1、公告编号：2019-019 1 证券代码：870350 证券简称：海河游船 主办券商：渤海证券 2018 年度报告 海河游船 NEEQ : 870350 天津津旅海河游船股份有限公司 Tianjin JinLv Haihe Cruises CO.,Ltd. 公告编号：2019-019 2 公司年度大事记 天津津旅海河游船股份有限公司成功举办了“魅力海河、美丽天津海河文化旅游节”，充分挖掘天津漕运文化、租界文化，展现天津民俗曲艺，串联海河沿岸景区，打造了魅力海河城市名片。 2018 年天津津旅海河游船股份有限公司与国酒茅台、宜宾五粮液酒类销售有限公司、中国农业银行股份有限公司天津分分行、渤海银行
2、股份有限公司天津分行、新浪微博等大型企业签订了游船冠名协议。 公告编号：2019-019 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 23 第六节 股本变动及股东情况 . 26 第七节 融资及利润分配情况 . 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 29 第九节 行业信息 . 32 第十节 公司治理及内部控制 . 33 第十一节 财务报告 . 39 公告编号：2019-019 4 释义 释义项目 释义 海河游船、游船公司、股份公司、本公司、我公司、公司 指 天津
3、津旅海河游船股份有限公司 旅游集团 指 天津市旅游（控股）集团有限公司 津旅颐慷 指 天津津旅颐慷投资发展有限公司 海河游览中心 指 天津市海河游览中心 有限公司、游船有限 指 天津津旅海河游船有限公司 市容委 指 天津市市容和园林管理委员会 证监会 指 中国证券监督管理委员会 天津市国资委 指 天津市人民政府国有资产监督管理委员会 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 主办券商、渤海证券 指 渤海证券股份有限公司 立信中联会计师事务所 指 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程、章程 指 天津津旅海河游船股份有
4、限公司章程 劳动法 指 中华人民共和国劳动法 劳动合同法 指 中华人民共和国劳动合同法 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、 监事会议事规则 股东大会 指 天津津旅海河游船股份有限公司股东大会 董事会 指 天津津旅海河游船股份有限公司董事会 监事会 指 天津津旅海河游船股份有限公司监事会 “三会” 指 公司股东大会、董事会和监事会的统称 高级管理人员 指 天津津旅海河游船股份有限公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 管理层 指 天津津旅海河游船股份有限公司董事、监事及高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2019-019 5 第一节 声明与提示 【声
5、明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人邱振毅、主管会计工作负责人邱振毅及会计机构负责人（会计主管人员）孙妍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 立信中联会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完
6、整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 经营业绩季节性波动的风险 海河游船的观光游览业务具有明显的季节性因素，海河游船的开航时间主要集中在每年的四至十月份，一般四月份正式进入航运期，十一月份进入停航期，上半年游船运营时间为三个月左右，下半年运营时间超过四个月，此外下半年运营时段恰逢暑期和中秋、国庆等重大节假日，也是传统意义上的旅游旺季。上半年的船票收入一般占全年船票收入的 30-40%。此外，游船的航行还与海河水域状况、天气变化等因素密切相关，公司的经营受季节性因素的影响。 燃油价格波
7、动的风险 燃油成本是游船运营的主要成本之一，燃油价格的波动将导致航运成本随之变化，公司的盈利也将会由此产生波动，虽然公司可以通过提高船票价格予以弥补，但依然受到市场环境的制约。 专业技术人员流失的风险 游船运行需要包括船长、驾驶员、轮机员等拥有丰富船舶运营经验的专业技术人才。目前国内从事水上运输的专业人才较少，且要经过众多考核程序和多年实践经验。专业技术人员已成为公司正常运营的关键资源，若公司专业技术人员发生流失，将会对公司日常经营产生重大影响。 安全航运的风险 游船运营是公司主营业务中的重要环节，游船运营安全关系到公司的正常生产经营，是公司生存和长期发展的基础。如果公司船舶发生了重大航运事故
8、，则公司将可能因重大航运事故而公告编号：2019-019 6 受到行政处罚，并可能牵涉诉讼事项，最终给公司造成声誉、形象、信用、经济等各方面的损失。 公司治理和内部控制风险 随着公司生产经营规模的不断扩大，以及公司在全国中小企业股份转让系统挂牌、成为非上市公众公司，上述情形都对公司的治理机制、信息披露以及内部控制提出了更高的要求。通过股份制改造和主办券商的辅导，公司已经建立了相对完善的公司章程、三会议事规则和内部控制体系，并且针对内部控制中的不足已经采取积极的改进措施，但内部控制具有固有局限性，存在不能防止或发现错报的可能性。公司未来经营中存在因公司治理不善、信息披露不及时或内部控制未能有效执
9、行而影响公司持续稳定发展或投资者利益的风险。 控股股东不当控制的风险 公司控股股东旅游集团直接和间接持有公司 100%的股权，对公司经营管理拥有控制权，如旅游集团利用其控股股东地位和管理权利对公司的经营决策、人事任免、财务管理等重大事项进行不当控制，将给公司经营及其他股东利益带来一定风险。 未来可能面临行业竞争的风险 海河游船为目前海河干流（海河上游至二道闸）唯一一家从事旅客运输的公司。在公司未来的经营活动中，不排除其他企业进入海河内河流域从事旅客运输业务，引致行业竞争的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2019-019 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称
10、天津津旅海河游船股份有限公司 英文名称及缩写 Tianjin JinLv Haihe Cruises CO.,Ltd. 证券简称 海河游船 证券代码 870350 法定代表人 王天起 办公地址 天津市红桥区大丰路水游城安顺大厦四号楼 13 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘毅 职务 总经理、董事会秘书 电话 022-58306787 传真 022-58306783 电子邮箱 13512222722 公司网址 联系地址及邮政编码 天津市红桥区大丰路水游城安顺大厦四号楼 13 层；300131 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股
11、票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 7 月 13 日 挂牌时间 2017 年 1 月 10 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） G 交通运输、仓储和邮政业-55 水上运输业-551 水上旅客运输-5512 内河旅客运输 主要产品与服务项目 天津水域旅游客船运输服务，主要从事天津海河水域的旅客乘船观光游览服务。 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 50,000,000 优先股总股本（股） 0 控股股东 天津市旅游（控股）集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 天津市人民政府国有资产监督管理委员会 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是
12、否变更 公告编号：2019-019 8 统一社会信用代码 911201056906706250 否 注册地址 天津市河北区李公祠大街大悲院码头 否 注册资本（元） 50,000,000.00 否 五、 中介机构 主办券商 渤海证券 主办券商办公地址 天津市南开区水上公园东路宁汇大厦 A 座 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信中联会计师事务所 签字注册会计师姓名 王宏涛、张晓亮 会计师事务所办公地址 天津市南开区宾水西道 333 号万豪大厦 C 座十层 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 因工作调整原因，2019 年 1 月 2 日及 2019
13、年 1 月 19 日天津津旅海河游船股份有限公司分别召开第一届董事会第十四次会议及 2019 年第一次临时股东大会审议通过了关于解除王天起董事之职的议案、关于增补邱振毅为董事的议案，同意免去王天起天津津旅海河游船股份有限公司第一届董事会董事之职，其董事长职务相应免去，同意增补邱振毅为为天津津旅海河游船股份有限公司第一届董事会董事。 具体内容详见本公司于 2019 年 1 月 4 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台 发布的天津津旅海河游船股份有限公司第一届董事会第十四次会议决议公告（公告编号：2019-003）、天津津旅海河游船股份有限公司董事任免公告(公告编号:2019-005）；公
14、司于 2019 年 1 月 22 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台 发布的天津津旅海河游船股份有限公司 2019 年第一次临时股东大会决议公告（公告编号：2019-006）。 2019 年 1 月 26 日，天津津旅海河游船股份有限公司第一届董事会 2019 年第一次临时会议审议通过了关于选举邱振毅为董事长的议案，选举邱振毅先生为公司董事长，任期至公司第一届董事会任期届满。具体内容详见本公司于 2019 年 2 月 19 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台 发布的天津津旅海河游船股份有限公司第一届董事会第十五次会议决议公告（公告编号：2019-010）、天津津旅海河游船股
15、份有限公司董事长任命公告(公告编号:2019-009）。 2019 年 2 月 20 日，公司取得最新营业执照，公司法定代表人由王天起变更为邱振毅。 公告编号：2019-019 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 70,102,658.56 68,354,422.40 2.56% 毛利率% 68.20% 68.16% - 归属于挂牌公司股东的净利润 22,486,685.39 22,129,495.19 1.61% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 21,211,685.39 19,049,984.99 11.35%
16、加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 25.31% 27.41% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 23.88% 23.60% - 基本每股收益 0.4497 0.4426 1.60% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 110,802,119.50 107,458,894.04 3.11% 负债总计 19,052,036.18 18,195,496.11 4.71% 归属于挂牌公司股东的净资产 91,750,083.32 89,263,397.93 2.79% 归属于挂牌公司股东的每股净资产
17、 1.84 1.79 2.79% 资产负债率%（母公司） 17.19% 16.93% - 资产负债率%（合并） 17.19% 16.93% - 流动比率 3.84 3.61 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 28,713,017.97 34,664,237.19 -17.17% 应收账款周转率 199.48 252.31 - 公告编号：2019-019 10 存货周转率 243.80 233.24 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 3.11% 27.21% - 营业收入增长率% 2.56%
18、31.24% - 净利润增长率% 1.61% 78.92% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 50,000,000.00 50,000,000.00 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 300,000.00 其他营业外收入和支出 1,400,000.00 非经常性损益合计 1,700,000.00 所得税影响数 425,000.00 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 1,275,000.00 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、
19、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 300,000.00 公告编号：2019-019 11 应收账款 370,437.36 应收利息 应收股利 其他应收款 900.00 固定资产 41,341,214.23 固定资产清理 应付票据 应付账款 8,313,760.00 应付利息 应付股利 其他应付款 47,948.87 管理费用 8,618,135.69 其他收益 2,906,013.60 营业外收入 1,200,000.0
20、0 应收票据及应收账款 670,437.36 其他应收款 900.00 固定资产 41,341,214.23 应付票据及应付账款 8,313,760.00 其他应付款 47,948.87 管理费用 8,618,135.69 研发费用 其他收益 2,906,013.60 营业外收入 1,200,000.00 根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。 公告编号：2019-019 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司立足于内河旅客运输行业
21、，主要业务为从事天津水域旅游客船运输服务，公司具备经营所需的许可和资质，以海河沿岸景观、景点等自然、人文环境为依托，在为来津旅游的个人、团体、包船等国内外游客（大部分为国内游客，也有少数外国游客）提供休闲娱乐、观光旅游等服务的过程中，采用直销、旅行社等代销、网站销售的方式实现营业收入和盈利。 此外，公司利用观光游览船只作为天津母亲河上流动风景的独特资源优势，主要面向渤海银行股份有限公司天津分行、中国农业银行股份有限公司天津市分行、宜宾五粮液酒类销售有限责任公司等大型企事业单位客户，采用直接洽谈的方式，为上述企事业单位客户提供游船冠名服务，满足其扩大知名度、更多地占有市场份额的诉求。 （一）采购
22、模式。公司采购分为定点采购和非定点采购。公司游船燃料、售卖的小商品采用定点采购模式，游船建造及维修、备品备件、个别消耗品等非经常性采购的物品采取非定点采购模式。 1、定点采购。公司内部经过评估和认定程序选择常年的定点供应商，并与定点供应商签订采购合同，约定采购条款。根据采购物品价格变动情况的不同，采取不同的定价方式，针对价格变动小的产品，约定采用固定价格结算；针对价格变动大的产品，约定一定的核价方式。通常由定点供应商负责将货物配送至码头，采购完成后按月进行结算。 2、非定点采购。根据采购物品价格确定方式的不同，公司非定点采购模式又可细分为三种方式，议价采购、招标采购和零星采购。议价采购是指公司
23、对相同或类似产品、相同或类似厂家实行一对一协商，并参考市场行情、竞争对手报价等情况综合确定采购对象，如船舶备品备件的采购等；招标采购指公司采取公开招标的方式确定采购对象，如新建造游船的采购；零星采购则不特别选择采购对象，如日常办公用品的采购等。 （二）营销模式。公司通过电视、广播、报刊、网络、微信公众号、旅游纪念品、公交车体等方式进行宣传。通过上述媒介，介绍公司的船舶、游览线路、特色服务、沿岸景观、近期活动等。公司与知名团购网站合作开通团购业务，推出线上购票业务，增加线上销售覆盖面，通过合理利用网络资源，达到多元化、多渠道销售的目的。公司积极与天津周边地区的旅行社联系沟通，并进一步巩固与已达成
24、合作协议的旅行社的合作。通过媒体报道、促销推广、游客互动等环节形成全新的营销活动主题模式，举办了端午节活动、七夕节活动、中秋节活动等多种多样的主题活动。 （三）盈利模式 。公司盈利主要来自以下方面： 公告编号：2019-019 13 1、船票收入 （1）散客购票收入。游客至码头售票处购票开船前至闸口检票排队登船。散客购票模式，由码头主管到公司财务部按核定定额领取船票，旅客购票乘船后，码头主管每日按票头金额直接将票款交公司财务入账。 （2）团队预订收入。 1）旅行社预订。旅行社发送营业执照副本，签订协议乘船前至少提前一天发送传真至公司市场部接单并登陆系统录入进行预订当日下午四点之前和旅行社导游确
