1、 2019 年度报告 ST 一起网 NEEQ : 870343 北京一起网科技股份有限公司 Better Home Beijing network technology co.,LTD 公司年度大事记 4 月，奥运冠军张湘祥正式签约一起装修网，出任形象大使及首席家装体验官。打造冠军环保套餐，给更多的用户提供环保、省心放心的品质装修服务。 10 月，一起装修网荣获抖音“年度最具商业价值奖”，借助短视频来呈现产品和内容，通过内容聚焦用户，连接品牌和消费者，让品牌最大输出，培养潜在消费用户。 目录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节
2、管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 22 第六节 股本变动及股东情况 . 24 第七节 融资及利润分配情况 . 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 28 第九节 行业信息 . 30 第十节 公司治理及内部控制 . 31 第十一节 财务报告 . 36 释义 释义项目 释义 一起装修网、公司、本公司、股份公司 指 北京一起网科技股份有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 江海证券 指 江海证券有限公司 一起互动 指 北京一起互动咨询有限公司 爱在一起 指 北京爱在一起科技中心（有限合伙） 天合一络 指 北京天合一络科技中心（有限合伙
3、） 装世界 指 北京装世界科技中心（有限合伙） 一起建筑、子公司 指 北京一起建筑装饰工程有限公司 上海一启 指 上海一启装饰工程有限公司 未来使命 指 北京未来使命科技有限公司 优享家 指 北京优享家科技有限公司 共同未来 指 北京共同未来科技有限公司 悠享未来 指 北京悠享未来科技有限公司 一起前行 指 北京一起前行科技有限公司 美屋三六五 指 美屋三六五（天津）科技有限公司 创湃启沃 指 上海创湃启沃投资管理中心（有限合伙） 慧鑫泉新三板基金 指 深圳市宝润达投资管理有限公司慧鑫泉新三板基金 慧鑫泉核心精选一期 指 深圳市宝润达投资管理有限公司慧鑫泉核心精选一期 元（万元） 指 人民币元
4、（人民币万元） 股东大会 指 北京一起网科技股份有限公司股东大会 三会 指 股东大会、董事会和监事会 董事会 指 北京一起网科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京一起网科技股份有限公司监事会 公司章程 指 最近一次被公司股东大会批准的北京一起网科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行） 报告期内 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 主要股东 指 持有公司 5%以上（含 5%）股份的股东 APP 指 应用软件程序(app
5、lication)，通常专指手机上的应用软件，或称手机客户端 O2O 指 线上到线下（OnlineToOffline），是指将线下的商务机会与互联网结合，让互联网成为线下交易的平台 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人黄胜杰、主管会计工作负责人黄胜杰及会计机构负责人（会计主管人员）李阳保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带持续经营重大不确定性段落的无保留意见的审计报告，本
6、公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场竞争加剧风险 随着互联网逐渐对家居行业的渗透，互联网行业巨头也开始加大对互联网家居的投入，天猫已经开始整合家装供应链，为用户提供一站式解决
7、方案，上市公司金螳螂、亚厦股份、广田股份等也已经陆续进入家居 O2O 市场，原有的家装互联网企业齐家网、土巴兔融资后相继加大了品牌宣传和市场推广力度，市场占有率在逐步增加。整个互联网家居行业竞争不断加剧，如果公司不能迅速拓展市场，加大品牌宣传，将面临市场占有率下降的风险。 房产限购政策风险 随着房产限购政策向全国范围落地，二手房交易量速减，期房用户占比越来越大。因此制约了房产下游的家装行业的发展，客户的减少，竞争的激烈，导致线上线下流量成本大幅上涨。如果公司不能积极应对，找到有效的利润增长点，将面临进一步亏损的风险。 业务扩张风险 公司于 2015 年 12 月 21 日成立了子公司，子公司主
8、要提供一站式装修解决方案，作为公司目前重点发展业务，公司投入了大量的资金和资源大力推广，该业务的成败取决于子公司在运营、质量控制、销售等方面的管理水平。如果公司不能有效控制运营、销售、质量，导致业务扩张失败，则公司将面临投资损失的风险。 报告期内持续亏损风险 报 告 期 内 和 上 年 同 期 ， 公 司 营 业 利 润 分 别 为 -65,428,880.95 元和-67,824,331.42 元，报告期内公司营业利润持续亏损。公司目前仍处于业务扩张阶段，前期平台搭建、推广等费用持续大额投入造成公司期间费用大幅增加。公司属于互联网家居装饰的先行者，在互联网家居装饰领域中成功搭建互联信息平台，
9、并成立全资子公司向互联网家居装饰行业纵向延伸，致力于为消费者提供一站式服务。其行业特点决定公司扩张期投入较大，如果未来公司不能靠前期运营、推广积累的优势带来市场规模和经营利润的大幅增加，将对公司持续经营能力造成不利影响。 用户信息泄露的风险 截至目前，公司已注册用户数约 996 万人，由于注册用户一般会被要求提供姓名、地址、联系方式、电子邮箱等信息；虽然公司采取了严格的技术保护措施，但由于黑客的存在或网络技术的发展等因素，一旦用户信息泄露，将导致用户的信息安全受到损害，从而影响用户体验和公司经营。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 北京一起网科
10、技股份有限公司 英文名称及缩写 Better Home Beijing network technology co.,LTD 证券简称 ST 一起网 证券代码 870343 法定代表人 黄胜杰 办公地址 北京市东城区和平里中街 17 号天元和平商业大厦西侧五层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 黄胜杰 职务 董事长、董事会秘书、财务总监 电话 13911483983 传真 010-84828847 电子邮箱 huangjie 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市东城区和平里中街 17 号天元和平商业大厦西侧五层100029 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市东
11、城区和平里中街 17 号天元和平商业大厦西侧五层北京一起网科技股份有限公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 12 月 22 日 挂牌时间 2017 年 2 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I 信息传输、软件和信息技术服务业-I64 互联网和相关服务-I6420 互联网信息服务 主要产品与服务项目 基于公司的“一起装修网”平台，展开建材家居 O2O 业务，为顾客提供一站式家装服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 30,278,351 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控
12、股股东 黄胜杰、贺素珍 实际控制人及其一致行动人 黄胜杰、贺素珍 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91110105567493061B 否 注册地址 北京市东城区和平里中街 21 号 2 幢五层 510 室 否 注册资本 30,278,351 否 五、 中介机构 主办券商 江海证券 主办券商办公地址 黑龙江省哈尔滨市高新技术产业开发区创新三路 833 号 主办券商固定投资者联系电话 18610310388 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 陈建谋、阚耀辉 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜外
13、大街 1 号东塔楼 15 层 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 414,353,338.87 338,165,341.62 22.53% 毛利率% 29.64% 27.03% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -65,437,433.64 -65,231,012.78 -0.32% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -65,428,880.95 -66,759,358.49 1.99% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） -33
14、.42% -49.99% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -33.41% -51.16% - 基本每股收益 -2.16 -2.15 -0.47% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 100,595,719.83 87,920,612.47 14.42% 负债总计 327,114,978.93 251,026,954.70 30.31% 归属于挂牌公司股东的净资产 -226,519,259.10 -163,106,342.23 -38.88% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 -7.48 -5.39 -38.78%
15、资产负债率%（母公司） 448.60% 341.34% - 资产负债率%（合并） 325.18% 285.52% - 流动比率 23.40% 25.74% - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 1,078,671.33 8,360,073.59 -87.10% 应收账款周转率 343.51 302.77 - 存货周转率 10.01 10.02 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 14.42% 36.81% - 营业收入增长率% 22.53% 96.80% - 净利润增长率% -0.32% 25
16、.29% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 30,278,351 30,278,351 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 0.00% 计入负债的优先股数量 0 0 0.00% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 525,901.88 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -534,454.57 非经常性损益合计 -8,552.69 所得税影响数 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 -8,552.69 七、 补充财
17、务指标 适用 不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收账款 598,516.06 应收票据及应收账款 598,516.06 应付账款 55,479,000.43 应付票据及应付账款 55,479,000.43 1、2017 年 3 月 31 日，财政部发布了关于印发修订企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的通知（财会20177 号）、关于印发修订企业会计准则第 23 号金融资产转移的 10通知（财会20178 号）、关于印发修
18、订企业会计准则第 24 号套期会计的通知（财会20179 号）；2017 年 5 月 2 日，财政部发布了关于印发修订企业会计准则第 37 号金融工具列报的通知（财会201714 号），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行上述准则（以下统称“新金融工具准则”）。 2、财政部分别于 2019 年 4 月 30 日和 2019 年 9 月 19 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会（2019）16 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 第四节 管理层讨论与分析 一、
19、业务概要 商业模式 公司所处行业为互联网家装业，是家装建材家居 O2O 行业的先行者之一。 公司的主营业务是基于“一起装修网”平台，展开建材家居 O2O 业务，为客户提供一站式家装服务。其中，母公司业务核心是基于“一起装修网”平台，吸引各大建材商、家具配饰商、家电供应商、装修公司、施工队入住，通过在线上对用户提供专业的在线装修服务，把线上用户引导到线下体验店或商家店内，用户通过线下体验，完成实际建材家居产品和室内装修的成交。子公司主营业务是为用户提供一站式装修服务，包括装修套餐和建材套餐。目前，公司在大力推广家装业务，以扩大市场份额和业务量。 公司收入来源主要是通过为客户提供一站式装修服务获取
20、收入。公司的关键资源是对 O2O 平台的有效利用和之前对该行业的客户源和业务营运的积累，并以此形成的具有竞争力的品牌优势，主要客户是有装修需求的用户，70%以上的客户来自口碑介绍。目前已经在北京、上海、深圳、武汉、成都、天津、石家庄、西安、哈尔滨、大连等 16 个城市开设体验店，为全国 49 个主要大中型城市业主提供服务。 公司始终坚持“业主利益第一”的服务理念，针对市场竞争的差异化，公司的产品部、客户服务部、技术服务部、主材部等一线部门，不断优化客户服务流程，提高工作效率，提升客户服务管理水平，共同服务好每一位业主。公司与一批资质优、诚信好、品牌精的供应商建立长期合作关系，公司所采用的集中采
21、购供应模式，大大降低了采购成本。 公司拥有一支高素质的设计和施工管理团队，凭借自身长期以来为客户服务所积累的丰富行业经验，不仅能够提供标准化、系统化装修方案，同时也可根据客户要求提供从设计、采购、施工、监理、售后服务等一体的高效个性化服务，满足客户对的不同需求，增强公司竞争力。 2019 年，公司经营围绕年初制定战略目标有计划的开展，保持对行业的高敏感度，积极开拓新的市场，在产品创新、服务创新等方面不断努力，开拓了多项创新性产品及服务。 报告期内公司的商业模式未发生变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营
22、业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司经营情况稳定，以一站式装修服务业务为主，不断增大市场开拓力度，加强销售队伍的建设，完善销售网络，促进公司的业务发展；经营管理层、核心技术人员队伍稳定，客户资源及公司业绩稳定增长；推行“业主利益第一”的经营理念，切实提升服务质量和口碑，进一步完善公司治理结构，加强内部制度建设，为下一步快速发展奠定了坚实基础。报告期内，公司主要经营指标完
23、成如下： 1、经营业绩 报告期内，公司实现营业收入 414,353,338.87 元，同比增长了 22.53%，实现利润总额-65,437,433.64 元，同比增长了 2.53%。实现净利润-65,437,433.64 元，同比减少 0.32%。截至 2019年 12 月 31 日，公司总资产为 100,595,719.83 元。 2、市场开拓 报告期内，公司管理团队围绕公司中长期发展战略，关注市场未来发展方向，在稳固并扩大现有客户资源的基础上，努力深挖市场潜力，在探索新型商业模式的同时，重点加强各业务板块的战略梳理和相互协同关系，为未来业绩提升奠定基础。 3、品牌建设 报告期内，奥运冠军张
24、湘祥正式签约一起装修网，出任形象大使及首席家装体验官，助力一起装修网品牌升级和用户体验提升。一起装修网荣获“最具用户服务价值企业”、“2018-2019 十大互联网家居平台”、“2019 房地产互联网年度企业”、抖音“年度最具商业价值奖”等多项荣誉。2019 年 12 月12 日，受邀参加 2019 中国国际家居产业发展论坛暨双十二泛家装年度盛典，以北京地区前三名的战绩强势入围全国家装头部 500 强榜单。公司持续专注产品、强化品牌营销、实施系统化管理，为消费者量身定制“价值服务体系”，得到市场高度认可，为公司进一步做大做强创造了良好的发展环境。 4、内部管理 报告期内，在管理和核算体系方面，
25、公司以内控制度为指导进行科学管理。在施工管理上，严格依照施工管理体系规范从采购、施工、监理和售后服务在内的服务流程，避免风险；在财务管理上，公司严格依据财务管理制度进行规范运作，保障公司资产安全并为公司业务不断发展提供充分、科学的资金保障；在人才的开发和建设方面，公司制定出合理的薪酬和考评制度。公司积极拓展人才引进渠道，吸引培养以及稳定优秀人才，同时不断加大内部人才的发掘和培养力度，强化岗位培训。上述举措不仅提高了公司的凝聚力、激励了员工积极性，还使得管理效率、风险控制得到提高和加强，提升了管理、技术、市场等方面的优势，为公司后续经营、盈利和创新能力的连续性、稳定性和发展性奠定了良好的基础。
26、报告期内，未发生对公司管理水平及持续经营能力产生重大不利影响的事项，公司整体运作平稳。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期初金额变动比例% 金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% 货币资金 21,540,278.49 21.41% 18,327,542.91 20.85% 17.53% 应收票据 应收账款 455,070.66 0.45% 598,516.06 0.68% -23.97% 存货 30,960,499.24 30.90% 27,273,185.23 31.02% 13.96% 投资性房地产 长期股权投资 1,11
27、8,170.26 1.11% 1,462,323.87 1.66% -23.53% 固定资产 899,123.33 0.89% 1,030,732.23 1.17% -12.77% 在建工程 短期借款 2,105,756.70 2.09% 100.00% 长期借款 资产负债项目重大变动原因： 截止报告期末，公司资产总额 10,059.57 万元，较上期增加 1,267.51 万元，增长 14.42%。主要变动因素如下： 1、货币资金较上期增加 321.27 万元，增长 17.53%，主要是因为报告期内公司经营良性发展，销售订单增多且本年回款情况良好，营业收入增长带来货币资金余额有所增加； 2、
28、存货较上期增加 368.73 万元，增长 13.52%，主要是因为报告期内销售订单增加，报告期末未完工在进行施工项目增加所致； 3、长期股权投资较上期减少-34.42 万元，减少 23.53%，主要是因为美屋 2019 年度经营亏损，从而导致公司账面投资亏损； 4、固定资产较上期减少 13.16 万元，减少 12.77%，主要原因是报告期内增加购置资产 369,794.63元，计提折旧 501,403.53 元，折旧导致的减少金额大于增加金额所致； 5、短期借款较上期增加 210.58 万元，主要原因是公司报告期内为补充流动资金向银行借款所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元
29、项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 金额 占营业收入的比重% 金额 占营业收入的比重% 营业收入 414,353,338.87 - 338,165,341.62 - 22.53% 营业成本 291,541,298.44 70.36% 246,743,631.20 72.97% 18.16% 毛利率 29.64% - 27.03% - - 销售费用 134,725,692.73 32.51% 108,724,413.86 32.15% 23.91% 管理费用 30,342,706.54 7.32% 28,261,328.87 8.36% 7.36% 研发费用 8,943,637.
