1、1 2019 年度报告 楼兰酒庄 NEEQ:870372 吐鲁番楼兰酒庄股份有限公司 Turpan LouLan Wine Co.,Ltd. 2 公司年度大事记 （如有） 2019 年 2 月楼兰酒庄深根 600 干红葡萄酒荣获世界葡萄酒大师、世界葡萄酒地图作者杰西斯罗宾逊评选年度十大中国葡萄酒。 2019 年楼兰酒庄荣获新中国 70 年糖酒食品标志品牌荣誉。 2019 年楼兰堡赤霞珠干红葡萄酒在国际葡萄酒和烈酒贸易展览会上荣获法国葡萄酒大师盖拉德吉尔伯特评级 94 分。 2019 年楼兰堡赤霞珠干红葡萄酒在德国IWC（国际葡萄酒品评赛）中荣获组委会银奖荣誉。 3 目 录 第一节 声明与提示
2、. 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 23 第六节 股本变动及股东情况 . 25 第七节 融资及利润分配情况 . 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 30 第九节 行业信息 . 32 第十节 公司治理及内部控制 . 33 第十一节 财务报告 . 37 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、楼兰酒庄 指 吐鲁番楼兰酒庄股份有限公司 楼兰有限、有限公司 指 吐鲁番楼兰酒业有限公司 浙江楼兰 指 浙江楼兰葡萄酒销售有限公司,公司的全资子公司 楼兰深根 指 新疆楼兰深根葡萄酒销售
3、有限公司,公司的全资子公司 楼兰酒业发展 指 楼兰酒业发展（浙江）有限公司,公司的全资子公司 宁波楼兰 指 宁波楼兰电子商务有限公司,公司的全资子公司 商源集团 指 商源集团有限公司,公司股东 中商投资 指 浙江中商投资有限公司,公司股东 君懿投资 指 宁波君懿投资管理合伙企业(有限合伙),公司股东 望江股份、杭州望江 指 杭州望江股份经济合作社,公司股东 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 吐鲁番楼兰酒庄股份有限公司股东大会 董事会 指 吐鲁番楼兰酒庄股份有限公司董事会 监事会 指 吐鲁番楼兰酒庄股份有限公司监事会 公司高级管理人员 指 总经理、
4、副总经理、财务负责人 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 吐鲁番楼兰酒庄股份有限公司章程 报告期 指 2019 年 1 月 1 日2019 年 12 月 31 日 本期、本年 指 2019 年度 上期、上年 指 2018 年度 本期末、期末 指 2019 年 12 月 31 日 上期末 指 2018 年 12 月 31 日 期初 指 2019 年 1 月 1 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 光大证券、主办券商 指 光大证券股份有限公司 会计师事务所 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 律所
5、指 浙江儒毅律师事务所 酿酒葡萄 指 以酿造葡萄酒为主要生产目的的葡萄品种 葡萄酒 指 以鲜葡萄或葡萄汁为原料,经全部或部分发酵酿制而成的,含有一定酒精度的发酵酒。 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人许志良、主管会计工作负责人江科及会计机构负责人（会计主管人员）江科保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构
6、成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 食品安全风险 公司作为食品生产企业,所生产的产品被消费者直接饮用,公司的产品质量与卫生质量直接相关。公司作为食品生产企业,葡萄的种植以及葡萄酒的酿造、分装、存储和运输均关系到食品安全和食品卫生。公司虽然制定了严格的食品安全生产制度,涵盖了生产各
7、环节,但如果执行存在问题,将会给公司带来食品安全风险。 消费群体改变的风险 受市场环境影响,我国商务消费开始减少。葡萄酒作为商务用酒主要品种,销量出现较为明显的下降。公司积极应对经营环境变化,根据市场需求推出符合家庭消费的深根葡萄酒系列产品,以应对经营环境变化。 原材料供给的风险 公司产品的主要原料之一为酿酒葡萄,其产量和质量受天气干旱、风雨和霜雪等自然灾害影响较大,这些不可抗因素给公司原料品质带来较大影响,虽然公司原料产区位于新疆吐鲁番盆地,自然环境相对波动不大,但是公司原料产区如果发生上述自然灾害,将对酿酒葡萄的原料保障产生不利影响,并导致收购价格造成波动,从而对公司的生产经营造成影响。
8、行业竞争风险 2015 年开始中国从部分国家进口葡萄酒关税为零,未来我国还将进一步开放进口葡萄酒的税率优惠。来自智利、澳大利亚等国的进口葡萄酒价格总体上低于我国产品市场价格,进口葡萄酒进入中国市场将可能压低我国葡萄酒价格,加剧葡萄酒酿造6 行业的竞争。日益激烈的行业竞争可能对本公司经营业绩带来冲击。 经销商模式的风险 公司产品销售模式是以经销为主,这也是国内同行业厂家普遍采取的销售模式。若公司不能保持与现有经销商的合作关系,或与经销商产生合作纠纷,或现有经销商销售额降低,或公司无法开发新的经销商,或无法有效管理经销商,或者不能制定具有市场竞争力的经销商合作模式以及培育具有较高忠诚度的经销商队伍
9、,将会对公司的业务、品牌、经营情况造成不利影响。 政府优惠政策风险 报告期内,公司作为吐鲁番地区的酒类制造业企业享受到了一定的地方性政府补助,但如果相关政策发生变化,或者因公司自身原因无法继续享受优惠,将会对公司的净利润产生影响。 关联交易占比较高风险 报告期内,公司向所有关联公司销售商品 9,427,756.74 元,占全年销售额 7.97%，其中向商源集团关联公司销售商品 8,318.945.71元,占全年销售额 7.04%。股东商源集团为浙江省规模较大的酒水经销商,其子公司、参股公司广泛分布于浙江省各个县市,因此我公司销售楼兰葡萄酒过程中难免会与这些关联企业发生业务。随着公司业务的发展,
10、营业收入的增长,关联交易的比重会在未来年度持续下降。 实际控制人控制不当风险 朱跃明通过商源集团、君懿投资、望江股份合计间接持有公司41.26%的股份。钱莉华通过商源集团、君懿投资、望江股份、中商投资合计间接持有公司 32.40%的股份。朱跃明、钱莉华夫妻间接控制公司 73.66%的股权。股份公司成立后,公司已经建立了完善的“三会制度”会高级管理人员团队主要由实际控制人以外的专业人员担任,但实际控制人仍可通过其对相关公司股权上的控制对公司的发展战略、生产经营、利润分配决策等方面施加重大影响,可能导致实际控制人损害公司和中小股东利益的公司治理风险。 控股股东股票质押风险 公司股东商源集团有限公司
11、质押 67,800,000 股，占公司总股本54.96%。在本次质押的股份中，67,800,000 股为有限售条件股份，0 股为无限售条件股份。质押期限为 2017 年 5 月 17 日起至 2022年 5 月 17 日止。质押股份用于贷款担保，质押权人为浙商银行股份有限公司杭州分行，质押权人与质押股东不存在关联关系。质押股份已在中国结算办理质押登记。目前商源集团目前资信状况良好,本次股权质押不会对公司生产经营产生不利影响。但是如果将来突然发生问题，将可能导致公司实际控制人变更。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 吐鲁番楼兰酒庄股份有限公司
12、 英文名称及缩写 Turpan LouLan Wine Co.,Ltd. 证券简称 楼兰酒庄 证券代码 870372 法定代表人 许志良 办公地址 新疆吐鲁番市鄯善县楼兰酒业路 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 江科 职务 信息披露事务负责人 电话 0995-8301813 传真 0995-8301118 电子邮箱 jk19981010 公司网址 联系地址及邮政编码 新疆自治区鄯善县园艺场双水磨楼兰酒业路 838200 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 2 月 2
13、日 挂牌时间 2017 年 01 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-C15 酒、饮料和精制茶制造业-C151 酒的制造-C1515 葡萄酒制造 主要产品与服务项目 葡萄酒的生产、销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 123,360,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 商源集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 朱跃明、钱莉华 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 8 统一社会信用代码 91650421798160838G 否 注册地址 新疆吐鲁番市鄯善县楼兰酒业路 否 注册资本 123,360,000
14、.00 元 否 五、 中介机构 主办券商 光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 张芹、祝琪梅 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、 自愿披露 适用不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 118,219,967.86 128,380,125.98 -7.91% 毛利率% 61.34% 64.61% - 归属于挂牌公司股东的净利润
15、 7,287,069.52 15,528,308.84 -53.07% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,161,908.92 12,522,539.08 -58.78% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 4.00% 9.10% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.84% 7.34% - 基本每股收益 0.06 0.13 -53.85% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 278,127,787.28 300,229,246.50 -7.36% 负债总计 92,413
16、,731.86 121,883,897.59 -24.18% 归属于挂牌公司股东的净资产 185,714,055.42 178,345,348.91 4.13% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.51 1.45 4.13% 资产负债率%（母公司） 45.83% 43.68% - 资产负债率%（合并） 33.23% 40.60% - 流动比率 1.87 1.60 - 利息保障倍数 6.11 10.74 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -9,912,160.44 26,713,876.03 -137.10% 应收账款周转率 3.69 2.37
17、 - 存货周转率 0.51 0.59 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -7.36% -2.72% - 营业收入增长率% -7.91% -9.39% - 净利润增长率% -53.07% -20.98% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 123,360,000 123,360,000.00 - 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外）
18、1,828,535.93 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 296,624.67 非经常性损益合计 2,125,160.60 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 2,125,160.60 七、 补充财务指标 适用不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账款 43,498,948.90 11 应收票据 7,410,000.00 应收账款 36,088,948.90 应付票据及应付账款 17,019,
19、932.40 应付账款 17,019,932.40 应付票据 - 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司主要致力于葡萄酒生产和销售，是集专业制造、品牌运营于一体的葡萄酒制造领域的专业企业。公司除自有葡萄园种植酿酒葡萄外，还与兵团葡萄种植基地展开合作，同时聘请了经验丰富的酿酒团队进行葡萄酒酿造，设立全资子公司负责产品销售和品牌推广，建立起生产、加工、销售为一体的现代化产业链，进而形成具有特色的产品路线。 1、 采购模式 公司所需的生产性原料主要为原材料和辅料，主要指酿酒葡萄、辅料、包装物等。 （1）原材料采购模式 为减少葡萄成熟周期对生产造成的影响，公司合理利用新疆地区东
20、西跨度大，葡萄成熟时间存在差异的特点，除从自有葡萄园采摘葡萄外，另外会从伊犁和石河子两处产区采购葡萄。这两处基地主要有兵团种植，根据不同品种葡萄的特点，公司提供相关种植技术指导，确保葡萄品质达到公司生产标准要求。每年葡萄成熟季，公司会派相关技术人员提前半个月对产区葡萄进行综合的理化指标检验，检验合格后，公司进行统一采购。 （2）辅料、包装物等采购模式 公司根据生产部对各种辅料、包装物、设备的需求，结合公司情况制定物资采购计划，通过询价比较确定供应商、供货质量以及供应价格，并根据询价结果与供应商签订采购合同并实施采购，物资经检验合格后，进入公司仓储保管。 2、 生产模式 公司依照“以销定产、以产
21、促销”的原则制定生产计划。对于在市场上比较成熟的产品，生产管理部门会根据销售子公司提供的市场行情反馈，进行未来销量预测，制定、调整生产计划；针对未来主推产品，生产管理部门会加大计划产量，会同销售子公司一起将产品推广到市场。 公司生产管理部门根据销售部的反馈制定生产计划并下达至联合车间，同时采购部根据生产计划进行原材料采购，在联合车间生产产品过程中，动力设备部会提供生产相关的水电支持和污水达标处理、排放，同时质量技术部会跟进采购过程中原材料理化指标检测、生产过程的生产技术指导和产品质量检测，产成品会由仓储物流部贮存并发至物流中转站，由销售子公司进行产品的市场推广和销售。销售子公司会将产品销售情况
22、每月定期反馈到生产管理部，生产管理部每个季度根据实际情况调整下季度的生产计划，达到产品出货量和存量的平衡。 3、 销售模式 公司葡萄酒产品的销售工作由全资子公司浙江楼兰葡萄酒销售有限公司和新疆楼兰深根葡萄酒销售有限公司负责，采用代理经销商销售模式。客户对象主要为全渠道经销商客户。对于代理经销商的销售，销售公司根据不同区域分设不同经销商，对于不同经销商在销售区域、销售产品种类和价格等方面有所区分，以保证其产品在销售区域内良性运转。经销商主要充当产品分销的角色，目前销售公司经销商已形成覆盖全国 28 个省市、自治区和直辖市，超过 350 家的销售网络，各经销商的终端客户主要包括商超客户、名烟名酒店
23、客户、餐饮业客户和零售客户。报告期内新注册了宁波楼兰电子商务有限公司，主要用于线上产品经营。报告期末至今，公司的商业模式无重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 13 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2019 年度，公司经营平稳，生产有序，各项工作取得新进展。2019 年实现营业收入 11,822 万元，税后净利润 729 万元，较 201
24、8 年有一定的下降，但也较好地完成了 2019 年初公司所制定的目标。 在销售上，公司制定了古堡酒、深根系列酒的大单品策略，将市场投入集中于上述产品，联合经销商积极开拓终端市场，并在浙江、新疆、江苏等细分市场做好终端消费者的服务工作。 生产上，公司加强葡萄酒生产的质量管理，并大力研发新品。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与本期期初金额变动比例% 金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% 货币资金 30,927,999.56 11.12% 60,363,832.69 20.11% -48.76% 应收票据 - - 7,410,000.
25、00 2.47% -100.00% 应收账款 27,978,334.73 10.06% 36,088,948.90 12.02% -22.47% 存货 98,947,368.87 35.58% 79,237,022.84 26.39% 24.88% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 74,570,916.34 26.81% 75,218,367.34 25.05% -0.86% 在建工程 3,657,885.26 1.32% 3,823,495.54 1.27% -4.33% 短期借款 28,564,597.11 10.27% 39,000,000.
