1、1 证券代码：870072 证券简称：北科天翼 公告编号：2018-013 2017 年度报告 北科天翼 NEEQ : 870072 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 2 公司年度大事记 2017 年 10 月 1 日，取得信息系统集成及服务资质叁级，证书编号为XZ3420020171517。 3 目 录 第一节 声明与提示. 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . - 1 - 第五节 重要事项 . - 11 - 第六节 股本变动及股东情况 . - 13 - 第七节 融资及利润分配情况 . - 15 - 第八节 董事、监事、高级管理人
2、员及员工情况 . - 16 - 第九节 行业信息 . - 20 - 第十节 公司治理及内部控制 . - 20 - 第十一节 财务报告 . - 25 - 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、北科天翼 指 武汉北科天翼信息科技股份有限公司（因公司为整体变更设立，为表述方便，该等称谓在文中部分内容也指公司前身有限公司） 有限公司 指 武汉北科天翼智能信息技术有限责任公司 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东（大）会、董事会和监事会 高级管理人员 指 股份公司/有限公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 股份公司/
3、有限公司董事、监事及高级管理人员 公司章程 指 武汉北科天翼信息科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性
4、和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人陈勇、主管会计工作负责人梁静及会计机构负责人（会计主管人员）梁静保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 大信会计师事务所会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事
5、项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司规模较小风险 报告期内，公司资产规模和经营业绩迅速增长，但总体规模仍较小，公司 2017 年度的资产总额为 16,605,181.62 元；净资产为 16,401,859.24 元，营业收入为 16,506,896.20 元；净利润为 567,337.46 元。 经营活动产生的现金流量净额持续为负的风险 公司 2017 年度、2016 年度、2015 年度经营活动现金流量净额分别为 368,609.00 元、-2,236,703.73 元、-1,069,541.15 元，2016 年度和 2015 年度为负数，2017
6、 年为正数，现金及现金等价物净增加额分别为-1,458,090.04 元、2,840,148.41 元、-2,388,363.75 元，2017 年现金及现金等价物净增加额也为负数，主要是由于公司于 2017 年进行未分配利润转增资本导致。若未来公司经营活动产生的现金流量净额依然为负或者公司不能多渠道及时筹措资金，公司将面临资金短缺的风险。 技术失密风险和技术人才流失风险 公司拥有的一系列核心技术是公司核心竞争力的关键构成要素。尽管公司已经采取了诸如核心技术人员持股、建立健全内部保密制度、申请软件著作权保护等措施；并且，公司过往也未出现因技术人员流动而造成公司技术泄密之情形，但并不能彻底消除公
7、司所面临的技术失密风险，而且在新技术开发过程中，客观上也存在因核心技术人才流失而造成的技术泄密风险。 6 公司治理风险 公司于 2016 年 6 月 15 日由武汉北科天翼智能信息技术有限责任公司整体变更设立。股份公司设立后，虽然建立了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系，但股份公司成立的时间较短，各项管理和内控制度的执行尚未经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 所得税优
8、惠政策变化风险 公司符合进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策和软件企业认定管理办法的有关规定，被认定为软件企业（证书编号：鄂 RQ-2016-0019）。自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。 报告期内公司的业务区域集中风险 报告期内，公司主营业务收入主要来源于湖北地区，存在业务区域集中的风险。公司在 2017 年积极拓展省外市场，目前已取得青海和吉林省项目。 开发支出资本化率较高风险 2015 年开发支出资本化增加金额 1,189,617.56 元，由于资本化增加对当期净利润的影响金额为 406,808.36 元；2016 年度开发支出资本化
9、增加金额 2,653,939.16 元，由于资本化增加对当期净利润的影响金额为 1,544,280.35 元；公司 2017 年开发支出资本化增加 3,318,572.14 元，由于资本化的增加对当期净利润的影响金额为 2,058,378.56 元，占同期净利润的比例分别为 28.41%及 42.07%、362.81%。开发支出资本化金额占当期净利润的比重较大，若剔除开发支出贡献，则存在报告期内亏损风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 Wuhan Beike Smart Informat
10、ion Technology Co., Ltd. 证券简称 北科天翼 证券代码 870072 法定代表人 陈勇 办公地址 武汉市洪山区珞狮南路 147 号未来城 E 幢 19 层 1906 号房 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 梁静 职务 董事会秘书 电话 027-82823942 15871363391 传真 027-82823942 电子邮箱 908395652 公司网址 www.BK 联系地址及邮政编码 武汉市洪山区珞狮南路 147 号未来城 E 幢 19 层 1906 号房（430070） 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息
11、 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009-05-27 挂牌时间 2016-12-13 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I6510-信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件开发 主要产品与服务项目 专注于“互联网+”人力资源与社会保障公共服务信息平台开发与服务的高科技企业，主要业务范围包括平台产品开发、平台运营等服务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 16,021,110 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 陈勇，胡宏英 实际控制人 陈勇，胡宏英 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会
12、信用代码 91420111688821455N 否 注册地址 91420111688821455N 否 注册资本 16,021,110.00 是 2017 年 9 月 1 日召开 2017 年第二次临时股东大会，审议通过了关于公司 2017 年半年度利润分配及资本公积转增股本的预案，根据该议案公司以股本总额股 9,951,000 股为基数，以资本公积向股权登记日在册的全体股东每 10 股转增 2.900000 股，以未分配利润向股权登记日在册的全体股东每 10 股送红股 3.200000 股。本次资本公积转增以及派送红股后，公司总股本增至 16,021,110 股。本次新增股份已于 2017
13、年 9 月 20 日直接计入股东证券帐户。2017 年 11 月 20 日公司已取得武汉市工商行政管理局向公司换发的营业执照，注册资本由 9,951,000 元变更为 16,021,110 元。 五、 中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所 签字注册会计师姓名 李朝鸿，黄晨刚 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、 报告期后更新情况 适用 不适用 公司转让方式由协议转让变更为集合竞价。 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年
14、同期 增减比例 营业收入 16,506,896.20 22,374,916.58 -26.23% 毛利率% 31.75% 39.63% - 归属于挂牌公司股东的净利润 567,337.46 3,670,377.42 -84.54% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -1,305,096.92 3,482,699.08 -137.47% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 3.52% 29.50% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -8.10% 27.99% - 基本每股收益 0.04 0.23 -82.61
15、% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 16,605,181.62 16,373,749.67 1.41% 负债总计 203,322.38 539,227.89 -62.29% 归属于挂牌公司股东的净资产 16,401,859.24 15,834,521.78 3.58% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.02 1.59 -35.85% 资产负债率%（母公司） 1.22% 3.29% - 资产负债率%（合并） - 流动比率 50.49% 21.70% - 利息保障倍数 -162.89 -4,556.55 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经
