1、 公告编号：2017-005 1 联池水务 NEEQ:870456 浙江联池水务设备股份有限公司 （Zhejiang Lianchi Water Equipment Co.,Ltd） 年度报告 2016 公告编号：2017-005 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 8 月，公司进行股改，有限公司变更为股份有限公司。 2016 年 8 月，公司一体化净水装置荣获 “浙江制造精品”。 一体化水处理装置 2016 年 11 月，公司通过省级高新技术企业研究开发中心认定。 2016 年 4 月，公司上海迪士尼中心湖水处理项目通过竣工验收。 公告编号：2017-005 3 目 录 第一节 声
2、明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要. 9 第四节 管理层讨论与分析 . 11 第五节 重要事项 . 23 第六节 股本变动及股东情况 . 27 第七节 融资及分配情况 . 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 32 第九节 公司治理及内部控制 . 36 第十节 财务报告 . 40 公告编号：2017-005 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、联池水务 指 浙江联池水务设备股份有限公司 联池有限、有限公司 指 公司前身浙江联池水务设备有限公司 金池有限、金池水务、金池 指 杭州金池水务设备有限公司,联池水务全资子公司 金兰特 指 杭州
3、金兰特布艺有限公司,联池水务全资子公司 联旺投资(有限合伙)、联旺投资 指 杭州联旺投资合伙企业(有限合伙),联池水务股东 鑫池机械 指 杭州鑫池机械设备安装有限公司,实际控制人控股公司 公司股东大会 指 浙江联池水务设备股份有限公司股东大会 公司董事会 指 浙江联池水务设备股份有限公司董事会 公司监事会 指 浙江联池水务设备股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 浙江联池水务设备股份有限公司章程 报告期、本报告期、本年度 指 2016 年度 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 会
4、计师 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 律师 指 上海市联合律师事务所 券商 指 海通证券股份有限公司 公告编号：2017-005 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅
5、读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-005 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、偿债能力较弱的风险 2016 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日和 2014 年 12 月 31 日,公司资产负债率分别为 63.54%、71.97%和 71.75%,流动比率分别为 1.26 倍、1.11 倍和 1.10 倍,资产负债率处于较高水平,流动比率处于较低水平,公司目前偿债能力较弱。 2、税收优
6、惠政策变化的风险 经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局联合认证,公司于 2015 年 9 月 17 日取得高新技术企业证书,有效期三年,依规定,公司在 2016 年和 2017 年可按照高新技术企业的优惠税率 15%缴纳企业所得税。若未来国家调整相关税收政策,或公司将来未能继续通过高新技术企业复审认定,公司将不再享受企业所得税优惠政策,公司盈利能力和经营成果将受到一定影响。 3、行业竞争加剧的风险 近年来,国务院、国家发改委、住房城乡建设部等政府部门颁布了一系列针对水务行业的政策和规划,促进了行业的改革与发展。目前,法国威立雅环境集团、法国苏伊士环境集团、英国泰
7、晤士水务公司和德国柏林水务公司等全球水务巨头已凭借其强大的资本实力在中国水务市场进行了投资布局,加大了行业的竞争程度。同时,国内水务行业的集中度较低,中小型水处理企业众多且技术水平参差不齐,存在低价竞争的可能性,并导致同行之间的竞争日趋激烈。因此,公司在未来发展过程中,将面临一定的行业竞争风险。 4、公司治理及实际控制人不当控制风险 在有限公司阶段,公司治理存在一定的瑕疵。股份公司成立后,公司逐步完善了法人治理结构。股份公司成立时间较短,公司管理层对“三会”制度的了解、熟悉需要时间,公司的规范运作仍待进一步考察和提高。 同时,公司控股股东、实际控制人为池国正、池文君、池万青和颜佩娇,其合计直接
8、及间接持有公司 86.07%的股份。若公司控股股东、实际控制人对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,则会产生公司治理风险及实际控制人不当控制风险,给公司经营和持续发展带来不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-005 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 浙江联池水务设备股份有限公司 英文名称及缩写 Zhejiang Lianchi Water Equipment Co.,Ltd 证券简称 联池水务 证券代码 870456 法定代表人 池国正 注册地址 杭州市余杭区文一西路 1500 号 2 幢 413 室 办公地址 杭州余杭区文一西路 998 号
9、海创园 18 号楼 407 室 主办券商 海通证券股份有限公司 主办券商办公地址 上海市广东路 689 号 会计师事务所 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 胡建军、钟炽兵、王璟 会计师事务所办公地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 方卫玲 电话 0571-87156315 传真 0571-88334797 电子邮箱 fangwl 公司网址 联系地址及邮政编码 杭州余杭区文一西路 998 号海创园 18 号楼 407 室 311121 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事
10、会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017 年 1 月 23 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 专用设备制造业(N35) 主要产品与服务项目 公司主要从事水处理设备集成系统及配套设备的研发、生产与销售业务,为水处理需求客户提供“一站式”服务的水处理整体解决方案,包括方案设计、生产制造、安装调试、培训及售后服务等。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 37,980,000 做市商数量 - 控股股东 池国正,池文君,颜佩娇,池万青 实际控制人 池国正,池文君,颜佩娇,池万青 公告编号：2017-005 8 四、注册情况 项目 号
11、码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913300006661828672 否 税务登记证号码 913300006661828672 否 组织机构代码 913300006661828672 否 公告编号：2017-005 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 59,680,154.78 45,033,784.18 32.52% 毛利率 32.45% 36.67% - 归属于挂牌公司股东的净利润 936,677.68 1,053,975.34 -11.13% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 220,462.48 1
12、,408,057.95 -84.34% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 3.56% 4.64% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.84% 6.20% - 基本每股收益 0.03 0.04 -25.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 98,216,490.78 92,317,231.96 6.39% 负债总计 65,732,943.95 69,088,855.86 -4.86% 归属于挂牌公司股东的净资产 32,483,546.83 23,228,376.10 39.84% 归属于挂
13、牌公司股东的每股净资产 0.86 0.77 11.69% 资产负债率（母公司） 63.54% 71.97% - 资产负债率（合并） 66.93% 74.84% - 流动比率 1.26 1.11 - 利息保障倍数 2.39 1.82 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 8,867,445.07 8,150,051.46 - 应收账款周转率 4.24 3.91 - 存货周转率 0.74 0.54 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 6.39% 5.76% - 营业收入增长率 32.52% 17.56% - 净利润增长率 -11.1
14、3% 65.35% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 公告编号：2017-005 10 普通股总股本 37,980,000 30,080,000 26.26% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 864,763.37 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投
15、资收益 24,753.71 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -20,193.08 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -24,199.50 非经常性损益合计 845,124.50 所得税影响数 128,909.30 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 716,215.20 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 - - - - - - - 公告编号：2017-005 11 第四节 管理层讨论与分析 一、
16、经营分析 （一）商业模式 公司自成立以来即专注于水处理领域，为水处理需求客户提供“一站式”服务的水处理整体解决方案，包括方案设计、生产制造、安装调试、培训及售后服务等。公司以核心技术体系为基础，凭借先进的生产技术、稳定的管理团队和丰富的行业经验，为自来水厂、污水处理厂等客户提供创新性、实用性、智能自动化的水处理整体解决方案。公司通过招投标、商业谈判等方式获得订单，实行以销定产的生产模式，根据客户的需求安排原材料采购、编制生产计划、组织生产以按时交付客户，并向客户提供安装调试和后续技术支持等服务。公司采用直接销售的方式销售产品，按双方约定的价格及付款周期，及时回笼资金。 报告期内及至披露日，公司
17、的商业模式较上年度未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司管理层按照年初制定的年度经营计划，持续开拓市场，积极调整营销策略，强化新产品新技术的研发创新，强化生产安装管理，合理配置资源，持续强化公司核心竞争力，推动公司持续稳定发展。 截止 2016 年 12 月 31 日，公司总资产为 98,216,490.78 元，较上
18、年末增加 6.39%；总负债为65,732,943.95 元，较去年同期减少 4.86%。净资产 32,483,546.38 元，较去年同期增长 39.84%；报告期末资产负债率为 66.93%，较去年同期下降 7.91%。报告期内，公司实现营业收入 59,680,154.78 元，较去年同期增加 32.52%；归属于挂牌公司股东的净利润为 936,677.68 元，较上年减少 11.13%。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 59,680,154.78 32.52% - 45,033
19、,784.18 17.56% - 营业成本 40,314,677.13 41.36% 67.55% 28,519,347.40 20.73% 63.33% 公告编号：2017-005 12 毛利率 32.45% - - 36.67% - - 管理费用 10,960,286.66 33.45% 18.37% 8,212,804.51 -2.29% 18.24% 销售费用 5,772,981.08 27.04% 9.67% 4,544,229.69 20.78% 10.09% 财务费用 1,080,719.06 -30.74% 1.81% 1,560,445.51 -19.17% 3.47% 营业
20、利润 683,497.40 -60.64% 1.15% 1,736,370.18 440.42% 3.86% 营业外收入 864,763.37 391.29% 1.45% 176,020.23 -37.14% 0.39% 营业外支出 92,226.78 -85.96% 0.15% 656,847.30 343.48% 1.46% 净利润 936,677.68 -11.13% 1.57% 1,053,975.34 65.35% 2.34% 项目重大变动原因： 报告期内，公司的营业收入、营业成本、管理费用、营业利润、营业外收入、营业外支出、净利润等科目变动比例较大，原因如下： 1、营业收入：报告期
21、内，营业收入为 59,680,154.78 元，上涨 32.52%。主营业务收入快速增长的主要原因为：一方面，公司处于快速成长期，市场得到逐步开拓，销售收入呈现增长趋势；另一方面，公司与上海申迪建设有限公司签订的“上海国际旅游度假区核心区湖水环境维护及公共绿化灌溉水系统工程曝气生物滤池（BAF）设备采购”、与太平洋水处理工程有限公司签订的“杭州祥符水厂净水改造工程”项目金额较大，于 2016 年 5 月前完工验收，两个项目结算收入总额占 2016 年主营业务收入的比例为 27.30%。 2、营业成本：报告期内，营业成本为 40,314,677.13 元，上涨 41.36%，成本增加主要原因为：
22、2015 年底至 2016 年上半年，钢价格及钢产品价格上涨，使公司采购成本上涨；公司与上海申迪建设有限公司签订的“上海国际旅游度假区核心区湖水环境维护及公共绿化灌溉水系统工程曝气生物滤池（BAF）设备采购”项目于 2016 年 4 月完工验收，该项目规模大工期长影响广，为降低客户后期运维成本、提高项目质量，更好地树立市场口碑，公司在项目实施过程中运用了新技术、新工艺，增加了项目成本。 3、营业利润：报告期内，公司营业利润为 683,497.40 元，较上年同期下降了 60.64%，主要因为营业成本上涨了 41.36%，公司积极调整营销策略，为开拓环境水处理市场，取得典型示范项目，提高竞标时的
23、竞争力，像上海申迪建设有限公司的毛利率比其他产品低了7%，拉低了整体毛利率。同时公司报告期内的管理费用也大幅度增加，从而导致营业利润降低。 4、管理费用：报告期内，管理费用为 10,960,286.66 元，上涨 33.45%。主要因为（1）本期研发投入较大，导致计入管理费用-研发支出的费用同比上年增加 925,042.74 元；（2）中介服务服务费同比上年大幅上涨， 主要因为公司申请在全国中小企业股份转让系统挂牌而支付券商、法律顾问、会计师事务所等中介机构费用 1,291,158.88 元。 5、财务费用：报告期内，财务费用为 1,080,719.06 元，下降 30.74%。主要原因是一方
24、面公司加强了应收账款管理，前期应收帐款在本期收回，公司归还了部分银行贷款，本期末比上期减少银行贷款620 万元；另一方公司本期新增加投资 8,018,000.00 元，增加了自有资金，减少了利息支出。 6、营业外收入：报告期内，营业外收入为 864,763.37 元，上涨 391.29%，主要原因是收到仓前街道财政所工业奖励款 10,000.00 元；杭州市余杭区财政局专项资金 132,664.00 元；杭州余杭财政局贷款贴息经费 144,600.00 元；浙江杭州未来科技城管理委员会科技中小微企业租房补助 246,100.00 元 公告编号：2017-005 13 ；杭州市余杭区科学技术局专
25、利资助费 7,500.00 元；杭州余杭财政局 2015 年度区级楼宇经济项目补助费 161,300.00 元；杭州余杭财政局 2015 年度研发投入补助资金 141,000.00 元。 7、营业外支出：报告期内，营业外支出为 92,226.78 元，下降 85.96%。主要原因是上期有固定资产处置损失 279,715.04 元及支付给吉林市兄弟环境工程有限责任公司赔偿款 30 万元（详见公司公开转让说明书）。 8、净利润：报告期内，公司净利润为 936,677.68 元，较上年同期下降 11.13%，净利润下降的主要因为公司积极调整营销策略，加大市场开拓力度，销售费用增加 1,228,751
26、.39 元，同时加大研发投入和申请在全国股转系统挂牌等导致管理费用增加 2,747,482.15 元。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 59,680,154.78 40,314,677.13 45,033,784.18 28,519,347.40 其他业务收入 - - - - 合计 59,680,154.78 40,314,677.13 45,033,784.18 28,519,347.40 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 给水处理系统 44,716,
27、308.26 74.93% 41,808,899.58 92.84% 环境水处理系统 11,042,307.65 18.50% - - 污水处理系统 2,657,840.22 4.45% 3,016,876.89 6.70% 水处理配套设备 1,263,698.65 2.12% 208,007.71 0.46% 合计 59,680,154.78 100.00% 45,033,784.18 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司实现营业收入59,680,154.78元，较上年增长32.52%。公司主要业务没有发生重大变化。公司主营业务收入主要由应用于给水处理、环境水处理与污水处理领