26、00 12.99% -26.76% 长期借款 - - - - - 应付账款 29,309,837.13 10.54% 17,019,932.40 5.67% 72.21% 预收账款 15,571,839.11 5.60% 19,686,682.55 6.56% -20.90% 资产总计 278,127,787.28 100.00% 300,229,246.50 100.00% -7.36% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金较去年末下降 48.76%，主要原因是报告期内公司销售商品收到的现金比上年同期减少4,006 万元，且经营活动产生的现金流量净额也比上年同期减少 3,662 万元，另
27、外本期银行贷款期末余额也比上年末减少 1,044 万元。因此，货币资金减少较多。 2、应收账款较去年同期下降较大，主要原因是报告期内公司对客户赊销政策管理较严，且报告期14 内客户保证金转冲前期应收账款，金额约 1,595 万元。 3、存货余额较去年末增长 1,971 万元，主要原因是报告期内采购原材料增加所致，其中向新疆沙地葡萄酒业股份有限公司采购葡萄原酒 1,222 吨，涉及金额 750 万；向新疆瑞泰青林酒业有限责任公司采购葡萄原酒 88 吨，涉及金额 86 万元；向和硕农户收购葡萄 3,184 吨，涉及金额 1,123 万元。 4、短期借款较去年同期下降 26.76%，主要原因是报告期
28、内公司向建设银行鄯善县支行贷款 2851万元；而上期向鄯善县农信社贷款 2,600 万元，向农业银行鄯善县支行贷款 1,300 万元。 5、应付账款较去年同期增加较多，主要原因是报告期内新增原酒采购应付新疆沙地葡萄酒业 660万元，应付葡萄种植户款项 367 万，新增应付物流费 66 万元，新增应付杭州金桥旅行社款项 70 万，应付中国酒业工业协会服务费 100 万元。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 金额 占营业收入的比重% 金额 占营业收入的比重% 营业收入 118,219,967.86 - 128,380,125.98
29、- -7.91% 营业成本 45,706,809.09 38.66% 45,433,816.20 35.39% 0.60% 毛利率 61.34% - 64.61% - - 销售费用 35,177,743.22 29.76% 35,464,557.78 27.62% -0.81% 管理费用 20,590,047.24 17.42% 17,149,799.71 13.36% 20.06% 研发费用 - - - - - 财务费用 1,832,393.80 1.55% 2,106,331.07 1.64% -13.01% 信用减值损失 623,815.93 0.53% - - - 资产减值损失 - -
30、 -311,446.61 -0.24% -100.00% 其他收益 1,518,535.93 1.28% 1,621,923.94 1.26% -6.37% 投资收益 - - - - - 公允价值变动收益 - - - - - 资产处置收益 - - - - - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 9,042,277.54 7.65% 20,585,885.98 16.04% -56.08% 营业外收入 400,705.83 0.34% 373,225.00 0.29% 7.36% 营业外支出 104,081.16 0.09% 128,011.86 0.10% -18.69% 净利润 7,28
31、7,069.52 6.16% 15,528,308.84 12.10% -53.07% 项目重大变动原因： 1、本期营业成本比上期略有增长，主要是本期原材料成本增加所致。 2、本期管理费用比上期增长 344 万元，主要是本期拓展业务设立温州、苏州、宁波三个二级营销中心，房租增加 80 万，办公差旅费增长 67 万元，咨询服务费增长 78 万元，职工薪酬增长 29 万元，汽车费用增长 27 万元，其他管理费用增长 40 万元。 3、本期销售费用与上期略有减少，但总金额仍然超过 3500 万。本期职工薪酬发生 1358 万元，比上年同期增加 160 万元；广告宣传费发生 1108 万元，比上年同期
32、减少 348 万元；仓储物流费发生 64115 万，比上年同期增加 113 万元；办公差旅及招待费用发生 295 万元，比上年同期减少 34 万元；其他销售费用发生 114 万，比上年同期增加 79 万元。总体上本期销售费用与上期相当。 4、信用减值损失减少较多。减少原因主要为应收账款余额下降，根据会计政策坏账准备计提方法所需计提的坏账准备减少，予以转回。 5、本期营业利润比上期下降 1,154 万元，净利润比上期下降 824 万元，主要是收入下降 1,016 万元，按上期毛利率 64.61%计算影响毛利额 656 万元；本期营业成本比上期增长 28 万元；管理费用比上期增长 344 万元，信
33、用减值及资产减值比上期增长 93 万元。因此营业利润及净利润下降较多。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 118,219,967.86 128,250,815.64 -7.82% 其他业务收入 0 129,310.34 -100% 主营业务成本 45,706,809.09 45,433,816.20 0.60% 其他业务成本 0 0 - 按产品分类分析： 适用不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 收入金额 占营业收入的比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 干红葡萄酒 115,994,996.12 98.12%
34、 126,300,341.50 98.48% -8.16% 其他葡萄酒 2,224,971.74 1.88% 1,950,474.14 1.52% 14.07% 合计 118,219,967.86 100% 128,250,815.64 100% -7.82% 按区域分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 收入金额 占营业收入的比重% 收入金额 占营业收入的比重% 浙江省 36,908,030.13 31.22% 52,200,115.25 40.70% -29.30% 新疆维吾尔自治区 40,350,612.34 34.13% 43,46
35、9,114.74 33.89% -7.17% 其他省份 40,961,325.39 34.65% 32,581,585.65 25.40% 25.72% 合计 118,219,967.86 100.00% 128,250,815.64 100.00% -7.82% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司收入构成相对稳定，较上年有所变化。 1、按产品品类分析，干红葡萄酒比重较上年有微小下降，比重达 98.12%，主要是国内市场消费仍旧以干红葡萄酒为主，另外公司干白类葡萄产量较少，暂时无法大规模进行市场开发。 2、按区域类别分析，本期浙江省销售金额 3,691 万元，较上期减少 1,529 万元，变
36、动比例-29.30%，16 主要原因是原商源集团的子公司在报告期内进行了内部重组，一定程度上影响了本公司在浙江省内的销售情况。另外，报告期内公司对浙江省市场经销商进行了调整，对原有经销商的销售区域进行拆分，并陆续开发了一部分二批商作为我公司的经销商，上述调整和新经销商需要一定的时间适应市场，因此导致报告期内公司浙江省销售金额及占比降低。报告期内新疆市场销售额略有减少，主要系新疆人口流失、消费疲软的大环境持续影响所致。其他省份销量增长 838 万元，主要是我公司对原省外市场的老客户进行政策调整，部分上年度中止合作的客户又重新合作。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占
37、比% 是否存在关联关系 1 商源集团有限公司 8,318,945.71 7.04% 是 2 鄯善县久加久商贸有限公司 8,309,763.79 7.03% 否 3 温州德新商贸有限公司 6,899,389.91 5.84% 否 4 乌鲁木齐市唯尊商贸有限公司 6,853,060.72 5.80% 否 5 吴江震泽金麒麟烟酒商行 5,203,486.36 4.40% 否 合计 35,584,646.49 30.11% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 新疆沙地葡萄酒业股份有限公司 7,502,212.39 9.84% 否 2 新疆
38、木易包装有限公司 5,997,321.19 7.87% 否 3 和硕曲惠农户（王小明） 4,298,141.20 5.64% 否 4 温州璐力包装有限公司 4,204,951.03 5.52% 否 5 和硕塔哈其农户（张文清） 2,752,678.70 3.61% 否 合计 24,755,304.51 32.48% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -9,912,160.44 26,713,876.03 -137.10% 投资活动产生的现金流量净额 -6,957,035.66 -7,448,436.29 6.60% 筹资活动产生
39、的现金流量净额 -9,566,637.03 -17,324,175.14 44.78% 现金流量分析： 1、本期经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少-137.10%，主要原因是本期销售商品收到现金约 13,450 万元、收到其他与经营活动有关的现金约 150 万元，经营活动现金流入共计约 13,600 万元；而上期销售商品收到现金约 17,457 万元、收到其他与经营活动有关的现金约 543 万元，经营活动现金流入共计约 18,000 万元。经营活动产生的现金流入较去年有大幅度减少，减少约 4,400 万元。因此，比较大地影响本期经营活动产生的现金流量净额。 2、本期筹资活动产生的现金流量
40、净额较去年增长较多，主要原因是本期取得借款及其他筹资款 4,65217 万元，偿还债务 3,900 万元，支付利息 208 万元，支付其他筹资款 1,500 万元；上期取得借款 4,000 万元，偿还债务 5,100 万元，支付利息 332 万元，支付其他筹资款 300 万元。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 I、浙江楼兰葡萄酒销售有限公司 成立日期：2012 年 12 月 14 日 注册资本：1,000 万元 住所：浙江省杭州市江干区凤起广场 A 座 908 室 经营范围：批发零售；展柜，日用品，纸制品；食品经营（凭有效许可证经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准
41、后方可开展经营活动） 股东构成：楼兰酒庄持股 100% 报告期末，浙江楼兰总资产 36,966,759.40 元，净资产 14,535,955.53 元；报告期内营业收入 47,956,369.05元，实现净利润 849,800.35 元。 、新疆楼兰深根葡萄酒销售有限公司 成立日期：2014 年 10 月 14 日 注册资本：500 万元 住所：新疆吐鲁番地区鄯善县双水磨乡吐鲁番楼兰酒庄院内 经营范围：食品经营，水果、日用品、办公用品、针纺织品、包装材料、家用电器、工艺美术品（除象牙及其制品之外）零售，会议服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 股东构成：楼兰酒庄持股
42、 100% 报告期末，楼兰深根总资产79,900,840.51 元，净资产 51,370,724.13元；报告期内营业收入66,768,389.81元，实现净利润 7,243,513.44 元。 III、楼兰酒业发展（浙江）有限公司 成立日期：2019 年 1 月 14 日 注册资本：1,000 万元 住所：浙江省宁波保税区兴业一路 5 号 1 幢 7 楼 701 室（托管 801 号） 经营范围：食品经营；日用品、纸制品、办公用机械设备、化妆品的批发、零售；企业管理咨询；会展服务；企业营销策划；自营和代理各类货物和技术的进出口业务，但国家限定公司经营或禁止进出口的货物和技术除外。（依法须经批
43、准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 股东构成：楼兰酒庄持股 100% 报告期末，楼兰酒业发展总资产 10,566,501.61 元，净资产 10,010,900.43 元；报告期内营业收入2,248,513.21 元，实现净利润 10,900.43 元。 IV、宁波楼兰电子商务有限公司 成立日期：2019 年 1 月 22 日 注册资本：500 万元 住所：浙江省宁波保税区兴业一路 5 号 1 幢 7 楼 701 室（托管 803 号） 经营范围：食品经营；食用农产品、针纺织品、日用品、化妆品、塑料制品、玻璃仪器、陶瓷制品、床上用品、工艺品、仪器仪表、电子元器件、酒店用品、棉纺织品、
44、皮革制品、玩具、服装、鞋帽、钟表、眼镜及配件、纸制品、办公用机械设备、照相器材、体育用品、家用电器、计算机及配件、电子产品、通讯设备、照明设备、木制品、宠物用品的批发、零售及网上销售；企业管理咨询；商务信息咨询；旅游咨询（不含旅行社业务）；健康咨询（不含诊疗服务）；广告服务；会务会展服务；公关活动的组织策划；市场营销策划；网络科技研发；室内装饰工程设计；摄影服务；礼仪服务；动漫设计；国内货运代理；计18 算机系统集成；自营和代理各类货物和技术的进出口业务（除国家限定经营或禁止进出口的货物和技术外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 股东构成：楼兰酒庄持股 100% 报告
45、期末，宁波楼兰总资产 7,533,603.95 元，净资产 4,730,058.80 元；报告期内营业收入 6,100,291.80元，实现净利润-269,941.20 元。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1. 企业会计准则变化引起的会计政策变更 (1)本公司根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受重要影响的报
46、表项目和金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 43,498,948.90 应收票据 7,410,000.00 应收账款 36,088,948.90 应付票据及应付账款 17,019,932.40 应付票据 应付账款 17,019,932.40 (2) 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量企业会计准则第 23 号金融资产转移企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原
47、准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。 新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。 新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值
48、计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。 执行新金融工具准则对公司 2019 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下： 项目 资产负债表 2018 年 12 月 31 日 新金融工具准则 调整影响 2019 年 1 月 1 日 应收票据 7,410,000.00 -7,410,000.00 应收款项融资 7,410,000.00 7,410,000.00 短期借款 39,000,000.00 75,653.75 39,075,653.75 其他应付款 21,325,303.00 -75,653.75 21,249,649.25 2)2019 年 1 月 1 日，公司金融资产和金融
49、负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行19 分类和计量结果对比如下表： 项目 原金融工具准则 新金融工具准则 计量类别 账面价值 计量类别 账面价值 货币资金 贷 款 和 应 收款项 60,363,832.69 以 摊 余 成 本计 量 的 金 融资产 60,363,832.69 应收票据 贷 款 和 应 收款项 7,410,000.00 以 公 允 价 值计 量 且 其 变动 计 入 其 他综 合 收 益 的金融资产 7,410,000.00 应收账款 贷 款 和 应 收款项 36,088,948.90 以 摊 余 成 本计 量 的 金 融资产 36,088,948.90 其他应
50、收款 贷 款 和 应 收款项 21,356.00 以 摊 余 成 本计 量 的 金 融资产 21,356.00 短期借款 其 他 金 融 负债 39,000,000.00 以 摊 余 成 本计 量 的 金 融负债 39,075,653.75 应付账款 其 他 金 融 负债 17,019,932.40 以 摊 余 成 本计 量 的 金 融负债 17,019,932.40 其他应付款 其 他 金 融 负债 21,325,303.00 以 摊 余 成 本计 量 的 金 融负债 21,249,649.25 3)2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定
51、进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下： 项目 按原金融工具准则列示的账面价值 （2018 年 12 月 31 日） 重分类 重 新 计量 按新金融工具准则列 示 的 账 面 价 值（2019 年 1 月 1 日） A. 金融资产 a. 摊余成本 货币资金 60,363,832.69 60,363,832.69 应收票据 7,410,000.00 -7,410,000.00 应收账款 36,088,948.90 36,088,948.90 其他应收款 21,356.00 21,356.00 以摊余成本计量的总金融资产 103,884,137.59 -7,410,000.00
52、96,474,137.59 b. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 20 应收款项融资 7,410,000.00 7,410,000.00 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的总金融资产 7,410,000.00 7,410,000.00 B. 金融负债 a. 摊余成本 短期借款 39,000,000.00 75,653.75 39,075,653.75 应付账款 17,019,932.40 17,019,932.40 其他应付款 21,325,303.00 -75,653.75 21,249,649.25 以摊余成本计量的总金融负债 77,345,235.40 77,345,235
53、.40 4)2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下： 项目 按原金融工具准则计提损失准备/按或有事项准则 确 认 的 预 计 负 债（2018 年 12 月 31 日） 重分类 重新计量 按新金融工具准则计提损失准备（2019 年 1月 1 日） 应收账款 3,805,974.80 3,805,974.80 其他应收款 201,124.00 201,124.00 (3)本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自 2019年 6 月 17 日起执行经修订
54、的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理。 三、 持续经营评价 报告期内，公司经营状况良好，生产、销售等各个环节协作有序，公司产品在重点市场占有率较好，经营管理层、业务骨干团队稳定，生产技术人员梯队建设也趋完善，资产负债结构合理、盈利能力较好、现金流充足，公司不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 报告期内公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。公司董事、监事、高级管理人员均没有发生违法、违规行为。 公司具备持续经营能力。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、食品安全的风险 公司作为食品生产企业，所生产的产品被消费者直接饮用，公司的产品质量与卫生
55、质量直接相关。公司作为食品生产企业，葡萄的种植以及葡萄酒的酿造、分装、存储和运输均关系到食品安全和食品卫生。公司虽然制定了严格的食品安全生产制度，涵盖了生产各环节，但如果执行存在问题，将会给公司带来食品安全风险。 21 针对上述风险，公司采取的措施为： 制定规范的生产工艺流程，强化生产过程质量控制，严格执行现有的各项食品安全生产制度，同时加强生产工人的相关食品安全法规及制度的培训，以确保公司产品质量。 2、消费群体改变的风险 受市场环境影响，我国商务消费开始减少。葡萄酒作为商务用酒主要品种，销量出现较为明显的下降。公司积极应对经营环境变化，根据市场需求推出符合家庭消费的深根葡萄酒系列产品，以应
56、对经营环境变化。 针对上述风险，公司采取的措施为： 公司加强销售渠道建设及品牌推广，引导消费者提高对公司品牌的认知度；同时，也对公司产品进行调整，进一步丰富化，以适应不同消费者需求。 3、原材料供应的风险 公司产品的主要原料之一为酿酒葡萄，其产量和质量受天气干旱、风雨和霜雪等自然灾害影响较大，这些不可抗因素给公司原料品质和带来较大影响，虽然公司原料产区位于新疆吐鲁番盆地，自然环境相对波动不大，但是公司原料产区如果发生上述自然灾害，将对酿酒葡萄的原料保障产生不利影响，并导致收购价格造成波动，从而对公司的生产经营造成影响。 针对上述风险，公司采取的措施为： 公司加强自有原料基地建设，联合高校及科研
57、机构，筛选适合当地气候条件的酿酒葡萄品种，拟逐步在新疆其他产区建立合适的种植联营基地。 4、行业竞争的风险 2015 年开始中国从部分国家进口葡萄酒关税为零，未来我国还将进一步开放进口葡萄酒的税率优惠。来自智利、澳大利亚等国的进口葡萄酒价格总体上低于我国产品市场价格，进口葡萄酒进入中国市场将可能压低我国葡萄酒价格，加剧葡萄酒酿造行业的竞争。日益激烈的行业竞争可能对本公司经营业绩带来冲击。 针对上述风险，公司采取的措施为： 公司不断提升葡萄酒品质；加强品牌建设，宣传国产葡萄酒的优点；生产管理精细化，有效降低生产成本。 5、经销商模式的风险 公司产品销售模式是以经销为主，这也是国内同行业厂家普遍采