30、15 2.16% 7,560,763.80 2.24% 18.29% 财务费用 10,722,605.00 2.59% 11,942,034.39 3.53% -10.21% 信用减值损失 -135,647.53 -0.03% -100.00% 资产减值损失 - -269,310.82 -0.08% 100.00% 其他收益 - 投资收益 -2,297,263.83 -0.55% -1,379,294.20 -0.41% -66.55% 公允价值变动收益 - 资产处置收益 - -30,110.47 -0.01% 100.00% 汇兑收益 - 营业利润 -65,428,880.95 -15.79
31、% -67,824,331.42 -20.06% 3.53% 营业外收入 905,429.37 0.22% 1,074,154.37 0.32% -15.71% 营业外支出 913,982.06 0.22% 382,889.98 0.11% 138.71% 净利润 -65,437,433.64 -15.79% -65,231,012.78 -19.29% -0.32% 项目重大变动原因： 1、营业收入较上年增长 7,618.80 万元，增长 22.53%,主要系公司在业界树立了良好的口碑，积极开拓市场，持续深耕存量客户，承接的项目增多所致； 2、营业成本较上年增长 4,479.77 万元，增长
32、 18.16%，主要业成本随着营业收入的增长而同步增长； 3、销售费用较上年增长 2,600.13 万元，增长 23.91%，一方面主要系报告期内为提高市场占有率，加大了市场推广力度，同时去年 8 月份国贸超级店开业并升级天津、浦西等原有门店，产生了宣传费、租金、物业水电和装修等费用；另一方面系家装业务量大幅增加，营运费用随之增加，随之使得人工成本及交通费等相关费用增加； 4、研发费用较上年增长 138.29 万元，增长 18.29%，主要原因是报告期内公司加大了平台建设，新增了部分技术人员，增加支出了职工薪酬 113.49 万元。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比
33、例% 主营业务收入 414,353,338.87 338,165,341.62 22.53% 其他业务收入 - 主营业务成本 291,541,298.44 246,743,631.20 18.16% 其他业务成本 - 按产品分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 收入金额 占营业收入的比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 团购会服务 1,448,024.09 0.43% -100.00% 家装工程服务 412,871,264.80 99.64% 336,016,214.85 99.36% 22.87% 其它服务 1,482,074.07
34、0.36% 701,102.68 0.21% 111.39% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 公司从 2016 年开始进行业务转型，从原有的以团购服务业务为重心向以销售建材和提供家装施工一体化的家装套餐为主导的方向发展。报告期内，各地分公司大力发展家装业务，家装业务量大幅增加，因此给公司带来了大量收入。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占是否存在关联关系 比% 1 上海博志研新药物技术有限公司 1,193,573.80 0.29% 否 2 吴昱翔 990,825.70 0.24% 否 3 四川渤泰信息技术服务有限公司 634,392.24 0
35、.15% 否 4 王向辉 610,875.06 0.15% 否 5 房海劲 589,088.75 0.14% 否 合计 4,018,755.55 0.97% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 北京万佳时代国际贸易有限公司 13,569,876.79 4.16% 否 2 北京尚品宅配家具用品有限公司（北京尚品宅配） 7,339,772.94 2.25% 否 3 天津无忧装网络科技有限公司 7,205,853.00 2.21% 否 4 上海尚东家居用品有限公司 5,857,681.76 1.80% 否 5 上海方震实业有限公司 5,
36、395,035.68 1.65% 否 合计 39,368,220.17 12.07% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 1,078,671.33 8,360,073.59 -87.10% 投资活动产生的现金流量净额 28,307.55 636,912.02 -95.56% 筹资活动产生的现金流量净额 2,105,756.70 0.00 - 现金流量分析： 1、2019 年度公司经营活动产生的现金流量净额为 107.87 万元，较上年度减少 87.10%，主要系本期公司订单量增多导致购买商品、接受劳务支付的现金及支付给职工以及为职
37、工支付的现金增多所致； 2、2019 年度投资活动产生的现金流量净额为 2.83 万元，较上年度减少 95.56%，主要系上年同期转让联营企业的部分股权产生现金流入所致； 3、筹资活动产生的现金流净额 2,105,756.70 元，主要系报告期内为补充流动资金取得银行借款。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 一、控股子公司情况 1、北京一起建筑装饰工程有限公司 2015 年 12 月，公司投资设立全资子公司北京一起建筑装饰工程有限公司，注册资本为人民币 300万元。2018 年 8 月 18 日，公司召开总经理会议，决定对全资子公司北京一起建筑装饰工程有限公司追加投资 2
38、,500 万元人民币，增资后北京一起建筑装饰工程有限公司注册资本为人民币 3,000 万元。公司注册地址为北京市密云区西大桥路 67 号十里堡镇政府办公楼 407 室-2169。主营业务为用户提供一站式装修服务，包括装修套餐和建材套餐。 2019 年度北京一起建筑装饰工程有限公司营业收入 414,082,488.39 元，是公司主要收入来源，净利润-31,697,361.29 元。一起建筑所开展的业务是公司未来重点发展业务。 2、北京未来使命科技有限公司 2018 年 12 月 10 日，公司注册成立北京未来使命科技有限公司，注册资本为人民币 50 万元，全部由北京一起网科技股份有限公司认缴，
39、注册地址为北京市房山区燕山岗北路 2 号 E 座配楼三层 3024，主营业务为技术开发、推广。 3、北京优享家科技有限公司 2018 年 12 月 10 日，公司注册成立北京优享家科技有限公司，注册资本为人民币 50 万元，全部由北京一起网科技股份有限公司认缴，注册地址为北京市房山区燕山岗北路 2 号 E 座配楼一层 1027，主营业务为技术开发、推广。 4、北京共同未来科技有限公司 2018 年 12 月 10 日，公司注册成立北京共同未来科技有限公司，注册资本为人民币 50 万元，全部由北京一起网科技股份有限公司认缴，注册地址为北京市房山区燕山岗北路 2 号 E 座配楼一层 1026，主营
40、业务为技术开发、推广。 2019 年 8 月 16 日公司召开总经理办公会议，会议审议通过了关于注销未来使命、优享家、共同未来 3 家全资子公司的议案。三家公司均已于 2019 年 12 月 5 日工商登记注销，截至注销日，公司注册资本尚未实缴，也未发生业务，账面无财务数据。 5、北京悠享未来科技有限公司 2019 年 1 月 3 日，公司注册成立北京悠享未来科技有限公司，注册资本为人民币 10 万元，全部由北京一起网科技股份有限公司认缴，注册地址为北京市房山区燕山岗北路 2 号 E 座配楼三层 3025，主营业务为技术开发、推广。 6、北京一起前行科技有限公司 2019 年 1 月 11 日
41、，公司注册成立北京一起前行科技有限公司，注册资本为人民币 50 万元，全部由北京一起网科技股份有限公司认缴，注册地址为北京市东城区和平里中街 21 号 2 幢 5 层 507 室，主营业务为技术开发、推广。 2019 年 9 月 2 日公司召开总经理办公会议，会议审议通过了处置全资子公司事项。于 2019 年 9月 5 日签订了股权转让协议，将全资子公司北京悠享未来科技有限公司 100.00%股权以无对价形式转让给胡文文，将全资子公司北京一起前行科技有限公司 100.00%股权以无对价形式转让给何文娟，并完成了工商变更登记，截至转让日，公司注册资本尚未实缴，也未发生业务，账面无财务数据。 二、
42、参股公司情况 1、公司美屋三六五（天津）科技有限公司 截至报告期末，公司持股比例为 10.42%，其主营业务是 VR 家装的资源整合及技术应用。VR 家装的资源整合及技术应用，可以使用户提前将设计方案转化为虚拟的现实场景中，便于用户对装修产品和设计方案的选择性和体验感。将 VR 应用于装修，通过 VR 虚拟现实可以快速有效的提升公司的用户体验及转化率，减少决策成本。 综上所述，截至报告期末，公司共有一家全资子公司，一家参股公司。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四) 非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落： 无 强调事项段 其
43、他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 董事会就非标准审计意见的说明： 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2019 年度财务报告出具了带与持续经营相关的重大不确定性段落的无保留意见的审计报告是为了提醒审计报告使用者关注公司的持续经营能力，我们同意审计机构对审计报告中与持续经营相关的重大不确定性段落的说明。 针对上述审计意见，公司的应对措施如下： 1、在满足业主利益的前提下，创造尽可能多的业绩和利润，交付达到零延期，快速解决业主的问题，提升工作效率；充分利用公司的流量优势，提升订单转化率，争取 2020 实现公司业绩爆发式增长。 2、结合公司
44、发展战略，加强内部管理，继续优化运营管理，合理降低项目成本，提高项目盈利水平。 3、优化供应链，建立战略合作伙伴关系。广泛接触及洽谈供应商，与优质供应商建立长期战略合作伙伴关系，保证产品质量稳定，同时减低采购成本。 4、开拓融资渠道，为公司的运营和业务扩张提供强大的资金支持。 公司董事会认为：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具的带强调事项段的无保留意见，董事会表示该报告客观严谨地反映了公司 2019 年度财务状况及经营成果。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中所强调事项对公司的影响。 非标准审计意见所涉事项不属
45、于明显违法会计准则、制度及相关信息披露规范规定的情形。 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“
46、新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。 在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损
47、益。 在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。 本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整 2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。 执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下： A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表 a、对合并财务报表的
48、影响 2018 年 12 月 31 日（变更前） 2019 年 1 月 1 日（变更后） 项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 应收票据及应收账款 摊余成本 598,516.06 应收票据 摊余成本 0.00 应收账款 摊余成本 598,516.06 b、对公司财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前） 2019 年 1 月 1 日（变更后） 项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 应收票据及应收账款 摊余成本 442,903.40 应收票据 摊余成本 0.00 应收账款 摊余成本 442,903.40 （2）依据财政部分别于 2019 年 4 月 3
49、0 日和 2019 年 9 月 19 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号）和关于修订印发合并财务报表格式（2019版）的通知（财会（2019）16 号），对公司财务报表格式进行了调整。 资产负债表中将“应收票据及应收账款”期初余额 598,516.06 元，拆分为 “应收票据”0 元和“应收账款”598,516.06 元列示；将“应付票据及应付账款”期初余额 55,479,000.43 元，拆分为“应付票据”0 元和“应付账款”55,479,000.43 元列示。 （3）本期不存在会计估计变更和重大会计差错更正。 三、 持续经营评价 报告期内
50、，公司在资产、人员、业务、财务、机构等方面完全独立，公司具备完全独立自主的经营能力；会计核算、财务管理、风险控制、公司治理等各项重大的内部控制制度运行良好，体系逐步完善；公司的经营管理团队、核心技术和业务团队，人员稳定；公司和员工未发生重大违法、违规行为。 1、财务状况 （1）资产构成和变动情况 报告期末，公司资产总额 10,059.57 万元，相比去年同期增加 14.42%，其中：流动资产 7,653.69万元，非流动资产 2,405.89 万元，分别占总资产的 76.08%、23.92%。 （2）负债结构及变动情况 报告期末，公司负债总额 32,711.50 万元，相比去年同期增加 30.