28、域的水处理设备集成系统及水处理配套设备的销售收入构成。 1、给水处理系统占营业收入总额的 74.93%，比上年同期下降 17.91%，主要是因为 2016 年环境水处理系统业务订单增长，导致给水处理系统的收入占比下降； 给水处理系统收入同比上期增长 6.95%。 2、环境水处理系统占营业收入总额的 18.50%，主要是因为完成上海国际旅游度假区核心区湖水环境维护及公共绿化灌溉水系统工程曝气生物滤池（BAF）项目； 3、污水处理系统占营业收入总额的 4.45%，同比上年下降 2.25%，变动不大； 4、水处理配套设备占营业收入总额的 2.12%，同比上年下降 0.66%，变动不大。 （3）现金流
29、量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 8,867,445.07 8,150,051.46 投资活动产生的现金流量净额 -2,029,321.91 -1,755,161.55 筹资活动产生的现金流量净额 -1,477,025.46 -11,600,133.98 现金流量分析： 公告编号：2017-005 14 1、经营活动产生的现金流量净额为 8,867,445.07 元，上年同期为 8,150,051.46 元，经营活动现金流为净流入； 2、公司投资活动产生的现金流量净额为-2,029,321.91 元，上年同期为-1,755,161.55 元； 3、公司筹资
30、活动产生的现金流量净额为-1,477,025.46 元，上年为-11,600,133.98 元，主要原因为： （1）公司 2016 年吸收投资收到现金 2,000,000.00 元，为股东池国正、池文君、颜佩娇、池万青对公司的增资款；吸收投资收到现金 6,018,000 元，为池文兵、颜佩云、杜韦骅、杭州联旺投资合伙企业（有限合伙）对公司的投资款。 （2）报告期内，偿还银行借款净额 6,200,000.00 元，偿付利息为 1,024,834.46 元，资金拆借等支付其他与筹资活动有关的现金净支出 2,270,191.00 元。上年度银行偿还借款净额 7,570,000.00 元，偿付利息 1
31、,527,092.96 元，资金拆借等支付其他与筹资活动有关的现金净支出 2,503,047.02 元。 （4）主要客户情况 单位：元 1 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 上海申迪建设有限公司 10,958,546.96 18.36% 否 2 太平洋水处理工程有限公司 5,333,333.33 8.94% 否 3 沈阳水务集团有限公司八水厂 5,449,772.29 9.13% 否 4 巴中圣泉水务有限公司 3,766,685.29 6.31% 否 5 嘉善县幽澜自来水有限公司 2,887,679.49 4.84% 否 合计 28,396,017.36 47.58
32、% - 注：报告期内，前五大客户变化原因：公司客户大部分为市政公用企业，水处理厂等大多为公益基础设施建设，建成后使用周期长，公司提供的产品为非标定制，使用寿命长，一定时间内同一客户较少重复采购。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 杭州万洲金属制品有限公司 7,111,142.45 28.16% 否 2 杭州萧山大通塑化有限公司 2,093,394.62 8.29% 否 3 杭州国峰物资有限公司 1,765,673.42 6.99% 否 4 杭州固德物资有限公公司 1,570,790.14 6.22% 否 5 杭州鸿麒不锈钢有限公司
33、1,366,541.54 5.41% 否 合计 12,478,073.19 55.08% - 注：报告期内，供应商变化的原因：（1）为了提高原材料质量，保证供货期，选用了保障能力更强的供应商；（2）以不锈钢为原材料的产品比例增加。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 3,575,758.65 2,650,715.91 研发投入占营业收入的比例 5.99% 5.89% 专利情况： 公告编号：2017-005 15 项目 数量 公司拥有的专利数量 39 公司拥有的发明专利数量 8 研发情况： 报告期内，公司研发投入为 3,575,758.65 元，较
34、 2015 年增长 925,042.74 元。 报告期内，公司加大研发力度，根据业务需要深化产品研发，打造水处理全过程的产品和技术。2016年完成 9 项项目立项，成功开发隐藏式链条水下刮渣机、模块化平向流沉淀装置等新技术产品；获得 6 项发明授权，9 项实用新型授权，1 项外观设计专利授权；联池水处理技术研发中心通过省级高新技术企业研究开发中心认定。 水处理技术及设备的持续研发，将进一步提高公司在细分领域的专业化水平，增强公司的核心竞争力，对公司经营业绩提升形成较大推动力。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额
35、变动 比例 占总资产的比重 货币资金 8,099,725.61 217.34% 8.25% 2,552,407.91 -68.51% 2.76% 5.48% 应收账款 16,152,622.22 34.51% 16.45% 12,008,851.24 32.89% 13.01% 3.42% 存货 51,873,955.44 -9.01% 52.82% 57,008,281.94 18.96% 61.75% -8.99% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 11,247,954.53 -0.33% 11.45% 11,284,671.55 14.33% 12.22% -0.78%
36、 在建工程 - - - - - - - 短期借款 13,180,000.00 -31.99% 13.42% 19,380,000.00 -27.42% 20.99% -7.59% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 98,216,490.78 6.39% - 92,317,231.96 5.76% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金： 报告期内，2016 年公司货币资金期末余额比期初余额增长 217.34%，主要原因为：公司加强对预收款项的管理，在合同签订前就提高了对预付款的要求，如 2016 年与北京北排科技有限公司新签合同后即收到预收帐款 6,335,000.00
37、 元，与北京北排水务设计研究院有限公司新签合同收到预收帐款3,515,000.00 元，所以公司 2016 年末预收账款金额比上年明显增长。 2、应收账款： 报告期末，应收账款账面价值比去年同期增长 34.51%，主要原因是：公司承接的项目有部分在 2016年完成并验收合格，但当年尚有款项未收回。 3、短期借款 报告期内，2016 年公司短期借款期末余额比期初余额下降了 31.99%，一方面公司加强资金管理，加速资金的回收。另一方面公司吸收投资 8,018,000.00 元，公司为合理使用资金归还了部分银行借款。 3、投资状况分析 公告编号：2017-005 16 （1）主要控股子公司、参股公
38、司情况 报告期内，联池水务共有 2 家全资子公司，分别为杭州金池水务设备有限公司、杭州金兰特布艺有限公司。具体情况如下： 杭州金池水务设备有限公司。成立于 2008 年 9 月 16 日，注册资本为人民币 2,000,000.00 元，经营范围是“生产、销售、安装：水处理设备（在许可项目批准的有效期内方可经营）。一般经营项目：销售：塑料制品、机械配件、五金件；水利工程施工。（上述经营范围不含国家法律法规规定禁止、限制和许可经营的项目。）”报告期内，杭州金池水务设备有限公司营业收入 24,190,326.85 元，净利润为-1,729,472.53 元。 杭州金兰特布艺有限公司。成立于 2002
39、 年 12 月 11 日，注册资本为人民币 2,000,000.00 元，经营范围是“销售：纺织品；其他无需报经审批的一切合法项目。” 联池有限收购金兰特的主要原因系随着联池有限业务规模的逐步扩大，提升企业自主研发能力和产业技术创新能力的需求迫切，公司需要具备工业用地的土地使用权及其用于生产的厂房和设备。报告期内，金兰特布艺处于停止运营状态。 报告期内，公司无新增或处置子公司的情况。 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内，为使公司资产保值，公司利用部分闲置资金购买银行理财产品，购买如下： 单位：元 项目 投资金额 投资期限 对公司的影响 交通银行“蕴通财富生息 365”人民币理财产 2,6
40、00,000.00 自 2016 年 2 月 5 日起持续运作 公司所购买的理财产品是短期理财产品，风险较低，不会影响公司日常经营。 交通银行“蕴通财富生息 365”人民币理财产 4,000,000.00 自 2016 年 5 月 27 日起持续运作 公司所购买的理财产品是短期理财产品，风险较低，不会影响公司日常经营。 交通银行“蕴通财富生息 365”人民币理财产 5,000,000.00 自 2016 年 9 月 26 日起持续运作 公司所购买的理财产品是短期理财产品，风险较低，不会影响公司日常经营。 注：截至 2016 年 12 月 31 日，理财余额为 800,000.00 元，投资收益
41、为 24,753.71 元。 （三） 外部环境的分析 （一）宏观环境 水务行业是与城市发展和人民生活息息相关的基础产业，中共中央、国务院及国家发改委等在历次的文件中，多次强调了水务行业建设的重要性和紧迫性。从当前的政策环境来看，国家的政策支持主要表现在以下几个方面：2011 年中央 1 号文件中共中央、国务院关于加快水利改革发展的决定指出：积极推进水价改革。充分发挥水价的调节作用，兼顾效率和公平，大力促进节约用水和产业结构调整。工业 公告编号：2017-005 17 和服务业用水要逐步实行超额累进加价制度，拉开高耗水行业与其他行业的水价差价。合理调整城市居民生活用水价格，稳步推行阶梯式水价制度
42、。为了加强对城镇排水与污水处理的管理，保障城镇排水与污水处理设施安全运行，防治城镇水污染等，国务院于 2013 年 10 月颁布了城镇排水与污水处理条例，明确指出县级以上人民政府应当统筹安排管网、泵站、污水处理厂以及污泥处理处置等排水与污水处理设施建设和改造。同时，要求城镇新区的开发和建设，应当优先安排排水与污水处理设施建设。2015 年 4月，国务院颁布了水污染防治行动计划，明确要求加快城镇污水处理设施建设与改造，加强配套管网的建设；同时指出要充分发挥市场机制的作用，引导社会资本的投入。这些产业政策的推出及落实，极大地促进了行业的发展。中共中央办公厅、国务院办公厅于 2016 年 12 月印
43、发了关于全面推行河长制的意见，意见提出河湖管理保护是一项复杂的系统工程，涉及上下游、左右岸、不同行政区域。全面推行河长制是落实绿色发展理念、推进生态文明建设的内在要求，是解决我国复杂水问题、维护河湖健康生命的有效举措，是完善水治理体系、保障国家水安全的制度创新。地方各级党委和政府要把推行河长制作为生态文明建设的重要举措，切实加强组织领导，狠抓责任落实，抓紧制定出台工作方案，明确工作安排，到 2018 年年底前全面建立河长制。 （二）行业发展 1、供水行业发展概况 改革开放以来，我国经济持续快速发展，城市供水能力不足对经济和社会发展的制约作用逐渐显现出来。中央及各级地方政府十分重视供水问题，将供
44、水设施建设作为城市基础设施建设的重点，并对水务行业进行产业化和市场化改革，极大促进了供水行业的发展，使我国城市供水能力快速增加，满足了我国城市自来水用户不断增长的需求。 2002 年以来，我国城市供水综合生产能力稳步增长。根据国家统计局公布的数据，截至 2014 年末，我国城市供水综合生产能力为 28,673.33 万立方米/日，年复合增长率为 1.66%；我国城市全年供水总量为 546.66 亿立方米，年复合增长率为 1.33%；我国城市供水管道长度为 67.67 万公里，年复合增长率为6.65%。 随着供水管网的不断建设，我国供水服务的覆盖范围不断扩大。根据国家统计局公布的数据，2014
45、年末我国城市用水普及率为 97.64%。近年来，我国城市化进程逐步推进、人口规模不断增长，预计我国城市供水行业总体需求将保持平稳增长，这将推动我国供水行业的持续发展。 2、环境水处理行业发展概况 环境水处理行业是近年兴起的新行业，已受到越来越广泛的关注。 环境水处理行业主要包括水环境治理与生态修复、湿地保护与恢复等方面。随着经济与社会发展水平的进一步提高，人们生态环保意识逐渐增强，涉及水环境治理与生态修复、湿地保护与恢复等建设内容的项目逐渐增多，环境水处理从注重景观效应向生态修复、维护生物多样性、保护自然资源等方面转变。 目前，我国很多河流、湖泊和湿地生态系统的结构和功能遭到不同程度的破坏。根
46、据国家“十三五”规划纲要，要求对江河源头及 378 个水质达到或优于 III 类的江河湖库实施严格保护；实施重要江河湖库入河排污口整治工程，完成重要饮用水源地达标建设；实施重点湖泊水污染综合治理和长江中下游、珠三角等河湖内源治理，推进七大重点流域综合治理，基本消除劣 V 类水体。同时，“十三五”规划纲要中指出，加强长江中下游、黄河沿线及贵州草海等自然湿地保护，对功能降低、生物多样性减少的湿地进行综合治理，开展湿地可持续利用示范。 因此，环境水处理行业未来的市场发展空间巨大。 公告编号：2017-005 18 3、污水处理行业发展概况 与供水行业相比，我国污水处理行业现阶段的发展水平相对滞后。随
47、着国家日益重视污水问题的严重性，政府相关部门出台了一系列法规政策以支持污水处理行业的发展。近年来，我国污水处理能力得到快速提高，但与城市供水能力尚不匹配，城市污水处理率仍较低，我国仍需大力发展污水处理行业。 根据国家统计局公布的数据，我国城市污水日处理能力自 2002 年末的 6,155.00 万立方米增至 2014年末的 15,123.50 万立方米，年复合增长率为 7.78%；截至 2014 年末，我国城市污水排放量为 716.20 亿吨，年复合增长率为 4.15%；我国拥有城市排水管道 51.12 万公里，年复合增长率为 9.45%。 2015 年 4 月，国务院颁布了经过多轮修改的水污
48、染防治行动计划，提出了水污染治理的路线图，要求到 2020 年，城市污水处理率须达到 95%左右。 （三）市场竞争现状 1、行业主要竞争状况 我国水务行业长期以来呈现地方垄断性、企业数量众多、规模化不足、区域分散等特点。随着市政公用事业的逐步放开，我国水务行业正经历由政府高度垄断到逐渐开放的市场化改革、发展阶段。近年来，我国水务行业处于市场化改革的进程中，相关产业政策已允许多元资本跨地区、跨行业参与公用事业的经营。但是，由于长期以来政策制约及行业自然垄断的特征，我国水务行业的集中度仍然偏低。 目前，行业竞争主体主要为传统水务公司和民营资本投资主体。传统水务公司在市场化发展的趋势下，积极进行产权
49、结构改制，完善产业链，采取积极的扩张战略，以实现从地方性水务运营商向全国性综合水务服务商的转变。民营资本投资主体是近年来水务行业竞争的新生力量，其资金实力较为雄厚，主要通过与各地水务企业合资或建设-运营-移交等方式向水务产业渗透，专注于水务投资和运营管理。与此相关的行业竞争则主要表现为对国内水务市场的争夺，水务企业不仅要参与地区内的市场竞争，还可能要参与跨地区的市场竞争。 2、公司的竞争地位 公司是我国水处理行业内为数不多的拥有水处理全工艺流程产品制造以及系统集成能力的企业。一方面，公司能够提供标准化的系统集成解决方案；另一方面，公司也可以根据客户需求提供定制的个性化系统集成解决方案。无论是标
50、准化或个性化的系统集成解决方案，公司均能提供从系统的设计、制造与配套集成到安装、调试、技术支持等全方位服务。同时，公司拥有规模化的生产基地和先进的生产设备，能够提供从小型的供水设备到百万吨/日级别的水处理能力系统集成解决方案。凭借技术及工艺上的优势，公司在行业内具有较强的竞争优势。 （四）行业发展趋势 1、市场化成为行业发展的重要趋势 我国水务行业在国家相关政策的指导下，实行了市场开放，允许社会资本参与给排水设施的投资、建设和经营，推行运营主体和产权多元化的市场化改革。通过改革，对于加强城市给排水设施的建设，提高企业的经营效益和管理水平，起到了积极的促进作用。 我国水务行业市场化改革由两大动机
51、推动，一是吸引资金，随着城市化进程的加快，水务行业发展所需的巨大资金投入仅靠政府力量难以满足；二是提高水务企业运营效率和服务水平，实现水务行业的可持续发展。截至目前，水务行业市场化改革的重点主要停留在吸引资金方面。但引资不是唯一目标，只是改革的过程和手段，是阶段性目标，最终目的是通过引入市场机制提高效率。 因此，我国仍需深化水务行业市场化改革，逐步建立和完善投资主体多元化、运行管理市场化、政府 公告编号：2017-005 19 监管规范化的运营机制，并充分发挥市场在提升服务效率和质量方面的先导作用以及企业在投资、建设和运营中的主体作用。 2、水务行业投资主体的多元化 我国水务行业的制度改革经历
52、了由国有独资到多元投资主体共同建设的过程。2002 年，国家发展计划委员会、国家经济贸易委员会和对外贸易经济合作部联合颁布的外商投资产业指导目录，首次允许外国资本进入中国供排水领域；同年，建设部颁布的关于加快市政公用行业市场化进程的意见中指出“鼓励社会资金、外国资本采取独资、合资、合作等多种形式，参与供水、污水处理等市政公用设施的建设，形成多元化的投资结构。” 产权制度的改革吸引了外国资本和民营资本的涌入，其明显加大了向水务市场涉足的步伐和力度，推动了投资主体由国有独资向多元投资主体的转变。目前，法国威立雅环境集团、法国苏伊士环境集团、英国泰晤士水务公司和德国柏林水务公司等全球水务巨头均拥有在
53、华投资项目，已凭借其强大的资本实力在中国水务市场进行了投资布局；同时，国内水务企业也开始进行改制，通过证券市场等渠道募集社会公众资金，例如武汉控股、首创股份、创业环保等，增强了资本实力，并不断扩大了业务规模。 3、水务行业的信息化 住建部在建设事业“十一五”规划纲要中明确指出，要研究推广应用信息化关键技术，推进 GIS、GPS 和 RS 集成应用技术的研究开发，提高包括水务行业在内的市政公用事业管理和服务的信息化水平。近年来，信息技术的引入使得行业自动化水平不断提高。通过运用远程控制、数据采集与监视控制系统等信息技术，水务企业不仅能够在线远程监控管网流量、压力与进出水水质，而且可以监控生产运行
54、的参数，使企业在遇到异常时可以做出更为及时有效的应对。这些信息技术的运用，使得水务行业的经营管理进入了系统化、标准化的发展轨道，较为显著地提高了行业效率。 （四）竞争优势分析 （1）自主创新优势 公司设置了独立的技术研发部门，建立了联池水处理技术高新技术研发中心并通过了浙江省省级高新技术企业研究开发中心认定。公司始终坚持创新，经过不断地探索，已逐步形成了包括水处理系统集成技术、水处理产品加工工艺技术、核心装备技术在内的核心技术体系。作为国家级高新技术企业，公司一贯重视新技术、新工艺、新产品的研发，并取得了一系列成果，成功开发了高精度不锈钢滤板、微阻力管道混合器、新型侧向流斜板、无模整浇滤板等新
