1、公告编号：2017-0121公告编号：2017-0122公告编号：2017-0123目 录第一节声明与提示. 5第二节 公司概况.8第三节 会计数据和财务指标摘要.10第四节 管理层讨论与分析.12第五节 重要事项. 26第六节 股本变动及股东情况. 29第七节 融资及分配情况.31第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.32第九节 公司治理及内部控制. 35第十节 财务报告. 40公告编号：2017-0124释义释义项目释义公司法指中华人民共和国公司法公司章程指现行有效的海南南海网传媒股份有限公司公司章程公司、南海网指海南南海网传媒有限公司或海南南海网传媒股份有限公司有限公司指海南南海网
2、传媒有限公司股份公司指海南南海网传媒股份有限公司股东大会指海南南海网传媒股份有限公司股东大会董事会指海南南海网传媒股份有限公司董事会监事会指海南南海网传媒股份有限公司监事会高级管理人员指股份公司/有限公司总裁、副总裁、总规划师、财务负责人、董事会秘书日报有限指海南日报有限责任公司户外传媒指海南日报户外传媒有限公司海报传媒指海南海报传媒投资有限公司日报文化指海南日报文化发展有限公司或海南日报文化投资管理有限公司海南省文资办指海南省属经营性国有文化资产监督管理办公室主办券商、国泰君安指国泰君安证券股份有限公司律师事务所指国浩律师(上海)事务所会计师事务所、审计机构指天职国际会计事务所(特殊普通合伙
3、)报告期、本年度指2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日PC指个人电脑元指人民币元审计报告指天职业字20176115 号融媒体指充分利用媒介载体,把广播、电视、报纸等宣传方式在人力、内容、宣传等方面进行全面整合,实现“资源通融、内容兼融、宣传互融、利益共融”的新型媒体双微两端指微博、微信、PC 端、客户端公告编号：2017-0125第一节声明与提示【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(
4、会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。天职国际会计事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项是与否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否公告编号：2017-0126重要风险提示表重要风险事项名称重要风险事项简要描述公司治理、内控制度不完善风险2016 年 6 月公司完成股份制改造,由有限公司整体变更为股份公司。在有限公司阶段,公司存在着内控治理尚不完善的情况。股份公司设立后,公司建立
5、健全了法人治理结构,完善了现代企业发展所需的内部控制体系。但由于股份公司设立时间较短,各项新制度未能有充分时间检验落实效果并强化执行力度。随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,对公司治理将会提出更高的要求。关联交易风险2016 年,因日常业务开展需要,公司与日报有限、户外传媒等关联方发生了多笔关联交易,其中与原控股股东日报有限的关联交易较为密切。报告期内,公司向日报有限提供劳务的关联交易金额为 189 万元,占当期营业收入比重的 6.54%;公司向日报有限采购服务金额为 40.1 万元,占总采购金额的 1.27%。股份公司制定了关联交易决策制度、信息披露管理制度,建立了健全的内部控制流程,股份
6、公司成立后一直严格按照有关制度和流程来实施关联交易的管理,合理保证关联交易的必要性以及定价的公允性。对于挂牌后发生的关联交易,都进行了及时披露。但如果出现公司关联方利用其关联关系对交易价格进行控制等不公平现象,将对公司的生产经营产生一定的影响。税收优惠政策变动的风险2012 年 5 月 12 日,中共海南省委宣传部、海南省财政厅、海南省国家税务局、海南省地方税务局联合下发关于公布新增转制文化企业名单的通知,认定南海网为文化转制企业。根据财政部、国家税务总局、中宣部联合发布的关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知【财税(2014)84 号】,经营性文化事业单位转
7、制为企业,自转制注册之日起免征企业所得税。据此,公司自 2014 年 1 月 1日至 2018 年 12 月 31 日间免缴企业所得税。但若上述税收优惠政策发生变化,将会导致公司面临征收企业所得税的风险。转型升级过程公司主营业务利润波动的风险公司处于向移动化转型升级阶段,对技术力量与生产设备的投入较多,而相关收入在此阶段尚未充分得到体现,故公司主营业务的净利润相对较低。转型过程中,公司致力于增强技术实力与完善服务平台,并积极布局未来政府购买式服务领域,同时公司作为海南辖区内省级重点新闻网站的行业地位,决定公司在与政府部门在“互联网+”业务上的合作优势,并将最终转化为公司的经营成果,体现为公司主
8、营业务利润的增长。但在此过程中如发生政策风险等不可预知的因素,则会影响公司主营业务利润释放的速度。技术风险公司作为省级重点新闻网站,必须确保计算机系统的稳定和数据的安全,因此公司在日常经营中十分注重计算机系统和数据安全保障工作。虽然公司已经获得信息系统安全等级保护标准,取得两项三级资质,两项二级资质,并采取了一系列措施确保公司的系统以及数据安全,但是,由于自然灾害、电力供应等不可公告编号：2017-0127抗力或主观操作失误,公司存在计算机系统、数据安全性方面的风险。上述风险因素一旦发生,将造成公司业务数据丢失或系统崩溃的严重后果,从而导致公司服务中断,严重的可能造成公司业务停顿。宏观经济波动
9、风险互联网信息服务行业的发展水平与宏观经济的景气程度相关性很高,宏观经济波动将带动互联网广告和其他增值业务的收入出现一定程度的波动。当经济处于低迷时期,服务对象企业的盈利大幅下降,广告投放、技术升级、品牌营销等市场需求将随之萎缩,可能对公司主营业务造成一定影响。法律风险公司作为海南省重点新闻网站,每天发布大量信息,内容转载已成为不可缺少的常用手段,而转载过程中可能导致知识产权或名誉纠纷,为公司带来潜在的诉讼或仲裁风险。人力资源风险互联网信息服务业属于人才和技术密集型行业。互联网新闻信息服务商在经营过程中,通常需要新闻采编人员、行政管理人员、网络技术人员和业务人员等各类专业人才和综合型人才以及能
10、够引导技术发展和创新的高端人才,同时亦将根据业务发展需要持续引进和培养更多人才。若互联网新闻信息服务商提供的薪酬待遇、工作环境和发展空间不具有吸引力,将存在人力资源风险,从而将对公司继续开展目前的业务、开发新产品造成不利影响。商业模式风险与传统行业相比,互联网行业具有用户需求转换快、盈利模式创新多等特点。若互联网信息服务企业未能随着用户需求转变而创新盈利模式,将可能在市场竞争中处于不利地位,进而影响其长远发展。资质风险公司因经营所需取得了互联网新闻信息服务许可证、增值电信业务经营许可证、互联网出版许可证、信息网络传播视听节目许可证等相关行政许可证书。上述资质均在有限期限范围内。如公司未来管理不
11、当或其他原因,导致相关资质未及时进行续期或更新,将会对公司日常经营造成不利影响。政府补助对公司净利润具有一定影响的风险公司 2016 年净利润为 26.3 万元,计入当期损益的政府补助298.8 万元。公司盈利能力对政府补助存在较大依赖,系由于公司在转型期间投入增加且收入暂未得到同步增长所致。如果公司转型后一定时期内主营业务盈利能力仍未能得到有效增长,且政府补贴大幅减少时,将会对公司的经营业绩和净利润产生一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否公告编号：2017-0128第二节 公司概况一、基本信息公司中文全称海南南海网传媒股份有限公司英文名称及缩写hinews证券简称南海网证券代码870
12、080法定代表人钟业昌注册地址海口市金盘路 30 号海南日报社 9 楼办公地址海口市金盘路 30 号海南日报社 9 楼主办券商国泰君安证券股份有限公司主办券商办公地址中国(上海)自由贸易试验区商城路 618 号会计师事务所天职国际会计事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名刘宇科、张琪会计师事务所办公地址北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域二、联系方式董事会秘书或信息披露负责人岳钦电话0898-66810548传真0898-66810545电子邮箱nhwglzx公司网址联系地址及邮政编码海口市金盘路 30 号海南日报社 10 楼,570216公司指定信息披露平
13、台的网址公司年度报告备置地公司董事会秘书办公室三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统挂牌时间2016 年 12 月 13 日分层情况基础层行业（证监会规定的行业大类）I64 互联网和相关服务主要产品与服务项目互联网信息技术服务(网络信息服务)、互联网广告服务(网络广告)、会员服务普通股股票转让方式协议转让普通股总股本（股）50,000,000做市商数量-控股股东海南海报传媒投资有限公司实际控制人海南省文资办四、注册情况公告编号：2017-0129项目号码报告期内是否变更企业法人营业执照注册号9146000056244165XA否税务登记证号码9146000056244165XA否
14、组织机构代码9146000056244165XA否公告编号：2017-01210第三节 会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位：元本期上年同期增减比例营业收入28,890,420.6330,209,002.21-4.36%毛利率20.13%25.98%-归属于挂牌公司股东的净利润262,870.752,322,114.76-88.68%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润262,870.752,322,114.76-88.68%加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）0.42%3.81%-加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算）-4
15、.07%0.10%-基本每股收益0.010.05-80%注：有限公司阶段的基本每股收益指标为模拟计算，其中模拟股本数为有限公司阶段的实收资本数。二、偿债能力单位：元本期期末上年期末增减比例资产总计88,737,878.2892,575,062.66-4.14%负债总计26,336,697.5830,436,752.71-13.47%归属于挂牌公司股东的净资产62,401,180.7062,138,309.950.42%归属于挂牌公司股东的每股净资产1.251.240.81%资产负债率29.68%32.88%-流动比率6.005.68-利息保障倍数_-注：有限公司阶段的每股净资产指标为模拟计算，
16、其中模拟股本数为有限公司阶段的实收资本数。三、营运情况单位：元本期上年同期增减比例经营活动产生的现金流量净额63,098,105.327,208,789.97-应收账款周转率18.9741.46-存货周转率0.000.00-四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率-4.14%7.62%-营业收入增长率-4.36%-1.24%-净利润增长率-88.68%-26.48%-公告编号：2017-01211五、股本情况单位：股本期期末上年期末增减比例普通股总股本50,000,00050,000,0000.00%计入权益的优先股数量00-计入负债的优先股数量00-六、非经常性损益单位：元项目金额非流动
17、性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-51,577.18计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外2,987,575.00其他营业外收入和支出-140,547.06非经常性损益合计2,795,450.76所得税影响数0.00少数股东权益影响额（税后）0.00非经常性损益净额2,795,450.76七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况单位：元科目本期期末（本期）上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后税金及附加309,873.873
18、12,366.62-管理费用8,493,709.438,491,216.68_公告编号：2017-01212第四节 管理层讨论与分析一、经营分析（一）商业模式公司是一家集互联网媒体、互联网信息技术服务、会员服务、线上线下策划营销服务为一体的综合服务提供商。南海网系国务院新闻办公室认定的海南省级重点新闻门户网站。公司依托南海网（）在海南的权威地位、良好形象、丰富资源，在不断丰富原有互联网媒体新闻服务内容的同时，也将产品和服务内容拓展到了互联网信息技术服务、互联网广告服务、会员服务、线上线下策划营销服务等多个领域。公司具有优质的新闻采编团队、专业齐全的行业准入资质以及海南本地权威的影响力，为客户提
19、供互联网媒体、互联网信息技术服务、线上线下策划营销服务、会员服务。报告期内，公司主营业务、商业模式均未发生重大变化。年度内变化统计：事项是或否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化否收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否（二）报告期内经营情况回顾总体回顾：报告期内，南海网坚持正确的舆论导向，不断提升网络新闻宣传的传播力、公信力、影响力。尤其是2016 年底，南海网成功挂牌，成为海南国有文化企业“新三板”第一股，公司综合影响力和客户认知度都得到了进一步提升。公司在优化内容、进行移动化转型升级的
20、同时，在经营上努力探索众创中心等新的业务产品和业务形态，逐步调整经营结构，整体经营情况在正常范围内有小幅波动。但是，由于公司在移动化转型升级过程中，研发成本和人力成本增加，且新增挂牌中介服务费成本，公司营业成本及期间费用小幅上升，导致利润出现较为明显的下滑。1、公司主营业务为网络广告服务和网络信息服务。报告期内，公司实现营业收入 2889 万元，比上年下降 4.36%；实现净利润 26.3 万元，比上年下降 88.68%。经营成本和管理费用因人员增加、加强研发项目开发及挂牌中介服务费等因素的影响，分别增长 3.2%、11.9%，主要原因系报告期内公司处于移动化转型期，加大了技术力量与生产设备方
21、面的投入，但经营成果尚未在此期间得到充分体现。2、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 6309.8 万元，同比上年，增长 775.29% ；其中销售商品、提供劳务收到的现金为 3164.7 万元，同比上年增长 2.44%，公司现金流充裕，经营情况稳定。3、报告期内，公司资产总计达 8873.8 万元，比上年下降 4.14%；净资产达 6240.1 万元，比上年增长 0.42%。1、主营业务分析公告编号：2017-01213（1）利润构成单位：元项目本期上年同期金额变动比例占营业收入的比重金额变动比例占营业收入的比重营业收入28,890,420.63-4.36%-30,209,002.2
22、1-1.24%-营业成本23,074,919.423.20%79.87%22,360,142.542.02%74.02%毛利率20.13%-25.98%-管理费用8,491,216.6811.39%29.39%7,622,870.683.79%23.11%销售费用0.000.00%0.00%0.000.00%0.00%财务费用-560,755.73-399.31%-1.94%-112,306.23-23.97%-0.37%资产减值损失105,253.65435.80%0.37%-31,343.7469.45%-0.10%营业利润-2,532,580.01-4,257.13%-8.77%60,9
23、21.35-93.88%0.20%营业外收入2,987,575.0032.12%10.34%2,261,193.413.95%0.86%营业外支出192,124.24100.00%0.66%0.000.00%0.00%净利润262,870.75-88.68%0.91%2,322,114.76-26.48%7.69%项目重大变动原因：1、营业收入比上年减少了 4.36%，原因是公司网络信息服务中，部分业务合同服务期限延长，导致本期结转的收入相应较上年有所下降；2、营业成本比上年增加了 3.2%，主要原因是职工薪酬略有增长、系统升级维护、新增生产设备折旧等因素的影响；3、毛利率为 20.13%，比
24、上年的 25.98%有所下降，原因是收入下降而成本上升；4、报告期与上年公司均未产生销售费用；5、管理费用比上年增加了 11.39%，主要原因系公司处于转型期，加大了研发费用的投入，同时公司于 2016 年 12 月在全国中小企业股份转让系统挂牌，与此相关的中介机构服务费用较大，与上年相比大幅上升；6、财务费用比上年减少了 399.31%，原因是 2016 年 4 月，股改工作启动后，关联方资金占用问题得到合理解决，公司利息收入大幅增加；7、资产减值损失同比上年增加了 435.80%，原因是公司报告期末的应收账款余额增加，计提的坏帐准备相应增加；8、营业利润比上年减少了 4257.13%，原因
25、分析：（1）公司处于转型阶段，投入增加而收入暂未得到充分体现；（2）同比上年，公司营业收入下降 4.36%，略有下滑；（3）营业成本上升 3.2%，略有增加，公司增加了软硬件设施的投入，其产生的收益将在下一报告期实现，这与实际情况相符合；（4）管理费用增加了 11.39%，主要原因一是公司加大了研发费用的投入，二是报告期内新增了中介费用；以上四个原因的共用作用，致使营业利润指标异常，其负面影响随着公司目前经营业务的持续开展、现有销售合同的逐步落实将得到有效修正。另：公司报告期末的预收帐款余额为 386.9 万元，同比上年增加了 9493.24%；9、营业外收入比上年增加了 32.12%，主要为
26、政府补助收入增加所致，由于前期政府补助项目的软硬件设施已陆续进入更新换代阶段，需要购买新的软硬件设备，特别是软件、各平台系统的升级等，来支撑庞大的网站运营与维护，本报告期结转的政府补助额比上年增加 75.6 万元。10、营业外支出比上年增加了 100%，主要包括支付乔某、闫某、袁某等三人的侵权赔偿款和固定资产处置净损失。11、净利润比上年下降了 88.68%，原因同 8。公告编号：2017-01214（2）收入构成单位：元项目本期收入金额本期成本金额上期收入金额上期成本金额主营业务收入26,735,429.5021,799,159.1227,201,478.6019,853,530.27其他业
27、务收入2,154,991.131,275,760.303,007,523.612,506,612.27合计28,890,420.6323,074,919.4230,209,002.2122,360,142.54按产品或区域分类分析：单位：元类别/项目本期收入金额占营业收入比例上期收入金额占营业收入比例网络信息服务19,681,733.8668.13%20,964,359.9269.40%网络广告6,503,695.6422.51%5,737,118.6818.99%会员服务550,000.001.90%500,000.001.66%主营业务收入小计26,735,429.5092.54%27,2