51、31%，其中：流动负债 32,711.50万元，非流动负债为 0 元。 2、经营情况 2019 年度公司实现营业收入 41,435.33 万元，比上年增加 22.53%，实现净利润-6,543.74 万元，亏损较上年增加 0.32%。 3、应对措施 （1）降低运营成本。公司将进一步优化生产管理，加强成本费用控制，优化公司资产结构，提高公司整体经营效率； （2）提高销售团队的服务意识及销售技能，加强市场开拓力度。健全完善现行的销售制度，将市场销售、市场开发及客户服务相结合，在服务好现有客户的基础上，积极开发新的客户资源，提高市场占有率； （3）提升管理效能，提高服务质量。公司进一步优化工作流程，
52、实现行政管理和财务管理达到信息化、标准化和统一化管理模式。加强团队建设,提高工作效率，全面提升执行力；同时，加强对上游供应商的筛选和管理，严格把控产品质量，提高客户满意度。上述举措将进一步加快项目交付进度、提高人员能效、提升利润水平； （4）产品与技术的创新。通过多种渠道，全方位的了解客户需求，对产品进行优化升级，进一步丰富产品结构，提高客户的满意度；不断的进行技术创新，加强公司的品牌建设，提升公司的市场影响力； （5）公司将通过向股东筹集资金，为公司业务转型和业务发展筹集资本，为持续经营提供保障。 综上，在可预见的未来期间，公司持续经营情况无重大不确定性，并且通过技术持续投入、产品创新、资本
53、市场借力和治理机制完善等措施，公司的业务规模将会持续增长、盈利能力亦将得到改善。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、市场竞争加剧风险 随着互联网逐渐对家居行业的渗透，互联网行业巨头也开始加大对互联网家居的投入，目前天猫已经开始整合家装供应链，为用户提供一站式解决方案，上市公司金螳螂、亚厦股份、广田股份等也陆续进入家居 O2O 市场，原有的家装互联网企业齐家网、土巴兔融资后相继加大了品牌宣传和市场推广力度，市场占有率在逐步增加。整个互联网家居行业竞争不断加剧，如果公司不能迅速拓展市场，加大品牌宣传，将面临市场占有率下降的风险。 应对措施：公司以服务为核心，着眼于消费者痛点，为消
54、费者提供高品质服务：公司 CEO 亲力亲为服务在第一线，专设总裁投诉专线，组织不满意业主见面会，彻底解决投诉无门；要求每位服务人员，在 15 分钟内响应业主反馈，24 小时给出解决方案，并且收入取决于业主的评价。一起装修网对口碑的极度重视和努力践行，获得了业主的高度认可，品牌影响力持续提升。 2、房产限购政策风险 随着房产限购政策向全国范围落地，二手房交易量速减，期房用户占比越来越大。因此制约了房产下游的家装行业的发展，客户的减少，竞争的激烈，将导致线上线下流量成本大幅上涨。如果公司不能积极应对，找到有效的利润增长点，将面临进一步亏损的风险。 应对措施：目前公司已经完成在 10 个城市的布局，
55、在北京、天津、石家庄、深圳、哈尔滨、大连、西安、成都和武汉成立了一起建筑装饰工程分公司，在上海成立了一起建筑的子公司，即上海一启装饰工程有限公司，并开展家装业务，形成线上线下的互动，提升客单消费金额；对于实施限购的地区，公司将大力推广二手房的二次装修业务、增加局改装修业务和高端家装业务以提升业务量；报告期内，公司分别在各地分公司开设了线下家装体验馆，吸引了大量的客户，并将许多潜在用户变成直接用户。 3、业务扩张风险 公司于 2015 年 12 月 21 日成立了子公司，子公司主要提供一站式装修解决方案，作为公司目前重点发展业务，公司投入了大量的资金和资源大力推广，该业务的成败取决于子公司在运营
56、、质量控制、销售等方面的管理水平。如果公司不能有效控制运营、销售、质量，导致业务扩张失败，则公司将面临投资损失的风险。 应对措施：在 2015 年布局整体家装业务的时候，就提出家装的战场在工地，把主要精力花在施工管理服务上，包括施工的质量以及工期、整个主材商的衔接、全程施工的管理和用户体验，打通整个装修链条，不断提升服务标准。报告期内，公司总裁带领交付团队每周工地巡检，倾听业主最真实的心声，一方面检查施工细节，优化施工流程；另一方面严抓管理，发扬工匠精神；第三方公益组织业主监督团定期检查工地，对有质量问题的工地，砸掉重做；公司每周举办工长培训，灌输服务理念，同时加强工长激励，优胜劣汰，选出好的
57、工长并发挥出其最大优势，以不断提升服务质量，为公司赢得好口碑，进一步降低该业务失败的风险。 4、报告期内持续亏损风险 报告期内和上年同期，公司营业利润分别为-65,428,880.95 元和-67,824,331.42 元，报告期内公司营业利润持续亏损。公司目前仍处于业务扩张阶段，前期平台搭建、推广等费用持续大额投入造成公司期间费用大幅增加。公司属于互联网家居装饰的先行者，在互联网家居装饰领域中成功搭建互联信息平台，并成立全资子公司向互联网家居装饰行业纵向延伸，致力于为消费者提供一站式服务。其行业特点决定公司扩张期投入较大，如果未来公司不能靠前期运营、推广积累的优势带来市场规模和经营利润的大幅
58、增加，将对公司持续经营能力造成不利影响。 应对措施：公司目前仍旧处在扩张期，虽有持续亏损，但通过公司前期在业务推广等方面的投入，公司品牌在家居装饰行业的知名度在不断提升。随着知名度的不断提升和前期用户积累，公司网站流量呈现爆发式增长，大大降低公司付费流量成本，同时公司加大线上产品的完善程度及用户大数据信息化后台的建立和新增业务产品线，让原有客户转化率也大大提升，使公司营业收入不断增长，随着成本的不断降低和收入的增加，公司的持续亏损情况将得到有效改善。 5、用户信息泄露的风险 截至目前，公司已注册用户数约 996 万人，由于注册用户一般会被要求提供姓名、地址、联系方式、电子邮箱等信息；虽然公司采
59、取了严格的技术保护措施，但由于黑客的存在或网络技术的发展等因素，一旦用户信息泄露，将导致用户的信息安全受到损害，从而影响用户体验和公司经营。 应对措施：公司通过设置防火墙、安装防病毒软件等措施强化网站运行安全保障措施并建立健全信息安全保密管理制度等各项综合措施，保障注册用户信息安全。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性
60、关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 五.二.(三) 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计
61、金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 胡文文 出让股份 已事后补充履行 2019 年 10 月 30 日 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 鉴于悠享未来无实际经营，将其出售有利于降低管理成本，提高经营效率。本次交易对公司本期和未来财务状况和经营成果无重大影响。本次交易完成后，公司不再持
62、有悠享未来，不再纳入公司合并财务报表范围。 (三) 股权激励情况 2016 年 12 月 7 日公司召开的第三次临时股东大会，审议并通过了北京一起网科技股份有限公司员工期权激励计划的议案。 北京一起网科技股份有限公司员工期权激励计划以北京天合一络科技中心（有限合伙）、北京装世界科技中心（有限合伙）作为激励计划的载体，以其持有公司的股权作为激励期权来源，向 62名激励对象实施期权激励，激励股票共计 3,890,523 股，被授予期权自 2016 年 12 月 31 日起即可全部行权。 截至报告期末，上述股权转让尚未完成工商变更，北京一起网科技股份有限公司限制性股权激励计划尚未完成，北京一起网科技
63、股份有限公司员工期权激励计划尚未行权。 (四) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 其他 2017 年 2 月 13 日 - 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2017 年 2 月 13 日 - 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 其他股东 2017 年 2 月 13 日 - 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 实际控制人或控股股东 2017 年 2 月 13 日 - 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 实际控制人或控股股东 2017 年 2 月 13
64、 日 - 挂牌 社保和住房公积金事项的承诺 关于社保和住房公积金事项的承诺 正在履行中 承诺事项详细情况： 1、关于避免同业竞争的承诺 公司持股 5%以上股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员出具了避免同业竞争承诺函，表示目前未从事或参与股份公司存在同业竞争的行为并承诺：将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权，或在该经营实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。该承诺处于履行过程中，未发生违反承诺的事项。 2、关于社
65、保和住房公积金事项的承诺 公司实际控制人黄胜杰、贺素珍出具关于社保和住房公积金事项的承诺，承诺如果公司被有关部门要求为员工补缴本次挂牌以前年度的五险一金或因未给员工缴纳本次挂牌以前年度的五险一金而遭受处罚，将承担补缴五险一金及因此而承担的所有费用和损失，不会损害公司及其他股东的合法权益。该承诺处于履行过程中，承诺事项尚未发生。 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 11,767,124 38.86% 6,887,896 18,655,020 61.61% 其
66、中：控股股东、实际控制人 3,874,443 12.80% 0 3,874,443 12.80% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 18,511,227 61.14% -6,887,896 11,623,331 38.39% 其中：控股股东、实际控制人 11,623,331 38.39% 0 11,623,331 38.39% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 30,278,351 - 0 30,278,351 - 普通股股
67、东人数 13 股本结构变动情况： 适用 不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 黄胜杰 10,331,852 0 10,331,852 34.1229% 7,748,889 2,582,963 2 贺素珍 5,165,922 0 5,165,922 17.0614% 3,874,442 1,291,480 3 北京爱在一起科技中心（有限合伙） 5,165,922 0 5,165,922 17.0614% 0 5,165,922 4 北京天合一络科技中心（有限合伙） 2,
68、582,961 0 2,582,961 8.5307% 0 2,582,961 5 北京装世界科技中心（有限合伙） 2,128,961 0 2,128,961 7.0313% 0 2,128,961 6 深圳市宝润达投资管理有限公司慧鑫泉新三板基金 969,270 0 969,270 3.2012% 0 969,270 7 深圳市宝润达投资管理有限公司慧鑫泉核心精选一期 969,269 0 969,269 3.2012% 0 969,269 8 上海创湃启沃投资管理中心（有限合伙） 881,843 0 881,843 2.9125% 0 881,843 9 董鹏 830,791 0 830,7
69、91 2.7438% 0 830,791 10 高进 573,983 0 573,983 1.8957% 0 573,983 合计 29,600,774 0 29,600,774 97.7621% 11,623,331 17,977,443 普通股前十名股东间相互关系说明： 报告期内，公司股东贺素珍和黄胜杰是亲属关系，股东贺素珍是股东黄胜杰的岳母； 股东黄胜杰持有股东北京天合一络科技中心（有限合伙）99%的股权，出资 9.9 万元； 股东黄胜杰持有股东北京装世界科技中心（有限合伙）99%的股权，出资 9.9 万元； 除此之外，普通股前五名或持股 10%及以上股东之间不存在关联关系。 二、 优先
70、股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 黄胜杰直接持有公司 10,331,851 股，持股比例为 34.12290%，贺素珍直接持有公司 5,165,922 股，持股比例为 17.06144%，贺素珍为黄胜杰岳母，二人于 2016 年 1 月 21 日共同签署了一致行动协议，协议约定，在处理有关公司经营发展且需要由公司股东大会、董事会作出决议的事项时均采取一致行动。一致行动人合计持有公司 51.18434%股份，且二人通过北京爱在一起科技中心（有限合伙）、北京天合一络科技中心（有限合伙）、北京装世界科技中心（有限合伙）合计间接持有公司 4,763,
71、581股，间接持股比例为 15.73263%，且自 2012 年 7 月以来黄胜杰一直担任公司的董事长兼总经理，上述一致行动人可实际支配公司表决权超过 60%，能够控制股份公司，为股份公司控股股东和实际控制人。 其二人简历如下： 黄胜杰，男，1983 年 7 月出生，专科学历，中国国籍，无境外永久居留权。2003 年 12 月至 2004年 3 月任北京搜房科技发展有限公司高级编辑。2004 年 4 月至 2005 年 6 月任硅谷动力网络技术有限公司销售经理。2005 年 7 月至 2009 年 10 月任北京搜狐新媒体信息技术有限公司互动中心总监。2009年 11 月至 2010 年 11
72、 月自由职业者。2010 年 12 月至 2015 年 9 月历任北京神州一起网络科技有限公司市场运营总监、执行董事、经理。2015 年 10 月至今任北京一起网科技股份有限公司董事长、总经理，2018 年 9 月进行换届选举，任期自 2018 年 9 月至 2021 年 9 月。2018 年 3 月至今代理北京一起网科技股份有限公司财务总监、董事会秘书，并履行相关职责，2018 年 9 月进行换届选举连任，任期自 2018 年 9 月至 2021 年 9 月。 贺素珍，女，1952 年 2 月出生，高中学历，中国国籍，无境外永久居留权。1968 年 9 月至 1975年 7 月就职于沈阳市新
73、民县兴隆店公社古洞岗大队。1975 年 7 月至 2001 年 9 月任沈阳市物资局金属材料公司职员。2001 年 9 月退休。2010 年 12 月至 2012 年 7 月任北京神州一起网络科技有限公司执行董事、经理。2012 年 8 月至 2016 年 2 月自由职业者。2016 年 3 月至今任北京一起网科技股份有限公司董事，2018 年 9 月进行换届选举连任，任期自 2018 年 9 月至 2021 年 9 月。 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适用
74、 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 四、 可转换债券情况 适用 不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 单位：元 序号 贷款方式 贷款提供方 贷款提供方类型 贷款规模 存续期间 利息率% 起始日期 终止日期 1 信用借款 中国建设银行股份有限公司北京南沙滩支行 银行 605,756.70 2019 年 10 月 13 日 2020 年 10 月 12 日 5.0025% 2 信用借款 中国银行股份有限公司北京和平里支行 银行 1,500,000.00 2019 年 12 月 12 日 2020 年 12 月 11 日
75、 3.9% 合计 - - - 2,105,756.70 - - - 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 （二）权益分派预案 适用 不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司领取薪酬 起始日期 终止日期 黄胜杰 董事长、总经理 男 1983 年 7 月 专科 2018 年 9 月 1 日 2021 年 9 月 1 日 是 程曾海 董事、副总经理 男 1982 年 5
76、 月 本科 2018 年 9 月 1 日 2021 年 9 月 1 日 是 胡正强 董事 男 1981 年 12 月 专科 2018 年 9 月 1 日 2021 年 9 月 1 日 是 邹良东 董事 男 1968 年 8 月 研究生 2018 年 9 月 1 日 2021 年 9 月 1 日 是 贺素珍 董事 女 1952 年 2 月 高中 2018 年 9 月 1 日 2021 年 9 月 1 日 否 胡文文 监事会主席 女 1988 年 6 月 专科 2018 年 9 月 1 日 2021 年 9 月 1 日 是 朱文君 监事 男 1988 年 3 月 本科 2018 年 9 月 1 日
77、 2021 年 9 月 1 日 是 朱福影 职工监事 女 1981 年 10 月 专科 2018 年 9 月 1 日 2021 年 9 月 1 日 是 黄胜杰 董事会秘书 男 1983 年 7 月 专科 2018 年 9 月 1 日 2021 年 9 月 1 日 是 黄胜杰 财务总监 男 1983 年 7 月 专科 2018 年 9 月 1 日 2021 年 9 月 1 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 报告期内，公司董事长兼总经理黄胜杰和董事贺素珍是公司的控股股东、实际控制人，二人是亲属关系
78、，股东贺素珍是股东黄胜杰的岳母。 除此之外，董事、监事、高级管理人员相互之间及与控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 黄胜杰 董事长、总经理、财务总监、董事会秘书 10,331,852 0 10,331,852 34.12% 0 程曾海 董事、副总经理 0 0 0 0.00% 2,149,763 胡正强 董事 0 0 0 0.00% 2,149,763 邹良东 董事 0 0 0 0.00% 814,737 贺素珍 董事 5,165,922 0 5,165,922
79、 17.06% 0 胡文文 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 朱文君 监事 0 0 0 0.00% 0 朱福影 职工监事 0 0 0 0.00% 合计 - 15,497,774 0 15,497,774 51.18% 5,114,263 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初
80、人数 期末人数 管理人员 131 109 人力行政人员 30 27 技术人员 42 36 销售人员 0 0 财务人员 20 19 设计师 451 252 其他 118 160 员工总计 792 603 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 4 4 本科 315 228 专科 427 326 专科以下 46 45 员工总计 792 603 (二) 核心员工基本情况及变动情况 适用 不适用 三、 报告期后更新情况 适用 不适用 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 公司所处行业为互联网家装业，是家装建材家居 O2O 行业的先行者之一。 近年来，房地产市场逐步进入成熟期。伴随着新
81、一轮消费升级的到来，家庭装修需求仍呈逐年增长的趋势，这也积极推动国内家居市场持续增长的“高光”态势。 1、家装行业进化历程：逐步走向互联网家装 2019 年 7 月 3 日，腾讯发布2019 腾讯家居行业洞察白皮书。据白皮书分析显示目前，家装行业经历了四个发展阶段，第一阶段（游击队），1998 年，房改福利房政策取消，导致装饰商业化形态逐渐形成；第二阶段（中小型装饰），装饰市场准入条件逐渐放款，大量规模较小的住宅装饰企业获得合法资质进入市场；第三阶段（品牌化装修），启动上市潮，装饰业务分层，资源上下游整合，规模企业群渐次形成；第四阶段（互联网家装）互联网家装在 2015 年正式爆发，经过两年多
82、时间摸索，衍生出表转化家装和定制化家装。同时伴随一站式生活方式的改变，整体家装开始备受关注。2015 年7 月，国务院发布关于积极推进“互联网+”行动的指导意见，家装产业大力响应政策进行“互联网+”转型升级。 2、互联网家装的市场空间持续扩大 目前互联网家装占整个家装行业的市场份额较小，但互联网家装更符合人们日益互联网化的消费习惯，以及疫情对装修用户消费习惯的影响，随着互联网家装巨头的崛起，互联网家装行业有望持续扩大市场空间，对传统家装行业形成冲击。 3、国内家装行业市场规模呈稳步上升趋势 近两年来，各个城市的“抢人大战”愈演愈烈，多项购房优惠政策积极推动了新房交易的繁荣。因此在已经步入成熟期
83、的房地产市场中，购置新房进行装修的人群，仍然成为家装市场的主力。而一线城市消费者受城市发展规划及房价的限制，有更多的消费者选择旧房改造，且更多考虑局部翻新。随着经济的发展，家庭装修需求逐年增加，我国家居装修行业市场规模也呈现逐年递增的趋势。 4、新房装修仍占主导 中国的城市化进程仍在逐步发展，购置新房进行装修的人群，仍然盘踞家装市场的主力地位。而一线城市消费者受房价、时间、费用等多方面影响，较其他城市又更多消费者选择旧房改造，而在旧房改造过程中，也会更多考虑局部翻新。 5、市场下沉 随着一二线城市的用户逐渐饱和，低线城市用户的消费需求的提升和生活品质的提高，互联网家装在下沉市场的发展空间日益凸
84、显。三四线城市的消费群体规模庞大，生活水平的提高使得他们对家装的要求越来越高，借助互联网的易得性，下沉市场将会成为家装的新的增长点。 6、新技术与智慧家装赋能行业 VR、AR、云设计等先进技术应用越来越广泛，在互联网家装的上游发挥着重要的作用。智慧家装从用户的生活场景出发，对智能家居、智能设备等进行系统化整合，为用户提供智慧生活空间，在家装后市场上持续为互联网家装行业发力。未来 5G 和人工智能的应用也将继续推动行业发展。 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业
85、经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）和有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度，建立行之有效的内控管理体系，实现规范运作。 报告期内，公司股东大会、董事会和监事会良好运行，能够按照相关法律、法规以及议事规则的规定规范召开“三会”并作出有效决议；公司各股东、董事、监事和高级管理人员均尽职尽责，能够按照相
86、关法律、法规及议事规则的规定切实行使权力、履行职责。公司“三会”的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求以及公司章程的规定，公司认真履行信息披露义务，信息披露工作严格遵守相关法律、法规，做到及时、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 股东大会的召集、通知、召开方式、表决程序、决议内容及会议记录等方面均严格按照公司法、公司章程及股东大会议事规则的要求规范运行。 公司现有的治理机制注重保护股东权益，能够给所有股东（包括中小股东）提供合适的保护，并保证了股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、 公司重大
87、决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程、关联交易管理制度、投资者关系管理制度、对外担保管理制度等有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构与人员均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司并未对章程进行修改。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 第二届董事会第二次会议： 1、审议通过了关于 2018 年年度报告及其摘要的议案； 2、审议通过了关于 2018 年度董事会工作报告的议案；
88、3、审议通过了关于 2018 年度总经理工作报告的议案； 4、审议通过了关于 2018 年度财务决算报告的议案； 5、审议通过了关于 2019 年度财务预算报告的议案； 6、审议通过了关于 2018 年度利润分配方案的议案； 7、审议通过关于 2018 年度审计报告的议案； 8、审议通过了关于续聘中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年审计机构的议案； 9、审议通过关于 2019 年度预计购买理财产品的议案； 10、审议通过了公司董事会关于 2018 年度财务报告非标准审计意见的专项说明的议案； 11、审议通过了关于提请召开公司 2018 年年度股东大会的议案。 第二届董事会第三次
89、会议： 1、审议通过了北京一起网科技股份有限公司 2019 年半年度报告的议案。 监事会 2 第二届监事会第二次会议： 1、审议通过了关于 2018 年年度报告及摘要的议案； 2、审议通过了关于 2018 年度监事会工作报告的议案； 3、审议通过了2018 年度财务决算报告的议案； 4、审议通过了关于 2019 年度财务预算报告的议案； 5、审议通过了关于 2018 年度利润分配方案的议案； 6、审议通过了关于 2018 年度审计报告的议案； 7、审议通过了关于续聘中喜会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2019 年审计机构的议案； 8、审议通过了公司监事会关于 2018 年度财务报告非标准审
90、计意见的专项说明的议案。 第二届监事会第三次会议： 1、审议通过了北京一起网科技股份有限公司 2019 年半年度报告的议案。 股东大会 1 2018 年年度股东大会： 1、审议通过了关于 2018 年年度报告及摘要的议案； 2、审议通过了关于 2018 年度董事会工作报告的议案； 3、审议通过了关于 2018 年度监事会工作报告的议案； 4、审议通过了关于 2018 年度财务决算报告的议案； 5、审议通过了关于 2019 年度财务预算报告的议案； 6、审议通过了关于 2018 年度利润分配方案的议案； 7、审议通过了关于 2018 年度审计报告的议案； 8、审议通过了关于续聘中喜会计师事务所（
91、特殊普通合伙）为公司 2019 年审计机构的议案； 9、审议通过了关于 2019 年度预计购买理财产品的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 1、股东大会：截止报告期末，公司有 7 名自然人股东和 6 名机构股东。公司严格按照公司法、公司章程及股东大会议事规则的规定召集、召开会议，形成决议，确保所有股东享有平等地位。 2、董事会：截止报告期末，公司有 5 名董事，董事会的人数及结构符合法律法规和公司章程及董事会议事规则的要求。报告期内，公司董事会依法召集、召开会议，形成决议。公司全体董事依法行使职权，勤勉履行职责。 3、监事会：截止报告期末，公司有 3 名监事