58、取的销售模式。若公司不能保持与现有经销商的合作关系，或与经销商产生合作纠纷，或现有经销商销售额降低，或公司无法开发新的经销商，或无法有效管理经销商，或者不能制定具有市场竞争力的经销商合作模式以及培育具有较高忠诚度的经销商队伍，将会对公司的业务、品牌、经营情况造成不利影响。 针对上述风险，公司采取的措施为： 公司逐步建设自有渠道，并成立电商公司开拓线上销售渠道；同时，在经销商不能覆盖的区域，由公司销售人员开发终端点并配送销售。 6、政府优惠政策风险 报告期内，公司作为吐鲁番地区的酒类制造业企业享受到了一定的地方性政府补助，但如果相关政策发生变化，或者因公司自身原因无法继续享受优惠，将会对公司的净
59、利润产生影响。 针对上述风险，公司采取的措施为： 公司密切关注国家产业政策的发展趋势，注重自身核心竞争力的培育，保证公司成长的可持续性。 7、关联交易占比较高风险 报告期内,公司向所有关联公司销售商品 9,427,756.74 元,占全年销售额 7.97%，其中向商源集团关联22 公司销售商品 8,318.945.71 元,占全年销售额 7.04%。股东商源集团为浙江省规模较大的酒水经销商,其子公司、参股公司广泛分布于浙江省各个县市,因此我公司销售楼兰葡萄酒过程中难免会与这些关联企业发生业务。随着公司业务的发展,营业收入的增长,关联交易的比重会在未来年度持续下降。 针对上述风险，公司采取的措施
60、为： 公司逐步建设自有渠道、注重自身核心竞争力的培育，公司始终致力于销售渠道的多元化，从而减少对关联方的依赖，关联交易的比重持续下降。 8、实际控制人控制不当的风险 朱跃明通过商源集团、君懿投资、望江股份合计间接持有公司 41.26%的股份。钱莉华通过商源集团、君懿投资、望江股份、中商投资合计间接持有公司 32.40%的股份。朱跃明、钱莉华夫妻间接控制公司73.66%的股权。股份公司成立后，公司已经建立了完善的“三会制度”，高级管理人员团队主要由实际控制人以外的专业人员担任，但实际控制人仍可通过其对相关公司股权上的控制对公司的发展战略、生产经营、利润分配决策等方面施加重大影响，可能导致实际控制
61、人损害公司和中小股东利益的公司治理风险。 针对上述风险，公司采取的措施为： 公司已建立较为完善的治理机制组织架构，对公司重大经营决策和人事任命等均按照公众公司规范运作，董事会与监事会作用凸显，截止报告期末，未发现实际控制人存在影响公司业务开展和股东利益的行为。 9、控股股东股票质押风险。 公司股东商源集团有限公司质押 67,800,000 股，占公司总股本 54.96%。在本次质押的股份中，67,800,000 股为有限售条件股份，0 股为无限售条件股份。质押期限为 2017 年 5 月 17 日起至 2022 年 5月 17 日止。质押股份用于贷款担保，质押权人为浙商银行股份有限公司杭州分行
62、，质押权人与质押股东不存在关联关系。质押股份已在中国结算办理质押登记。目前商源集团目前资信状况良好,本次股权质押不会对公司生产经营产生不利影响。但是如果将来突然发生问题，将可能导致公司实际控制人变更。 针对上述风险，公司采取的措施为： 一方面，公司与控股股东沟通密切，时刻了解控股股东的资信状况，截止报告期末，本公司的控股股东未发生流动性风险或存在潜在流动性风险的情况；另一方面，公司各项治理机制和组织架构已较为完善，董事会、监事会运作良好，具备一定的应对相应风险的能力。 (二) 报告期内新增的风险因素 无。 23 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事
63、项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(五) 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破
64、产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情 (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 11,000,000.00 4,175,331.02 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售
65、47,500,000.00 9,427,756.74 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - 4财务资助（挂牌公司接受的） - 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - 6其他 - 24 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 朱跃明、钱莉华 公司拟向中国建设银行股份有限公司吐鲁番分行申请额度不超过 3300万元的流动资金贷款，贷款期限一年，公司实际控制人朱跃明、钱莉华为公司上述贷款提供最高额保证担保。 33,000,000.00 28,515,325.00 已事前及时履行 2019
66、年 10 月 30日 商源集团有限公司 公司向商源集团借调 1500 万元无息借款用于公司经营。 15,000,000.00 15,000,000.00 已事后补充履行 2020 年 4 月 28日 杭州古赖贸易有限公司 采购商品 0 2,123.89 已事后补充履行 2020 年 4 月 28日 杭州吉优食品有限公司 销售商品 100,000.00 293,191.64 已事后补充履行 2020 年 4 月 28日 浙江久加久科技股份有限公司 采购商品 0 350,191.12 已事后补充履行 2020 年 4 月 28日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 关联方朱跃
67、明、钱莉华为公司无偿提供担保，及关联方商源集团有限公司为公司提供无息借款，有利于提高公司的筹资效率，可解决公司资金需求，不会对公司产生不利影响，且不会对其他股东的利益造成损害，有利于改善公司财务状况和日常业务的开展。以上关联交易不影响公司的独立性。 关联方杭州古赖贸易有限公司、杭州吉优食品有限公司及浙江久加久科技股份有限公司与公司之间的关联交易遵循自愿、平等、定价公允合理的原则，不会损害公司和股东的利益。 (四) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 实际控制人或控股股东 2016 年 12月 14 日 - 挂牌 同业竞争承诺
68、 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2016 年 12月 14 日 - 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 25 其他股东 2016 年 12月 14 日 - 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016 年 6 月27 日 - 挂牌 资金占用承诺 承诺不占用公司资金 正在履行中 董监高 2016 年 6 月27 日 - 挂牌 资金占用出承诺 承诺不占用公司资金 正在履行中 其他股东 2016 年 6 月27 日 - 挂牌 资金占用承诺 承诺不占用公司资金 正在履行中 实际控制人或控股股东 2016 年 12月 14 日 - 挂牌 关
69、联交易承诺 承诺规范关联交易 正在履行中 董监高 2016 年 12月 14 日 - 挂牌 关联交易承诺 承诺规范关联交易 正在履行中 承诺事项详细情况： 1、有关规避同业竞争的承诺。为有效避免发生同业竞争，公司实际控制人朱跃明、钱莉华以及公司 5%以上的股东以及公司全体董事、监事、高级管理人员签署了有关规避同业竞争的承诺。报告期内，公司的控股股东、实际控制人控制的其他企业未从事于公司的主营业务构成或可能构成直接或间接竞争关系的业务或活动，公司与控股股东、实际控制人控制的其他企业不存在同业竞争。 2、关于不占用公司资金的承诺函。公司实际控制人、全体股东、董事、监事及高级管理人员出具关于不占用公
70、司资金的承诺函。截至 2016 年 6 月 27 日，所有控股股东、实际控制人及关联方占用公司资金的情形均已清理完毕，期后本公司未发生新的资金占用情形，上述承诺主体未违反相关承诺及规范。 3、关于规范关联交易的承诺。报告期内，公司关联交易定价系市场价或参考市场价确定，定价公允，没有损害公司的利益。 (五) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例% 发生原因 房产 固定资产 抵押 48,005,233.41 17.26% 银行贷款 土地 无形资产 抵押 12,526,800.62 4.50% 银行贷款 总计 - - 60
71、,532,034.03 21.76% - 26 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 29,960,000 24.29% 0 29,960,000 24.29% 其中：控股股东、实际控制人 12,800,000 10.38% 0 12,800,000 10.38% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 93,400,000 75.71% 0 93,400,000 75.71% 其中：控股股东、实际
72、控制人 93,400,000 75.71% 0 93,400,000 75.71% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 总股本 123,360,000 - 0 123,360,000 - 普通股股东人数 6 股本结构变动情况： 适用不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 商源集团 67,800,000 0 67,800,000 54.96% 67,800,000 0 2 宁波君懿 36,000,000 0 36,000,000 29.18
73、% 24,000,000 12,000,000 3 杭州望江 9,868,800 0 9,868,800 8.00% 0 9,868,800 4 汪建军 4,200,000 0 4,200,000 3.40% 0 4,200,000 5 吕子明 3,091,200 0 3,091,200 2.51% 0 3,091,200 6 中商投资 2,400,000 0 2,400,000 1.95% 1,600,000 800,000 合计 123,360,000.00 0 123,360,000.00 100% 93,400,000.00 29,960,000.00 普通股前十名股东间相互关系说明：
74、商源集团、中商投资与君懿投资均为朱跃明、钱莉华实际控制的企业，公司实际控制人朱跃明、钱莉华夫妇合计间接持有楼兰酒庄 73.66%股份。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 27 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 (一) 控股股东情况 商源集团直接持有公司 54.96%股份，通过中商投资间接持有公司 0.99%股份，合计持有公司 55.95%股份，为公司的控股股东。 商源集团成立于 2006 年 5 月 15 日，统一社会信用代码 91330000788822826A；公司类型为有限责任公司；法定代表人朱跃明；注册资本 10,000 万元；住所地为杭州市凤起广场 A 座
75、 1102 室；经营期限为2006 年 5 月 15 日至长期；经营范围：食品经营（凭许可证经营），实业投资，投资管理，企业管理服务，物业管理，计算机软件开发，技术咨询服务，装饰装潢。 报告期内控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 公司的实际控制人为朱跃明、钱莉华夫妻，认定理由如下： （1）朱跃明通过商源集团、君懿投资、望江股份合计间接持有公司 41.26%的股份。钱莉华通过商源集团、君懿投资、望江股份、中商投资合计间接持有公司 32.40%的股份。 （2）朱跃明和钱莉华系夫妻关系，两人合计间接持有公司 73.66%的股份。 （3）朱跃明及钱莉华均担任公司董事，两人对公司董事会的决策及
76、公司的经营具有影响力。 综上，结合朱跃明及钱莉华的股权比例及两人在公司担任的职务，以及对公司经营决策产生的重大影响，朱跃明、钱莉华夫妻为公司的实际控制人。 朱跃明、钱莉华简历如下： 朱跃明，男，1968 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，清华 EMBA 毕业。1988 年进入酒水行业，后创办商源集团有限公司，任董事长至今；2016 年 5 月至今任吐鲁番楼兰酒庄股份有限公司董事。 钱莉华，女，1969 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1999 年至今就职于商源集团有限公司，任办公室主任；2007 年至 2016 年 5 月任吐鲁番楼兰酒业有限公司执行董事；2016 年 5
77、 月至今，任吐鲁番楼兰酒庄股份有限公司董事。 报告期内实际控制人未发生变化。 28 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 适用不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 四、 可转换债券情况 适用 不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 单位：元 序号 贷款方式 贷款提供方 贷款提供方类型 贷款规模 存续期间 利息率% 起始日期 终止日期 1 抵押贷款 建 设 银 行鄯 善 县 支行 银行 28,51
78、5,325.00 2019年10月16日 2020 年 10 月15 日 5.66% 2 抵押贷款 鄯善县农村信用合作联社 银行 26,000,000.00 2018 年 9 月 18日 2019 年 9 月17 日 7.83% 3 抵押贷款 中国农业银行鄯善县支行 银行 10,000,000.00 2018年12月21日 2019 年 12 月20 日 3.915% 合计 - - - 64,515,325.00 - - - 借款抵押担保情况： 中国建设银行股份有限公司吐鲁番分行提供额度不超过 3,300 万元的流动资金贷款，抵押物为公司自有厂房及工业用地（新 2017 鄯善县不动产权第 00
79、00715 号至 0000749 号），并由公司实际控制人朱跃明、钱莉华提供最高额保证担保。 鄯善县农村信用合作联社提供贷款 2,600 万元，抵押物为公司自有厂房及工业用地（新 2017 鄯善县不动产权第 0000715 号至 0000749 号），并由公司实际控制人朱跃明、钱莉华提供连带责任担保。 中国农业银行鄯善县支行提供贷款 1,000 万元，抵押物为公司自有农业用地(新 2016 鄯善县不动产权第 0000688 号)，并由公司董事长兼总经理许志良提供连带责任担保。 29 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公
80、积金转增股本的情况： 适用 不适用 （二）权益分派预案 适用 不适用 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司领取薪酬 起始日期 终止日期 许志良 董事长、总经理 男 1965 年 1 月 大专 2019 年 5月 20 日 2022 年 5月 12 日 是 朱跃明 董事 男 1968 年 4 月 EMBA 2019 年 5月 13 日 2022 年 5月 12 日 否 钱莉华 董事 女 1969 年 7 月 本科 2019 年 5月 13 日 2022 年 5月 12 日
81、 否 任道道 董事 男 1974 年 6 月 本科 2019 年 5月 13 日 2022 年 5月 12 日 否 赵建法 董事 男 1971 年 12 月 大专 2019 年 5月 13 日 2022 年 5月 12 日 否 罗益华 监事会主席 男 1970 年 6 月 MBA 2019 年 5月 20 日 2022 年 5月 12 日 否 章槐生 监事 男 1960 年 6 月 中学 2019 年 5月 13 日 2022 年 5月 12 日 否 薛锋 监事 男 1972 年 1 月 本科 2019 年 5月 13 日 2022 年 5月 12 日 是 张海军 副总经理 男 1974 年
82、5 月 MBA 2019 年 5月 20 日 2022 年 5月 12 日 是 王菊慧 副总经理 女 1964 年 5 月 MBA 2019 年 5月 20 日 2022 年 5月 12 日 是 江科 财务负责人 男 1979 年 1 月 MBA 2019 年 5月 20 日 2022 年 5月 12 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 朱跃明与钱莉华为夫妻，公司其他董事、监事、高级管理人员相互之间无亲属关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数
83、 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 - - - - - - - 合计 - 0 0 0 0% 0 31 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 财务人员 10 11 技术人员 8 9 生产人员 74 78 销售人员 151 150 行政管理人员 34 33 员
84、工总计 277 281 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 5 5 本科 40 53 专科 106 89 专科以下 126 134 员工总计 277 281 (二) 核心员工基本情况及变动情况 适用不适用 三、 报告期后更新情况 适用不适用 32 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 33 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报
85、告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司能够根据公司法、证券法、公司章程等规定召开股东大会、董事会、监事会。“三会”文件完整、文件内容要件齐备、文件均能正常签署、决议均能得到有效执行。公司“三会”相关人员均符合任职资格，并能够依照法律法规等要求履行义务、行使权利。自股份公司成立以来，公司管理层注重“三会”规范运作，并加强公司内部管理制度的建设、健全和有效执行，期间未给股东、债权人及其他第三方合法权益造成损害。 公司已建立了年度报告重大差错责任追究制度，截止报告期末，未出现违法、违纪现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司
86、治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经公司董事会评估认为，公司治理机制完善，股东大会、董事会和监事会召开符合公司法、证券法等法律法规及规范性文件的要求，信息披露及时、准确、充分，保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。公司现行治理机制能够有效保护所有股东充分行使其合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均严格按照有关法律、法规及公司章程等要求召开股东大会、董事会及监事会进行审议，保证做到真实、准确、完整、及时，不存在虚假记载、误导性
87、陈述或重大遗漏。 4、 公司章程的修改情况 公司于 2019 年 12 月 5 日召开了第二届董事会第四次会议，审议通过关于变更公司经营范围并修改议案，该议案于 2019 年 12 月 20 日在公司 2019 年第二次临时股东大会表决通过。 公司章程修改情况如下： 原章程： 第十三条 经依法登记，公司的经营范围为：葡萄酒系列生产加工及销售、货物与技术进出口业务。（以公司登记机关核定的经营范围为准） 变更为： 第十三条经依法登记，公司的经营范围为：葡萄酒系列生产加工及销售、货物与技术进出口业务，农产品收购。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 34 (二) 三会运作情况 1
88、、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1、2019年4月20日，公司召开了第一届董事会第十六次会议，审议通过了2018年度董事会工作报告、2018年年度报告及摘要、2018年度总经理工作报告、2018年度财务决算报告、2018年度利润分配方案、2019年度财务预算报告、关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）的议案、关于补充确认2018年度关联交易的议案、关于预计公司2019年度日常性关联交易的议案、关于公司董事会提前换届选举并提名第二届董事会董事候选人的议案、关于提请召开公司2018年年度股东大会的议案； 2、2019年5月20日，公司
89、召开第二届董事会第一次会议，审议通过了关于选举第二届董事会董事长暨法定代表人的议案、关于聘任公司总经理的议案、关于聘任公司副总经理的议案、关于聘任公司财务负责人的议案； 3、2019年8月13日，公司召开第二届董事会第二次会议，审议通过了关于审议议案； 4、2019年10月11日，公司召开了第二届董事会第三次会议，审议通过了关于公司拟向银行申请贷款暨资产抵押及关联担保的议案、关于提请公司2019年第一次临时股东大会的议案； 5、2019年12月5日，公司召开了第二届董事会第四次会议，审议通过了关于变更公司经营范围并修改的议案、关于提请召开公司2019年第二次临时股东大会的议案。 监事会 4 1
90、、2019年1月8日，公司召开了第一届监事会第八次会议，审议通过了关于公司第四季度经营情况检查的议案； 2、2019年4月20日，公司召开了第一届监事会第九次会议，审议通过了2018年度监事会工作报告、2018年年度报告及摘要、2018年度财务决算报告、2019年度财务预算报告、2018年度利润分配方案、关于公司监事会提前换届选举并提名第二届监事会监事候选人的议案； 35 3、2019年5月20日，公司召开了第二届监事会第一次会议，审议通过了关于选举第二届监事会主席的议案； 4、2019年8月13日，公司召开了第二届监事会第二次会议，审议通过了关于审议的议案。 股东大会 3 1、2019年5月
91、13日，公司召开了2018年年度股东大会，审议通过了2018年度董事会工作报告、2018年度监事会工作报告、2018年年度报告及摘要、2018年度财务决算报告、2018年度利润分配方案、2019年度财务预算报告、关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）的议案、关于预计2019年度日常性关联交易的议案、关于补充确认2018年度关联交易的议案、关于公司董事会提前换届选举并选举第二届董事会董事的议案、关于公司监事会提前换届选举并选举第二届监事会监事的议案； 2、2019年11月14日，公司召开了2019年第一次临时股东大会，会议审议通过了关于公司拟向银行申请贷款暨资产抵押及关联担保的议案； 3、20
