变更为股份有限公司，详见附注“五、（十九）资本公积”。 (二十一) 未分配利润 公告编号：2017-012 38 项目 2016 年度 2015 年度 调整前上期末未分配利润 31,921,281.76 18,860,155.95 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减） 调整后年初未分配利润 31,921,281.76 18,860,155.95 加：本期归属于母公司所有者的净利润 21,520,179.98 14,915

233、,568.91 减：提取法定盈余公积 2,148,431.38 1,854,443.10 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作资本公积的普通股股利 31,957,147.98 期末未分配利润 19,335,882.38 31,921,281.76 公告编号：2017-012 39 (二十二) 营业收入和营业成本 项目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 179,750,066.99 94,249,694.42 155,034,642.17 90,319,402.76 其他业务 105,400.90 955,656.20 合计 179,855,4

234、67.89 94,249,694.42 155,990,298.37 90,319,402.76 (二十三) 营业税金及附加 项目 2016 年度 2015 年度 城市维护建设税 1,391,509.13 938,115.97 地方教育附加 397,574.03 266,419.64 教育费附加 596,361.04 402,049.69 营业税 225.00 合计 2,385,669.20 1,606,585.30 (二十四) 销售费用 项目 2016 年度 2015 年度 职工薪酬费用 6,016,009.36 3,776,530.44 交通差旅费 241,814.37 221,723.2

235、0 行政办公费 3,324,324.76 2,613,717.85 市场推广费 29,460,068.37 26,107,614.34 运杂费 1,719,010.67 1,749,123.15 业务招待费 536,323.88 440,491.52 服务费 1,466,662.66 1,632,545.00 其他 3,558.57 15,274.96 合计 42,767,772.64 36,557,020.46 (二十五) 管理费用 项目 2016 年度 2015 年度 工资 1,637,699.10 990,593.29 公司福利 221,517.56 237,675.61 五险一金 30

236、1,275.74 279,069.15 研发费 10,208,915.15 5,162,469.12 税费 1,291,262.52 855,661.83 摊销 2,301,638.36 1,105,574.65 公告编号：2017-012 40 办公费 805,522.01 1,032,223.96 招聘、会员、保险费 72,941.87 85,633.71 邮政费、知识产权维护费、保安服务费 418,450.73 262,943.04 差旅费 137,393.42 190,599.67 广告宣传费 21,698.11 68,860.00 业务招待费 1,263,268.99 1,005,8

237、92.97 其他管理费用 103,681.64 137,264.67 合计 18,785,265.20 11,414,461.67 (二十六) 财务费用 类别 2016 年度 2015 年度 利息支出 813,880.53 减：利息收入 264,405.91 170,463.43 汇兑损益 手续费及其他 14,490.95 8,200.42 合计 -249,914.96 651,617.52 (二十七) 资产减值损失 项目 2016 年度 2015 年度 坏账损失 952,542.19 56,325.42 合计 952,542.19 56,325.42 (二十八) 投资收益 项目 2016 年

238、度 2015 年度 购买理财产品取得的投资收益 2,265,119.28 516,780.87 合计 2,265,119.28 516,780.87 其他说明：上述投资收益是公司用利用闲置资金购买中国工商银行“日升月恒”收益递增型法人人民币理财产品及中国工行银行挂钩黄金法人人民币理财产品（35 天投资周期）、“安心灵动 20 天”人民币理财产品等取得。 公告编号：2017-012 41 (二十九) 营业外收入 项目 2016 年度 2015 年度 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 37,637.86 143,173.40 37,637.86 其中：固定资产处置利得 37,63

239、7.86 143,173.40 37,637.86 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 1,960,800.03 1,596,000.00 1,960,800.03 盘盈利得 赔偿款 22,002.60 27,886.77 22,002.60 其他 2,296.00 80,676.43 2,296.00 合计 2,022,736.49 1,847,736.60 2,022,736.49 计入当期损益的政府补助 补助项目 2016 年度 2015 年度 与资产相关/与收益相关 1、经皮给药载药基质及制备高技术产业化项目 500,000.03 500,000.