28、01,478.6090.04%年货展收入938,010.013.25%1,262,184.014.18%网媒海南行收入1,216,981.124.21%990,622.633.28%其他0.000.00%754,716.972.50%其他业务收入小计2,154,991.137.46%3,007,523.619.96%营业收入合计28,890,420.63100.00%30,209,002.21100.00%收入构成变动的原因：报告期内公司营业收入较上年小幅下降4.36%，其中主营业务收入下降1.71%，其他业务收入下降28.33%；由此可知：（1）公司主营业务相对稳定，相关收入的变动均在小幅范
29、围内；（2）其他业务为项目活动，其收入的发生有一定的偶然性，波动较大；（3）因其他业务收入所占比重较小，对营业收入的影响有限。按收入类别划分，营业收入的相关数据及分析如下：1、主营业收入分为网络信息服务、网络广告及会员服务，其收入占营业收入的权重分别为 68.13%、22.51%和 1.9%，上年权重分别为 69.4%、18.99%和 1.66%；同比上年，网络信息服务收入略有下降，所占权重下降率为 1.83%，下降的原因主要受公司客户多为政、企事业单位性质，部分业务合同签订后，受客户财政预算的影响，业务合作期部分受到延迟且期末签订的业务合同服务期限延长，故本期网络信息服务收入较上年有所下降；
30、同比上年，网络广告收入有所上升，所占权重增长率为 18.54%，广告服务收入的客户主要系商业公司，受品牌效应和公司注重提供优质的广告服务的影响，相应收入比上年增加了 76.7万元；会员服务收入持平；2、其他业务收入为项目活动，占营业收入的比重从 9.96%下降至 7.46%，本报告期公司承办的项目活动比上年减少，是导致相应收入下降的主要原因。（3）现金流量状况单位：元项目本期金额上期金额经营活动产生的现金流量净额63,098,105.327,208,789.97投资活动产生的现金流量净额-4,077,018.88-4,639,968.02筹资活动产生的现金流量净额0.000.00现金流量分析：
31、1、报告期内公司经营活动产生的现金流量净额为 63,098,105.32 元，上年经营活动产生的现金流量净额为 7,208,789.97 元，公司经营活动产生的现金流量净额大幅增长的原因是，2016 年 4 月公司收回了海南日报有限责任公司以及海南日报房地产发展有限公司占用的资金；2、报告期内公司投资活动产生的现金流量净额为-4,077,018.88 元，上年投资活动产生的现金流量净额为-4,639,968.02 元，投资活动现金流出主要为购建固定资产的支出，本报告期公司购买了一批服务器和电脑等电子设备以及相机、航拍机等政府补贴项目，以及为“南海国际传播中心和南海网演播厅”项公告编号：2017
32、-01215目支付视频和音频设备的余款等；3、公司筹资活动产生的现金流量净额均为 0 元，报告期内公司未发生与筹资有关的活动。（4）主要客户情况单位：元序号客户名称销售金额年度销售占比是否存在关联关系1海南日报有限责任公司1,878,152.516.50%是2中国移动通信集团海南有限公司1,612,744.125.58%否3中国电信股份有限公司海南分公司1,005,627.183.48%否4中共海南省委宣传部995,283.003.44%否5中共万宁市委宣传部589,622.652.04%否合计6,081,429.4621.04%-注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。（5）主要供应商
33、情况单位：元序号供应商名称采购金额年度采购占比是否存在关联关系1广州市金启迪广播电视设备有限公司2,569,000.008.13%否2中国电信股份有限公司海南分公司1,209,013.803.82%否3海南天誉商用科技网络有限公司676,745.302.14%否4重庆捷图建设工程有限公司641,550.002.03%否5海南日报有限责任公司417,635.001.32%是合计5,513,944.1017.44%-注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。（6）研发支出与专利研发支出：单位：元项目本期金额上期金额研发投入金额1,033,856.56548,424.80研发投入占营业收入的比
34、例3.58%1.81%专利情况：项目数量公司拥有的专利数量0公司拥有的发明专利数量0研发情况：技术研发是公司进行移动化转型升级的重要前提与保障，技术研发工作顺利开展，对公司发展具有重要意义。2016 年，公司加大研发力度，进一步明确相关研发人员的研发方向，由系统开发部负责研发 PC 端相关技术产品，由移动开发部负责研发移动端技术产品，研发人员从 6 个增加到 11 个，研发项目也随之增加，故产生研发投入 103 万元，比上年明显增加。2016 年，南海网自主研发了南海网客户端系统，南海网客户端升级版核心功能研发也已完成；升级完成南海网投票系统，增加微信认证投票功能；南海网内容发布系统移动化升级
35、改造基本完成；彩票论坛公告编号：2017-01216系统的 pc 版升级兼容移动手机版基本完成；服务器网络架构智能监控系统研发正在进行当中。2、资产负债结构分析单位：元项目本年期末上年期末占总资产比重的增减金额变动比例占总资产的比重金额变动比例占总资产的比重货币资金77,003,951.57328.21%86.78%17,982,865.1316.67%19.43%67.35%应收账款2,520,439.91379.68%2.84%525,445.00-43.62%0.57%2.27%存货0.000.00%0.00%0.000.00%0.00%0.00%其他应收款318,261.90-99.5
36、1%0.36%64,840,668.23-2.65%70.04%-69.68%长期股权投资0.000.00%0.00%0.000.00%0.00%0.00%固定资产7,899,086.33-3.13%8.90%8,154,084.30299.94%8.81%0.09%在建工程0.000.00%0.00%0.000.00%0.00%0.00%长期待摊费用904,750.00100%1.02%0.001.02%其他非流动资产0.00-100%987,000.00100%1.07%-1.07%短期借款0.000.00%0.00%0.000.00%0.00%0.00%应付账款1,056,237.30-
37、76.77%1.19%4,547,380.00260.90%4.91%-3.72%预收款项3,869,046.68949.32%4.36%368,718.19-69.81%0.40%3.96%其他应付款1,451,162.74-61.77%1.64%3,796,032.98172.21%4.10%-2.46%长期借款0.000.00%0.00%0.000.00%0.00%0.00%递延收益13,008,166.17-17.39%14.66%15,745,741.17-6.14%17.01%-2.35%资产总计88,737,878.28-4.14%-92,575,062.6611.14%-0.0
38、0%资产负债项目重大变动原因：1、本报告期末货币资金比上年增长了 328.21%，占总资产比重 86.78%；上年货币资金占总资产比重为 19.43%，本年货币资金占总资产的比重较上年增加了 67.35%，原因是 2016 年 4 月公司收回了海南日报有限责任公司以及海南日报房地产发展有限公司占用的资金；2、本年应收账款比上年增长了 379.68%，占总资产比重 2.84%；上年应收账款占资产比重为 0.57%，本年应收账款占总资产比重较上年增加 2.27%，应收账款增加的原因是：（1）公司客户多为政、企事业单位性质，部分业务合同签订后，受客户预算影响，业务合作期部分受到延迟且期末签订的业务合
39、同服务期限延长。（2）部分服务也许一次性开票，未提供服务，但相应销项税有纳税义务发生，即确认税费债权30 余万。（3）部分客户为房地产行业，资金周转紧张。应收账款的情况具体见 2016 年度财务报表附注六、2，从账龄及期末前五大金额客户情况可知，本年度本公司应收账款帐龄 99.25%以上为一年以内，不存在大的回收风险；本年末和上年末的前五大应收账款余额占应收账款余额总额的比例分别为 43.06%、62.94%，公司前五大应收账款余额占比逐年降低；3、其他应收款同比上年下降了 99.51%，占总资产的比重同比上年下降了 69.68%，主要原因是是 2016年 4 月公司收回了海南日报有限责任公司
40、以及海南日报房地产发展有限公司占用的资金；4、报告期公司无长期股权投资；5、固定资产同比上年下降了 3.13%，占总资产比重为 8.9%，与上年持平；6、报告期公司无在建工程；7、长期待摊费用 904,750.00 元，为 2016 年 3 月启用的演播室舞美灯光装修费用待摊余额；8、其他非流动资产本报告期为零，上年末为 987,000.00 元，为演播室舞美灯光装修费用，2016 年 3月演播室开始使用后，转入长期待摊费用；9、报告期公司无短期借款；10、应付账款同比上年下降了 76.77%，占总资产的比重同比上年下降了 3.72%，原因系 2016 年 9 月公告编号：2017-01217
41、公司支付了演播室设备及装修款 321 万元，年末再无此应付款项；11、预收款项同比上年增加了 949.32%，占总资产的比重同比上年增加了 3.96%，主要原因系公司挂牌后，受品牌效应和优质服务的影响，业务合同有所增加，业务预收款增加较大。12、其他应付款同比上年下降了 61.77%，占总资产比重减少 2.46%，主要原因系公司支付了应付海南日报社房租水电费 113.28 万元、上年稿费 77.9 万元及其他零星款项；13、报告期公司无长期借款；14、递延收益同比上年下降了 17.39%，占总资产比重同比上年下降了 2.35%，公司于 2010 年至 2014年陆续收到的国际传播中心、新媒体卫
42、星直播转播车、南海网软硬件系统升级经费、南海网视频和网络设备购置、正能量微电影等政府补助项目拨款，在本报告期共计结转了营业外收入 2,737,575.00 元。另：公司在本年末、上年末的资产负债率分别为 29.68%、32.88%，流动比率（速动比率）分别为 6.00、5.68；综上所述，公司在挂牌上市后，关联方资金占用得到合理的解决，货币资金充裕，同时业务合同有所增加，预收款项增长，持续经营能力平稳；无重大债务，公司偿债能力强，公司负债对现金流的影响不大。3、投资状况分析（1）主要控股子公司、参股公司情况无（2）委托理财及衍生品投资情况无（三）外部环境的分析1、互联网及相关行业发展迅速。20
43、17 年 1 月，由中央网络安全和信息化领导小组办公室、国家互联网信息办公室、中国互联网络信息中心联合发布的第 39 次中国互联网络发展状况统计报告数据显示，截至 2016 年 12 月，中国网民规模达 7.31 亿，普及率为 53.2%，超过全球平均水平 3.1 个百分点，超过亚洲平均水平 7.6 个百分点；中国手机网民规模达 6.95 亿；中国网站数量为 482 万个，年增长 14.1%。2、互联网信息业的重要性，提升至前所未有的高度。2016 年 4 月 19 日，习近平总书记在网络安全和信息化工作座谈会上发表重要讲话，明确提出要推进网络强国建设，推动我国网信事业发展，让互联网更好造福国
44、家和人民。习近平还在会上指出，要建设网络良好生态，发挥网络引导舆论、反映民意的作用。3、多项法律法规出台，互联网信息业发展更加规范。2016 年，多个行业相关法律法规先后出台，为互联网信息业的规范发展提供了更为坚实的法律保障，也使互联网新闻信息服务门槛进一步提高。2016 年 1 月，互联网新闻信息服务管理规定（修订征求意见稿）发布。2016 年 6 月，移动互联网应用程序信息服务管理规定、互联网信息搜索服务管理规定发布。2016 年 11 月，中华人民共和国网络安全法通过审议，互联网直播服务管理规定发布。4、媒体融合、互联网+成为媒体发展风向标。2016 年，媒体融合成为媒体行业发展自觉，“
45、互联网+”成为媒体深化融合新引擎，媒体融合步入了深度融合发展期。媒体融合发展呈现出一些新的特点：新闻入口与平台成为发展重点，垂直化产品崛起；新技术催生媒体进化，新闻生产与传播方式得到革新；法律规定为媒体融合提供坚实保障；网络视频直播发展火爆，用户参与和互动维度提升；报业新媒体纷纷挂牌，新生资本力量推进融合工作开展。5、新闻舆论工作重要性得到进一步提高。公告编号：2017-012182016 年 2 月 19 日，习近平总书记在党的新闻舆论工作座谈会上强调，党的新闻舆论工作是党的一项重要工作，是治国理政、定国安邦的大事，要适应国内外形势发展，从党的工作全局出发把握定位，坚持党的领导，坚持正确政治
46、方向，坚持以人民为中心的工作导向，尊重新闻传播规律，创新方法手段，切实提高党的新闻舆论传播力、引导力、影响力、公信力。（四）竞争优势分析1、行业准入优势公司拥有包括互联网新闻信息服务许可证、互联网出版许可证、信息网络传播视听节目许可证、广播电视节目制作经营许可证、广告经营许可证、增值电信业务经营许可证在内的多项准入门槛较高的互联网相关业务经营资质。上述资质进一步提升了南海网业务范围。借助广泛的业务资质优势，南海网能够为客户提供丰富的全媒体新闻及原创内容。公司具备独立的新闻采编权，并配备有海南新闻网站规模最大的新闻专业采编团队，内容生产和输出能力均具有较大领先优势，为公司核心竞争力奠定了专业和实
47、力基础。2、区位政策优势海南省位于中国最南端，是中国管辖海域面积最大的省份，是“一带一路”国家战略的重要节点省份，是海上丝绸之路的重要枢纽。辖区内每年一度的“博鳌亚洲论坛”为非官方、非营利性、定期、定址的国际组织，为政府、企业及专家学者等提供一个共商经济、社会、环境及其他相关问题的高层对话平台。辖区内建有中国最新一代航天发射场，海南全域正在建设国际旅游岛，正在进行多规合一等多项国家层面重要改革试点，将带来巨大的政策配套优势。辖区具有较好的互联网发展土壤。作为海南省重点支持产业，海南省政府将互联网确定为十二大重点发展产业之一，颁布了包括关于加快发展互联网产业的若干意见在内的行业扶持政策，形成了良
48、好的互联网行业氛围。辖区内也形成了包括南海网、天涯社区、凯迪网络等在内的良好互联网竞争氛围。南海网将围绕“中国南海门户”定位，围绕“海洋”、“南海”、“三沙”等独特要素，建设环南海周边国家国际传播平台，着力强化打造南海网在南海周边国家的国际传播力、影响力。3、品牌及公信力优势南海网是由中共海南省委宣传部、海南省互联网信息办公室主管，经国务院新闻办公室认定的海南省省级重点新闻网站。南海网日最高访问量（PV）为 1,404 万，日均最高网民数超过 190 万人（不同 IP数），是海南省最具影响力的综合新闻门户网站。公司经过多年经营，积累了强大的品牌价值及公信力。2016 年 3 月 17 日，南海
49、网全国两会报道传递海南温度，入选省级网站报道前十强。2016 年 3 月 24 日，人民网研究院发布2015 中国媒体移动传播指数报告，首次公布中国网站移动传播百强榜，南海网进入“网站移动传播百强榜”，位列全国第 37 位，成为海南唯一入选前 40 强的网站。2016 年 4 月 12 日，中央网信办网络传播杂志打造的“省级网站传播力 2016 年 3 月榜”发布，南海网双微传播力排全国第 8 位。2016 年 7 月 13 日，中国新闻网站 App 传播力 6 月榜单公布，南海网客户端位列第 26 名。4、技术研发优势公司从事互联网信息服务行业时间较长，经过多年创新发展，积累了丰富技术经验。
50、公司拥有行业完整的技术团队，拥有较为完备的技术研发配套。公司以自主研发为主，合作研发、委托研发为辅，开发了包括速站通在内的一系列优秀软件系统，在公司新闻报道、媒体业务、互联网信息技术服务等方面广泛使用，获得了市场的较高认可。同时公司研发的南海网新闻客户端实现了传统 PC 业务向新型移动互联网业务的转型升级，大大加快南海网在移动端的布局进程。报告期内公司还通过了信息系统安全等级保护测评，公司的新闻发布信息系统、速站通建站系统符合国家信息安全等级三级标准，论坛信息系统、增值业务信息系统符合国家信息安全等级二级标准。公司根据业务需求制定研发计划，计划针对速站通建站系统、南海网新闻客户端进行更新研发，
51、提升产品功能。公告编号：2017-012192016 年 9 月 12 日，经国家版权局审核，南海网客户端、速站通建站系统、海南手机报系统等 9 个由南海网自主研发的计算机软件，获得国家版权局颁发的计算机软件著作权登记证书。5、深度融合优势在内容建设方面，南海网以原创本地化内容为基础，全面融合国内国际新闻和行业、专业新闻，为网友提供一站式新闻资讯服务。在公司运营方面，公司重点关注海南 12 大重点发展产业，将公司发展与重点产业融合，构建公司重点发展方向。在产品设计方面，公司将既有线上优势与活动策划执行的线下优势深度结合，全方位打造线上线下融合产品。6、资本金充足公司目前经营情况良好，资本金充足
52、。公司计划通过并购方式吸收合适标的，进一步增强行业竞争力。7、专业化核心人才南海网拥有经验丰富、团结稳定、善于创新的采编和管理团队，采编团队历经多次重大报道、大部分采编人员参加过博鳌亚洲论坛大会、全国“两会”、海南“两会”、海南省党代会、长征火箭海南发射、南海营救遇险渔民等重大活动和突发事件报道，具有高度的政治意识和丰富的报道经验。南海网主要管理层均具有 10 年以上的行业管理经验，对行业趋势具有较强的判断能力，具有清晰的理念和创新思路。（五）持续经营评价公司在互联网行业、传媒行业深耕多年，在新闻采编、传播影响力、互联网新闻信息服务、互联网技术、资源整合营销等方面具有相当实力。2016 年底，
53、公司成功挂牌，成为海南国有文化企业“新三板”第一股，综合影响力和客户认知度都得到了进一步提升。2016 年，公司队伍稳定、运营正常，新签经营合同数量与金额较上年还略有增长，由于新签合同多有跨期，计入当期的收入与去年相比有小幅波动，属于正常范围。公司在移动化转型升级过程中，研发成本和人力成本增加，且新增挂牌中介服务费成本，公司营业成本及期间费用小幅上升，导致利润出现较为明显的下滑。综合来看，公司虽然在利润上有阶段性下滑现象，但公司现金充足，经营正常，且不存在影响公司持续经营的重大风险和重大不利因素，具有可持续经营能力。（六）扶贫与社会责任作为海南主流媒体，南海网的扶贫工作和社会责任主要体现在通过
54、南海网的影响力、通过对海南省脱贫攻坚工作的宣传报道，为助力海南脱贫攻坚工作贡献力量。为了做好扶贫报道，南海网 pc 端和客户端精心策划、共同制作了大扶贫综合专题打赢海南脱贫攻坚战（予以推送。专题不仅及时报道海南脱贫攻坚工作的目标、行动与进展，还通过驻村采访、视频聚焦、访谈等多种方式宣传脱贫典型经验，通过海南方言说脱贫、网上夜校等特色栏目宣传脱贫政策、提供最新脱贫信息。整个专题以文字、评论、图解、音频、视频、VR 全景等丰富的报道手段，对海南省脱贫攻坚工作进行了多层次、多角度的全面宣传报道。值得一提的是，针对贫困村庄往往地处偏远、村民普通话程度不高的情况，南海网特别开设了“海南方言说脱贫”栏目，
55、用海南方言解读精准扶贫政策，讲述扶贫经验、做法，及扶贫工作中发生的新鲜事，受到扶贫对象的普遍欢迎。同时，南海网还充份利用南海网官方微信公众号、海南发布微信公众号、南海网官方微博、南海网客户端、手机报、阳光岛微社区等新媒体平台，以更接地气的表现形式，向广大网友提供了大量权威、丰富、易懂的扶贫信息。公告编号：2017-012202016 年，南海网围绕扶贫宣传共推出大型综合专题 1 个、主题滚动专题 10 个；海南方言说扶贫 20期、集纳电视夜校节目 20 期；原创自采文字稿 350 条、视频稿 103 条、航拍 11 个、高清组图 86 组；不同平台、不同形式的新媒体扶贫资讯近 300 条；南海