16、营活动产生的现金流量净额 368,609.00 -2,236,703.73 应收账款周转率 4.18 9.19 - 存货周转率 61.52 57.04 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 1.41% 116.92% - 营业收入增长率% -26.22% 85.19% - 净利润增长率% -84.54% 156.32% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 16,021,110 9,951,000 61.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 1计入当
17、期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,157,175.18 2除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -17,250.17 非经常性损益合计 2,139,925.01 所得税影响数 267,490.63 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 1,872,434.38 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 - 1 - 第四节 管理层讨论
18、与分析 一、 业务概要 商业模式 公司是一家专注于“互联网+”人力资源与社会保障信息服务平台开发与服务的高科技企业，主要业务范围包括平台产品开发、平台运营等服务。公司以自主软件产品为核心，目前主要客户为各级人力资源和社会保障部门、企业和个人，以项目建设、产品直销的方式提供软件产品开发、项目实施及信息化解决方案，通过向用户收取相关的项目合同款实现盈利。同时，公司具有较强的技术服务能力，在项目完成后，公司可以通过提供后续运维、数据分析和技术支持等服务，通过向客户收取技术服务合同款的方式，获得持续性的收入、利润和现金流。另外，公司在项目建设地现场派驻技术人员与需求分析人员，积极收集客户需求，寻找产品
19、二次开发与升级的可能，以带来后续项目收益与利润增长点。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司按照年初制定的预算和经营计划，加强了营销推广和内控管理制度的建设全年实现营业收入 16,506,896.20 元，净利润 567,337.46 元，取得了良好的经
20、营业绩。 1、公司的财务状况 2017 年 12 月 31 日，公司资产总额 16,605,181.62 元，比上年末增长 1.41%；负债总额为 203,322.38 元，比上年度末降低了 62.29%；净资产总额为 16,401,859.24 元，比上年度末增长 3.58%。公司整体财务状况较好。 2、公司经营成果 2017 年度公司经营收入为 16,506,896.20 元，比上年同期下降 26.23%，营业成本为11,652,946.34 元，比上年同期下降 16.59%；净利润为 567,337.46 元，比上年同期下降84.54%，主要原因是公司的销售收入下降，固定成本增加，导致净
21、利润下降。 3、公司现金流量情况 - 2 - 2017 年公司经营活动产生的现金流量净额为 368,609.00 元，较上年大幅度上升116.48%，主要原因为公司本年度收到其他与经营活动有关的现金增加了 2,771,316.72元。投资活动产生的现金流量为净流量为-1,826,699.04 元，主要是公司于本年度开展投资理财活动所致。筹资活动产生的现金流量净额为 0.00 元，主要是公司吸收投资 0.00元。 4、2017 年 9 月 1 日召开 2017 年第二次临时股东大会，审议通过了关于公司 2017年半年度利润分配及资本公积转增股本的预案，根据该议案公司以股本总额股 9,951,00
22、0股为基数，以资本公积向股权登记日在册的全体股东每 10 股转增 2.900000 股，以未分配利润向股权登记日在册的全体股东每 10 股送红股 3.200000 股。本次资本公积转增以及派送红股后，公司总股本增至 16,021,110 股。本次新增股份已于 2017 年 9 月 20 日直接计入股东证券帐户。2017 年 11 月 20 日公司已取得武汉市工商行政管理局向公司换发的营业执照，注册资本由 9,951,000 元变更为 16,021,110 元。 (二) 行业情况 1、行业分类 根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订）规定，公司属于“I65软件和信息技术服务业
23、”；根据国家统计局国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司属于 I65软件和信息技术服务业；根据全国中小企业股份转让系统发布的挂牌公司管理型行业分类指引，公司属于“I65软件和信息技术服务业”。 2、行业发展概况 （1）软件和信息技术行业概况 软件和信息技术服务业可细分为软件产品、系统集成、软件服务、嵌入式系统软件、IC 设计等子行业。作为国民经济和社会发展的基础性、先导性、战略性和支柱性产业之一，软件和信息技术服务业对经济社会发展具有重要的支撑和引领作用。发展和提升软件和信息技术服务业，对于推动信息化和工业化深度融合，培育和发展战略性新兴产业，加快经济发展方式转变和产业结构调整，
24、提高国家信息安全保障能力和国际竞争力具有重要意义。 我国高度重视软件和信息技术服务业的发展。2000 年以来，国务院先后出台了多项管理办法，从财税、投融资、研究开发、进出口、人才、知识产权、市场等方面给予了较为全面的政策支持。在国家政策的大力扶持下，国内软件和信息技术服务业发展迅速，产业规模持续扩大，涌现出众多技术实力雄厚的优势企业，产业整体地位显著提升，软件产业规模持续扩大，软件产业占电子产业比重不断提高。在产业发展方向上，软件和信息技术服务业结构向服务化稳步发展，信息技术服务所占比重稳步上升，信息技术咨询服务、数据处理和运营类服务收入等信息技术服务占比从 2011 年的 26.5%提高到
25、2014 年的28.7%。多元化增值服务成为软件产业发展的大趋势，越来越多的软件企业向服务提供商和软件集成商转型，软件服务市场将进一步增大。此外，企业创新意识和能力不断增强，部分领域取得突破。2013 年，软件产品达到 39821 件，同比增长 11.5%，软件著作权登记数达到 164349 件，同比增长 18.04%。企业专利成果丰硕，华为首次进入全球创新机构百强。软件产业在重点技术领域不断取得突破，自主可控国产软件系统已基本具备国产化替代能力，操作系统、数据库、办公套件、中间件等产品的质量和性能明显提升。 但是，产业发展也面临不少问题。国内软件产业整体还处于价值链的中低端，在基础 - 3
26、- 软件和高端软件方面竞争力明显不足；仍然缺乏具有全球竞争优势的大企业；产业创新体系有待完善，产业链协同效应没有充分发挥；高端软件人才明显不足。从行业前景来看，随着新一代信息技术和通信技术加快融合，云计算、物联网、移动互联、大数据等蓬勃发展，信息通信技术的应用渗透到经济和社会生活各个领域，将培育众多新的产业增长点。软件和信息技术服务行业的商业模式也将发生重大变化，在管理、市场、技术、资金等方面具有一定基础的企业将会迎来新一轮的发展契机。 （2）人力资源行业发展概况 人力资源服务业是为劳动者就业和职业发展，为用人单位管理和开发人力资源提供相关服务的专门行业，主要包括人力资源招聘、职业指导、人力资
27、源和社会保障事务代理、人力资源培训、人才测评、劳务派遣、高级人才寻访、人力资源外包、人力资源管理咨询、人力资源信息软件服务等多种业务形态。伴随着人力资源配置市场化改革进程，我国人力资源服务业从无到有，取得长足发展，多元化、多层次的人力资源服务体系初步形成。但总体看，规模偏小、实力不强、专业化程度不高、支撑保障能力不足，还难以有效满足产业结构调整升级的需要，以及经济社会发展对人力资源服务的需求，亟待加快发展。 人力资源服务业具有高技术含量、高人力资本、高成长性和辐射带动作用强等特点，关系各类劳动者就业创业和职业发展，关系企事业单位的人力资源管理和创新能力提升，是国家确定的生产性服务业重点领域。加
28、快发展人力资源服务业，是优先开发与优化配置人力资源，建设人力资源强国的内在要求，是实现更加充分和更高质量就业的重要举措，对于推动经济发展方式向主要依靠科技进步、劳动者素质提高、管理创新转变具有重要意义。 3、公司在行业中的竞争地位 1）公司所处行业的竞争格局及地位 目前，国内关于互联网+人力资源和社会保障信息化平台尚处于市场培育和引导阶段。特别是在为企业、个人、管理职能部门公共服务的互联网运用发展相对滞后，不能有效地面对于万众创新、大众创业的国家战略方针。为此，国务院办公厅关于简化优化公共服务流程方便基层群众办事创业的通知（国办发 201586号）文件已明确提出，结合十八大和十八届二中、三中、
29、四中、五中全会精神关于简政放权、放管结合的部署，如何有效地方便“社会公众”从就业到创业，如何有效地服务于“企业”改革创新，如何有效地让“管理职能部门”通过互联网+提高管理职能，提出了明确的方向，利用互联网+公共服务调整“就业环境”、“创业环境”、“部门管理职能环境”。 2016 年人力资源社会保障部下发“互联网人社”2020 行动计划（人社部发2016105 号），文件指出，应“充分运用“互联网”和大数据思维，全面发挥我国互联网应用规模优势及人力资源和社会保障数据资源优势，深度挖掘人力资源和社会保障工作与互联网融合发展潜力，增强创新能力，改进公共服务供给模式，激发社会创新活力，破解民生热点难点
30、问题，推动人力资源和社会保障事业创新发展。”互联网与人力资源服务的融合创新在未来又将掀起新的高潮。 公司从 2009 年至今，已积累了此领域深厚的研发实力、口碑实力、产品实力，为依托湖北、拓展华中、全国布局的企业发展战略赢得了 3-5 年非常宝贵的发展机遇。公司专注于人力资源信息平台开发与服务。 公司凭借着多年来的行业积累，形成了较强的软件开发能力，积累了丰富的行业经验，在区域市场上具有较强竞争力。但与大型跨国企业和国内同行业上市公司相比，公司总体规模仍然较小、产品线较窄、研发技术仍较薄弱，未来公司将进一步深化在人力资源 - 4 - 行业的服务水平，以及通过建立行业专业性的电子商务和交易平台等
31、方式，充分发掘建设行业的大数据价值，公司未来的盈利能力将不断得到加强。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占 总 资 产的比重 金额 占 总 资 产的比重 货币资金 3,322,945.48 20.01% 4,929,835.52 30.11% -32.60% 应收账款 3,738,618.18 22.51% 3,680,266.79 22.48% 1.59% 存货 640,760.68 3.86% 366,259.15 2.24% 74.95% 长期股权投资 - - 0.00 - 固定资产 1,736,887.