240、00 与资产相关 2、专利奖项 30,000.00 与收益相关 3、陕西省著名商标延续奖励 10,000.00 4、西安科技局补助款 6,000.00 与收益相关 5、国家医保专利产品葛兰心宁软胶囊产能提升项目西安市高新区配套资金 1,050,000.00 与收益相关 6、收项目补贴（保险、贷款贴息、知识产权） 374,400.00 与收益相关 7、2013 年省级中小企业发展专项资金企业类项目 135,000.00 与收益相关 8、专利培训及活动资助 20,000.00 与收益相关 9、专利授权资助 2,000.00 与收益相关 10、专利大户资助 50,000.00 与收益相关 11、收

241、2015 年度高企、贴息、名牌产品、保险、知识产权补贴 369,400.00 与收益相关 12、2015 年驰名商标奖励 10,000.00 与收益相关 13、收优秀中小企业奖励 500,000.00 与收益相关 合计 1,960,800.03 1,596,000.00 公告编号：2017-012 42 (三十) 营业外支出 项目 2016 年度 2015 年度 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 89,306.98 48,885.29 89,306.98 其中：固定资产处置损失 89,306.98 21,685.29 89,306.98 无形资产处置损失 27,200.00

242、债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 滞纳金等 4,396.87 其他 12,581.12 10,419.94 12,581.12 合计 101,888.10 63,702.10 101,888.10 (三十一) 所得税费用 1、 所得税费用表 项目 2016 年度 2015 年度 当期所得税费用 3,698,108.23 2,703,580.51 递延所得税费用 -67,881.34 66,551.19 合计 3,630,226.89 2,770,131.70 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项目 2016 年度 利润总额 25,150,406.87 按法定或适用税率计算的所得税

243、费用 3,772,561.03 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -142,334.14 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 所得税费用 3,630,226.89 公告编号：2017-012 43 (三十二) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 收到与收益相关的政府补助 1,460,800.00 1,096,000.00 利息收入 257,537.14 往来款项 6,680,661.02 合计 8

244、,398,998.16 1,096,000.00 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 2016 年度 2015 年度 付现的管理费用 13,223,361.98 7,947,554.94 付现的销售费用 35,792,375.90 33,105,957.50 付现的银行手续费市场保证金等其他支出 1,487,472.33 3,783,422.49 合计 50,503,210.21 44,836,934.93 (三十三) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 2016 年度 2015 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 21,520,179.98 14,915,

245、568.91 加：资产减值准备 952,542.19 56,325.42 固定资产等折旧 3,764,148.33 2,599,957.72 无形资产摊销 84,210.53 93,810.52 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“”号填列） -37,637.86 -143,173.14 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 89,306.98 48,885.29 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 813,880.53 投资损失（收益以“”号填列） -2,265,119.28 -516,780.87 递延所得税资产减少（增加

246、以“”号填列） -67,881.34 66,551.19 公告编号：2017-012 44 补充资料 2016 年度 2015 年度 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） 302,779.33 2,296,789.69 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -10,133,507.73 -9,160,874.75 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 21,354,162.61 -12,637,156.80 其他 -500,000.03 -500,000.00 经营活动产生的现金流量净额 35,063,183.71 -2,066,216.29 2、不涉

247、及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 150,476,032.35 115,634,675.36 减：现金的期初余额 115,634,675.36 27,865,539.38 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 34,841,356.99 87,769,135.98 2、 现金和现金等价物的构成： 项目 2016.12.31 2015.12.31 一、现金 150,476,032.35 115,634,675.36 其中：库存现金 285,832.11

248、 91,455.77 可随时用于支付的银行存款 150,190,200.24 115,543,219.59 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 150,476,032.35 115,634,675.36 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 六、 在其他主体中的权益 公告编号：2017-012 45 (一) 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 2016 年 12 月 31 日 : 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式