25、认当日夜游乘船情况有无变化导游在乘船前携带确认单至售票处办理乘船手续；2）团队包船。市场部接受客户咨询根据咨询内容推荐码头、船舶询问布场等附加服务内容，客户预付定金后，接单并登陆系统录入进行预订当日下午四点之前和客户确认当日夜游乘船情况有无变化客人在乘船前至售票处办理乘船手续。团队预订方式，由旅行社导游、团队领队确定乘客人数和船期、行程，一般情况下由客户在开航前将票款汇入公司指定账户。 （3）网店预订收入。接受客户咨询，推荐产品，促成订单客户拍下产品后，备注客户选定日期、时间、码头，人数发送完后点击“发货”，同时发送确认短信客户至码头售票处凭姓名、手机号换取电子票，凭电子票乘坐游船如客户拍下后
26、未能按时乘船，则不予退款；提前一天通知，可以调换时间或退款。 网店预订，由预订客户拍下订单，网上向第三方平台支付票款，在换取电子票后，票款由第三方平台划入公司指定账户。 （4）代理销售收入。公司与代理方签订相关合同、协议，再由代理方代售船票，按月向公司报送明细表，由公司市场部按相应合同、协议规定进行审核，督促代理方将票款汇入公司指定银行账户。 2、游船冠名收入 公司与冠名公司签订相关合同、协议，冠名公司在合同约定的期限内将冠名费用划入公司指定账户。 3、小商品销售收入 由公司将小商品统一配送至各码头入库，各码头根据实际情况领用库存商品，进行销售， 码头主管负责核对销售商品明细及金额，核对无误后
27、，将销售商品收入每日按销售明细合计金额交公司财务入账。 公司的业务收入、利润及现金流主要体现为船票、广告冠名的收入，成本主要来自于人工成本、固定资产的折旧成本、维修费用、燃料、办公场所承租成本等。 报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 公告编号：2019-019 14 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回
28、顾 (一) 经营计划 1、创新销售模式，拓宽市场销售渠道。2018 年海河游船逐步扩大外埠市场的代理区域分布，以提前预付团款梯次包票折扣的形式进行合作，提高淡季时段船舶满载率；积极推动线上业务，逐步实现网络化售票模式。 2、加大广告投入，广告宣传形式丰富多样。2018 年海河游船精心设计市场调查问卷进行市场研究，继续扩大 2.5 小时高铁半径圈的宣传力度，利用车体广告、报刊电台、新媒体宣传等形式，提高了企业在周边省市市场的知名度，起到了良好的宣传效果。同时，加强与本市城郊区县电台、电视台、报刊媒体的合作，开发天津经济发达的城郊区县市场，均衡了游客峰谷差。 3、推陈出新，营销活动打造新亮点。20
29、18 年海河游船定位家庭人群，开发亲子游互动游览产品，刺激游客二次消费。推出“海河文化旅游节”系列活动，其中包括：“开航季”、水陆互动季“漫游海河、踏青寻故里”、“乐游海河、水陆大冒险”、“舟游海河、周瞰天津”系列活动，活动吸引力强，参与度高，吸引了更多的游客乘船观光。 4、加大冠名揽业力度，开发游船周边产品，提升产品附加值。2018 年海河游船进一步完善冠名揽业奖励办法，鼓励全员参与冠名揽业；采用冠名业务期限拆分办法，充分利用闲置冠名位；在码头宣传品及公司官网、官微等对外宣传平台加强冠名客户信息植入，让冠名客户最大化的感受到了广告投入所带来的价值，增加了现有冠名商对公司的信心，也吸引了更多新
30、的冠名客户。公司借助海河观光游主业品牌，开发了旅游纪念品等游船周边产品，将海河游船与海河文化的知识性和趣味性融为一体，提升了产品附加值。 7、以游船为载体，以需求为方向，增加产品附加值。2018 年海河游船借助海河观光游主页品牌，加强文创产品的开发,同时，根据市场需要，添加了适应潮流的商品和饮品，并增加小冰柜，将小商品搬上游船，近距离为游客服务。 公告编号：2019-019 15 8、完善安全体系建设，夯实安全基础工作。2018 年海河游船在全体员工中开展了“安全月”、安全知识竞赛、安全技能比武等活动，增强了全员的安全意识，提升了全员的安全技能，形成了安全教育、培训、检查、演练，常态化、制度化
31、的模式。同时，在四个经营码头建造了售票安检室，有效的提高了安检效率，为游客提供了一个安全有序的排队购票和候船环境。 9、完善现代企业法人治理结构，强化科学管理。2018 年海河游船通过开好“四个会”，健全完善了各项规章制度，严格内部控制管理，明晰股东大会、董事会、监事会、经理层的权责，确保了决策的科学性、民主性，实现了执行及时有力、监督全面到位、团队团结协作。 10、开展形式多样的党群工作，增强企业活动，促进全面发展。2018 年海河游船继续发挥两个“主体责任”，加强党员队伍建设及党性教育、廉政教育工作。组织开展了多种形式的党性实践主题活动、团日主题活动。充分发挥了职代会的监督职能，维护了职工
32、权益。公司工会利用停航期，组织职工开展了丰富多采的文体活动。 11、加强人才队伍建设，优化人才队伍结构，打造与公司发展相适应的经营管理、专业技术、服务技能和党群工作四大人才林，进一步提升了公司的核心竞争力，为科学发展上水平提供了坚强的人才保证。 (二) 行业情况 海河游船是天津市唯一一家经营海河观光游的单位，没有同行竞争。2018 年海河游船稳中求进，在8 个月左右的经营期内，接待游客 87.3 万余人次，创造了历史新高。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 33,5
33、51,628.17 30.28% 64,408,528.00 59.94% -47.91% 应收票据与应收账款 698,415.07 0.63% 670,437.36 0.62% 4.17% 存货 79,632.64 0.07% 103,250.24 0.10% -22.87% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 37,657,291.75 33.99% 41,341,214.23 38.47% -8.91% 在建工程 407,767.00 0.38% -100.00% 公告编号：2019-019 16 短期借款 长期借款 资产总额 110,802,119.50 100.00% 107,45
34、8,894.04 100.00% 3.11% 资产负债项目重大变动原因： 1.2018 年末货币资金同比减少 47.91%，主要原因是公司购买北方国际信托股份有限公司的“海益二号债券投资集合资金信托计划第 146 期信托单元” 3840 万元。 2.2018 年末在建工程同比减少 100.00%，主要原因是公司 2018 年码头建造售票安检室工程结束转入固定资产。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 70,102,658.56 - 68,354,422.40 - 2.56%
35、营业成本 22,293,103.83 31.80% 21,766,341.36 31.84% 2.42% 毛利率% 68.20% - 68.16% - - 管理费用 8,393,238.98 11.97% 8,618,135.69 12.61% -2.61% 研发费用 0 0% 0 0% 0% 销售费用 11,416,082.13 16.28% 12,291,413.71 17.98% -7.12% 财务费用 -768,952.42 -1.10% -47,404.46 -0.07% -1,522.11% 资产减值损失 0 0% 0 0% 0% 其他收益 300,000.00 0.43% 2,9
36、06,013.60 4.25% -89.68% 投资收益 0 0% 0 0% 0% 公 允 价 值 变 动收益 0 0% 0 0% 0% 资产处置收益 0 0% 0 0% 0% 汇兑收益 0 0% 0 0% 0% 营业利润 28,582,460.52 40.77% 28,312,566.01 41.42% 0.95% 营业外收入 1,400,000.00 2.00% 1,200,000.00 1.76% 16.67% 营业外支出 0 0% 0 0% 0% 净利润 22,486,685.39 32.08% 22,129,495.19 32.37% 1.61% 项目重大变动原因： 1.2018 年
37、度财务费用同比减少-1522.11%，主要原因是 2018 年公司购买银行大额存单利息收入。 2.2018 年度其他收益同比减少 89.68%，主要原因是 2017 年度公司收到天津市旅游业转型升级项目专项公告编号：2019-019 17 资金、河北区政府扶持奖励、旅游业重点支持项目资金补助，本期仅发生旅游业重点支持项目资金。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 61,171,722.85 59,660,993.47 2.53% 其他业务收入 8,930,935.71 8,693,428.93 2.73% 主营业务成本 21,963,536.09 21
38、,459,322.21 2.35% 其他业务成本 329,567.74 307,019.15 7.34% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 船票 61,171,722.85 87.26% 59,660,993.47 87.28% 游船冠名 7,973,899.80 11.37% 7,890,563.08 11.54% 销售商品 957,035.91 1.37% 802,865.85 1.17% 合计 70,102,658.56 100.00% 68,354,422.40 100.00% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构
39、成变动的原因： 无 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 贵州茅台酒销售有限公司 1,415,094.34 2.02% 否 2 天津银行股份有限公司 1,320,754.72 1.88% 否 3 天津新浪互联信息服务有限公司 943,396.23 1.35% 否 4 宜宾五粮液酒类销售有限责任公司 915,094.34 1.31% 否 5 中国农业银行股份有限公司天津市分行 786,163.52 1.12% 否 合计 5,380,503.15 7.68% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联
40、关系 1 天津市瀚达中源燃料油销售有限公司 1,753,610.31 17.95% 否 2 天津市海河游览中心 1,380,960.10 14.14% 是 公告编号：2019-019 18 3 天津冀航水上工程有限公司 1,060,553.49 10.86% 否 4 天津新浪互联信息服务有限公司 1,020,000.00 10.44% 否 5 天津市南开区德成广告制作中心 979,850.00 10.03% 否 合计 6,194,973.90 63.42% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 28,713,017.97 34,664
41、,237.19 -17.17% 投资活动产生的现金流量净额 -39,569,917.80 -6,357,675.00 -522.40% 筹资活动产生的现金流量净额 -20,000,000.00 -7,600,000.00 -163.16% 现金流量分析： 1.2018 年度投资活动产生的现金流量净额同比减少 522.4%，主要原因是 2018 年购买信托产品 3840 万元。 2.2018 年度筹资活动产生的现金流量净额同比减少 163.16%，主要原因是 2018 年度进行股东分红 2000万元，2017 年股东分红 760 万元。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无
42、 2、委托理财及衍生品投资情况 公司于 2018 年 12 月 12 日召开第一届董事会第十三次会议，审议通过了关于利用盈余资金委托理财的议案，该议案已经 2018 年第三次临时股东大会审议通过。公司于 2018 年 12 月 31 日使用盈余资金投资了总额度为 3840 万元的北方国际信托股份有限公司的“海益二号债券投资集合资金信托计划第 146 期信托单元”，产品类型为信托产品，产品期限为 1 年。 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会2018
43、15 号）公告编号：2019-019 19 及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2017 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 300,000.00 应收票据及应收账款 670,437.36 应收账款 370,437.36 应收利息 其他应收款 900.00 应收股利 其他应收款 900.00 固定资产 41,341,214.23 固定资产 41,341,214.23 固定资产清理 应付票据 应付票据及应付账款 8,313,760.00 应付账款 8,313,760.00 应付利
44、息 其他应付款 47,948.87 应付股利 其他应付款 47,948.87 管理费用 8,618,135.69 管理费用 8,618,135.69 研发费用 其他收益 2,906,013.60 其他收益 2,906,013.60 营业外收入 1,200,000.00 营业外收入 1,200,000.00 2. 公司本期无会计估计变更。 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八) 企业社会责任 海河游船作为全国文明单位，一直积极参与到天津文明城市创建的各项活动之中。2018 年 4 月，由中央文明办主办，中国文明网、中共天津市委宣传部、天津市文明办、中共和平区委、和平区人民政府承办，
45、“中国好人榜”发布仪式暨全国道德模范与身边好人现场交流活动在天津市和平区举行。海河游船作为本次“中国好人榜”发布仪式的协办单位，邀请道德模范和中国好人代表一起乘坐海河游船，畅游海河美景，展现了文明单位的风采与气度，受到了一致好评，各大媒体也对该活动进行了大量的专题报道、宣传。此外，海河游船还经常组织员工深入所在地的社区、幼儿园、敬老院等开展帮扶、慰问活动。 公告编号：2019-019 20 三、 持续经营评价 报告期内，公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面完全独立，能够保持良好的公司经营的独立性。此外，公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务等经营指标
46、相对健康。同时，公司经营管理层、核心业务人员队伍稳定，公司经过多年的经营和发展，逐渐形成了稳定的销售模式、宣传模式、盈利模式。 报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。 四、 未来展望 是否自愿披露 是 否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 一、经营业绩季节性波动的风险 海河游船的观光游览业务具有明显的季节性特点，海河游船的开航时间主要集中在每年的四至十月份，一般四月份正式进入航运期，十一月份进入停航期，上半年游船运营时间为三个月左右，下半年运营时间超过四个月，此外下半年运营时段恰逢暑期和中秋、国庆等重大节假日，也是传统意义上的旅游旺季。上半年的船票收入一般占全年船票
47、收入的 30-40%。此外，游船的航行还与海河水域状况、天气变化等因素密切相关，公司的经营受季节性因素的影响。 应对措施：公司通过为船舶设备加设供暖、保温设施等手段，减少气温变化对经营条件的影响，适当延长经营期；并适时抓住经营旺季，开展各类营销活动，利用多种营销手段，提高经营效益。 二、燃油价格波动的风险 燃油成本是游船运营的主要成本之一，燃油价格的波动将导致航运成本随之变化，公司的盈利也将会由此产生波动，虽然公司可以通过提高船票价格予以弥补，但依然受到市场环境的制约。 应对措施：公司与燃油供应商签订了长期合作协议，建立了良好的渠道关系，同时也可获得规模采购优势，从而降低燃油价格波动对经营带来
48、的风险。 三、专业技术人员流失的风险 游船运行需要包括船长、驾驶员、轮机员等拥有丰富船舶运营经验的专业技术人才。目前国内从事水上运输的专业人才较少，且要经过众多考核程序和多年实践经验。专业技术人员已成为公司正常运营的关键资源，若公司专业技术人员发生流失，将会对公司日常经营产生重大影响。 公告编号：2019-019 21 应对措施：公司将继续完善内部管理制度，优化人才激励机制，为员工创造必要成长机会与发展空间，同时与本市航海专业院校建立校企合作关系，不断吸收优秀的专业应届毕业生，为公司专业技术人员队伍建设发展提供持续动力。 四、安全航运的风险 游船航运是公司主营业务中的重要环节，游船航运安全关系
49、到公司的正常生产经营，是公司生存和长期发展的基础。如果公司船舶发生了重大航运事故，则公司将可能因重大航运事故而受到行政处罚，并可能牵涉诉讼事项，最终给公司造成声誉、形象、信用、经济等各方面的损失。 应对措施：公司专门设立了安监部，建立了安全质量监督体系，制定了各类应急预案，并在日常工作中，增加安全检查频次，加强安全培训的力度，强化应急处理的能力，从而保障企业的安全运营。 五、公司治理和内部控制风险 随着公司生产经营规模的不断扩大，以及公司在全国中小企业股转系统挂牌成为非上市公众公司，上述情形都对公司的治理机制、信息披露以及内部控制提出了更高的要求。通过股份制改造和主办券商的辅导，公司已经建立了