56、网首页首屏扶贫公益广告 1 个、南海网客户端扶贫公益开机页广告 8 个。以上所有宣传形式累计总阅读量约 2000 万人次，切实为助力海南脱贫攻坚工作贡献了应有的力量。（七）自愿披露无二、未来展望（自愿披露）（一） 行业发展趋势1、移动互联网是未来互联网发展的主方向。当前，移动互联网对经济社会发展和人民生产生活的影响日益广泛深入和巨大。移动互联网发展之快，波及面之广，影响力之大，远远超出人们的想象，移动互联网所具有的工具属性、媒体属性、社交属性和社会动员功能日益凸显，越来越成为人们工作、学习、生活的新空间和获取公共服务的新平台。移动互联网是未来互联网发展的主方向。移动互联网第一次把互联网放到了人
57、们的手中。打破了网上信息传播时间和空间的界限，使人们随时随地可以和网络融为一体。随着移动互联网时代的全面到来，移动互联网作为有望改变未来生活、商业模式和全球经济的颠覆性技术之首，它与大数据、云计算、人工智能、物联网、虚拟现实等一系列新的技术变革加速融合创新，必将引领互联网发展的新潮流，极大地促进技术与产品的创新，传统行业的融合发展和商业模式的变革。2、媒体正在经历一场由技术推动的转型。新媒体内涵和外延在迭代与突破，传统媒体在压力下持续进行自我革新。用户体验技术、大数据、新内容时代、流媒体、手机应用、虚拟现实和增强现实共舞、创客文化、货币化、新平台、人工智能与机器人写作等将成为未来媒体的发展方向
58、。3、新媒体与传统媒体融合成必然趋势新媒体的出现对传统媒体造成很大冲击，但传统媒体在原创新闻、新闻可信度和权威性上又远远超过了新媒体，新媒体与传统媒体之间的融合成为了一种必然的趋势，通过两者之间的融合，将达到一种优势互补、相互促进的状态。移动互联网的发展已经高度融入中国社会发展的各个层面，随之带来的变化是，人们获取信息更加便捷，对于资讯的需求也产生了新的变化。从这个角度来说，媒体融合也是一种必然趋势。以上趋势和变革，既是挑战，同时也将带来更多发展新机遇，特别是媒体融合向网络优先、移动优先方向转型，南海网具有较大先发优势和较强专业优势。（二）公司发展战略结合国家相关发展战略、行业发展趋势与公司实
59、际，公司制定了未来几年的发展愿景与战略发展方向。1、公司发展愿景（1）推动海南媒体深度融合，力争将南海网建设成为海南新型主流媒体的重要力量。（2）力争将南海网打造成为“一带一路”沿线具有显著影响的区域性国际门户网站。（3）力争将公司发展成为具有较强创新性、竞争力的互联网新三板挂牌公司，进入创新层，进而发起转板。2、公司 9 大战略发展方向未来几年，南海网将在已有基础上，做好“南海网+”的系列文章。（1）南海网+南海公告编号：2017-01221公司拟将南海网打造成为环南海新闻门户、中国南海新闻第一网，围绕“中国南海门户”定位，依托“海洋”、“南海”、“三沙”等区位和资源优势，建设环南海周边国家
60、国际传播平台，进一步强化南海网的国际辐射力、传播力、影响力。（2）南海网+移动化移动互联时代，“终端随人走、信息围人转”成为信息传播的新态势。公司拟顺应移动化大趋势，强化移动优先意识，实施移动优先战略，自主研发南海网客户端，完成南海网全面移动化布局，形成移动传播矩阵，抢占海南+南海移动新闻入口，打造南海第一移动门户。同时，公司已与东方网达成战略合作，拟打造海南第一个基于大数据和智能算法的移动 APP海南头条。（3）南海网+开放公司将实施平台开放优先战略，向更多优质内容、本土服务开放平台共享价值。平台开放战略的发展方向主要包括：南海智库专家资源接入，党政部门移动官网、微信公号、微博接入，民生服务
61、部门接入，海南优质原创自媒体接入+联合运营共享，本地优质商业服务接入，本地优质社群服务接入等。（4）南海网+资本继续推动由公司负责运营的海南首家媒体驱动型互联网创业园海南互联网+众创中心发展，在已获评首批海南省重点互联网众创空间、海南省重点科技型众创空间、海口市重点互联网众创空间，努力争取获评“国家级互联网众创空间”，进而将众创类业务发展成为公司的重要业务之一，实现海南互联网+众创中心集群化发展并拓展股权投资。拟在海南自媒体联盟（海南微信排行榜）基础上，对优质自媒体进行孵化、培育、投资。拟与环南海周边国家友好媒体合作，以资本为纽带，以自媒体为重点进行参股、并购、投资。（5）南海网+技术公司将实
62、施技术创新优先战略，在原有技术团队基础上，加大技术投入，拟以建立技术子公司的方式提高公司技术实力，并将未来技术研发重点放在大数据应用、移动端应用开发等领域。（6）南海网+政务公司将实施政务发布优先战略，打造海南最大政务实时发布平台，进一步推动媒体融合，发挥党报+党网+党端的平台权威性，开通政务发布厅频道，提供全方位政务发布服务。（7）南海网+产业公司将实施产业融合优先战略，结合海南 12 大重点发展产业做实多元经营基础。拟对公司现有子网海南岛国际旅游网实行改造，打造环南海国际旅游交流平台、旅游康体养老、海洋旅游、航天旅游等等。（8）南海网+文化公司将实施文化驱动优先战略，在媒体融合基础上，充分
63、挖掘融媒体大数据，深挖整合本土文化、南洋文化、海洋文化、一带一路文化等相关文化资源，打造环南海文化交流与展示平台。借助资本市场，提升文化软实力，重点策划好“下南洋”系列主题文化交流活动，主动参与丝路沿线国家文化交流，增强讲好中国故事、南海故事、海南故事的文化自信。（9）南海网+智库公司将实施智库升级战略，通过政府+高校+研究机构+媒体整合方式，设立南海国际传播智库+国际交流+论坛，升级海南+南海舆情服务，打造南海内参南海渔情政经新服务。（三）经营计划或目标2017 年是公司挂牌新三板元年，是改革、创新、发展最重要的第一年。公司将以挂牌为契机，寻求新的突破点，充分发挥海南国有文化企业新三板“第一
64、股”的优势，推出一批具有影响力的报道，建设一批新平台、新项目，形成发展的新亮点。南海网作为海南省重点新闻网站，做好内容、进一步提升网站影响力是公司发展的前提和基础。2017公告编号：2017-01222年，在内容建设方面，公司将在做好日常报道、做精重大报道、做新报道形式、做强品牌栏目的基础上，进一步加快移动化全面转型，继续重点发展南海网客户端、南海网新媒体；大力推动媒体融合，加强媒体间合作；加强南海频道运营，凸显南海网在南海国家战略中的门户意义。在经营方面，公司将充分抓住上市契机，与主导产业深入结合，主抓旅游、医疗健康、民生服务、大数据应用、互联网园区运营、传统文化保护、创新创业项目股权投资等
65、方面的重大项目，形成“大项目带动”的运营新格局，从而达到保存量、扩增量，以部门为板块，精耕重点行业、重大项目，优化商业模式和服务质量，做精做强主营业务的目的。同时，公司还将引入更加灵活、更具竞争力的经营机制，进一步提高综合竞争实力，争取通过投标方式获得更多为政府项目提供优质服务的机会。技术作为南海网发展的重要保障，2017 年除继续做好常态的技术工作外，还将实施技术创新优先战略，在原有技术团队基础上，加大技术投入，拟以建立技术子公司的方式提高公司技术实力，并将未来技术研发重点放在大数据应用、移动端应用开发等领域。挂牌为公司进入资本市场提供了机会，2017 年公司将尝试通过资本运作，为公司迎来新
66、的发展机遇。公司实现以上计划经费主要来源于公司现有资金，如推出需要大额投资的新项目，将考虑采用融资的方式筹集相关资金。2017 年公司整体经营目标为：争取实现总收入 3500 万元，净利润得到较大幅度增长。本经营计划并不构成对投资者的承诺，投资者应对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。（四）不确定性因素公司的经营计划能否实现，取决于宏观经济环境、市场需求状况、国家政策调整、经营团队的努力程度等多种因素，存在较大的不确定性。从目前的宏观经济环境、国家政策调整等因素看，大体有利于公司经营计划执行和落实。但也应该看到,互联网传媒行业寡头正在向区域渗透，传媒行业的竞争将进一
67、步加剧；融媒体时代的到来，给媒体带来更多机遇的同时，也带来了更大的挑战；互联网行业产品迭代更新较快，如果公司技术发展不能跟上整体发展步伐，公司业务将受到一定影响；公司仍处于移动化转型期，在转型的同时需要不断摸索尝试新平台、新项目，公司软硬件投入、研发投入和人力资源成本都还将进一步加大，会给公司带来较大的成本压力。三、风险因素（一）持续到本年度的风险因素1、公司治理、内控制度不完善风险公司于 2016 年 6 月 24 日正式完成股份制改造，由有限公司整体变更为股份公司。在有限公司阶段，公司存在着内控治理尚不完善的情况。股份公司设立后，公司建立健全了法人治理结构，完善了现代企业发展所需的内部控制
68、体系。但由于股份公司设立时间较短，各项新制度未能有充分时间检验落实效果并强化执行力度。应对措施：公司自成立股份公司后，一直致力于加强公司治理，对公司组织治理结构进行不断完善，并根据公司发展需要不断增加新的内控制度。目前，各项制度都得到了有效执行和落实，公司治理水平得到切实提高。同时，公司一直与主办券商密切沟通，在主办券商的督导下，使公司向着更加规范、稳定、持续、健康的方向发展。2、关联交易风险2016 年,因日常业务开展需要,公司与日报有限、户外传媒等关联方发生了多笔关联交易,其中与原控股股东日报有限的关联交易较为密切。报告期内,公司向日报有限提供劳务的关联交易金额为 189 万元,公告编号：
69、2017-01223占当期营业收入比重的 6.54%；公司向日报有限采购服务金额为 40.1 万元,占总采购金额的 1.27%。股份公司制定了关联交易决策制度、信息披露管理制度，建立了健全的内部控制流程，股份公司成立后一直严格按照有关制度和流程来实施关联交易的管理，合理保证关联交易的必要性以及定价的公允性。对于挂牌后发生的关联交易，都进行了及时披露。但如果出现公司关联方利用其关联关系对交易价格进行控制等不公平现象，将对公司的生产经营产生一定的影响。应对措施：股份公司设立后，公司制定了关联交易决策制度，加强关联交易管理与披露，确保关联交易的合理性与公允性，保护好中小投资者的利益。另一方面，公司将
70、进一步优化商业模式、加大市场推广、拓展销售渠道、加强新客户开发，以增加公司销售额，降低关联交易的比例。3、税收优惠政策变动的风险2012 年 5 月 12 日,中共海南省委宣传部、海南省财政厅、海南省国家税务局、海南省地方税务局联合下发关于公布新增转制文化企业名单的通知,认定南海网为文化转制企业。根据财政部、国家税务总局、中宣部联合发布的关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知【财税(2014)84 号】,经营性文化事业单位转制为企业,自转制注册之日起免征企业所得税。据此,公司自 2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日间免缴企业所得税。
71、但若上述税收优惠政策发生变化,将会导致公司面临征收企业所得税的风险。应对措施：公司重视主营业务的发展，一直借助在行业及辖区内的优势，努力做好核心客户的维护与开发，开拓主营业务。公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后，公司治理更加规范，品牌形象和市场认知度得到有效提升，这为公司下一步提升主营业务，提高公司的利润水平打下了良好的基础。通过公司主营业务的提升与发展，进而达到抵御税收优惠政策的风险的目的。4、转型升级过程公司主营业务利润波动的风险公司处于向移动化转型升级阶段,对技术力量与生产设备的投入较多,而相关收入在此阶段尚未充分得到体现,故公司主营业务的净利润相对较低。同时，在此过程中如发生政策风险
72、等不可预知的因素,则会影响公司主营业务利润释放的速度。应对措施：公司在进一步巩固微博、微信影响力的同时，强力推进南海网客户端项目和 PC 端移动化自适应工作，客户端上线半年多下载用户已达 10 万，新推出的所有 PC 端专题均实现移动化自适应功能，南海网从原来的 PC 端影响力逐步转型成“双微两端”共同发力。下一步，公司还将增强技术实力、完善服务平台,进一步加快移动化转型，推出更多更好的移动化产品，在转型升级中抢占有利地位，多角度提升主营业务利润。5、技术风险公司作为省级重点新闻网站,必须确保计算机系统的稳定和数据的安全,因此公司在日常经营中十分注重计算机系统和数据安全保障工作。虽然公司已经获
73、得信息系统安全等级保护标准,取得两项三级资质,两项二级资质,并采取了一系列措施确保公司的系统以及数据安全,但是,由于自然灾害、电力供应等不可抗力或主观操作失误,公司存在计算机系统、数据安全性方面的风险。上述风险因素一旦发生,将造成公司业务数据丢失或系统崩溃的严重后果,从而导致公司服务中断,严重的可能造成公司业务停顿。应对措施：为应对信息系统风险，公司制定了应急预案，成立了信息系统应急小组，并建立了各种监控机制，如网络流量监测、基于 IPS 的入侵行为监测等方式，对风险进行识别，并制定应急相应程序。通过加强信息安全培训，提升全员意识，以多种方式应对互联网安全问题。报告期内公司未出现技术安全事故。
74、6、宏观经济波动风险互联网信息服务行业的发展水平与宏观经济的景气程度相关性很高,宏观经济波动将带动互联网广告和其他增值业务的收入出现一定程度的波动。当经济处于低迷时期,服务对象企业的盈利大幅下降,广告投放、技术升级、品牌营销等市场需求将随之萎缩,可能对公司主营业务造成一定影响。应对措施：公司将紧密关注宏观经济形式和宏观政策的变化，结合企业自身特点和优势做好风险的防范和控制。在提供更优质、更精准的广告服务的同时，积极开发新的主营业务产品，逐步打造多个主营公告编号：2017-01224产品多头并举的局面，分散收入和利润来源，提升公司的综合竞争实力。7、法律风险公司作为海南省重点新闻网站,每天发布大
75、量信息,内容转载已成为不可缺少的常用手段,而转载过程中可能导致知识产权或名誉纠纷,为公司带来潜在的诉讼或仲裁风险。应对措施：公司聘用了专业法律顾问，对日常转载中经常出现的法律问题进行了梳理；公司加强了采编人员的培训，提升采编人员发布稿件及转载的合规意识，有效规避风险；公司与众多相关单位签订新闻授权协议，将转载行为规范化。8、人力资源风险互联网信息服务业属于人才和技术密集型行业。互联网新闻信息服务商在经营过程中,通常需要新闻采编人员、行政管理人员、网络技术人员和业务人员等各类专业人才和综合型人才以及能够引导技术发展和创新的高端人才,同时亦将根据业务发展需要持续引进和培养更多人才。若互联网新闻信息
76、服务商提供的薪酬待遇、工作环境和发展空间不具有吸引力,将存在人力资源风险,从而将对公司继续开展目前的业务、开发未来新产品造成不利影响。应对措施：公司将进一步完善激励制度，强化高级管理人员的激励制度。同时做好人才引进，吸收优秀人才。公司注重后备人才培养，通过建立人才梯队培育制度，形成人才晋升的良性通道。9、商业模式风险与传统行业相比,互联网行业具有用户需求转换快、盈利模式创新多等特点。若互联网信息服务企业未能随着用户需求转变而创新盈利模式,将可能在市场竞争中处于不利地位,进而影响其长远发展。应对措施：公司加强对商业模式的分析，借鉴优秀企业经验，加快创新转型速度。加强对整个行业的趋势的研究，预判行
77、业的走势，及时调整战略方针，推出新产品及服务。10、资质风险公司因经营所需取得了互联网新闻信息服务许可证、增值电信业务经营许可证、互联网出版许可证、信息网络传播视听节目许可证等相关行政许可证书。上述资质均在有限期限范围内。如公司未来管理不当或其他原因,导致相关资质未及时进行续期或更新,将会对公司日常经营造成不利影响。应对措施：报告期内，以上许可证均在有限期限内，并及时办理了 2015 年度的年审手续。根据规定，2016 年度的年审手续于 2017 年 3 月份左右开始办理，目前各许可证的年审材料均已提交，等待有关部门审核，通过年审不存在实质性障碍。公司资质是公司合法开展业务的基础，公司将积极关
78、注资质存续，按主管部门要求即时办理相关手续。11、政府补助对公司净利润具有一定程度影响的风险公司 2016 年净利润为 26.3 万元，计入当期损益的政府补助 298.8 万元。公司盈利能力对政府补助存在较大依赖，系由于公司在转型期间投入增加且收入暂未得到同步增长所致。如果公司转型后一定时期内主营业务盈利能力仍未能得到有效增长，且政府补贴大幅减少时，将会对公司的经营业绩和净利润产生一定的影响。应对措施：公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后，公司治理更加规范，品牌形象和市场认知度得到有效提升，这为公司下一步提升主营业务，提高公司的利润水平打下了良好的基础。公司主营业务增长、利润增加后，将有效减少
79、对政府补助的依赖。另一方面，近年来政府通过补助形式补贴媒体社会公益服务的方式正逐步变成以政府采购的形式购买社会公益性服务。针对这一情况，公司努力提高参与政府采购招投标项目的综合竞争能力，并取得了明显的成效。因此，报告期内，计入当期损益的政府补助多为前两年获得补贴的递延收益，新增较少。这也说明，公司对政府补助的依赖，正在向着减少的方向发展。（二） 报告期内新增的风险因素无四、董事会对审计报告的说明公告编号：2017-01225（一）非标准审计意见说明：是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否审计意见类型：标准无保留意见董事会就非标准审计意见的说明：不适用（二）关键事项审计说明：无公告编号：201
80、7-01226第五节 重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项否-是否存在对外担保事项否-是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况是第五节二(一)是否存在日常性关联交易事项否-是否存在偶发性关联交易事项是第五节二(二)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项否-是否存在股权激励事项否-是否存在已披露的承诺事项是第五节二(三)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况否-是否存在被调查处罚的事项否-是否存在自愿披露的重要事项否-二、重要事项详情（一）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司
81、资金、资产及其他资源的情况单位：元占用者占用形式（资金、资产、资源）占用性质（借款、垫支、其他）期初余额累计发生额期末余额是否无偿占用是否履行必要决策程序海南日报有限责任公司资金借款76,282,100.0076,282,100.000.00是否海南日报房地产发展有限公司资金借款2,000,000.002,000,000.000.00是否合计-78,282,100.0078,282,100.000.00-占用原因、归还及整改情况：海南日报有限责任公司为公司前控股股东，海南日报房地产发展有限公司为公司前控股股东的附属企业，资金占用原因为资金拆借。以上资金占用均发生在有限公司阶段，在公司股改前已全
82、部清偿完毕。股份公司成立后，为防止股东及其关联方占有或者转移公司资金、资产及其他资源的行为，公司通过了关联交易决策制度防范控股股东及关联方资金占用管理制度，明确了具体的资金占用禁止性规定，从制度上防止控股股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为。公司控股股东亦就防范资金占用出具了承诺。（二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况单位：元公告编号：2017-01227偶发性关联交易事项关联方交易内容交易金额是否履行必要决策程序海南日报有限责任公司出售商品/提供劳务9,245.28是海南日报有限责任公司出售商品/提供劳务47,169.81是海南日报有限责任公司出售商品/提供劳务216
