1、 证券代码：870642 证券简称：集光通达 主办券商：江海证券 北京集光通达科技股份有限公司 （Beijing JiguangTongda Technology Co., Ltd） 集光通达 NEEQ :870642 年度报告 2016 1 公 司年 度 大 事 记 1、变更住所：2016 年 4 月 20 日，有限公司股东会作出决议，同意将公司住所由北京市海淀区学院路 30 号科群大厦西 509、511 室变更为北京市昌平区科技园区昌平路 97 号 5幢 501。2016 年 5 月 6 日，北京市工商行政管理局昌平分局核准了本次变更并颁发了新的企业法人营业执照。 2、有限公司增资：201
2、6 年 5 月 12 日，有限公司股东会作出决议，同意将公司注册资本由 175.10 万元增加至 206.00万元，新增 30.90 万元由拉萨国是以货币出资。本次增资的价格为每股 25.89元，此次增资价格是在综合考虑公司当时的每股净资产、股本结构、公司所属行业、公司的商业模式、未来成长性等多种因素，与投资者拉萨国是充分协商后最终确定的。2016 年 5 月 25 日，北京市工商行政管理局昌平分局核准本次变更并颁发了新的企业法人营业执照。 3、有限公司变更经营范围：2016 年 8 月 15日，有限公司股东会作出决议，同意公司经营范围变更为“技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；
3、计算机技术培训；计算机系统服务；数据处理；计算机维修；基础软件服务；应用软件服务；销售电子产品、仪器仪表；生产、加工监控产品。2016年 8 月 18 日，北京市工商行政管理局昌平区分局核准此次变更登记并颁发新的营业执照。 4、有限公司整体变更为股份公司：2016年 8 月 21 日，有限公司召开股东会并作出决议：以 2016 年 5 月 31 日为基准日，公司全体股东作为发起人以发起设立的方式将公司整体变更为股份有限公司，股份公司名称为“北京集光通达科技股份有限公司”。2016 年 5 月 31日，审议通过了新的公司章程，选举了公司第一届董事会成员和第一届监事会股东代表监事。同日，公司召开第
4、一届董事会第一次会议，选举左昉为公司董事长；召开第一届监事会第一次会议，选举孙吉民为监事会主席。2016年 8 月 24 日，北京市工商行政管理局昌平分局颁发了股份公司营业执照。 5、成功挂牌全国中小企业股份转让系统：2016 年 9 月 29 日全国中小企业股份转让系统正式受理了北京集光通达科技股份有限公司挂牌申请。2016 年 12 月 30 日，全国中小企业股份转让系统下达正式批复，同意公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，公司证券简称：集光通达，证券代码：870642。 2 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 目录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节主要会计
5、数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、集光通达 指 北京集光通达科技股份有限公司 有限公司、集光有限 指 北京集光通达科技有限责任公司（系北京集光通达科技股份有限公司前身） 拉萨国是 指 拉萨国是经纬文化传播有限公司（系北京国是经纬科技股份有限公司子公司） 股东会 指 北京集光通达科技有限责任公司股东会 股东大会 指 北京集光通达科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京集光通达科技股份有限公司董事会 监事
6、会 指 北京集光通达科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 三会 指 股东大会、董事会、监事会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 会计师 指 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 3 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行） 公司章程 指 最近一次由股东大会会议通过的北京集光通达科技股份有限公司章程 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016
7、 年 12 月 31 日 4 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真
8、实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 是否存在豁免披露事项 否 1、 列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 左昉，由于董事会成员左昉在美国做学术交流，无法参加会议，并且委托董事会成员王新韬代为表决。 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、存货余额较大的风险 2016 年公司存货期末账面价值为 698.5 万元占同期流动资产的 36.73%。虽然比 2015 年占比有所下降,但仍然较高。公司存货主要由原材料、在产品、产成品和发出商品构成。公司存货账面价值较高主要是因为公司为了降低采购成本，对一些不容易产生跌价准备的原材料进行集中采购，并且