50、相对完善的公司章程、三会议事规则和内部控制体系，并且针对内部控制中的不足已经采取积极的改进措施，但内部控制具有固有局限性，存在不能防止或发现错报的可能性。公司未来经营中存在因公司治理不善、信息披露不及时或内部控制未能有效执行而影响公司持续稳定发展或投资者利益的风险。 应对措施：公司将不断完善内部治理机制，及时修订“三会”议事规则及公司内部控制制度，督促管理层认真学习规章制度，提高规范意识，保障公司健康运行。 六、控股股东不当控制的风险 公司控股股东旅游集团直接和间接持有公司 100%的股权，对公司经营管理拥有控制权，如旅游集团利用其控股股东地位和管理权利对公司的经营决策、人事任免、财务管理等重
51、大事项进行不当控制，将给公司经营及其他股东利益带来一定风险。 应对措施：公司将不断发完善内部管理制度，严格执行公司章程和“三会”有关制度，充分发挥董事会、监事会、股东大会的作用，严格执行关联交易决策的关联方回避制度，尽可能避免控股股东不当控制的风险。 七、未来可能面临行业竞争的风险 海河是目前海河干流（海河上游至二道闸）唯一一家从事旅客运输的公司。在公司未来的经营活动中，不排除其他企业进入海河内河流域从事旅客运输业务，引致行业竞争的风险。 应对措施：公司将不断研发新的产品，与海河沿岸景区景点建立良好的合作关系，共同开发海河观公告编号：2019-019 22 光带，形成产业集群效应，提高产品的市
52、场占有量，与各大媒体网站合作，提高企业的品牌知名度，从而不断提高企业的市场竞争力。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2019-019 23 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(三) 是否存在股权激励事项
53、是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 - - 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3,600,000.00 915,600.09 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4财务资助（挂牌公司接受的） - - 5公司章程中约定适用于本公司的日常关
54、联交易类型 - - 6其他 1,000,000.00 680,000.00 合计 4,600,000.00 1,595,600.09 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 天津北方人才港股份有限公司第一资源和平培训中心 培训服务 55,000.00 已事后补充履行 2019 年 2 月 19日 2019-011 公告编号：2019-019 24 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、必要性和持续性。人才港培训师资力量雄厚，经验丰富，公司为提高员工素质和能力，聘请人才港讲师
55、培训，有利于公司员工素质的提升，具有必要性。公司每年都会组织不同形式的培训，此次培训属于偶发性，不是长期性、持续性。 2、本次关联交易对公司的影响。该关联交易不存在损害公司利益的情况，对公司业务发展起到积极作用。 (三) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 公司于 2018 年 10 月 14 日召开第一届董事会第十二次会议，审议通过了关于购买结构性存款的议案，该议案已经 2018 年第二次临时股东大会审议通过。公司于 2018 年 11 月 7 日使用盈余资金购买了总额度为 1000 万元的中国光大银行的“2018 年对公结构性存款统发第一一四期产品
56、4”，产品类型为结构性存款，产品期限为 6 个月。 公司于 2018 年 12 月 12 日召开第一届董事会第十三次会议，审议通过了关于利用盈余资金委托理财的议案，该议案已经 2018 年第三次临时股东大会审议通过。公司于 2018 年 12 月 31 日使用盈余资金投资了总额度为 3840 万元的北方国际信托股份有限公司的“海益二号债券投资集合资金信托计划第 146 期信托单元”，产品类型为信托产品，产品期限为 1 年。 (四) 承诺事项的履行情况 1、公司股东旅游集团、津旅颐慷、董事、监事、高级管理人员分别已就同业竞争出具书面避免同业竞争承诺，内容如下： 本公司（本人）已明确知悉，公司从事
57、天津水域旅游客船运输服务。 本公司（本人）未从事或参与与公司存在同业竞争的行为；本公司（本人）及本公司（本人）实际控制的其他企业将不直接或间接从事、参与任何与公司目前或将来相同、相近或类似的业务或项目，不进行任何损害或可能损害公司利益的其他竞争行为；不为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与公司同类业务；本公司（本人）保证不利用股东、董事、监事、高级管理人员的地位损害公司的合法权益，也不利用自身特殊地位谋取正常的额外利益。 本公司（本人）、本公司（本人）实际控制的其他企业如违反上述承诺和保证，本公司（本人）将依法承担由此给公司造成的一切经济损失；本公司（本人）确认上述每一项承
58、诺和保证均为可独立执行之承诺，任何一项承诺和保证若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺和保证的有效性。 2、海河游览中心已就同业竞争出具书面避免同业竞争承诺，内容如下： 本中心已明确知悉天津津旅海河游船股份有限公司（以下简称“公司”）从事天津水域旅游客船运公告编号：2019-019 25 输服务。 本中心未从事或参与公司存在同业竞争的行为；本中心将不直接或间接从事、参与任何与公司目前或将来相同、相近或类似的业务或项目，不进行任何损害或可能损害公司利益的其他竞争行为；不为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与公司同类业务；本中心保证不利用自身特殊地位谋取正常的额外利益。 本中心
59、如违反上述承诺和保证，本中心将依法承担由此给公司造成的一切经济损失；本中心确认上述每一项承诺和保证均为可独立执行之承诺，任何一项承诺和保证若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺和保证的有效性。 报告期内，旅游集团、津旅颐慷、海河游览中心、公司董事、监事、高级管理人员不存在违反相应承诺的情形。 3、公司控股股东旅游集团出具了关于资金往来事宜出具了声明与承诺，承诺未来不会以任何方式直接或间接占用、转移公司资金、资产及其他资源。 报告期内，公司控股股东及其关联方不存在违反相应承诺的情形。 公告编号：2019-019 26 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位
60、：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 16,666,666 33.33% 16,666,666 33,333,332 66.67% 其中：控股股东、实际控制人 16,666,666 33.33% 16,666,666 33,333,332 66.67% 董事、监事、高管 核心员工 有限售条件股份 有限售股份总数 33,333,334 66.67% -16,666,666 16,666,668 33.33% 其中：控股股东、实际控制人 33,333,334 66.67% -16,666,666 16,666,668 33.33% 董事、
61、监事、高管 0 0% 0 0 0% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 50,000,000 - 0 50,000,000 - 普通股股东人数 2 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 天津市旅游（控股）集团有限公司 35,000,000 0 35,000,000 70% 11,666,668 23,333,332 2 天津津 旅颐慷投资发 展有限公司 15,000,000 0 15,000,000 30% 5,000,000 10,000,000
62、合计 50,000,000 0 50,000,000 100% 16,666,668 33,333,332 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 公司控股股东旅游集团持有公司第二大股东津旅颐慷 100%股份，两股东均为天津市国资委实际控制的企业。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 公告编号：2019-019 27 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 (一) 控股股东情况 旅游集团直接持有本公司 70%的股份，合计 35,000,000 股，是本公司控股股东。 公司名称：天津市旅游（控股）集团有限公司 统一社会信用代码： 9112000000012571
63、9D 住所：天津市河西区友谊路 18 号 法定代表人：左坚 注册资本： 46020.6476 万元 经营范围：对市政府授权范围内的国有资产实施监督管理和资本运营；旅游服务、旅游资源及产品的开发、培训及信息咨询（不含中介）； 自有房屋租赁（以上经营范围涉及行业许可的凭许可证件，在有 效期内经营，国家有专项专营规定的按规定办理）。 成立日期： 2002 年 5 月 20 日。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 天津津诚国有资本投资运营有限公司是天津市国资委全资子公司，持有旅游集团 85%股权。天津市国资委为公司的实际控制人。报告期内，实际控制人未发生变化。 100% 85
64、% 100% 70% 30% 天津市国资委 天津市旅游（控股）集团有限公天津津旅海河游船股份有限公司 天津津旅颐慷投资发展有限公司天津津诚国有资本投资运营有限公司 公告编号：2019-019 28 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 违约情况 适用 不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 单位：元/股 股利分配日期
65、每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2018 年 5 月 24 日 4.00 0 0 合计 4.00 0 0 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 公告编号：2019-019 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪酬 王天起 董事长 男 1958 年 9月 本科 2017 年 3 月至2019 年 8 月 是 席军 董事 男 1971 年 12月 硕士 2016 年 8 月至2019 年 8 月 否 刘晶 董事
66、女 1975 年 11月 硕士 2016 年 8 月至2019 年 8 月 否 李阳 董事 男 1988 年 8月 硕士 2016 年 8 月至2019 年 8 月 否 吴敬东 董事 男 1962 年 2月 本科 2016 年 8 月至2019 年 8 月 是 王永勇 监事会主席 男 1973 年 7月 本科 2016 年 8 月至2019 年 8 月 否 邓彬 监事 女 1969 年 12月 本科 2016 年 8 月至2019 年 8 月 否 张磊 监事 男 1981 年 1月 本科 2016 年 8 月至2019 年 8 月 是 刘毅 总经理、董事会秘书 男 1977 年 11月 本科
67、2016 年 8 月至2019 年 8 月 是 陶永建 副总经理 男 1964 年 10月 本科 2017 年 4 月至2019 年 8 月 是 樊福焜 副总经理 男 1984 年 11月 本科 2017 年 4 月至2019 年 8 月 是 孙妍 财务总监 女 1983 年 8月 本科 2016 年 8 月至2019 年 8 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 因工作调整原因，2019 年 1 月 19 日天津津旅海河游船股份有限公司 2019 年第一次临时股东大会审议通过了关于解除王天起董事之职的议案关于增补邱振毅为董事的议案，同意免去王天起天津津旅海河游船
68、股份有限公司第一届董事会董事之职，其董事长职务相应免去，同意增补邱振毅为为天津津旅海河游船股份有限公司第一届董事会董事。2019 年 1 月 26 日天津津旅海河游船股份有限公司第一届董事会 2019 年第一次临时会议审议通过了关于选举邱振毅为董事长的议案，选举邱振毅先生为公司董事长，任期至公司第一届董事会任期届满。 公告编号：2019-019 30 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员相互间无亲属关系，公司的总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监等高级管理人员均为专职在本公司工作，未在公司的控股股东、实际控制人及其控制的其
69、他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 王天起 董事长 0 0 0 0.00% 0 席军 董事 0 0 0 0.00% 0 刘晶 董事 0 0 0 0.00% 0 李阳 董事 0 0 0 0.00% 0 吴敬东 董事 0 0 0 0.00% 0 王永勇 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 邓彬 监事 0 0 0 0.00% 0 张磊 监事 0 0 0 0.00% 0 刘毅 总经理、董事会秘书 0 0 0 0.00
70、% 0 陶永建 副总经理 0 0 0 0.00% 0 樊福焜 副总经理 0 0 0 0.00% 0 孙妍 财务总监 0 0 0 0.00% 0 合计 - 0 0 0 0.00% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 公告编号：2019-019 31 行政管理人员
71、 13 20 生产人员 109 99 技术人员 3 3 员工总计 125 122 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 41 47 专科 72 64 专科以下 12 11 员工总计 125 122 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动：报告期内，公司因战略计划及经营需要，招聘了相应的船舶及导服人员，公司核心团队稳定。 2、人才引进、培训及招聘：报告期内，公司通过常规社会招聘等方式吸引了符合岗位要求及企业文化的人才，推动了企业发展，另一方面也巩固、增强了公司的管理团队，从而为企业持久发展提供了坚实的人力资源保障。公司按照入
72、职培训系统化、岗位培训方案化要求，多层次、多渠道、多领域、多形式地开展员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员专项业务培训、管理者领导力培训等全方位培训。同时公司还定期组织开展丰富多彩的文化生活，不断提高公司员工的整体素质，进一步加强公司创新能力和凝聚力，以实现公司与员工的共同发展。 3、薪酬政策：公司依据现有的组织结构和管理模式，制定了完善的薪酬体系及绩效考核制度，按员工承担的职责和工作的绩效来支付报酬。 4、报告期公司无需承担离退休职工人员费用。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 适用 不适用 公告编号：2019-019 32 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 公告编号
73、：2019-019 33 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（实行）以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求以及其他
74、相关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，建立了行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司结合自身情况先后制定了公司章程股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则以及关联交易管理办法、对外担保管理办法、对外投资管理办法、总经理工作细则、董事会秘书工作细则等内部控制制度。在公司运营中，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合相关法律、法规和公司章程的要求，公司重大生产经营决策、财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，切实保障了投资者的信息知情权、资产收益权以及重大参与决策权等权利。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公