92、，监事会的人数及结构符合法律法规和公司章程及监事会议事规则的要求。报告期内，公司监事会能够依法召集、召开会议，形成决议。监事会成员认真、依法履行职责，对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。 报告期内，公司的股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、授权委托、召开程序、表决和决议均符合相关法律法规等规范性文件及公司章程的规定，均严格依法行使各自的权利义务，未出现不符合法律法规的情况。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。 1
93、、公司依法运作情况 公司监事会根据公司法、证券法、公司章程及其它相关法律、法规赋予的职权，认真履行职责，列席历次股东大会和董事会，对公司股东大会、董事会的召集、召开、表决程序、决议事项，董事会对股东大会决议的执行情况，以及公司 2019 年公司董事、高级管理人员执行职务情况等进行了监督。监事会认为：公司能够严格依法规范运作，董事会运作规范、经营决策科学合理，认真执行股东大会的各项决议，忠实履行了诚信义务；公司建立了较为完善的内部控制制度；信息披露及时、准确、真实、完整、及时；公司董事、高级管理人员认真执行公司职务，无违反法律法规、公司章程或损害公司利益的行为。 2、检查公司财务情况 监事会对公
94、司 2019 年度的财务状况和经营成果进行了有效的监督、检查和审核，监事会认为：公司财务制度健全，会计档案及财务管理符合公司财务管理制度的要求。公司 2019 年度财务报告真实地反映了公司的财务状况和经营成果。 3、公司关联交易情况 通过对公司 2019 年度发生的关联交易的监督，认为：报告期内公司发生的关联交易遵循公平、公正、公开的原则进行，不存在损害公司或中小股东利益的情况。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力，具体情况如下： （一）业务独立情况 公司
95、的主营业务是基于公司的“一起装修网”平台，展开建材家居 O2O 业务，为顾客提供一站式家装服务。公司主营业务独立于控股股东及其控制的其他企业，具备独立营运的能力。公司具有完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。公司不存在与控股股东、实际控制人及其控制的企业之间具有同业竞争的情况，不存在影响公司独立经营的重大、频繁的关联交易。 （二）资产独立情况 自有限公司设立以来，公司的历次实缴注册资本均经过中介机构出具的验资报告验证，并通过了工商行政管理部门的变更登记确认。公司完整拥有与业务相关的资产的所有权、使用权，公司相关财产权属明晰。截至本说明书签署日，公司不存在为控股股东提供担保，资金被控股股东
96、、实际控制人占用的情形。不存在产权归属纠纷或潜在的相关纠纷。公司具有开展生产经营所必备的独立完整的资产。 （三）人员独立情况 股份公司的董事、监事、高级管理人员的选举或任免符合法定程序，董事、监事由公司股东大会选举产生，其中职工监事由公司职工代表大会选举产生，董事长由公司董事会选举产生，总经理和副总经理等高级管理人员均由公司董事会聘任，不存在控股股东越权任命的情形。 公司的总经理、副总经理和财务总监等高级管理人员均在公司领取薪酬，高级管理人员不存在在实际控制人及其控制的企业担任除董事、监事以外职务的情形。公司与员工均签订劳动合同。公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理。
97、（四）财务独立情况 公司有独立的财务部门，专门处理公司有关的财务事项，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度；公司独立在银行开户，不存在与其他单位共用银行账户的情况；公司依法独立纳税，公司能够独立作出财务决策，不存在股东干预公司资金使用的情况；公司拥有一套完整独立的财务核算制度和对子公司的财务管理制度，公司能够独立作出财务决策。 （五）机构独立情况 公司建立健全了内部管理机构，能够独立行使经营管理权。公司与股东完全分开并独立运行。公司完全拥有机构设置自主权。并设置了与业务相关的总裁办、全国产品技术中心、分公司管理中心、全国财务中心、全国市场中心、全国人力行政中心、全国业主服务中心、全国家装事
98、业部、全国渠道推广中心等 9 个子部门。公司不存在合署办公、混合经营的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司严格按照公司法等有关法律、法规及公司章程等规章制度的要求，建立了适应公司管理要求的内部控制体系。 报告期内，公司会计核算体系、财务管理体系、风险控制体系健全、运作规范、效果良好，未发现重大缺陷及漏洞。从公司经营过程和成果看，公司的内部控制体系能够适应公司业务和管理的特点，是完整、合理和有效的。内部控制制度已基本能够适应公司管理的要求，能够对编制真实、公允的财务报表提供合理的保证，能够对公司内部运营与管理提供保证。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核
99、算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度持续完善风险控制体系。同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内公司未发生重大会计差错更
100、正、重大信息遗漏等情况。 目前公司尚未建立年度报告差错责任追究制度。 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 中兴华审字（2020）第 011043 号 审计机构名称 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区阜外大街 1 号东塔楼 15 层 审计报告日期 2020 年 4 月 27 日 注册会计师姓名 陈建谋、阚耀辉 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 0 年 会计师事务所审计报酬 26
101、万 审计报告正文： 北京一起网科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京一起网科技股份有限公司（以下简称“一起网公司”）财务报表，包括 2019 年 12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了一起网公司2019 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2019 年度合并及母公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“
102、注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于一起网公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、与持续经营相关的重大不确定性 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注“二、2、持续经营”所述，一起网公司 2019 年发生净亏损 65,437,433.64元，且于 2019 年 12 月 31日，一起网公司负债总额高于资产总额 226,519,259.10元，净资产为-226,519,259.10 元。这些事项或情况，表明存在可能导致对一起网公司持续经营能力
103、产生重大疑虑的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。 四、其他信息 一起网公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括一起网公司 2019 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表
104、的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估一起网公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算一起网公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督一起网公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能
105、发现。错报可能由舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，保持了职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制
106、的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对一起网公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致一起网公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就集团中
107、实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在
108、审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：陈建谋 中国北京 中国注册会计师：阚耀辉 2020 年 4 月 27 日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 六、1 21,540,278.49 18,327,542.91 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 应收账款 六、2 455,070.66 598,
109、516.06 应收款项融资 预付款项 六、3 9,771,818.05 9,437,576.48 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 六、4 12,838,054.79 7,950,047.02 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 六、5 30,960,499.24 27,273,185.23 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、6 971,132.21 1,037,622.81 流动资产合计 76,536,853.44 64,624,490.51 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至
110、到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 六、7 1,118,170.26 1,462,323.87 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 六、8 899,123.33 1,030,732.23 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 六、9 2,235,937.08 997,430.14 递延所得税资产 六、10 19,805,635.72 19,805,635.72 其他非流动资产 非流动资产合计 24,058,866.39 23,296,121.96 资产总计 100,595,719.83 87,920,612.47
111、流动负债： 短期借款 六、11 2,105,756.70 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 六、12 94,140,633.33 55,479,000.43 预收款项 六、13 184,864,191.92 164,579,053.47 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 六、14 5,910,546.38 6,996,090.53 应交税费 六、15 4,058,985.71 4,385,396.49 其他应付款 六、16 36,034,86
112、4.89 19,587,413.78 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 327,114,978.93 251,026,954.70 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 327,114,978.93 251,026,954.70 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、17 30,278,351.00 30,278,351.00 其他权益工具 其中：优先股
113、永续债 资本公积 六、18 27,539,448.13 25,514,931.36 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 六、19 -284,337,058.23 -218,899,624.59 归属于母公司所有者权益合计 -226,519,259.10 -163,106,342.23 少数股东权益 所有者权益合计 -226,519,259.10 -163,106,342.23 负债和所有者权益总计 100,595,719.83 87,920,612.47 法定代表人：黄胜杰 主管会计工作负责人：黄胜杰 会计机构负责人：李阳 (二) 母公司资产负债表 单位：元
114、 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 424,055.07 560,890.01 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十二、1 466,545.19 442,903.40 应收款项融资 预付款项 2,388,616.71 2,553,905.79 其他应收款 十二、2 2,669,162.94 2,735,821.65 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 967,245.08 652,292.3
115、4 流动资产合计 6,915,624.99 6,945,813.19 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 十二、3 6,118,170.26 6,462,323.87 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 191,231.89 358,541.44 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,961.56 14,242.91 递延所得税资产 17,583,725.15 17,583,725.15 其他非流动资产 非流动资产合计 23,897,088.86
116、 24,418,833.37 资产总计 30,812,713.85 31,364,646.56 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 42,905.35 6,461.04 预收款项 3,907,661.28 4,054,241.24 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 1,764,812.05 1,378,975.21 应交税费 94,781.90 41,279.18 其他应付款 132,414,539.30 101,580,120.34 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债
117、其他流动负债 流动负债合计 138,224,699.88 107,061,077.01 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 138,224,699.88 107,061,077.01 所有者权益： 股本 30,278,351.00 30,278,351.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 27,539,448.13 25,514,931.36 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 -165,229,785.1
118、6 -131,489,712.81 所有者权益合计 -107,411,986.03 -75,696,430.45 负债和所有者权益合计 30,812,713.85 31,364,646.56 法定代表人：黄胜杰 主管会计工作负责人：黄胜杰 会计机构负责人：李阳 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 414,353,338.87 338,165,341.62 其中：营业收入 六、20 414,353,338.87 338,165,341.62 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 477,349,308.46 404,310,957
119、.55 其中：营业成本 六、20 291,541,298.44 246,743,631.20 利息支出 0 手续费及佣金支出 0 退保金 0 赔付支出净额 0 提取保险责任准备金净额 0 保单红利支出 0 分保费用 0 税金及附加 六、21 1,073,368.60 1,078,785.43 销售费用 六、22 134,725,692.73 108,724,413.86 管理费用 六、23 30,342,706.54 28,261,328.87 研发费用 六、24 8,943,637.15 7,560,763.80 财务费用 六、25 10,722,605.00 11,942,034.39 其
120、中：利息费用 六、25 7,354.74 利息收入 六、25 36,179.20 119,739.35 加：其他收益 0 投资收益（损失以“-”号填列） 六、26 -2,297,263.83 -1,379,294.20 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -2,297,263.83 -1,379,294.20 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 0 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 0 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 0 信用减值损失（损失以“-”号填列） 六、27 -135,647.53 资产减值损失（损失以“-”号填
121、列） 六、28 0 -269,310.82 资产处置收益（损失以“-”号填列） 六、29 0 -30,110.47 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -65,428,880.95 -67,824,331.42 加：营业外收入 六、30 905,429.37 1,074,154.37 减：营业外支出 六、31 913,982.06 382,889.98 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -65,437,433.64 -67,133,067.03 减：所得税费用 六、32 -1,902,054.25 五、净利润（净亏损以“”号填列） -65,437,433.64 -65,231,012.7
122、8 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -65,437,433.64 -65,231,012.78 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） -65,437,433.64 -65,231,012.78 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他
123、综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -65,437,433.64 -65,231,012.78 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额
124、-65,437,433.64 -65,231,012.78 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） -2.16 -2.15 （二）稀释每股收益（元/股） -2.16 -2.15 法定代表人：黄胜杰 主管会计工作负责人：黄胜杰 会计机构负责人：李阳 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 十二、4 270,850.48 1,788,022.19 减：营业成本 十二、4 495,729.01 税金及附加 177.00 1,205.40 销售费用 6,772,836.19 10,164,848.04 管理费用 1
125、5,645,297.68 16,181,730.09 研发费用 8,943,637.15 7,560,763.80 财务费用 4,875.28 15,039.18 其中：利息费用 利息收入 1,453.78 1,919.32 加：其他收益 投资收益（损失以“-”号填列） 十二、5 -2,368,670.38 -1,379,294.20 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -2,368,670.38 -1,379,294.20 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
126、 信用减值损失（损失以“-”号填列） -47,629.34 资产减值损失（损失以“-”号填列） -203,862.50 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） -33,512,272.54 -34,214,450.03 加：营业外收入 900.00 800,799.99 减：营业外支出 228,699.81 21,009.67 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -33,740,072.35 -33,434,659.71 减：所得税费用 -1,036,461.21 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -33,740,072.35 -32,398,198.50
127、 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -33,740,072.35 -32,398,198.50 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益
128、 - 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 -33,740,072.35 -32,398,198.50 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：黄胜杰 主管会计工作负责人：黄胜杰 会计机构负责人：李阳 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 517,616,371.42 403,920,582.64 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收
129、到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 18,779.06 收到其他与经营活动有关的现金 六、33 2,921,105.25 2,374,882.32 经营活动现金流入小计 520,556,255.73 406,295,464.96 购买商品、接受劳务支付的现金 316,930,736.49 230,196,402.22 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易
130、目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 100,998,924.59 83,829,937.55 支付的各项税费 10,341,655.06 7,265,128.69 支付其他与经营活动有关的现金 六、33 91,206,268.26 76,643,922.91 经营活动现金流出小计 519,477,584.40 397,935,391.37 经营活动产生的现金流量净额 1,078,671.33 8,360,073.59 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 99,500,000.00 1,3
131、02,875.00 取得投资收益收到的现金 71,406.55 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 500.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 99,571,406.55 1,303,375.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 43,099.00 666,462.98 投资支付的现金 99,500,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 99,543,099.00 666,462.98 投资活动产生的现金流量净额 2
132、8,307.55 636,912.02 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,105,756.70 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,105,756.70 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 2,105,756.70 0.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 3,212,735.58 8,996,985.