9、2016 年年底公司签订了一份 910 万的销售合同，针对此项目公司进行了原材料备货。但存货规模较大，一方面会占用公司的营运资金，不利于公司资金使用效率的提高和公司经营成果的扩大；另一方面虽然公司采取“以销定产、适当备货”的模式组织生产，在签订订单时已确定产品的销售价格，已签订单的存货跌价风险较小，但如果客户延迟提货、延迟验收或验收周期较长，则会占用公司流动资金。 二、报告期内，实际控制人发生变更风险 报告期内，公司控股股东、实际控制人由王正平先生变更为左昉先生，尽管王正平先生与左昉先生系翁婿关系，且实际控制人发生变更后至今，公司的主营业务、主要管理人员和经营模式并未发生重大改变，但由于实际控
10、制人变更的时间较短，可能会对公司管理团队的稳定性及业务发展方向造成一定影响。 5 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 三、公司总体规模较小、抗风险能力较弱 公司 2014 年度、2015 年度、2016 年度营业收入分别为4,367,131.67 元、13,450,583.34 元与 20,762,875.12 元；净利润分别为 41,335.48 元、3,100,329.69 元与 3,831,773.14 元；公司 2014 年末、2015 年末、2016 年末的资产总额分别为7,458,517.68 元、16,576,349.99 元与 19,130,529.73 元。公
11、司营业收入和利润增长较快，但公司总体规模较小，抵御市场风险能力较弱。如果公司所在行业市场情况或者国家产业政策发生不利变化，可能对公司未来经营造成不利影响。 四、核心技术人员流失风险 公司核心技术系由公司研发团队通过长期实验研究、项目实践和经验总结而形成的。稳定的研发团队是公司保持核心竞争力的基础，若核心技术人员大量流失，一方面可能会对公司在研项目的推进带来不利影响；更重要的是，核心技术人员掌握着公司产品的技术开发信息，该等信息如果被竞争对手、行业内其他企业获悉，可能会对公司新产品开发及市场拓展带来较大的不利影响。 五、技术未取得专利的风险 公司所处行业为技术密集型行业，公司非常注重新技术、新工
12、艺的研发，已经形成了多项专利核心技术。由于发展早期公司对知识产权的保护意识不足，公司技术未能及时申请专利保护。目前公司已意识到了这个问题，且已经递交了相关专利申请材料，但是一旦相关技术被同行业竞争对手获悉并抢先申报专利，将会对公司发展造成重大不利影响。 六、公司治理和内部控制风险 随着公司的发展，业务经营规模将不断扩大，人员将不断增加，从而对未来公司治理和内部控制提出了更高的要求。尽管通过股份制改制和中介机构辅导，公司已经建立了相对完善的公司章程、三会议事规则和内部控制体系，并且针对内部控制中的不足已经采取积极的改进措施，但内部控制仍存在一些不足。公司未来经营中存在因公司治理不善或内部控制未能
13、有效执行而影响公司持续稳定发展的风险。 七、税收优惠政策变更风险 北京集光通达科技有限责任公司于 2015 年 11 月 24 日取得北京市科委、北京市财政局、北京市国税局、北京市地税局联合颁发的编号为 GR201511003832 高新技术企业证书，证书有效期三年，在有效期内公司享受高新技术企业所得税优惠税率 15%，如果 2018 年 11 月公司高新技术企业证书到期无法通过高新复审，公司将不能继续享受企业所得税税收优惠，可能会对公司的经营造成重大不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 6 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 第二节公司概况 一、 基本信息 公司中文
14、全称 北京集光通达科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing JiguangTongda Technology Co., Ltd 证券简称 集光通达 证券代码 870642 法定代表人 王新韬 注册地址 北京市昌平区科技园区昌平路 97 号 5 幢 501 办公地址 北京市海淀区西三旗桥东中腾建华商务大厦 6 层 601 室 主办券商 江海证券有限公司 主办券商办公地址 北京市朝阳区东三环南路 58 号富顿中心 A 座 2 层 会计师事务所 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 东松、何晓芸 会计师事务所办公地址 天津市南开区宾水西道 333 号万豪大厦 C 座十层
15、二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 张明明 电话 010-82380681 传真 010-82380681 电子邮箱 jgtd 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区西三旗桥东中腾建华商务大厦 6 层 601 室 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017-01-10 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 计算机、通信和其他电子设备制造业（C39） 主要产品与服务项目 公司一直致力于半导体激光器相关产品的研发、生产及销售并对外提供技术服务，是一家集自主开发生产、销售、服务为一