55、技术产品，先后获得发明、实用新型及外观设计专利共 39 项，研发实力较为突出。同时，公司在产品生产制造、安装等方面不断创新，自主研发了多项专有技术。公司紧跟市场需求，根据客户的反馈及时对现有产品、技术进行相应地改进和升级。 （2）系统集成服务优势 公司能够提供从设计、制造、配套集成到安装、调试、技术支持等全方位的服务。针对客户的不同需求，公司不仅能够提供具有广泛适应性的标准化、系列化的方案，而且可提供个性化定制服务。公司研究开发的水处理系统，在稳定性、自动化程度、投资成本、运行费用等方面，具有一定的竞争优势。在项目实践中，公司形成了较强的系统集成能力。具体来看，公司设计生产的一体化净水装置、污
56、水成套处理设备等集成系统产品，集成了混合、絮凝、沉淀、过滤等全流程水处理工艺，并可根据客户需求安装预沉系统、加药系统、消毒系统、反冲洗系统、自控系统等，可最大程度地满足不同客户的需求，为其提供“一站式”服务。 公告编号：2017-005 20 （3）经验优势 近年来，公司先后完成 300 多个水处理项目，为南水北调工程、多个省级重点工程及上海迪士尼景观水工程提供了水处理系统，项目涵盖了市政给水、原水微污染预处理、常规处理和深度处理、市政污水处理、中水回用、水环境生态修复等多个领域。经过多年的发展，公司根据行业经验与项目管理特点建立了相应的组织机构和管理流程，并配备了相应的专业人员，对项目可进行
57、全面规范化的管理。无论对于项目建设所需设备的制造与相应供应链的管理，还是各系统间的衔接与配套，公司均积累了丰富的经验，为今后业务规模的扩张奠定了良好的基础。 （4）人才优势 公司高度重视管理和技术人才的培养和引进，先后汇聚了一批知识水平高、工作经验丰富、专业素养高、综合能力强的管理和技术人员，能够满足公司业务快速发展的需要。管理团队方面，公司董事长总经理、副总经理均有十年以上的管理经验，熟知水务行业的相关政策，在企业运营过程中培养了敏锐的市场洞察能力与应变能力，能够发现并把握产业趋势。同时，在项目实践中，公司形成了一支以技术研发部经理盛谨文先生为核心的技术团队，该团队不仅能够解决项目技术难题，
58、而且能够进行自主创新。该团队中，公司核心技术人员池万青先生从事水处理行业 30 多年，文四清先生、池方建先生与田克新先生均从事水处理行业 20 多年，具有丰富的行业和技术经验。 （五）持续经营评价 报告期内，公司积极响应国家产业政策抓住良好的发展机遇，发挥技术优势、系统集成服务优势、项目经验优势，在实践中根据客户需求优化水处理集成系统，进一步提升公司核心竞争力；发挥项目型销售优势，积极开展业务，进一步提高市场占有率；加强品牌及团队建设、加大研发投入、加强安全质量工作，获得了更多客户的认可，后续订单稳定、充足，为公司下一步发展奠定基础。 报 告期内 公司的 负债总额 65,732,943.95
59、元，资 产总额 为 98,216,490.78 元，所 有者权 益32,483,546.83 元，资产负债率为 66.93%，处于较高水平。负债总额中有 41,020,349.84 元为预收账款，占到负债总额的 62.40%，是客户根据合同约定支付的预付款，待项目验收后将确认为营业收入，并不存在到期偿还的问题。 为进一步降低资产负债率，提高企业的偿债能力，在今后的经营中，将加大项目的管理力度；对已完工的项目，争取尽早验收，确认收入，以提高营业收入，从而降低资产负债率。 报告期内，公司整体经营状况良好，未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。 （六）扶贫
60、与社会责任 公司在生产经营活动中，恪守商业诚信，合法经营，努力做到经济效益与社会效益、自身发展与社会发展相互协调，实现公司与员工、公司与社会、公司与环境的健康和谐发展。 1、扶贫：2016 年，公司向玉环县慈善总会定向慰问和捐款共计 20,000.00 元； 2、社会责任： （1）为贯彻落实国家中长期教育改革和发展规划纲要（2010-2020 年）和国家中长期人才发展规划纲要（2010-2020），推进教育部“卓越工程师教育培养计划”，公司成为华中科技大学 “给排水科学与工 公告编号：2017-005 21 程实践教育中心”，与高校共同培养给水排水行业工程人才； （2）在公司所在的创新园区，开
61、展“G20 饮用水卫生-保障有你”宣传； （3）在教师节和中秋节，慰问临安青山湖临东完小教师和学生，关心外来务工子弟。 （七）自愿披露 无 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 不适用 （二）公司发展战略 不适用 （三）经营计划或目标 不适用 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、偿债能力较弱的风险 2016 年 12 月 31 日、2015 年 12 月 31 日和 2014 年 12 月 31 日,公司资产负债率分别为 63.54%、71.97%和 71.75%,流动比率分别为 1.26 倍、1.11 倍和 1.10 倍,资产负债率处于较高水
62、平,流动比率处于较低水平,公司目前偿债能力较弱。 应对措施：公司将加强日常现金流的监控，合理安排资金的支付，事先做好资金预算，加强成本费用的控制，减少支出。同时，公司将进一步开拓市场，研发新产品，提高公司的盈利能力。再者，公司将积极借助资本市场，拓宽融资渠道，提高公司的偿债能力。 2、税收优惠政策变化的风险 经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局和浙江省地方税务局联合认证，公司于 2015年 9 月 17 日取得高新技术企业证书，有效期三年，依规定，公司在 2016 年和 2017 年可按照高新技术企业的优惠税率 15%缴纳企业所得税。若未来国家调整相关税收政策，或公司将来未能继续
63、通过高新技术企业复审认定，公司将不再享受企业所得税优惠政策，公司盈利能力和经营成果将受到一定影响。 应对措施：高新技术企业证书有效期为三年，三年到期后复审通过仍可以享受税收优惠。一方面，公司目前已申报多项专利技术，并继续加大对新技术的研发；另一方面，公司积极扩大业务规模，提高自身盈利能力。 3、行业竞争加剧的风险 近年来，国务院、国家发改委、住房城乡建设部等政府部门颁布了一系列针对水务行业的政策和规 公告编号：2017-005 22 划，促进了行业的改革与发展。目前，法国威立雅环境集团、法国苏伊士环境集团、英国泰晤士水务公司和德国柏林水务公司等全球水务巨头已凭借其强大的资本实力在中国水务市场进
64、行了投资布局，加大了行业的竞争程度。同时，国内水务行业的集中度较低，中小水处理企业众多且技术水平参差不齐，存在低价竞争的可能性，并导致同行之间的竞争日趋激烈。因此，公司在未来发展过程中，将面临一定的行业竞争风险。 应对措施：首先，公司将积极适应行业发展的趋势，通过增加研发投入，不断提高公司在产品和技术方面的创新能力；其次，针对不同的水处理应用环境，提高并完善公司的水处理系统集成能力，强化公司在提供水处理系统集成解决方案方面的优势。 4、公司治理及实际控制人不当控制风险 在有限公司阶段，公司治理存在一定的瑕疵。股份公司成立后，公司逐步完善了法人治理结构。股份公司成立时间较短，公司管理层对“三会”
65、制度的了解、熟悉需要时间，公司的规范运作仍待进一步考察和提高。 同时，公司控股股东、实际控制人为池国正、池文君、池万青和颜佩娇，其合计直接及间接持有公司86.07%的股份。若公司控股股东、实际控制人对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，则会产生公司治理风险及实际控制人不当控制风险，给公司经营和持续发展带来不利影响。 应对措施：公司将按上市公司的要求，建立和完善公司治理机制，严格执行公司“三会”议事规则、公司章程、关联交易管理制度，严格执行关联交易决策的关联方回避制度，重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等重大事项的股东大会绝对多数表决权通过制度，以避免实际控制人不当控制的风险。 （
66、二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-005 23 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(五) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外
67、投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 是 第五节二(七) 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(八) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二(九) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （五）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 池国正 无偿财务资助 860,000.00 是 池文君 、池国正、 池万青、 颜佩娇、张晓文 关联担保 7,500,000.00 是 池国正、池万青、杭州金池水务设备有限公司、杭州
68、金兰特布艺有限公司 关联担保 12,800,000.00 是 池国正、池万青 关联担保 7,000,000.00 是 池国正 关联担保 1,692,600.00 是 总计 - 29,852,600.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 报告期内发生的关联交易分别为财务资助、关联担保。其中向池国正借入资金是为了增加公司运营资金，考虑公司及子公司的长远发展，池国正自愿无息拆借资金给公司及子公司，用于公司资金周转及生产经营活动，且未损害公司的利益。上述财务资助已经分别于 2016 年 7 月、8 月、9 月分批归还给池国正。上述关联担保业务是为了获得银行贷款而进行的担保
69、，由池国正、池文君、池万清、颜佩娇、张晓文承担全额连带责任。 以上均属于关联方对公司发展的支持行为，体现了保护全体股东利益的原则，也是公司正常生产经营所需要的，不存在损害公司及其他股东利益的行为，具有合法性、公允性。 在有限公司阶段，对于与关联方之间的资金往来等事项并没有制定特别的决策程序。成立股份公司 公告编号：2017-005 24 之前，公司发生的关联方资金往来均由公司董事长及共同实际控制人池国正审批。公司于 2016 年 7 月经股东大会审议批准通过了关联交易管理制度，以保证关联交易的公允性、合法合规性，确保了公司资产安全，促进公司健康稳定发展。 （七）股权激励计划在本年度的具体实施情
70、况 报告期内，公司实施了股激励。 1、股权激励具体内容如下： 2016 年 8 月 26 日，公司第一届第二次董事会审议通过股份公司股权激励计划的议案；2016 年 9月 10 日，公司召开第二次临时股东大会，审议通过股份公司股权激励计划的议案。公司股权激励计划具体内容如下： 激励对象的确定依据及原则 激励对象确定的法律依据：本计划激励对象依据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等有关法律、法规和其他规范性文件以及公司章程的相关规定，结合公司实际情况而确定。 激励对象确定的主要原则：激励对象主要包括：高层管理人员（董事、监事会主席、财务总监、董事
71、会秘书、总经理、副总经理）；部门经理/副经理；监事、核心员工；车间主任、公司董事会认为应当激励的其他特殊对象。上述激励对象如具有多重激励资格，以可享受的最高激励股份为准，不叠加计算。本计划激励对象均为自然人，所有激励对象必须在本计划规定的考核期内在公司或子公司中任职并签署劳动合同。激励对象经考核合格后方可具有被授予持股平台财产份额的资格。 有下列情形之一的，不能成为本计划的激励对象：最近三年内被证券交易所公开谴责或宣布为不适当人选的；最近三年内因重大违法违规行为被中国证监会予以行政处罚的；最近三年内被全国中小企业股份转让系统有限责任公司处以如下纪律处分的：通报批评、公开谴责、认定其不适合担任公
72、司董事、监事、高级管理人员；具有公司法第 146 条规定的不得担任董事、监事、高级管理人员情形的。 如在本计划实施过程中，激励对象出现以上任何规定不得参与激励计划情形的，公司将终止其参与本计划的权利，持股平台执行事务合伙人回购已受让但尚未解锁的全部持股平台财产份额。根据上述确定依据及原则，在本计划项下参与受让持股平台财产份额的激励对象共计 26 名。 2、受让价格 本计划项下通过持股平台受让公司股票的受让价格均为人民币 1.02 元/股。 3、财产份额、股票数量及具体分配 本计划拟由池文君和方卫玲向各激励对象合计转让持股平台 202.98 万元财产份额，并通过持股平台向公司进行增资扩股，增资后
73、持股平台 285.60 万元财产份额对应公司 280.00 万股股票，各激励对象直接持有持股平台每 1.02 元财产份额相当于间接持有公司 1 股股票。 4、本计划的有效期、受让日、锁定期、解锁日、解锁安排 本计划的有效期为生效之日起 5 年；受让日在本计划经公司股东大会审议批准后由公司董事会确定，且不得晚于本计划经公司股东大会审议批准后的 30 日；锁定期是指受让日至解锁日之间的时间，本计划的锁定期为 36 个月，自受让日之次日开始起算。锁定期内，激励对象受让的持股平台财产份额及间接持有的公司股份应予锁定，激励对象不得对外转让予任何第三人，不得指示普通合伙人出售其通过持股平台持有的公司股票，
74、但经持股平台执行事务合伙人书面同意的除外；在本计划通过后，激励对象受让的持股平台财产份额自上述锁定期满后可以分期开始解锁；在满足本计划规定的相关解锁条件的前提下，激励对象可在锁定期满后的未来 24 个月内分 3 期解锁，具体解锁安排如下： 公告编号：2017-005 25 序号 解锁日 解锁时间 可解锁数量占激励对象获授数量比例（%） 1 第一期 自锁定期届满之日后的首个交易日 30 2 第二期 自锁定期届满之日起 12 个月后的首个交易日 30 3 第三期 自锁定期届满之日起 24 个月后的首个交易日 40 5、获授条件 经公司股东大会审议批准后，本计划项下列明的激励对象自动获得通过受让持股
75、平台财产份额而间接持有公司股票的权利。 6、回购程序 若发生本计划规定、持股平台合伙协议或其他协议约定的需要回购的情形，则持股平台执行事务合伙人向激励对象发出回购通知，激励对象必须履行相应义务。 持股平台执行事务合伙人根据相关情形以当时市场公允价或原始转让价格收购激励对象持有的持股平台出资份额。 7、锁定期满后的财产份额兑现程序 在满足解锁条件后，激励对象如将其持有的并已经解锁的持股平台财产份额对应的公司股票进行转让的，应当按照如下程序进行操作： 激励对象向持股平台执行事务合伙人提出申请，并明确申请转让的公司股票数量和价格及对应的持股平台财产份额等。 持股平台执行事务合伙人在收到申请之日起 5
76、 个工作日内审查确认激励对象的该等转让申请是否符合规定并予以回复。 如持股平台执行事务合伙人同意转让的，则按照如下顺序进行转让：持股平台执行事务合伙人在同等条件下优先受让；如持股平台执行事务合伙人不受让的，持股平台其他合伙人有优先受让权；如有多位其他合伙人愿意受让的，则按照其在持股平台中各自出资额占其总出资额比例进行受让；如持股平台执行事务合伙人及其他合伙人均不愿意受让的，则必须在征得持股平台执行事务合伙人同意的情况下向持股平台以外的人进行转让；如履行上述程序后无人受让的，则由持股平台转让公司相应数量股票后，将全部股票转让价款依法扣除相关税收后支付给激励对象；同时，激励对象持有的该等抛售股票对
77、应的持股平台财产份额予以注销。 报告期内，由于公司缺乏公开交易市场的股价，确定股权公允价值比较困难，公司以 2016 年 5 月31 日经评估的每股净资产 1.15 元作为公允价值，权益工具公允价值与行权价 1.02 元/股的差额形成股份支付，股份支付的公允价值为 28.47 万元。 （八） 承诺事项的履行情况 公司或股东在申请挂牌时曾做出如下相关承诺： 1、“逐步整改全员全额缴纳住房公积金，如果公司在整改期间受到住房公积金管理中心限期缴存要求，将即刻全额为公司现行垫付缴存资金，以免公司受到相关处罚。浙江联池水务设备股份有限公司承诺将与未交社保或公积金员工协商，逐步缴纳公积金。”报告期内，公司
78、与未交社保、公积金的员工沟通协商，逐步规范员工社保缴纳情况；自 2017 年 4 月起，联池全员缴纳公积金。 2、“为避免与公司产生新的或潜在的同业竞争，本人承诺如下：（1）承诺人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或 公告编号：2017-005 26 在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。（2）承诺人作为公司股东/董事/监事/高级管理人员期间，本承诺持续有效。（3）承诺人愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成
79、的全部经济损失。”报告期内，所涉人员均严格遵守本承诺且本承诺仍然有效。 （九）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 S63LAMG4MATIC 的车辆 抵押 2,057,366.67 2.09% 为本公司自 2016 年 12 月 10 日至 2018 年 12 月 9 日期间提供借款总额 1,692,600.00 元提供抵押 金兰特布艺房屋及建筑物 抵押 2,259,919.30 2.30% 为本公司自 2015 年 4 月 28 日至2018 年 4 月 28 日期间所签署的借款合同提供抵押,最高额为12,800,0
80、00.00 元 金兰特布艺土地使用权 抵押 821,940.00 0.84% 为本公司自 2015 年 4 月 28 日至2018 年 4 月 28 日期间所签署的借款合同提供抵押,最高额为12,800,000.00 元 总计 - 5,139,225.97 5.23% - 公告编号：2017-005 27 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 30,080,000 100.00% -26,980,000 3,100,000 8.16% 其中：控股股东、实际控制人 3
81、0,080,000 100.00% - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 - - 34,880,000 34,880,000 91.83% 其中：控股股东、实际控制人 - - 32,080,000 32,080,000 84.47% 董事、监事、高管 - - 32,080,000 32,080,000 84.47% 核心员工 - - - - - 总股本 30,080,000 - 7,900,000 37,980,000 - 普通股股东人数 8 注：股东池文君通过联旺投资间接持有公司 61.00 万股，间接持股比例为 1.