83、,981.13是海南日报有限责任公司出售商品/提供劳务47,169.81是海南日报有限责任公司出售商品/提供劳务141,509.43是海南日报有限责任公司出售商品/提供劳务47,169.81是海南日报有限责任公司出售商品/提供劳务47,169.81是海南日报有限责任公司出售商品/提供劳务47,169.81是海南日报有限责任公司出售商品/提供劳务982.70是海南日报有限责任公司出售商品/提供劳务471,698.11是海南日报有限责任公司出售商品/提供劳务94,339.62是海南日报有限责任公司出售商品/提供劳务188,679.25是海南日报有限责任公司出售商品/提供劳务188,679.25是海
84、南日报有限责任公司出售商品/提供劳务330,188.68是海南法制时报传媒有限责任公司出售商品/提供劳务11,792.46是海南日报户外传媒有限公司出售商品/提供劳务0.00是海南日报有限责任公司采购商品/接受劳务132,320.75是海南日报有限责任公司采购商品/接受劳务72,666.00是海南日报有限责任公司采购商品/接受劳务152,283.02是海南日报有限责任公司采购商品/接受劳务43,289.00是海南日报社关联承租42,282.02是海南日报社关联承租566,400.00是海南日报有限责任公司关联方代收收付13,680,062.74是海南日报有限责任公司关联方代收收付11,926.
85、54是海南日报有限责任公司关联方代收代付87,161.85是海南日报有限责任公司关联方代收代付57,722.00是海南日报有限责任公司关联方代收代付1,101,137.12是海南日报有限责任公司关联方代收代付829,697.70是海南日报社关联方代收代付36,035.16是总计-18,702,928.86-偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：1、公司于 2016 年 12 月挂牌，故 2016 年未进行日常性关联交易预估，所有关联交易均为偶发性关联交易。2、上述所有偶发性关联交易均基于公司正常业务运营可能所产生，有助于公司业务开展，合理且必要。3、上述所有偶发性关联交易都严
86、格按照公允原则执行，交易过程符合相关程序、交易定价符合市场定价，交易过程透明，确保不存在损害公司及其它股东利益的情况。公司与关联方之间是互利双赢、平等互惠的关系，不会对公司造成风险，也不存在损害公司权益的情形。4、上述所有偶发性关联交易公允公平，对公司持续经营能力、损益及资产状况无不良影响；公司主营业务不会因上述关联交易而对关联方形成依赖；公司独立性没有因关联交易受到实质不利影响；对公司本期及未来财务状况、经营成果无不利影响。公告编号：2017-012285、上述偶发性关联交易公开披露时，披露金额为每笔合同总金额，其中多笔交易为跨期合同，上表交易金额数据仅为 2016 年应确认部分。6、公司向
87、户外传媒出售商品/提供劳务的关联交易已于 2016 年 12 月披露，但由于该活动实际执行情况略有延后，相关收入确认至 2017 年，故本年度交易金额为 0 元。（三）承诺事项的履行情况公司在申请挂牌时曾做出如下公开承诺：1、公司控股股东海报传媒，原公司控股股东（现公司关联方）日报有限，公司董事、监事及高级管理人员等都出具了避免同业竞争承诺函。履行情况：挂牌前，日报有限及其控制的企业在会展业务上与南海网构成潜在同业竞争。基于谨慎，为避免同业竞争，南海网已对经营范围进行了修改，去除“会展”业务，海南省工商局于 2016 年 7 月 28 日核准了南海网的申请变更。南海网未来将不再开展会展服务业务
88、。挂牌后，公司和控股股东、原控股股东，董事、监事及高级管理人员等都严格履行以上承诺，未有违背承诺事项。2、公司股东海报传媒、日报文化及董事、监事及高级管理人员已出具了避免资金占用承诺函，承诺不再发生占用公司资金的行为。公司控股股东海报传媒亦就防范资金占用出具了承诺。履行情况：在有限公司阶段，南海网存在原控股股东及其控制的企业资金拆借的情形。在资金占用期间，公司各项业务进展正常，未发生流动资金紧张而导致公司正常生产经营受到严重影响的情况。挂牌后，公司股东及董事、监事及高级管理人员都严格履行了以上承诺，公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况。3、公司所有股东及董事、监事和
89、高管出具了关于规范关联方交易的承诺函。履行情况：在有限公司阶段，公司存在着关联交易审批流程不够规范的情况。公司整体变更为股份公司后，公司所有股东及董事、监事和高管都严格履行了以上承诺，所有关联交易都根据公司法和公司章程进行了审议，并公开披露。关联交易定价都遵循了公开、公平、公正的原则，价格约定合理，不存在损害公司及其它股东利益的情况。4、海南日报社（海南日报报业集团）出具说明，承诺在日后整体解决集团事业编员工编制问题，将按照统一安置标准进行以上员工的身份转换，因员工身份转变可能发生的补偿费用等由海南日报社（海南日报报业集团）全部承担。履行情况：海南日报报业集团事业编员工编制问题尚未整体解决，故
90、此承诺仍待履行。公告编号：2017-01229第六节 股本变动及股东情况一、普通股股本情况（一）普通股股本结构单位：股股份性质期初本期变动期末数量比例数量比例无限售条件股份无限售股份总数50,000,000100.00%-50,000,00000.00%其中：控股股东、实际控制人50,000,000100.00%-50,000,00000.00%董事、监事、高管00.00%-00.00%核心员工00.00%-00.00%有限售条件股份有限售股份总数00.00%50,000,00050,000,000100.00%其中：控股股东、实际控制人00.00%49,500,00049,500,00099
91、.00%董事、监事、高管00.00%-00.00%核心员工00.00%-00.00%总股本50,000,000-050,000,000-普通股股东人数2（二）普通股前十名股东情况单位：股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1海南海报传媒投资有限公司049,500,00049,500,00099.00%49,500,00002海南日报文化投资管理有限公司0500,000500,0001.00%500,00003海南日报有限责任公司50,000,000-50,000,00000.00%00合计50,000,000050,000,000100
92、.00%50,000,0000前十名股东间相互关系说明：日报文化执行董事叶津辰担任海报传媒监事；日报文化为日报有限控股子公司；日报文化经理胡晖担任海报传媒监事。2016 年 3 月 10 日，海南省人民政府出具“琼府函201644 号”海南省人民政府关于同意海南南海网传媒有限公司国有产权无偿划转的批复，同意南海网国有产权由日报有限无偿划转至海报传媒，公司股东由日报有限变更为海报传媒。2016 年 4 月 26 日，海南省文资办出具“琼文资办201631 号”关于同意将海南海报传媒投资有限公司所持有海南南海网传媒有限公司 1%股权无偿划转至海南日报文化发展有限公司的批复，同意将海报传媒所持有南海
93、网 1%股权无偿划转至日报文化，公司股东增加至海报传媒和日报文化两名。二、优先股股本基本情况单位：股项目期初股份数量变动期末股份公告编号：2017-01230计入权益的优先股数量000计入负债的优先股数量000优先股总计000三、控股股东、实际控制人情况（一）控股股东情况报告期内，公司控股股东存在变更。报告期初，公司控股股东为日报有限，直接持有公司 100%股份。日报有限法定代表人钟业昌，统一社会信用代码 91460000428200425P，成立日期为 1995 年 9 月 21 日，注册资本 10,000,000 元。2016 年 3 月 10 日，海南省人民政府出具“琼府函201644
94、号”海南省人民政府关于同意海南南海网传媒有限公司国有产权无偿划转的批复，同意南海网国有产权由日报有限无偿划转至海报传媒。此次产权划转后，公司控股股东由日报有限变更为海报传媒。海报传媒直接持有公司 99%股份，公司法定代表人翁朝健，统一社会信用代码 914601003480816062，成立日期为 2015 年 8 月 6 日，注册资本 10,000,000 元。（二）实际控制人情况日报有限与海报传媒均为海南省文资办持股 100%的企业，故报告期内公司实际控制人未发生变更，均为海南省文资办。海南省文资办系根据海南省人民政府授权，依照公司法、企业国有资产法等法律和法规，履行出资人职责，监管海南省属
95、经营性国有文化资产的机构。公告编号：2017-01231第七节 融资及分配情况一、挂牌以来普通股股票发行情况单位：元/股不适用二、存续至本期的优先股股票相关情况不适用三、债券融资情况单位：元代码简称债券类型融资金额票面利率存续时间是否违约_选择合计-_-注：债券类型为公司债券（大公募、小公募、非公开）、企业债券、银行间非金融企业融资工具、其他等。债券违约情况:不适用公开发行债券的披露特殊要求:不适用四、间接融资情况单位：元不适用违约情况:不适用五、利润分配情况不适用公告编号：2017-01232第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况（一）基本情况姓名职务性别
96、年龄学历任期是否在公司领取薪酬钟业昌董事长男55硕士研究生2016.6.18-2019.6.17否韩潮光董事、总裁男44大学本科2016.6.18-2019.6.17是黄畅学董事男51硕士研究生2016.6.18-2019.6.17否吴仁辉董事男48大学本科2016.6.18-2019.6.17否叶津辰董事女53大学本科2016.6.18-2019.6.17否陈小华监事会主席女43大学本科2016.6.18-2019.6.17否陈梅君监事女54大学专科2016.6.18-2019.6.17否陈书焕职工监事男37大学本科2016.6.15-2019.6.14是岳嵬副总裁、副总编辑女44大学本科2
97、016.6.18-2019.6.17是邓建华副总裁男43大学本科2016.6.18-2019.6.17是岳钦副总裁、副总编辑、董事会秘书女41大学本科2016.6.18-2019.6.17是许甲猛总规划师男42大学专科2016.6.18-2019.6.17是张一舟财务负责人女44大学本科2016.6.18-2019.6.17是董事会人数：5监事会人数：3高级管理人员人数：6董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：公司董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。公司控股股东为海报传媒，实际控制人为海南省文资办。董事、监事、高级管理人员中，除公司董事叶津辰兼任海报传媒监事
98、外，其他人员与控股股东、实际控制人之间不存在兼职关系。（二）持股情况单位：股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例期末持有股票期权数量钟业昌董事长0000.00%0韩潮光董事、总裁0000.00%0黄畅学董事0000.00%0吴仁辉董事0000.00%0叶津辰董事0000.00%0陈小华监事会主席0000.00%0陈梅君监事0000.00%0陈书焕职工监事0000.00%0岳嵬副总裁、副总编辑0000.00%0公告编号：2017-01233邓建华副总裁0000.00%0岳钦副总裁、副总编辑、董事会秘书0000.00%0许甲猛总规划师0000.00%0张一舟财务负责人
99、0000.00%0合计-0000.00%0（三）变动情况信息统计董事长是否发生变动否总经理是否发生变动否董事会秘书是否发生变动否财务总监是否发生变动否姓名期初职务变动类型（新任、换届、离任）期末职务简要变动原因-_本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：-二、员工情况（一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况按工作性质分类期初人数期末人数行政管理人员1915采编人员8498经营人员2928技术人员2123财务人员13员工总计154167按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士36本科102105专科3744专科以下1212员工总计154167人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、
100、需公司承担费用的离退休职工人数等情况：1、根据公司经营发展需要，在优化原有岗位人员的基础上，新增部分岗位，员工总数有所增加。2016年，公司通过公开招聘、行业推荐等方式招聘新员工 29 人，主要分布在采编、技术、财务等版块。离职17 人，公司全年人员流动在正常范围内。2、公司依据中华人民共和国劳动法与所有员工签订劳动合同，为其购买五险一金，并建立了规范的薪酬体系。公司与各经营部门负责人签订了目标责任书，并执行与考核指标相挂钩的薪酬激励制度。同时，跟进实施各部门日常绩效管理工作，完成日常工资、绩效奖金和相关福利的发放。报告期内，公司公告编号：2017-01234薪酬政策无重大调整。3、公司 20
101、16 年度共开展培训 144 次，其中外部培训 17 次，内部培训 127 次，累计培训 5261 人次，是总人数的 30 倍。培训涉及重要政策学习、主管部门培训、员工入职培训、外出学习交流、内部业务培训与交流、党员学习、“新三板”相关培训等多个方面。4、报告期内，公司无需要承担费用的离退休员工。（二）核心员工以及核心技术人员期初员工数量期末员工数量期末普通股持股数量核心员工000核心技术人员660核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况：报告期内，公司未认定核心员工，核心技术人员无变动。公告编号：2017-01235第九节 公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是董
102、事会是否设置专业委员会否董事会是否设置独立董事否投资机构是否派驻董事否监事会对本年监督事项是否存在异议否管理层是否引入职业经理人否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷否是否建立年度报告重大差错责任追究制度是一、公司治理（一）制度与评估1、公司治理基本状况2016 年，公司以申请挂牌为契机，在中介机构的指导下，对公司内部治理提出了更高的标准，并根据最新标准和完善后的公司治理结构，对公司原有内控制度进行了全面的梳理、修订、完善，并新增了部分制度，使公司治理水平得到了大幅提高。在原有制度基础上，修订、完善后重新发布的制度包括：南海网舆论监督报道采编审制度、南海网
103、采购管理制度、南海网广告发布管理规定、南海网广告置换物品管理规定、南海网广告产品销售服务管理规定、南海网网站建设产品销售服务管理规定、码王驾到会员产品销售服务管理规定、南海网增值业务产品销售服务管理规定、微商城平台管理制度、南海网微商城销售管理制度、南海网业务合同管理制度、南海网印章、证件管理制度、南海网人力资源管理制度、南海网员工借款管理制度、南海网员工假期、考勤管理制度、南海网实物资产管理制度、南海网无形资产管理制度、南海网应收款项管理制度、南海网资金管理制度、南海网技术中心工单管理办法、南海网域名注册使用管理办法、南海网网站安全管理制度等。根据公司治理实际需要新增的制度包括：南海网对外投
104、资管理制度、南海网对外担保管理制度、南海网重大交易决策制度、南海网关联交易制度、南海网投资者关系管理制度、南海网防范控股股东及关联方资金占用管理制度、南海网筹资管理制度、南海网信息披露管理制度、南海网董事会议事规则、南海网监事会议事规则、南海网股东大会议事规则、南海网总裁工作细则、南海网董事会秘书制度、南海网投标管理办法、南海网技术中心好作品评选办法等。报告期内，公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求以及公司章程，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保了公司的规范运
105、作。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见公司在申请挂牌过程中，根据相关法律法规要求，建立了规范的法人治理结构，以保护所有股东的权益，具体体现如下：1、公司严格依照全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）、南海网信息披露管理制度的要求，及时、充分的进行信息披露，依法保障所有股东对公司重大事务依法享有的知情权。2、公司通过建立和完善公司制度体系加强对中小股东的保护，制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、南海网对外投资管理制度、南海网
106、对外担保管理制度、南海网重公告编号：2017-01236大交易决策制度、南海网关联交易制度、南海网投资者关系管理制度、南海网防范控股股东及关联方资金占用管理制度、南海网筹资管理制度等规定，在制度层面保障公司所有股东能充分行使表决权、质询权等合法权利，保障股东权益不受损害。综上所述，公司现有治理机制能够给所有股东，特别是中小股东提供合适的保护和平等权利。3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见公司重大事项都按照公司章程和内部控制制度规定的程序和规则进行决策，没有出现违法、违规和违反公司章程和内部控制制度的情况。4、公司章程的修改情况报告期内，有限公司阶段，公司章程进行了 2 次修改：1、201
107、6 年 4 月 12 日，公司股东日报有限签署了章程修订案，对公司章程第四条、第七条做如下修正：海南南海网传媒有限公司股东由原来的“海南日报有限责任公司”修正为：“海南海报传媒投资有限公司”。股东持股比例为 100%，公司注册资本已于 2016 年 3 月 16 日前缴足。2、2016 年 4 月 26 日，公司股东海报传媒签署了章程修订案，对公司章程第四章第四条、第五条做如下修正：公司股东更改为：海南海报传媒投资有限公司、海南日报文化发展有限公司。股东的出资方式、出资额、出资时间修订为：海南海报传媒投资有限公司，出资额：4950 万，出资方式是货币，出资时间：2016 年 4 月 15日前；
108、海南日报文化发展有限公司，出资额：50 万，出资方式是货币出资时间：2016 年 4 月 30 日前。公司为有限责任公司。实行独立核算、自主经营、自负盈亏。公司以其全部财产对公司的债务承担责任。股东以其认缴的出资额为限对公司承担责任。报告期内，股份公司阶段，公司章程重新草拟，并进行了 2 次修改：1、2016 年 6 月 18 日，股份公司创立大会审议通过海南南海网传媒股份有限公司关于章程起草的说明（附件包括：公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则）。2、2016 年 7 月 1 日，公司第一届董事会第二次会议审议通过关于变更公司经营范围的议案，并提交 2016年公司第一次