32、14 10.46% 1,582,574.68 9.67% 9.75% 在建工程 - - 短期借款 - - 长期借款 资产总计 16,605,181.62 - 16,373,749.67 - 1.41% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：报告期公司货币资金为 322.29 万元，较上年下降 32.6%，主要原因为本期销售收入减少、企业固定成本较高导致。 2、存货：报告期公司存货未 49.08 万元，较上年增长 74.95%，主要原因为本期销售订单增加，产品和服务暂未转移，导致存货增加。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额
33、 占营业收入的比重 金额 占 营 业 收入的比重 营业收入 16,506,896.20 - 22,374,916.58 - -26.23% 营业成本 11,265,946.34 68.25% 13,506,978.47 60.37% -16.59% 毛利率% 31.75% - 39.63% - - 管理费用 5,267,568.24 31.91% 4,426,967.63 19.79% 18.98% 销售费用 2,201,858.54 13.34% 1,484,270.18 6.63% 48.35% - 5 - 财务费用 -3,707.75 -0.20% -805.34 0.00% 360.4
34、0% 营业利润 -1,549,523.93 -9.39% 2,680,503.05 11.98% -157.81% 营业外收入 2,157,175.18 13.07% 989,874.37 4.42% 117.92% 营业外支出 - - - - 净利润 567,337.46 3.44% 3,670,377.42 16.40% -84.54% 项目重大变动原因： 报告期内，毛利率下降 99.20%，主要原因是：公司软件销售收入比例下降导致。 报告期内，公司销售费用上升 48.35%，主要原因为公司销售人员应付职工薪酬上涨导致。 报告期内，公司财务费用下降 360.40%，主要原因为公司在报告期内
35、获得的银行存款利息增加导致。 报告期内，公司的营业利润下降 157.81%，主要原因为公司销售收入下降，固定成本增加导致。 报告期内，公司的营业外收入上升 117.92%，主要原因为公司在报告期内获得“新三板挂牌补贴”200 万元。 报告期内，公司的净利润下降 84.54%，主要原因为公司销售收入下降，固定成本增加导致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 16,506,896.20 22,374,916.58 -26.23% 其他业务收入 0.00 0.00 主营业务成本 11,265,946.34 13,506,978.47 -16.59% 其他业
36、务成本 0.00 0.00 0.00% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占 营 业 收 入 比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 软件产品收入 8,171,057.99 49.50% 7,473,638.38 33.40% 系统集成收入 8,335,838.21 50.50% 14,901,278.2 66.60% 合计 16,506,896.20 100% 22,374,916.58 100% 按区域分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 本 期 收 入 金额 占营业收入比例% 上 期 收 入 金额 占 营 业 收入比例% - 6 - 湖北省 15,926,7
37、25.23 96.48% 21,520,215.68 96.18% 其他 580,170.97 6.52% 854,700.90 3.82% 合计 16,506,896.20 100.00% 22,374,916.58 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司主营业收入较上年同期下降了 26.23%。 2017 年公司持续加大研发投入，自主研发出多款新产品。新产品为已有市场带来二次开发、产品升级等新的项目需求，产生较大项目收益。同时公司基于已有市场与项目案例，积极拓展新市场，由于互联网+人力资源服务的软件平台在一定区域内具备通用性，故能在新市场直接投入使用，客户接受度高，产品修改幅
38、度小，为市场拓展带来较大便利。 同时湖北省人力资源和社会保障局与劳动就业管理局积极推进互联网+人力资源信息化建设，也在一定程度刺激市场供求，扩大了市场外需，为公司项目销售带来较大助力。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 潜江市劳动就业管理局 4,914,824.88 29.77% 否 2 大冶市劳动就业管理局 1,955,555.56 11.85% 否 3 中国建筑第六工程局有限公司 1,612,381.61 9.77% 否 4 荆门市劳动就业管理局 803,418.84 4.87% 否 5 潜江市审计局 783,870.09 4.75%
39、 否 合计 10,070,050.98 61.01% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 深圳市恒远盛世科技有限公司 1,505,427.35 20.86% 否 2 上海铭劲电子产品有限公司 904,444.44 12.53% 否 3 湖北创达网络工程有限公司 903,308.55 12.51% 否 4 湖北明祥基业科技有限公司 658,980.95 9.13% 否 5 潜江市蓝星电子科技有限公司 435,897.44 6.00% 是 合计 4,408,058.73 61.03% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上
40、期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量368,609.00 -2,236,703.73 116.48% - 7 - 净额 投资活动产生的现金流量净额 -1,826,699.04 -899,647.86 -103.05% 筹资活动产生的现金流量净额 0.00 5,976,500.00 -100% 现金流量分析： 2017 年公司经营活动产生的现金流量净额为 368,609.00 元，较上年增长 116.48%，主要原因为公司本年度收到政府相关补助金额增加，收到其他与经营活动有关的现金增加了 2,771,316.72 元。投资活动产生的现金流量为净流出-1,826,699.04 元，主要是公司未
41、分配利润转增股本所致。筹资活动产生的现金流量净额为 0 元。 报告期内，经营活动产生的现金流量净额为 368,609.00 元，公司净利润为567,337.46 元，相差金额为 198,728.46 元，公司经营活动产生的现金流量净额与净利润不存在较差异。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.根据财政部制定的企业会计准则第 16 号政府补助（财会2017 15 号），公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用
42、法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。 该项会计政策变更不涉及前期会计数据调整。 2.财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 - 8 - (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八) 企业社会责任 无 三、 持续经营评价 公司持续发展能力好，得益于国家政策的支持、稳定高效的管理团队、拼搏进取的企业文化、优质的核心研发人员、严谨的经营管理体系。 公司未来的发展
43、方向也与行业发展相呼应，在完善现有产品体系的同时，以现有市场资源为支撑，以市场需求为切入点，加强产品研发投入，打造合理、有竞争力的产品结构，为企业持续发展奠定基础。 公司加大销售投入和支持力度，最大化整合销售渠道和优化资源配置，稳定推进市场突破。 报告期内，公司盈利状况良好，公司加大销售力度，在服务老客户、挖掘新客户上取得突破，客户数量增长较大，同时合理控制库存结构，较大的降低了公司的经营风险和财务风险。 为未来不断提升公司的竟争、保证并扩大产品市场占有率，报告期内公司进一步加大研发投入并且公司管理层稳定。 公司已取得软件企业评估证书、计算机系统集成资质，形成软件开发与系统集成的高科技产品系列
44、，在湖北省黄石市、潜江市、孝感市等多个地级市获得广泛应用，市场前景开阔。 四、 未来展望 是否自愿披露 是 否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、公司规模较小风险 报告期内，公司资产规模和经营业绩迅速增长，但总体规模仍较小，公司 2017 年度的资产总额为 16,605,181.62 元；净资产为 16,401,859.24 元，营业收入为16,506,896.20 元；净利润为 567,337.46 元。 持续原因：虽然公司目前净资产规模仍较小，经营稳定性相对较低，抵抗经营风险和市场风险的能力较弱，但未来发展可期。 应对措施：公司积极拓展国内市场，不断提高市场占有率；同时加
45、大研发投入，在不断迭代原有产品的同时，开发具备核心竞争力的新产品，提高公司市场竞争能力。 2、经营活动产生的现金流量净额持续为负的风险 - 9 - 公司 2017 年度、2016 年度、2015 年度经营活动现金流量净额分别为 368,609.00元、-2,236,703.73 元、-1,069,541.15 元，2016 年度和 2015 年度为负数，2017 年为正数，现金及现金等价物净增加额分别为-1,458,090.04 元、2,840,148.41 元、-2,388,363.75 元，2017 年现金及现金等价物净增加额也为负数。 持续原因：主要是由于公司于 2017 年进行未分配利
46、润转增资本导致。 应对措施：公司积极拓展市场，提高营业收入，增加净现金流入。 3、技术失密风险和技术人才流失风险 公司拥有的一系列核心技术是公司核心竞争力的关键构成要素。尽管公司已经采取了诸如核心技术人员持股、建立健全内部保密制度、申请软件著作权保护等措施；并且，公司过往也未出现因技术人员流动而造成公司技术泄密之情形，但并不能彻底消除公司所面临的技术失密风险，而且在新技术开发过程中，客观上也存在因核心技术人才流失而造成的技术泄密风险。 持续原因：公司属于高科技企业，技术是公司的核心竞争力，公司可能存在因核心技术人员的流失以而造成的技术泄密风险。 应对措施：公司为了防止因技术人员流失导致的技术泄
47、密风险，首先加强对技术人员的管理模式，建立健全的保密协议和内部保密制度，其次对核心技术人员进行持股，确保技术人员待遇，最后在核心技术平台上申请软件著作权保护等措施，确保将技术人员流失导致的技术泄密风险降到最低。 4、公司治理风险 公司于 2016 年 6 月 15 日由武汉北科天翼智能信息技术有限责任公司整体变更设立。股份公司设立后，虽然建立了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系，但股份公司成立的时间较短，各项管理和内控制度的执行尚未经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提
48、出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 持续原因：随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求 应该措施：在现有管理体系的基础上，结合公司现有规模和发展规划，持续更新和完善现代化互联网企业发展所需的内部管理与内部控制体系，进一步强化管理人员管理能力，加强企业文化建设，让公司员工对企业产生归属感。 5、所得税优惠政策变化风险 公司符合进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策和软件企业认定管理办法的有关规定，被认定为软件企业（证书编号：鄂 RQ-2016-0019）。自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税
49、，第三年至第五年减半征收企业所得税。 公司享受的税收优惠政策是软件企业的发展而特别制定的政策，如果这些政策在未来发生变化，公司的税负会相应提高，从而对公司的经营业绩产生一定影响。 持续原因：公司处于软件企业减半征收企业所得税期间，三年后该优惠政策将不再适用本企业，企业税负将会增加。 应对措施：公司积极拓展市场，提高营业收入。 6、报告期内公司的业务区域集中风险 报告期内，公司主营业务收入主要来源于湖北地区，存在业务区域集中的风险。公司在 2017 年积极拓展省外市场，目前已取得青海和吉林省项目。 持续原因：湖北省公共就业信息化发展在全国处于前列，公司立足于湖北，立志于打 - 10 - 造以湖北
50、省为核心代表的华中公共就业创业信息化服务“生态链”，建立以湖北省厅及下辖市州、区、乡镇、社区的五级信息化就业网络 应对措施：建立湖北省公共就业创业信息化服务体系后，逐步以湖北省乃至华中地区为大本营，向全国地区扩展，建立各省服务“桥头堡”，拓展至全国各市“辐射点”，最终打造出响彻全国的“北科天翼”公共就业创业服务品牌，目前已取得青海、吉林等市场。 7、开发支出资本化率较高风险 2015 年开发支出资本化增加金额 1,189,617.56 元，由于资本化增加对当期净利润的影响金额为 406,808.36 元；2016 年度开发支出资本化增加金额 2,653,939.16 元，由于资本化增加对当期净
51、利润的影响金额为 1,544,280.35 元；公司 2017 年开发支出资本化增加3,318,572.14 元，由于资本化的增加对当期净利润的影响金额为 2,058,378.56 元，占同期净利润的比例分别为 28.41%及 42.07%、362.81%。开发支出资本化金额占当期净利润的比重较大，若剔除开发支出贡献，则存在报告期内亏损风险。 持续原因：公司重视知识产权，研发投入较大。 应对措施：公司加强研发管理工作，积极拓展市场，加大产品收益转换速度。 8、公司成立之初，主要从事安防相关视频设备的销售。从 2012 年开始，公司逐步开始进行自主软件研发，确定向人力资源与社会保障公共服务信息平
52、台的开发与服务方向进行转型，打造出一个具有较高素质而相对稳定的研发团队，自主研发出一系列符合公司行业战略方向的产品，目前在行业地位、市场拓展、团队建设、产品完善等各方面取得了一定成效。已经实施的案例包括湖北省劳动就业管理局平台、黄石市劳动就业管理局平台和潜江市劳动就业管理局等平台，获得了政府部门的高度认可。同时多次参加省、市各级人社管理部门、就业管理部门组织的就业工作会议并就人力资源与社会保障公共服务信息平台的建设进行演讲发言，在湖北省人社与就业部门中，鲜明地树立了公司的品牌形象与实力，获得了相关部门的高度认可。经过这几年的发展，公司已经成功从安防销售企业转变为软件研发企业，消除了业务转型风险
53、。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 - 11 - 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调
54、查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2,700,000.00 510,000.00 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4财务资助（挂牌公司接受的） - - 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6其他 200,000.00 162,000.00 总计 2,900,000.00 67
55、2,000.00 (二) 承诺事项的履行情况 公司公开转让说明书中披露了公司控股股东及实际控制人陈勇，胡宏英关于避免同业竞争承诺函，关于规范关联交易承诺函，关于社保担责的承诺函，无 - 12 - 重大违法违规的书面声明，关于机构独立的承诺函等，报告期内，严格履行上述承诺。 - 13 - 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 - - 4,346,193 4,346,193 27.13% 其中：控股股东、实际控制人 - - 3,202,557 3,202,557