82、61%；监事文四清通过联旺投资间接持有公司 20.00 万股，间接持股比例为 0.52%，监事洪国庆、范晓奇通过联旺投资各间接持有公司 7.00 万股，间接持股比例为 0.18%；高管付丽霞、方卫玲通过 0联旺投资各间接持有公司 20.00 万股，间接持股比例为 0.52%。 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 池国正 10,540,000 500,000 11,040,000 29.07% 11,040,000 - 2 池文君 10,540,000 500,000 11,04
83、0,000 29.07% 11,040,000 - 3 池万青 4,500,000 500,000 5,000,000 13.16% 5,000,000 - 4 颜佩娇 4,500,000 500,000 5,000,000 13.16% 5,000,000 - 5 池文兵 - 900,000 900,000 2.37% - 900,000 6 颜佩云 - 2,000,000 2,000,000 5.27% - 2,000,000 7 杜韦骅 - 200,000 200,000 0.53% - 200,000 8 联旺投资(有限合伙) - 2,800,000 2,800,000 7.37% 2
84、,800,000 - 合计 30,080,000 7,900,000 37,980,000 100.00% 34,880,000 3,100,000 前十名股东间相互关系说明： 公司股东池国正和池文君为兄弟关系，池万青与池国正、池文君为父子关系，颜佩娇与池国正、池文君为母子关系，池万青与颜佩娇为夫妻关系，池文兵与池国正为堂兄弟关系，颜佩云与颜佩娇为姐妹关系，杜韦骅与池国正为连襟关系。联旺投资（有限合伙）系员工持股平台，出资人均为本公司或子公司管理层及核心员工。 公告编号：2017-005 28 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0
85、0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 股东池国正直接持有公司 1,104.00 万股股份，持股比例为 29.07%，股东池文君直接持有公司 1,104.00万股股份，持股比例为 29.07%，通过联旺投资间接持有公司 61.00 万股股份，间接持股比例为 1.61%，股东池万青直接持有公司 500.00 万股股份，持股比例为 13.16%，股东颜佩娇直接持有公司 500.00 万股股份，持股比例为 13.16%。2016 年 7 月 15 日，池国正、池文君、池万青及颜佩娇四人签署一致行动人协议，约定签署人在作为本公司
86、股东行使对公司的任何股东权利时，以及作为公司董事行使董事会决策权时，必须协商一致，形成一致意见，在进行相关表决时保持一致性，协议有效期为 36 个月。上述股东直接及间接共同持有公司股份 3,269.00 万股，合计持有股权比例为 86.07%，能对公司决策产生重大影响并能够实际支配公司的经营决策。因此，池国正、池文君、池万青及颜佩娇四人对公司实行共同控制，认定为公司的控股股东及实际控制人。报告期内，公司实际控制人不存在变动的情况。 池国正先生，1978 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，南京陆军指挥学院国防动员与国防教育专业大学本科学历。1998 年 9 月至 2002 年 6 月任玉环净化
87、集团有限公司总经理助理职务；2002 年 6 月至2003 年 8 月任玉环净化集团自动化有限公司总经理职务；2004 年 3 月至 2005 年 5 月任玉环先锋铜业有限公司总经理职务；2005 年 5 月至 2006 年 10 月任玉环净化集团有限公司总经理助理职务；2006 年 10 月至 2007 年 8 月任玉环净化金城水务开发有限公司总经理职务；2007 年 8 月起任有限公司董事长职务。现任本公司董事长、总经理职务，本届任期自 2016 年 7 月 29 日至 2019 年 7 月 28 日。 池文君先生，1980 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，华中科技大学给水排水工程专业
88、本科学历。2003 年 7 月至 2005 年 5 月任玉环净化集团技术部技术员职务；2005 年 5 月至 2006 年 7 月任玉环万清净化设备有限公司董事长职务；2006 年 7 月至 2007 年 8 月任玉环净化金城水务设备有限公司董事长职务；2007 年 8 月起任有限公司总经理职务。现任本公司董事、副总经理职务，本届任期自 2016 年 7 月 29日至 2019 年 7 月 28 日。 池万青先生，1955 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，浙大进修班企业管理、水处理专业大专学历。1984 年 8 月至 1989 年 9 月任玉环净水设备厂大区经理职务；1989 年 9 月至
89、 2007 年 8 月任玉环净化集团董事长职务；2007 年 8 月起任有限公司企业总监职务。现任本公司董事、副总经理职务，本届任期自 2016 年 7 月 29 日至 2019 年 7 月 28 日。 颜佩娇女士，1956 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，楚门镇中学初中学历。1969 年 5 月至 1981年 10 月任立新胶囊厂职工职务；1982 年 12 月至 1989 年 9 月任楚门塑胶五金厂科长职务；1989 年 9 月至 2007 年 8 月任玉环净化集团部长职务。现任本公司董事职务，本届任期自 2016 年 7 月 29 日至 2019 年7 月 28 日。 公告编号：20
90、17-005 29 （二）实际控制人情况 详见本年度报告第六节股本变动及股东情况之三控股股东、实际控制人情况之（一）控股股东情况。 公告编号：2017-005 30 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 银行借款 上海浦东发展银行杭州分行 1,700,000.00 6.15% 2015.3.23-2016.3.23 否 银行借款
91、 中国建设银行杭州之江支行 7,500,000.00 6.53% 2015.3.23-2016.3.23 否 银行借款 交通银行杭州和平支行 1,500,000.00 6.47% 2015.5.4-2016.5.4 否 银行借款 交通银行杭州和平支行 2,000,000.00 6.17% 2015.5.25-2016.5.25 否 银行借款 交通银行杭州和平支行 2,800,000.00 6.17% 2015.6.10-2016.6.10 否 银行借款 中国建设银行股份有限公司杭州之江支行 3,880,000.00 6.22% 2015.6.16-2016.6.15 否 银行借款 上海浦东发展
92、银行股份有限公司杭州文晖支行 1,700,000.00 5.22% 2016.3.29-2017.3.29 否 银行借款 杭州中小企业服务有限公司 7,500,000.00 3.65% 2016.4.14-2016.4.15 否 银行借款 中国建设银行股份有限公司杭州之江支行 7,500,000.00 5.44% 2016.4.15-2017.4.14 否 银行借款 交通银行股份有限公司杭州和平支行 1,800,000.00 5.00% 2016.5.3-2017.4.20 否 银行借款 交通银行股份有限2,000,000.00 5.00% 2016.5.12-否 公告编号：2017-005
93、31 公司杭州和平支行 2017.4.10 银行借款 交通银行股份有限公司杭州和平支行 2,000,000.00 5.00% 2016.8.7-2017.4.20 否 银行借款 浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司西溪科技支行 3,880,000.00 5.22% 2016.6.8-2017.6.7 否 合计 - 45,760,000.00 - - - 违约情况: 无 五、利润分配情况 不适用 公告编号：2017-005 32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 池国正 董事长、总
94、经理 男 39 本科 20160729-20190728 是 池文君 董事、副总 男 37 本科 20160729-20190728 是 池万青 董事、副总 男 62 大专 20160729-20190728 是 颜佩娇 董事 女 61 初中 20160729-20190728 是 张晓文 董事 女 39 硕士 20160729-20190728 是 文四清 职工代表、监事 男 51 本科 20160729-20190728 是 范晓奇 监事 女 35 本科 20160729-20190728 是 洪国庆 监事 男 29 本科 20160729-20190728 是 付丽霞 财务总监 女 40
95、 专科 20160729-20190728 是 方卫玲 董事会秘书 女 30 本科 20160729-20190728 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 池国正和池文君为兄弟关系，池万青与池国正、池文君为父子关系，颜佩娇与池国正、池文君为母子关系，池万青与颜佩娇为夫妻关系，池国正与张晓文为夫妻关系，以及本年报之“第六节、股本变动及股东情况”之“（4）控股股东及实际控制人情况”中已披露的一致行动人协议约定的一致行动事项外，公司董事、监事、高级管理人员之间不存在任何其他关联关系。 （二）持股情况 单位
96、：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例 期末持有股票期权数量 池国正 董事长、总经理 10,540,000 500,000 11,040,000 29.07% - 池文君 董事、副总 10,540,000 500,000 11,040,000 29.07% - 池万青 董事、副总 4,500,000 500,000 5,000,000 13.16% - 颜佩娇 董事 4,500,000 500,000 5,000,000 13.16% - 公告编号：2017-005 33 张晓文 董事 - - - - - 文四清 监事 - - - - - 范晓奇 监
97、事 - - - - - 洪国庆 监事 - - - - - 付丽霞 财务总监 - - - - - 方卫玲 董事会秘书 - - - - - 合计 - 30,080,000 2,000,000 32,080,000 84.87% - 注：股东池文君通过联旺投资间接持有公司 61.00 万股，间接持股比例为 1.61%；监事文四清通过联旺投资间接持有公司 20.00 万股，间接持股比例为 0.52%，监事洪国庆、范晓奇通过联旺投资各间接持有公司 7.00 万股，间接持股比例为 0.18%；高管付丽霞、方卫玲通过联旺投资各间接持有公司 20.00 万股，间接持股比例为 0.52%。 （三）变动情况 信息
98、统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： - 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 17 20 技术人员 22 19 销售人员 7 8 财务人员 6 6 生产人员 76 81 员工总计 128 134 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0
99、 硕士 4 3 本科 30 33 专科 21 19 专科以下 74 79 员工总计 128 134 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公告编号：2017-005 34 公司重视人才的稳定与发展，通过建立较为合理的薪酬考核体系和股权激励政策，吸引人才、稳定人才，致力于员工与公司共同成长。 1、人员变动：报告期内，公司整体人员保持相对稳定，没有发生重大变化。 2、人才引进与招聘：报告期内，公司根据生产经营需要，坚持按需引进，坚持标准，严格程序，确保引进人才的质量；借助网站招聘、现场招聘、猎头招聘、内部推荐、高校推荐等多种招聘方式，引进专业人才。 3、
100、培训计划：为适应快速发展带来的人力资源需求，公司注重人才培养和储备。行政人事部门通过对全员个性化的培训需求进行调查，结合不同层级工作人员在管理技能、专业水平方面的不同需求，制定年度培训计划，借助新员工入职安全培训、部门岗位内训、外部专业技能培训、岗位资格证书培训以及行业会议交流等形式不定期开展培训，激发员工自主学习的积极性，从而提高员工整体素质。 4、员工薪酬政策：报告期内，公司实施了员工持股计划，建立并完善劳动者与所有者利益共享机制，充分调动管理者与员工的积极性；加强薪酬考核体系建设，将员工收入与员工的绩效及员工的价值紧密联系，促进员工与企业共同发展。 5、报告期内，公司没有需要公司承担费用
101、的离退休职工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 7 7 5,000,000 注：其中文四清、盛谨文、田克新、洪国庆、池方建、李丽通过联旺投资间接合计持有公司67.00 万股。 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司尚未认定核心员工。公司核心技术人员为池万青、文四清、盛谨文、田克新、洪国庆、池方建、李丽，其基本情况如下： 池万青先生，详见本年度报告第六节股本变动及股东情况之三控股股东、实际控制人情况之（一）控股股东情况。 文四清先生，1966 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，甘肃工业
102、大学焊接专业本科学历。1988 年7 月至 1990 年 3 月任宜昌市长江机床厂技术员；1990 年 3 月至 2000 年 2 月任宜昌市长江净水设备制造厂技术科副科长职务；2000 年 3 月至 2010 年 11 月任浙江玉环净化集团有限责任公司副总工程师职务；2011年 2 月起任有限公司技术部副经理。现任公司监事会主席职务，本届任期自 2016 年 7 月 29 日至 2019 年 7月 28 日。 洪国庆先生，1988 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，杭州电子科技大学信息工程学院电子信息工程专业本科学历。2011 年 7 月起任有限公司工程设备部电气自动化工程师职务。现任公司
103、监事职务，本届任期自 2016 年 7 月 29 日至 2019 年 7 月 28 日。 盛谨文先生，1975 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，南昌大学环境工程专业本科学历，高级工程师。1998 年 7 月至 2009 年 2 月任玉环净化集团技术部经理职务；2009 年 2 月起任有限公司技术研发部经理职务。现任本公司技术研发部经理。 池方建先生，1971 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，楚门中学高中学历，助理工程师。1998 年8 月至 2009 年 1 月任玉环净化集团自动化有限公司经理职务；2009 年 2 月起任有限公司工程设备部经理职 公告编号：2017-005 35 务。
104、现任本公司工程设备部经理职务。 田克新先生，1970 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，西北建筑工程学院给水排水专业本科学历，高级工程师。1992 年 8 月至 2006 年 5 月任新乡市自来水公司高级工程师；2006 年 6 月至 2010 年 5 月任中昌环保集团中昌水处理公司总工程师职务；2011 年 4 月任有限公司项目管理部经理职务。现任本公司项目管理部经理职务。 李丽女士，1984 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，西安建筑科技大学市政工程专业研究生学历，工程师。2009 年 5 月起历任有限公司技术部技术员、工程师职务。现任本公司技术研发部工程师职务。 核心技术团队报告期内
105、未发生变化。 公告编号：2017-005 36 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 有限公司期间，公司制定了公司章程，设立了股东会、执行董事、监事、总经理，建立了法人治理的基本结构；股份公司成立后，公司严格按照公司法、证券法、非上
106、市公众公司监督管理办法等规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构、不断提高公司规范化运作水平，建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的治理结构，制定了公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度、投资者关系管理制度、防范控股股东及关联方占用公司资金管理制度等内部控制制度，公司股东大会、董事会、监事会的成员符合公司法的任职要求，能够按照公司章程及“三会”议事规则独立、勤勉、诚信地履行职责及义务，按时按期参加会议并参与重大决策事项讨论与决策，促进公司的良好发展，目前已形成比较科学和规范的法人治理制度。 报告期内，公司的“三会”召集、召开、表决程序符
107、合有关法律、法规的要求以及公司章程的规定，公司认真履行信息披露义务，做到及时、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司董事会对公司治理机制的建立健全和运行情况进行了讨论和评估。公司董事会认为，公司目前已经建立了适合公司发展规模的内部治理结构，内部控制制度明确规定了机构之间的职责分工和相互制衡、关联股东和董事回避以及财务管理、风险控制等制度。公司董事、监事、高级管理人员符合公司法的任职要求，能够按照公司章程及“三会”议事规则独立、勤勉、诚信地履行职责及义务。股份公司会议召开的程序、决议内容没有违反相关制度规定的情形
108、，也没有损害股东、债权人及第三人合法利益的情况；公司三会会议的通知、召开、议事、档案保管等环节均严格按照相关制度运作，充分保证全体股东，尤其是中小股东的知情权、参与权、质询权和表决权等权利。同时，公司通过不断完善内部控制制度进一步规范公司运作，对相关事宜建立制衡机制，维护全体股东利益。 由于股份公司成立至今时间尚短，公司将在专业机构的辅导下，加强董事、监事、高级管理人员规范运作培训，提高合法合规意识。同时，公司将严格规范公司治理机构和相关人员的职能，加强监事会的监督作用，通过相关内控制度促进小股东在内的全体股东的合法权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公告编号：2017-005
109、 37 公司董事会对重大决策的履行情况进行了评估，公司董事会认为，报告期内公司重大决策能够按照公司章程和相关议事规则的规定，通过相关会议审议，公司股东、董事、监事及高级管理人员均能按照要求出席参加会议并履行相关权利义务，运作情况良好。 4、公司章程的修改情况 2016 年 9 月 10 日召开 2016 年第二次临时股东大会，对公司章程作如下修改; 1、 将公司章程第一章第四条修改为：公司注册资本为人民币 3798 万元； 2、 将公司章程第一章第五条修改为：公司经营期限为长期。 3、 将公司章程第三章第十八条修改为：公司股份总数 3798 万股，发行的股票全部为普通股。 （二）三会运作情况
110、1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 2016 年 7 月 29 日,召开第一届董事会第一次会议,审议通过关于选举浙江联池水务设备股份有限公司第一届董事会董事长的议案等议案; 2016 年 8 月 26 日,召开第一届董事会第二次会议,审议通过关于公司增加注册资本的议案等议案。 监事会 2 2016 年 7 月 29 日,召开第一届监事会第一次会议,审议通过关于选举文四清为浙江联池水务设备股份有限公司第一届监事会主席的议案; 2016 年 8 月 26 日,召开第一届监事会第二次会议,审议通过公司近两年一期关联交易情况说明、关联交易管理制
111、度的议案。 股东大会 2 2016 年 7 月 29 日,召开浙江联池水务设备股份有限公司创立大会暨第一次临时股东大会,审议通过关于浙江联池水务设备股份有限公司筹建情况报告的议案等议案; 2016 年 9 月 10 日,召开 2016 年第二次临时股东大会,审议通过关于公司增加注册资本的议案等议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 1、股东大会：公司共组织召开了 2 次股东大会，历次股东大会均按照公司章程和股东大会议事规则规定的程序召集、召开、表决，决议、会议记录规范。股东大会对公司的战略发展规划、章程修订、董事和监事的选举、公司重要规章制度制定和修改、重大投资和
112、关联交易事项、进入全国股份转让系统挂牌等重大事项的决策作出了有效决议。 公告编号：2017-005 38 2、董事会：公司共组织召开了 2 次董事会，严格按照公司章程和董事会议事规则规定的职权范围和程序对各项事务进行了讨论决策，除审议日常事项外，对公司管理人员任命、内部机构的设置、基本制度的制定、重大投资、关联交易等事项进行审议并作出了有效决议；同时，对需要股东大会审议的事项提交股东大会审议决定，切实发挥了董事会的作用。 3、监事会：公司共组织召开了 2 次监事会，会议的召集、召开、表决均遵守了公司章程和监事会议事规则规定，监事会成员列席公司董事会和股东大会，公司监事会对董事会的决策程序、公司
113、董事、高级管理人员履行职责情况进行了有效监督，在检查公司财务、审查关联交易、促进公司治理完善等方面发挥了重要作用。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司进一步规范治理结构，股东大会、董事会、监事会及高级管理人员严格按照公司法、公司章程等法律规章制度的要求履行各自的权利和义务，各项事项均能够合规有序进行。由于股份公司成立时间尚短，公司董事、监事、高级管理人员需要加强公司法等法律法规和公司章程、制度的学习，不断提高规范运作意识，以勤勉、尽责地履行岗位职责。 报告期内不存在来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理的情况；报告期内，管理层未引进职业经理人等情况。 （四）投资者关系管理情
114、况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、投资者关系管理制度等相关规定的要求，真实、准确、完整、及时披露公司信息，确保外部股东及潜在投资者及时、准确地了解公司的经营情况，提升公司治理水平，实现公司整体利益最大化和保护投资者合法权益。 公司设置专人负责投资者关系的维护和管理，董事会秘书作为投资者关系管理负责人，在保证符合信息披露要求的前提下，通过电话、邮件等方式及时、有效的与投资相关方进行沟通交流。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期的监督活动中，未发现存在重大风险事项，监事会对报告期内的
115、监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构方面具有完全的独立性，并拥有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。 1、业务独立：公司主要从事水处理设备集成系统及配套设备的研发、生产与销售业务，为水处理需求客户提供“一站式”服务的水处理整体解决方案，包括方案设计、生产制造、安装调试、培训及售后服务等。公司具有完整的业务体系，所有业务均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。 公告编号：2017-005 39 2、资产独立：公司对其资产均拥有完整的所有权，与实
116、际控制人及其控制的其他企业在资产产权上有明确的界定与划分，公司的各项资产权利不存在产权纠纷或潜在的相关纠纷。报告期内，公司不存在实际控制人及其控制的其他企业或其他关联方以无偿占用或有偿使用的形式违规占用公司的资金、资产及其他资源的情况。 3、人员独立：经过多年的规范运作，公司逐步建立、健全了法人治理结构，董事、监事及高级管理人员的任免严格按照公司法、公司章程的有关规定执行，程序合法有效；公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的职务，也没有在与本公司业务相同或相似或存在其他利益冲突的企业任职或领取薪酬。 4、财务
117、独立：公司在银行独立开设账户，对所发生的经济业务进行独立结算。公司成立后办理了税务登记证并依法独立进行纳税申报和缴纳。公司设有独立的财务部门，配备专职财务管理人员，并根据现行的会计准则及相关法规，结合公司实际情况制定了财务管理制度，建立了独立、完整的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。 5、机构独立：公司设置了独立的、符合股份公司要求和适应公司业务发展需要的组织机构，股东大会、董事会、监事会规范运作，独立行使经营管理职权。公司拥有独立的经营和办公场所。公司各组织机构的设置、运行和管理均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现
118、行的内部控制制度是根据公司法公司章程的有关规定，结合公司实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在合理性、完整性、实用性方面，不存在重大缺陷。同时，公司将根据内外部环境的变化通过不断调整、完善内部控制制度，进一步规范公司运作，确保公司生产经营活动稳定有序。 1、 会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的相关规定，结合公司的实际情况，制定会计核算具体制度，并按照要求进行独立核算，保证公司合法合规开展会计核算工作。 2、财务管理体系 报告期内，公司按照会计法、企业会计准则等相关法律法规、规范性文件的要求，制订了一整套财务管理体系。在财务制度、管理办法、操作程序以及日常财务工作
119、中能够做到严格管理，强化实施，保证财务报表能够公允地反映公司的财务状况、经营成果和现金流量。 3、风险控制体系 报告期内，公司围绕企业风险管理的要求，在公司各业务环节进一步完善风险控制措施，加强公司风险管理的预测和预判工作，对待风险，能够做到事前预防、事中控制、事后总结等事项。报告期内未发现风险控制体系存在较大缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 公司将适时建立年度报告差错责任追究制度。 公告编号：2017-005 40 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 天职业字201711677 号 审计机构名称 天职国际会计师事务所(特殊普通
120、合伙) 审计机构地址 北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域 审计报告日期 2017 年 4 月 26 日 注册会计师姓名 胡建军、钟炽兵、王璟 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告 天职业字201711677 号 浙江联池水务设备股份有限公司： 我们审计了后附的浙江联池水务设备股份有限公司（以下简称“联池水务”）财务报表，包括 2016 年12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2016 年度的利润表及合并利润表、现金流量表及合并现金流量表和股东权益变动表及合并股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财
121、务报表的责任 编制和公允列报财务报表是联池水务管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊
122、或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评 公告编号：2017-005 41 价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，联池水务财务报表在所有重大方面，按照企业会计准则的规定编制，公允反映了联池水务2016 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合并现金
123、流量。 中国北京 二一七年四月二十六日 中国注册会计师： 胡建军 中国注册会计师： 钟炽兵 中国注册会计师： 王璟 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 8,099,725.61 2,552,407.91 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 六、2 300,000.00 - 应收账款 六、3 16,152,622.22 12,008,851.24 预付款项 六、4 945,693.30 261,872.33 应收保费 - - 应收分保账
124、款 - - 应收分保合同准备金 - - 公告编号：2017-005 42 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 六、5 3,643,810.77 3,023,580.33 买入返售金融资产 - - 存货 六、6 51,873,955.44 57,008,281.94 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 六、7 850,652.23 415,162.70 流动资产合计 81,866,459.57 75,270,156.45 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 -
125、 - 投资性房地产 - - 固定资产 六、9 11,247,954.53 11,284,671.55 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 六、10 1,961,157.49 2,062,282.88 开发支出 - - 商誉 六、8 2,672,300.00 2,672,300.00 长期待摊费用 六、11 243,438.67 333,958.87 递延所得税资产 六、12 225,180.52 693,862.21 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 16,350,031.21 17,047,075.51 资产总计
126、 98,216,490.78 92,317,231.96 流动负债： 短期借款 六、13 13,180,000.00 19,380,000.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 六、14 3,673,374.64 4,442,923.26 预收款项 六、15 41,020,349.84 37,257,345.13 卖出回购金融资产款 - - 公告编号：2017-005 43 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 六、16 3,292,453.56 2,
127、433,447.61 应交税费 六、17 2,312,811.35 963,860.61 应付利息 六、18 20,785.26 34,131.15 应付股利 - - 其他应付款 六、19 1,094,219.07 2,407,880.90 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 六、20 563,196.85 730,316.97 其他流动负债 - - 流动负债合计 65,157,190.57 67,649,905.63 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股
128、- - 永续债 - - 长期应付款 六、21 575,753.38 1,138,950.23 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 六、22 - 300,000.00 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 575,753.38 1,438,950.23 负债合计 65,732,943.95 69,088,855.86 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、23 37,980,000.00 30,080,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 六、24 139,841.01 - 减：库存股