249、 直接 间接 西安鼎华置业有限公司 西安市 西安市 房地产 100.00 设立 子公司西安鼎华置业有限公司本期已于 2016 年 10 月注销 七、 与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司财务部设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过财务总监递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。 公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 (一)

250、信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款

251、项。 (二) 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险等。利率风险是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款.公司截止 2015 年 12 月 31 日止无对外借款. 公告编号：2017-012 46 (三) 流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公

252、司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 八、 关联方及关联交易 (一) 本公司的实际控制人情况 姓名 类型 业务性质 职务 对本公司的持股比例(%) 对本公司的表决权比例(%) 任建国 中国自然人 法定代表人 董事长 58.215 58.215 (二) 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“六、在其他主体中的权益”。 (三) 本公司的合营和联营企业情况 无 (四) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 上海景林景惠股权投资中心（有限合伙） 本公司之股东 北京光辉必成投资有限公司 本公司之股东 西安容川企业运营管理合伙企业（有限合伙） 本公司之股东 胡小

253、虎 本公司之股东、关键管理人员 袁佰祥 本公司之股东、关键管理人员 张琼 本公司之股东、关键管理人员 朱鸣武 本公司之股东、关键管理人员 北京光辉力成医药有限公司 本公司之董事李颖控制的公司 (五) 关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 出售商品/提供劳务情况表 关联方 关联交易内容 2016 年 2015 年 北京光辉力成医药有限公司 销售产品 10,424,116.92 5,786,290.60 公告编号：2017-012 47 2、 关键管理人员薪酬 项目 2016 年 2015 年 关键管理人员薪酬（税前） 642,646.00 429,360.00 (六) 关联方应

254、收应付款项 1、 应收项目 项目名称 关联方 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收票据 北京光辉力成医药有限公司 1,138,554.96 1,053,219.00 其 他 应 收款 任建国 1,458,602.37 胡小虎 694,721.18 2、 应付项目 项目名称 关联方 2016.12.31 2015.12.31 预收账款 北京光辉力成医药有限公司 12,196,216.80 591,501.00 九、 承诺及或有事项 截止财务报告日，本公司无其他应披露未披露的重大承诺事项。 十、 资产负债表日后事项 截止财务报告日，本公司无其他应

255、披露未披露的资产负债表日后事项。 十一、 其他重要事项 截止财务报告日，本公司无其他应披露未披露的其他重大事项。 十二、 母公司财务报表主要项目附注 公告编号：2017-012 48 (一) 应收账款 1、应收账款分类披露 类别 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 34,758,535.13 100.00 1,757,469.28 5.06 33,001,065.8

256、5 18,812,341.61 100.00 961,993.46 5.11 17,850,348.15 其中组合一 34,758,535.13 100.00 1,757,469.28 5.06 33,001,065.85 18,812,341.61 100.00 961,993.46 5.11 17,850,348.15 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 34,758,535.13 100.00 1,757,469.28 5.06 33,001,065.85 18,812,341.61 100.00 961,993.46 5.11 17,850,348.15 按账龄分析法计提

257、坏账准备的应收账款： 账龄 2016.12.31 2015.12.31 应收账款 坏账准备 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 34,628,251.63 1,731,412.58 18,721,666.95 936,083.35 5 1 至 2 年 130,283.50 26,056.70 64,757.38 12,951.47 20 2 至 3 年 25,917.28 12,958.64 50 3 年以上 100 合计 34,758,535.13 1,757,469.28 18,812,341.61 961,993.46 公告编号：2017-012 49 2、 本期计提、转回或

258、收回的坏账准备情况 无 3、 本期实际核销的应收账款情况 无 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 截止 2016 年 12 月 31 日应收账款余额前五名： 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 天津医药集团太平医药有限公司医药发展分公司 2,222,640.00 6.40 111,132.00 重庆长圣医药有限公司 1,599,510.00 4.60 79,975.50 华润辽宁医药有限公司 1,488,057.05 4.28 74,402.85 沈阳医药贸易大厦有限责任公司 1,277,033.64 3.67 63,851.68 国药集团新疆新