56、 19.99% 董事、监事、高管 - - 193,200 193,200 1.21% 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 9,951,000 100.00% 1,723,917 11,674,917 72.87% 其中：控股股东、实际控制人 7,700,000 77.38% 1,494,443 9,194,443 57.39% 董事、监事、高管 480,000 4.82% 99,600 579,600 3.62% 核心员工 - - - - - 总股本 9,951,000 - 6,070,110 16,021,110 - 普通股股东人数 (二) 普通股前五名或持股 10
57、%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 陈勇 6,930,000 4,227,300 11,157,300 69.64% 8,367,975 2,789,325 2 武汉新思路信息技术合伙企业（有限合伙） 1,771,000 1,080,310 2,851,310 17.80% 1,900,874 950,436 3 胡宏英 770,000 469,700 1,239,700 7.74% 826,468 413,232 4 沈玮 250,000 152,500 402,500 2.51%
58、301,875 100,625 5 王恒维 150,000 91,500 241,500 1.51% 181,125 60,375 合计 9,871,000 6,021,310 15,892,310 99.20% 11,578,317 4,313,993 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 前十名股东间相互关系说明： - 14 - 普通股前五名或持股 10 及以上股东间相互关系说明： 公司控股股东、实际控制人陈勇是武汉新思路信息技术合伙企业（有限合伙）的普通合伙人，持有武汉新思路信息技术合伙企业（有限合伙）46.30 出资份额，股东陈勇与胡宏英为夫妻关系，除此以外，股东之间不
59、存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 公司控股股东、实际控制人为陈勇、胡宏英夫妻，截止报告期末，陈勇、胡宏英持有公司 12,397,000 股，占公司股本总额的 77.38. 陈勇，男，汉族，1969 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1998年 1 月至 2005 年 3 月，在潜江市蓝星电子技术有限公司任项目经理； 2005 年 4 月至2009 年 4 月，在武汉北科安防电子经营部任总经理；2009 年 5 月至 2016 年 6 月，任公司执行董事、总经理；2014 年 3 月至 2016 年
60、1 月，在深圳迪威乐云商贸易股份有限公司担任副董事长；自股份公司成立以来，任公司董事长、总经理，任期三年。 胡宏英，女，汉族，1972 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2006 年 12 月至今，在湖北潜江市蓝星电子科技有限公司任总经理。 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变更。 (二) 实际控制人情况 见公司控股股东情况。报告期内公司实际控制人未发生变更。 - 15 - 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适
61、用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 违约情况 适用 不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 适用 不适用 单位：元/股 股利分配日期 每10股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2017 年 9 月 19 日 0.00 3.20 2.90 合计 0.0 3.20 2.9 (二) 利润分配预案 适用 不适用 - 16 - 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 陈勇 董事长、总经理 男 48 专科 2
62、016.06.07-2019.06.06 是 王恒维 董事、副总经理 男 34 专科 2016.06.07-2019.06.06 是 郭冰冰 董事 男 27 本科 2017.05.10-2019.06.06 是 沈玮 董事 男 35 专科 2016.06.07-2019-06.06 是 梁静 财务总监 女 27 本科 2016.06.07-2019.06.06 是 梁静 董事会秘书 女 27 本科 2016.08.18-2019.06.06 是 梁静 董事 女 27 本科 2017.02.08-2019.06.06 是 黄敏 监事 男 38 本科 2017.05.10-2019-06.06 是
63、 黄知华 监事 男 26 专科 2016.06.07-2019.06.06 是 王超 监事 男 29 本科 2016.06.07-2019.06.06 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员之间及与控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比期末持有股票期权 - 17 - 例% 数量 陈勇 董事长总经理 6,930,000 4,227,300 11,157,300 69.64
64、% 0.00 沈玮 董事 250,000 152,500 402,500 2.51% 0.00 王恒维 董事副总经理 150,000 91,500 241,500 1.51% 0.00 郭冰冰 董事 80,000 48,800 128,800 0.80% 0.00 梁静 财务总监董事会秘书董事 - - - - - 黄敏 监事 - - - - - 黄知华 监事 - - - - - 王超 监事 - - - - - 合计 - 7,410,000 4,520,100 11,930,100 74.46% 0.00 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会
65、秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 黄敏 董事 新任 监事会主席 公司战略发展需要 郭冰冰 监事会主席 新任 董事 公司战略发展需要 梁静 董事会秘书、财务总监 新任 董事会秘书、财务总监、董事 公司战略发展需要 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 1、黄敏的简历： 黄敏，男，汉族，1979 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于湖北农学院，本科学历。2001 年 2 月至 2002 年 6 月，在武汉东风环宇汽车网络贸易有限责任公司任系统管理员、程序员；2002 年 12 月至 20
66、03 年 12 月，在武汉迈捷科技有限责任公司任程序员；2003 年 12 月至 2004 年 8 月，在武汉华承通训设备有限责任公司任智能网系统集成工程师；2004 年 9 月至 2012 年 8 月，在北京四方科润通信技术有限责任公司任项目经理；2013 年 6 月至 2016 年 6 月，在有限公司任研发总监。2016 年 6 月至 2017 年 4 月任公司董事，2017 年 5 月至今，任公司监事会主席。 2、郭冰冰的简历： - 18 - 郭冰冰，男，汉族，1990 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于湖北大学知行学院，本科学历。2012 年 10 月至今，在有限公司任
67、运维经理。2016 年 6 月至 2017年 4 月任公司监事会主席，2017 年 5 月至今，任公司董事。 3、梁静，女，汉族，1991 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2013 年 9 月至 2016 年 6 月，在有限公司担任会计；自股份公司成立以来，任公司财务总监，任期三年 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 8 13 销售人员 12 13 技术人员 27 30 员工总计 47 56 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 15 20 专科 32 36 专科以
68、下 - - 员工总计 47 56 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、薪酬政策 公司根据中华人民共和国劳动法与所有员工签订了劳动合同，并建立规范的薪酬体系。根据中华人民共和国社会保障法为所有员工缴纳社会保险。建立了科学合理的绩效考核体系，并进一步完善薪酬体系。 2、培训计划 公司设有标准的培训计划和培训流程。进入公司的新员工在考核期即参加第一期入职培训，接受包括公司定位、经营理念、价值观的培训。在考核期结束后参加第二期培训，包括公司组织架构体系以及团队管理模式。随后，根据岗位需求参加不定期的行业知识、产品知识培训，以综合提高员工素质与能力。每年，公司还会开展户
69、外培训，注重培训方式的多元化。 3、公司不存在需承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： - 19 - 适用 不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： 适用 不适用 核心人员的变动情况： 无 - 20 - 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及
70、其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司依法建立健全了股东大会、董事会、监事会、总经理、财务负责人、董事会秘书等公司法人治理机构，并制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、总经理工作细则、关联交易内部控制制度、投资关系管理制度、重大投资决策管理办法等一系列公司治理规章制度。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 董事会经过评估认为，公司治理机制完善，符合公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规划（试行）等法律、法规及规范性文件要求
71、，能够保障所有股东的合法及平等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大经营决策，投资决策及财务决策均按照公司章程、关联交易制度、投资管理制度、对外担保管理制度等有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构人员均依法运作，未出现违法、违规等现象和重大缺陷，能够履行应尽的职责和义务。 - 21 - 4、 公司章程的修改情况 2017 年 9 月 1 日，公司召开 2017 年第二次临时股东大会，审议通过了关于修改公司章程的议案，2017 年完成资本公积后，根据公司股份变动情况修改公司章程第六条公司注册资本的约定。对公司章程做出如下修订：第六条变更为“公司注册资本为
72、人民币16,021,110 元“；”;第十九条变更为 “公司股份总额为 16021110 股，全部为人民币普通股”。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 选举梁静为公司董事，审议通过了公关于预计 2017 年公司日常关联交易的议案； 审议通过了年度总经理工作报告，审议通过了2016 年年度董事会工作报告，审议通过了公司2016 年度报告和摘要，审议通过了2016 年度财务决算报告和 2017 年度财务预算报告，审议通过了公司2016 年利润分配方案，审议通过了关于续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 201
73、7 年度审计机构的议案，选举郭冰冰为公司董事，选举黄敏为公司监事，审议通过了关于补充追认 2016 年度公司日常性关联交易的议案； 审议通过了关于武汉北科天翼信息科技股份有限公司 2017 年半年度报告的议案，审议通过关于公司 2017 年半年度利润分配及资本公积转增股本的预案，审议通过了修改公司章程的议案，审议通过了关于提请股东大会授权董事会全权办理利润分配及资本公司转增股本相关事宜的议案，审议通过了关于提请召开 2017年第二次临时股东大会的议案 监事会 3 审议通过了2016 年度监事会工作报告，审议通过了2016 年年度报告和摘要，审议通过了公司 2016 年度报告和摘要，审议通过了2
74、016 年度财务决算报告和 2017 年度财务预算报告，审议通过了公司 2016 年利润 - 22 - 分配方案，审议通过了关于续聘大信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度审计机构的议案，同意郭冰冰辞去监事会主席职务并选举黄敏为监事； 选举黄敏为公司监事会主席； 审议通过了关于武汉北科天翼信息科技股份有限公司 2017 年半年度报告的议案，审议通过关于公司 2017 年半年度利润分配及资本公积转增股本的预案 股东大会 3 公司 2016 年度报告和摘要，审议通过了2016 年度财务决算报告和2017 年度财务预算报告，审议通过了公司 2016 年利润分配方案，审议通过了关于续聘大
75、信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2017 年度审计机构的议案，选举郭冰冰为公司董事，选举黄敏为公司监事，审议通过了关于补充追认 2016 年度公司日常性关联交易的议案； 审议通过关于公司2017 年半年度利润分配及资本公积转增股本的预案，审议通过了修改公司章程的议案 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通过时间、召开程序、授权委托、表决和决议均符合相关的法律、法规、规范性文件以及公司章程的规定，且均严格依法履行各自的权利义务、未出现不符合法律、法规的情况。 (三) 公司治理改进情况 公司已经严格按照公司法
76、等相关法律、法规和规章制度的规定，并结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事会和管理层各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的管理机制。董事会负责审计公司的经营战略和重大决策。公司管理层在董事会的授权范围内，负责公司的日常生产经营活动。管理层和董事会之间责权关系明确。公司的各项内部控制制度健全，并将内控制度的检查融入到日常工作中，通过不断完善以适应公司管理和发展的需要，有效保证了公司正常的生产经营和规范化运作。 公司目前尚未引入职业经理人。 - 23 - (四) 投资者关系管理情况 1、认真做好信息披露工作，提高信息披露质量 信息披露是公司对投资者最直接和最全面的
77、信息通报形式。公司将继续按照一贯的原则按时编制并披露公司定期报告和临时报告，确保公司信息披露内容的真实、准确、完整、及时。严格按照最新的信息披露格式要求及时披露公司股东大会决议、董事会决议、监事会决议和其他重要信息等临时报告，确保公司股东及潜在投资者及时、准确掌握公司的动态信息。 2、建立健全投资者关系管理制度、营造投资者关系管理的良好环境 根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，公司将建立健全投资者管理制度，营造投资者关系管理的良好环境。 3、公司对投资者、投资机构等特定对象到公司现