133、61 加：期初现金及现金等价物余额 18,327,542.91 9,330,557.30 六、期末现金及现金等价物余额 21,540,278.49 18,327,542.91 法定代表人：黄胜杰 主管会计工作负责人：黄胜杰 会计机构负责人：李阳 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 244,913.00 1,913,903.58 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 35,010,696.73 33,234,768.31 经营活动现金流入小计 35,255,609.73 35,148,67
134、1.89 购买商品、接受劳务支付的现金 1,193,774.98 支付给职工以及为职工支付的现金 22,015,931.00 19,595,165.84 支付的各项税费 180.60 230,011.07 支付其他与经营活动有关的现金 13,376,333.07 15,596,514.95 经营活动现金流出小计 35,392,444.67 36,615,466.84 经营活动产生的现金流量净额 -136,834.94 -1,466,794.95 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 1,302,875.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
135、 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,302,875.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 123,988.08 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 123,988.08 投资活动产生的现金流量净额 1,178,886.92 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金
136、 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -136,834.94 -287,908.03 加：期初现金及现金等价物余额 560,890.01 848,798.04 六、期末现金及现金等价物余额 424,055.07 560,890.01 法定代表人：黄胜杰 主管会计工作负责人：黄胜杰 会计机构负责人：李阳 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配
137、利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,278,351.00 25,514,931.36 -218,899,624.59 -163,106,342.23 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 30,278,351.00 25,514,931.36 -218,899,624.59 -163,106,342.23 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 2,024,516.77 -65,437,433.64 -63,412,916.87 （一）综合收益总额 -65,437,433.64 -65,437,433.64 （二）所有者投入和减
138、少资本 2,024,516.77 2,024,516.77 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 2,024,516.77 2,024,516.77 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,278,351.00 27,539,448.1
139、3 -284,337,058.23 -226,519,259.10 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,278,351.00 25,514,931.36 -153,668,611.81 -97,875,329.45 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 30,278,351.00 25,514,931.36 -153,668,611.81 -97,875,329.45
140、 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -65,231,012.78 -65,231,012.78 （一）综合收益总额 -65,231,012.78 -65,231,012.78 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期
141、提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,278,351.00 25,514,931.36 -218,899,624.59 -163,106,342.23 法定代表人：黄胜杰 主管会计工作负责人：黄胜杰 会计机构负责人：李阳 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,278,351.00 25,514,931.36 -131,489,712.81 -75,696,430.45 加：会计政策变更 0.00
142、 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 30,278,351.00 25,514,931.36 -131,489,712.81 -75,696,430.45 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 2,024,516.77 -33,740,072.35 -31,715,555.58 （一）综合收益总额 -33,740,072.35 -33,740,072.35 （二）所有者投入和减少资本 2,024,516.77 2,024,516.77 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 2,024,516.77 2,024,516.77 （三）利润分
143、配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,278,351.00 27,539,448.13 -165,229,785.16 -107,411,986.03 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股
144、永续债 其他 一、上年期末余额 30,278,351.00 25,514,931.36 -99,091,514.31 -43,298,231.95 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 30,278,351.00 25,514,931.36 -99,091,514.31 -43,298,231.95 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -32,398,198.50 -32,398,198.50 （一）综合收益总额 -32,398,198.50 -32,398,198.50 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者
145、权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,278,351.00 25,514,931.36 -131,489,712.81 -75,696,430.45 法定代表人：黄胜杰 主管会计工作负责人：黄胜杰 会计机构负责人：李阳 北京一起网科技股份有限公司 2019 年度财务
146、报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 1、历史沿革 北京一起网科技股份有限公司（以下简称“公司”）成立于 2010 年 12 月 22 日，最初由贺素珍、程曾海共同出资组建，曾用名北京神州一起网络科技有限公司。本公司取得北京市工 商 行 政 管 理 局 朝 阳 分 局 核 发 的 企 业 法 人 营 业 执 照 ， 统 一 社 会 信 用 代 码 ：91110105567493061B，截至 2016 年 12 月 31 日注册资本 3027.8351 万元，实收资本3027.8351 万元。公司注册地址为北京市东城区和平里中街 21 号 2 幢五层 510 室，法
147、定代表人为黄胜杰，营业期限自 2010 年 12 月 22 日至长期。 2010 年 12 月 22 日，本公司在北京市工商行政管理局朝阳分局办理了工商登记，注册号：110105013467229，注册地址北京市朝阳区立水桥北苑家园八区 9#办公楼 5 层 1 单元508。实际注册资本为 100.00 万元。其中股东贺素珍首次以货币出资 90.00 万元，占注册资本的 90.00%；程曾海首次以货币出资 10.00 万元，占注册资本的 10.00%。该出资由北京嘉明拓新会计师事务所出具验资报告，验资报告号为京嘉验字2010第 3545 号。本次出资完成后，公司的股权结构为： 投资者名称 实缴出
148、资（万元） 认缴出资(万元) 贺素珍 90.00 90.00 程曾海 10.00 10.00 合计 100.00 100.00 2015 年 6 月 30 日，股东进行转股。贺素珍将其股份分别转让给黄胜杰 40%、北京爱在一起科技中心（有限合伙）20%、北京天合一络科技中心（有限合伙）10%，程曾海将其股份 10%全部转让给北京装世界科技中心（有限合伙）。变更后累计注册资本 100.00 万元，股东黄胜杰出资 40.00 万元，占变更后注册资本 40%；贺素珍出资 20.00 万元，占变更后注册资本 20%；北京爱在一起科技中心(有限合伙)出资 20.00 万元，占变更后注册资本 20%；北京
149、天合一络科技中心(有限合伙)出资 10.00 万元，占变更后注册资本 10%；北京装世界科技中心(有限合伙) 出资 10.00 万元，占变更后注册资本 10%。本次变更完成后，公司的股权结构变更为： 投资者名称 实缴出资（万元） 认缴出资(万元) 黄胜杰 40.00 40.00 贺素珍 20.00 20.00 北京爱在一起科技中心(有限合伙) 20.00 20.00 北京天合一络科技中心(有限合伙) 10.00 10.00 北京装世界科技中心(有限合伙) 10.00 10.00 合计 100.00 100.00 2015 年 7 月 29 日，股东进行增资。本次增加注册资本人民币 10.158
150、8 万元，其中新增注册资本 3.1746 万元由上海创湃启沃投资管理中心（有限合伙）认购，新增注册资本2.8572 万元由董鹏认购，新增注册资本 2.2222 万元由高进认购，新增注册资本 0.9524 万元由李娟喜认购，新增注册资本 0.9524 万元由王跃清认购。根据股权扩股协议：支付的认购出资款为人民币 3200 万元，人民币 3189.8412 万元计入资本公积。变更后注册资本为人民币 110.1588 万元。该出资由北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）出具验资报告，验资报告号为（2015）京会兴验字第 04010048 号。本次变更完成后，公司的股权结构变更为： 投资者名称 实缴出资
151、（万元） 认缴出资(万元) 黄胜杰 40.00 40.00 贺素珍 20.00 20.00 北京爱在一起科技中心(有限合伙) 20.00 20.00 北京天合一络科技中心(有限合伙) 10.00 10.00 北京装世界科技中心(有限合伙) 10.00 10.00 上海创湃启沃投资管理中心（有限合伙） 3.1746 3.1746 董鹏 2.8572 2.8572 高进 2.2222 2.2222 李娟喜 0.9524 0.9524 王跃清 0.9524 0.9524 合计 110.1588 110.1588 4、根据公司出资人关于公司整体变更设立股份有限公司的决议以及整体变更后公司章程的规定，整
152、体变更后股份公司申请登记的注册资本为人民币 500 万元，由公司全体出资人以其拥有的公司截至 2015 年 7 月 31 日经审计的净资产 558.227456 万元,按 1.1165:1 的比例折合为股份公司的股本 500 万元，净资产折股后余额部分扣除股东应缴纳个人所得税后计入资本公积。本次变更完成后，公司的股权结构变更为： 投资者名称 实缴出资（万元） 认缴出资(万元) 黄胜杰 181.5561 181.5561 贺素珍 90.778 90.778 北京爱在一起科技中心(有限合伙) 90.778 90.778 北京天合一络科技中心(有限合伙) 45.389 45.389 北京装世界科技中
153、心(有限合伙) 45.3890 45.3890 上海创湃启沃投资管理中心（有限合伙） 14.4092 14.4092 董鹏 12.9686 12.9686 高进 10.0863 10.0863 李娟喜 4.3229 4.3229 王跃清 4.3229 4.3229 合计 500.00 500.00 2015 年 11 月 2 日股东大会决议和修改后的章程规定，贵公司申请增加注册资本人民币 14.1305 万元，其中分别由股东深圳市宝润达投资管理有限公司(代表慧鑫泉新三板基金)认购 10.8696 万元，胡嘉认购 3.2609 万元。根据关于增加公司注册资本的协议：支付的认购出资款为人民币 13
154、00 万元，人民币 1285.8695 万元计入资本公积。变更后注册资本为人民币 514.1305 万元。本次变更完成后，公司的股权结构变更为： 投资者名称 实缴出资（万元） 认缴出资(万元) 黄胜杰 181.5561 181.5561 贺素珍 90.7780 90.7780 北京爱在一起科技中心(有限合伙) 90.7780 90.7780 北京天合一络科技中心(有限合伙) 45.3890 45.3890 北京装世界科技中心(有限合伙) 45.3890 45.3890 上海创湃启沃投资管理中心（有限合伙） 14.4092 14.4092 董鹏 12.9686 12.9686 高进 10.086
155、3 10.0863 李娟喜 4.3229 4.3229 王跃清 4.3229 4.3229 深圳市宝润达投资管理有限公司 10.8696 10.8696 胡嘉 3.2609 3.2609 合计 514.1305 514.1305 根据贵公司 2015 年 12 月 3 日股东大会决议和修改后的章程规定，贵公司申请增加注册资本人民币 13.0435 万元，其中由股东深圳市宝润达投资管理有限公司(慧鑫泉核心精选一期)认购 13.0435 万元。根据关于增加公司注册资本的协议：支付的认购出资款为人民币1200 万元，人民币 1186.9565 万元计入资本公积。变更后注册资本为人民币 527.174
156、0 万元。 投资者名称 实缴出资（万元） 认缴出资(万元) 黄胜杰 181.5561 181.5561 贺素珍 90.7780 90.7780 北京爱在一起科技中心(有限合伙) 90.7780 90.7780 北京天合一络科技中心(有限合伙) 45.3890 45.3890 北京装世界科技中心(有限合伙) 45.3890 45.3890 上海创湃启沃投资管理中心（有限合伙） 14.4092 14.4092 董鹏 12.9686 12.9686 高进 10.0863 10.0863 李娟喜 4.3229 4.3229 王跃清 4.3229 4.3229 深圳市宝润达投资管理有限公司 23.913
157、1 23.9131 胡嘉 3.2609 3.2609 合计 527.1740 527.1740 根据贵公司 2015 年 12 月 29 日股东大会决议和修改后的章程规定，贵公司申请增加注册资本人民币 2472.8260 万元，由资本公积转增资本，变更后注册资本为人民币 3000 万元。截至 2015 年 12 月 30 日止，贵公司已将资本公积 2472.8260 万元转增资本。 投资者名称 实缴出资（万元） 认缴出资(万元) 黄胜杰 1,033.1852 1,033.1852 贺素珍 516.5922 516.5922 北京爱在一起科技中心(有限合伙) 516.5922 516.5922
158、北京天合一络科技中心(有限合伙) 258.2961 258.2961 北京装世界科技中心(有限合伙) 258.2961 258.2961 上海创湃启沃投资管理中心（有限合伙） 81.9987 81.9987 董鹏 73.8007 73.8007 高进 57.3983 57.3983 李娟喜 24.6004 24.6004 王跃清 24.6004 24.6004 深圳市宝润达投资管理有限公司 136.0828 136.0828 胡嘉 18.5569 18.5569 合计 3,000.00 3,000.00 根据贵公司 2016 年 3 月 28 日股东大会决议和修改后的章程规定，贵公司申请增加注
159、册资本人民币 278,351.00 元，其中分别由股东上海创湃启沃投资管理中心（有限合伙）认购 61,856.00 元，董鹏认购 92,784.00 元，深圳市宝润达投资管理有限公司(代表国泰君安慧鑫泉新三板基金)认购 123,711.00 元。根据股东大会决议，支付的认购出资款为人民币4,500,000.00 元，人民币 4,221,649.00 元计入资本公积。变更后注册资本为人民币30,278,351.00 元。 投资者名称 实缴出资（万元） 认缴出资(万元) 黄胜杰 1,033.1852 1,033.1852 贺素珍 516.5922 516.5922 北京爱在一起科技中心(有限合伙)
160、 516.5922 516.5922 北京天合一络科技中心(有限合伙) 258.2961 258.2961 北京装世界科技中心(有限合伙) 258.2961 258.2961 上海创湃启沃投资管理中心（有限合伙） 88.1843 81.9987 董鹏 83.0791 73.8007 高进 57.3983 57.3983 李娟喜 24.6004 24.6004 王跃清 24.6004 24.6004 深圳市宝润达投资管理有限公司 148.4539 136.0828 胡嘉 18.5569 18.5569 合计 3,027.8351 3,027.8351 2、公司经营范围 公司经批准的经营范围：第二
161、类增值电信业务中的信息服务业务（仅限互联网信息服务）（互联网信息服务不含新闻、出版、教育、医疗保健、药品和医疗器械，含电子公告服务）（电信与信息服务业务经营许可证有效期至 2017 年 01 月 18 日）；技术推广服务；投资咨询；会议及展览服务；设计、制作、代理、发布广告；销售日用品、电子产品、建材、五金交电、针纺织品。(依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。 注：根据经营许可证（京 ICP 证 120045 号）本公司电信与信息服务业务已续期，有效期为 2016 年 12 月 26 日至 2021 年 12 月 26 日。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务
162、报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）并参照中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本公司 2019 年发生净亏损 65,437,433.64 元，且于 2019 年 12 月 31
163、日，一起网公司负债总额高于资产总额 226,519,259.10 元 ，净资产为 -226,519,259.10 元。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2019 年12 月 31 日的合并及母公司财务状况及 2019 年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量等有关信息。 四、重要会计政策和会计估计 1、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资
164、产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对
165、被合并方控制权的日期。 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买
166、日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量
167、。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商
168、誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知（财会201219 号）和企业会计准则第 33 号合并财务报表第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日
169、新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除
170、了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 5、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际
171、控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要
172、的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日
173、的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照企业会计准则第 2 号长期股权投资或企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量等相关规定进行后续计量，详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、9“金融工具”。 本公司通过多次交
174、易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、13、（2）和“因处置部分股权投资或其他
175、原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 6、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排
176、。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注四、13（2）“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。 本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅
177、确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合企业会计准则第 8 号资产减值等规定的资产减值损失的，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 7、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当
178、日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）以及可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史
179、成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 （3）外币财务报表的折算方法 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股
180、东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；期末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。
181、 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 9、金融工具 在本公司成为金融工具合同
182、的一方时确认一项金融资产或金融负债。 （1）金融资产的分类、确认和计量 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为：以摊余成本计量的金融资产；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 以摊余成本计量的金融资产
183、 本公司管理以摊余成本计量的金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致，即在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。本公司对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产 本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标，且此类金融资产的合同现金流量特征与基本借贷安排相一致。本公司对此类金融资产按照公允价值计量且其变动计入其他综合收益，但减值损失或利得、汇兑损益和按照实际利率法
184、计算的利息收入计入当期损益。 此外，本公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。本公司将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，本公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且
185、其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，本公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 （2）金融负债的分类、确认和计量 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具
186、），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。 被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由本公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。 其他金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债、财务担保合同
187、外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认： 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续
188、涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将
189、该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （4）金融负债的终止确认 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。本公司（借入方）与借出方签订协议，以承担新金融负债的方式替换原金融负债，且新金融负债与原金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认原金融负债，同时确认一项新金融负债。本公司对原金融负债（或其一部分）的合同条
190、款作出实质性修改的，终止确认原金融负债，同时按照修改后的条款确认一项新金融负债。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 （5）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金额的金融资产和金融负债的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （6）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的
191、有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
192、负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可输入值。 （7）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理，与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。本公司不确认权益工具的公允价值变动。 本公司权益工具在存续期间分派股利（含分类为权益工具的工具所产生的“利息”）的，作为利润分配处理。 10、金融资产减值 本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资，主要包括应
193、收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。 （1）减值准备的确认方法 本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。 信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产
194、的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 （2）信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准 如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确定的预计存
195、续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。 通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素： 1） 债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化； 2） 债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化； 3） 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化，这些变化预期将降低
196、债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率； 4） 债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化； 5） 本公司对金融工具信用管理方法是否发生变化等。 于资产负债表日，若本公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则本公司假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。如果金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金义务，则该金融工具被视为具有较低的信用风险。 （3）已发生信用减值的金融资产的判断标准 当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时，该金融资产成为已发