109、临时股东大会审议通过。对公司章程作出如下修正：公司经营范围为：新闻信息发布及服务；互联网信息服务；网络出版业务；互联网技术培训与服务；网络产品研发与销售；网站设计、建设与维护；电信增值业务；电子商务；网络视听节目制作与播放；广播电视节目制作经营；视频直播、专题制作；代理、设计、制作、发布国内各类广告业务；策划组织会议；文化创意服务；水果、农副产品销售。孵化企业管理咨询与产业化配套服务，创业咨询服务，技术咨询服务，技术项目开发与转让，协助孵化企业办理各类项目及技术申报、认定，孵化办公场地、办公设备、技术基础设施租赁，人才培训与技术服务。3、2016 年 12 月 27 日，公司第一届董事会第五次
110、会议审议通过关于修改公司章程的议案，并提交 2017年公司第一次临时股东大会审议通过。对公司章程作如下修改：（1）公司发起人海南日报文化发展有限公司的名称修改为海南日报文化投资管理有限公司，其认购的股份数和持股比例不变。（2）新增第三十一条：股份转让的交易应遵守以下要求：股份转让应符合国家关于外资不得进入网络视听节目服务领域的有关规定；公司在与投资者达成交易意向后，股权结构拟调整幅度达到以下情况的，须按照互联网视听节目服务管理规定第十二条规定到新闻出版广电管理部门办理审批手续，经批准后才能完成交易：股份转让致公司控股权发生变化的；投资者及其一致行动人拥有权益的股份累计增加或减少的幅度达到公司股
111、份 5%的。（二）三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召经审议的重大事项（简要描述）公告编号：2017-01237开的次数董事会5选举董事长、总裁等高级管理人员；审议通过关于公司申请进入全国中小企业股份转让系统挂牌的议案、股份公司公司章程、三会议事规则、对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易决策制度等议案；审议通过关于海南南海网传媒股份有限公司与海南日报有限责任公司签署框架合作协议的议案等关联交易议案；以及关于修改公司章程等议案。监事会2选举监事会主席；审议通过了关于批准公司最近两年一期财务报表的议案、关于确认公司最近两年一期关联交易及其公允性的议案。股东大会4选举了公司第一
112、届董事会董事、第一届监事会股东监事；审议通过了关于有限公司整体变更为股份公司及折股方案、相关筹备报告等议案；通过了公司章程及股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等议案；审议通过公司挂牌相关议案,制定关联交易决策制度等制度；通过关于海南南海网传媒股份有限公司与海南日报有限责任公司签署框架合作协议的议案等关联交易议案。2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内，公司召开的历次股东大会、董事会、监事会，在会议召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等方面均符合公司法、非上市公众公司监督管理办法、公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议
113、事规则的要求，三会程序规范，决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形。公司三会成员符合公司法等法律法规的任职要求，能够按照公司章程、三会议事规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。（三）公司治理改进情况报告期内，公司分为有限公司和股份公司两个阶段，在有限公司阶段，公司治理有待完善之处。2016年 6 月，公司以申请挂牌为契机，整体变更为股份公司，在中介机构的指导下，对公司治理进行了全面改进与完善，进一步改善了公司的治理结构，对公司原有内控制度进行了全面的梳理、修订、完善，并新增了部分制度，使公司治理水平得到了大幅提高。股份公司成立后，公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及
114、全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求以及公司章程，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保了公司的规范运作。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。公司高管层未引入职业经理人。（四）投资者关系管理情况公告编号：2017-01238根据公司章程，公司制定了投资者关系管理制度，并指定董事会秘书具体负责信息披露工作和投资者关系管理工作。公司严格按照有关法律法规及公司信息披露管理制度的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息，确保所有投资者公平获取公司信息。董
115、事会秘书及公司相关人员接待投资者来访和咨询，通过电话、邮件、约见等方式与股东及潜在投资者保持沟通联系，在符合法律法规的前提下，客观、适度介绍公司情况，虚心听取意见和建议。（五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议不适用二、内部控制（一）监事会就年度内监督事项的意见报告期内，监事会按照公司法、公司章程等法律法规和规范性文件的规定，本着诚信、勤勉的原则，认真履行对公司经营、财务运行的监督、检查职责。监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。（二）公司保持独立性、自主经营能力的说明公司在业务、人员、资产、机构、财务方面与控股
116、股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。1、业务独立：公司业务独立于控股股东，拥有独立完整的产品开发、财务核算、信息安全管理、采购、生产和销售系统，独立开展业务，不依赖于股东或其它任何关联方。2、人员独立：公司人员、人事、工资完全独立。公司总裁、副总裁、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员均在公司全职工作并领取薪酬。3、资产独立：公司拥有独立完整的资产，与生产经营相关的设施设备、无形资产均为公司合法拥有，公司的资产独立于股东及其他关联方的资产，资产产权界定清晰。4、机构独立：公司建立了健全的组织机构体系，独立动作，与控股股东或其职能部门不存在从属关系。5、财务独立：公司有独立的财务
117、会计部门，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，独立进行财务决策。（三）对重大内部管理制度的评价公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。但由于内部管理是一项长期而持续的工程，未来公司还会根据行业发展、公司经营等实际情况，对内部管理制度进行不断调整和完善。1、会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规的相关规定，从公司自身实际出发，制定会计核算制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。2、财务管理体系报告期内，公司严格执行公司各项财务管理制度，有序工作
118、，同时公司业务发展情况继续完善公司财务管理体系。3、风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险、信息安全风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度不断完善风险控制体系。公告编号：2017-01239（四）年度报告差错责任追究制度相关情况公司已制定年报信息披露重大差错责任追究制度，经公司第一届董事会第六次会议审议，并于 2017 年 3月 10 日公开披露。年报信息披露重大差错责任追究制度经公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过后正式执行。公告编号：2017-01240第十节 财务报告一、审计报告是否审计是审计意
119、见标准无保留意见审计报告编号天职业字20176115 号审计机构名称天职国际会计事务所(特殊普通合伙)审计机构地址北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域审计报告日期2017 年 4 月 5 日注册会计师姓名刘宇科、张琪会计师事务所是否变更否会计师事务所连续服务年限2审计报告正文：审计报告天职业字20176115 号海南南海网传媒股份有限公司：我们审计了后附的海南南海网传媒股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2016 年 12月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制
120、和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错
121、报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。公告编号：2017-01241我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果及现金流量。中国北京二一七年四月五日中国注册会计师：刘宇科中国注册会计师：张琪二、财务报表（
122、一）资产负债表单位：元项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金六、177,003,951.5717,982,865.13结算备付金-拆出资金-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-衍生金融资产-应收票据-应收账款六、22,520,439.91525,445.00预付款项六、391,388.5785,000.00应收保费-应收分保账款-应收分保合同准备金-应收利息-应收股利-公告编号：2017-01242其他应收款六、4318,261.9064,840,668.23买入返售金融资产-存货0.000.00划分为持有待售的资产-一年内到期的非流动资产-其他流动资产-流动资产合计79,934
123、,041.9583,433,978.36非流动资产：发放贷款及垫款-可供出售金融资产-持有至到期投资-长期应收款-长期股权投资0.000.00投资性房地产-固定资产六、57,899,086.338,154,084.30在建工程0.000.00工程物资-固定资产清理-生产性生物资产-油气资产-无形资产-开发支出-商誉-长期待摊费用六、6904,750.00-递延所得税资产六、7-其他非流动资产六、8-987,000.00非流动资产合计8,803,836.339,141,084.30资产总计88,737,878.2892,575,062.66流动负债：短期借款0.000.00向中央银行借款-吸收存
124、款及同业存放-拆入资金-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-衍生金融负债-应付票据-应付账款六、91,056,237.304,547,380.00预收款项六、103,869,046.68368,718.19卖出回购金融资产款-应付手续费及佣金-应付职工薪酬六、116,582,465.955,361,870.46公告编号：2017-01243应交税费六、12369,618.74617,009.91应付利息-应付股利-其他应付款六、131,451,162.743,796,032.98应付分保账款-保险合同准备金-代理买卖证券款-代理承销证券款-划分为持有待售的负债-一年内到期的非流动负债
125、-其他流动负债-流动负债合计13,328,531.4114,691,011.54非流动负债：长期借款0.000.00应付债券-其中：优先股-永续债-长期应付款-长期应付职工薪酬-专项应付款-预计负债-递延收益六、1413,008,166.1715,745,741.17递延所得税负债六、7-其他非流动负债-非流动负债合计13,008,166.1715,745,741.17负债合计26,336,697.5830,436,752.71所有者权益（或股东权益）：股本六、1550,000,000.0050,000,000.00其他权益工具-其中：优先股-永续债-资本公积六、1610,522,073.46
126、-减：库存股-其他综合收益-专项储备-盈余公积六、1726,287.081,165,195.04一般风险准备-未分配利润六、181,852,820.1610,973,114.91归属于母公司所有者权益合计62,401,180.7062,138,309.95少数股东权益-所有者权益总计62,401,180.7062,138,309.95负债和所有者权益总计88,737,878.2892,575,062.66法定代表人：钟业昌主管会计工作负责人：韩潮光会计机构负责人：张一舟公告编号：2017-01244（二）利润表单位：元项目附注本期发生额上期发生额一、营业总收入28,890,420.6330,2
127、09,002.21其中：营业收入六、1928,890,420.6330,209,002.21利息收入_已赚保费_手续费及佣金收入_二、营业总成本31,423,000.6430,148,080.86其中：营业成本六、1923,074,919.4222,360,142.54利息支出_手续费及佣金支出_退保金_赔付支出净额_提取保险合同准备金净额_保单红利支出_分保费用_营业税金及附加六、20312,366.62308,717.61销售费用0.000.00管理费用六、218,491,216.687,622,870.68财务费用六、22-560,755.73-112,306.23资产减值损失六、231
128、05,253.65-31,343.74加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）_投资收益（损失以“”号填列）_其中：对联营企业和合营企业的投资收益_汇兑收益（损失以“-”号填列）_三、营业利润（亏损以“”号填列）-2,532,580.0160,921.35加：营业外收入六、242,987,575.002,261,193.41其中：非流动资产处置利得六、24_30,612.95减：营业外支出六、25192,124.240.00其中：非流动资产处置损失六、2551,577.18_四、利润总额（亏损总额以“”号填列）262,870.752,322,114.76减：所得税费用0.000.00五、净利润
129、（净亏损以“”号填列）262,870.752,322,114.76其中：被合并方在合并前实现的净利润_归属于母公司所有者的净利润262,870.752,322,114.76少数股东损益_六、其他综合收益的税后净额_归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额_公告编号：2017-01245(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益_1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动_2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额_（二）以后将重分类进损益的其他综合收益_1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额_2可供出售金融资产公允价值变动损益_3持有至到期投资重
130、分类为可供出售金融资产损益_4现金流量套期损益的有效部分_5外币财务报表折算差额_6其他_归属少数股东的其他综合收益的税后净额_七、综合收益总额262,870.752,322,114.76归属于母公司所有者的综合收益总额262,870.752,322,114.76归属于少数股东的综合收益总额_八、每股收益：（一）基本每股收益0.010.05（二）稀释每股收益0.010.05法定代表人：钟业昌 主管会计工作负责人：韩潮光 会计机构负责人：张一舟（三）现金流量表单位：元项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金31,646,700.1630,892,579
131、.71客户存款和同业存放款项净增加额_向中央银行借款净增加额_向其他金融机构拆入资金净增加额_收到原保险合同保费取得的现金_收到再保险业务现金净额_保户储金及投资款净增加额_处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额_收取利息、手续费及佣金的现金_拆入资金净增加额_回购业务资金净增加额_公告编号：2017-01246收到的税费返还_收到其他与经营活动有关的现金六、2664,799,538.215,368,641.46经营活动现金流入小计96,446,238.3736,261,221.17购买商品、接受劳务支付的现金11,751,698.4411,057,663.52客户贷款及垫款
132、净增加额_存放中央银行和同业款项净增加额_支付原保险合同赔付款项的现金_支付利息、手续费及佣金的现金_支付保单红利的现金_支付给职工以及为职工支付的现金16,719,178.9416,211,393.54支付的各项税费1,255,823.461,086,057.36支付其他与经营活动有关的现金六、263,621,432.21697,316.78经营活动现金流出小计33,348,133.0529,052,431.20经营活动产生的现金流量净额六、2763,098,105.327,208,789.97二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金_取得投资收益收到的现金_处置固定资产、无形资产和其
133、他长期资产收回的现金净额78,070.00_处置子公司及其他营业单位收到的现金净额_收到其他与投资活动有关的现金1,000,000.00_投资活动现金流入小计1,078,070.00_购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金4,155,088.884,639,968.02投资支付的现金_质押贷款净增加额_取得子公司及其他营业单位支付的现金净额_支付其他与投资活动有关的现金1,000,000.00_投资活动现金流出小计5,155,088.884,639,968.02投资活动产生的现金流量净额-4,077,018.88-4,639,968.02三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金_
134、其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金_取得借款收到的现金_发行债券收到的现金_收到其他与筹资活动有关的现金_筹资活动现金流入小计_偿还债务支付的现金_分配股利、利润或偿付利息支付的现金_其中：子公司支付给少数股东的股利、利润_支付其他与筹资活动有关的现金_筹资活动现金流出小计_筹资活动产生的现金流量净额0.000.00公告编号：2017-01247四、汇率变动对现金及现金等价物的影响_五、现金及现金等价物净增加额六、2759,021,086.442,568,821.95加：期初现金及现金等价物余额六、2717,982,865.1315,414,043.18六、期末现金及现金等价物余额六、27