78、场参观调研，由公司董秘办统一妥善安排。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格遵守公司法和公司章程等法律法规和规章制度规范运作，逐步健全和完善公司法人治理结构，具体如下： （一）业务独立情况 公司致力于互联网人力资源信息平台的开发和服务，是湖北省认证“双软”企业。通过持续不断的投入，公司目前拥有 32 项计算机软件著作权、20 项商标，主要产品已整合为“互联网+”公共就业服务生态链平台，平台包括公共就业服务数据中心、公共就业服务线上
79、平台、公共就业服务线下平台，等核心产品。 公司主营业务具有完整的业务流程，拥有独立的研发、销售等部门，产、供、销系统完整。 能够独立对外开展业务，具有面向市场独立自主经营能力。公司的主营业务收入主要来自向非关联方的独立客户的产品销售与服务。公司不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易。 （二）资产独立情况 公司系由有限整体变更而来，公司历史沿革过程中的历次出资、注册资本变化均经过中介机构出具的验资报告验证，并通过了工商行政管理部门的变更登记确认。公司完整拥有开展业务所需的技术、场所和机器设备、设施、专利权等，并拥有上述资产的权利凭证，该等资产完整、权属明确，不存在重大或潜在的纠纷，公司资产与
80、股东个人及其关联方资产权属界限明晰，公司对其资产具有完全控制支配权，并完全独立运营。 （三）人员独立情况 - 24 - 公司员工的劳动、人事、工资薪酬以及相应的社会保障完全独立管理，与股东及关联方严格分离；公司董事、监事及其他高级管理人员严格按照公司法、公司章程等相关法律和规定选举或聘任产生，不存在违规兼职情况；公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等公司高级管理人员不存在在股东及其控制的其他企业中担任职务的情形。 （四）财务独立情况 公司建立了独立的财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司独立在银行开户，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与股东及其控制的
81、其他企业共用银行账户的情形。 （五）机构独立情况 公司设置了独立的组织机构，股东大会、董事会、监事会规范运作，独立行使经营管理职权。公司拥有独立的经营和办公场所。公司各组织机构的设置、运行和管理均独立于股东及其控制的其他企业。 (三) 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司根据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的企业管理制度在完整性和合理性方面不存在重大的缺陷，由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会
82、计核算制度，并按照要求进行独立核算，保证公司准确、及时地进行会计核算工作。 2、关于财务管理体系 公司按照企业会计准则规定，制定了一套财务管理体系，能对公司财务会计进行有效核算，使会计报表及其相关说明能够恰当反映企业的财务状况、经营成果及现金流量情况。 3、关于风险控制制度 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制、事后分析与评估等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制制度。 报告期内，公司未发现上述内部管理制度上的重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗
83、漏信息等情况。公司信息披露责任及公司管理层严格遵守了信息披露等制度，执行情况良好。 公司未单独建立年度报告重大差错责任追究制度。 - 25 - 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 大信审字2018第 2-00980 号 审计机构名称 大信会计师事务所 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 审计报告日期 2018-04-18 注册会计师姓名 李朝鸿，黄晨刚 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 大信审字2018第 2-00980 号 武汉北科天翼信息科技股份有限公司全体股东： 一、
84、审计意见 我们审计了武汉北科天翼信息科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职
85、业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 - 26 - 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无
86、任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准
87、则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 - 27 - （二）了解与审计相关
88、的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），
89、并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李朝鸿，黄晨刚 中国北京 中国注册会计师： 二一八年四月十八日 28 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五（一） 3,322,945.48 4,929,835.52 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 五（二） 1,301,967.00 - 衍生金融资产 - -
90、 - 应收票据 - - - 应收账款 五（三） 3,738,618.18 3,680,266.79 预付款项 五（四） 1,179,908.76 2,489,222.23 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五（五） 81,500.00 218,580.00 买入返售金融资产 - - - 存货 五（六） 640,760.68 366,259.15 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五（七） - 19,575.62 流动资产合计 非流动资产： 10,415
91、,700.10 11,703,739.31 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - 0.00 投资性房地产 固定资产 五（八） 1,736,887.14 1,582,574.68 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五（九） 3,168,547.18 2,455,021.56 29 开发支出 五（十） 1,398,404.58 632,414.12 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - 35,642.62 - 其他非流动资产 非流动资产
92、合计 资产总计 16,605,181.62 16,373,749.67 流动负债： 短期借款 - 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五（十一） - 299,886.15 预收款项 - - - 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五（十二） - - 应交税费 五（十三） 203,322.38 239,341.74 应付利息 应付股利 其他应付款 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债
93、合计 203,322.38 539,227.89 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 30 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 203,322.38 539,227.89 所有者权益（或股东权益）： 股本 五（十四） 16,021,110.00 9,951,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五（十五） 72,452.60 2,958,242.60 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五
94、（十六） 349,261.67 292,527.92 一般风险准备 - - - 未分配利润 五（十七） -40,965.03 2,632,751.26 归属于母公司所有者权益合计 - 16,401,859.24 15,834,521.78 少数股东权益 所有者权益合计 16,401,859.24 15,834,521.78 负债和所有者权益总计 16,605,181.62 16,373,749.67 法定代表人：陈勇 主管会计工作负责人：梁静 会计机构负责人：梁静 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 16,506,896.20 22,374,916.58
95、其中：营业收入 五（十八） 16,506,896.20 22,374,916.58 利息收入 - 已赚保费 - 手续费及佣金收入 - 二、营业总成本 - 18,934,388.14 19,694,413.53 其中：营业成本 五（十八） 11,265,946.34 13,506,978.47 利息支出 - 手续费及佣金支出 - 退保金 - 赔付支出净额 - 提取保险合同准备金净额 - 31 保单红利支出 - 分保费用 - 税金及附加 五（十九） 125,935.82 150,525.33 销售费用 五（二十） 2,201,858.54 1,484,270.18 管理费用 五（二十一） 5,26
96、7,568.24 4,426,967.63 财务费用 五（二十二） -3,707.75 -805.34 资产减值损失 五（二十三） 76,786.95 126,477.26 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 五（二十四） 120,147.18 - 投资收益（损失以“”号填列） 五（二十五） -17,250.17 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - 其他收益 775,071 三、营业利润（亏损以“”号填列） -1,549,523.93 2,680,503.05 加：营业外收入 五（二十七） 2,157,17
97、5.18 989,874.37 减：营业外支出 - - 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 607,651.25 3,670,377.42 减：所得税费用 五（二十八） 40,313.79 - 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 567,337.46 3,670,377.42 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 567,337.46 3,670,377.42 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 567,337.46 3,670,377.42 六、其他综合收益的税
98、后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 32 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 567,337.46 3,670,377.42 归属于母公司所有
99、者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.04 0.23 （二）稀释每股收益 法定代表人：陈勇 主管会计工作负责人：梁静 会计机构负责人：梁静 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 18,723,471.85 22,908,428.34 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额
100、- - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 五（二十九） 775,071.00 802,196.03 收到其他与经营活动有关的现金 - 2,966,639.73 195,323.01 经营活动现金流入小计 - 22,465,182.58 23,905,947.38 购买商品、接受劳务支付的现金 - 10,510,417.32 16,206,007.56 客户贷款及垫款净增加额 - - - 33 存放中央银行和同业款项净增加额 - - -
101、 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 5,614,666.87 3,727,621.53 支付的各项税费 - 1,309,728.16 1,365,775.00 支付其他与经营活动有关的现金 - 4,661,761.23 4,843,247.02 经营活动现金流出小计 - 22,096,573.58 26,142,651.11 经营活动产生的现金流量净额 - 368,609.00 -2,236,703.73 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 584,463
102、.55 - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 584,463.55 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 627,629.05 899,647.86 投资支付的现金 - 1,783,533.54 - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 2,411,162.59 899,647.86
103、 投资活动产生的现金流量净额 - -1,826,699.04 -899,647.86 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 5,976,500.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - - 5,976,500.00 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - - - 筹资
104、活动产生的现金流量净额 - 0.00 5,976,500.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -1,458,090.04 2,840,148.41 加：期初现金及现金等价物余额 - 4,781,035.52 1,940,887.11 六、期末现金及现金等价物余额 - 3,322,945.48 4,781,035.52 34 法定代表人：陈勇 主管会计工作负责人：梁静 会计机构负责人：梁静 35 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合
105、收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年 期 末 余额 9,951,000.00 - - - 2,958,242.60 - - - 292,527.92 - 2,632,751.26 - 15,834,521.78 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控 制 下 企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年 期 初 余额 9,951,000.00 - - - 2,