16、体的半导体激光器供应商。目前公司产品按照用途及应用领域可分为监控类产品及炫目类产品，其中监控类产品主要包括：智能手持激光夜视仪、日夜远程侦察取证系统(黑旋风)、便捷式临时布控取证系统（森林狼）、三光合一抗风球（绿巨人）、三光合一激光夜视仪、JG-OHB/1x/4x 三代多功能头盔式夜视仪、手持激光夜视仪（小金刚）、便携双光红外热成像夜视仪、铁路专用激光夜视仪；炫目类产品主要为激光眩目器 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 9,751,000 做市商数量 - 控股股东 左昉 实际控制人 左昉 7 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 四、 注册情况 项目 号码 报告期
17、内是否变更 企业法人营业执照注册号 91110108693246395R 否 税务登记证号码 91110108693246395R 否 组织机构代码 91110108693246395R 否 8 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 20,762,875.12 13,450,583.34 54.36% 毛利率% 42.57% 42.58% - 归属于挂牌公司股东的净利润 3,831,773.14 3,100,329.69 23.59% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 3,8
18、31,773.14 3,100,329.69 23.59% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 33.32% 64.91% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 33.32% 64.91% - 基本每股收益 0.61 1.03 -40.75% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 19,130,529.73 16,576,349.99 15.41% 负债总计 2,220,898.14 12,249,491.54 -81.87% 归属于挂牌公司股东的净资产 16,909,631.59 4,326,8
19、58.45 290.81% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.73 4.33 -60.05% 资产负债率% 11.61% 73.90% - 流动比率 8.56 1.35 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,499,467.08 -99,428.23 - 应收账款周转率 4.45 4.80 - 存货周转率 1.70 1.46 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 15.41% 122.25% - 营业收入增长率% 54.36% 208.00% - 净利润增长率% 23.59% 7,400.41
20、% - 五、 股本情况 单位：股 9 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 9,751,000 9,751,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非经常性损益合计 0.00 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 0.00 第四节管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司所从事的半导体激光器研发、生产及销售属于技术、资金密集型行业，产品销售对象主要为激光产品生产企业、工程检测服务单位、公共场所
21、视频监测系统集成商。公司产品具有定制化、多样化的特征，广泛应用于铁路、公路、森林防火、远洋运输、边海防、地质灾害、油田、河道、港口、平安城市建设等领域，并取得了良好的经济效益，在为顾客创造价值的同时铸就了“集光通达”品牌。 报告期内，公司商业模式没有发生较大变化。公司将通过不断的研发和扩大销售渠道，开发新的产品和客户，为增加销量和提升业绩作出不懈努力。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否
22、 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年 8 月 21 日，有限公司召开股东会并作出决议：以 2016 年 5 月 31 日为基准日，公司全体股东作为发起人以发起设立的方式将公司整体变更为股份有限公司，股份公司名称为“北京集光通达科技股份有限公司”。 2016 年 9 月 29 日全国中小企业股份转让系统正式受理了北京集光通达科技股份有限公司挂牌申请。 2016 年 12 月 30 日，全国中小企业股份转让系统下达正式批复，同意公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，公司证券简称：集光通达，证券代码：870642，标志着公司进入新的发展时期。 2016 年度，公司实现销售收入
23、20,762,875.12 元，较去年同期的 13,450,583.34 元增长了 54.36%；10 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 实现净利润 3,831,773.14 元，销售毛利率 42.57%。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 20,762,875.12 54.36% - 13,450,583.34 208.00% - 营业成本 11,925,003.16 54.39% 57.43% 7,723,775.91 211.87% 57.42% 毛利率 42.