75、司建立了股东大会、董事会、监事会的现代企业治理制度，与治理机制相配套，公司还制定了公司章程、“三会”议事规则、对外投资、对外担保、关联交易等管理制度，符合公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等法律、法规及规范性文件的要求。通过对上述制度的实施，畅通了股东知晓公司经营和决策的渠道，提升了股东参与公司经营、监督企业运营的积极性，保障了公司决策运行的有效性和贯彻力度，切实有效的保护了股东充分行使知情权、参与权、质疑权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司已经按照相关法律法规以及公司章程的相关规定，对外担保、对外投资、关联公告编号：2019-
76、019 34 交易等重要事项建立起相应的制度，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均严格按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 4、 公司章程的修改情况 无 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1、2018 年 3 月 4 日，公司召开第一届董事会第九次会议，审议通过关于补充确认公司2017 年度关联交易的议案 、关于续聘会计师事务所的议案 、关于公司 2018 年度资本性支出计划的议案 、关于提请召开 201
77、8年第一次临时股东大会议案。 2、2018 年 4 月 5 日，公司召开第一届董事会第十次会议，审议通过关于公司 2017 年度财务报表审计报告对外报出的议案 、2017年年度报告及摘要的议案 、2017 年度董事会工作报告 、2017 年度总经理工作报告、2017 年度财务决算报告 、2017 年度利润分配方案 、2018 年度财务预算报告 、预计公司 2018 年度日常性关联交易的议案、关于召开公司 2017 年年度股东大会的议案。 3、2018 年 8 月 25 日，公司召开第一届董事会第十一次会议，审议通过关于 2018 年半年度报告的议案。 4、2018 年 10 月 14 日，公司
78、召开第一届董事会第十二次会议，审议通过关于购买结构性存款的议案 、关于提请召开 2018 年第二次临时股东大会的议案。 5、2018 年 12 月 12 日，公司召开第一届董事会第十三次会议，审议通过关于利用盈余资金委托理财的议案 、关于提请召开 2018年第三次临时股东大会的议案。 监事会 2 1、2018 年 4 月 5 日，公司召开第一届监事会第四次会议，审议通过关于 2017 年年度报告及摘要的议案 、2017 年度监事会工作报告 、2017 年度财务决算报告、 2017年度利润分配方案 、2018 年度财务预算公告编号：2019-019 35 报告 2、2018 年 8 月 25 日
79、，公司召开第一届监事会第五次会议，审议通过关于 2018 年半年度报告的议案。 股东大会 4 1、2018 年 3 月 21 日，公司召开 2018 年第一次临时股东大会，审议通过关于补充确认公司 2017 年度关联交易的议案 、关于续聘会计师事务所的议案 、关于公司 2018 年资本性支出计划的议案、关于在游船码头建造售票安监室的议案。 2、2018 年 5 月 2 日，公司召开 2017 年年度股东大会，审议通过关于 2017 年年度报告及摘要的议案 、关于 2017 年度董事会工作报告的议案 、关于 2017 年度监事会工作报告的议案 、关于 2017 年度财务决算报告的议案 、关于 2
80、017 年度利润分配方案的议案 、关于 2018 年度财务预算报告的议案 、关于预计公司 2018 年度日常性关联交易的议案。 3、2018 年 10 月 31 日，公司召开 2018 年第二次临时股东大会，审议通过关于购买结构性存款的议案。 4、2018 年 12 月 29 日，公司召开 2018 年第三次临时股东大会，审议通过关于利用盈余资金委托理财的议案 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内公司严格按照有关法律、法规、规范性文件以及公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等的有关规定发出会议通知，合法投票表决，三会的召集、召开、表决程
81、序均符合法律法规的要求。 (三) 公司治理改进情况 公司按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）及其他有关法律、法规、规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，健全公司内部管理和控制制度，规范运作，严格进行信息披露，保护投资者利益。公司股东大会、董事会、监事会、管理层均严格按照法律法规的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，公司各部门严格地执行各项内部控制制度。公司将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部控制制度，为公司健康稳定公告编号：2019-0
82、19 36 的发展奠定良好基础。 (四) 投资者关系管理情况 公司严格依照非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）等有关文件的要求进行充分的信息披露，依法保障股东（投资者）对公司重大事务依法享有的知情权。公司通过当面沟通、电话、邮件等途径与潜在投资者保持沟通联系，答复有关问题，沟通渠道顺畅。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 适用 不适用 (六) 独立董事履行职责情况 适用 不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项
83、无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司 2016 年 9 月 5 日自有限公司整体变更为股份公司以后，严格遵守公司法和公司章程等法律法规和规章制度规范运作，逐步健全和完善公司法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具体情况如下： （一）业务独立 公司目前主要从事天津水域旅游客船运输服务，公司拥有船舶资产的各项资质证书，是目前海河干流（海河上游至二道闸）唯一一家从事内河旅客运输业务的公司，通过售卖海河观光游览船票实现盈利。公司已建立起独立完整的业务运营及管理体系并拥有相关资产，具有直接面向市场自主经营的能力，不存在需要依
84、赖控股股东、实际控制人及其控制其他企业开展生产经营活动的情况。 （二）资产独立 公司具有开展业务所需的各项资产，各种资产权属清晰、完整，不存在以公司资产、权益或信誉为各主要股东的债务提供担保以及被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用而损害公司利益的情公告编号：2019-019 37 形，且公司已为防止股东及关联方资金占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为采取了防范措施和相应的制度安排。综上，公司资产独立。 （三）人员独立 公司董事、监事和高级管理人员均系按照公司法、公司章程等规定的程序产生，不存在股东干预公司人事任免的情形。截至本报告期，公司总经理、副总经理、财务总监及董事会秘书等高
85、级管理人员均专职在本公司工作并领取薪酬，未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。报告期内，公司遵守劳动法、劳动合同法相关的法律法规，除提供劳务服务的人员外，公司与其他员工均签订了劳动合同，并与提供劳务服务的人员所在单位签订了劳务服务协议，根据劳动保护和社会保障相关的法律法规，为员工办理了基本养老、医疗、失业、工伤、生育等社会保险和住房公积金。报告期内，公司按期为员工缴纳了社会保险和住房公积金。综上，公司人员独立。 （四）财务独立 公司设有独立的财会部门，按照会计法、企业会计准则等法律法规的要求，建立了符合自
86、身特点的独立的会计核算体系和财务管理制度，公司能够依据公司章程和相关财务制度独立做出财务决策，公司在银行独立开户，不存在股份公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。公司作为独立纳税人依法纳税，独立对外签订各项合同。综上，公司财务独立。 （五）机构独立 公司根据建立规范法人治理结构的要求，设立了股东大会、董事会和监事会，实行董事会领导下的总经理负责制。公司建立了与经营及规模相适应的组织机构，设立了综合办公室、财务部、航务部、市场部、客务部、安监部等职能部门。公司各部门职责明确、工作流程清晰。公司的办公机构独立，公司组织机构独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间
87、在机构设置和运作等方面相互独立，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业干预公司机构设置和运作的情形。公司完全拥有机构设置的自主权。综上，公司机构独立。 综上所述，公司的业务、资产、人员、财务、机构均独立于公司的控股股东和实际控制人及其控制的其他企业，具有完整的业务体系和直接面向市场自主经营的能力，不存在对关联方的依赖，具有持续经营能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司公告编号：2019-019 38 自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而
88、持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系。报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系。报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系。报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四
89、) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。公司暂未建立年度报告差错责任追究制度。 公告编号：2019-019 39 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 立信中联审字2019A-0049 号 审计机构名称 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 天津市南开区宾水西道 333 号万豪大厦 C 座十层
90、 审计报告日期 2019 年 4 月 22 日 注册会计师姓名 王宏涛、张晓亮 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 立信中联审字2019A-0049 号 天津津旅海河游船股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了天津津旅海河游船股份有限公司（以下简称“海河游船公司”）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的资产负债表，2018 年度的利润表、现金流量表、所有者权益（或股东权益）变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了海河游船公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度
91、的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于海河游船公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 公告编号：2019-019 40 海河游船公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形
92、式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 海河游船公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估海河游船公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运
93、用持续经营假设，除非管理层计划清算海河游船公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督海河游船公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 公告编号：2
94、019-019 41 （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对海河游船公司持续经营能力产生重大疑
95、虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致海河游船公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：王宏涛 中国注册会计师：张晓亮 中
96、国天津市 二一九年四月二十二日 公告编号：2019-019 42 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 七、（一） 33,551,628.17 64,408,528.00 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 七、（二） 698,415.07 670,437.36 预付款项 七、（三） 310,935.04 334,394.54 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 七、（四） 900.00 900.00 买入返售金融资产 存货 七、（五） 79,63
97、2.64 103,250.24 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 七、（六） 38,441,577.37 101,329.09 流动资产合计 73,083,088.29 65,618,839.23 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 七、（七） 37,657,291.75 41,341,214.23 在建工程 七、（八） 407,767.00 生产性生物资产 油气资产 无形资产 七、（九） 60,839.46 90,173.58 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 七、（十） 900.00
98、 900.00 其他非流动资产 非流动资产合计 37,719,031.21 41,840,054.81 公告编号：2019-019 43 资产总计 110,802,119.50 107,458,894.04 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 七、（十一） 8,798,814.34 8,313,760.00 预收款项 七、（十二） 7,392,992.90 6,353,214.27 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 七、（十三） 2,406,815.12 2,837
99、,658.50 应交税费 七、（十四） 356,908.11 642,914.47 其他应付款 七、（十五） 96,505.71 47,948.87 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 19,052,036.18 18,195,496.11 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 19,052,036.18 18,195,496.11 所有者权益（或股东权益）： 股本 七、（十六）
100、 50,000,000.00 50,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 公告编号：2019-019 44 资本公积 七、（十七） 15,890,549.84 15,890,549.84 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 七、（十八） 5,345,953.35 3,097,284.81 一般风险准备 未分配利润 七、（十九） 20,513,580.13 20,275,563.28 归属于母公司所有者权益合计 91,750,083.32 89,263,397.93 少数股东权益 所有者权益合计 91,750,083.32 89,263,397.93 负债和所有者权
101、益总计 110,802,119.50 107,458,894.04 法定代表人：邱振毅 主管会计工作负责人：邱振毅 会计机构负责人：孙妍 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 七、（二十） 70,102,658.56 68,354,422.40 其中：营业收入 七、（二十） 70,102,658.56 68,354,422.40 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 41,820,198.04 42,947,869.99 其中：营业成本 七、（二十） 22,293,103.83 21,766,341.36 利息支出 手续费及佣金支出 退保金