106、958,242.60 - - - 292,527.92 - 2,632,751.26 - 15,834,521.78 三、本期 增 减 变6,070,110.00 - - - -2,885,790.0- - - 56,733.75 - -2,673,716.2- 567,337.46 36 动金额（减少以“”号填列） 0 9 （一）综 合 收 益总额 - - - - - - - - - - 567,337.46 - 567,337.46 （二）所 有 者 投入 和 减 少资本 - - - - - - - - - - - - - 1 股东 投 入 的普通股 - - - - - - - - - -
107、 - - - 2 其他 权 益 工具 持 有 者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3 股份 支 付 计入 所 有 者权 益 的 金额 - - - - - - - - - - - - - 4 其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 3,184,320.00 - - - - - - - 56,733.75 - -3,241,053.7- - 37 5 1 提取 盈 余 公积 - - - - - - - - 56,733.75 - -56,733.75 - - 2 提取 一 般 风险准备 - - - - - - - - - - - - -
108、 3 对所有者（或股东）的分配 3,184,320.00 - - - - - - - - - -3,184,320.00 - - 4 其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所 有 者 权益 内 部 结转 2,885,790.00 - - - -2,885,790.00 - - - - - - - - 1 资本 公 积 转增资本（或股本） 2,885,790.00 - - - -2,885,790.00 - - - - - - - - 2 盈余 公 积 转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3 盈- - - - - - - - - -
109、- - - 38 余 公 积 弥补亏损 4 其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1 本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2 本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年 期 末 余额 16,021,110.00 - - - 72,452.60 - - - 349,261.67 - -40,965.03 - 16,401,859.24 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权
110、益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年 期 末 余额 5,100,000.00 - - - - - - - 108,764.44 - 978,879.92 - 6,187,644.36 39 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年 期 初 余额 5,100,0
111、00.00 - - - - - - - 108,764.44 - 978,879.92 - 6,187,644.36 三、本期 增 减 变动金额（减少以“”号填列） 4,851,000.00 - - - 2,958,242.60 - - - 183,763.48 - 1,653,871.34 - 9,646,877.42 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 3,670,377.42 - 3,670,377.42 （二）所有者投入和减少资本 4,851,000.00 - - - 2,958,242.60 - - - -108,764.44 - -1,723,978.16
112、- 5,976,500.00 1股东投入的普通股 4,851,000.00 - - - 1,125,500.00 - - - - - - - - 2其他- - - - - - - - - - - - - 40 权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 1,832,742.60 - - - -108,764.44 - -1,723,978.16 - - （三）利润分配 - - - - - - - - 292,527.92 - -292,527.92 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 2
113、92,527.92 - -292,527.92 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资- - - - - - - - - - - - - 41 本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 -
114、- - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年 期 末 余额 9,951,000.00 - - - 2,958,242.60 - - - 292,527.92 - 2,632,751.26 - 15,834,521.78 法定代表人：陈勇 主管会计工作负责人：梁静 会计机构负责人：梁静 - 1 - 2 武汉北科天翼信息科技股份有
115、限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、企业的基本情况 （一）基本情况 武汉北科天翼信息科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经武汉市工商行政管理局核准设立的股份有限公司。 公司地址：洪山区珞狮南路 147 号未来城 E 幢 19 层 1906 号房 法定代表人：陈勇 注册资本：壹仟陆佰零贰万壹仟壹佰壹拾元整 统一社会信用代码：91420111688821455N 经营范围：互联网信息技术咨询服务；计算机软件的研发、销售、技术咨询及服务；计算机系统集成；安防系统、楼宇自动化系统工程的设计、施工；计算机软硬件、办公自动化设备、耗材、通信器材的销售。第二
116、类增值电信业务中的信息服务业务（不含固定网电话信息服务）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 （二）历史沿革 武汉北科天翼信息科技股份有限公司系由程玉、胡宏英共同出资组建的有限责任公司，于 2009 年 5 月 27 日取得武汉市工商行政管理局核发的注册号为 42011100008782 的企业法人营业执照，成立时公司名称为“湖北北科天翼系统集成有限责任公司”。注册资本为人民币 3.00 万元，其中：程玉货币出资 1.80 万元，占注册资本的 60.00%；胡宏英货币出资 1.20万元，占注册资本的 40.00%。此次出资业经湖北德信会计师事务有限责任公司审验，并出具鄂
117、德信验字 【2009】L007 号验资报告。 2016 年 5 月根据公司股东会决议和公司（筹）章程的规定，公司（筹）申请由有限责任公司变更为股份有限公司，并于 2016 年 6 月 15 日在武汉市工商行政管理局办妥变更登记手续，取得统一社会信用代码为 91420111688821455N 的营业执照。公司注册资本为人民币9,951,000.00 元，总股数 9,951,000 股。此次注册资本变更业经大信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2016 年 6 月 6 日出具大信验字2016第 2-00081 号验资报告。 3 2017 年 9 月 1 日经公司股东大会决议，进行 2017
118、 年半年度权益分派，以公司 2017 年6 月 30 日止的股本 9,951,000 股为基数，向全体股东每 10 股送红股 3.2 股，同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 2.9 股，转增后总股本增至 16,021,110 股。 （三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本财务报表由本公司董事会于 2018 年 4 月 18 日批准报出。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则-基本准则和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续
119、经营：公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017年 12 月 31 日的财务状况、2017 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 本
120、公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (六) 金融工具 1、金融工具的分类及确认 4 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以
121、公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 2、金融工具的计量 本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
122、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。 3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃
123、市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直 5 接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按
124、照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5、金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量现值低于取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和的差额，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。 当有客观证据
125、表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过50% 公允价值发生“非暂时性”下跌的
126、具体量化标准 连续 12 个月出现下跌 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本 期末公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于20%，反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间 (七) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观 6 证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值
127、之间差额确认减值损失。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 一般指单项超过 100 万元（含 100 万元）的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项，公司单独进行减值测试，有客观证据证明其发生了减值，公司根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 2、按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 对单项金额重大并单独测试未发生减值的应收款项和单项金额不重大的 应收款项，以账龄作为信用风险特征组合 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账 龄 应收账款计
128、提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1 至 2 年 10.00 10.00 2 至 3 年 20.00 20.00 3 至 4 年 50.00 50.00 4 至 5 年 70.00 70.00 5 年以上 100.00 100.00 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 账龄较长且存在客观证据表明发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提相应的坏账准备 (八) 存货 1、存货的分类 本公司的存货是指在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
129、或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括低值易耗品、库存商品等。 2、发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3、存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 7 4、存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销，价值较大的按分期摊销法摊销。 (九) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度
130、的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、运输设备、其他设备；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 运输设备 5 5 19.00 电子设备 5
131、 5 19.00 办公设备 5 5 19.00 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 (十) 在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果
132、表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固 8 定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 (十一) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2、资本化金额计算方法 资本化期间，是
133、指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价
134、或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十二) 无形资产 1、无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定
135、的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 2、使用寿命不确定的判断依据 9 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 3、
136、内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
137、 划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点 (十三) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提
138、减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 10 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的