24、57% - - 42.58% - - 管理费用 3,637,798.87 171.47% 17.52% 1,340,045.12 -7.99% 9.96% 销售费用 969,144.29 111.39% 4.67% 458,464.57 53.12% 3.41% 财务费用 -9,239.89 -837.60% -0.04% -985.48 -248.98% -0.01% 营业利润 4,201,863.27 17.40% 20.24% 3,579,003.00 6296.44% 26.61% 营业外收入 354,151.95 - 1.71% - - - 营业外支出 - - - - - - 净利润
25、 3,831,773.14 23.59% 18.45% 3,100,329.69 7400.41% 23.05% 项目重大变动原因： 1、2016 年度营业收入较上年增加 7,312,291.78 元，增幅 54.36%，主要原因为：一方面，公司依托市场需求持续加大产品研发投入力度，公司产品种类逐步丰富；另一方面，公司细分产品市场，将销售领域划分为安防行业和警用行业两大类，并针对公司实际情况扬长避短，采用与激光产品生产企业、工程检测服务单位及安防监控领域的系统集成商合作的方式加大产品进入终端市场的力度，并收到了较好的效果。 2、2016 年度营业成本较上年增加 4,201,227.25 元，增
26、幅 54.39%,主要原因为伴随公司销售规模的加大，营业成本呈现同比增长。 3、2016 年度管理费用较上年增加 2,297,753.75 元，增幅 171.47%，主要原因：一方面公司依托市场需求持续加大产品研发投入力度，使得研发费用大幅增长； 另一方面，公司申请新三板挂牌，使得支付的中介机构服务费用发生额较大。 4、2016 年度销售费用较上年增加 510,679.72 元，增幅 111.39%，主要原因为公司业绩增长较快，相应销售费用有所增加，并且公司扩大销售规模，调增销售人员基本薪酬及扩招销售团队。 5、2016 年度财务费用较上年减少 8,254.41 元，降幅 837.60%，主要
27、原因为公司存款利息增加所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 20,762,875.12 11,925,003.16 13,450,583.34 7,723,775.91 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 11 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 合计 20,762,875.12 11,925,003.16 13,450,583.34 7,723,775.91 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 监控类产品收入 20
28、,488,760.44 98.68% 11,034,203.37 82.04% 眩目类产品收入 133,076.93 0.64% 1,908,974.32 14.19% 服务收入 141,037.75 0.68% 507,405.65 3.77% 收入构成变动的原因： 报告期内收入构成变动较大，其中毛利率较高的监控类产品收入同比增长 85.68%，占营业收入的比重增长了 16.64%，主要原因是监控类产品销售业务始终是公司收入的主要来源，公司持续加大该类产品客户开发力度，使得收入增幅较大。另外眩目类产品收入同比下降 93.03%，占营业收入的比重下降了13.55%，主要原因为目前公司只有激光眩
29、目器一款眩目类产品，该产品主要应用于武警、公安、特警、监狱等执法机关，受产品单一及应用领域受限的影响，该类产品销售额下降所致。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 1,499,467.08 -99,428.23 投资活动产生的现金流量净额 2,934,425.82 -3,018,370.90 筹资活动产生的现金流量净额 94,691.76 4,724,323.40 现金流量分析： 1、2016 年度经营活动产生的现金流量净额较上年增加 1,598,895.31 元，增幅 1608.09%，主要原因为受公司经营模式稳定，销售及采购效率提高的影响，公
30、司经营活动产生的现金流量出现明显好转。 2、2016 年度投资活动产生的现金流量净额较上年增加 5,952,796.72 元，增幅 197.22%，主要原因为2015 年 9 月公司支付给河南直发科贸有限公司的投资准备金 300 万元，由于公司发展战略调整，于 2016年 5 月收回上述投资款项。 3、2016 年筹资活动产生的现金流量净额较上年减少 4,629,631.64 元，降幅 98.00%，主要原因为本期归还前期拆借款项所致。 4、本年度公司经营活动产生的现金流量净额为 1,499,467.08 元，本年度净利润为 3,831,773.14 元，主要原因为经营性应收项目增加 995,