135、77,003,951.5717,982,865.13法定代表人：钟业昌主管会计工作负责人：韩潮光会计机构负责人：张一舟公告编号：2017-01248公告编号：2017-01249（四）股东权益变动表单位：元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减：库存股 其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备 未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额50,000,000.00_ 1,165,195.04_ 10,973,114.91_62,138,309.95加：会计政策变更_前期差错更正_同一控制下企业合并_其他_二、本年期初余额50,000,000.00-_- 1
136、,165,195.04- 10,973,114.91-62,138,309.95三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）_10,522,073.46_ -1,138,907.96_ -9,120,294.75_262,870.75（一）综合收益总额_262,870.75_262,870.75（二）所有者投入和减少资本_1股东投入的普通股_2其他权益工具持有者投入资本_3股份支付计入所有者权益的金额_4其他_（三）利润分配_26,287.08_-26,287.08_1提取盈余公积_26,287.08_-26,287.08_2提取一般风险准备_3对所有者（或股东）的分配_公告编号：2017-012
137、504其他_（四）所有者权益内部结转_10,522,073.46_ -1,165,195.04_ -9,356,878.42_1资本公积转增资本（或股本）_2盈余公积转增资本（或股本）_3盈余公积弥补亏损_4其他_10,522,073.46_ -1,165,195.04_ -9,356,878.42_（五）专项储备_1本期提取_2本期使用_（六）其他_四、本年期末余额50,000,000.00-_10,522,073.46-26,287.08-1,852,820.16-62,401,180.70项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减：库存股 其他综合收益
138、专项储备盈余公积一般风险准备 未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额50,000,000.00_932,983.56_8,883,211.63_59,816,195.19加：会计政策变更_前期差错更正_同一控制下企业合并_其他_二、本年期初余额50,000,000.00_932,983.56_8,883,211.63_59,816,195.19三、本期增减变动金额_232,211.48_2,089,903.28_2,322,114.76公告编号：2017-01251（减少以“”号填列）（一）综合收益总额_2,322,114.76_2,322,114.76（二）所有者投入和减少资本_1股东投
139、入的普通股_2其他权益工具持有者投入资本_3股份支付计入所有者权益的金额_4其他_（三）利润分配_232,211.48_-232,211.48_1提取盈余公积_232,211.48_-232,211.48_2提取一般风险准备_3对所有者（或股东）的分配_4其他_（四）所有者权益内部结转_1资本公积转增资本（或股本）_2盈余公积转增资本（或股本）_3盈余公积弥补亏损_4其他_（五）专项储备_1本期提取_2本期使用_（六）其他_公告编号：2017-01252四、本年期末余额50,000,000.00-_- 1,165,195.04- 10,973,114.91-62,138,309.95法定代表人
140、：钟业昌主管会计工作负责人：韩潮光会计机构负责人：张一舟公告编号：2017-01253财务报表附注海南南海网传媒股份有限公司2016 年度财务报表附注（除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位）一、公司的基本情况1.公司历史沿革、注册地、组织形式和总部地址。海南南海网传媒股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）成立于2010年12月16日，成立时注册资本为人民币5,000万元，由海南日报社以货币方式出资人民币5,000万元设立，此次出资经海南厚积会计师事务所审验并出具了厚积会验字2010第110006号验资报告。2011年5月20日，因海南日报社进行经营性文化事业单位转制，经营性部分转
141、制为海南日报有限责任公司，本公司股东会决定公司股东名称由海南日报社变更为海南日报有限责任公司。2016年3月16日，经海南省人民政府同意，本公司的国有产权由海南日报有限责任公司无偿划转给海南海报传媒投资有限公司，划转后海南海报传媒投资有限公司持有本公司100%股权。2016年4月27日，经海南省属经营性国有文化资产监督管理办公室同意，海南海报传媒投资有限公司将持有的本公司1%股权无偿划转给海南日报文化发展有限公司，划转后海南海报传媒投资有限公司、海南日报文化发展有限公司分别持有本公司99%、1%股权。2016年6月3日，本公司召开股东会并决定由有限责任公司整体变更为股份有限公司，以截至2016
142、年4月30日账面净资产6,052.20万元按照1:0.826的比例，折为股份公司股份5,000万股（每股面值1.00元），净资产扣除股本后的余额列入资本公积，此次变更经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了天职业字201612563号验资报告。2016年6月24日海南省工商行政管理局核准了本公司变更为股份公司的申请，并颁发了注册号为9146000056244165XA的营业执照，本公司名称变更为海南南海网传媒股份有限公司，公司类型为其他股份有限公司（非上市）。2016年12月13日，经全国中小企业股份转让系统有限责任公司同意，本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让，证券简称
143、：南海网，证券代码：870080，转让方式：协议转让。2016年12月22日，本公司股东海南日报文化发展有限公司更名为海南日报文化投资管理有限公司。公告编号：2017-01254公司注册号/统一社会信用代码：9146000056244165XA。公司类型：其他股份有限公司。公司法定代表人：钟业昌。公司注册地：海口市金盘路30号海南日报社9楼。公司办公地址：海口市金盘路30号海南日报社9楼。2.公司的业务性质和主要经营活动。公司所属行业：互联网信息、广告服务行业。公司经营范围：新闻信息发布及服务；互联网信息服务；网络出版业务；互联网技术培训与服务；网络产品研发与销售；网站设计、建设与维护；电信增
144、值业务；电子商务；网络视听节目制作与播放；广播电视节目制作经营；视频直播、专题制作；代理、设计、制作、发布国内各类广告业务；策划组织会议活动；文化创意服务，水果、农副产品销售，孵化企业管理咨询与产业化配套服务，创业咨询服务，技术咨询服务，技术项目开发与转让，协助孵化企业办理各类项目及技术申报、认定，孵化办公场地、办公设备、技术基础设施租赁，人才培训与技术服务。公司主要产品：网络信息服务、网络广告服务。3.本公司的母公司为海南海报传媒投资有限公司，海南省属经营性国有文化资产监督管理办公室持有海南海报传媒投资有限公司100%股权。4.本财务报告经公司董事会2017年4月5日批准报出。5.公司的营业
145、期限为自2010年12月16日至2060年12月16日止。二、财务报表的编制基础（一）编制基础本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。（二）持续经营本公司自报告期末起至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。三、重要会计政策及会计估计（一）遵循企业会计准则的声明公告编号：2017-01255本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有
146、关信息。此外，本财务报表参照了公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定（2014 年修订）（以下简称“第 15 号文（2014 年修订）”）的列报和披露要求。（二）会计期间和经营周期本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。（三）记账本位币本公司采用人民币作为记账本位币。（四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值
147、，本报告期无计量属性发生变化的报表项目。（五）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。（六）金融工具1.金融资产和金融负债的分类金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金
148、融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。公告编号：2017-01256本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；
149、（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款
150、承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照企业会计准则第 13 号或有事项确定的金额；2）初始确认金额扣除按照企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累积摊销额后的余额。金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间
151、按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。3.金融资产转移的确认依据和计量方法本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并
152、将收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的
153、差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，公告编号：2017-01257与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。5.金融资产的减值测试和减
154、值准备计提方法资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的
155、权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。（七）应收款项1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准
156、金额 50 万元以上（含）款项单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。2.按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项（1）确定信用风险特征组合的依据及坏账准备的计提方法确定信用风险特征组合的依据按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法账龄分析法组合账龄分析法公告编号：2017-01258无风险组合不计提坏账准备（2）账龄分析法账龄应收账款计提比例（%）其他应收款计提比例（%）1 年以内（含 1 年，以下同）5.005.001-2 年10.0010.002-3 年30.0030.003-4 年40.0040.004-5 年6
157、0.0060.005 年以上100.00100.00（3）其他方法组合名称方法说明无风险组合对于结合现时情况确定无收回风险的款项，不计提坏账准备3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由存在减值迹像坏账准备的计提方法根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。（八）存货1.存货的分类存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或库存商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。2.发出存货的计价方法发出存货采用先进先出
158、法。3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进公告编号：2017-01259行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转
159、回的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。4.存货的盘存制度存货的盘存制度为永续盘存制。5.低值易耗品和包装物的摊销方法（1）低值易耗品按照一次转销法进行摊销。（2）包装物按照一次转销法进行摊销。（九）长期股权投资1.投资成本的确定（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积（资本
160、溢价或股本溢价）；资本公积不足冲减的，调整留存收益。分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按
161、照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。2.后续计量及损益确认方法本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或公告编号：2017-01260利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期股权投资是否减值。采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
162、额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分（但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认）,对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单
163、位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位其他综合收益的变动，按照应享有或应分担的其他综合收益份额，确认其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被
164、投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。4.长期股权投资的处置（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权
165、，按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。5.减值测试方法及减值准备计提方法对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。公告编号：2017-01261（十）投资性房地产1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资
166、性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。（十一）固定资产1.固定资产确认条件及计价固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。2.各类固定资产的折旧方法类别折旧方法折旧年限（年）净残值率（%）年折旧率（%）生产设备年限平均法5-1039.70-19.40运输工具年限平均法4523.75电子设备及其他年限平均法3-5319.40-32.333.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照
167、账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。（十二）在建工程1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备（十三）借款费用1.借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。公告编号：2017-012622.借款费用资本化
168、期间（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。3.借款费用资本化金额为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销
169、），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。（十四）无形资产1.无形资产包括软件等，按成本进行初始计量。2.无形资产使用寿命的确定（1）源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其使用寿命不应超过合同性权利或其他法定权利的期限。如果合同性权利或其他法定权利能够在到期时因续约等延续，且有证据表明公司续约不需付出大额成本，续约期应当计入使用寿命。（2）合同或法律
170、没有规定使用寿命的，公司综合各方面因素判断，以确定无形资产能为公司带来经济利益的期限，例如与同行业的情况进行比较、参考历史经验或聘请相关专家进行论证。（3）经过上述努力，仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，才能将其作为使用寿命不确定的无形资产。3.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：项目摊销年限（年）土地使用权出让年限其他无形资产预计受益年限公告编号：2017-01263使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不予摊销。4.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹
171、象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。（十五）长期待摊费用长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。（十六）职工薪酬职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。