139、账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十四) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十五) 职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬
140、在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 2、离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或
141、相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利 11 时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 (十六) 预计负债 当与或有
142、事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。 资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 (十七) 收入 1、收入确认原则 （1）销售商品 本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同
143、或协议价款的金额确认销售商品收入：已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。 （2）提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据合同的完工进度确定完工百分比。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：已经发生的劳务成本预计能
144、够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成 12 本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。 2、收入确认的具体方法 本公司销售商品收入确认的具体标准：公司在货物已发给客户，购货方签收无误后，相关的收入已经取得或取得了收款的凭证时视为已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，并确认商品销售收入。 本公司提供软件开发服务业务收入确认的具体标准：软件解决方案业务是向客户提供以自主
145、平台软件为基础的软件系统开发服务，包括定制软件开发、定量软件开发服务。定制开发是指合同签订时有明确开发需求,在软件主要功能通过测试时点并经客户确认后，开始按完工百分比法确认收入，完工进度根据累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。定量开发是指合同约定按照开发工作量结算，在提供相应工作量的开发劳务并经客户确认后，确认对应工作量劳务的收入。 本公司提供系统运维服务收入确认的具体标准：合同约定按照系统运维服务的期间结算，在提供相应工作量的运维服务并经客户确认后，确认对应工作量劳务的收入。 确认收入时，若合同约定存在质保期和质保金金额，则按扣除质保金后的余额确认项目 的收入。质保金收入确认的
146、时间为相关的经济利益很可能流入企业的时点。 (十八) 政府补助 1、政府补助类型 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型。 2、政府补助会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的，计入其他收益，与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递
147、延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相 13 关费用或损失的，直接计入当期损益。计入当期损益时，与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。 3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助
148、；本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 4、政府补助的确认时点 按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。 5、政策性优惠贷款贴息的会计处理 （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 (十九
149、) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3、对与子公司及联营企业投
150、资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能 14 转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 1、主要会计政策变更的说明 财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 财政
151、部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述两项准则和财会201730 号的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报表项
152、目金额 上期列报在营业外收入的金额 与本公司日常活动相关的政府补助计入其他收益 其他收益 775,071.00 802,196.03 2、主要会计估计变更的说明 无。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 按销项税减去当期允许抵扣进项税差额 17%、6% 城市维护建设税 流转税额 7% 教育费附加 流转税额 3% 地方教育费附加 流转税额 1.5% 企业所得税 应纳税所得额 12.5% (二) 重要税收优惠及批文 1、根据进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展的若干政策（国发【2011】4 号）规定，对我国境内新办集成电路设计企业和符合条件的软件企业，经认定后，自获利
153、年度起，享受企业所得税“两免三减半”优惠政策。经湖北省经济和信息化委员会审核，本公司符合软件企业认定管理办法的有关规定，被认定为软件企业（证书编号：鄂 RQ-2016-0019）。 15 2017 年度为第一个获利年度，本期按 12.5%的税率计缴企业所得税。 五、财务报表重要项目注释 (一) 货币资金 1、货币资金情况 类 别 期末余额 期初余额 现金 84,156.37 79,176.43 银行存款 3,237,859.10 4,701,859.09 其他货币资金 930.01 148,800.00 合 计 3,322,945.48 4,929,835.52 2、其他货币资金情况 项 目
154、期末余额 期初余额 保证金 148,800.00 存出投资款 930.01 合 计 930.01 148,800.00 (二) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 项 目 期末余额 年初余额 1. 交易性金融资产 1,301,967.00 其中：权益工具投资 1,301,967.00 合 计 1,301,967.00 (三) 应收账款 1、应收账款分类 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 4,015,259.17 100.00 276,640.99 6.89 单项金额虽不
155、重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 4,015,259.17 100.00 276,640.99 6.89 16 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 3,877,100.83 100.00 196,834.04 5.08 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 3,877,100.83 100.00 196,834.04 5.08 按组合计提坏账准备的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末余额 期初余额 账面余额 计提比例(%) 坏账准备
156、账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 2,627,418.50 5.00 131,370.93 3,837,880.83 5.00 191,894.04 1 至 2 年 1,353,520.67 10.00 135,352.07 29,040.00 10.00 2,904.00 2 至 3 年 24,140.00 20.00 4,828.00 10,180.00 20.00 2,036.00 3 至 4 年 10,180.00 50.00 5,090.00 合 计 4,015,259.17 276,640.99 3,877,100.83 196,834.04 2、按欠款方归集的期末余
157、额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 1.中国建筑第六工程局有限公司 950,000.00 23.66 47,500.00 2.武汉明华澳汉科技有限公司 604,600.00 15.06 30,230.00 3.潜江市科普信息有限公司 489,890.00 12.20 24,494.50 4.十堰市劳动就业管理局 356,700.00 8.88 17,835.00 5.潜江中学 329,800.00 8.21 32,980.00 合计 2,730,990.00 68.02 153,039.50 (四) 预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末
158、余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 1,139,408.76 96.57 2,448,722.23 98.37 1 至 2 年 2 至 3 年 40,500.00 1.63 3 至 4 年 40,500.00 3.43 合 计 1,179,908.76 100.00 2,489,222.23 100.00 2、预付款项金额前五名单位情况 17 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 1.湖北明祥基业科技有限公司 338,525.64 28.69 2.大冶市铭星电子科技有限公司 150,000.00 12.71 3.有财网络科技（上海）有限公司 135,000
159、.00 11.44 4.武汉微联有道科技有限公司 102,660.00 8.70 5.上海锦狮投资管理有限公司 98,000.00 8.31 合 计 824,185.64 69.85 (五) 其他应收款 1、其他应收款分类 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 90,000.00 100.00 8,500.00 9.44 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 90,000.00 100.00 8,500.00 9.44 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备
160、金额 比例 (%) 金额 计提比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 230,100.00 100.00 11,520.00 5.01 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 230,100.00 100.00 11,520.00 5.01 1、按组合计提坏账准备的其他应收款 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末余额 期初余额 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 10,000.00 5.00 500.00 229,800.00 5.00 11,490.00 1 至
161、2 年 80,000.00 10.00 8,000.00 300.00 10.00 30.00 合 计 90,000.00 8,500.00 230,100.00 11,520.00 2、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 保证金 90,000.00 230,100.00 18 款项性质 期末余额 期初余额 合 计 90,000.00 230,100.00 3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 债务人名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 余额 中国建筑第六工程局有限公司 保证金 80,000.00 1 至 2 年
162、 88.89 8,000.00 四川国际招标有限责任公司青海分公司 保证金 10,000.00 1 年以内 11.11 500.00 合 计 90,000.00 100.00 8,500.00 (六) 存货 1、存货的分类 存货类别 期末余额 期初余额 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 库存商品 640,760.68 640,760.68 366,259.15 366,259.15 合 计 640,760.68 640,760.68 366,259.15 366,259.15 (七) 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税额 19,575.62 合计
163、 19,575.62 (八) 固定资产 1、固定资产情况 项 目 运输设备 办公设备 电子设备 合计 一、账面原值 1.2017 年 1 月 1 日 695,935.30 404,281.47 1,222,490.32 2,322,707.09 2.本期增加金额 180,324.78 135,613.45 328,083.98 644,022.21 （1）购置 180,324.78 135,613.45 328,083.98 644,022.21 3.本期减少金额 4.2017 年 12 月 31 日 876,260.08 539,894.92 1,550,574.30 2,966,729.3
164、0 二、累计折旧 1.2017 年 1 月 1 日 302,845.20 155,453.37 281,833.84 740,132.41 2.本期增加金额 146,503.38 91,861.96 251,344.41 489,709.75 （1）计提 146,503.38 91,861.96 251,344.41 489,709.75 3.本期减少金额 4.2017 年 12 月 31 日 449,348.58 247,315.33 533,178.25 1,229,842.16 三、减值准备 1.2017 年 1 月 1 日 19 项 目 运输设备 办公设备 电子设备 合计 2.本期增加
165、金额 3.本期减少金额 4. 2017 年 12 月 31 日 四、2017 年 12 月 31 日账面价值 426,911.5 292,579.59 1,017,396.05 1,736,887.14 (九) 无形资产 项 目 软件著作权 软件使用权 合计 一、账面原值 1. 2017 年 1 月 1 日 4,108,623.38 247,863.25 4,356,486.63 2.本期增加金额 2,023,291.85 2,023,291.85 (1)内部研发 2,023,291.85 2,023,291.85 3.本期减少金额 4. 2017 年 12 月 31 日 6,131,915.