259、特药业有限公司 1,276,151.00 3.67 63,807.55 合计 7,863,391.69 22.62 393,169.58 5、 截至 2016 年 12 月 31 日止，因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 6、 截至 2016 年 12 月 31 日止，转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 7、 其他说明 公告编号：2017-012 50 (二) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露： 类别 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比

260、例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 595,905.55 100.00 198,981.70 33.39 396,923.85 2,525,843.85 100.00 41,915.33 1.66 2,483,928.52 其中组合一 595,905.55 100.00 198,981.70 33.39 396,923.85 372,520.30 14.75 41,915.33 11.25 330,604.97 其中组合二 2,153,323.55 85.25 2,153,323.55 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

261、合计 595,905.55 100.00 198,981.70 33.39 396,923.85 2,525,843.85 100.00 41,915.33 1.66 2,483,928.52 账龄 2016.12.31 2015.12.31 其他应收账款 坏账准备 其他应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 229,057.95 11,452.90 241,124.90 12,056.25 5 1 至 2 年 3,500.00 700.00 121,295.40 24,259.08 20 2 至 3 年 353,037.60 176,518.80 9,000.00 4,500.00

262、50 3 年以上 10,310.00 10,310.00 1,100.00 1,100.00 100 合计 595,905.55 198,981.70 372,520.30 41,915.33 公告编号：2017-012 51 2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 无 3、 本期实际核销的其他应收款情况 无 4、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016.12.31 2015.12.31 公司（物业、押金、往来） 425,189.15 318,609.30 个人（借款、社保） 170,716.40 2,207,234.55 合计 595,905.55 2,525,843.85 5、

263、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 截止 2016 年 12 月 31 日其他应收款余额前五名： 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 西安秦卓知识产权代理有限公司 预付代理款 300,000.00 2 至 3 年 50.34 150,000.00 崔小霞 业务借款 100,000.00 1 年以内 16.78 5,000.00 郭超 业务借款 47,500.00 1 年以内 7.97 2,375.00 陕西恒美创世文化传播有限责任公司 预付广告款 30,000.00 2 至 3 年 5.03 15,000.00 前锦网络信息

264、技术（上海）有限公司西安分公司 代扣代缴款 23,780.00 1 年以内 4.00 1,189.00 合计 501,280.00 84.12 173,564.00 6、 因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 公告编号：2017-012 52 (三) 长期股权投资 项目 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 5,000,000.00 5,000,000.00 对联营、合营企业投资 合计 5,000,000.00 5,000,000.00 1、 对子公司投资 被投资 单位 2015.12.31 本期增加 本期减少

265、 2016.12.31 本期计提减值准备 减值准备期末余额 西安鼎华置业有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 5,000,000.00 5,000,000.00 (四) 营业收入和营业成本 项目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 179,750,066.99 94,249,694.42 155,034,642.17 90,319,402.76 其他业务 105,400.90 984,156.20 合计 179,855,467.89 94,249,694.42 156,018,798.37 90,319,402.76 (五) 投资收益

266、 项目 2016 年度 2015 年度 购买理财产品取得的投资收益 2,265,119.28 516,780.87 子公司投资亏损 -16,690.70 合计 2,248,428.58 516,780.87 公告编号：2017-012 53 十三、 补充资料 (一) 非经常性损益明细表 项目 2016 年 2015 年 非流动资产处置损益 -51,669.12 94,288.11 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,960,800.03 1,596,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效

267、套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,248,428.58 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 11,717.48 93,746.39 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -625,391.55 -267,605.17 少数股东权益影响额 合计 3,543,885.42 1,516,429.33 (二)净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 13.03 0.39 0.39 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 10.88 0.33 0.33 西安千禾药业股份有限公司 （加盖公章） 二 一 七 年 四 月 二 十 一 日 公告编号：2017-012 54 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 西安千禾药业股份有限公司董事会办公室