102、赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 七、（二十一） 486,725.52 319,383.69 销售费用 七、（二十二） 11,416,082.13 12,291,413.71 管理费用 七、（二十三） 8,393,238.98 8,618,135.69 研发费用 财务费用 七、（二十四） -768,952.42 -47,404.46 其中：利息费用 利息收入 856,795.42 103,759.60 资产减值损失 加：其他收益 七、（二十五） 300,000.00 2,906,013.60 投资收益（损失以“”号填列） 公告编号：2019-019 45
103、 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） 28,582,460.52 28,312,566.01 加：营业外收入 七、（二十六） 1,400,000.00 1,200,000.00 减：营业外支出 0 0 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 29,982,460.52 29,512,566.01 减：所得税费用 七、（二十七） 7,495,775.13 7,383,070.82 五、净利润（净亏损以“”号填列） 22,486,685.39 22,129,4
104、95.19 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 22,486,685.39 22,129,495.19 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 22,486,685.39 22,129,495.19 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法
105、下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 22,486,685.39 22,129,495.19 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 十二、2 0.4497 0.4426 （二）稀释每股收益 十二、2 0.4497 0.4426 法定代表人：邱振毅 主管会计工作负责人：邱振毅 会计机构负责人：孙妍 公告编号：2019-019 46 (三)
106、 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 74,455,156.05 76,854,945.71 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 七、（二十八） 2,698,164.25 4,501,738.63 经营活动现金流入小
107、计 77,153,320.30 81,356,684.34 购买商品、接受劳务支付的现金 4,566,435.14 7,821,958.17 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 25,146,923.31 21,574,212.77 支付的各项税费 12,189,006.56 10,407,894.93 支付其他与经营活动有关的现金 七、（二十八） 6,537,937.32 6,888,381.28 经营活动现金流出小计 48,440,302.33 46,692,
108、447.15 经营活动产生的现金流量净额 28,713,017.97 34,664,237.19 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,169,917.80 6,357,675.00 公告编号：2019-019 47 投资支付的现金 38,400,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小
109、计 39,569,917.80 6,357,675.00 投资活动产生的现金流量净额 -39,569,917.80 -6,357,675.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 20,000,000.00 7,600,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 20,000,000.00 7,600,000.00 筹资活动产生的现金
110、流量净额 -20,000,000.00 -7,600,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -30,856,899.83 20,706,562.19 加：期初现金及现金等价物余额 64,408,528.00 43,701,965.81 六、期末现金及现金等价物余额 33,551,628.17 64,408,528.00 法定代表人：邱振毅 主管会计工作负责人：邱振毅 会计机构负责人：孙妍 公告编号：2019-019 48 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减
111、：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 15,890,549.84 3,097,284.81 20,275,563.28 89,263,397.93 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 50,000,000.00 15,890,549.84 3,097,284.81 20,275,563.28 89,263,397.93 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 2,248,668.54 238,016.85 2,486,685.39 （一）综合收益总额
112、 22,486,685.39 22,486,685.39 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 公告编号：2019-019 49 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 2,248,668.54 -22,248,668.54 -20,000,000.00 1提取盈余公积 2,248,668.54 -2,248,668.54 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -20,000,000.00 -20,000,000.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积
113、弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 50,000,000.00 15,890,549.84 5,345,953.35 20,513,580.13 91,750,083.32 公告编号：2019-019 50 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 50,000,000.00 15,890,549.84 884,335.29 7,959,0
114、17.61 74,733,902.74 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 50,000,000.00 15,890,549.84 884,335.29 7,959,017.61 74,733,902.74 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 2,212,949.52 12,316,545.67 14,529,495.19 （一）综合收益总额 22,129,495.19 22,129,495.19 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 公告编号：2019-019 51
115、（三）利润分配 2,212,949.52 -9,812,949.52 -7,600,000.00 1提取盈余公积 2,212,949.52 -2,212,949.52 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -7,600,000.00 -7,600,000.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 50,000,000.00 15,890,549.84 3,097,284.81 20,27
116、5,563.28 89,263,397.93 法定代表人：邱振毅 主管会计工作负责人：邱振毅 会计机构负责人：孙妍 公告编号：2019-019 52 天津津旅海河游船股份有限公司 2018 年度财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 公司名称：天津津旅海河游船股份有限公司 统一社会信用代码：911201056906706250 注册地址及总部地址：天津市河北区李公祠大街大悲院码头 法定代表人：邱振毅 注册资本：5000.00 万人民币 营业期限：自 2009 年 07 月 13 日起 经营范围：旅客运输；天津水域旅游客船运输；文化交流服
117、务；摄影服务；预包装食品、百货、工艺美术品零售；会议服务、广告业务。（以上经营范围涉及行业许可的凭许可证件，在有效期限内经营，国家有专项专营规定的按规定办理）。 本公司主要从事天津海河及海上水域的旅客乘船游览观光服务。 本财务报表业经公司董事会于 2019 年 4 月 22 日决议批准报出。 二、 财务报表编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”) ，以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告
118、的一般规定（2014 年修订）的披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 自报告期期末起12个月未发现可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的事项及因素。 三、 遵循企业会计准则的声明 公司基于上述基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司 2018 年 12 月 31 日的公司财务状况以及 2017 年度的公司经营成果和公司现金流量。 四、 重要会计政策和会计估计 公告编号：2019-019 53 本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计包括营业周期、应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货计量、固定资产分类及折旧方法、无形资产摊销、收入确认和计量等。 (一
119、) 会计期间 会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (二) 营业周期 营业周期为 12 个月。 (三) 记账本位币 以人民币为记账本位币。 (四) 现金及现金等价物的确定标准 以持有的期限短（一般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 (五) 外币业务和外币报表折算 对于发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折合为本位币记账。近似汇率指交易发生日当月月初的汇率。 期末，对各种外币货币性项目，按资产负债表日即期汇率进行调整，由此产生的折算差额，属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固
120、定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，其他部分计入当期损益。以公允价值模式计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，其折算差额作为公允价值变动损益处理；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不产生汇兑差额。 (六) 金融工具 1、金融资产和金融负债的分类 管理层按照取得金融资产的目的，将其划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、
121、金融资产和金融负债的核算 （1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2） 持有至到期投资 公告编号：2019-019 54 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计
122、入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3） 应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4） 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采
123、用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 （5
124、） 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。通常采用实际利率法与摊余成本进行后续计量。 3、金融资产减值 资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项： （1） 发行人或债务人发生严重的财务困难； （2） 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； （3） 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人做出让步； 公告编号：2019-019 55 （4） 债务人很可能倒闭或进行其他财务
125、重组； （5） 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； （6） 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； （7） 其他表明应收款项发生减值的客观证据。 (七) 应收款项坏账准备 公司将下列情形作为应收款项坏账损失确认标准：债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；债务单位逾期未履行偿债义务；其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。 对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经公司按规定程序批准后作为坏
126、账损失，冲销提取的坏账准备。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 50 万元以上（含）的应收款项视为重大应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，以账龄为信用风险特征根据账龄分析法计提坏账准备。 （2）按组合计提坏账准备应收款项 确定组合的依据 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备 采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下： 账龄 应收账款计提
127、比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内 0 0 1-2 年 5 5 2-3 年 10 10 3-4 年 30 30 4-5 年 60 60 5 年以上 80 80 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 公告编号：2019-019 56 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 (八) 存货 1、 存货的分类 存货分为：库存商品 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按月末一次加权平均法计价。 3、 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
128、期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对
129、于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 (九) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融
130、资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 公告编号：2019-019 57 各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%) 1 机器设备 15 5 6.33 2 运输设备 8 5 11.88 3 办公设备 5 5 19.00 4 其他设备 3 5 31.67 3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租