166、23 247,863.25 6,379,778.48 二、累计摊销 1. 2017 年 1 月 1 日 1,893,915.21 7,549.86 1,901,465.07 2.本期增加金额 1,260,193.58 49,572.65 1,309,766.23 (1)计提 1,260,193.58 49,572.65 1,309,766.23 3.本期减少金额 4. 2017 年 12 月 31 日 3,154,108.79 57,122.51 3,211,231.30 三、减值准备 1. 2017 年 1 月 1 日 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4. 2017 年 12 月 31
167、日 四、2017 年 12 月 31 日账面价值 2,977,806.44 190,740.74 3,168,547.18 (十) 开发支出 项 目 期初 余额 本期增加 本期减少 期末 余额 内部开发支出 其他 计入当期损益 确认为无形资产 视频招聘系统 522,668.46 449,912.88 972,581.34 公共就业创业掌上服务平台（职场空间APP) 109,745.66 1,361,031.69 1,470,777.35 网办（互联网人力资源服务管理平台） 842,677.91 290,163.41 552,514.50 失业保险网上办事平台 577,184.76 151,36
168、1.52 425,823.24 湖北省公共招聘网 87,764.90 87,764.90 合 计 632,414.12 3,318,572.14 529,289.83 2,023,291.85 1,398,404.58 (十一) 递延所得税资产、递延所得税负债 20 1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项 目 期末余额 年初余额 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产： 坏账准备 35,642.62 285,140.99 合 计 35,642.62 285,140.99 (十二) 应付账款 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（
169、含 1 年） 299,886.15 合 计 299,886.15 (十三) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬分类列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、短期薪酬 4,913,162.97 4,913,162.97 二、离职后福利-设定提存计划 701,503.90 701,503.90 合 计 5,614,666.87 5,614,666.87 2、 短期职工薪酬情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 4,039,197.53 4,039,197.53 2.职工福利费 500,316.16 500,316.16 3.社会保险费 1
170、88,625.28 188,625.28 其中： 医疗保险费 169,103.45 169,103.45 工伤保险费 8,229.48 8,229.48 生育保险费 11,292.35 11,292.35 4.住房公积金 180,624.00 180,624.00 5.工会经费和职工教育经费 4,400.00 4,400.00 合 计 4,913,162.97 4,913,162.97 3、 设定提存计划情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 477,962.00 477,962.00 2、失业保险费 16,541.90 16,541.90 3、辞退福利 207
171、,000.00 207,000.00 合 计 701,503.90 701,503.90 (十四) 应交税费 21 税 种 期末余额 期初余额 增值税 87,039.43 207,722.40 城市维护建设税 18,561.28 16,778.18 企业所得税 75,956.41 -537.16 个人所得税 9,833.00 4,592.35 教育费附加 7,954.84 7,190.65 地方教育费附加 3,977.42 3,595.32 合 计 203,322.38 239,341.74 (十五) 股本 项 目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金 转股 其他
172、 小计 陈勇 6,930,000.00 2,217,600.00 2,009,700.00 4,227,300.00 11,157,300.00 胡宏英 770,000.00 246,400.00 223,300.00 469,700.00 1,239,700.00 沈玮 250,000.00 80,000.00 72,500.00 152,500.00 402,500.00 王恒维 150,000.00 48,000.00 43,500.00 91,500.00 241,500.00 郭冰冰 80,000.00 25,600.00 23,200.00 48,800.00 128,800.00
173、 武汉新思路信息技术合伙企业（有限合伙） 1,771,000.00 566,720.00 513,590.00 1,080,310.00 2,851,310.00 合 计 9,951,000.00 3,184,320.00 2,885,790.00 6,070,110.00 16,021,110.00 (十六) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、资本溢价 2,958,242.60 2,885,790.00 72,452.60 合 计 2,958,242.60 2,885,790.00 72,452.60 (十七) 盈余公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少
174、额 期末余额 法定盈余公积 292,527.92 56,733.75 349,261.67 合 计 292,527.92 56,733.75 349,261.67 (十八) 未分配利润 项 目 期末余额 金 额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 2,632,751.26 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 2,632,751.26 加：本期归属于母公司所有者的净利润 567,337.46 减：提取法定盈余公积 56,733.75 10.00% 提取任意盈余公积 应付普通股股利 22 转作股本的普通股股利 3,184,320.00 期末未分配利润 -40,96
175、5.03 (十九) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 16,506,896.20 11,265,946.34 22,374,916.58 13,506,978.47 合 计 16,506,896.20 11,265,946.34 22,374,916.58 13,506,978.47 (二十) 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 74,213.96 88,010.61 教育费附加 31,805.97 37,718.84 地方教育附加 15,902.99 19,113.88 印花税 1,792.90 5,682.
176、00 车船税 2,220.00 合 计 125,935.82 150,525.33 (二十一) 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 706,579.50 487,903.09 办公费 590,503.46 430,126.70 折旧费 155,586.10 104,175.11 业务招待费 194,084.07 125,960.71 差旅费 254,946.90 181,898.55 业务宣传制作费 122,276.74 103,051.59 售后服务费用 21,125.00 其他 156,756.77 51,154.43 合 计 2,201,858.54 1,484,270.
177、18 (二十二) 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,842,859.32 1,313,721.96 折旧费 201,312.60 105,868.14 办公费 1,388,106.96 1,021,295.00 招待费 50,055.92 60,477.66 差旅费 77,406.80 301,582.85 咨询服务费 321,486.65 357,275.66 中介服务费用 658,490.55 1,061,947.47 研发费 567,655.92 167,200.88 其他 160,193.52 37,598.01 23 项 目 本期发生额 上期发生额 合 计 5,
178、267,568.24 4,426,967.63 (二十三) 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息收入 -6,600.48 -7,644.67 手续费支出 2,892.73 6,839.33 合 计 -3,707.75 -805.34 (二十四) 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 76,786.95 126,477.26 合 计 76,786.95 126,477.26 (二十五) 公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 120,147.18 合 计 120,147.18 (二十六) 投资
179、收益 类 别 本期发生额 上期发生额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 -17,250.17 合 计 -17,250.17 (二十七) 其他收益 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 软件产品即征即退补贴收入 775,071.00 与收益相关 合 计 775,071.00 (二十八) 营业外收入 1、 营业外收入分项列示 项 目 本期发生额 计入当期非经常性损益的金额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 2,157,175.18 2,157,175.18 989,874.37 187,678.34 合 计 2,157,175.18
180、2,157,175.18 989,874.37 187,678.34 2、计入当期损益的政府补助 24 项 目 本期发生额 与资产相关/与收益相关 上期发生额 与资产相关/与收益相关 软件企业增值税即征即退 802,196.03 与收益相关 区高新技术研发与产业化项目奖励资金 115,000.00 与收益相关 市高新技术研发与产业化补贴资金 70,000.00 与收益相关 市版权登记资助 1,920.00 与收益相关 新三板挂牌补贴 2,000,000.00 与收益相关 武汉市洪山区高成长性科技企业资助 100,000.00 与收益相关 企业“小进规”奖励 50,000.00 与收益相关 著作
181、权补贴 6,144.00 与收益相关 其他 1,031.18 与收益相关 758.34 与收益相关 合 计 2,157,175.18 989,874.37 (二十九) 所得税费用 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 75,956.41 递延所得税费用 -35,642.62 合 计 40,313.79 (三十) 现金流量表 1、 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 2,966,639.73 195,323.01 其中：政府补助 2,157,175.18 187,678.34 项目保证金 654,06
182、4.07 利息收入 6,600.48 7,644.67 期初受限保证金 148,800.00 支付其他与经营活动有关的现金 4,661,761.23 4,843,247.02 其中：企业运营费用 4,661,761.23 4,843,247.02 (三十一) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项 目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 567,337.46 3,670,377.42 加：资产减值准备 76,786.95 126,477.26 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 489,709.75 339,145.37 无形资产摊销 1,
183、309,766.23 1,109,658.81 25 项 目 本期发生额 上期发生额 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） -120,147.18 财务费用（收益以“”号填列） 投资损失（收益以“”号填列） 17,250.17 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -35,642.62 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -274,501.53 -258,924.32 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 1,311,255.13 -
184、3,579,777.38 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -2,973,205.36 -3,643,660.89 其他 经营活动产生的现金流量净额 368,609.00 -2,236,703.73 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 3,322,945.48 4,781,035.52 减：现金的期初余额 4,781,035.52 1,940,887.11 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,458,090.04 2,840,1
185、48.41 2、 现金及现金等价物 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 3,322,945.48 4,781,035.52 其中：库存现金 84,156.37 79,176.43 可随时用于支付的银行存款 3,237,859.10 4,701,859.09 可随时用于支付的其他货币资金 930.01 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 3,322,945.48 4,781,035.52 (三十二) 政府补助 本公司本年确认的可收到政府补助金额合计 2,932,246.18 元，其中与收益相关的政府补助金额为 2,932,246.18 元。 26 1、与
186、收益相关的政府补助 项目 本期计入损益金额 计入当期损益的项目 软件产品即征即退补贴收入 775,071.00 其他收益 与日常活动无关的政府补助 2,157,175.18 营业外收入 合 计 2,932,246.18 六、关联方关系及其交易 (一) 本公司存在控制关系的关联方 实际控制人 关联关系 对本企业直接持有的股权 (%) 对本企业控制的表决权 (%) 陈勇、胡宏英 实际控制人 77.38 95.18 注：陈勇、胡宏英系夫妻关系，实际控制人通过武汉新思路信息技术合伙企业（有限合伙）间接持有公司 17.80%的股权。 (二) 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
187、 潜江市蓝星电子科技有限公司 公司实际控制人胡宏英控制的公司 深圳市迪威乐云商股份有限公司 公司实际控制人陈勇持有 3.15%股权同时担任副董事长的公司 武汉新思路信息技术合伙企业（有限合伙） 持有公司 17.80%股权的股东 梁静 董事会秘书 (三) 关联交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方名称 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额的比例（%） 金额 占同类交易金额的比例（%） 采购商品、接受劳务： 潜江市蓝星电子科技有限公司 采购商品 市场定价 510,000.00 7.34 2、关联租赁情况 出租方名称
188、承租方名称 租赁 资产情况 本期确认的租赁费用 上期确认的租赁费用 陈勇 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 房产 162,000.00 162,000.00 七、承诺及或有事项 （一）承诺事项 27 报告期内，公司无需要披露的重要承诺事项。 （二）或有事项 报告期内，公司无需要披露的重要或有事项。 八、资产负债表日后事项 截止报告出具日，公司无需要披露的重要资产负债表日后事项。 九、其他重要事项 报告期内，公司无需要披露的其他重要事项。 十、补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项 目 金 额 备注 1计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额
189、或定量持续享受的政府补助除外 2,157,175.18 2除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -17,250.17 3所得税影响额 -267,490.63 合 计 1,872,434.38 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 3.52 29.50 0.04 0.23 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -8.10 27.9
190、9 -0.08 0.22 注：本期存在资本公积及未分配利润转增股本情形，因此对上年度每股收益进行了追溯调整。 武汉北科天翼信息科技股份有限公司 二一八年四月十八日 28 第 XX 页至第 XX 页的财务报表附注由下列负责人签署 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 签名： 签名： 签名： 日期： 日期： 日期： 29 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司办公室