92、19年12月20日，公司召开了2019年第二次临时股东大会，会议审议通过了关于变更公司经营范围并修改的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等均符合法律、行政法规和公司章程的规定。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会能够独立运作，对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务的独立性 公司主营业务为葡萄酒的制造、销售。公司独立实施业务经营管理，独立承担责任与风险。公司具有完整的业务流程、独立的经
93、营场所以及供应、销售渠道。公司拥有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力，业务完全独立于其控股股东及其他关联方，在业务各经营环节不存在对控股股东、实际控制人及其他关联方的严重依赖。 公司具有完整的业务体系以及直接面向市场独立经营的能力，在业务方面独立。 36 2、资产的独立性 公司系由楼兰有限整体变更设立的股份有限公司，各发起人的出资已足额缴纳。 公司具备独立完整的与生产经营有关的生产系统、辅助生产系统、配套设施及办公设施；公司合法拥有与生产经营有关的土地、房屋、机器设备、知识产权等资产的所有权或使用权，该等资产由公司独立拥有，不存在被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形。 公
94、司拥有能满足目前生产经营的机器设备、厂房、办公场所等，在资产方面独立自主。 3、人员的独立性 公司建立了独立的劳动、人事、工资管理体系，拥有独立运行的企管办负责公司人力资源的规划和管理等，对公司员工按照有关规定和制度实施管理。董事、监事和高级管理人员均通过合法程序产生，不存在控股股东及实际控制人干预公司董事会和股东大会已经作出的人事任免决定的情况。公司高级管理人员专职在公司工作，并在公司领取薪酬。公司不存在公司高级管理人员在实际控制人所控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，不存在在实际控制人所控制的其他企业领取薪酬的情形，亦不存在自营或为他人经营与公司经营范围相同业务的情形；公司的财
95、务人员未在实际控制人控制的其他企业中兼职。 公司的人员独立。 4、财务的独立性 公司设有独立的财务部门和财务负责人，财务人员由财务部门集中统一管理。公司依据股份有限公司财务制度建立了独立、完整的会计核算体系和内部控制制度。公司具有规范的财务会计制度和财务管理制度等重大财务、会计管理制度，财务管理制度规范、健全。 公司单独开立银行账户，独立核算，不存在与股东共用银行帐户的情况，也未将资金存入股东的帐户内。公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。公司能够独立做出财务决策，不存在股东干预公司资金或资产使用的情况。 公司在财务方面独立。 5、机构的独立性 公司根据公司法、公司章程的要求建立了较为完善的
96、法人治理结构，股东大会、董事会、监事会严格按照公司章程规范运作。公司机构独立于股东，办公场所与股东及其控制的关联企业完全分开，不存在混合经营、合署办公的情况。 公司在机构方面独立。 综上，公司在业务、资产、人员、财务、机构方面独立于控股股东和关联方，具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合企业发展需要、治理要求而制定。公司在生产安全方面、技术研发方面、质量控制方面、人事管理、财务控制等方面均制定了相应的管理制度。报告期内，公司未发现上述关联制度存
97、在重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守相关制度，执行情况良好。公司已建立年度报告差错责任追究制度。 37 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 天健审20201938 号 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 审计报告日期 2020 年 4
98、 月 28 日 注册会计师姓名 张芹、祝琪梅 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 5 年 会计师事务所审计报酬 35 万元 审计报告正文： 审 计 报 告 天健审20201938 号 吐鲁番楼兰酒庄股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了吐鲁番楼兰酒庄股份有限公司（以下简称楼兰酒庄公司）财务报表，包括 2019 年 12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了楼兰酒庄公司 2019 年
99、 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于楼兰酒庄公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，38 为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 楼兰酒庄公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他
100、信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估楼兰酒庄公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），
101、并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 楼兰酒庄公司治理层（以下简称治理层）负责监督楼兰酒庄公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下
102、工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 39 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对楼兰酒庄公司持续经营能力产生重大疑
103、虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致楼兰酒庄公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (六)就楼兰酒庄公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进
104、行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张芹 中国杭州 中国注册会计师：祝琪梅 二二年四月二十八日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五-（一）-1 30,927,999.56 60,363,832.69 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 五-（一）-2 7,410,000.00 40 应收账款 五-（一）-3 27,978,33
105、4.73 36,088,948.90 应收款项融资 五-（一）-4 3,700,000.00 预付款项 五-（一）-5 4,617,244.47 5,632,170.99 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五-（一）-6 382,883.61 21,356.00 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五-（一）-7 98,947,368.87 79,237,022.84 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五-（一）-8 920,675.15 流动资产合计 167,474,506.39 188,753,331.42 非流动资产： 发放
106、贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 - - 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五-（一）-9 74,570,916.34 75,218,367.34 在建工程 五-（一）-10 3,657,885.26 3,823,495.54 生产性生物资产 五-（一）-11 12,034,214.25 11,434,514.95 油气资产 使用权资产 无形资产 五-（一）-12 13,420,281.68 14,195,503.19 开发支出 商誉 五-（一）-13 4,806,407.80 4,806,407
107、.80 长期待摊费用 递延所得税资产 五-（一）-14 1,960,775.56 1,997,626.26 其他非流动资产 五-（一）-15 202,800.00 非流动资产合计 110,653,280.89 111,475,915.08 资产总计 278,127,787.28 300,229,246.50 流动负债： 短期借款 五-（一）-16 28,564,597.11 39,000,000.00 向中央银行借款 41 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五-（一）-17 29,309,837.13 17,019,9
108、32.40 预收款项 五-（一）-18 15,571,839.11 19,686,682.55 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五-（一）-19 1,812,287.41 2,674,388.28 应交税费 五-（一）-20 13,175,604.21 18,325,924.71 其他应付款 五-（一）-21 1,174,566.91 21,325,303.00 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 89,608,731.88 118,032,2
109、30.94 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 五-（一）-22 2,804,999.98 3,851,666.65 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 2,804,999.98 3,851,666.65 负债合计 92,413,731.86 121,883,897.59 所有者权益（或股东权益）： 股本 五-（一）-23 123,360,000.00 123,360,000.00 其他权益工具 其中：优先股 42 永续债 资本公积 五-（一）-24 5,971,728.92 5
110、,890,091.93 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五-（一）-25 628,769.66 367,411.23 一般风险准备 未分配利润 五-（一）-26 55,753,556.84 48,727,845.75 归属于母公司所有者权益合计 185,714,055.42 178,345,348.91 少数股东权益 所有者权益合计 185,714,055.42 178,345,348.91 负债和所有者权益总计 五-（一）-1 278,127,787.28 300,229,246.50 法定代表人：许志良主管会计工作负责人：江科会计机构负责人：江科 (二) 母公司资产负债表 单
111、位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 14,458,758.16 29,109,417.17 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十四-（一）-1 14,328,468.38 20,274,163.22 应收款项融资 预付款项 2,917,611.07 2,251,332.05 其他应收款 十四-（一）-2 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 83,807,040.63 63,430,416.18 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产
112、其他流动资产 流动资产合计 115,511,878.24 115,065,328.62 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 43 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 十四-（一）-3 30,000,000.00 15,000,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 73,101,257.14 74,071,131.63 在建工程 3,657,885.26 3,823,495.54 生产性生物资产 12,034,214.25 11,434,514.95 油气资产 使用权资产 无形资产 13,420,281.68 14,195,
113、503.19 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 113,119.49 其他非流动资产 非流动资产合计 132,326,757.82 118,524,645.31 资产总计 247,838,636.06 233,589,973.93 流动负债： 短期借款 28,564,597.11 36,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 24,156,874.07 12,432,646.15 预收款项 6,629,147.29 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 449,719.87 863,613.85 应交税费
114、 4,965,478.57 7,238,496.42 其他应付款 46,021,725.25 41,652,678.23 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 110,787,542.16 98,187,434.65 非流动负债： 长期借款 应付债券 44 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 2,804,999.98 3,851,666.65 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 2,804,999.98 3,851,666.65 负债合计 113,592,542.14 10
115、2,039,101.30 所有者权益： 股本 123,360,000.00 123,360,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 4,598,397.31 4,516,760.32 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 628,769.66 367,411.23 一般风险准备 未分配利润 5,658,926.95 3,306,701.08 所有者权益合计 134,246,093.92 131,550,872.63 负债和所有者权益合计 247,838,636.06 233,589,973.93 法定代表人：许志良主管会计工作负责人：江科会计机构负责人：江科 (三)
116、 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 五-（二）-1 118,219,967.86 128,380,125.98 其中：营业收入 五-（二）-1 118,219,967.86 128,380,125.98 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 五-（二）-1 111,320,042.18 109,104,717.33 其中：营业成本 五-（二）-1 45,706,809.09 45,433,816.20 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 45 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五-（二）-2 8
117、,013,048.83 8,950,212.57 销售费用 五-（二）-3 35,177,743.22 35,464,557.78 管理费用 五-（二）-4 20,590,047.24 17,149,799.71 研发费用 财务费用 五-（二）-5 1,832,393.80 2,106,331.07 其中：利息费用 1,827,217.38 2,137,978.51 利息收入 41,722.94 88,332.20 加：其他收益 五-（二）-6 1,518,535.93 1,621,923.94 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止
118、确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五-（二）-7 623,815.93 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五-（二）-8 -311,446.61 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 9,042,277.54 20,585,885.98 加：营业外收入 五-（二）-9 400,705.83 373,225.00 减：营业外支出 五-（二）-10 104,081.16 128,011.86 四、利润总额（亏损总额以“-
119、”号填列） 9,338,902.21 20,831,099.12 减：所得税费用 五-（二）-11 2,051,832.69 5,302,790.28 五、净利润（净亏损以“”号填列） 7,287,069.52 15,528,308.84 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 7,287,069.52 15,528,308.84 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 7,28
120、7,069.52 15,528,308.84 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 46 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备
121、 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 7,287,069.52 15,528,308.84 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 7,287,069.52 15,528,308.84 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.06 0.13 （二）稀释每股收益（元/股） 0.06 0.13 法定代表人：许志良主管会计工作负责人：江科会计机构负责人：江科 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 十四-（二）-1 6
122、0,997,433.65 65,324,292.13 减：营业成本 十四-（二）-1 41,995,455.85 44,824,072.64 税金及附加 7,253,711.71 8,118,079.70 销售费用 57,074.04 75,008.00 管理费用 9,517,148.07 8,494,590.69 研发费用 财务费用 1,805,707.78 2,120,728.45 其中：利息费用 1,737,605.39 2,132,867.26 利息收入 25,567.45 53,811.19 加：其他收益 1,518,535.93 1,620,466.67 投资收益（损失以“-”号填
123、列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 47 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 312,931.31 资产减值损失（损失以“-”号填列） 327,900.35 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 2,199,803.44 3,640,179.67 加：营业外收入 400,696.24 373,225.00 减：营业外支出 100,034.87 128,011.86 三、利润总额（亏损总
124、额以“-”号填列） 2,500,464.81 3,885,392.81 减：所得税费用 -113,119.49 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 2,613,584.30 3,885,392.81 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 2,613,584.30 3,885,392.81 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权
125、益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 2,613,584.30 3,885,392.81 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：许志良主管会计工作负责人：江科会计机构负责人：江科 48 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量
126、： 销售商品、提供劳务收到的现金 134,504,079.69 174,567,955.76 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五-（三）-1 1,503,902.99 5,435,320.45 经营活动现金流入小计 136,007,982.68 180,003,276.21 购买商品、接受
127、劳务支付的现金 60,146,692.87 65,465,731.52 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 25,932,584.78 23,436,088.42 支付的各项税费 25,907,459.43 31,732,774.78 支付其他与经营活动有关的现金 五-（三）-2 33,933,406.04 32,654,805.46 经营活动现金流出小计 145,920,143.12 153,289,400.