131、入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 4、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。 固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置
132、费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的
133、可收回金额。 (十) 在建工程 1、 在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算。 2、 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，公告编号：2019-019 58 自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 3、 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断在建
134、工程是否存在可能发生减值的迹象。 在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 (十一) 无形资产 1
135、、 无形资产的计价方法 （1）初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更
136、加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法
137、摊销；无法预公告编号：2019-019 59 见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 各类无形资产摊销年限如下： 序号 类别 预计使用寿命 1 财务软件 3 2 商标 3.58 2、 无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 可收回金额
138、根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 (十二) 职工薪酬 1、 短期薪酬 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相
139、关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 2、辞退福利 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 3、离职后福利 （1）设定提存计划 公告编号：2019-019 60 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以
140、当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和
141、资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 4、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定
142、提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 (十三) 收入 1、 一般原则 （1） 提供劳务：在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认劳务收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计的条件：收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 （2） 商品销售：在商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，收入的金额能可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，确认营业收入的实现。
143、（3） 让渡资产使用权：利息收入，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定利息收入金额；使用费收入，按有关合同或协议规定的收费时间和方法计算确定。 公告编号：2019-019 61 2、 收入确认的具体方法 公司业务分为三大类，收入确认的具体原则如下： （1）销售船票收入：提供的乘船游览服务完成后，在取得收款凭据时确认收入。 （2）销售商品收入：售出商品时确认收入。 （3）游船冠名收入：按照合同约定的冠名期限内按月确认收入。 (十四) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2、 会计处理 与
144、资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 (十五) 递延所得税资产和递延所得税负债 本公司所得税的会计处理采用资产负债表债务法。 所得税包括当期所得税和
145、递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 1、递延所得税资产的确认 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，除非可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： 该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； 对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，未能同时满足：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 2、递延所得税负债的确认 本公司对所有应纳税暂时
146、性差异均确认为递延所得税负债，除非应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： 商誉的初始确认，或者同时具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； 对于子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的公告编号：2019-019 62 时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 本公司于资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 3、递延所得税资产减值 本
147、公司于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 (十六) 租赁 1、分类 租赁分为融资租赁和经营租赁。 满足下列标准之一的，认定为融资租赁；除融资租赁以外的租赁为经营租赁。 2、 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁： （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。 （2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。
148、 （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 （4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 3、经营租赁的会计处理方法 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费
149、用。 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 4、融资租赁的会计处理方法 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作公告编号：2019-019 63 为未确认的融资费用
150、。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 五、 重要会计政策和会计估计的变更 (一) 重要会计政策变更 本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）及其解读和企业会计准则的要求编制 2018 年度财务报表，此项会计政策变更采用追
151、溯调整法。2017 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 300,000.00 应收票据及应收账款 670,437.36 应收账款 370,437.36 应收利息 其他应收款 900.00 应收股利 其他应收款 900.00 固定资产 41,341,214.23 固定资产 41,341,214.23 固定资产清理 应付票据 应付票据及应付账款 8,313,760.00 应付账款 8,313,760.00 应付利息 其他应付款 47,948.87 应付股利 其他应付款 47,948.87 管理费用 8,618,135.69 管理费用
152、8,618,135.69 研发费用 其他收益 2,906,013.60 其他收益 2,906,013.60 营业外收入 1,200,000.00 营业外收入 1,200,000.00 (二) 重要会计估计变更 公司本期无会计估计变更。 六、 税项 1. 主要税种和税率列示如下： 公告编号：2019-019 64 税种 计税依据 税率（%） 增值税 一般纳税人应税收入按适用税率计算销项税额，扣除允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。 6、16 企业所得税 应纳税所得额 25 城市维护建设税 应纳流转税额 7 教育费附加 应纳流转税额 3 地方教育附加 应纳流转税额 2 防洪工程维护费 应纳流转税
153、额 1 2. 税收优惠及批文 无 七、 财务报表重要项目的说明 (一) 货币资金 项 目 年末余额 年初余额 现金 10,433.45 2,663.81 银行存款 23,541,194.72 64,405,864.19 其他货币资金 10,000,000.00 合 计 33,551,628.17 64,408,528.00 其中：存放在境外的款项总额 注：截至 2018 年 12 月 31 日，货币资金中无被冻结款项，亦不存在使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。 (二) 应收票据及应收账款 项 目 年末余额 年初余额 应收票据 366,000.00 300,000.00 应收账款 3
154、32,415.07 370,437.36 合 计 698,415.07 670,437.36 1、应收票据 应收票据分类 项 目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 366,000.00 300,000.00 公告编号：2019-019 65 项 目 年末余额 年初余额 合 计 366,000.00 300,000.00 2、应收账款 （1） 应收账款分类 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 332,415.07 100.00% 账龄组合 332,415.07 100.00% 关联方组合 组合小计 3
155、32,415.07 100.00% 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 332,415.07 100.00% 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 370,437.36 100.00% 账龄组合 370,437.36 100.00% 关联方组合 组合小计 370,437.36 100.00% 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 370,437.36 100.00% 1） 年末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。 2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账
156、款 项目 年末余额 年初余额 账面余额 计提比例 坏账准备 账面余额 计提比例 坏账准备 1 年以内 332,415.07 0% 370,437.36 0% 公告编号：2019-019 66 项目 年末余额 年初余额 账面余额 计提比例 坏账准备 账面余额 计提比例 坏账准备 1-2 年 5% 5% 2-3 年 10% 10% 3-4 年 30% 30% 4-5 年 60% 60% 5 年以上 80% 80% 合计 332,415.07 370,437.36 3） 年末无单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款。 （2） 本报告期无计提、收回或转回坏账准备情况 （3） 本报告期无实际核销的
157、应收账款情况 （4） 年末按欠款方归集的期末余额应收账款情况 单位名称 金额 占应收账款总额的比例 坏账准备 贵州茅台酒销售有限公司 226,415.07 68.11% 天津肯德基有限公司 100,000.00 30.08% 中国人民武装警察部队指挥学院 6,000.00 1.81% 合 计 332,415.07 100.00% （5） 报告期内无因金融资产转移而确认的应收账款。 （6） 报告期内无转移应收账款且继续涉入形成资产、负债的情况。 (三) 预付款项 1、预付款项账龄 项目 年末余额 年初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 310,935.04 100.00% 334,394.
158、54 100.00% 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 310,935.04 100.00% 334,394.54 100.00% 2、按预付对象归集的年末余额前五名的预付账款情况 单位名称 金额 账龄 占预付账款余额的比例 公告编号：2019-019 67 单位名称 金额 账龄 占预付账款余额的比例 天津泰达建设集团格调中天地产开发有限公司 169,863.00 1 年以内 54.63% 津水壹品（天津）商贸有限公司 64,800.00 1 年以内 20.84% 江泰保险经纪股份有限公司天津分公司 38,522.04 1 年以内 12.39% 天津东方昊全商贸有限公司 24,300.
159、00 1 年以内 7.82% 唐山畅亿膜结构工程有限公司 10,000.00 1 年以内 3.22% 合 计 307,485.04 98.90% 3、年末账龄无超过一年的大额预付款项情况 (四) 其他应收款 项 目 年末余额 年初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 900.00 900.00 合 计 900.00 900.00 其他应收款 （1） 其他应收款分类 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - 按组合计提坏账准备的其他应收款 4,500.00 100.00% 3,600.00 80.00% 账龄组合 4,500.
160、00 100.00% 3,600.00 80.00% 关联方组合 组合小计 4,500.00 100.00% 3,600.00 80.00% 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 4,500.00 100.00% 3,600.00 80.00% 类别 年初余额 公告编号：2019-019 68 账面余额 坏账准备 金额 比例 金额 比例 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 4,500.00 100.00% 3,600.00 80.00% 账龄组合 4,500.00 100.00% 3,600.00 80.00% 关联方组合 组合小计 4
161、,500.00 100.00% 3,600.00 80.00% 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 4,500.00 100.00% 3,600.00 80.00% 1） 年末无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款。 2） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 项目 年末余额 年初余额 金额 计提比例 坏账准备 金额 计提比例 坏账准备 1 年以内 0% 0% 1-2 年 5% 5% 2-3 年 10% 10% 3-4 年 30% 30% 4-5 年 60% 60% 5 年以上 4,500.00 80% 3,600.00 4,500.00 80% 3,600.