31、754.05 元，经营性应付项目减少 1,365,558.55 元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 南京华尔达工业技术有限公司 6,327,692.00 30.48% 否 2 海特光电有限责任公司 5,760,000.15 27.74% 否 3 北京沃尔奔达光电装备有限公司 1,684,615.29 8.11% 否 4 杭州理想电子有限公司 947,692.26 4.56% 否 5 北京环境特性研究所 805,470.12 3.88% 否 合计 15,525,469.82 74.77% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应
32、商名称 采购金额(含税) 年度采购占比 是否存在关联关系 1 余姚宇东医疗科技有限公司 3,000,000.00 21.29% 否 12 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 2 北京张张丽时代贸易有限公司 2,192,849.00 15.56% 否 3 北京金鼎视讯科技有限公司 1,286,322.00 9.13% 否 4 北京宏兴基业科技有限公司 1,069,700.00 7.59% 否 5 山东华光光电子股份有限公司 692,750.00 4.92% 否 合计 8,241,621.00 58.49% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额
33、研发投入金额 1,633,542.78 1,090,226.78 研发投入占营业收入的比例 7.87% 8.11% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 本年度研发费用投入共计 163.35 万，主要用于科研业务费，科研材料费，研发人员工资等，本年度研发部注入新的研发力量。研发费用及研发人员的增加是为了提高企业的创新技术能力，加强新产品新技术的开发和产品改良的管理，加快技术积累和提升产品档次。产品研发是企业在同行业技术竞争中赖以生存和发展的核心因素，是实现“生产、试制、研究开发”的重要性阶段，它对企业的发展方向、产品优势、开拓新市场、提高核心竞
34、争力等起着决定性的作用。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 6,442,466.79 236.62% 33.68% 1,913,882.13 522.69% 11.55% 22.13% 应收账款 5,079,750.00 19.36% 26.55% 4,255,661.50 313.18% 25.67% 0.88% 存货 6,985,414.10 -1.39% 36.51% 7,084,062.43 103.99% 42.74% -6.22% 长期股权投资 - - - -
35、- - - 固定资产 69,082.47 64.76% 0.36% 41,930.15 -2.86% 0.25% 0.11% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 19,130,529.73 15.41% - 16,576,349.99 122.25% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、2016 年末货币资金较上年末增加 4,528,584.66 元，增幅 236.62%，主要原因为：一方面公司经营规模增加，销售货款回收状况较好；另一方面，2015 年 9 月公司支付给河南直发科贸有限公司的投资13 北
36、京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 准备金 300.00 万元，由于公司发展战略调整，于 2016 年 5 月收回上述投资款项。 2、2016 年末固定资产较上年末增加 27,152.32 元，增幅 64.76%，主要原因为公司增加了部分办公设备。 3、报告期内，流动资产所占的比重较高，该资产结构主要是受公司所处行业及发展阶段的影响，公司主要从事导体激光器相关产品的研发、生产及销售并对外提供技术服务，公司为最大程度体现产品核心价值，主要部件全部对外采购，公司生产环节主要为组装，所需的生产设备较少，长期资产规模较小。 4、2016 年末较 2015 年末资产负债率下降了 62.29