197、生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息： 1） 发行方或债务人发生重大财务困难； 2） 债务人违反合同，如偿付利息或本金违约或逾期等； 3） 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步； 4） 债务人很可能破产或进行其他财务重组； 5） 发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失； 6） 以大幅折扣购买或源生一项金融资产，该折扣反映了发生信用损失的事实。 金融资产发生信用减值，有可能是多个事件的共同作用所致，未必是可单独识别的事件所致。 （4）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法 本公司对信用风险显著不同的
198、金融资产单项评价信用风险，如：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，本公司采用的共同信用风险特征包括：金融工具类型、信用风险评级、账龄组合、逾期账龄组合、合同结算周期、债务人所处行业等，在组合的基础上评估信用风险。 （5）金融资产减值的会计处理方法 期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。 （6）各类金
199、融资产信用损失的确定方法 应收票据 本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合： 项 目 确定组合的依据 银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行 商业承兑汇票 根据承兑人的信用风险划分 应收账款 对于不含重大融资成分的应收款项，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择始终按照相当于存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。 除了单项评估信用风险的应收账款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合： 项 目 确定组合的依据 账龄组合 相同账龄的应收款项具有类
200、似信用风险特征。 关联方组合 对相同关联方形成的应收款项具有不同的信用风险特征 无风险组合 包括房租押金、采购押金、备用金、及期后已收回款项等，预计其未来现金流量现值与其账面价值相同或差额很小，一般不计提坏账准备 a.组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提比例 账龄 应收账款计提比例（%） 1-3 月 5.00 1-2 年 30.00 2-3 年 80.00 3 年以上 100.00 其他应收款 本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划
201、分为不同组合： 项 目 确定组合的依据 账龄组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。 关联方组合 对相同关联方形成的应收款项具有不同的信用风险特征 无风险组合 包括房租押金、采购押金、备用金、及期后已收回款项等，预计其未来现金流量现值与其账面价值相同或差额很小，一般不计提坏账准备 11、存货 （1）存货的分类 存货主要包括原材料和施工费等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按先进先出法计价。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的
202、成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。【对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的
203、存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 12、持有待售资产和处置组 本公司若主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件：某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺；预计出售将在一年内完成。其中，处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照企业会计准则第 8 号资产减值
204、分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。 本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组，所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值，再按比例抵减该处置组内适用企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（以下简称“持有待售准则”）的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减
205、记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益，并根据处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价值；已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。 非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下
206、两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。 13、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，本公司在初始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、9“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的
207、相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投
208、资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；
209、资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或作为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成
210、本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于
211、因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照企业会计准则第 22号金融工具确认和计量确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位
212、宣告发放的现金股利或利润确认。 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益
213、的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联
214、营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按企业会计准则第 20号企业合并的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的
215、义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置
216、价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法
217、核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控
218、制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他
219、综合收益和其他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司
220、股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 14、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济
221、利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊销。 投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。 自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用
222、成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。 15、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响
223、进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 电子设备 年限平均法 3 5.00 31.67 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。 （4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁为实质上
224、转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 （5）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时
225、，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 16、在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 3. 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。 17、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于
226、符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部
227、予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 18、无形资产 （1）无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益
228、。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按
229、照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归
230、属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、20“长期资产减值”。 19、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 20、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹
231、象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所
232、发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值
233、，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 21、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金
234、等。离职后福利计划包括设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社
235、会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 22、预计负债 当与或有事项相关的义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资
236、产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 23、收入 （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 销售商品收入金额，按照从购货方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外；合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定。应收的合同或协议价款与其公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实
237、际利率法进行摊销，计入当期损益。 （2）提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工程度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入，已发生的劳务成本计入当期损
238、益。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 （3）让渡资产使用权收入的确认 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定； 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （4）公司收入确认与成本结转的具体原则与方法 公司的收入主要包括团购收入和家
239、装收入，其中团购业务按照与商家的协议约定收取供应商的合作费，根据参会的场次逐期确认为收入，家装业务按照相关竣工单据作为收入确认依据。 24、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当
240、期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 25、递延所得
241、税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得
242、额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在
243、可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵
244、扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得
245、税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 26、租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时
246、计入当期损益。 （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （3）本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租
247、入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （4）本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期
248、损益。 27、重要会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则统称“新金融工具准则”），要求境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起执行
249、新金融工具准则。 在新金融工具准则下所有已确认金融资产，其后续均按摊余成本或公允价值计量。在新金融工具准则施行日，以本公司该日既有事实和情况为基础评估管理金融资产的业务模式、以金融资产初始确认时的事实和情况为基础评估该金融资产上的合同现金流量特征，将金融资产分为三类：按摊余成本计量、按公允价值计量且其变动计入其他综合收益及按公允价值计量且其变动计入当期损益。其中，对于按公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资，当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 在新金融工具准则下，本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金
250、融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、合同资产及财务担保合同计提减值准备并确认信用减值损失。 本公司追溯应用新金融工具准则，但对于分类和计量（含减值）涉及前期比较财务报表数据与新金融工具准则不一致的，本公司选择不进行重述。因此，对于首次执行该准则的累积影响数，本公司调整 2019 年年初留存收益或其他综合收益以及财务报表其他相关项目金额，2018 年度的财务报表未予重述。 执行新金融工具准则对本公司的主要变化和影响如下： A、首次执行日前后金融资产分类和计量对比表 a、对合并财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前） 2019 年 1 月 1
251、 日（变更后） 项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 应收票据及应收账款 摊余成本 598,516.06 应收票据 摊余成本 0.00 应收账款 摊余成本 598,516.06 b、对公司财务报表的影响 2018 年 12 月 31 日（变更前） 2019 年 1 月 1 日（变更后） 项目 计量类别 账面价值 项目 计量类别 账面价值 应收票据及应收账款 摊余成本 442,903.40 应收票据 摊余成本 0.00 应收账款 摊余成本 442,903.40 （4）会计估计变更 本期未发生会计估计变更。 28、重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确
252、定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公
253、司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）租赁的归类 本公司根据企业会计准则第 21 号租赁的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。 （2）金融资产减值 本公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估，应用预期信用损失模型需要做出重大判断和估计，需考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时，本公司根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险、外部市场环境、技术环境、客户
254、情况的变化等因素推断债务人信用风险的预期变动。 （3）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （4）金融工具公允价值 对不存在活跃交易市场的金融工具，本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来
255、现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面进行估计，并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性，其变化会对金融工具的公允价值产生影响。权益工具投资或合同有公开报价的，本公司不将成本作为其公允价值的最佳估计。 （5）长期资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发
256、生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确
257、定未来现金流量的现值。 （6）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （7）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （8）所得税
258、本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 （9）内部退养福利及补充退休福利 本公司内部退养福利和补充退休福利费用支出及负债的金额依据各种假设条件确定。这些假设条件包括折现率、平均医疗费用增长率、内退人员及离退人员补贴增长率和其他因素。实际结果和假设的差异将在发生时立即确认并计入当年费用。尽管管理层认为已采用了合理假设，但实际经验值及假设条件的变化仍将影响本公司内部退养福利和补充退休福利的费用及
259、负债余额。 （10）预计负债 本公司根据合约条款、现有知识及历史经验，对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务，且履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下，本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。 其中，本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据，但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这
260、项准备的任何增加或减少，均可能影响未来年度的损益。 五、税项 1、主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 应税收入按13/6/3%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的7%计缴。 企业所得税 按应纳税所得额按相应税率计缴。税率详见下表 教育费附加 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 不同企业所得税税率纳税主体的，税率如下： 纳税主体名称 所得税税率 北京一起网科技股份有限公司 15% 北京一起建筑装饰工程有限公司 25% 上海一启装饰工程有限公司 25% 2、税收优惠及批文 公司
261、 2017 年取得编号为“GR201711005594”有效期为“2017 年 12 月 6 日-2020 年12 月 5 日）的高新技术企业资格证书，享受企业所得税 15%的优惠。 六、合并财务报表项目注释 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，“年初”指 2019 年 1 月1 日，“期末”指 2019 年 12 月 31 日，“上年年末”指 2018 年 12 月 31 日，“本期”指 2019 年度，“上期”指 2018 年度。 1、货币资金 项 目 期末余额 上年年末余额 库存现金 860,678.06 214,396.93 银行存款 20,202,932.24 1
262、6,461,573.91 其他货币资金 476,668.19 1,651,572.07 合 计 21,540,278.49 18,327,542.91 其中：存放在境外的款项总额 - - 2、应收账款 （1）按账龄披露 账 龄 期末余额 1 年以内 398,296.64 1 至 2 年 59,001.00 2 至 3 年 176,940.78 3 年以上 583,599.00 小 计 1,217,837.42 减：坏账准备 762,766.76 合 计 455,070.66 （2）按坏账计提方法分类列示 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单
263、项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 1,217,837.42 100.00 762,766.76 62.63 455,070.66 其中：账龄组合 1,217,837.42 100.00 762,766.76 62.63 455,070.66 关联方组合 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合 计 1,217,837.42 100.00 762,766.76 62.63 455,070.66 （续） 类 别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账
264、款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 1,194,647.90 100.00 596,131.84 49.90 598,516.06 其中：账龄组合 1,194,647.90 100.00 596,131.84 49.90 598,516.06 关联方组合 无风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合 计 1,194,647.90 100.00 596,131.84 49.90 598,516.06 组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款 项 目 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 398,296.64 19,914.84 5.00 1 至 2 年
265、 59,001.00 17,700.30 30.00 2 至 3 年 176,940.78 141,552.62 80.00 3 年以上 583,599.00 583,599.00 100.00 合 计 1,217,837.42 762,766.76 62.63 组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款 项 目 上年年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 434,108.12 21,705.41 5.00 1 至 2 年 176,940.78 53,082.23 30.00 2 至 3 年 311,274.00 249,019.20 80.00 3 年以上 272,325.0
266、0 272,325.00 100.00 合 计 1,194,647.90 596,131.84 49.90 （3）坏账准备的情况 类 别 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 账龄组合 596,131.84 166,634.92 - - 762,766.76 合 计 596,131.84 166,634.92 - - 762,766.76 （2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 债务人名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 北京欧派厨柜有限公司或北京高氏橱柜有限公司 90,190.00 7.41 90,190.00 北
267、京中天智通科技有限公司 59,001.00 4.84 17,700.30 上海老板电器销售有限公司 47,008.00 3.86 47,008.00 北京尚品宅配家居用品有限公司 36,426.00 2.99 36,426.00 上海科勒卫浴有限公司 23,000.00 1.89 23,000.00 合计 255,625.00 20.99 214,324.30 3、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账 龄 期末余额 上年年末余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 8,130,368.10 83.20 7,982,339.33 84.58 1 至 2 年 612,605.35 6
268、.27 1,455,237.15 15.42 2 至 3 年 1,028,844.60 10.53 - - 3 年以上 - - - - 合 计 9,771,818.05 100.00 9,437,576.48 100.00 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 债务人名称 与本公司关系 预付账款期末余额 账龄 未结算原因 天津红掌科技有限公司 供应商 1,249,445.30 1 年以内 业务执行期 欧莱克（北京）投资有限公司 供应商 992,301.32 1 年以内 业务执行期 多盟睿达科技（中国）有限公司 供应商 495,229.11 1 年以内 487,740.54元，2-3
269、 年 7,488.57 元 业务执行期 北京卓为兴业投资管理公司 供应商 408,333.40 1 年以内 业务执行期 北京云广广告有限公司 供应商 396,978.39 1 年以内 368,676.50元，1-2 年 28,301.89元 业务执行期 合计 3,542,287.52 4、其他应收款 项 目 期末余额 上年年末余额 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 12,838,054.79 7,950,047.02 合 计 12,838,054.79 7,950,047.02 （1）其他应收款按坏账计提方法分类列示 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%
270、） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 12,957,067.40 100.00 119,012.61 0.92 12,838,054.79 其中：账龄组合 231,352.20 1.79 119,012.61 51.44 112,339.59 关联方组合 无风险组合 12,725,715.20 98.21 12,725,715.20 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合 计 12,957,067.40 100.00 119,012.61 0.92 12,838,054.79 （续） 类 别 上年年末余额 账面余额
271、 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 8,100,047.02 100.00 150,000.00 1.85 7,950,047.02 其中：账龄组合 150,000.00 1.85 150,000.00 100.00 - 关联方组合 无风险组合 7,950,047.02 98.15 7,950,047.02 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合 计 8,100,047.02 100.00 150,000.00 1.85 7,950,047.02 组合中，按账龄组合计提坏账准备
272、的应收账款 项 目 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 118,252.20 5,912.61 5.00 1 至 2 年 30.00 2 至 3 年 80.00 3 年以上 113,100.00 113,100.00 100.00 合 计 231,352.20 119,012.61 组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款 项 目 上年年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 5.00 1 至 2 年 30.00 2 至 3 年 80.00 3 年以上 150,000.00 150,000.00 100.00 合 计 150,000.00 150,000.