129、- - 其他综合收益 - - 专项储备 六、25 278,652.04 - 盈余公积 - - 一般风险准备 - - 未分配利润 六、26 -5,914,946.22 -6,851,623.90 归属于母公司所有者权益合计 32,483,546.83 23,228,376.10 少数股东权益 - - 所有者权益总计 32,483,546.83 23,228,376.10 公告编号：2017-005 44 负债和所有者权益总计 98,216,490.78 92,317,231.96 法定代表人：池国正 主管会计工作负责人：池国正 会计机构负责人：付丽霞 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注
130、 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 7,991,810.44 2,470,738.74 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 300,000.00 - 应收账款 十六、1 16,109,822.22 11,960,701.24 预付款项 17,455,358.15 23,066,093.35 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 十六、2 25,946,349.18 18,364,280.25 存货 21,220,835.10 27,694,917.47 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产
131、 850,652.23 415,162.70 流动资产合计 89,874,827.32 83,971,893.75 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 十六、3 1,997,871.95 3,780,000.00 投资性房地产 - - 固定资产 5,888,139.73 5,953,922.18 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 239,810.24 279,554.26 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 174,779.40 233,039.2
132、0 递延所得税资产 225,180.52 693,862.21 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 8,525,781.84 10,940,377.85 资产总计 98,400,609.16 94,912,271.60 流动负债： 公告编号：2017-005 45 短期借款 13,180,000.00 19,380,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 2,789,818.79 3,811,843.43 预收款项 41,020,349.84 37,257,345.13 应付职工薪酬 2,221,158.39 1
133、,325,677.00 应交税费 1,771,354.25 4,398,188.75 应付利息 20,785.26 34,131.15 应付股利 - - 其他应付款 379,957.17 107,925.65 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 563,196.85 552,127.25 其他流动负债 - - 流动负债合计 61,946,620.55 66,867,238.36 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 575,753.38 1,138,950.23 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负
134、债 - 300,000.00 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 575,753.38 1,438,950.23 负债合计 62,522,373.93 68,306,188.59 所有者权益： 股本 37,980,000.00 30,080,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 0.00 0.00 资本公积 139,841.01 0.00 减：库存股 0.00 0.00 其他综合收益 0.00 0.00 专项储备 0.00 0.00 盈余公积 0.00 0.00 未分配利润 -2,241,605.78 -3,
135、473,916.99 所有者权益合计 35,878,235.23 26,606,083.01 负债和所有者权益总计 98,400,609.16 94,912,271.60 公告编号：2017-005 46 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 59,680,154.78 45,033,784.18 其中：营业收入 六、27 59,680,154.78 45,033,784.18 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 59,021,411.09 43,312,800.31 其中：营业成本 六、27 40,314,6
136、77.13 28,519,347.40 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 六、28 594,984.98 406,777.46 销售费用 六、29 5,772,981.08 4,544,229.69 管理费用 六、30 10,960,286.66 8,212,804.51 财务费用 六、31 1,080,719.06 1,560,445.51 资产减值损失 六、33 297,762.18 69,195.74 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投
137、资收益（损失以“”号填列） 六、32 24,753.71 15,386.31 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） 683,497.40 1,736,370.18 加：营业外收入 六、34 864,763.37 176,020.23 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 六、35 92,226.78 656,847.30 其中：非流动资产处置损失 六、35 - 279,715.04 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 1,456,033.99 1,255,543.11 减：所得税费用 六、36 51
138、9,356.31 201,567.77 五、净利润（净亏损以“”号填列） 936,677.68 1,053,975.34 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 936,677.68 1,053,975.34 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益 - - 公告编号：2017-005 47 的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益
139、 - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折算差额 - - 6其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 936,677.68 1,053,975.34 归属于母公司所有者的综合收益总额 936,677.68 1,053,975.34 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.03 0.04 （二）稀释每股收益 0.03 0.04 法
140、定代表人：池国正 主管会计工作负责人：池国正 会计机构负责人：付丽霞 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十六、4 59,680,154.78 45,033,784.18 减：营业成本 十六、4 42,103,064.56 31,062,583.24 营业税金及附加 136,264.35 406,777.46 销售费用 4,451,944.71 3,585,129.10 管理费用 8,864,365.58 5,763,862.40 财务费用 1,065,873.92 1,535,729.07 资产减值损失 2,091,118.96 73,581.95
141、 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） 十六、5 24,753.71 15,386.31 公告编号：2017-005 48 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 二、营业利润（亏损以“”号填列） 992,276.41 2,621,507.27 加：营业外收入 843,164.00 168,620.00 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 66,976.87 638,675.95 其中：非流动资产处置损失 - - 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 1,768,463.54 2,151,451.32 减：所得税费用 536,152
142、.33 201,567.77 四、净利润（净亏损以“”号填列） 1,232,311.21 1,949,883.55 五、其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报
143、表折算差额 - - 6其他 - - 六、综合收益总额 1,232,311.21 1,949,883.55 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - （二）稀释每股收益 - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 66,877,486.84 70,127,068.63 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 公告编号：2017-005 49 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加
144、额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 六、37 12,023,798.66 8,340,898.26 经营活动现金流入小计 78,901,285.50 78,467,966.89 购买商品、接受劳务支付的现金 36,125,082.25 44,130,800.05 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - -
145、 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 9,460,765.80 7,801,287.46 支付的各项税费 3,118,043.25 3,488,299.75 支付其他与经营活动有关的现金 六、37 21,329,949.13 14,897,528.17 经营活动现金流出小计 70,033,840.43 70,317,915.43 经营活动产生的现金流量净额 8,867,445.07 8,150,051.46 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 11,150,000.00 2,650,000.00 取得投资收益收到的现金 24,753.71 15,386.3
146、1 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 2,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 11,174,753.71 2,667,386.31 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,604,075.62 1,422,547.86 投资支付的现金 11,600,000.00 3,000,000.00 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 13,204,075.62 4,422,547.86 投
147、资活动产生的现金流量净额 -2,029,321.91 -1,755,161.55 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 8,018,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 26,380,000.00 19,380,000.00 发行债券收到的现金 - - 公告编号：2017-005 50 收到其他与筹资活动有关的现金 六、37 1,360,000.00 2,750,000.00 筹资活动现金流入小计 35,758,000.00 22,130,000.00 偿还债务支付的现金 32,580,000.00 26,949,994.00 分配股
148、利、利润或偿付利息支付的现金 1,024,834.46 1,527,092.96 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 六、37 3,630,191.00 5,253,047.02 筹资活动现金流出小计 37,235,025.46 33,730,133.98 筹资活动产生的现金流量净额 -1,477,025.46 -11,600,133.98 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 5,361,097.70 -5,205,244.07 加：期初现金及现金等价物余额 2,484,377.91 7,689,621.98 六
149、、期末现金及现金等价物余额 7,845,475.61 2,484,377.91 法定代表人：池国正主管会计工作负责人：池国正会计机构负责人：付丽霞 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 66,877,486.84 65,178,322.47 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 6,923,909.14 3,440,684.77 经营活动现金流入小计 73,801,395.98 68,619,007.24 购买商品、接受劳务支付的现金 35,171,442.13 46,828,318.9
150、2 支付给职工以及为职工支付的现金 4,899,467.86 3,843,700.56 支付的各项税费 2,284,872.18 2,232,683.36 支付其他与经营活动有关的现金 16,510,848.00 8,983,442.08 经营活动现金流出小计 58,866,630.17 61,888,144.92 经营活动产生的现金流量净额 14,934,765.81 6,730,862.32 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 11,150,000.00 2,650,000.00 取得投资收益收到的现金 24,753.71 15,386.31 处置固定资产、无形资产和其他长期
151、资产收回的现金净额 - 2,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 11,174,753.71 2,667,386.31 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 784,155.56 913,173.03 投资支付的现金 11,600,000.00 3,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 12,384,155.56 3,913,173.03 投资活动产生的现金流量净额 -1,209,401.85 -1,245,7
152、86.72 公告编号：2017-005 51 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 8,018,000.00 - 取得借款收到的现金 26,380,000.00 19,380,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 1,360,000.00 7,480,000.00 筹资活动现金流入小计 35,758,000.00 26,860,000.00 偿还债务支付的现金 32,580,000.00 26,949,994.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,024,834.46 1,527,092.96 支付其他与筹资活动有关的现金 10,543,6
153、77.80 9,054,839.02 筹资活动现金流出小计 44,148,512.26 37,531,925.98 筹资活动产生的现金流量净额 -8,390,512.26 -10,671,925.98 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 5,334,851.70 -5,186,850.38 加：期初现金及现金等价物余额 2,402,708.74 7,589,559.12 六、期末现金及现金等价物余额 7,737,560.44 2,402,708.74 公告编号：2017-005 52 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益
154、 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,080,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -6,851,623.90 0.00 23,228,376.10 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 0.00 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 0.00 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - 0.00 其他 - - - -
155、 - - - - - - - - 0.00 二、本年期初余额 30,080,000.00 - - 0.00 - - - - - - -6,851,623.90 - 23,228,376.10 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 7,900,000.00 0.00 0.00 0.00 139,841.01 0.00 0.00 278,652.04 0.00 0.00 936,677.68 0.00 9,255,170.73 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 936,677.68 - 936,677.68 （二）所有者投入和减少资本 7,900,000.00 0.0
156、0 0.00 0.00 139,841.01 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 8,039,841.01 1股东投入的普通股 7,900,000.00 - - - 115,641.51 - - - - - - - 8,015,641.51 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 0.00 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - 24,199.50 - - - - - - - 24,199.50 4其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.
157、00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - 0.00 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 0.00 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 0.00 公告编号：2017-005 53 4其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 （四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 -2,358.49 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 1资本公积转增资
158、本（或股本） - - - - - - - - - - - - 0.00 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 0.00 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 0.00 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 278,652.04 0.00 0.00 0.00 0.00 278,652.04 1本期提取 - - - - - - - 281,686.84 - - - - 281,686.84 2本期使用 - - - - -
159、- - -3,034.80 - - - - -3,034.80 （六）其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 四、本年期末余额 37,980,000.00 - - 0.00 139,841.01 - - 278,652.04 - - -5,914,946.22 - 32,483,546.83 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,080,000.00 - - - - - - - - - -7,905,
160、599.24 - 22,174,400.76 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 30,080,000.00 - - - - - - - - - -7,905,599.24 - 22,174,400.76 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - - - 1,053,975.34 - 1,053,975.34 公告编号
161、：2017-005 54 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,053,975.34 - 1,053,975.34 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1提取盈余公
162、积 - - - - - - - - - - - - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - -
163、 - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,080,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -6,851,623.90 0.00 23,228,376.10 公告编号：2017-005 55 法定代表人：池国正 主管会计工作负责人：池国正 会计机构负责人
164、：付丽霞 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,080,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -3,473,916.99 26,606,083.01 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - 0.00 前期差错更正 - - - - - - - - - - 0.00 其他 - - - - - - - - - - 0.00 二、本年期初余额 30,080,000.00 0
165、.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -3,473,916.99 26,606,083.01 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 7,900,000.00 0.00 0.00 0.00 139,841.01 0.00 0.00 0.00 0.00 1,232,311.21 9,272,152.22 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 1,232,311.21 1,232,311.21 （二）所有者投入和减少资本 7,900,000.00 0.00 0.00 0.00 139,841.01 0.00 0.00 0.00 0.00
166、0.00 8,039,841.01 1股东投入的普通股 7,900,000.00 - - - 115,641.51 - - - - - 8,015,641.51 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - 0.00 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - 24,199.50 - - - - - 24,199.50 4其他 - - - - - - - - - - 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - 0.00
167、2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - 0.00 3其他 - - - - - - - - - - 0.00 （四）所有者权益内部结- - - - - - - - - - 0.00 公告编号：2017-005 56 转 1资本公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - 0.00 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - 0.00 4其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 0
168、.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 37,980,000.00 0.00 0.00 0.00 139,841.01 0.00 0.00 0.00 0.00 -2,241,605.78 35,878,235.23 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年
169、期末余额 30,080,000.00 - - - - - - - - -5,423,800.54 24,656,199.46 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 30,080,000.00 - - - - - - - - -5,423,800.54 24,656,199.46 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - - 1,949,883.55 1,949,883.55 （一）综合收益总额 - - - - -
170、- - - - 1,949,883.55 1,949,883.55 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投- - - - - - - - - - - 公告编号：2017-005 57 入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2对所有者（或股东）的分配 - - -
171、- - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他
172、 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,080,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -3,473,916.99 26,606,083.01 公告编号：2017-005 58 财务报表附注 浙江联池水务设备股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、公司的基本情况 (一)公司概况 公司名称：浙江联池水务设备股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”） 注册资本：人民币 3,798.00 万元；实收资本：人民币 3,798.00 万元 法定代表人:池国正 注册
173、地址：杭州市余杭区文一西路 1500 号 2 幢 413 室 本公司营业执照统一社会信用代码：913300006661828672 营业期限：2007 年 8 月 30 日至长期 （二）历史沿革 （1）设立及首次出资 2007 年 8 月 30 日，公司设立，名称为“浙江联池水务设备有限公司” （以下简称“浙江联池”），住所为杭州市下城区现代置业大厦东楼 501 室，注册资本为人民币 1,008.00 万元，设立时具体股权结构如下： 股东 出资额(万元) 出资比例（%） 出资方式 池国正 504.00 50.00 货币出资 池文君 504.00 50.00 货币出资 合计 1,008.00 1
174、00.00 本次出资业经杭州华磊会计师事务审验，并出具杭中业验2007836 号验资报告。 （2）第一次增资 2010 年 11 月 26 日，公司完成股权变更登记，股东池万青以人民币 500.00 万元对公司 公告编号：2017-005 59 进行增资。变更前后股权结构如下： 股东 变更前（万元） 变动（万元） 变更后（万元） 出资比例（%） 池国正 504.00 504.00 33.42 池文君 504.00 504.00 33.42 池万青 500.00 500.00 33.16 合计 1,008.00 500.00 1,508.00 100.00 本次出资业经杭州钱塘会计师事务所审验，
175、并出具钱塘验字2010873 号验资报告。 （3）第二次增资 2010 年 12 月 02 日，公司完成股权变更登记，股东颜佩娇以人民币 800.00 万元对公司进行增资。变更前后股权结构如下： 股东 变更前（万元） 变动（万元） 变更后（万元） 出资比例（%） 池国正 504.00 504.00 21.84 池文君 504.00 504.00 21.84 池万青 500.00 500.00 21.66 颜佩娇 800.00 800.00 34.66 合计 1,508.00 800.00 2,308.00 100.00 本次出资业经杭州钱塘会计师事务所审验，并出具钱塘验字2010892 号验资
176、报告。 （4）第一次股权转让 2011 年 7 月 20 日，股东池国正、池文君将其持有的该公司部分股权转让给股东颜佩娇及池万青，变更前后股权结构如下： 股东 变更前（万元） 变动（万元） 变更后（万元） 出资比例（%） 池国正 504.00 -489.00 15.00 0.65 池文君 504.00 -489.00 15.00 0.65 池万青 500.00 489.00 989.00 42.85 颜佩娇 800.00 489.00 1,289.00 55.85 合计 2,308.00 2,308.00 100.00 （5）第三次增资 2011 年 8 月 18 日，股东颜佩娇、池万青对公司