128、18 经营活动产生的现金流量净额 -9,912,160.44 26,713,876.03 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 6,957,035.66 7,448,436.29 49 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 6,957,035.66 7,448,436.29 投资活动
129、产生的现金流量净额 -6,957,035.66 -7,448,436.29 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 28,515,325.00 40,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五-（三）-3 18,000,000.00 筹资活动现金流入小计 46,515,325.00 40,000,000.00 偿还债务支付的现金 39,000,000.00 51,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,081,962.03 3,324,175.14 其中：子公司支付给少数
130、股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五-（三）-4 15,000,000.00 3,000,000.00 筹资活动现金流出小计 56,081,962.03 57,324,175.14 筹资活动产生的现金流量净额 -9,566,637.03 -17,324,175.14 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -26,435,833.13 1,941,264.60 加：期初现金及现金等价物余额 57,363,832.69 55,422,568.09 六、期末现金及现金等价物余额 30,927,999.56 57,363,832.69 法定代表人：许志良主管
131、会计工作负责人：江科会计机构负责人：江科 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 81,373,209.49 84,633,364.76 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 10,157,737.91 5,385,693.19 经营活动现金流入小计 91,530,947.40 90,019,057.95 购买商品、接受劳务支付的现金 47,816,311.82 46,330,082.51 支付给职工以及为职工支付的现金 7,170,082.66 7,055,911.55 支付的各项税费 1
132、2,624,708.85 13,792,142.43 支付其他与经营活动有关的现金 7,954,423.36 5,822,472.30 经营活动现金流出小计 75,565,526.69 73,000,608.79 经营活动产生的现金流量净额 15,965,420.71 17,018,449.16 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 50 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 6,058,903.94 6,
133、509,667.50 投资支付的现金 15,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 21,058,903.94 6,509,667.50 投资活动产生的现金流量净额 -21,058,903.94 -6,509,667.50 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 28,515,325.00 36,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 28,515,325.00 36,000,000.00 偿还债务支付的现金 36,000,000.00
134、50,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,072,500.78 3,320,550.14 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 38,072,500.78 53,320,550.14 筹资活动产生的现金流量净额 -9,557,175.78 -17,320,550.14 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -14,650,659.01 -6,811,768.48 加：期初现金及现金等价物余额 29,109,417.17 35,921,185.65 六、期末现金及现金等价物余额 14,458,758.16 29,109,417
135、.17 法定代表人：许志良主管会计工作负责人：江科会计机构负责人：江科 51 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 123,360,000.00 5,890,091.93 367,411.23 48,727,845.75 178,345,348.91 加：会计政策变更 0 0 0 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 123,360,000.00 5,
136、890,091.93 367,411.23 48,727,845.75 178,345,348.91 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 81,636.99 261,358.43 7,025,711.09 7,368,706.51 （一）综合收益总额 7,287,069.52 7,287,069.52 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 261,358.43 -261,358.43 52 1提取盈余公积 261,358.43 -261,358.43 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的
137、分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 81,636.99 81,636.99 四、本年期末余额 123,360,000.00 5,971,728.92 628,769.66 55,753,556.84 185,714,055.42 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公
138、积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 123,360,000.00 5,890,091.93 33,566,948.14 162,817,040.07 53 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 123,360,000.00 5,890,091.93 33,566,948.14 162,817,040.07 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 367,411.23 15,160,897.61 15,528,308.84 （一）综合收益总额 15,528,308.84 15,528
139、,308.84 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 367,411.23 -367,411.23 1提取盈余公积 367,411.23 -367,411.23 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 54 存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 123,360,00
140、0.00 5,890,091.93 367,411.23 48,727,845.75 178,345,348.91 法定代表人：许志良主管会计工作负责人：江科会计机构负责人：江科 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 123,360,000.00 4,516,760.32 367,411.23 3,306,701.08 131,550,872.63 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 前期差错更
141、正 其他 二、本年期初余额 123,360,000.00 4,516,760.32 367,411.23 3,306,701.08 131,550,872.63 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 81,636.99 261,358.43 2,352,225.87 2,695,221.29 55 （一）综合收益总额 2,613,584.30 2,613,584.30 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 261,358.43 -261,358.43 1提取盈余公积 261,358.43 -26
142、1,358.43 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 56 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 81,636.99 81,636.99 四、本年期末余额 123,360,000.00 4,598,397.31 628,769.66 5,658,926.95 134,246,093.92 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈
143、余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 123,360,000.00 4,516,760.32 -211,280.50 127,665,479.82 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 123,360,000.00 4,516,760.32 -211,280.50 127,665,479.82 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 367,411.23 3,517,981.58 3,885,392.81 （一）综合收益总额 3,885,392.81 3,885,392.81 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股
144、 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益 57 的金额 4其他 （三）利润分配 367,411.23 -367,411.23 1提取盈余公积 367,411.23 -367,411.23 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 123,360,000.00 4,516,760.32 367,411.23 3,
145、306,701.08 131,550,872.63 法定代表人：许志良主管会计工作负责人：江科会计机构负责人：江科58 吐鲁番楼兰酒庄股份有限公司 财务报表附注 2019 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 吐鲁番楼兰酒庄股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系原吐鲁番兆丰商贸有限公司（以下简称兆丰商贸公司），兆丰商贸公司由钱莉华、任道道共同出资组建，于 2007年 2 月 2 日在鄯善县工商行政管理局登记注册，取得注册号为 6521002300160 的企业法人营业执照。兆丰商贸公司成立时注册资本 50.00 万元。2007 年 3 月 5 日，兆丰商贸公司更名为吐鲁番楼兰酒业有限
146、公司（以下简称楼兰酒业公司）。楼兰酒业公司以 2016 年 2 月 29 日为基准日，整体变更为股份有限公司。总部位于新疆维吾尔自治区吐鲁番市。公司现持有统一社会信用代码为 91650421798160838G 的营业执照，注册资本 12,336.00 万元，股份总数12,336 万股（每股面值 1 元）。公司股票已于 2017 年 1 月 23 日在全国中小企业股份转让系统挂牌。 本公司属葡萄酒制造行业。主要经营活动为葡萄酒系列生产加工及销售、货物与技术进出口业务。农产品收购。 本财务报表业经公司 2020 年 4 月 28 日二届六次董事会批准对外报出。 本公司将新疆楼兰深根葡萄酒销售有限
147、公司、浙江楼兰葡萄酒销售有限公司、宁波楼兰电子商务有限公司、楼兰酒业发展（浙江）有限公司等 4 家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六和七之说明。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31
148、日止。 (三) 营业周期 59 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可
149、辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照企业会计准则第 33 号合并财务报表编制。 (七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法 1. 合营安排分为共同经营和合营企业。 2. 当公司为共同经营的
150、合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目： (1) 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产； (2) 确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债； (3) 确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； (4) 按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入； (5) 确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (九) 外币业务和外币报表折算
151、1.外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，60 除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 2. 外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发
152、生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。 (十) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及
153、不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 (1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。 (2) 金融资产的后续计量
154、方法 1) 以摊余成本计量的金融资产 采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 61 3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投
155、资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。 (3) 金融负债的后续计量方法 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允
156、价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 2)金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债 按照企业会计准则第 23 号金融资产转移相关规定进行计量。 3)不属于上述 1)或 2)的财务担保合同，以及不属于上述 1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺。 在初始确认后按照下列两
157、项金额之中的较高者进行后续计量： 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额； 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。 4) 以摊余成本计量的金融负债 采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。 (4) 金融资产和金融负债的终止确认 1)当满足下列条件之一时，终止确认金融资产： 收取金融资产现金流量的合同权利已终止； 金融资产已转移，且该转移满足企业会计准则第23号金融资产转移关于金融资产终止确认的规定。 2)当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融
158、负债（或该部分金融负债）。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 62 公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的
159、，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（
160、涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率
161、曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融工具减值 (1) 金融工具减值计量和会计处理 公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债63 的财
162、务担保合同进行减值处理并确认损失准备。 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。 对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计
163、量损失准备。 除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。 公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 公司以单项
164、金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。 公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 (2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具 项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 其他应收款-账龄组合 账龄 参考历
165、史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 (3)按组合计量预期信用损失的应收款项 1) 具体组合及计量预期信用损失的方法 项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 应收银行承兑汇票 票据类型 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过64 违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 应收商业承兑汇票 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 应收账款信用风险组合 账龄组合 2)应收账款及
166、应收商业承兑汇票账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表 账 龄 应收账款 预期信用损失率(%) 商业承兑汇票 预期信用损失率(%) 1 年以内（含，下同） 5 5 1-2 年 20 20 2-3 年 50 50 3 年以上 100 100 6. 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2)公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关
167、负债进行抵销。 (十一) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后
168、的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 65 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 (十二) 划分为持有待售的非流动资产或处置组 1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类 公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）
169、出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。 公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。 因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致
170、持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。 2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量 (1) 初始计量和后续计量 初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企
171、业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。 对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。 (2) 资产减值损失转回的会计处理 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前66 减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期
172、损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。 持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 (3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售
173、的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。 终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 (十三) 长期股权投资 1.共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形
174、成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期
175、股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 67 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易
176、进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按企业会计准则第 12 号债务重组确定其初始投资成本；以非货币
177、性资产交换取得的，按企业会计准则第 7 号非货币性资产交换确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过
178、多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 68 2) 通过多次
179、交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (十四) 固定资产 1.固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 年
180、限平均法 20-30 5 4.75-3.17 通用设备 年限平均法 5-10 5 19.00-9.50 专用设备 年限平均法 5-15 5 19.00-6.33 运输工具 年限平均法 5 5 19.00 (十五) 在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 (十六) 借款费用 1. 借款费用资
181、本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件
182、的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费69 用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 (十七) 生物资产 1. 生物资产是指有生命的动物和植物，包括消耗性生物资产、生产性生物
183、资产和公益性生物资产。生物资产同时满足下列条件时予以确认：(1) 因过去的交易或者事项对其拥有或者控制；(2) 与其有关的经济利益很可能流入公司；(3) 其成本能够可靠计量时予以确认。 2.各类生产性生物资产的折旧方法 类 别 折旧方法 使用寿命(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 酿酒葡萄树 年限平均法 20 0 5.00 3. 生产性生物资产使用寿命、预计净残值的确定依据 该资产在达到预定生产经营目的前发生的可直接归属于该资产的必要支出，包括符合资本化条件的借款费用，按土地面积分摊资本化。生产性生物资产在达到预定生产经营目的前不计提折旧，在达到预定生产经营目的后采用年限平均法在使用寿命内计
184、提折旧。 本公司生产性生物资产的使用寿命和预计净残值系根据生物资产的正常生产寿命周期确定。 本公司至少于年度终了对生产性生物资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 生产性生物资产出售、盘亏、死亡或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 (十八) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项目 摊销年限(年) 土地使用权 30 软
185、件、商标及专利 10 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开70 发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十九) 部分长期资产减值 对长期股权
186、投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 (二十) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待
187、摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (二十一) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算
188、假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 71 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益
189、计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的
190、其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (二十二) 预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 (
191、二十三) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估
192、计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认72 提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 公司主要销售葡萄酒产品。内销产品收入
193、确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品报关，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。 (二十四) 政府补助 1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可
194、靠取得的，按照名义金额计量。 2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
195、 3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 4.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 5. 政策性优惠贷
196、款贴息的会计处理方法 (1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，73 以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 (2)财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。 (二十五) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂
197、时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十六) 租赁 1. 经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时
198、，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 2. 融资租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采
199、用实际利率法计算确认当期的融资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 (二十七) 重要变更 1. 企业会计准则变化引起的会计政策变更 (1)本公司根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会74 20196 号)和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受重要影响的报表
200、项目和金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 43,498,948.90 应收票据 7,410,000.00 应收账款 36,088,948.90 应付票据及应付账款 17,019,932.40 应付票据 应付账款 17,019,932.40 (2) 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量企业会计准则第 23 号金融资产转移企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准
201、则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。 新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。 新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计
202、量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。 执行新金融工具准则对公司 2019 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下： 项目 资产负债表 2018 年 12 月 31 日 新金融工具准则调整影响 2019 年 1 月 1 日 应收票据 7,410,000.00 -7,410,000.00 应收款项融资 7,410,000.00 7,410,000.00 短期借款 39,000,000.00 75,653.75 39,075,653.75 其他应付款 21,325,303.00 -75,653.75 21,249,649.25 2)2019 年 1 月 1 日，公司金融资产和金融负债
203、按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表： 项目 原金融工具准则 新金融工具准则 类别 账面价值 计量类别 账面价值 货币资金 贷款和应60,363,832.69 以摊余成本计量60,363,832.69 75 收款项 的金融资产 应收票据 贷款和应收款项 7,410,000.00 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 7,410,000.00 应收账款 贷款和应收款项 36,088,948.90 以摊余成本计量的金融资产 36,088,948.90 其他应收款 贷款和应收款项 21,356.00 以摊余成本计量的金融资产 21,356.00 短期借款
204、 其他金融负债 39,000,000.00 以摊余成本计量的金融负债 39,075,653.75 应付账款 其他金融负债 17,019,932.40 以摊余成本计量的金融负债 17,019,932.40 其他应付款 其他金融负债 21,325,303.00 以摊余成本计量的金融负债 21,249,649.25 3)2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下： 项 目 按原金融工具准则列示的账面价值 （2018 年 12 月 31 日） 重分类 重新计量 按新金融工具准则列示的账面价值（20
205、19 年 1 月1 日） A. 金融资产 a. 摊余成本 货币资金 60,363,832.69 60,363,832.69 应收票据 7,410,000.00 -7,410,000.00 应收账款 36,088,948.90 36,088,948.90 其他应收款 21,356.00 21,356.00 以摊余成本计量的总金融资产 103,884,137.59 -7,410,000.00 96,474,137.59 b. 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 应收款项融资 7,410,000.00 7,410,000.00 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的总金融资产 7,410,00
206、0.00 7,410,000.00 B. 金融负债 76 a. 摊余成本 短期借款 39,000,000.00 75,653.75 39,075,653.75 应付账款 17,019,932.40 17,019,932.40 其他应付款 21,325,303.00 -75,653.75 21,249,649.25 以摊余成本计量的总金融负债 77,345,235.40 77,345,235.40 4)2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下： 项 目 按原金融工具准则计提损失准备/按或有事项准则确认的预计负
207、债（2018 年12 月 31 日） 重分类 重新计量 按新金融工具准则计提损失准备（2019 年 1 月 1 日） 应收账款 3,805,974.80 3,805,974.80 其他应收款 201,124.00 201,124.00 (3)本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自 2019 年 6 月 17 日起执行经修订的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 16%、13%注 消费税 应纳税销售额（量） 10%
208、 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值计缴；从租计征的，按租金收入计缴 1.2%、12% 城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7% 教育费附加 应缴流转税税额 3%、5% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、20%、25% 注：根据财政部、税务总局、海关总署关于深化增值税改革有关政策的公告（财政部、税务总局、海关总署公告 2019 年第 39 号），从 2019 年 4 月 1 日起，本公司发生增值税应税销售行为，原适用 16%税率的，税率调整为 13%；不动产经营租赁行为，原适用 10%税率的，税率调整为 9% 不同税率的纳税主体企业所得税
209、税率说明 纳税主体名称 所得税税率 77 吐鲁番楼兰酒庄股份有限公司 15% 宁波楼兰电子商务有限公司 20% 楼兰酒业发展（浙江）有限公司 20% 浙江楼兰葡萄酒销售有限公司 20% 新疆楼兰深根葡萄酒销售有限公司 25% (二) 税收优惠 本公司所得税税负减免相关依据及说明 (1）根据财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知（财税201158 号），自 2011 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，对设在西部地区的鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税，本公司适用上述文件规定，2019 年度企业所得税减按 15%的税率计缴。
210、 (2）根据财政部、国家税务总局关于实施小微企业惠普性税收减免政策的通知（财税201913 号），子公司浙江楼兰葡萄酒销售有限公司、宁波楼兰电子商务有限公司、楼兰酒业发展（浙江）有限公司符合年应纳税所得额不超过 100 万元的小型微利企业，享受所得减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税的优惠政策。 五、合并财务报表项目注释 说明：本财务报表附注的期初数指财务报表上年年末数按新金融工具准则调整后的2019 年 1 月 1 日的数据。 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 14,766.61 4,824.01 银行
211、存款 30,716,506.57 60,359,008.68 其他货币资金 196,726.38 合 计 30,927,999.56 60,363,832.69 (2) 其他说明 其他货币资金余额包括： 项 目 期末数 期初数 支付宝余额 40,809.69 微信余额 60,956.42 拼多多余额 94,960.27 78 小 计 196,726.38 2. 应收票据 期初数与上年年末数（2018 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(二十七)1(2)之说明。 3. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金
212、额 计提比例(%) 单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 31,137,916.36 100.00 3,159,581.63 10.15 27,978,334.73 合 计 31,137,916.36 100.00 3,159,581.63 10.15 27,978,334.73 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 39,894,923.70 100.00 3,805,974.80 9.54 36,088,948.90 合 计 39,894,923.70 100.00 3,805,974.80
213、9.54 36,088,948.90 2) 采用组合计提坏账准备的应收账款 项 目 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 账龄组合 31,137,916.36 3,159,581.63 10.15 小 计 31,137,916.36 3,159,581.63 10.15 3) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 24,797,482.27 1,239,874.11 5.00 1-2 年 4,312,002.59 862,400.52 20.00 2-3 年 1,942,249.00 971,124.50 50.00 3 年以
214、上 86,182.50 86,182.50 100.00 79 小 计 31,137,916.36 3,159,581.63 10.15 (2)坏账准备变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提 收回 其他 转回 核销 其他 单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 3,805,974.80 -646,393.17 3,159,581.63 小 计 3,805,974.80 -646,393.17 3,159,581.63 (3) 本期无实际核销的应收账款情况。 (4) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额的比例(%) 坏账准备 乌鲁木齐市唯尊贸易有限公司
215、注 1 8,464,810.49 27.18 525,137.70 苏州德誉商贸有限公司 3,382,055.33 10.86 169,102.77 温州德新商贸有限公司 3,367,764.00 10.82 168,388.20 杭州深根贸易有限公司注 2 2,296,504.00 7.38 981,975.20 吴江震泽金麒麟烟酒商行 2,199,466.00 7.06 109,973.30 小 计 19,710,599.82 63.30 1,954,577.17 注 1：账龄 1 年以内 7,785,496.00 元，1-2 年 679,314.49 元。 注 2：账龄 1 年以内 74
216、,736.00 元，1-2 年 442,152.00 元，2-3 年 1,779,616.00 元。 4. 应收款项融资 (1)明细情况 项 目 期末数 初始成本 利息调整 应计利息 公允价值变动 账面价值 减值准备 应收票据 3,700,000.00 3,700,000.00 合 计 3,700,000.00 3,700,000.00 (续上表) 项 目 期初数注 初始成本 利息调整 应计利息 公允价值变动 账面价值 减值准备 应收票据 7,410,000.00 7,410,000.00 合 计 7,410,000.00 7,410,000.00 注：期初数与上年年末数（2018 年 12
217、月 31 日）差异详见本财务报表附注三(二十七)1(2)说明。 80 (2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况 项 目 期末终止确认金额 银行承兑汇票 5,540,000.00 小 计 5,540,000.00 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据票据法之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 5. 预付款项 (1) 账龄分析 1) 明细情况 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 减值 准备 账面价值 账面余额 比例(%
218、) 减值准备 账面价值 1 年以内 4,337,335.57 93.94 4,337,335.57 5,253,654.00 93.28 5,253,654.00 1-2 年 103,264.00 2.24 103,264.00 229,143.59 4.07 229,143.59 2-3 年 69,750.00 1.51 69,750.00 57,288.50 1.02 57,288.50 3 年以上 106,894.90 2.31 106,894.90 92,084.90 1.63 92,084.90 合 计 4,617,244.47 100.00 4,617,244.47 5,632,1
219、70.99 100.00 5,632,170.99 2) 期末无账龄 1 年以上重要的预付款项。 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额的比例(%) 烟台康企包装材料有限公司 907,025.96 19.64 浙江蓝天印业有限公司 846,461.71 18.33 陈文彩 630,713.00 13.66 宁夏远拓商贸有限公司 370,000.00 8.01 苏州市万汇商品贸易有限公司 250,150.00 5.42 小 计 3,004,350.67 65.06 6. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种类 期末数 81 账面余额 坏账准备 账面
220、价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按组合计提坏账准备 606,584.85 100.00 223,701.24 36.88 382,883.61 其中：其他应收款 606,584.85 100.00 223,701.24 36.88 382,883.61 合 计 606,584.85 100.00 223,701.24 36.88 382,883.61 (续上表) 种类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按组合计提坏账准备 222,480.00 100.00 201,124.00 90.40 21,356.00 其中：其他应收款 222,
221、480.00 100.00 201,124.00 90.40 21,356.00 合 计 222,480.00 100.00 201,124.00 90.40 21,356.00 2)采用组合计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 账龄组合 其中：1 年以内 384,104.85 19,205.24 5.00 1-2 年 22,480.00 4,496.00 20.00 3-4 年 200,000.00 200,000.00 100.00 小 计 606,584.85 223,701.24 36.88 (2) 坏账准备变动情况 1) 明细情况 项 目 第
222、一阶段 第二阶段 第三阶段 合 计 未来 12 个月 预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 期初数 1,124.00 200,000.00 201,124.00 期初数在本期 -转入第二阶段 -转入第三阶段 -转回第二阶段 -转回第一阶段 本期计提 18,081.24 4,496.00 22,577.24 本期收回 82 本期转回 本期核销 其他变动 期末数 19,205.24 4,496.00 200,000.00 223,701.24 (3) 本期无实际核销的其他应收款情况。 (4) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数
223、期初数 押金保证金 278,093.20 22,480.00 应收暂付款 200,000.00 200,000.00 员工备用金 66,373.72 其他 62,117.93 合 计 606,584.85 222,480.00 (5)其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余额的比例(%) 坏账准备 北京首能文化传媒有限公司 应收暂付款 200,000.00 3 年以上 32.97 200,000.00 浙江天猫网络有限公司 押金保证金 100,000.00 1 年以内 16.49 5,000.00 北京京东世纪贸易有限公司 押金保证金 100,000.0
224、0 1 年以内 16.49 5,000.00 汪金龙 备用金 61,973.72 1 年以内 10.22 3,098.69 杭州阿里妈妈软件服务有限公司 押金保证金 54,755.32 1 年以内 9.03 2,737.77 小 计 516,729.04 85.20 215,836.46 7. 存货 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 14,733,449.73 14,733,449.73 11,746,316.13 11,746,316.13 在产品 60,091,123.89 60,091,123.89 46,879,364.99 4
225、6,879,364.99 库存商品 23,900,230.08 23,900,230.08 20,561,049.84 20,561,049.84 发出商品 172,273.29 172,273.29 低值易耗品 50,291.88 50,291.88 50,291.88 50,291.88 合 计 98,947,368.87 98,947,368.87 79,237,022.84 79,237,022.84 8. 其他流动资产 83 项 目 期末数 期初数 预缴企业所得税 920,675.15 合 计 920,675.15 9. 固定资产 (1) 明细情况 项目 房屋及建筑物 通用设备 专用
226、设备 运输工具 合计 账面原值 期初数 66,776,196.01 3,660,515.81 35,898,451.71 3,607,831.90 109,942,995.43 本期增加金额 3,682,142.07 228,119.08 983,580.03 429,192.88 5,323,034.06 1) 购置 120,000.00 228,119.08 214,183.45 429,192.88 991,495.41 2) 在建工程转入 3,562,142.07 769,396.58 4,331,538.65 本期减少金额 期末数 70,458,338.08 3,888,634.89
227、 36,882,031.74 4,037,024.78 115,266,029.49 累计折旧 期初数 14,783,422.06 2,226,871.49 15,218,509.26 2,495,825.28 34,724,628.09 本期增加金额 3,119,523.00 415,224.33 2,248,725.48 187,012.25 5,970,485.06 计提 3,119,523.00 415,224.33 2,248,725.48 187,012.25 5,970,485.06 本期减少金额 期末数 17,902,945.06 2,642,095.82 17,467,234
228、.74 2,682,837.53 40,695,113.15 账面价值 期末账面价值 52,555,393.02 1,246,539.07 19,414,797.00 1,354,187.25 74,570,916.34 期初账面价值 51,992,773.95 1,433,644.32 20,679,942.45 1,112,006.62 75,218,367.34 (2) 期末无暂时闲置固定资产。 (3) 期末无融资租入固定资产。 (4) 本期无经营租出的固定资产。 (5) 期末无未办妥产权证书的固定资产。 10. 在建工程 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账
229、面价值 账面余额 减值准备 账面价值 车间技改工程 76,183.01 76,183.01 3,823,495.54 3,823,495.54 老厂区改造项目 2,435,567.25 2,435,567.25 待安装设备 1,146,135.00 1,146,135.00 合 计 3,657,885.26 3,657,885.26 3,823,495.54 3,823,495.54 84 2) 重要在建工程项目本期变动情况 工程名称 预算数 (万元) 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 车间技改工程 4,800.00 3,823,495.54 584,226.12 4,331,
230、538.65 76,183.01 老厂区改造项目 482.99 2,435,567.25 2,435,567.25 小 计 3,823,495.54 3,019,793.37 4,331,538.65 2,511,750.26 (续上表) 工程名称 工程累计投入占预算比例(%) 工程进度(%) 利息资本 化累计金额 本期利息资本化金额 本期利息资本化率(%) 资金来源 车间技改工程 9.18 9.18 自有资金 老厂区改造项目 50.43 50.43 自有资金 小 计 11. 生产性生物资产 项目 种植业 合计 未成熟经济林木 （葡萄） 成熟经济林木 （葡萄） 账面原值 期初数 7,289,5
231、71.62 5,776,680.61 13,066,252.23 本期增加金额 1,171,635.61 5,662,045.80 6,833,681.41 1) 自行培育 1,171,635.61 1,171,635.61 2) 未成熟经济林木转入 5,662,045.80 5,662,045.80 本期减少金额 5,662,045.80 5,662,045.80 转入成熟经济林 5,662,045.80 5,662,045.80 期末数 2,799,161.43 11,438,726.41 14,237,887.84 累计折旧 期初数 1,631,737.28 1,631,737.28 本
232、期增加金额 571,936.31 571,936.31 计提 571,936.31 571,936.31 本期减少金额 期末数 2,203,673.59 2,203,673.59 账面价值 期末账面价值 2,799,161.43 9,235,052.82 12,034,214.25 期初账面价值 7,289,571.62 4,144,943.33 11,434,514.95 12. 无形资产 (1) 明细情况 85 项目 土地使用权 商标 软件 合计 账面原值 期初数 21,816,820.00 3,513,948.38 400,142.24 25,730,910.62 本期增加金额 46,6
233、16.04 46,616.04 购置 46,616.04 46,616.04 本期减少金额 期末数 21,816,820.00 3,513,948.38 446,758.28 25,777,526.66 累计摊销 期初数 7,980,214.33 3,513,948.38 41,244.72 11,535,407.43 本期增加金额 737,550.35 84,287.20 821,837.55 计提 737,550.35 84,287.20 821,837.55 本期减少金额 期末数 8,717,764.68 3,513,948.38 125,531.92 12,357,244.98 账面价
234、值 期末账面价值 13,099,055.32 321,226.36 13,420,281.68 期初账面价值 13,836,605.67 358,897.52 14,195,503.19 (2) 期末无形资产均已办妥产权证书。 13. 商誉 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初数 本期企业合并形成 本期减少 期末数 浙江楼兰葡萄酒销售有限公司 4,576,553.25 4,576,553.25 新疆楼兰深根葡萄酒销售有限公司 229,854.55 229,854.55 合 计 4,806,407.80 4,806,407.80 14. 递延所得税资产 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项 目
235、期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 3,099,692.31 743,798.76 3,782,044.56 945,511.14 内部交易未实现利润 5,716,511.92 1,216,976.80 4,208,460.48 1,052,115.12 合 计 8,816,204.23 1,960,775.56 7,990,505.04 1,997,626.26 86 (2) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 223,701.24 225,054.24 可抵扣亏损 3,047,986.80 3,9
236、73,361.34 小 计 3,271,688.04 4,198,415.58 (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末数 期初数 备注 2021 年 2,796,300.84 3,973,361.34 2024 年 251,685.96 小计 3,047,986.80 3,973,361.34 15. 其他非流动资产 项 目 期末数 期初数 预付购车款 202,800.00 合 计 202,800.00 16. 短期借款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数注 抵押兼保证借款 28,564,597.11 36,074,167.50 质押借款 3,001,48
237、6.25 合 计 28,564,597.11 39,075,653.75 注：期初数与上年年末数（2018 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(二十七)1(2)之说明。 (2) 期末无已逾期未偿还的短期借款情况。 17. 应付账款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 材料货款 21,170,975.15 9,941,677.63 工程设备款 2,337,365.62 2,605,887.85 费用类款项 5,801,496.36 4,472,366.92 合计 29,309,837.13 17,019,932.40 87 (2) 期末无账龄 1 年以上重要的应付账款 18.
238、 预收款项 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 货款 15,571,839.11 19,686,682.55 合计 15,571,839.11 19,686,682.55 (2) 期末无账龄 1 年以上重要的预收款项 19. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 2,674,388.28 23,462,528.48 24,327,558.11 1,809,358.65 离职后福利设定提存计划 1,622,354.61 1,619,425.85 2,928.76 合 计 2,674,388.28 25,084,883.09 25,946,98
239、3.96 1,812,287.41 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 2,640,672.61 20,827,253.43 21,691,191.22 1,776,734.82 职工福利费 930,343.35 930,343.35 社会保险费 981,106.22 979,066.18 2,040.04 其中：医疗保险费 837,325.01 835,507.15 1,817.86 工伤保险费 74,040.06 73,959.27 80.79 生育保险费 69,741.15 69,599.76 141.39 其他 18,688.7
240、1 18,688.71 住房公积金 480,383.00 480,383.00 工会经费和职工教育经费 33,715.67 224,753.77 227,885.65 30,583.79 小 计 2,674,388.28 23,462,528.48 24,327,558.11 1,809,358.65 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 1,583,870.41 1,581,042.64 2,827.77 失业保险费 38,484.20 38,383.21 100.99 小 计 1,622,354.61 1,619,425.85 2,928.