162、00 合计 4,500.00 3,600.00 4,500.00 3,600.00 3） 年末无单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款。 （2）本报告期无计提、收回或转回坏账准备情况 （3）本报告期无实际核销的其他应收款情况 （4）其他应收款按性质分类 款项性质 本年金额 上年金额 押金 4,500.00 4,500.00 合 计 4,500.00 4,500.00 （5）年末按欠款方归集的期末余额其他应收款情况 公告编号：2019-019 69 单位名称 款项性质 金额 账龄 占其他应收款总额的比例 坏账准备 和路雪（中国）有限公司 押金 4,500.00 5 年以上 100.00%
163、 3,600.00 合 计 4,500.00 3,600.00 (五) 存货 1、存货分类 项 目 年末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 79,632.64 79,632.64 103,250.24 103,250.24 合 计 79,632.64 79,632.64 103,250.24 103,250.24 2、公司期末对存货进行检查，未发现存货存在减值迹象，故未计提存货跌价准备。 3、存货期末余额不含有借款费用资本化金额。 (六) 其他流动资产 项 目 年末余额 年初余额 留抵进项税 41,577.37 100,691.60 个人所得税
164、 346.23 待认证进项税 291.26 信托产品（海益二号） 38,400,000.00 合 计 38,441,577.37 101,329.09 (七) 固定资产 固定资产及固定资产清理 项 目 年末余额 年初余额 固定资产 37,657,291.75 41,341,214.23 固定资产清理 合 计 37,657,291.75 41,341,214.23 1、固定资产情况 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 办公设备 合计 一、账面原值 1、年初余额 66,078,929.24 204,900.00 999,194.11 35,703.58 67,318,726.93
165、公告编号：2019-019 70 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 办公设备 合计 2、本期增加金额 736,053.72 57,866.18 793,919.90 购置 211,965.82 57,866.18 269,832.00 在建工程转入 524,087.90 524,087.90 投资性房地产转入 融资租入固定资产 3、本期减少金额 处置或报废 转入投资性房地产 融资租入固定资产 4、年末余额 66,814,982.96 204,900.00 1,057,060.29 35,703.58 68,112,646.83 二、累计折旧 1、年初余额 25,003,251
166、.54 169,603.93 775,004.04 29,653.19 25,977,512.70 2、本期增加金额 4,367,797.37 11,562.03 97,479.42 1,003.56 4,477,842.38 计提 4,367,797.37 11,562.03 97,479.42 1,003.56 4,477,842.38 投资性房地产转入 3、本期减少金额 处置或报废 转入投资性房地产 融资租入固定资产 4、年末余额 29,371,048.91 181,165.96 872,483.46 30,656.75 30,455,355.08 三、减值准备 1、年初余额 2、本期增
167、加金额 3、本期减少金额 处置或报废 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 37,443,934.05 23,734.04 184,576.83 5,046.83 37,657,291.75 公告编号：2019-019 71 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 办公设备 合计 2、年初账面价值 41,075,677.70 35,296.07 224,190.07 6,050.39 41,341,214.23 2、期末公司无未办妥产权证书的固定资产。 3、期末公司无暂时闲置的固定资产。 (八) 在建工程 在建工程及工程物资 项 目 年末余额 年初余额 在建工程 407,7
168、67.00 工程物资 合 计 407,767.00 在建工程情况 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 安检平台工程 407,767.00 407,767.00 合计 407,767.00 407,767.00 (九) 无形资产 1、 无形资产情况 项 目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 一、原值合计 137,147.62 137,147.62 其中：财务软件 49,147.62 49,147.62 商标 88,000.00 88,000.00 二、累计摊销合计 46,974.04 29,334.12 76,308.16 其中：财务软件
169、38,788.00 4,776.00 43,564.00 商标 8,186.04 24,558.12 32,744.16 三、无形资产减值准备合计 其中：财务软件 商标 四、无形资产账面价值合计 90,173.58 60,839.46 其中：财务软件 10,359.62 5,583.62 商标 79,813.96 55,255.84 公告编号：2019-019 72 2、 期末无形资产中无通过公司内部研发形成的无形资产。 3、 期末公司无未办妥产权证书的无形资产。 (十) 递延所得税资产和递延所得税负债 未经抵消的递延所得税资产 项 目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可
170、抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 3,600.00 900.00 3,600.00 900.00 合 计 3,600.00 900.00 3,600.00 900.00 (十一) 应付票据及应付账款 项 目 年末余额 年初余额 应付票据 应付账款 8,798,814.34 8,313,760.00 合 计 8,798,814.34 8,313,760.00 1、 应付账款列示： 账 龄 年末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） 1,656,265.34 1,171,211.00 1-2 年（含 2 年） 2-3 年（含 3 年） 3 年以上 7,142,549.00 7,142
171、,549.00 合 计 8,798,814.34 8,313,760.00 2、 账龄超过一年的重要应付账款 单位名称 金额 未偿还或结转的原因 天津市海河建设发展投资有限公司 7,142,549.00 未结算 合 计 7,142,549.00 (十二) 预收款项 1、 预收账款列示： 项 目 年末余额 年初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 2,690,925.25 36.40% 6,352,144.27 99.98% 公告编号：2019-019 73 项 目 年末余额 年初余额 金额 比例 金额 比例 1-2 年 4,702,067.65 63.60% 1,070.00 0.02%
172、2-3 年 3 年以上 合 计 7,392,992.90 100.00% 6,353,214.27 100.00% 2、 账龄超过一年的重要预收款项 项 目 金额 未偿还或结转的原因 瑞龙高盛传媒科技（天津）有限公司 2,650,000.00 未结算 科汇顺达（天津）商贸有限公司 1,771,622.65 未结算 天津现代文化旅行社 280,445.00 未结算 合 计 4,702,067.65 3、 预收对象归集的年末余额前五名的预收账款情况 单位名称 金额 账龄 占预收账款余额的比例 瑞龙高盛传媒科技（天津）有限公司 2,650,000.00 12 年 35.84% 科汇顺达（天津）商贸有
173、限公司 1,771,622.65 12 年 23.96% 保定市通达国际旅行社有限公司 1,000,000.00 1 年以内 13.53% 天津银行股份有限公司 440,250.72 1 年以内 5.95% 天津金顺国际旅行社有限公司 411,655.57 1 年以内 5.57% 合 计 6,273,528.94 84.85% (十三) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 一、短期薪酬 2,837,658.50 21,759,872.47 22,190,715.85 2,406,815.12 二、离职后福利-设定提存计划 2,562,591.31
174、2,562,591.31 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合 计 2,837,658.50 24,322,463.78 24,753,307.16 2,406,815.12 2、 短期薪酬 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 公告编号：2019-019 74 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 2,744,025.15 17,379,590.96 17,794,628.76 2,328,987.35 二、职工福利费 1,114,005.75 1,114,005.75 三、社会保险费 1,452,069.51 1,452,069.51
175、1、医疗保险 1,314,124.50 1,314,124.50 2、工伤保险 72,277.70 72,277.70 3、生育保险 65,667.31 65,667.31 四、住房公积金 1,395,609.00 1,395,609.00 五、职工教育经费和工会经费 93,633.35 418,597.25 434,402.83 77,827.77 六、短期带薪缺勤 七、其他 合 计 2,837,658.50 21,759,872.47 22,190,715.85 2,406,815.12 3、 设定提存计划 设定提存计划项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 一、基本养老保险 2,4
176、96,881.65 2,496,881.65 二、失业保险金 65,709.66 65,709.66 合 计 2,562,591.31 2,562,591.31 (十四) 应交税费 项 目 年末余额 年初余额 增值税 10,530.37 5,460.79 城市维护建设税 737.13 382.26 教育费附加 315.91 163.83 地方教育附加 210.61 109.21 防洪工程维护费 105.3 54.61 企业所得税 344,461.19 635,331.47 印花税 547.6 1,412.30 合计 356,908.11 642,914.47 (十五) 其他应付款 项 目 年末
177、余额 年初余额 公告编号：2019-019 75 项 目 年末余额 年初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 96,505.71 47,948.87 合 计 96,505.71 47,948.87 1、 其他应付款账龄 项 目 年末余额 年初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 96,505.71 100.00% 47,948.87 100.00% 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计 96,505.71 100.00% 47,948.87 100.00% 2、 其他应付款按款项性质分类 款项性质 年末余额 年初余额 党建工作经费 96,505.71 47,948.87 合 计 96
178、,505.71 47,948.87 (十六) 股本 投资者名称 年初余额 本期 增加 本期 减少 年末余额 投资金额 持股比例 投资金额 持股比例 天津市旅游（控股）集团有限公司 35,000,000.00 70.00% 35,000,000.00 70.00% 天津津旅颐慷投资发展有限公司 15,000,000.00 30.00% 15,000,000.00 30.00% 合计 50,000,000.00 100.00% 50,000,000.00 100.00% (十七) 资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 公告编号：2019-019 76 项目 年初余额 本期增加 本
179、期减少 年末余额 股本溢价 15,890,549.84 15,890,549.84 合计 15,890,549.84 15,890,549.84 (十八) 盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 法定盈余公积 3,097,284.81 2,248,668.54 5,345,953.35 合计 3,097,284.81 2,248,668.54 5,345,953.35 根据公司法和公司章程的规定，本公司按本年度实现净利润的 10%提取法定盈余公积金。 (十九) 未分配利润 项 目 年末余额 年初余额 本期期初余额 20,275,563.28 7,959,017.61 本期增加额
180、 22,486,685.39 22,129,495.19 其中：本年净利润转入 22,486,685.39 22,129,495.19 其他调整因素 所有者权益内部结转 本年减少额 22,248,668.54 9,812,949.52 其中：本期提取盈余公积数 2,248,668.54 2,212,949.52 本期提取一般风险准备 本期分配现金股利数 20,000,000.00 7,600,000.00 转增资本 其他减少 本期期末余额 20,513,580.13 20,275,563.28 (二十) 营业收入、营业成本 1、 营业收入、营业成本 项 目 本年发生额 上年发生额 主营业务收入
181、 61,171,722.85 59,660,993.47 其他业务收入 8,930,935.71 8,693,428.93 合 计 70,102,658.56 68,354,422.40 主营业务成本 21,963,536.09 21,459,322.21 其他业务成本 329,567.74 307,019.15 公告编号：2019-019 77 项 目 本年发生额 上年发生额 合 计 22,293,103.83 21,766,341.36 2、 营业收入及成本（产品分类） 产品名称 本年发生额 上年发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 船票 61,171,722.85 21,963
182、,536.09 59,660,993.47 21,459,322.21 游船冠名 7,973,899.80 7,890,563.08 销售商品 957,035.91 329,567.74 802,865.85 307,019.15 合 计 70,102,658.56 22,293,103.83 68,354,422.40 21,766,341.36 3、 本年度前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占全部营业收入 的比例（%） 贵州茅台酒销售有限公司 1,415,094.34 2.02% 天津银行股份有限公司 1,320,754.72 1.88% 天津新浪互联网信息服务有限公司 943