177、进行增资，变更前后股权结构如下： 股东 变更前（万元） 变动（万元） 变更后（万元） 出资比例（%） 池国正 15.00 15.00 0.50 池文君 15.00 15.00 0.50 池万青 989.00 350.00 1,339.00 44.51 公告编号：2017-005 60 股东 变更前（万元） 变动（万元） 变更后（万元） 出资比例（%） 颜佩娇 1,289.00 350.00 1,639.00 54.49 合计 2,308.00 700.00 3,008.00 100.00 本次出资业经杭州钱塘会计师事务所审验，并出具钱塘验字2011665 号验资报告。 （6）第二次股权转让 2
178、015 年 7 月 31 日，股东池万青、颜佩娇将部分股权转让给池国正、池文君，变更前后股权结构如下： 股东 变更前（万元） 变动（万元） 变更后（万元） 出资比例（%） 池国正 15.00 1,039.00 1,054.00 35.04 池文君 15.00 1,039.00 1,054.00 35.04 池万青 1,339.00 -889.00 450.00 14.96 颜佩娇 1,639.00 -1,189.00 450.00 14.96 合计 3,008.00 3,008.00 100.00 （7）第四次增资 2016年5月24日，股东池国正、池文君、颜佩娇、池万青分别以人民币50.00
179、万元，共计200.00万元对公司进行增资，变更前后股权结构如下： 股东 变更前（万元） 变动（万元） 变更后（万元） 出资比例（%） 池国正 1,054.00 50.00 1,104.00 34.41 池文君 1,054.00 50.00 1,104.00 34.41 池万青 450.00 50.00 500.00 15.59 颜佩娇 450.00 50.00 500.00 15.59 合计 3,008.00 200.00 3,208.00 100.00 本次出资业经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具天职业字201612512号验资报告。 （8）股份改制 经股东会决议，修改公司章
180、程，以2016年5月31日的净资产整体变更为股份有限公司，变更后公司名称为浙江联池水务设备股份有限公司。2016年5月31日经审计的净资产32,891,205.63元，按1.02:1的比例折合股本3,280.00万股，均为普通股，由原全体股东作为发起人按原持股比例持有。 经过股份改制后，公司的股权结构及股东出资情况没有发生变化。 （9）股份公司第一次增资 经2016年9月10日召开的2016年第二次临时股东大会决议及修改后的公司章程，本公司 公告编号：2017-005 61 增加注册资本590.00万元，由池文兵认缴90.00万元、颜佩云认缴200.00万元、杜韦骅认缴20.00万元、杭州联旺
181、投资合伙企业（有限合伙）认缴280.00万元，出资方式均为货币出资。新增实收资本情况经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于2016年9月11日出具天职业字201615248号验资报告。本公司于2016年9月12日办妥工商变更登记手续。本次变更前后股权结构如下： 股东 变更前（万元） 变动（万元） 变更后（万元） 出资比例（%） 池国正 1,104.00 1,104.00 29.07 池文君 1,104.00 1,104.00 29.07 池万青 500.00 500.00 13.16 颜佩娇 500.00 500.00 13.16 池文兵 90.00 90.00 2.37 颜佩云 2
182、00.00 200.00 5.27 杜韦骅 20.00 20.00 0.53 杭州联旺投资合伙企业（有限合伙） 280.00 280.00 7.37 合计 3,208.00 590.00 3,798.00 100.00 （三）本公司的母公司以及最终控制方 本公司无母公司。本公司的最终控制方为池国正、池文君、池万青及颜佩娇。 （四）本公司经营范围：水利工程施工，水处理及水利工程设备的新技术研发，水处理设备的生产（限分公司）、销售、安装及技术服务；塑料制品、机电产品的销售，经营进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） （五）财务报告的批准报出机构和财务报告批准报出日 本
183、公司财务报告的批准报出机构和批准报出日详见本附注“十八、财务报表的批准。” 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营 公司评价了自报告期末起 12 个月的持续经营能力。 本公司认为以持续经营为基础编制财务报表是合理的。 公告编号：2017-005 62 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真
184、实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 此外，本财务报表参照了公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定(2014 年修订)(以下简称“第 15 号文(2014 年修订)”)的列报和披露要求。 （二）会计期间和经营周期 本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 本公司主要从事水处理及水利工程设备的生产、销售及安装业务，经营周期与此类设备的生产、销售及安装周期有关，相关资产和负债以相关业务的经营周期作为流动性划分标准。 （三）记账本位币 本公司采用人民币作为记账本位币。 （四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量
185、属性 本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。 本公司报告期内计量属性未发生变化。 （五）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （六）企业合并 1.同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或
186、发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2.非同一控制下企业合并的会计处理方法 公告编号：2017-005 63 本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的情形 （1）判断多次交易分步取得被购买方股权投资直至取得对被购买方控制权过
187、程中的各项交易是否属于“一揽子交易” 本公司结合分步交易的各个步骤的协议条款，以及各个步骤中所分别取得的股权比例、取得对象、取得方式、取得时点以及取得对价等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。 符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）多次交易分步取得被购买方股权投资直至取得对被购买方控制权的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
188、 如果多次交易分步取得被购买方股权投资直至取得对被购买方控制权的各项交易属于“一揽子交易”，本公司将各项交易作为一项取得对被购买方控制权的交易，并区分企业合并的类型分别进行会计处理。 （3）多次交易分步取得被购买方股权投资直至取得对被购买方控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法 如果不属于“一揽子交易”，在合并财务报表中，本公司区分企业合并的类型分别进行会计处理。对于分步实现的非同一控制下企业合并，购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所
189、有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形 公告编号：2017-005 64 （1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易” 本公司结合分步交易的各个步骤的交易协议条款、处置对价、出售股权的对象、处置方式、处置时点等信息来判断分步交易是否属于“一揽子交易”。 （2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子
190、公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额之间的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 在合并财务报表中，对于剩余股权，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益。 （3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属
191、于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，调整留存收益。 处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动的，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益
192、计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （七）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照企业会计准则第 33 号合并财务报表编制。 （八）合营安排 1.合营安排的认定和分类 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：1)各参与方均受到该安排的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。 公告编号：2017-005 65 任何一个参与方都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。 共同控制，是指按照相关约定对某项安排
193、所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。 合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 2.合营安排的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所发
194、生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营企业参与方应当按照企业会计准则第 2 号长期股权投资的规定对合营企业的投资进行会计处理。 （九）金融工具 1.金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2.金融资产和金融负债的确认依据
195、、计量方法和终止确认条件 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成
196、本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1） 公告编号：2017-005 66 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照企业会计准则第 13 号或有
197、事项确定的金额；2）初始确认金额扣除按照企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利
198、时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3.金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；本公司保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险
199、和报酬的，分别下列情况处理：（1） 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2） 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 所转移金融资产的账面价值；（2） 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 终止确认部分的账面价值；（2） 终止确认部分的对价，
200、与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行 公告编号：2017-005 67 的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损
201、益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结
202、算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。 6.本期将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产，持有意图或能力发生改变的依据： （十）应收款项 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 50 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上的款项。
203、 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；如未发生减值，按账龄分析法计提坏账。 2.按组合计提坏账准备的应收款项 （1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合 以账龄为信用风险组合确认依据 关联方组合 以本公司合并范围内关联方为信用风险组合确认依据 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 关联方组合 本公司合并范围内关联方不计提坏账准备 公告编号：2017-005 68 （2）账龄分析法 3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表
204、明可收回性存在明显差异的应收款项。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 （十一）存货 1.存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2.发出存货的计价方法 库存商品采用个别计价法；原材料采用月末一次加权平均法。 3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于
205、可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4.存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 1
206、-2 年（含 2 年） 10 10 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 2-3 年（含 3 年） 20 20 3-4 年（含 4 年） 50 50 4-5 年（含 5 年） 80 80 5 年以上 100 100 公告编号：2017-005 69 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 （2）包装物 按照一次转销法进行摊销。 （十二）长期股权投资 1. 投资成本的确定 （1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照所取得的被合并方所在最终控制方合并财务报表中净资产
207、的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 多次交易分步实现同一控制下企业合并的，本公司判断多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制日，按照以下步骤进行会计处理： 1）确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。
208、 2）长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股份溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 3）合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期
209、损益。 （2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 （3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性或债务性证券取得的，按照证券的公允价值作为其初始投资成本，但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润；以债务重组、非货币性资产交换等方式取得长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第 12 号债 公告编号：2017-005 70 务重组和企业会计准则第 7 号非货币性资产交换的原则确定。 2.后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别
210、财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期股权投资是否减值。 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法时,取得长期
211、股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益和其他综合收益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质
212、上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的因素导致的其他所有者权益变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。 3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 4.长期股权投资的处置 4.1 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形 部
213、分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。 4.2 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 公告编号：2017-005 71 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 5.减值测试方法及减值准备计提方法
214、 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 （十三）固定资产 1. 固定资产确认条件、计价和折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。 2.各类固定资产的折旧方法 固定资产类别 折旧年限(年) 预计净残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 20 5 4.75 机器设备 10-20 5 4.75-9.50 运输设备 10-20 5 4.75-9.50 办公
215、设备 5-10 5 9.50-19.00 电子设备 4-10 5 9.50-23.75 3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 4.融资租入固定资产的认定依据、计价方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1） 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2） 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；（3） 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 通常占租赁
216、资产使用寿命的 75%以上（含 75%）；（4） 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 90%以上（含 90%）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 90%以上（含 90%）；（5） 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 公告编号：2017-005 72 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 （十四）无形资产 1.无形资产包括土地使用权、软件使用权等，按成本进行初始计量。 2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命
217、内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项目 摊销年限(年) 软件 10 土地使用权 40 3使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并
218、使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （十五）长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 （十六）职工薪酬 职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外的各种形式的报
219、酬或补偿。本公司的职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 1.短期薪酬 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬： 公告编号：2017-005 73 （1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务； （2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后
220、十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。 2.离职后福利 （1）设定提存计划 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计
221、入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。 报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。 重新计量设定受益计划
222、净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第项和第项计入当期损益；第项计入其他综合收益。 3.辞退福利 辞退福利主要包括： （1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给予的补偿。 （2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。 公告编号：2017-005 74 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； 公司确认与涉及支付辞退福利的重
223、组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。 4.其他长期职工福利 向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 （十七）预计负债 1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项
224、义务确认为预计负债。 2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 （十八） 股份支付 1.股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2.权益工具公允价值的确定方法 （1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。 （2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 3.确认可行权权益工具最佳估计的依据 根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。 4.实施、
225、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 （1）以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的 公告编号：2017-005 75 公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不
226、能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 （2）以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 （3）修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值
227、的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的
228、权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 （十九）收入 1.销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2.提供劳务 公告编号：2017-005 76 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进
229、度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3.让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约
230、定的收费时间和方法计算确定。 4.建造合同 （1）建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 （2）固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明
231、其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 （3）确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例/已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例/实际测定的完工进度。 （4）资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。 公司主要从事水处理及水利工程设备的生产、销售及安装业务，申报期内全部为国内销售，此类设备均需要为客户提供安装服务，确认收入的具体方法及时点：如客户能够按照约定时点及时验收且成本能够可靠计量，公
232、司根据合同约定的金额在客户验收完成时确认收入；如客户未能按照约定时点及时验收，但设备已完成安装且成本能够可靠计量，在销售款项已基本收回时，公司根据合同约定的金额确认收入。 （二十）政府补助 1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 公告编号：2017-005 77 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。 对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到的财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。 2.政府补助为货
233、币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 3.与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 （二十一）递延所得税资产和递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
234、适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所
235、有者权益中确认的交易或者事项。 （二十二）经营租赁 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 四、税项 （一） 主要税种及税率 税 种 计 税 依 据 税 率 公告编号：2017-005 78 增值税 销售货物或提供应税劳务 17% 营业税 应纳税营业额 3% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教
236、育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 注1：营改增税率的变化：本公司自2016年5月1日起根据税法的规定由缴纳营业税调整为缴纳增值税。 注2：根据财政部关于印发增值税会计处理规定的通知（财会201622号），浙江联池水务设备股份有限公司于2016年5月1日起，将城市维护建设税、教育费附加、房产税、土地使用税、车船使用税、印花税、残疾人保障金调整至税金及附加科目核算。 （二） 重要税收优惠政策及其依据 本公司 2015 年被认定为高新技术企业，按应纳税所得额的 15%计征所得税（证书号：GR201533000601），有效
237、期自 2015 年 9 月 17 日起 3 年。 本公司根据浙江省人民政府办公厅关于全面开展调整城镇土地使用税政策促进土地集约节约利用工作的通知（浙政办发（2014）111 号）及临地通（2016）60884 号事项通知书，本期获城镇土地使用税退税。税收优惠起止日期为 2015 年 1 月 1 日 至 2015 年 12 月31 日。 五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 1.会计政策的变更 （1）执行增值税会计处理规定 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了增值税会计处理规定（财会201622 号），适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的
238、主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将公司利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。 税金及附加 将自 2016 年 5 月 1 日起本公司经营活动发生的房产税、土地使用税、残疾人保障金、印花税、车船使用税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。 调增本公司合并利润表税金及附加本年金额120,047.02 元，调减本公司合并利润表管理费用本年金额 120,047.02 元；调增母公司利润表税金及附加本年金额 23,177.43 元，调减母公司利润表管理费用本年金额 23