241、76 88 20. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 6,858,351.97 8,104,687.29 消费税 2,534,017.58 3,026,224.75 企业所得税 2,811,049.56 6,047,266.22 代扣代缴个人所得税 27,864.13 13,464.95 城市维护建设税 485,098.13 562,884.34 教育费附加 254,520.64 321,404.41 地方教育附加 172,538.17 217,127.36 印花税 32,164.03 32,865.39 合计 13,175,604.21 18,325,924.71 21. 其他应付款
242、 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数注 其他应付款 1,174,566.91 21,249,649.25 合 计 1,174,566.91 21,249,649.25 注：期初数与上年年末数（2018 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(二十七)1(2)之说明。 (2) 其他应付款 1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 押金保证金 548,851.30 20,919,515.30 应付暂收款 420,777.32 110,021.08 其他 204,938.29 220,112.87 合计 1,174,566.91 21,249,649.25 2) 期末无账龄 1 年以上
243、重要的其他应付款。 22. 递延收益 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因 政府补助 3,851,666.65 1,046,666.67 2,804,999.98 政府给予的无偿补助 合 计 3,851,666.65 1,046,666.67 2,804,999.98 89 (2) 政府补助明细情况 项 目 期初数 本期新增补助金额 本期计入当期损益注 期末数 与资产相关/ 与收益相关 1500 吨高档葡萄酒扩建项目 286,666.66 80,000.00 206,666.66 与资产相关 有机酿酒葡萄生产技术集成与示范项目 82,500.00 30,000
244、.00 52,500.00 与资产相关 1500 吨高端葡萄酒生产工艺创新研发经费 358,333.33 100,000.00 258,333.33 与资产相关 有机酿酒葡萄栽培技术集成与产业化示范项目资金 522,500.00 190,000.00 332,500.00 与资产相关 楼兰酒庄酿酒生产新技术 805,000.00 230,000.00 575,000.00 与资产相关 4500 瓶/小时葡萄酒灌装生产线技改扩建项目 308,333.33 100,000.00 208,333.33 与资产相关 高档葡萄酒生产线技改扩建项目资金 133,333.33 40,000.00 93,33
245、3.33 与资产相关 葡萄酒生产线压榨、冷冻、过滤系统技改项目补助款 525,000.00 150,000.00 375,000.00 与资产相关 污水处理项目补助款 425,000.00 100,000.00 325,000.00 与资产相关 葡萄酒除菌过滤装置项目资金 90,000.00 15,000.00 75,000.00 与资产相关 年储存 500 吨高档葡萄酒酒窖建设项目 315,000.00 11,666.67 303,333.33 与资产相关 小 计 3,851,666.65 1,046,666.67 2,804,999.98 注：政府补助本期计入当期损益或冲减相关成本金额情况
246、详见本财务报表附注五(四)2 之说明。 23. 股本 项目 期初数 本期增减变动（减少以“”表示） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 123,360,000.00 123,360,000.00 24. 资本公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 5,890,091.93 81,636.99 5,971,728.92 合 计 5,890,091.93 81,636.99 5,971,728.92 (2) 其他说明 本期增加系计提向母公司商源集团有限公司资金拆借的利息，因无需支付计入资本公积。 25. 盈余公积 90 (1)
247、 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 367,411.23 261,358.43 628,769.66 合 计 367,411.23 261,358.43 628,769.66 (2) 其他说明 本期增加系根据公司章程按 2019 年母公司实现净利润的 10%提取法定盈余公积261,358.43 元。 26. 未分配利润 项 目 本期数 上年同期数 期初未分配利润 48,727,845.75 33,566,948.14 加：本期归属于母公司所有者的净利润 7,287,069.52 15,528,308.84 减：提取法定盈余公积 261,358.43 367,4
248、11.23 期末未分配利润 55,753,556.84 48,727,845.75 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 118,219,967.86 45,706,809.09 128,250,815.64 45,433,816.20 其他业务收入 129,310.34 合 计 118,219,967.86 45,706,809.09 128,380,125.98 45,433,816.20 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 消费税 6,110,556.83 6,519,498.20 城市维护建设税
249、 812,417.00 1,061,235.18 教育费附加 451,643.00 607,703.32 地方教育附加 301,095.30 405,135.59 印花税 60,396.24 72,747.22 房产税 75,221.06 80,589.06 土地使用税 194,484.00 194,484.00 车船税 7,235.40 8,820.00 91 合计 8,013,048.83 8,950,212.57 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 13,584,076.57 11,980,714.42 广告宣传费 11,081,176.79 14,560,856.99
250、 仓储运输费 6,410,137.17 5,280,157.96 办公差旅费 2,214,552.56 2,020,495.06 招待费 742,411.29 1,267,773.17 折旧及摊销 138,600.30 104,483.91 其他 1,006,788.54 250,076.27 合计 35,177,743.22 35,464,557.78 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 8,384,081.22 8,091,343.42 办公差旅费 4,084,221.74 2,615,664.22 折旧及摊销 1,822,486.16 1,797,623.71 咨询服务
251、费 1,900,201.84 1,115,305.90 业务招待费 631,643.90 721,535.35 汽车费用 830,119.15 559,588.34 会务费 413,567.83 129,840.92 其他 2,523,725.40 2,118,897.85 合计 20,590,047.24 17,149,799.71 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 1,827,217.38 2,137,978.51 利息收入 -41,722.94 -88,332.20 手续费 46,899.36 56,684.76 合计 1,832,393.80 2,106,331.0
252、7 6. 其他收益 92 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性损益的金额 与资产相关的政府补助注 1,046,666.67 1,046,666.67 1,046,666.67 与收益相关的政府补助注 471,869.26 573,800.00 471,869.26 代扣个人所得税手续费返还 1,457.27 合计 1,518,535.93 1,621,923.94 1,518,535.93 注：本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)2 之说明。 7. 信用减值损失 项 目 本期数 坏账损失 623,815.93 合计 623,815.93 8. 资产减值损失 项 目
253、本期数 上年同期数 坏账损失 -311,446.61 合计 -311,446.61 9. 营业外收入 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性损益的金额 无法支付款项 80,395.04 80,395.04 政府补助注 200,000.00 赔偿收入 153,225.00 其他 320,310.79 20,000.00 320,310.79 合计 400,705.83 373,225.00 400,705.83 注：本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)2 之说明。 10. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性损益的金额 对外捐赠 100,000.0
254、0 127,200.00 100,000.00 其他 4,081.16 811.86 4,081.16 合计 104,081.16 128,011.86 104,081.16 93 11. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 2,014,981.99 5,816,153.02 递延所得税费用 36,850.70 -513,362.74 合计 2,051,832.69 5,302,790.28 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 9,338,902.21 20,831,099.12 按母公司适用税率计算的所得税费用 1
255、,400,835.34 3,124,664.87 子公司适用不同税率的影响 969,589.65 1,738,589.18 调整以前期间所得税的影响 -113,058.59 472,089.65 非应税收入的影响 -157,000.00 -562,196.28 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 163,931.26 317,254.68 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -176,559.08 -382,321.12 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 -35,905.89 594,709.30 所得税费用 2,051,832.69 5,302,790.
256、28 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收到政府补助 781,869.26 1,912,797.00 收到新疆中信国安葡萄酒有限公司项目经费 320,000.00 收到客户保证金 80,000.00 3,240,860.00 利息收入 41,722.94 88,332.20 其他 280,310.79 193,331.25 合计 1,503,902.99 5,435,320.45 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 广告宣传费 10,184,722.63 14,720,226.35 办公差旅费 6,328
257、,058.30 4,636,159.28 94 交通汽车运输费 5,929,317.64 5,487,990.51 归还客户保证金 4,500,000.00 1,890,000.00 会务、咨询服务费 2,271,958.21 1,245,146.82 业务招待费 1,374,055.19 1,989,308.52 支付保证金 251,016.20 其他 3,094,277.87 2,685,973.98 合计 33,933,406.04 32,654,805.46 3. 收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收到商源集团有限公司往来款 15,000,000.00 收回用于
258、银行贷款的质押存单 3,000,000.00 合计 18,000,000.00 4. 支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 归还商源集团有限公司往来款 15,000,000.00 用于银行贷款的质押存单 3,000,000.00 合计 15,000,000.00 3,000,000.00 5. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 7,287,069.52 15,528,308.84 加：资产减值准备 -623,815.93 311,446.61 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
259、产折旧 6,542,421.37 6,402,522.23 无形资产摊销 821,837.55 814,442.29 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列) 固定资产报废损失(收益以“”号填列) 公允价值变动损失(收益以“”号填列) 95 财务费用(收益以“”号填列) 2,137,217.38 2,137,978.51 投资损失(收益以“”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“”号填列) 36,850.70 -513,362.74 递延所得税负债增加(减少以“”号填列) 存货的减少(增加以“”号填列) -19,710,346.03 -5,625,620
260、.39 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) 11,494,725.86 20,510,326.71 经营性应付项目的增加(减少以“”号填列) -17,898,120.86 -12,852,166.03 其他 经营活动产生的现金流量净额 -9,912,160.44 26,713,876.03 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 30,927,999.56 57,363,832.69 减：现金的期初余额 57,363,832.69 55,422,568.09 加：现金等价物
261、的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -26,435,833.13 1,941,264.60 (4) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 30,927,999.56 57,363,832.69 其中：库存现金 14,766.61 4,824.01 可随时用于支付的银行存款 30,716,506.57 57,359,008.68 可随时用于支付的其他货币资金 196,726.38 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 96 3) 期末现金及现金等价物余额 30,927,999.5
262、6 57,363,832.69 (2) 现金流量表补充资料的说明 2018 年度合并现金流量表“期末现金及现金等价物余额”为 57,363,832.69 元，2018年 12 月 31 日合并资产负债表日“货币资金”余额为 60,363,832.69 元，差异 3,000,000.00元，系 2018 年度合并现金流量表“期末现金及现金等价物余额”扣除了不符合现金及现金等价物标准的用于质押的定期存款 3,000,000.00 元。 (四) 其他 1. 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 固定资产 48,005,233.41 为银行融资提供抵押式担保 无形资产 12,5
263、26,800.62 为银行融资提供抵押式担保 合 计 60,532,034.03 2. 政府补助 (1) 明细情况 1) 与资产相关的政府补助 项 目 期初 递延收益 本期新增补助 本期摊销 期末 递延收益 本期摊销 列报项目 说明 1500 吨高档葡萄酒扩建项目 286,666.66 80,000.00 206,666.66 其他收益 有机酿酒葡萄生产技术集成与示范项目 82,500.00 30,000.00 52,500.00 其他收益 1500 吨高端葡萄酒生产工艺创新研发经费 358,333.33 100,000.00 258,333.33 其他收益 有机酿酒葡萄栽培技术集成与产业化示
264、范项目资金 522,500.00 190,000.00 332,500.00 其他收益 楼兰酒庄酿酒生产新技术 805,000.00 230,000.00 575,000.00 其他收益 4500 瓶/小时葡萄酒灌装生产线技改扩建项目 308,333.33 100,000.00 208,333.33 其他收益 高档葡萄酒生产线技改扩建项目资金 133,333.33 40,000.00 93,333.33 其他收益 葡萄酒生产线压榨、冷冻、过滤系统技改项目补助款 525,000.00 150,000.00 375,000.00 其他收益 污水处理项目补助款 425,000.00 100,000.
265、00 325,000.00 其他收益 葡萄酒除菌过滤装置项目资金 90,000.00 15,000.00 75,000.00 其他收益 年储存 500 吨高档葡萄酒酒窖建设项目 315,000.00 11,666.67 303,333.33 其他收益 97 小 计 3,851,666.65 1,046,666.67 2,804,999.98 2) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助 项目 金额 列报项目 说明 新疆酒庄葡萄酒产业创新与推广平台建设专项资金 300,000.00 其他收益 根据公司与新疆维吾尔自治区科学技术厅签订的新疆维吾尔自治区重大科技专项项目合同书
266、，收到研发补助款。 创业创新带动就业补助资金 60,000.00 其他收益 根据关于吐鲁番市2019 年中央部分农业转移支付资金项目预算的分配方案（吐市农字20191 号文），收到创业创新带动就业补助资金。 科技局补贴款 60,000.00 其他收益 收到鄯善县人民政府财政局国库集中支付中心科技补贴款。 其他 51,869.26 其他收益 小计 471,869.26 4)财政贴息 项 目 期初 递延收益 本期新增 本期结转 期末 递延收益 本期结转 列报项目 说明 中 央 财 政贷款贴息 160,000.00 160,000.00 财务费用 根据吐鲁番市财政局文件吐市农字20191 号文，收到
267、吐鲁番市农业局中央财政贷款贴息。 农 业 局 贷款贴息 150,000.00 150,000.00 财务费用 收到鄯善县人民政府财政局国库集中支付中心贷款贴息。 小 计 310,000.00 310,000.00 (2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 1,828,535.93 元。 六、合并范围的变更 合并范围增加 公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例 宁波楼兰电子商务有限公司 新设 2019-1-22 5,000,000.00 100.00% 楼兰酒业发展（浙江）有限公司 新设 2019-1-14 10,000,000.00 100.00% 七、在其他主体中的权益 在重
268、要子公司中的权益 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 浙江楼兰葡萄酒销售有限公司 浙江杭州市 浙江杭州市 商业 100.00 非同一控制下企业合并 新疆楼兰深根葡萄酒销售有限公司 新疆吐鲁番地区 新疆吐鲁番地区 商业 100.00 非同一控制下企业合并 98 宁波楼兰电子商务有限公司 浙江宁波市 浙江宁波市 商业 100.00 设立 楼兰酒业发展 （浙江）有限公司 浙江宁波市 浙江宁波市 商业 100.00 设立 八、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权
269、益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 1. 信用风险管理实务 (1) 信用风险的评价方法 公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公
270、司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。 当触发以下一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加： 1)定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例； 2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对
271、公司的还款能力产生重大不利影响等。 (2) 违约和已发生信用减值资产的定义 当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致： 1) 债务人发生重大财务困难； 2)债务人违反合同中对债务人的约束条款； 3)债务人很可能破产或进行其他财务重组； 4) 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况99 下都不会做出的让步。 2. 预期信用损失的计量 预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违
272、约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。 3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）2、五（一）3、五(一）4、五(一)6 之说明。 4. 信用风险敞口及信用风险集中度 本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 (1)货币资金 本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 (2) 应收款项 本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可
273、的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至 2019 年 12 月 31 日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的 63.30%(2018 年 12 月 31 日：35.30%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 (二) 流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等
274、多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 短期借款 28,564,597.11 29,808,726.63 29,808,726.63 应付账款 29,309,837.13 29,309,837.13 29,309,837.13 其他应付款 1,174,566.91 1,174,566.91 1,174,566.91 100 小 计 59,049,001.15 60
275、,293,130.67 60,293,130.67 (续上表) 项 目 期初数注 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 短期借款 39,075,653.75 40,938,758.75 40,938,758.75 应付账款 17,019,932.40 17,019,932.40 17,019,932.40 其他应付款 21,249,649.25 21,249,649.25 21,249,649.25 小 计 77,345,235.40 79,208,340.40 79,208,340.40 注：期初数与上年年末数（2018 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注
276、三(二十七)1(2)之说明。 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司不存在以浮动利率计息的借款，因此，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2.