273、00 （2）坏账准备的情况 类 别 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 账龄组合 150,000.00 30,987.39 119,012.61 合 计 150,000.00 30,987.39 119,012.61 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备 期末余额 售后服务部 售后代退订金 1,340,653.00 2-3 年1,050,000.00元，3-4 年290,653.00元 10.35 - 欧莱克（北京）投资有限公司 押金 1,041,768.92 1 年
274、以内 8.04 - 北京卓为兴业投资管理有限公司 押金 950,556.20 1 年以内634,652.00元，1-2 年192,238.20元，4 年以上123,666.00元 7.34 - 王石良 备用金 524,349.48 1 年以内 4.05 - 上海光大会展中心 押金 438,055.00 1 年以内190,144.00元，3-4 年247,911.00元 3.38 - 合 计 4,295,382.60 33.16 5、存货 （1）存货分类 项 目 期末余额 账面余额 存货跌价准备 账面价值 原材料 3,821,624.70 - 3,821,624.70 施工费 27,138,87
275、4.54 - 27,138,874.54 合 计 30,960,499.24 - 30,960,499.24 （续） 项 目 上年年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 20,465,913.73 20,465,913.73 施工费 6,807,271.50 6,807,271.50 合 计 27,273,185.23 27,273,185.23 6、其他流动资产 项 目 期末余额 上年年末余额 增值税留抵税额 971,132.21 1,037,622.81 合 计 971,132.21 1,037,622.81 7、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项 目 期末余额 上年年末余额
276、 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对联营、合营企业投资 1,118,170.26 1,118,170.26 1,462,323.87 1,462,323.87 合 计 1,118,170.26 1,118,170.26 1,462,323.87 1,462,323.87 （2）对联营、合营企业投资 被投资单位 年初余额 本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 美屋三六五(天津)科技有限公司 1,462,323.87 -2,368,670.38 2,024,516.77 合 计 1,462,323.87 -2,368,
277、670.38 2,024,516.77 （续） 被投资单位 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 美屋三六五(天津)科技有限公司 1,118,170.26 合 计 1,118,170.26 8、固定资产 项 目 期末余额 上年年末余额 固定资产 899,123.33 1,030,732.23 固定资产清理 - 合 计 899,123.33 1,030,732.23 （1）固定资产 固定资产情况 项 目 电子设备 合 计 一、账面原值 1、年初余额 3,370,897.15 3,370,897.15 2、本期增加金额 369,794.63 369,
278、794.63 （1）购置 369,794.63 369,794.63 （2）在建工程转入 - - （3）企业合并增加 - - 3、本期减少金额 - - （1）处置或报废 - - 4、期末余额 3,740,691.78 3,740,691.78 二、累计折旧 - 1、年初余额 2,340,164.92 2,340,164.92 2、本期增加金额 501,403.53 501,403.53 （1）计提 501,403.53 501,403.53 3、本期减少金额 - （1）处置或报废 - 4、期末余额 2,841,568.45 2,841,568.45 三、减值准备 - 1、年初余额 - 2、本期
279、增加金额 - （1）计提 - 3、本期减少金额 - （1）处置或报废 - 4、期末余额 - 四、账面价值 - 1、期末账面价值 899,123.33 899,123.33 2、年初账面价值 1,030,732.23 1,030,732.23 9、长期待摊费用 项 目 年初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修改造 989,507.26 2,580,325.29 1,337,857.03 - 2,231,975.52 品牌形象 - 150,000.00 150,000.00 - - 数字证书 7,922.88 - 3,961.32 - 3,961.56 合 计 997,4
280、30.14 2,730,325.29 1,491,818.35 - 2,235,937.08 10、递延所得税资产 （1）未经抵销的递延所得税资产明细 项 目 期末余额 上年年末余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 746,131.84 118,513.60 746,131.84 118,513.60 可抵扣亏损 93,991,811.50 14,981,122.13 93,991,811.50 14,981,122.13 可抵扣广告费和业务宣传费 31,373,333.30 4,705,999.99 31,373,333.30 4,705,9
281、99.99 合 计 126,111,276.64 19,805,635.72 126,111,276.64 19,805,635.72 （2）未确认递延所得税资产明细 项 目 期末余额 上年年末余额 可抵扣亏损 198,394,583.16 128,403,523.50 合 计 198,394,583.16 128,403,523.50 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末余额 上年年末余额 备注 2022 年 70,182,502.47 70,182,502.47 2023 年 58,221,021.03 58,221,021.03 2024 年 69,991
282、,059.66 合 计 198,394,583.16 128,403,523.50 11、短期借款 （1）短期借款分类 项 目 期末余额 上年年末余额 抵押借款 - - 保证借款 - - 信用借款 2,105,756.70 - 合 计 2,105,756.70 - 12、应付账款 （1）应付账款账龄情况 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 88,750,557.43 53,079,464.86 1-2 年 3,168,042.48 2,399,535.57 2-3 年 2,222,033.42 3 年以上 - 合 计 94,140,633.33 55,479,000.43 13、预收款项
283、 （1）预收款项账龄情况 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 180,464,759.85 154,355,609.13 1-2 年 1,544,345.69 8,300,423.29 2-3 年 1,002,577.33 606,843.26 3 年以上 1,852,509.05 1,316,177.79 合 计 184,864,191.92 164,579,053.47 （2）按预收对象归集的期末余额前五名的预收款情况 项 目 期末余额 占预收账款合计数比例（%） 陆巍琴 1,700,000.00 0.92 王志宏 1,011,000.00 0.55 王雪娇 924,931.72 0
284、.50 姚玲华 892,080.00 0.48 李启利 861,039.45 0.47 合 计 5,389,051.17 2.92 14、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 5,941,369.18 86,286,848.28 87,154,390.98 5,073,826.48 二、离职后福利-设定提存计划 1,054,721.35 13,626,532.16 13,844,533.61 836,719.90 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合 计 6,996,090.53 99,913,380.44 100,998,92
285、4.59 5,910,546.38 （2）短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 5,269,828.80 71,300,238.12 72,024,228.06 4,545,838.86 2、职工福利费 -6,048.00 115,261.29 96,613.29 12,600.00 3、社会保险费 546,260.46 7,725,559.65 7,784,356.41 487,463.70 其中：医疗保险费 481,791.55 6,846,324.63 6,900,786.85 427,329.33 工伤保险费 31,199.40 400
286、,921.99 400,866.89 31,254.50 生育保险费 33,269.51 478,313.03 482,702.67 28,879.87 4、住房公积金 131,327.92 7,145,789.22 7,249,193.22 27,923.92 5、工会经费和职工教育经费 - - - - 6、短期带薪缺勤 - - - - 7、短期利润分享计划 - - - - 8、其他短期薪酬 - - - - 合 计 5,941,369.18 86,286,848.28 87,154,390.98 5,073,826.48 （3）设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
287、1、基本养老保险 1,019,901.17 13,134,643.63 13,346,836.53 807,708.27 2、失业保险费 34,820.18 491,888.53 497,697.08 29,011.63 3、企业年金缴费 - - - - 合 计 1,054,721.35 13,626,532.16 13,844,533.61 836,719.90 15、应交税费 项 目 期末余额 上年年末余额 增值税 3,413,331.60 3,761,213.71 个人所得税 260,055.74 237,950.52 城市维护建设税 202,812.52 189,670.71 教育费附
288、加 148,531.19 112,352.07 地方教育费附加 27,140.66 74,901.38 印花税 7,114.00 9,308.10 合 计 4,058,985.71 4,385,396.49 16、其他应付款 项 目 期末余额 上年年末余额 应付利息 - 应付股利 - 其他应付款 36,034,864.89 19,587,413.78 合 计 36,034,864.89 19,587,413.78 （1）其他应付款 按账龄列示 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 20,241,593.07 5,511,622.00 1-2 年 3,798,151.31 3,195,895
289、.78 2-3 年 1,679,359.14 2,789,515.06 3 年以上 10,315,761.37 8,090,380.94 合 计 36,034,864.89 19,587,413.78 按其他应付对象归集的期末余额前五名的其他应付款情况 项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 天津无忧装网络科技有限公司 649,125.74 未结算 廊坊市小马当先文化传媒有限公司 474,565.33 未结算 百度时代网络技术（北京）有限公司 444,893.16 未结算 北京云锐国际广告有限公司 392,429.97 未结算 北京鑫博利莱门窗有限公司 258,056.00 未结算 合 计 2,
290、219,070.20 17、股本 项目 年初余额 本期增减变动（+ 、-） 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总额 30,278,351.00 - - - - 30,278,351.00 18、资本公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 25,514,931.36 - - 25,514,931.36 其他资本公积 - 2,024,516.77 - 2,024,516.77 合 计 25,514,931.36 2,024,516.77 - 27,539,448.13 19、未分配利润 项 目 本 期 上 期 调整前上年末未分配利润 -218,899
291、,624.59 -153,668,611.81 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） - - 调整后年初未分配利润 -218,899,624.59 -153,668,611.81 加：本期归属于母公司股东的净利润 -65,437,433.64 -65,231,012.78 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -284,337,058.23 -218,899,624.59 20、营业收入和营业成本 项 目 本期金额 上年金额 收入 成本 收入 成本 团购会服务 1,448,024.09 495,729.01 家装工
292、程服务 412,871,264.80 291,541,298.44 336,016,214.85 246,247,902.19 其他 1,482,074.07 - 701,102.68 合 计 414,353,338.87 291,541,298.44 338,165,341.62 246,743,631.20 （1）2019 年度公司前 5 名客户的营业收入情况 客户名称 本期营业收入 占公司营业收入的比例(%) 上海博志研新药物技术有限公司 1,193,573.80 0.29 吴昱翔 990,825.70 0.24 四川渤泰信息技术服务有限公司 634,392.24 0.15 王向辉 61
293、0,875.06 0.15 房海劲 589,088.75 0.14 合计 4,018,755.55 0.97 21、税金及附加 项 目 本期金额 上年金额 城市维护建设税 554,749.75 489,128.73 教育费附加 237,749.89 285,106.53 地方教育费附加 158,499.92 187,027.77 印花税 122,369.04 117,522.40 合 计 1,073,368.60 1,078,785.43 22、销售费用 项 目 本期金额 上期金额 工资 67,867,054.30 56,998,226.10 社会保险 10,867,634.30 10,560
294、,092.27 公积金 1,774,441.48 2,385,579.73 业务招待费 405,685.29 327,082.32 办公费 1,297,868.66 1,352,964.67 通讯费 2,066.15 97,801.36 会议费 345,974.66 404,085.77 交通费 639,307.95 420,005.29 员工福利费 1,337,440.10 520,332.04 差旅费 604,647.35 757,374.45 业务宣传费 36,785,806.46 24,805,119.80 固定资产折旧 114,862.28 236,243.11 呼叫中心费用 - 服
295、务咨询费 14,652.51 76,981.70 房租 10,131,190.62 7,267,529.98 物业水电费 506,974.16 348,341.47 劳务费 - 47,476.00 装修费 2,026,536.46 2,112,528.80 其他 3,550.00 6,649.00 合 计 134,725,692.73 108,724,413.86 23、管理费用 项 目 本期金额 上期金额 工资 11,758,550.31 11,405,071.70 社会保险 3,792,518.14 2,955,067.75 公积金 1,259,115.78 1,021,815.08 采暖
296、费等其他 2,528.48 2,481.14 房租物业费 3,775,697.03 3,253,770.68 水电、取暖费 761,609.68 614,162.19 业务招待费 244,261.99 206,700.59 办公费 1,274,221.39 1,131,519.93 通讯费 288,687.09 301,684.55 会议费 186,212.71 202,624.44 宿舍租赁费 357,077.98 293,723.95 交通费 274,355.98 177,070.61 员工福利费 728,816.47 509,569.85 差旅费 517,937.71 1,622,326
297、.86 服务咨询费 1,721,682.36 683,969.12 装修费 668,050.36 310,050.77 固定资产折旧 307,687.77 271,797.09 税金 278.00 5,090.70 残疾人保障金 28,103.10 471,513.37 其他 2,395,314.21 2,821,318.50 合 计 30,342,706.54 28,261,328.87 24、研发费用 项 目 本期金额 上期金额 人员人工 7,651,425.58 6,516,479.20 直接投入 25,412.42 33,278.43 折旧 109,848.98 177,191.95
298、长期费用摊销 540,444.62 488,751.77 设计费 - - 设备调试费 - - 无形资产摊销 - - 委外投入 - - 其他费用 616,505.55 345,062.45 合 计 8,943,637.15 7,560,763.80 25、财务费用 项 目 本期金额 上期金额 利息支出 7,354.74 减：利息收入 36,179.20 119,739.35 承兑汇票贴息 - 汇兑损失 - 减：汇兑收益 - 手续费 10,751,429.46 12,061,773.74 其他 - 合 计 10,722,605.00 11,942,034.39 26、投资收益 项 目 本期金额 上
299、期金额 权益法核算的长期股权投资收益 -2,368,670.38 -2,516,194.06 处置长期股权投资产生的投资收益 1,136,899.86 交易性金融资产持有期间取得的投资收益 71,406.55 处置交易性金融资产取得的投资收益 合 计 -2,297,263.83 -1,379,294.20 27、信用减值损失 项 目 本期金额 上期金额 坏账损失 -135,647.53 合 计 -135,647.53 28、资产减值损失 项 目 本期金额 上期金额 坏账损失 - - 269,310.82 合 计 - - 269,310.82 29、资产处置收益 项 目 本期金额 上期金额 计入
300、本期非经常性损益的金额 固定资产处置利得或损失 -30,110.47 合 计 - -30,110.47 30、营业外收入 项 目 本期金额 上期金额 计入本期非经常性损益的金额 非流动资产毁损报废利得 其中：固定资产 无形资产 接受捐赠 与企业日常活动无关的政府补助 525,901.88 800,000.00 525,901.88 罚款收入 378,767.56 378,767.56 其他 759.93 274,154.37 759.93 合 计 905,429.37 1,074,154.37 905,429.37 其中，政府补助明细如下： 补助项目 本期金额 上期金额 与资产相关/与收益相关
301、 密云镇政府奖励 490,000.00 与收益相关 稳岗补贴 19,500.00 与收益相关 天津劳动和社会保障局失业保险补贴 8,616.41 与收益相关 石家庄劳动局就业补贴 7,785.47 与收益相关 新三板挂牌奖励 800,000.00 与收益相关 合计 525,901.88 800,000.00 31、营业外支出 项 目 本期金额 上期金额 计入本期非经常性损益的金额 补偿支出 - 非流动资产处置损失 - 其他 913,982.06 382,889.98 913,807.82 合 计 913,982.06 382,889.98 913,807.82 32、所得税费用 （1）所得税费