172、本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。1.短期薪酬本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。2.辞退福利本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。3.设定提存计划本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以
173、当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。（十七）预计负债1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。公告编号：2017-012642.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产
174、负债表日对预计负债的账面价值进行复核。（十八）收入1.销售商品销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。2.提供劳务提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供
175、劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。3.让渡资产使用权让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。4.本公司收入的具体确认方法（1）网络广告收入：对一次性广告收入，在相关的广告或商业行为开始出现于公
176、众面前，并取得收取价款权利时予以确认；对于分期广告收入，当提供服务已经开始，并取得收取价款权利时，按合同服务期间分期确定收入，即按权责发生制来确认收入。（2）网络信息服务收入：提供服务已经开始，并取得收取价款权利时，按合同服务期间分期确定收入，即按权责发生制来确认收入。（3）会员服务收入：提供服务已经开始，并取得收取价款权利时，按合同服务期间分期确定收入，即按权责发生制来确认收入。（4）其他业务收入：其他业务收入包括会展及活动类业务，在收入对应的服务已提供完毕并取得收取价款权利时确认收入。（十九）政府补助1.区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的标准公告编号：2017-01265政府补助
177、是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。2.与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生
178、的相关费用和损失的，直接计入当期损益。3.政府补助的确认时点政府补助在能够满足政府补助所附的条件，且能够收到时确认。4.政府补助的核算方法政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。（二十）递延所得税资产和递延所得税负债1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差
179、异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。（二十一）经营租赁本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资
180、产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金公告编号：2017-01266在实际发生时计入当期损益。四、税项（一）主要税种及税率税种计税依据税率（%）增值税应税收入6.00营业税应税营业额3.00城市维护建设税应纳流转税额7.00教育费附加及地方教育附加应纳流转税额5.00企业所得税应纳税所得额25.00文化事业建设费广告收入3.00（二）重要税收优惠政策及其依据经海口市地方税务局减免税备
181、案（海口地税通201625708 号、海口地税通201582244号），公司 2016 年和 2015 年免征企业所得税。此项税收优惠依据国务院办公厅关于印发文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业和进一步支持文化企业发展两个规定的通知（国办发201415 号）、关于继续实施文化体制改革中经营性文化事业单位转制为企业若干税收政策的通知规定（财税201484 号）和关于公布新增转制文化企业名单的通知（琼财税2012754 号），转制文化企业自 2014 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日免征企业所得税。五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明1.会计政策的变更执行增
182、值税会计处理规定：财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了增值税会计处理规定（财会201622 号），适用于2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称和金额将公司利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。税金及附加将自 2016 年 5 月 1 日起本公司经营活动发生的房产税、土地使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。调增利润表税金及附加本期金额 2,492.75 元，调减利润表管理费用本期金额 2,4
183、92.75 元。2.会计估计的变更公告编号：2017-01267本公司报告期不存在会计估计变更的事项。3.前期会计差错更正本公司报告期不存在前期重大会计差错更正的事项。六、财务报表主要项目注释说明：期初指2016年1月1日，期末指2016年12月31日，上期指2015年度，本期指2016年度。1.货币资金（1）分类列示项目期末余额期初余额银行存款77,003,951.5717,982,865.13合计77,003,951.5717,982,865.13（2）期末无抵押、质押、冻结等对使用有限制的款项。（3）期末无存放在境外的款项。2.应收账款（1）分类列示种类期末余额期初余额账面余额坏账准备账
184、面余额坏账准备金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款2,654,147.27100.00133,707.365.04553,100.00100.0027,655.005.00其中：账龄分析法组合2,654,147.27100.00133,707.365.04553,100.00100.0027,655.005.00组合小计2,654,147.27100.00133,707.365.04553,100.00100.0027,655.005.00单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计2,65
185、4,147.27100133,707.36553,100.0010027,655.00（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款公告编号：2017-01268账龄期末余额期初余额金额坏账准备计提比例（%）金额坏账准备计提比例（%）1 年以内（含 1 年）2,634,147.27131,707.365.00553,100.0027,655.005.001-2 年（含 2 年）20,000.002,000.0010.00合计2,654,147.27133,707.36553,100.0027,655.00（3）期末转回或收回情况项目期末余额本期计提应收账款坏账准备106,052.36本期收回
186、或转回的应收账款坏账准备无（4）期末无实际核销的应收账款。（5）期末应收账款金额前五名情况单位名称期末余额账龄比例（%）与本公司关系天涯社区网络科技股份有限公司400,000.001 年以内15.07非关联客户海航地产集团有限公司291,000.001 年以内10.96非关联客户海南明好置业有限公司151,810.001 年以内5.72非关联客户海南雅居乐房地产开发有限公司150,000.001 年以内5.65非关联客户海南昂立投资有限公司150,000.001 年以内5.65非关联客户合计1,142,810.0043.05（6）期末无因金融资产转移而终止确认的应收账款。（7）期末无转移应收账
187、款且继续涉入形成的资产、负债。3.预付款项（1）按账龄列示账龄期末余额比例（%）期初余额比例（%）1 年以内（含 1 年）91,388.57100.0085,000.00100.00合计91,388.5710085,000.00100（2）期末无账龄超过一年且金额重要的预付款项。（3）期末预付账款金额前五名情况单位名称期末余额账龄比例（%）与本公司关系公告编号：2017-01269单位名称期末余额账龄比例（%）与本公司关系天津广电默丰科技有限公司37,333.331 年以内40.85非关联单位中国石化销售有限公司海南海口分公司21,988.571 年以内24.06非关联单位海南东方国信律师事务
188、所16,666.671 年以内18.24非关联单位海南微时代传媒有限公司5,200.001 年以内5.69非关联单位海口网创网络科技有限公司5,200.001 年以内5.69非关联单位合计86,388.5794.534.其他应收款（1）分类列示种类期末余额期初余额账面余额坏账准备账面余额坏账准备金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）金额比例（%）单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款339,802.00100.0021,540.106.3464,870,007.04100.0029,338.810.05其中：1.账龄分析法组合339,802.0
189、0100.0021,540.106.34267,949.520.4129,338.8110.952.无风险组合64,602,057.5299.59组合小计339,802.00100.0021,540.106.3464,870,007.04100.0029,338.810.05单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计339,802.0010021,540.1064,870,007.0410029,338.81（2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末余额坏账准备计提比例（%）期初余额坏账准备计提比例（%）1 年以内（含 1 年）326,802.0016,340.105.
190、00211,366.9210,568.355.001-2 年（含 2 年）11,521.601,152.1610.002-3 年（含 3 年）18,061.005,418.3030.003-4 年（含 4 年）13,000.005,200.0040.0020,000.008,000.0040.004-5 年（含 5 年）7,000.004,200.0060.00合计339,802.0021,540.10267,949.5229,338.81公告编号：2017-01270（3）组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款组合名称期末余额期初余额账面余额计提比例（%）坏账准备账面余额计提比例（%）坏
191、账准备无风险组合64,602,057.52合计64,602,057.52（4）期末转回或收回情况项目本期发生额本期计提其他应收款坏账准备-798.71本期收回或转回的其他应收款坏账准备无（5）期末实际核销的其他应收款：项目本期发生额实际核销的其他应收款7,000.00本期其他应收款核销情况：单位名称核销金额款项性质核销原因是否因关联交易产生余琪7,000.00个人借款员工离职无法联系否合计7,000.00（6）按性质分类其他应收款的账面余额款项性质期末余额期初余额关联方往来64,602,057.52员工借支326,802.00254,949.52其他往来13,000.0013,000.00合计
192、339,802.0064,870,007.04（7）期末其他应收款金额前五名情况单位名称款项性质账面余额账龄占其他应收款总额比例（%）坏账准备期末余额符鸿滨员工借支100,000.001 年以内29.435,000.00白杨员工借支73,400.001 年以内21.603,670.00林可婷员工借支46,000.001 年以内13.542,300.00公告编号：2017-01271单位名称款项性质账面余额账龄占其他应收款总额比例（%）坏账准备期末余额唐蕊员工借支30,000.001 年以内8.831,500.00王吉拉员工借支20,506.001 年以内6.031,025.30合计269,90
193、6.0079.4313,495.30（8）期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。（9）期末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债。5.固定资产（1）分类列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额一、原价合计12,982,901.061,211,004.18333,060.4813,860,844.76其中：生产设备7,585,697.387,585,697.38运输工具1,614,473.59138,370.51126,782.911,626,061.19电子设备及其他3,782,730.091,072,633.67206,277.574,649,086.19本期新增本期计提二、累计折
194、旧合计4,828,816.761,336,354.97203,413.305,961,758.43其中：生产设备581,254.40735,813.841,317,068.24运输工具1,250,864.05148,953.892,509.251,397,308.69电子设备及其他2,996,698.31451,587.24200,904.053,247,381.50三、固定资产减值准备累计金额合计其中：生产设备运输工具电子设备及其他四、固定资产账面价值合计8,154,084.307,899,086.33其中：生产设备7,004,442.986,268,629.14运输工具363,609.54
195、228,752.50电子设备及其他786,031.781,401,704.69注：期末无未办妥产权证书的固定资产。6.长期待摊费用项目期初余额本期增加额本期摊销额其他减少额期末余额演播室舞美灯光装修987,000.0082,250.00904,750.00公告编号：2017-01272项目期初余额本期增加额本期摊销额其他减少额期末余额合计987,000.0082,250.00904,750.007.递延所得税资产及递延所得税负债（1）期末无已确认的递延所得税资产和递延所得税负债。（2）未确认递延所得税资产情况项目期末余额期初余额可抵扣暂时性差异155,247.4656,993.81合计155,
196、247.4656,993.818.其他非流动资产项目期末余额期初余额预付装修工程款987,000.00合计987,000.009.应付账款（1）分类列示项目期末余额期初余额应付设备采购款149,665.302,569,000.00应付 IDC 租用费600,000.001,260,000.00应付装修款49,350.00690,900.00应付其他采购款257,222.0027,480.00合计1,056,237.304,547,380.00（2）期末无账龄超过1年的重要应付账款。10.预收款项（1）分类列示项目期末余额期初余额预收销售款3,869,046.68368,718.19合计3,86
197、9,046.68368,718.19（2）期末无账龄超过1年的重要预收款项。11.应付职工薪酬公告编号：2017-01273（1）分类列示项目期初余额本期增加本期支付期末余额短期薪酬4,611,870.4616,182,838.0114,962,242.525,832,465.95离职后福利中的设定提存计划负债750,000.001,813,859.561,813,859.56750,000.00合计5,361,870.4617,996,697.5716,776,102.086,582,465.95（2）短期薪酬项目期初余额本期增加本期支付期末余额一、工资、奖金、津贴和补贴3,273,765.
198、1713,700,764.2412,920,756.264,053,773.15二、职工福利费555,159.32555,159.32三、社会保险费150,865.16467,884.63467,884.63150,865.16其中：1.医疗保险费150,865.16420,420.51420,420.51150,865.162.工伤保险费21,102.9121,102.913.生育保险费26,361.2126,361.21四、住房公积金77,400.00983,264.00974,597.0086,067.00五、工会经费和职工教育经费1,109,840.13475,765.8243,845
199、.311,541,760.64合计4,611,870.4616,182,838.0114,962,242.525,832,465.95（3）离职后福利中的设定提存计划负债项目本期缴费金额期末应付未付金额基本养老保险1,031,832.22失业保险42,990.55企业年金缴费739,036.79750,000.00合计1,813,859.56750,000.0012.应交税费税费项目期末余额期初余额1.增值税159,632.83424,811.532.城市维护建设税11,174.3025,140.583.教育附加及地方教育附加7,981.6417,957.554.代扣代缴个人所得税182,48
200、9.89125,566.755.其他8,340.0823,533.50合计369,618.74617,009.91公告编号：2017-0127413.其他应付款（1）按性质列示款项性质期末余额期初余额关联方往来1,504,684.08组稿费1,018,527.25779,017.12暂收款26,000.001,102,561.29其他往来406,635.49409,770.49合计1,451,162.743,796,032.98（2）期末无账龄超过1年的重要其他应付款。14.递延收益（1）分类列示项目期初余额本期增加本期减少期末余额形成原因政府补助15,745,741.172,737,575.
201、0013,008,166.17政府拨款合计15,745,741.172,737,575.0013,008,166.17（2）政府补助情况项目期初余额本期新增补助金额本期计入营业外收入金额其他变动期末余额与资产相关/与收益相关国际传播中心6,344,945.75732,001.885,612,943.87与资产、收益相关南海网视频和网络设备购置3,281,067.93453,285.242,827,782.69与资产、收益相关新媒体卫星直播转播车2,831,004.80102,061.962,728,942.84与资产、收益相关南海网软硬件升级系统经费1,991,521.681,346,610.