183、,396.23 1.35% 宜宾五粮液酒类销售有限责任公司 915,094.34 1.31% 中国农业银行股份有限公司天津市分行 786,163.52 1.12% 合 计 5,380,503.15 7.68% (二十一) 税金及附加 项 目 本年发生额 上年发生额 城市维护建设税 247,628.96 165,637.38 教育费附加 105,945.88 70,987.46 地方教育附加 70,630.59 47,324.96 防洪费 35,315.29 23,662.49 印花税 23,162.80 11,071.40 车船税 4,042.00 700.00 合 计 486,725.52
184、319,383.69 (二十二) 销售费用 项 目 本年发生额 上年发生额 人员费用 4,814,173.46 5,086,907.04 折旧 1,012,615.89 978,776.16 办公费用 268,098.52 355,231.65 公告编号：2019-019 78 项 目 本年发生额 上年发生额 水电费 204,342.84 107,636.52 广告费 2,669,832.19 2,754,050.19 经营材料费 2,050,369.58 2,540,503.89 交通费 35,570.33 122,246.04 保险 118,203.33 117,121.61 招待费 1,
185、600.00 47,773.15 差旅费 23,635.12 15,540.88 机动车辆维护 292.24 5,539.66 其他 217,348.63 160,086.92 合 计 11,416,082.13 12,291,413.71 (二十三) 管理费用 项 目 本年发生额 上年发生额 人员费用 6,715,778.46 6,627,931.54 中介机构咨询费 338,588.68 776,996.75 房租 526,956.86 494,198.13 办公费用 174,275.61 162,643.41 交通费 96,419.79 76,308.07 物业费 45,105.75 4
186、8,294.00 差旅费 23,625.03 11,254.50 折旧及摊销 58,158.69 43,335.07 保险费 282.68 维修费 10,085.41 6,235.72 车船使用牌照费 8,353.79 4,591.98 能源费 52,263.00 120,208.00 培训费 115,959.20 92,238.61 招待费 1,520.00 其他 227,386.03 152,379.91 合 计 8,393,238.98 8,618,135.69 (二十四) 财务费用 项 目 本年发生额 上年发生额 利息支出 减：利息收入 856,795.42 103,759.60 公告
187、编号：2019-019 79 项 目 本年发生额 上年发生额 加：汇兑净损失 加：其他支出 87,843.00 56,355.14 合 计 -768,952.42 -47,404.46 (二十五) 其他收益 项目 本年发生额 上年发生额 与资产相关/与收益相关 2017 年全市旅游业转型升级项目专项资金 1,920,000.00 与收益相关 河北区政府扶持奖励 906,013.60 与收益相关 旅游业重点支持项目资金 300,000.00 80,000.00 与收益相关 合计 300,000.00 2,906,013.60 注：政府补助具体情况见附注七、（二十九）政府补助。 (二十六) 营业外
188、收入 项 目 本年发生额 上年发生额 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 接受捐赠 其他 1,400,000.00 1,200,000.00 合 计 1,400,000.00 1,200,000.00 (二十七) 所得税费用 1、 所得税费用明细 项目 本年发生额 上年发生额 当年所得税 7,495,775.13 7,383,070.82 递延所得税 合计 7,495,775.13 7,383,070.82 2、 会计利润与所得税费用调整过程： 项目 本年发生额 利润总额 29,982,460.52 按法定/适用税率计算的所得税费用 7,495,615.13 子公
189、司适用不同税率的影响 公告编号：2019-019 80 项目 本年发生额 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 160.00 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 所得税费用 7,495,775.13 (二十八) 现金流量表 1. 收到/支付的其他与经营活动有关的现金 （1） 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 利息收入 856,795.42 104,177.60 保证金 8,800.00 往来款 141,368.83 196,364.38 补贴款 1,7
190、00,000.00 4,106,013.60 其他 86,383.05 合 计 2,698,164.25 4,501,738.63 （2） 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 保证金 8,800.00 手续费支出 18,014.62 往来款 165,197.00 费用支出 6,537,937.32 6,696,369.66 合 计 6,537,937.32 6,888,381.28 2. 无收到/支付其他与筹资活动有关的现金 3. 现金流量表补充资料 补充资料 本年发生额 上年发生额 1将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 22,486,685.39 22,1
191、29,495.19 加：资产减值准备 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生 4,477,842.38 4,229,960.78 公告编号：2019-019 81 补充资料 本年发生额 上年发生额 物资产折旧 无形资产摊销 29,334.12 14,889.04 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 财务费用（收益以“-”号填列） 投资损失（收益以“-”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 存货的减少（增加以“-”号
192、填列） 23,617.60 -19,853.31 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -4,518.21 -393,042.56 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 1,700,056.69 8,702,788.05 其他 经营活动产生的现金流量净额 28,713,017.97 34,664,237.19 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 33,551,628.17 64,408,528.00 减：现金的期初余额 64,408,528.00 43,701,965.8
193、1 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -30,856,899.83 20,706,562.19 4. 披露现金和现金等价物的有关信息 项目 本年发生额 上年发生额 一、现金 33,551,628.17 64,408,528.00 其中：库存现金 10,433.45 2,663.81 公告编号：2019-019 82 项目 本年发生额 上年发生额 可随时用于支付的银行存款 23,541,194.72 64,405,864.19 可随时用于支付的其他货币资金 10,000,000.00 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等
194、价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 33,551,628.17 64,408,528.00 (二十九) 政府补助 与收益相关的资产补助 项目 本年发生额 上年发生额 说明 计入损益 项目 新三板挂牌补贴 1,200,000.00 注 1 营业外收入 2017 年全市旅游业转型升级项目专项资金 1,920,000.00 注 2 其他收益 河北区政府扶持奖励 906,013.60 注 3 其他收益 旅游业重点支持项目资金 80,000.00 注 4 其他收益 河北区企业上市补助 1,400,000.00 注 5 营业外收入 旅游发展基金重点支持项目资金补助 300,0
195、00.00 注 6 其他收益 合计 1,700,000.00 4,106,013.60 注 1：根据津政办发201539 号，天津市人民政府办公厅转发市金融局等八部门关于支持我市企业上市融资加快发展有关政策的通知，区财政一次性补助 200,000.00 元，市财政一次性补助 1,000,000.00 元，收到天津市财政局拨付 1,200,000.00 元。 注 2：根据津旅办20178 号文件，天津市旅游局关于发布 2017 年全市旅游业转型升级项目申请指南的通知，收到天津市财政局拨付游船提升改造项目款 1,920,000.00 元。 注 3：根据河北合发20142 号，关于印发河北区对发展区
196、域经济做出贡献各类企业政策扶持的暂行办法的通知，收到河北区科学技术委员会拨付的扶持奖励 906,013.60 元。 注 4：根据2016 年度天津市旅游业重点支持旅游项目申报指南，收到天津市财政局拨付的支持旅游业重点项目资金 80,000.00 元。 注 5：根据河北政办20165 号，河北区人民政府办公室转发区金融办拟定的河北区关于支持企业上市融资加快发展的财政资金扶持政策的通知，收到天津市河北区财政局拨付公告编号：2019-019 83 的企业上市补助 140 万元。 注 6：根据津旅办201815 号文件，天津市旅游局关于下达 2018 年旅游发展基金重点支持项目补助资金计划的通知，收到
197、天津市财政局拨付的 2018 年天津市旅游发展基金重点支持项目资金补助 30 万元。 八、 关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1. 控股股东及实际控制人 （1）控股股东及实际控制人 控股股东及最终 控制方名称 注册地 业务性质 注册资本 （万元） 对本公司的持股比例(%) 对本公司的表决权比例(%) 天津市旅游（控股）集团有限公司 天津 旅游服务 46020.6476 70 100 （2）控股股东的注册资本及其变化 本报告期内无变化。 （3）控股股东的所持股份或权益及其变化 本报告期内无变化。 2. 子公司 本报告期内公司无子公司。 3. 其他关联方 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关
198、系 天津津旅颐慷投资发展有限公司 股东、与本公司受同一母公司控制的其他公司 天津津食集团有限责任公司 与本公司受同一母公司控制的其他公司 天津津旅邮轮有限公司 与本公司受同一母公司控制的其他公司 天津中国国际旅行社 与本公司受同一母公司控制的其他公司 天津市海河游览中心 与本公司受同一母公司控制的其他单位 天津水晶宫饭店有限公司 与本公司受同一母公司控制的其他公司 天津津旅商务信息技术股份有限公司 与本公司受同一母公司控制的其他公司 天津利顺德大饭店有限公司 与本公司受同一母公司控制的其他公司 天津燕园国际饭店（天津喜来登大酒店） 与本公司受同一母公司控制的其他公司 公告编号：2019-019
199、 84 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 天津津旅商贸有限责任公司（天津津旅酒店用品有限公司） 与本公司受同一母公司控制的其他公司 天津国旅海外国际旅游有限责任公司 与本公司受同一母公司控制的其他公司 四川津旅能源有限公司 与本公司受同一母公司控制的其他公司 天津金旅企业管理有限公司 与本公司受同一母公司控制的其他公司 天津康宁津园老年公寓服务有限公司 与本公司受同一母公司控制的其他公司 天津北方人才港股份有限公司第一资源和平培训中心 控股股东参股的公司 御道津旅（天津）发展有限公司君隆威斯汀酒店 控股股东参股的公司 渤海早报传媒（天津）股份有限公司 控股股东参股的公司 天津国际经济贸
200、易展览中心有限公司 控股股东参股的公司 （二）关联交易 1. 采购商品、接受劳务情况 项目 关联方名称 本年发生额 上年发生额 接受劳务 天津市海河游览中心 700,960.09 1,582,872.71 提供服务 天津国旅海外国际旅游有限责任公司 150,750.00 263,340.00 四川津旅能源有限公司 2,080.00 天津津旅邮轮有限公司 19,290.00 8,520.00 天津金旅企业管理有限公司 4,220.00 天津康宁津园老年公寓服务有限公司 4,480.00 天津津旅商务信息技术股份有限公司 8,100.00 天津国际贸易展览中心有限公司 8,000.00 天津利顺德
201、大饭店有限公司 28,500.00 合计 214,640.00 282,640.00 采购服务 天津国旅海外国际旅游有限责任公司 180,000.00 天津北方人才港股份有限公司第一资源和平培训中心 55,000.00 32,155.00 合计 55,000.00 212,155.00 2. 关联租赁情况 公告编号：2019-019 85 出租方名称 租赁资产种类 本年确认的租赁费 上年确认的租赁费 天津市海河游览中心 船舶 680,000.00 680,000.00 九、 或有事项 截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大或有事项。 十、 资产负债表日后事项 截至本报
202、告日止，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十一、 其他重要事项 根据公司于 2019 年 1 月 29 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露的天津津旅海河游船股份有限公司第一届董事会 2019 年第一次临时会议决议公告，公司董事长变更为邱振毅。 公司法定代表人于 2019 年 2 月 20 日变更为邱振毅。 十二、 补充资料 1. 报告期非经营性损益表 项目 本年发生额 上年发生额 非流动资产处置损益 无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 300,000.00 2,906,013.60 计入
203、当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 公告编号：2019-019 86 项目 本年发生额 上年发生额 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性
204、金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,400,000.00 1,200,000.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 425,000.00 1,026,503.40 少数股东权益影响额（税后） 合计 1,275,000.00 3,079,510
205、.20 2. 净资产收益率及每股收益 本公司本年度加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益如下： 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于母公司股东的净利润 25.31% 0.4497 0.4497 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 23.88% 0.4242 0.4242 公告编号：2019-019 87 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会办公室 天津津旅海河游船股份有限公司 2019 年 4 月 24 日