302、用表 项 目 本期金额 上期金额 当期所得税费用 - - 递延所得税费用 - -1,902,054.25 合 计 - -1,902,054.25 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期金额 利润总额 -65,437,433.64 按法定/适用税率计算的所得税费用 -9,815,615.05 子公司适用不同税率的影响 -3,169,736.13 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 - 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 324,299.05 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 - 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 13,667,211.31
303、 税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 - 根据国家税收优惠的影响 -1,006,159.18 所得税费用 - 33、现金流量表项目 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 营业外收入 905,429.37 800,799.99 利息收入 36,179.20 118,826.77 质保金、订金、监管款等 1,979,496.68 1,455,255.56 合 计 2,921,105.25 2,374,882.32 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期金额 上期金额 管理费用、销售费用、财务费用 83,735,716.83 70,691,833.62
304、 返还质保金、订金、监管款等 7,470,551.43 5,952,089.29 合 计 91,206,268.26 76,643,922.91 34、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -65,437,433.64 -65,231,012.78 加：资产减值准备 269,310.82 信用减值损失 135,647.53 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 501,403.53 685,232.15 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 1,491,818.35 908,983.00 处置固定资产、无形
305、资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 30,110.47 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 投资损失（收益以“”号填列） 2,297,263.83 1,379,294.20 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -1,902,054.25 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -3,687,314.01 -5,320,644.96 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -9,330,439.00 -71,652,025.32 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 75,1
306、07,724.74 149,192,880.26 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,078,671.33 8,360,073.59 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 21,540,278.49 18,327,542.91 减：现金的年初余额 18,327,542.91 9,330,557.30 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 3,212,735.58 8,996,985.61 （2）现金及现金等价物的构成 项 目 期末余额 年初
307、余额 一、现金 21,540,278.49 18,327,542.91 其中：库存现金 876,290.14 214,396.93 可随时用于支付的银行存款 20,187,320.16 16,461,573.91 可随时用于支付的其他货币资金 476,668.19 1,651,572.07 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 21,540,278.49 18,327,542.91 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 七、合并范围的变更 1、其他原因的合并范围变动 （1）
308、2019 年 12 月 5 日，本公司子公司北京优享家科技有限公司决议解散并完成了相关的工商注销手续。 （2）2019 年 12 月 5 日，本公司子公司北京未来使命科技有限公司决议解散并完成了相关的工商注销手续。 （3）2019 年 12 月 5 日，本公司子公司北京共同未来科技有限公司决议解散并完成了相关的工商注销手续。 （4）2019 年 9 月 5 日，本公司与监事胡文文签订了股权转让协议，将全资子公司北京悠享未来科技有限公司 100.00%股权以无对价形式转让给监事胡文文，并完成了工商变更登记。 （5）2019 年 9 月 5 日，本公司与何文娟签订了股权转让协议，将全资子公司北京一
309、起前行科技有限公司 100.00%股权以无对价形式转让何文娟，并完成了工商变更登记。 八、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 北京一起建筑装饰工程有限公司 北京 北京 建筑室内设计 100.00 新设 上海一启装饰工程有限公司 上海 上海 建筑室内设计 100.00 新设 九、关联方及关联交易 1、本公司的母公司情况 本公司没有母公司，实际控制人为黄胜杰、贺素珍。 2、本公司的子公司情况 详见附注八、1、在子公司中的权益。 3、本公司的合营和联营企业情况 本公司重要的合营和联营企业详见附
310、注八、2、在合营企业或联营企业中的权益。本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本公司的关系 美屋三六五（天津）科技有限公司 联营企业 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 贺素珍 实际控制人 黄胜杰 实际控制人、总经理、财务总监、董事会秘书 程曾海 董事、副总经理 胡正强 董事 邹良东 董事 胡文文 监事会主席 朱文君 监事 朱福影 职工监事 北京一起互动咨询有限公司 同一控制人控制的企业 北京爱在一起科技中心(有限合伙) 董事对外投资的企业 北京天合一络科技中心(有限合伙) 同一控制人控制的
311、企业 北京装世界科技中心(有限合伙) 同一控制人控制的企业 北京蜂潮佳信互动科技有限公司 董事对外投资的企业 北京悠享未来科技有限公司 监事对外投资的企业 4、关联方交易情况 2019 年 9 月 5 日，本公司与监事胡文文签订了股权转让协议，将全资子公司北京悠享未来科技有限公司 100.00%股权以无对价形式转让给监事胡文文，并完成了工商变更登记。 5、关联方应收应付款项 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的关联方应收应付款项。 十、承诺及或有事项 1、重大承诺事项 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 截至 2019
312、年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十一、资产负债表日后事项 截至本报告日，本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。 十二、公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）按账龄披露 账 龄 期末余额 1 年以内 162,258.52 1 至 2 年 300,000.00 2 至 3 年 29,498.00 3 年以上 583,599.00 小 计 1,075,355.52 减：坏账准备 608,810.33 合 计 466,545.19 （2）按坏账计提方法分类列示 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单
313、独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 1,075,355.52 100.00 608,810.33 94.34 466,545.19 其中：账龄组合 645,355.52 60.01 608,810.33 94.34 36,545.19 关联方组合 430,000.00 39.99 0.00 430,000.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合 计 1,075,355.52 100.00 608,810.33 56.61 466,545.19 （续） 类 别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金
314、额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 973,097.00 100.00 530,193.60 54.49 442,903.40 其中：账龄组合 613,097.00 63.00 530,193.60 86.48 82,903.40 关联方组合 360,000.00 37.00 360,000.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合 计 973,097.00 100 530,193.60 54.49 442,903.40 组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款 项 目 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 32,258
315、.52 1,612.93 5.00 1 至 2 年 0.00 0.00 0.00 2 至 3 年 29,498.00 23,598.40 80.00 3 年以上 583,599.00 583,599.00 100.00 合 计 645,355.52 608,810.33 94.34 组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款 项 目 上年年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 - - 5.00 1 至 2 年 29,498.00 8,849.40 30.00 2 至 3 年 311,274.00 249,019.20 80.00 3 年以上 272,325.00 272,325
316、.00 100.00 合 计 613,097.00 530,193.60 49.90 （3）坏账准备的情况 类 别 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 账龄组合 530,193.60 78,616.73 608,810.33 合 计 530,193.60 78,616.73 - - 608,810.33 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 债务人名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 北京一起建筑装饰工程有限公司 430,000.00 39.99 - 北京欧派厨柜有限公司或北京高氏橱柜有限公司 90,190.00
317、 8.39 90,190.00 上海老板电器销售有限公司 47,008.00 4.37 47,008.00 北京尚品宅配家居用品有限公司 36,426.00 3.39 36,426.00 北京东方欧美时代家居广场有限公司 30,000.00 2.79 30,000.00 合计 633,624.00 58.93 203,624.00 2、其他应收款 项 目 期末余额 上年年末余额 应收利息 应收股利 其他应收款 2,669,162.94 2,735,821.65 合 计 2,669,162.94 2,735,821.65 （1）其他应收款 按坏账计提方法分类列示 类 别 期末余额 账面余额 坏账
318、准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 2,788,175.55 100.00 119,012.61 4.27 2,669,162.94 其中：账龄组合 231,352.20 8.30 119,012.61 51.44 112,339.59 关联方组合 无风险组合 2,556,823.35 91.70 2,556,823.35 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合 计 2,788,175.55 100.00 119,012.61 4.27 2,669,162.94 （续） 类 别 上年
319、年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 2,885,821.65 100.00 150,000.00 5.20 2,735,821.65 其中：账龄组合 150,000.00 5.20 150,000.00 100.00 - 关联方组合 无风险组合 2,735,821.65 94.80 2,735,821.65 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合 计 2,885,821.65 100.00 150,000.00 5.20 2,735,821.65 组合中，按账
320、龄组合计提坏账准备的应收账款 项 目 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 118,252.20 5,912.61 5.00 1 至 2 年 30.00 2 至 3 年 80.00 3 年以上 113,100.00 113,100.00 100.00 合 计 231,352.20 119,012.61 组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款 项 目 上年年末余额 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 5.00 1 至 2 年 30.00 2 至 3 年 80.00 3 年以上 150,000.00 150,000.00 100.00 合 计 150,000.00
321、 150,000.00 （2）坏账准备的情况 类 别 年初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 账龄组合 150,000.00 30,987.39 119,012.61 合 计 150,000.00 30,987.39 119,012.61 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备期末余额 售后服务部 售后代退订金 1,340,653.00 2-3 年1,050,000.00元，3-4 年290,653.00 元 48.08 - 北京卓为兴业投资管理有限公司 押金 232,71
322、8.00 1 年以内109,052.00元，4 年以上123,666.00 元 8.35 - 北京品众互动网络营销技术有限公司 保证金 130,000.00 4 年以上 4.66 - 吴若 售后代退订金 109,790.00 1 年以内20,300.00 元，1-2 年89,490.00 元 3.94 - 欧莱克（北京）投资有限公司 押金 59,008.30 1 年以内 2.12 合 计 1,872,169.30 67.15 - 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项 目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 5,000,000
323、.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 对联营、合营企业投资 1,118,170.26 1,118,170.26 1,462,323.87 1,462,323.87 合 计 6,118,170.26 6,118,170.26 6,462,323.87 6,462,323.87 （2）对子公司投资 被投资单位 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 北京一起建筑装饰工程有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 合 计 5,000,000.00 5,000,000.00 （3）对联营、合营企业投资
324、 被投资单位 年初余额 本期增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 美屋三六五(天津)科技有限公司 1,462,323.87 -2,368,670.38 2,024,516.77 合 计 1,462,323.87 -2,368,670.38 2,024,516.77 （续） 被投资单位 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 美屋三六五(天津)科技有限公司 1,118,170.26 合 计 1,118,170.26 4、营业收入、营业成本 项 目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 团购会服务
325、1,448,024.09 495,729.01 家装工程服务 其他 270,850.48 339,998.10 合 计 270,850.48 - 1,788,022.19 495,729.01 5、投资收益 项 目 本期金额 上期金额 权益法核算的长期股权投资收益 -2,368,670.38 -2,516,194.06 处置长期股权投资产生的投资收益 1,136,899.86 交易性金融资产持有期间取得的投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 合 计 -2,368,670.38 -1,379,294.20 十三、补充资料 1、本期非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益
326、 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 525,901.88 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合
327、并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -534,454.57 其他符合非经常性损
328、益定义的损益项目 小 计 -8,552.69 所得税影响额 少数股东权益影响额（税后） 合 计 -8,552.69 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,-表示损失或支出。 本公司对非经常性损益项目的确认依照公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益（证监会公告200843号）的规定执行。 2、每股收益 报告期利润 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -2.16 -2.16 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 -2.16 -2.16 北京一起网科技股份有限公司 2020 年 4 月 27 日 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 北京市东城区和平里中街 17 号天元和平商业大厦西侧五层公司董秘办公室。