239、,177.43 元。 公告编号：2017-005 79 2.会计估计的变更 无。 3.前期会计差错更正 无。 六、合并财务报表主要项目注释 说明：期初指2015年12月31日，期末指2016年12月31日，上期指2015年度，本期指2016年度。 1.货币资金 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 现金 30,182.14 35,116.74 银行存款 7,815,293.47 2,449,261.17 其他货币资金 254,250.00 68,030.00 合计 8,099,725.61 2,552,407.91 （2）截至 2016 年 12 月 31 日，使用受限的货币资金金额为人民
240、币 254,250.00 元，详见本附注“六、39.所有权或使用权受到限制的资产”。 （3）期末无存放在境外的款项。 2.应收票据 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 200,000.00 商业承兑汇票 100,000.00 合计 300,000.00 （2）期末无已质押的应收票据。 （3）期末已背书但尚未到期的应收票据 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 500,000.00 商业承兑汇票 140,750.00 公告编号：2017-005 80 票据种类 期末余额 期初余额 合计 640,750.00 （4）期末无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的情况。 3.
241、应收账款 （1）分类列示 类别 期末余额 金额 占总额比例（%） 坏账准备 坏账准备计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 17,426,334.11 100.00 1,273,711.89 其中：账龄分析法组合 17,426,334.11 100.00 1,273,711.89 7.31 组合小计 17,426,334.11 100.00 1,273,711.89 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 17,426,334.11 100.00 1,273,711.89 续上表： 类别 期初余额 金额 占总额比例（%） 坏账准备 坏
242、账准备计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 13,060,004.57 100.00 1,051,153.33 其中：账龄分析法组合 13,060,004.57 100.00 1,051,153.33 8.05 组合小计 13,060,004.57 100.00 1,051,153.33 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 13,060,004.57 100.00 1,051,153.33 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 14,472,
243、755.31 723,637.77 5.00 1-2 年（含 2 年） 2,368,946.40 236,894.64 10.00 2-3 年（含 3 年） 319,847.40 63,969.48 20.00 公告编号：2017-005 81 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 3-4 年（含 4 年） 31,150.00 15,575.00 50.00 5 年以上 233,635.00 233,635.00 100.00 合计 17,426,334.11 1,273,711.89 （3）期末应收账款金额前五名情况 单位名称 期末余额 账龄 占应收账款总额的比例（%） 坏账准备
244、 是否为 关联方 沈阳水务集团有限公司八水厂 2,387,613.60 1 年以内 13.70 119,380.68 否 太平洋水处理工程有限公司 2,318,000.00 1 年以内 13.30 115,900.00 否 济南水务集团有限公司 1,887,886.00 1 年以内 10.83 94,394.30 否 宜春市供水有限公司 1,501,500.00 1 年以内 8.62 75,075.00 否 杭州余杭水务有限公司 784,934.40 1-2 年 4.50 78,493.44 否 合计 8,879,934.00 50.95 483,243.42 （4）截至2016年12月31日
245、，无账龄超过1年的重要应收账款。 4.预付款项 （1）按账龄列示 账龄 期末余额 比例（%） 期初余额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 915,693.30 96.83 260,872.33 99.62 1-2 年（含 2 年） 30,000.00 3.17 1,000.00 0.38 合计 945,693.30 100.00 261,872.33 100.00 期末无账龄超过1年的重要预付款项。 （2）预付款项金额前五名情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占预付款项 总额的比例（%） 是否为 关联方 无锡市金马合环设备厂 材料采购款 183,040.00 1 年以内 19.36
246、 否 苏州永硕金属制品有限公司 材料采购款 133,880.00 1 年以内 14.16 否 盐城新世杰科技有限公司 材料采购款 100,000.00 1 年以内 10.57 否 杭州智卓自动化设备有限公司 材料采购款 98,500.00 1 年以内 10.42 否 张家港市越泰精密机械厂 材料采购款 58,500.00 1 年以内 6.19 否 合计 573,920.00 60.70 5.其他应收款 （1）分类列示 公告编号：2017-005 82 类别 期末余额 金额 占 总 额 比 例（%） 坏账准备 坏账准备计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备
247、的其他应收款 3,917,891.49 100.00 274,080.72 其中：账龄分析法组合 3,917,891.49 100.00 274,080.72 7.00 组合小计 3,917,891.49 100.00 274,080.72 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 3,917,891.49 100.00 274,080.72 续上表： 类别 期初余额 金额 占 总 额 比 例（%） 坏账准备 坏账准备计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 3,222,457.43 100.00 198,877.10 其中：账龄分
248、析法组合 3,222,457.43 100.00 198,877.10 6.17 组合小计 3,222,457.43 100.00 198,877.10 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 3,222,457.43 100.00 198,877.10 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 3,460,265.19 173,013.26 5.00 1-2 年（含 2 年） 51,778.00 5,177.80 10.00 2-3 年（含 3 年） 373,448.30 74,689.66
249、20.00 3-4 年（含 4 年） 22,400.00 11,200.00 50.00 5 年以上 10,000.00 10,000.00 100.00 合计 3,917,891.49 274,080.72 （3）按性质分类其他应收款的账面余额 公告编号：2017-005 83 款项性质 期末余额 期初余额 履约保证金 3,085,187.42 1,007,340.40 员工备用金 487,898.81 1,058,589.39 投标保证金 263,000.00 230,000.00 押金 36,186.00 36,171.00 其他 27,660.00 往来款 507,686.00 代扣代
250、缴款 17,959.26 6,770.30 代垫款 275,900.34 员工借款 100,000.00 合计 3,917,891.49 3,222,457.43 （4）期末其他应收款金额前五名情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例（%） 坏账准备期末余额 浙江开创环保科技有限公司 履约保证金 989,660.00 1 年以内 25.26 49,483.00 诸暨市水务集团有限公司 履约保证金 710,000.00 1 年以内 18.12 35,500.00 杭州萧山污水处理有限公司 履约保证金 407,864.84 1 年以内 10.41 20,393.24 温岭
251、市供水有限公司 履约保证金 400,000.00 1 年以内 10.21 20,000.00 温州市坑口塘自来水厂 履约保证金 329,000.00 2-3 年 8.40 65,800.00 合计 2,836,524.84 72.40 191,176.24 6.存货 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 账面 余额 跌价 准备 账面 价值 账面 余额 跌价 准备 账面 价值 原材料 4,162,188.55 4,162,188.55 3,284,420.71 3,284,420.71 在产品 47,711,766.89 47,711,766.89 53,723,861.23 53,723,
252、861.23 合计 51,873,955.44 51,873,955.44 57,008,281.94 57,008,281.94 7.其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 房租 50,652.23 65,162.70 理财产品 800,000.00 350,000.00 合计 850,652.23 415,162.70 公告编号：2017-005 84 8.商誉 （1）商誉账面原值 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 杭州金兰特布艺有限公司 2,672,300.00 2,672,300.00 合计 2,672,300.00 2,672,300.00 （2
253、）商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法 公司结合与商誉相关的能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合进行商誉减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。经测试，本期不存在需计提资产减
254、值准备的商誉。 9.固定资产 （1）分类列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 18,623,791.59 1,604,075.62 20,227,867.21 其中：房屋及建筑物 5,865,450.39 5,865,450.39 机器设备 5,170,356.72 691,259.85 5,861,616.57 运输设备 5,312,487.33 624,808.12 5,937,295.45 办公设备 1,674,433.24 67,344.43 1,741,777.67 电子设备 601,063.91 220,663.22 821,727.13 二、累计折旧合
255、计 7,339,120.04 1,640,792.64 8,979,912.68 其中：房屋及建筑物 2,925,045.86 280,145.28 3,205,191.14 机器设备 2,285,395.71 486,974.20 2,772,369.91 运输设备 948,240.40 538,359.79 1,486,600.19 办公设备 786,890.19 66,523.64 853,413.83 电子设备 393,547.88 268,789.73 662,337.61 三、固定资产减值准备累计金额合计 其中：房屋及建筑物 机器设备 运输设备 公告编号：2017-005 85 项
256、目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 办公设备 电子设备 四、固定资产账面价值合计 11,284,671.55 11,247,954.53 其中：房屋及建筑物 2,940,404.53 2,660,259.25 机器设备 2,884,961.01 3,089,246.66 运输设备 4,364,246.93 4,450,695.26 办公设备 887,543.05 888,363.84 电子设备 207,516.03 159,389.52 （2）期末固定资产抵押情况详见本附注“六、39.注” 10.无形资产 类别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、无形资产原价合计 2,759,
257、284.75 2,759,284.75 其中：软件 397,440.16 397,440.16 土地使用权 2,361,844.59 2,361,844.59 二、无形资产累计摊销额合计 697,001.87 101,125.39 798,127.26 其中：软件 117,885.90 71,770.39 189,656.29 土地使用权 579,115.97 29,355.00 608,470.97 三、无形资产减值准备合计 其中：软件 土地使用权 四、无形资产账面价值合计 2,062,282.88 1,961,157.49 其中：软件 279,554.26 207,783.87 土地使用权
258、 1,782,728.62 1,753,373.62 11.长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 装修费 333,958.87 90,520.20 243,438.67 合计 333,958.87 90,520.20 243,438.67 12.递延所得税资产及递延所得税负债 （1）未抵销的递延所得税资产 公告编号：2017-005 86 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,501,203.48 225,180.52 1,192,212.57 178,831.89 可弥补亏损 3,
259、133,535.45 470,030.32 诉讼赔偿 300,000.00 45,000.00 合计 1,501,203.48 225,180.52 4,625,748.02 693,862.21 （2）未确认递延所得税资产情况 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 5,278,981.23 4,741,017.05 可抵扣暂时性差异 46,589.13 57,817.86 合计 5,325,570.36 4,798,834.91 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末余额 期初余额 备注 2017 1,561,537.07 2018 1,849,855.80 1,
260、849,855.80 2019 582,137.58 582,137.58 2020 747,486.60 747,486.60 2021 2,099,501.25 合计 5,278,981.23 4,741,017.05 13.短期借款 （1）按借款条件分类 项目 期末余额 期初余额 抵押加保证借款 9,300,000.00 19,380,000.00 信用借款 3,880,000.00 合计 13,180,000.00 19,380,000.00 （2）期末无已逾期未偿还的短期借款。 14.应付账款 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 材料采购款 3,315,127.82 4,367
261、,543.26 公告编号：2017-005 87 项目 期末余额 期初余额 项目工程款 282,866.82 劳务费 75,380.00 75,380.00 合计 3,673,374.64 4,442,923.26 （2）期末账龄超过1年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 美尚生化环境技术（上海）有限公司 408,481.50 采购货款，对方企业未催款 合计 408,481.50 15.预收款项 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 货款 41,020,349.84 37,257,345.13 合计 41,020,349.84 37,257,345.13 （2）期末账龄超过
262、1年的重要预收款项 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 湖北国润实业投资有限公司 3,777,941.91 项目未完工 郑州自来水投资控股有限公司 3,432,689.81 项目未完工 嘉善县幽澜自来水有限公司 1,634,426.60 项目未完工 中广核核技术发展股份有限公司 1,537,919.30 项目未完工 宏飞集团有限公司 980,000.00 项目未完工 合计 11,362,977.62 16.应付职工薪酬 （1）分类列示 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 短期薪酬 2,433,447.61 9,799,317.39 8,982,675.17 3,250,089.83
263、 离职后福利中的设定提存计划负债 546,624.03 504,260.30 42,363.73 辞退福利中将于资产负债表日后十二个月内支付的部分 其他长期职工福利中的符合设定提存计划条件的负债 合计 2,433,447.61 10,345,941.42 9,486,935.47 3,292,453.56 （2）短期薪酬 公告编号：2017-005 88 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 2,433,447.61 8,917,554.65 8,129,610.44 3,221,391.82 二、职工福利费 484,729.46 484,729.46 三
264、、社会保险费 319,072.23 290,374.22 28,698.01 其中：1医疗保险费 261,261.79 238,030.07 23,231.72 2工伤保险费 26,929.51 24,742.99 2,186.52 3生育保险费 30,880.93 27,601.16 3,279.77 四、住房公积金 15,516.00 15,516.00 五、工会经费和职工教育经费 62,445.05 62,445.05 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 八、其他短期薪酬 合 计 2,433,447.61 9,799,317.39 8,982,675.17 3,250,089.83
265、（3）离职后福利中的设定提存计划负债 项目 本期缴费金额 期末应付未付金额 基本养老保险 463,272.48 38,264.01 失业养老保险 40,987.82 4,099.72 企业年金缴费 合计 504,260.30 42,363.73 17.应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 1企业所得税 -48,805.17 -96,026.15 2增值税 1,902,866.96 814,832.79 3土地使用税 32,000.00 32,000.00 4房产税 25,095.00 25,095.00 5城市维护建设税 240,462.21 133,315.57 6教育费附加 171,75
266、8.73 95,225.45 7代扣代缴个人所得税 14,434.21 10,052.78 8其他 -25,000.59 -50,634.83 合计 2,312,811.35 963,860.61 18.应付利息 公告编号：2017-005 89 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 20,785.26 34,131.15 合计 20,785.26 34,131.15 19.其他应付款 （1）按性质列示 款项性质 期末余额 期初余额 往来款 409,314.79 12,250.00 代垫款 221,631.21 员工质保金 217,162.40 162,717.29 工程
267、款 175,914.70 其他 35,195.97 保证金 35,000.00 11,913.61 代扣代缴款 221,000.00 股权转让款 2,000,000.00 合计 1,094,219.07 2,407,880.90 （2）期末无账龄超过1年的重要其他应付款。 20.一年内到期的非流动负债 项目 期末余额 期初余额 分期购车款 563,196.85 730,316.97 合计 563,196.85 730,316.97 21.长期应付款 性质分类 期末余额 期初余额 分期购车款 575,753.38 1,138,950.23 合计 575,753.38 1,138,950.23 2
268、2.预计负债 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 形成原因 未决诉讼 300,000.00 合计 300,000.00 23.股本 公告编号：2017-005 90 投资者名称 期初余额 本期 增加 本期 减少 期末余额 投资金额 所占比例（%） 投资金额 所占比例（%） 池国正 10,540,000.00 35.04 500,000.00 11,040,000.00 29.07 池文君 10,540,000.00 35.04 500,000.00 11,040,000.00 29.07 池万青 4,500,000.00 14.96 500,000.00 5,000,000.00 13.
269、16 颜佩娇 4,500,000.00 14.96 500,000.00 5,000,000.00 13.16 杭州联旺投资合伙企业（有限合伙） 2,800,000.00 2,800,000.00 7.37 颜佩云 2,000,000.00 2,000,000.00 5.27 池文兵 900,000.00 900,000.00 2.37 杜韦骅 200,000.00 200,000.00 0.53 合计 30,080,000.00 100.00 7,900,000.00 37,980,000.00 100.00 注：本期股本变动情况详见“一、公司的基本情况”。 24.资本公积 项目 期初余额
270、本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 115,641.51 115,641.51 其他资本公积 24,199.50 24,199.50 合计 139,841.01 139,841.01 注 1：2016 年 9 月 10 日，本公司已收到新增出资款人民币 601.80 万元，其中计入股本人民币 590.00 万元，扣除与发行直接相关费用 2,358.49 元后，计入资本公积-股本溢价115,641.51 元。 注 2：2016 年 9 月 10 日，公司根据股东大会决议和修改后的章程规定，申请增加注册资本 590.00 万元，其中：由杭州联旺投资合伙企业（有限合伙）认缴 280.00 万元、
271、颜佩云认缴 200.00 万元、池文兵认缴 90.00 万元及杜韦骅认缴 20.00 万元。其中，杭州联旺投资合伙企业（有限合伙）系为实施股权激励计划而设立，公司的其他员工通过该股权激励计划直接或间接持有公司的股份合计为 219.00 万股，本次股权激励的每股价格为 1.02元，股份支付的公允价值为 28.47 万元，其中归属于本期以权益结算的股份支付确认的费用总额为 24,199.50 元，该金额计入资本公积-其他资本公积。 25.专项储备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 281,686.84 3,034.80 278,652.04 公告编号：2017-005 91
272、 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合计 281,686.84 3,034.80 278,652.04 注：安全生产费系本公司按照企业安全生产费用提取和使用管理办法的规定计提安全生产准备。 26.未分配利润 项目 本期金额 上期金额 上期期末未分配利润 -6,851,623.90 -7,905,599.24 期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 -6,851,623.90 -7,905,599.24 加：本期归属于母公司所有者的净利润 936,677.68 1,053,975.34 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股
273、股利 期末未分配利润 -5,914,946.22 -6,851,623.90 27.营业收入、营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 59,680,154.78 45,033,784.18 其他业务收入 合计 59,680,154.78 45,033,784.18 主营业务成本 40,314,677.13 28,519,347.40 其他业务成本 合计 40,314,677.13 28,519,347.40 28.税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 城市维护建设税 277,047.16 228,370.97 见本附注四、税项 教育费附加 118,734.49 9
274、8,002.47 见本附注四、税项 地方教育费附加 79,156.31 65,335.02 见本附注四、税项 土地使用税 48,000.00 房产税 33,460.00 残疾人保障金 24,870.01 公告编号：2017-005 92 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 印花税 8,077.01 车船税 5,640.00 营业税 15,069.00 合计 594,984.98 406,777.46 29.销售费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 运输费 1,449,162.87 873,607.16 职工薪酬 1,011,976.35 882,703.81 业务招待费 720,162.
275、25 332,500.84 差旅费 465,451.90 484,386.94 车辆使用费 437,191.81 520,391.95 广告宣传费 415,476.49 468,742.73 累计折旧 396,343.27 303,909.23 办公费 450,938.71 441,375.39 会议费 217,435.06 111,142.50 保险费 143,419.87 维修费 50,499.03 48,608.56 招聘费 14,923.47 邮寄费 76,860.58 合计 5,772,981.08 4,544,229.69 30.管理费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 职工薪酬
276、 3,076,724.32 2,678,173.29 研发费用 3,575,758.65 2,650,715.91 上市费用 1,291,158.88 办公费 1,070,313.62 1,003,498.63 差旅费 500,734.74 208,824.26 折旧费 495,628.00 564,940.13 业务招待费 429,614.67 345,118.00 中介机构费 237,303.75 268,384.89 摊销费 217,802.98 191,645.59 其他 20,371.90 138,087.30 税费 44,875.15 133,573.59 公告编号：2017-00
277、5 93 费用性质 本期发生额 上期发生额 修理费 29,842.92 合计 10,960,286.66 8,212,804.51 31.财务费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,049,004.10 1,533,578.23 减：利息收入 7,829.25 17,227.23 手续费 39,544.21 44,094.51 合计 1,080,719.06 1,560,445.51 32.投资收益 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 理财产品在持有期间的投资收益 24,753.71 15,386.31 合计 24,753.71 15,386.31 33.资产减值损失 项
278、 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 297,762.18 69,195.74 合计 297,762.18 69,195.74 34.营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 1政府补助 864,763.37 168,620.00 843,164.00 2其他 7,400.23 21,599.37 合计 864,763.37 176,020.23 864,763.37 35.营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 1非流动资产处置损失合计 279,715.04 其中：固定资产处置损失 279,715.04 2水利建设基金 72,0
279、33.70 65,129.59 3捐赠支出 20,000.00 12,000.00 20,000.00 4赔偿款 300,000.00 公告编号：2017-005 94 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 5其他 193.08 2.67 193.08 合计 92,226.78 656,847.30 20,193.08 36.所得税费用 （1）分类列示 项 目 本期发生额 上期发生额 所得税费用 519,356.31 201,567.77 其中：当期所得税 50,674.62 递延所得税 468,681.69 201,567.77 （2）所得税费用（收益）与会计利润关系的
280、说明 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 1,456,033.99 1,255,543.11 按适用税率计算的所得税费用 218,405.10 188,331.47 某些子公司适用不同税率的影响 -31,242.96 -70,535.48 对以前期间当期所得税的调整 归属于合营企业和联营企业的损益 无须纳税的收入 不可抵扣的费用 -189,873.96 -102,003.31 税率变动对期初递延所得税余额的影响 以前年度已确认递延所得税的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 522,068.13 185,775.09 所得税费用合计 519,356
281、.31 201,567.77 37.现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来收现 11,172,805.41 8,155,051.03 政府补助 843,164.00 168,620.00 利息收入 7,829.25 17,227.23 合计 12,023,798.66 8,340,898.26 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 公告编号：2017-005 95 项目 本期发生额 上期发生额 往来付现 12,443,966.11 11,122,314.28 支付的管理费用 4,807,653.04 2,026,016.40 支付的销售费用
282、 4,038,785.77 1,705,102.98 支付的财务费用 39,544.21 44,094.51 合计 21,329,949.13 14,897,528.17 （3）收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 资金拆借 1,360,000.00 2,750,000.00 合计 1,360,000.00 2,750,000.00 （4）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 应付股权转让款 2,000,000.00 资金拆借 860,000.00 4,950,000.00 融资租赁 767,832.51 303,047.02 发行费用 2,35