202、92644,910.76与资产、收益相关正能量微电影1,297,201.01103,615.001,193,586.01与收益相关合计15,745,741.172,737,575.0013,008,166.1715.股本投资者名称期初余额本期增加本期减少期末余额出资金额所占比例（%）出资金额所占比例（%）海南海报传媒投资有限公司50,000,000.00500,000.0049,500,000.0099.00海南日报文化投资管理有限公司500,000.00500,000.001.00海南日报有限责任公司50,000,000.00100.0050,000,000.00公告编号：2017-0127
203、5投资者名称期初余额本期增加本期减少期末余额出资金额所占比例（%）出资金额所占比例（%）合计50,000,000.0010050,500,000.0050,500,000.0050,000,000.00100注：（1）2016年3月16日，经海南省人民政府同意，本公司的国有产权由海南日报有限责任公司无偿划转给海南海报传媒投资有限公司，划转后海南海报传媒投资有限公司持有本公司100%股权。（2）2016年4月27日，经海南省属经营性国有文化资产监督管理办公室同意，海南海报传媒投资有限公司将持有的本公司1%股权无偿划转给海南日报文化发展有限公司，划转后海南海报传媒投资有限公司、海南日报文化发展有限
204、公司分别持有本公司99%、1%股权。（3）2016年6月3日，本公司召开股东会并决定由有限责任公司整体变更为股份有限公司，以截至2016年4月30日账面净资产6,052.20万元按照1:0.826的比例，折为股份公司股份5,000万股（每股面值1.00元），净资产扣除股本后的余额列入资本公积，此次变更经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了天职业字201612563号验资报告。（4）2016年12月22日，本公司股东海南日报文化发展有限公司更名为海南日报文化投资管理有限公司。16.资本公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额股本溢价10,522,073.4610,522,073.46
205、合计10,522,073.4610,522,073.46注：本期股本溢价增加金额10,522,073.46元详见本附注“六、15.股本”之“注（2）”。17.盈余公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定公积金1,165,195.0426,287.081,165,195.0426,287.08合计1,165,195.0426,287.081,165,195.0426,287.08注：（1）2016年盈余公积减少1,165,195.04元详见本附注“六、15.股本”之“注（2）”。（2）期末本公司按照当期净利润的10%计提法定公积金26,287.08元。18.未分配利润项目本期金额上期金额上期
206、期末未分配利润10,973,114.918,883,211.63期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-）调整后期初未分配利润10,973,114.918,883,211.63公告编号：2017-01276项目本期金额上期金额加：本期净利润转入262,870.752,322,114.76减：提取法定盈余公积26,287.08232,211.48提取任意盈余公积应付普通股股利其他9,356,878.42期末未分配利润1,852,820.1610,973,114.91注：2016年其他减少9,356,878.42元详见本附注“六、15.股本”之“注（2）”。19.营业收入、营业成本项目本期发生额上
207、期发生额主营业务收入26,735,429.5027,201,478.60其他业务收入2,154,991.133,007,523.61合计28,890,420.6330,209,002.21主营业务成本21,799,159.1219,853,530.27其他业务成本1,275,760.302,506,612.27合计23,074,919.4222,360,142.5420.税金及附加项目本期发生额上期发生额计缴标准营业税16,500.0015,000.003%城市维护建设税50,491.2164,911.727%教育费附加及地方教育附加36,065.1446,365.515%文化事业建设费206
208、,817.52182,440.383%印花税2,492.75合计312,366.62308,717.6121.管理费用费用性质本期发生额上期发生额职工薪酬4,456,817.774,241,805.65折旧摊销980,365.011,712,480.25研发费用1,033,856.56548,424.80房租水电608,682.02566,400.00中介机构费用571,812.57公告编号：2017-01277费用性质本期发生额上期发生额车辆费用426,152.52391,386.54差旅费139,361.1850,480.00办公费138,731.8783,662.84长期待摊费用82,2
209、50.00业务招待费9,748.0019,801.00其他43,439.188,429.60合计8,491,216.687,622,870.6822.财务费用费用性质本期发生额上期发生额减：利息收入569,364.77117,214.68银行手续费及其他8,609.044,908.45合计-560,755.73-112,306.2323.资产减值损失项目本期发生额上期发生额坏账损失105,253.65-31,343.74合计105,253.65-31,343.7424.营业外收入项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额1非流动资产处置利得小计30,612.95其中：固定资产处置利得3
210、0,612.952政府补助2,987,575.002,230,580.462,987,575.00合计2,987,575.002,261,193.412,987,575.00计入报告期损益的政府补助情况：补助项目本期金额上期金额与资产相关/与收益相关南海网软硬件升级系统经费1,346,610.92730,646.38与资产、收益相关国际传播中心732,001.88524,697.92与资产、收益相关南海网项目视频和网络设备购置453,285.24322,270.33与资产、收益相关“智慧海南”移动运营平台建设项目250,000.00与收益相关公告编号：2017-01278补助项目本期金额上期金
211、额与资产相关/与收益相关正能量微电影103,615.00376,719.00与收益相关新媒体卫星直播转播车102,061.9676,246.83与资产、收益相关鹦哥岭官方微博运营财政补贴100,000.00与收益相关随手拍摄影大赛网评、网展补贴100,000.00与收益相关合计2,987,575.002,230,580.4625.营业外支出项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额1非流动资产处置损失小计51,577.1851,577.18其中：固定资产处置损失51,577.1851,577.182其他140,547.06140,547.06合计192,124.24192,124.24
212、26.现金流量表项目注释（1）收到的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额收到往来款64,230,173.444,051,426.78收到与收益相关的政府补助1,200,000.00收到银行利息569,364.77117,214.68合计64,799,538.215,368,641.46（2）支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额支付房租水电费1,741,482.02支付其他付现费用1,329,245.32697,316.78支付其他往来款550,704.87合计3,621,432.21697,316.78（3）收到的其他与投资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额收
213、众创中心财政补贴1,000,000.00合计1,000,000.00公告编号：2017-01279（4）支付的其他与投资活动有关的现金项目本期发生额上期发生额付海南日报有限责任公司众创中心财政补贴1,000,000.00合计1,000,000.0027.现金流量表补充资料（1）净利润调节为经营活动现金流量项目本期发生额上期发生额一、将净利润调节为经营活动现金流量净利润262,870.752,322,114.76加：资产减值准备105,253.65-31,343.74固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧1,336,354.971,712,480.25无形资产摊销长期待摊费用摊销82,2
214、50.00处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）51,577.18-30,612.95固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）财务费用（收益以“”号填列）投资损失（收益以“”号填列）递延所得税资产减少（增加以“”号填列）递延所得税负债增加（减少以“”号填列）存货的减少（增加以“”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）62,298,969.202,563,635.73经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）-1,039,170.43672,515.92其他经营活动产生的现金流量净额63,098,105.327,208,789.97
215、二、不涉及现金收支的投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产三、现金及现金等价物净增加情况：现金的期末余额77,003,951.5717,982,865.13减：现金的期初余额17,982,865.1315,414,043.18公告编号：2017-01280项目本期发生额上期发生额加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额59,021,086.442,568,821.95（2）现金和现金等价物的构成项目本期发生额上期发生额一、现金77,003,951.5717,982,865.13其中：可随时用于支付的银行存款77,003,951.5
216、717,982,865.13二、现金等价物三、期末现金及现金等价物余额77,003,951.5717,982,865.13七、与金融工具相关的风险本公司的主要金融工具，主要包括货币资金等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险。1.金融工具分类（1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：金融资产项目期末余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有至到期投资贷款和应收款项可供出售金融资产合计货币资金77,0
217、03,951.5777,003,951.57应收账款2,520,439.912,520,439.91其他应收款318,261.90318,261.90合计79,842,653.3879,842,653.38续上表：金融资产项目期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有至到期投资贷款和应收款项可供出售金融资产合计货币资金17,982,865.1317,982,865.13公告编号：2017-01281金融资产项目期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产持有至到期投资贷款和应收款项可供出售金融资产合计应收账款525,445.00525,445.00其他应收款64,840,
218、668.2364,840,668.23合计83,348,978.3683,348,978.36（2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下：金融负债项目期末余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他金融负债合计应付账款1,056,237.301,056,237.30其他应付款1,451,162.741,451,162.74合计2,507,400.042,507,400.04续上表：金融负债项目期初余额以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债其他金融负债合计应付账款4,547,380.004,547,380.00其他应付款3,796,032.983,796,032.98合计8,3
219、43,412.988,343,412.982.信用风险可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。为降低信用风险，本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。此外，本公司对应收账款余额进行持续监控，于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保本公司不致面临重大坏账风险。本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注六、2和六、4。3.流动风险管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以公告编号：2017
220、-01282满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：项目期末余额1 年以内1-2 年2-3 年3 年以上合计非衍生金融负债：2,507,400.042,507,400.04应付账款1,056,237.301,056,237.30其他应付款1,451,162.741,451,162.74续上表：项目期初余额1 年以内1-2 年2-3 年3 年以上合计非衍生金融负债：8,343,412.988,343,412.98应付账款4,547,380.004,547,380.00其他应付款3,796,032.983,796,032.98八、关
221、联方关系及其交易1.关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。2.本公司的现母公司有关信息母公司名称公司类型注册地法人代表业务性质注册资本海南海报传媒投资有限公司有限责任公司海口市翁朝健投资1,000 万元续上表：母公司对本公司的持股比例（%）母公司对本公司的表决权比例（%）统一社会信用代码99999146010034808160623.本公司的前母公司有关信息前母公司名称公司类型注册地法人代表业务性质注册资本海南日报有限责任公司有限责任公司海口市钟业昌传媒1 亿元续上表：前母公司对本公司的持股比例（%）
222、前母公司对本公司的表决权比例（%）统一社会信用代码公告编号：2017-01283前母公司对本公司的持股比例（%）前母公司对本公司的表决权比例（%）统一社会信用代码10010091460000428200425P4.本公司的其他关联方情况其他关联方名称与本公司或实际控制人关系统一社会信用代码海南日报文化投资管理有限公司本公司股东、董事兼职的企业91460000798732699R海南日报有限责任公司本公司董事兼职的企业91460000428200425P海南日报社本公司董事、监事兼职的单位12460000562441254B海南法制时报传媒有限责任公司关联方控制下的企业9146000042820
223、3626U海南日报房地产发展有限公司关联方控制下的企业91460000676097295B海南日报户外传媒有限公司关联方控制下的企业9146000069315184785.关联方交易（1）出售商品/提供劳务情况公司名称关联交易内容本期发生额上期发生额海南日报有限责任公司提供网络信息服务1,878,152.503,469,245.27海南法制时报传媒有限责任公司提供网络信息服务11,792.46海南日报户外传媒有限公司提供年货展宣传服务0.00合计1,889,944.963,469,245.27注：根据公司 2016 年 12 月 1 日与海南日报户外传媒有限公司签订的2017 年第四届海南年货
224、展宣传服务采购协议，公司向该公司提供 2017 年第四届海南年货展独家全媒体整合宣传服务，服务期从 2016 年 12 月 1 日至 2017 年 1 月 10 日，截至资产负债表日公司的服务尚未提供完毕，未确认收入。（2）采购商品/接受劳务情况公司名称关联交易内容本期发生额上期发生额海南日报有限责任公司购买纸媒广告服务400,558.77251,891.89（3）关联方资金拆借关联方期初余额起始日到期日期末余额说明拆出海南日报有限责任公司76,282,120.262016.01.012016.03.31公告编号：2017-01284关联方期初余额起始日到期日期末余额说明海南日报房地产发展有限
225、公司2,000,000.002016.01.012016.03.31合计78,282,120.26（4）关联方代收代付情况关联方期末余额本期借方发生额本期贷方发生额核算科目海南日报有限责任公司13,680,062.74其他应收款海南日报有限责任公司2,087,645.212,087,645.21其他应付款海南日报社36,035.1636,035.16其他应付款合计15,803,743.112,123,680.37注：上表中海南日报有限责任公司的借方发生额为本期归还（通过从收回拆借资金中抵减）以前年度该公司代本公司支付的款项。（5）本期无关联托管/承包情况。（6）关联租赁情况公司承租情况表：出租
226、方名称承租方名称租赁资产种类租赁起始日租赁终止日租赁费定价依据年度确认的租赁收益海南日报社本公司办公用房2014.01.012016.12.31协议定价566,400.00海南日报社本公司办公用房2016.01.012025.12.31协议定价42,282.02合计608,682.02（7）关键管理人员薪酬项目本期发生额上期发生额关键管理人员薪酬1,478,076.201,018,084.446.关联方应收应付款项（1）应收关联方款项项目名称关联方期末金额期初金额账面余额坏账准备账面余额坏账准备其他应收款海南日报有限责任公司62,602,057.52其他应收款海南日报房地产发展有限公司2,00
227、0,000.00公告编号：2017-01285项目名称关联方期末金额期初金额账面余额坏账准备账面余额坏账准备合计64,602,057.52注：上表中海南日报有限责任公司期初余额62,602,057.52元为该公司拆借金额76,282,120.26元扣除该公司以前年度代本公司支付的款项13,680,062.74元。（2）应付关联方款项项目名称关联方期末金额期初金额其他应付款海南日报社1,132,800.00其他应付款海南日报有限责任公司371,884.08合计1,504,684.08九、承诺及或有事项截至期末，本公司无需披露的承诺事项及或有事项。十、资产负债表日后事项截至本财务报表批准报出日，本
228、公司无需披露的资产负债表日后非调整事项。十一、其他重要事项租赁：经营租赁承租人最低租赁付款额情况剩余租赁期最低租赁付款额1 年以内（含 1 年）632,640.001-2 年（含 2 年）632,640.002-3 年（含 3 年）632,640.003-4 年（含 4 年）66,240.0045 年（含 5 年）66,240.005 年以上198,720.00合计2,229,120.00十二、补充资料1.净资产收益率和每股收益公告编号：2017-01286报告期利润加权平均净资产收益率（%）每股收益基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润0.420.010.01扣除非经常性损益后
229、归属于公司普通股股东的净利润-4.07-0.05-0.05注：基本每股收益以归属于母公司普通股股东的净利润除以母公司发行在外普通股的加权平均数计算，稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的净利润除以调整后的母公司发行在外普通股的加权平均数计算。报告期本公司无稀释性的潜在普通股，因此稀释每股收益与基本每股收益相同。2.按照证监会公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益2008的要求，报告期非经常性损益情况（1）报告期非经常性损益明细非经常性损益明细金额说明（1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分-51,577.18（2）越权审批，或无正
230、式批准文件，或偶发性的税收返还、减免（3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外2,987,575.00（4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费（5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益（6）非货币性资产交换损益（7）委托他人投资或管理资产的损益（8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备（9）债务重组损益（10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等（11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益（12）同一控
231、制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益（13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益（14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益（15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回公告编号：2017-01287非经常性损益明细金额说明（16）对外委托贷款取得的损益（17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益（18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响（19）受托经营取得的托管费收入（20
232、）除上述各项之外的其他营业外收入和支出-140,547.06（21）其他符合非经常性损益定义的损益项目非经常性损益合计2,795,450.76减：所得税影响金额扣除所得税影响后的非经常性损益2,795,450.76（2）报告期非经常性损益明细的说明报告期本公司非经常性损益主要为政府补助，相关说明详见本附注“六、24计入报告期损益的政府补助情况”。海南南海网传媒股份有限公司二一七年四月五日公告编号：2017-01288备查文件目录（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。文件备置地址：公司董事会秘书办公室