277、 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 九、公允价值的披露 (一) 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况 项 目 期末公允价值 第一层次公允 价值计量 第二层次公允 价值计量 第三层次公允 价值计量 合 计 持续的公允价值计量 应收款项融资 3,700,000.00 3,700,000.00 持续以公允价值计量的资产总额 3,700,000.00 3,700,000.00 (二) 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数
278、的定性及101 定量信息 对于持有的应收票据，采用票面金额确定其公允价值。 十、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的母公司情况 (1) 本公司的母公司 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本公司的持股比例(%) 母公司对本公司的表决权比例(%) 商源集团有限公司 浙江杭州 投资管理 100,000,000.00 54.96 54.96 (2)本公司最终控制方是朱跃明、钱莉华夫妻。 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注七之说明。 3. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 朱跃明 实际控制人 钱莉华 实际控制人 吕子明 公司股东 乌鲁木
279、齐桑瑞贸易有限公司 吕子明控制的企业 乌鲁木齐桑瑞源贸易有限公司 吕子明控制的企业 浙江商源供应链股份有限公司 由实际控制人控制的企业 浙江唯尊食品有限公司 由实际控制人控制的企业 杭州吉优食品有限公司 由实际控制人控制的企业 浙江城城通物流有限公司 由实际控制人控制的企业 杭州鼎协食品有限公司 由实际控制人控制的企业 常州久加久酒业有限公司 由实际控制人控制的企业 杭州商赢酒类销售有限公司 由实际控制人控制的企业 慈溪市久加久酒业有限公司 由实际控制人控制的企业 杭州绍源春酒类销售有限公司 由实际控制人控制的企业 金华市久加久食品饮料有限公司 由实际控制人控制的企业 东阳市久加久食品有限公司
280、 由实际控制人控制的企业 衢州市广润酒业有限公司 由实际控制人控制的企业 义乌市洲源酒业有限公司 由实际控制人控制的企业 兰溪市海洋酒业有限公司 由实际控制人控制的企业 102 浙江绿杰食品有限公司 由实际控制人控制的企业 浙江融商贸易有限公司 由实际控制人控制的企业 东阳市新利民酒业有限公司 由实际控制人控制的企业 宁波市华伊久加久商贸有限公司 由实际控制人控制的企业 浙江久加久食品饮料连锁有限公司 由实际控制人控制的企业 浙江商源共好贸易有限公司 由实际控制人控制的企业 杭州醴源酒类销售有限公司 由实际控制人控制的企业 杭州久加久贸易有限公司 由实际控制人控制的企业 宁波市麦顿华伊商贸有限
281、公司 由实际控制人控制的企业 衢州久加久食品有限公司 由实际控制人控制的企业 金华市广森酒业有限公司注 1 由实际控制人控制的企业 慈溪市立威贸易有限公司注 2 由实际控制人控制的企业 宁波市鑫久源商贸有限公司 由实际控制人控制的企业 德清玖博汇食品贸易有限公司 实际控制人投资的企业 杭州古赖贸易有限公司 实际控制人投资的企业 丽水市阳光商贸有限公司 实际控制人担任监事的企业 丽水市怡亚通阳光供应链管理有限公司 公司监事罗益华投资的企业 舟山市洛迦山酒业有限公司 公司股东宁波君懿投资管理合伙企业（有限 合伙）有限合伙人 浙江久加久科技股份有限公司 实际控制人投资的企业 注 1：金华市广森酒业有
282、限公司于 2018 年 10 月 17 日注销，故金华市广森酒业有限公司 2018 年 10 月 17 日后不再属于本公司关联方。 注 2：慈溪市立威贸易有限公司于 2018 年 8 月 31 日注销，故慈溪市立威贸易有限公司 2018 年 8 月 31 日后不再属于本公司关联方。 (二) 关联交易情况 1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 (1) 明细情况 1) 采购商品和接受劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 浙江城城通物流有限公司 物流仓储服务 2,595,833.72 2,557,101.82 浙江商源供应链股份有限公司 购买商品 1,017,839.20 1
283、39,562.07 浙江久加久科技股份有限公司 购买商品 350,191.12 浙江久加久食品饮料连锁有限公购买商品 209,343.09 876,139.66 103 司 杭州古赖贸易有限公司 购买商品 2,123.89 2) 出售商品和提供劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 浙江唯尊食品有限公司 销售商品 3,492,180.53 2,849,206.89 慈溪市久加久酒业有限公司 销售商品 2,699,552.22 1,897,013.80 杭州鼎协食品有限公司 销售商品 1,054,015.66 554,313.77 舟山市洛迦山酒业有限公司 销售商品 754,7
284、36.70 837,252.11 金华市久加久食品饮料有限公司 销售商品 443,798.44 1,092,175.86 乌鲁木齐桑瑞源贸易有限公司 销售商品 354,074.33 890,139.43 杭州吉优食品有限公司 销售商品 293,191.64 11,472.41 常州久加久酒业有限公司 销售商品 276,849.55 杭州久加久贸易有限公司 销售商品 28,141.59 杭州醴源酒类销售有限公司 销售商品 10,548.67 7,157.97 浙江商源供应链股份有限公司 销售商品 7,182.17 1,235,020.69 宁波市鑫久源商贸有限公司 销售商品 6,922.41 商
285、源集团有限公司 销售商品 6,562.83 1,800.00 杭州绍源春酒类销售有限公司 销售商品 1,559,852.92 乌鲁木齐桑瑞贸易有限公司 销售商品 1,067,658.62 东阳市久加久食品有限公司 销售商品 861,160.35 德清玖博汇食品贸易有限公司 销售商品 852,572.77 慈溪市立威贸易有限公司 销售商品 651,252.52 衢州市广润酒业有限公司 销售商品 478,584.35 义乌市洲源酒业有限公司 销售商品 438,644.83 兰溪市海洋酒业有限公司 销售商品 328,417.26 金华市广森酒业有限公司 销售商品 315,861.85 浙江绿杰食品有
286、限公司 销售商品 202,984.08 丽水市怡亚通阳光供应链管理有限公司 销售商品 168,430.78 丽水市阳光商贸有限公司 销售商品 86,277.63 浙江融商贸易有限公司 销售商品 75,751.55 东阳市新利民酒业有限公司 销售商品 62,865.81 杭州商赢酒类销售有限公司 销售商品 45,886.30 宁波市华伊久加久商贸有限公司 销售商品 11,282.05 104 浙江久加久食品饮料连锁有限公司 销售商品 9,504.27 浙江城城通物流有限公司 销售商品 2,089.66 浙江商源共好贸易有限公司 销售商品 1,435.90 2. 关联担保情况 本公司作为被担保方
287、担保方 担保金额 担保 起始日 担保 到期日 担保是否已经履行完毕 钱莉华、朱跃明 28,564,597.11 2019/10/15 2020/9/29 否 3. 关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 商源集团有限公司 5,000,000.00 2019/9/4 2019/10/18 商源集团有限公司 10,000,000.00 2019/9/6 2019/10/21 4. 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 1,089,799.92 985,955.95 (三) 关联方应收应付款项 1. 应收关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 账
288、面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 浙江唯尊食品有限公司 1,524,975.30 240,385.79 1,784,246.80 184,988.36 浙江商源供应链股份有限公司 1,259,928.00 250,767.60 1,251,808.00 62,590.40 杭州吉优食品有限公司 329,670.00 16,483.50 乌鲁木齐桑瑞贸易有限公司 151,440.00 30,288.00 1,859,170.00 287,487.20 乌鲁木齐桑瑞源贸易有限公司 40,000.00 2,000.00 79,579.00 3,978.95 商源集团有限公司 11,30
289、4.00 2,588.40 76,968.00 37,544.40 慈溪市久加久酒业有限公司 1,101,752.00 84,463.60 东阳市久加久食品有限公司 941,516.00 61,445.80 金华市久加久食品饮料有限公司 548,508.00 80,885.40 105 衢州久加久食品有限公司 515,414.00 45,510.70 义乌市洲源酒业有限公司 422,288.00 21,114.40 兰溪市海洋酒业有限公司 348,560.00 25,901.80 德清玖博汇食品贸易有限公司 239,928.00 11,996.40 杭州绍源春酒类销售有限公司 197,744.
290、00 9,887.20 浙江绿杰食品有限公司 178,800.00 8,940.00 杭州商赢酒类销售有限公司 76,796.00 8,399.80 宁波市麦顿华伊商贸有限公司 472.00 94.40 小 计 3,317,317.30 542,513.29 9,623,549.80 935,228.81 预付款项 浙江久加久食品饮料连锁有限公司 242,838.00 浙江商源供应链股份有限公司 161,892.00 小 计 404,730.00 2. 应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 应付账款 浙江城城通物流有限公司 1,852,130.78 1,544,914.90 浙江久
291、加久科技股份有限公司 10,000.00 小 计 1,862,130.78 1,544,914.90 预收款项 常州久加久酒业有限公司 104,388.00 杭州鼎协食品有限公司 72,800.00 269,895.00 丽水市怡亚通阳光供应链管理有限公司 12,656.00 慈溪市久加久酒业有限公司 554.00 舟山市洛迦山酒业有限公司 419,984.00 浙江唯尊食品有限公司 349,107.50 德清玖博汇食品贸易有限公司 16,665.00 宁波市鑫久源商贸有限公司 8,030.00 106 小 计 190,398.00 1,063,681.50 其他应付款 丽水市怡亚通阳光供应链
292、管理有限公司 12,656.00 小 计 12,656.00 十一、承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。 (二) 或有事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。 十二、资产负债表日后事项 新型冠状病毒感染的肺炎疫情的影响 新型冠状病毒感染的肺炎疫情(以下简称新冠疫情)于 2020 年 1 月在全国爆发。为防控新冠疫情，全国各地政府均出台了新冠疫情防控措施。公司积极响应并严格执行党和国家各级政府对新冠疫情防控的各项规定和措施。本公司及各子公司于 2020 年 2 月下旬、3 月中旬陆续复工，在做好疫情防控的基础上，加快推进
293、复工复产，恢复产能，并积极拓展产品销售。新冠疫情及相应的防控措施对公司的正常生产经营造成了一定的影响，公司将继续密切关注新冠疫情发展情况，积极应对其对公司财务状况、经营成果产生的不利影响。 十三、其他重要事项 分部信息 本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。本公司按产品/地区分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下： (1) 按产品分类 产品名称 2019 年度 2018 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 葡萄酒产品 118,219,967.86 45,706,809.09 128,250,815.64 45,433,816.20 小 计 118,219,
294、967.86 45,706,809.09 128,250,815.64 45,433,816.20 (2) 按地区分类 地区名称 2019 年度 2018 年度 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 107 国内 118,219,967.86 45,706,809.09 128,250,815.64 45,433,816.20 小 计 118,219,967.86 45,706,809.09 128,250,815.64 45,433,816.20 十四、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类
295、 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 15,082,598.29 100.00 754,129.91 5.00 14,328,468.38 合 计 15,082,598.29 100.00 754,129.91 5.00 14,328,468.38 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 21,341,224.44 100.00 1,067,061.22 5.00 20,274,163.22 合 计 21,341,224
296、.44 100.00 1,067,061.22 5.00 20,274,163.22 2) 采用组合计提坏账准备的应收账款 项 目 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 账龄组合 15,082,598.29 754,129.91 5.00 小 计 15,082,598.29 754,129.91 5.00 3) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 15,082,598.29 754,129.91 5.00 小计 15,082,598.29 754,129.91 5.00 (2)坏账准备变动情况 1) 明细情况 108 项 目
297、 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提 收回 其他 转回 核销 其他 单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 1,067,061.22 -312,931.31 754,129.91 小 计 1,067,061.22 -312,931.31 754,129.91 (3) 本期无实际核销的应收账款情况。 (4) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额的比例(%) 坏账准备 浙江楼兰葡萄酒销售有限公司 14,268,554.29 94.60 713,427.71 宁波楼兰电子商务有限公司 814,044.00 5.40 40,702.20 小 计 15,082,598.29
298、 100.00 754,129.91 2. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按组合计提坏账准备 200,000.00 100.00 200,000.00 100.00 其中：其他应收款 200,000.00 100.00 200,000.00 100.00 合 计 200,000.00 100.00 200,000.00 100.00 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按组合计提坏账准备 200,000.00 100.00 20
299、0,000.00 100.00 其中：其他应收款 200,000.00 100.00 200,000.00 100.00 合 计 200,000.00 100.00 200,000.00 100.00 2)采用组合计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 应收暂付款组合 200,000.00 200,000.00 100.00 小 计 200,000.00 200,000.00 100.00 109 (2) 坏账准备变动情况 1) 明细情况 项 目 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合 计 未来 12 个月 预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值
300、) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 期初数 200,000.00 200,000.00 期初数在本期 -转入第二阶段 -转入第三阶段 -转回第二阶段 -转回第一阶段 本期计提 本期收回 本期转回 本期核销 其他变动 期末数 200,000.00 200,000.00 (3) 本期无实际核销的其他应收款情况。 (4) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 应收暂付款 200,000.00 200,000.00 合 计 200,000.00 200,000.00 (5)其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余额的比例(%) 坏账准备
301、 北京首能文化传媒有限公司 应收暂付款 200,000.00 3 年以上 100.00 200,000.00 小 计 200,000.00 100.00 200,000.00 3. 长期股权投资 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 30,000,000.00 30,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 合 计 30,000,000.00 30,000,000.00 15,000,000.00 15,000,000.00 110 (2) 对子公司投资 被投资单位 期初数 本期增
302、加 本期减少 期末数 本期计提减值准备 减值准备期末数 浙 江 楼 兰 葡 萄酒 销 售 有 限 公司 10,000,000.00 10,000,000.00 新 疆 楼 兰 深 根葡 萄 酒 销 售 有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 宁 波 楼 兰 电 子商务有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 楼 兰 酒 业 发 展（浙江）有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 小 计 15,000,000.00 15,000,000.00 30,000,000.00 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项
303、目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 60,997,433.65 41,995,455.85 65,194,981.79 44,824,072.64 其他业务收入 129,310.34 合 计 60,997,433.65 41,995,455.85 65,324,292.13 44,824,072.64 十五、其他补充资料 (一) 非经常性损益 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享
304、受的政府补助除外） 1,828,535.93 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 111 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当
305、期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 296,624.67 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 2,125,160.60 减：企业所得税影响数（所得税减少以“”表示） 少数股东损益影响额(税后) 归属于母公司所有者的
306、非经常性损益净额 2,125,160.60 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 4.00 0.06 0.06 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 2.84 0.04 0.04 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 7,287,069.52 非经常性损益 B 2,125,160.60 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 5,161,908.92 112 归属于公司普通股股东
307、的期初净资产 D 178,345,348.91 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 I 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L= D+A/2+ EF/K-GH/KIJ/K 181,988,883.67 加权平均净资产收益率 M=A/L 4.00% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 2.84% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的
308、计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 7,287,069.52 非经常性损益 B 2,125,160.60 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 5,161,908.92 期初股份总数 D 123,360,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+FG/K-HI/K-J 123,360,000.00 基本每股收益 M=A/L 0.06 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.04 (2) 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 113 吐鲁番楼兰酒庄股份有限公司 二二年四月二十八日 114 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会办公室