283、8.49 合计 3,630,191.00 5,253,047.02 38.现金流量表补充资料 （1）净利润调节为经营活动现金流量 项目 本期发生额 上期发生额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 936,677.68 1,053,975.34 加：资产减值准备 297,762.18 69,195.74 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,640,792.64 1,417,675.13 无形资产摊销 101,125.39 101,125.39 长期待摊费用摊销 90,520.20 90,520.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“”号填列） 固定资
284、产报废损失（收益以“”号填列） 279,715.04 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 1,049,004.11 1,533,578.23 投资损失（收益以“”号填列） -24,753.71 -15,386.31 公告编号：2017-005 96 项目 本期发生额 上期发生额 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 468,681.69 201,567.77 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） 5,134,326.50 -9,084,358.12 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 2,382,348.71 -443,
285、213.80 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -3,233,239.82 12,945,656.85 其他 24,199.50 经营活动产生的现金流量净额 8,867,445.07 8,150,051.46 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 7,845,475.61 2,484,377.91 减：现金的期初余额 2,484,377.91 7,689,621.98 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 5,361,097.70 -5,
286、205,244.07 （2）现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 7,845,475.61 2,484,377.91 其中：1.库存现金 30,182.14 35,116.74 2.可随时用于支付的银行存款 7,815,293.47 2,449,261.17 3.可随时用于支付的其他货币资金 4.可用于支付的存放中央银行款项 5.存放同业款项 6.拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 7,845,475.61 2,484,377.91 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 公告编号：2017-005 9
287、7 39.所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 运输设备 2,057,366.67 融资租赁抵押（注 1） 房屋及建筑物 2,259,919.30 借款抵押（注 1） 土地使用权 821,940.00 借款抵押（注 1） 货币资金 254,250.00 保函保证金（注 2） 合计 5,393,475.97 注 1： 2015 年 12 月 10 日，本公司与梅赛德斯奔驰金融有限公司签订的汽车贷款合同，将型号为 S63LAMG4MATIC 的车辆作为抵押物（其中用于抵押的车辆账面净值2,057,366.67 元），为本公司自 2016 年 12 月 10 日至 2018 年
288、 12 月 9 日期间提供借款总额 1,692,600.00 元； 2015 年 4 月 28 号杭州金兰特布艺有限公司与交通银行股份有限公司浙江省分行签订的最高额抵押合同，将公司位于青山湖街道发达路的房屋及建筑物、土地使用权作为抵押物（其中用于抵押的房屋及建筑物账面原值 5,114,385.97 元，截至 2016 年 12 月31 日，账面价值为 2,259,919.30 元；土地使用权账面原值 1,174,200.00 元，截至 2016年 12 月 31 日，账面价值为 821,940.00 元）为本公司自 2015 年 4 月 28 日至 2018 年 4 月28 日期间所签署的借款
289、合同提供抵押，最高额为 12,800,000.00 元。 注 2： 2015 年 4 月 13 日，本公司就隆尧银龙水务有限公司与公司签订的“隆银（基建）018 号”合同，与上海浦东发展银行股份有限公司杭州分行签订履约保函，保证金金额为48,750.00 元，最高担保金额为 162,500.00 元，有效期截至 2017 年 4 月 10 日； 2016 年 3 月 30 日，本公司就上海市机械设备成套（集团）有限公司与公司签订的“扬州市六圩污水处理厂三期工程项目采购合同”，与上海浦东发展银行股份有限公司杭州文晖支行签订质量保函，保证金金额为 87,000.00 元，最高担保金额为 290,0
290、00.00 元，有效期截至 2018 年 3 月 29 日； 2016 年 12 月 31 日，本公司就南通市自来水公司与公司签订的“南通崇海水厂二期工程活性炭滤池及 V 型滤池的布水布气系统采购安装合同”，与上海浦东发展银行股份有限公司杭州文晖支行签订履约保函，保证金金额为 118,500.00 元，最高担保金额为395,000.00 元，有效期截至 2017 年 6 月 13 日。 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司保函保证金账面余额为 254,250.00 元。 七、合并范围的变动 公告编号：2017-005 98 1.报告期内无非同一控制下企业合并。 2.报告期内无同一控制
291、下企业合并。 3.报告期无反向购买。 4.报告期无处置子公司。 八、在其他主体中的权益 1.在子公司中的权益 子公司全称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 表决权比例(%) 取得方式 直接 间接 杭州金兰特布艺有限公司 浙江杭州 浙江杭州 纺织品生产、销售 100.00 100.00 非同一控制下企业合并 杭州金池水务设备有限公司 浙江杭州 浙江杭州 水处理工程设备的生产及销售 100.00 100.00 同一控制下企业合并 2.在合营安排或联营企业中的权益 无重要的合营企业或联营企业。 九、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具，主要包括货币资金、银行借款等。这些金融工具的主
292、要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款、应收票据、其他应收款和应付账款、应付利息、其他应付款等。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。 1.信用风险 本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。 本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源
293、自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。 由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户、地理区域和行业进行管理。由于本公司的应收账款客户群广泛地分散于不同的部门和行业中，因此在本公司内部不存在重大信用风险集中。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 公告编号：2017-005 99 本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注六、3和附注六、5中。 截至期末余额，本公司无没有发生减值的金融资产 截至期末余额，尚未逾期但发生减值的应收账款与大量的近期无违约记录的分散化的客户有关，经认定，预计无法收回，本公司
294、认为需要对其计提减值准备。 2.流动风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析： 项目 期末余额 1 年以内 1 年以上 合计 短期借款 13,180,000.00 13,180,000.00 应付账款 2,847,538.60 825,836.04 3,673,374.64
295、 应付利息 20,785.26 20,785.26 其他应付款 1,059,755.17 34,463.90 1,094,219.07 一年内到期的非流动负债 563,196.85 563,196.85 长期应付款 575,753.38 575,753.38 续上表: 项目 期初余额 1 年以内 1 年以上 合计 短期借款 19,380,000.00 19,380,000.00 应付账款 3,838,287.05 604,636.21 4,442,923.26 应付利息 34,131.15 34,131.15 其他应付款 330,952.99 2,076,927.91 2,407,880.90
296、 一年内到期的非流动负债 730,316.97 730,316.97 长期应付款 1,138,950.23 1,138,950.23 3.市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险，如权益工具投资价格风险。 （1）利率风险 公告编号：2017-005 100 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 截至期末余额，本公司短期借款及长期借款均为固定利率借款，不存在相关利率风险。 （2）汇率风险 截至期末余额，本公司无以外币计价的应收账款和货币资金，不存在汇率风险。
297、（3）权益工具投资价格风险 权益工具投资价格风险，是指权益性证券的公允价值因股票指数水平和个别证券价值的变化而降低的风险。 截至期末余额，本公司无权益工具投资，不存在权益工具投资价格风险。 4.资本管理 本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最大化。 本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构，本公司可以调整对股东的利润分配、向股东归还资本或发行新股。本公司不受外部强制性资本要求约束，2016年度资本管理目标、政策或程序未发生变化。 十、公允价值 公允价值，是指市场参与者在计量日发
298、生的有序交易中，出售一项资产所能收到或转移一项债务所需支付的价格。 以下方法和假设用于估计公允价值。 上市的金融工具，以市场报价确定公允价值。 本公司采用的公允价值在计量时分为以下层次： 第一层次输入值是企业在计量日能取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验证的利率股票波动率企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据作出的财务预测等。 截至期末余额，本公司无以公允价值计量的资产和负债。 十一、关联
299、方关系及其交易 1.关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方 公告编号：2017-005 101 或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 2.本公司的最终控制方的有关信息 本公司无母公司，公司的实际控制人为池国正、池万青、池文君、颜佩娇。 3.本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 池万顺 实际控制人近亲属 陈紫青 实际控制人近亲属 陈春香 实际控制人近亲属 张晓文 董事、实际控制人近亲属 池文兵 股东、实际控制人近亲属 杭州鑫池机械设备安装有限公司 实际控制人控制的企业 4.关联方交易 （1）关联担保情况 担保方
300、被担保方 贷款担保金额 银票担保金额 小计 担保 起始日 担保 到期日 是否解除 池文君、池国正、池万青、颜佩娇（注 1） 本公司 7,500,000.00 7,500,000.00 2015-4-15 2016-4-14 是 池文君、池国正、池万青、颜佩娇（注 2） 本公司 10,700,000.00 10,700,000.00 2015-6-16 2016-6-15 是 池国正、张晓文、池文君、池万青、颜佩娇（注3） 本公司 7,500,000.00 7,500,000.00 2016-4-14 2017-4-30 否 池国正、池万青、杭州金池水务设备有限公司、杭州金兰特布艺有限公司（注
301、4） 本公司 12,800,000.00 12,800,000.00 2015-4-28 2018-4-28 否 池国正、池万青（注 5） 本公司 7,000,000.00 7,000,000.00 2016-3-16 2019-3-15 否 池国正、池万青、颜佩娇（注 6） 本公司 3,050,000.00 3,050,000.00 2013-4-24 主合同项下债务履行期限届满之日后两年止 是 池国正、池万青、颜佩娇、池文君（注 7） 本公司 3,880,000.00 3,880,000.00 2015-6-10 主合同债务人履行期限届满之日后两年 是 池万青、颜佩娇、池文君、池国正、张晓
302、文（注本公司 7,500,000.00 7,500,000.00 2015-4-10 主合同债务人履行期限届满之日是 公告编号：2017-005 102 担保方 被担保方 贷款担保金额 银票担保金额 小计 担保 起始日 担保 到期日 是否解除 8） 后两年 池万青、颜佩娇、池文君、池国正、张晓文（注9） 本公司 7,500,000.00 7,500,000.00 2016-4-11 主合同债务人履行期限届满之日后两年 是 池国正（注 10） 本公司 1,692,600.00 1,692,600.00 2015-12-9 被担保债权诉讼时效届满之日起 2年 否 注 1：2015 年 4 月 15
303、 日池文君、池国正、池万青、颜佩娇与建设银行之江支行签订最高额保证合同，为本公司在 2015 年 4 月 15 日至 2016 年 4 月 14 日期间所签署的合同提供担保，最高额为 7,500,000.00 元。 注 2：2015 年 6 月 16 日池文君、池国正、池万青、颜佩娇与建设银行杭州之江支行签订最高额保证合同，为本公司在 2015 年 6 月 16 日至 2016 年 6 月 15 日期间所签署的合同提供担保，最高额为 10,700,000.00 元。 注 3：2016 年 4 月 14 日池国正、张晓文、池文君、池万青、颜佩娇与建设银行杭州之江支行签订最高额保证合同，为本公司在
304、 2016 年 4 月 14 日至 2017 年 4 月 30 日期间所签署的合同提供担保，最高额为 7,500,000.00 元。 注 4：2015 年 4 月 28 日池国正、池万青、子公司杭州金池水务设备有限公司、杭州金兰特布艺有限公司与交通银行和平支行签订最高额保证合同，为本公司在 2015 年 4 月28 日至 2018 年 4 月 28 日期间所签署的合同提供担保，最高额为 12,800,000.00 元。 注 5：2016 年 3 月 16 日池国正、池万青与浦发银行文晖支行签订最高额保证合同，为本公司在 2016 年 3 月 16 日至 2019 年 3 月 15 日期间所签署
305、的合同提供担保，最高额为 7,000,000.00 元。 注 6：2013 年 4 月 24 日池国正、池万青、颜佩娇与建设银行之江支行签订保证合同，为本公司在 2013 年 4 月 24 日至主合同项下债务履行期限届满之日后两年止提供担保，担保金额为 3,050,000.00 元。 注 7：2015 年 6 月 10 日池国正、池万青、颜佩娇、池文君与杭州中小企业服务有限公司签订保证合同，为本公司在 2015 年 6 月 10 日至主合同债务人履行期限届满之日后两年止提供担保，保证金额为 3,880,000.00 元。 注 8：2015 年 4 月 10 日池万青、颜佩娇、池文君、池国正、张
306、晓文与杭州中小企业服务有限公司签订保证合同，为本公司在 2015 年 4 月 10 日至主合同债务人履行期限届满之日后两年止提供担保，保证金额为 7,500,000.00 元。 公告编号：2017-005 103 注 9：2016 年 4 月 11 日池万青、颜佩娇、池文君、池国正、张晓文与杭州中小企业服务有限公司签订保证合同，为本公司在 2016 年 4 月 11 日至主合同债务人履行期限届满之日后两年止提供担保，保证金额为 7,500,000.00 元。 注 10：2015 年 12 月 9 日池国正与梅赛德斯-奔驰汽车金融有限公司签订保证合同，为本公司在 2015 年 12 月 9 日至
307、被担保债权诉讼时效届满之日起 2 年止的期间所签署的合同提供担保，保证金额为 1,692,600.00 元。 （2）关联方资金拆借 关联方 本期金额 上期金额 说明 拆入 池国正 860,000.00 颜佩娇 1,000,000.00 陈春香 1,750,000.00 5.关联方应收应付款项 （1）应收关联方款项 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 池文君 49,564.95 2,478.25 其他应收款 池国正 22,810.00 1,140.50 其他应收款 池文兵 18,000.00 1,800.00 其他应收款 池万青 15,674
308、.85 783.74 其他应收款 池万顺 1,654.00 82.70 合计 107,703.80 6,285.19 （2）应付关联方款项 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应付账款 杭州鑫池机械设备安装有限公司 89,800.00 89,800.00 其他应付款 池国正 73,463.01 100,000.00 其他应付款 杭州鑫池机械设备安装有限公司 9,000.00 其他应付款 池文君 100,000.00 其他应付款 池文兵 1,240.00 4,881.00 其他应付款 池万青 30,000.00 900,000.00 其他应付款 颜佩娇 900,000.00 其他应付款 池万顺
309、 464.00 合计 194,967.01 2,103,681.00 公告编号：2017-005 104 十二、股份支付 1.股份支付总体情况 项目 内容 公司本期授予的各项权益工具总额 219.00 万股 股份支付情况的说明： 2016年9月，公司根据股东大会决议和修改后的章程规定，申请增加注册资本590.00万元，其中：由杭州联旺投资合伙企业（有限合伙）认缴280.00万元、颜佩云认缴200.00万元、池文兵认缴90.00万元及杜韦骅认缴20.00万元。其中，杭州联旺投资合伙企业（有限合伙）系为实施股权激励计划而设立，公司的其他员工通过该股权激励计划直接或间接持有公司的股份合计为219.0
310、0万股，本次股权激励的每股价格为1.02元，股份支付的公允价值为28.47万元。公司目前对股份支付的公允价值确定的依据为：由于公司缺乏公开交易市场的股价，确定股权公允价值比较困难，公司以截至2016年5月31日为评估基准日经沃克森（北京）国际资产评估有限公司出具的沃克森评报字2016第0735号评估报告，确认公司的净资产评估值为3,689.22万元，对应的每股净资产为1.15元，股份支付的公允价值为28.47万元。 2.以权益结算的股份支付情况 项目 内容 授予日权益工具公允价值的确定方法 参考最近一次评估数据中每股净资产价格 对可行权权益工具数量的最佳估计的确定方法 本期估计与上期估计有重大
311、差异的原因 无 资本公积中以权益结算的股份支付的累计金额 24,199.50 以权益结算的股份支付确认的费用总额 24,199.50 十三、承诺及或有事项 无。 十四、资产负债表日后事项 截至本财务报告批准报出日止，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 十五、其他重要事项 1.租赁 公告编号：2017-005 105 （1）融资租赁承租人 1）租入固定资产情况 资产类别 期末余额 期初余额 原价 累计折旧 累计减值准备 原价 累计折旧 累计减值准备 运输工具 2,273,333.34 215,966.67 4,081,125.39 521,226.03
312、注：截至2016年12月31日，未确认融资费用的余额为24,402.73元。 2）以后年度最低租赁付款额情况 剩余租赁期 最低租赁付款额 1 年以内（含 1 年） 581,676.48 1-2 年（含 2 年） 581,676.48 合计 1,163,352.96 十六、母公司财务报表项目注释 1.应收账款 （1）分类列示 类别 期末余额 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 17,372,834.11 100.00 1,263,011.89 其中：账龄分析法组合 17,372,834.11 100
313、.00 1,263,011.89 7.27 组合小计 17,372,834.11 100.00 1,263,011.89 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 17,372,834.11 100.00 1,263,011.89 续上表： 公告编号：2017-005 106 类别 期初余额 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 13,006,504.57 100.00 1,045,803.33 其中：账龄分析法组合 13,006,504.57 100.00 1,045,803.33 8.
314、04 组合小计 13,006,504.57 100.00 1,045,803.33 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 13,006,504.57 100.00 1,045,803.33 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 14,472,755.31 723,637.77 5.00 1-2 年（含 2 年） 2,368,946.40 236,894.64 10.00 2-3 年（含 3 年） 266,347.40 53,269.48 20.00 3-4 年（含 4 年） 31,150.00
315、 15,575.00 50.00 5 年以上 233,635.00 233,635.00 100.00 合计 17,372,834.11 1,263,011.89 （3）期末应收账款金额前五名情况 单位名称 期末余额 账龄 占应收账款总额的比例（%） 坏账准备 是否为 关联方 沈阳水务集团有限公司八水厂 2,387,613.60 1 年以内 13.74 119,380.68 否 太平洋水处理工程有限公司 2,318,000.00 1 年以内 13.34 115,900.00 否 济南水务集团有限公司 1,887,886.00 1 年以内 10.87 94,394.30 否 宜春市供水有限公司
316、1,501,500.00 1 年以内 8.64 75,075.00 否 杭州余杭水务有限公司 784,934.40 1-2 年 4.52 78,493.44 否 合计 8,879,934.00 51.11 483,243.42 2.其他应收款 （1）分类列示 公告编号：2017-005 107 类别 期末余额 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 26,184,540.77 100.00 238,191.59 其中：账龄分析法组合 3,415,540.76 13.04 238,191.59 6.
317、97 关联方组合 22,769,000.01 86.96 组合小计 26,184,540.77 100.00 238,191.59 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 26,184,540.77 100.00 238,191.59 续上表： 类别 期初余额 金额 占总额 比例（%） 坏账 准备 坏账准备计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 18,510,689.49 100.00 146,409.24 其中：账龄分析法组合 2,261,689.49 12.22 146,409.24 6.47 关联方组合 16,249,00
318、0.00 87.78 组合小计 18,510,689.49 100.00 146,409.24 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 18,510,689.49 100.00 146,409.24 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 2,989,591.76 149,479.59 5.00 1-2 年（含 2 年） 50,778.00 5,077.80 10.00 2-3 年（含 3 年） 363,171.00 72,634.20 20.00 3-4 年（含 4 年） 2,000.00
319、1,000.00 50.00 5 年以上 10,000.00 10,000.00 100.00 合计 3,415,540.76 238,191.59 （3）组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 公告编号：2017-005 108 组合名称 期末余额 坏账准备期末余额 计提比例（%） 计提理由 杭州金池水务设备有限公司 15,749,000.01 本公司合并范围内关联方不计提坏账准备 杭州金兰特布艺有限公司 7,020,000.00 本公司合并范围内关联方不计提坏账准备 合计 22,769,000.01 （4）按性质分类其他应收款的账面余额 款项性质 期末余额 期初余额 关联方往来 22
320、,769,000.01 16,249,000.00 履约保证金 3,064,787.42 986,940.40 投标保证金 263,000.00 230,000.00 押金 36,171.00 36,171.00 往来款 27,660.00 507,686.00 备用金 22,361.34 137,269.05 代扣代缴 1,561.00 员工借款 100,000.00 代垫款 263,623.04 合计 26,184,540.77 18,510,689.49 （5）期末其他应收款金额前五名情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例（%） 坏账准备期末余额 杭州金池水务
321、设备有限公司 关联方资金拆借 15,749,000.01 1 年以内 60.15 杭州金兰特布艺有限公司 关联方资金拆借 7,020,000.00 5 年以上 26.81 浙江开创环保科技有限公司 履约保证金 989,660.00 1 年以内 3.78 49,483.00 诸暨市水务集团有限公司 履约保证金 710,000.00 1 年以内 2.71 35,500.00 杭州萧山污水处理有限公司 履约保证金 407,864.84 1 年以内 1.56 20,393.24 合计 24,876,524.85 95.01 105,376.24 3.长期股权投资 被投资单位名称 期初余额 本期增减变动
322、 追加投资 减少投资 杭州金兰特布艺有限公司 3,780,000.00 杭州金池水务设备有限公司 公告编号：2017-005 109 被投资单位名称 期初余额 本期增减变动 追加投资 减少投资 合计 3,780,000.00 接上表： 本期增减变动 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 现金红利 合计 接上表： 本期增减变动 期末余额 资产减值准备 本期计提减值准备 其他 1,782,128.05 1,997,871.95 1,782,128.05 1,782,128.05 1,997,871.95 1,782,128.05 4.营业收入、营业成本 项 目 本期发生额 上期发
323、生额 主营业务收入 59,680,154.78 45,033,784.18 合计 59,680,154.78 45,033,784.18 主营业务成本 42,103,064.56 31,062,583.24 合计 42,103,064.56 31,062,583.24 5.投资收益 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 理财产品在持有期间的投资收益 24,753.71 15,386.31 合计 24,753.71 15,386.31 十七、补充资料 1.净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 3.556
324、3% 0.0286 0.0286 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.8370% 0.0067 0.0067 公告编号：2017-005 110 2.按照证监会公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益2008的要求，报告期非经常性损益情况 （1）报告期非经常性损益明细 非经常性损益明细 金额 说明 （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 （2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 （3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 864,763.37 （
325、4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 （5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 （6）非货币性资产交换损益 （7）委托他人投资或管理资产的损益 （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 （9）债务重组损益 （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金
326、融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 24,753.71 （15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 （16）对外委托贷款取得的损益 （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 （19）受托经营取得的托管费收入 （20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -20,193.08 （21）其他符合非经常性损益定义的损益项目 -24,199.50 非经常性损益合计 845,124.50 减：所得税影响金额
327、 128,909.30 扣除所得税影响后的非经常性损益 716,215.20 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 716,215.20 归属于少数股东的非经常性损益 公告编号：2017-005 111 十八、财务报表的批准 本公司 2016 年度的财务报表及附注于 2017 年 4 月 26 日经公司董事会批准报出。 浙江联池水务设备股份有限公司 2017年4月26日 公告编号：2017-005 112 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会办公室 浙江联池水务设备股份有限公司 董事会 二零一七年四月