37、 个百分点，主要原因是受 2016 年增资扩股的影响，自有资金得到了一定充实，伴随着公司内部控制逐步规范，公司清偿了股东及其他公司的资金往来，使得公司负债规模大幅减少，从而有效降低了公司的资产负债率水平。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三） 外部环境的分析 （一）行业概况 1、行业分类 依据证监会上市公司行业分类指引（2012 修订）行业分类为“计算机、通信和其他电子设备制造业（C39）”，按照国家统计局国民经济行业分类(GB/T4754-2011)行业分类为“光电子器件及其他电子器件制造（C3969）”，依据全国股份转让系统公
38、司挂牌公司管理型行业分类指引行业分类为“光电子器件及其他电子器件制造（C3969）”。 2、行业监管体制、主要法律法规及政策随着社会经济的发展、城镇建设速度的加快，农村人口不断向城市涌入导致流动人口增加，城市人口越来越密集，伴随着中国“城市化”建设过程所引发的一系列交通、治安、重点单位及小区监控等城市管理问题，公安警力的增加已经远远不能满足经济生活对安防尤其是视频监控产品日益增长的实际需求，因此全社会安防意识的不断提高将成为伴随经济增长的必然产物，安防产品及服务顺理成章的成为了解决问题的重要手段。 2016 年 2 月 6 日国务院发布国务院关于深入推进新型城镇化建设的若干意见，“积极推进农业
39、转移人口市民化”、“全面提升城市功能”并且强调“推动新型城市建设”和“提升城市公共服务水平”， “加快培育中小城市和特色小城镇”、“辐射带动新农村建设”、“完善土地利用机制”、“创新投融资机制完善城镇住房制度”、“加快推进新型城镇化综合试点”、“健全新型城镇化工作推进机制”。 2016 年 6 月 1 日林业局发布森林防火视频监控系统技术规范，“全监控区域巡航周期不大于30 分钟”，“漏报率不大于 1、万公顷误报次数不大于 3”。实现这些标准要求，图像识别算法是关键。“应具有报警火点的定位功能，定位误差不大于 100 米”。 2016 年 6 月 21 日国务院发布国务院办公厅关于转发国家发展
40、改革委营造良好市场环境推动交通物流融合发展实施方案的通知，强化“物联网+全程监管”。充分利用无线射频、卫星导航、视频监控等技术手段，开展重点领域全程监管。规划建设危险品、冷链等专业化物流设施设备，建立和完善危险品物流全过程监管体系和应急救援系统，完善冷链运输服务规范，实现全程不断链。 2016 年 1 月 25 日中国铁路总公司发布了201618 号文中国铁路总公司关于发布设计时速 200 公里及以上铁路区间线路视频监控设置有关补充标准的通知，提出了要在区间隧道口、公跨铁立交桥、桥梁救援疏散通道、沿线设备机房内外、调度局界口和车站咽喉区等重点区域应采用高清摄像机，进行昼夜监视。摄像机成像器件的
41、有效像素不应低于 1920x1080。二、区间线路摄像机应能够覆盖路基、路基和桥梁结合部以及长度 6 公里以上桥梁等区段，并符合下列规定：1、摄像机安装在 GSM-R 移动通信14 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 铁塔或补设的视频杆塔上。2、每个杆塔两侧应分别安装 1 台激光摄像机，监视铁塔两侧区间线路，单侧线路监视范围不应小于 1.5 公里。激光摄像机镜头焦距应根据覆盖距离确定，不应小于 750 毫米。3、每个杆塔下应安装 1 台红外线球形摄像机，监视激光摄像机在铁塔下区间线路侧覆盖的盲区。 2016 年 2 月 6 日，中共中央、国务院下发的关于进一步加强城市规划建设管
42、理工作的若干意见中提出今后“推进城市智慧管理。加强城市管理和服务体系智能化建设，促进大数据、物联网、云计算等现代信息技术与城市管理服务融合，提升城市治理和服务水平。加强市政设施运行管理、交通管理、环境管理、应急管理等城市管理数字化平台建设和功能整合，建设综合性城市管理数据库。推进城市宽带信息基础设施建设，强化网络安全保障。积极发展民生服务智慧应用。到 2020 年，建成一批特色鲜明的智慧城市。通过智慧城市建设和其他一系列城市规划建设管理措施，不断提高城市运行效率。” （二）行业发展概况及前景 1、行业发展状况 经过四十多年的发展，中国安防行业已形成了门类齐全、技术先进的产业体系，在政府部门大力
43、推动 “3111”工程、“平安城市”项目和“奥运会”、“世博会”等大型活动的带动下，尤其是经过“十二五”期间的快速发展壮大，我国安防市场经历了一个快速增长的发展阶段，形成了以实体防护市场为基础，以视频监控市场为主体，与防盗报警、出入口控制、防爆安检、生物识别等专业市场共生共长的专业新兴市场。安防产品制造、工程设计施工及服务业均获得了长足的发展与进步，形成了市场应用广泛、产业链相对完整、具有一定规模的高成长型行业。 目前，我国安防行业保持了快速增长的势头，在服务政府构建“和谐社会”、推动“平安城市”建设、实施“科技强警”、建设“智慧城市”、加快“应急产业发展”战略等方面发挥了十分显著的作用。同时
44、，各重点行业扩大基础设施建设带动产生了新的安防需求；城镇化步伐的加快及社会结构的变迁带来的社会矛盾日趋复杂，带动了政府对“平安建设”、公安主管部门对“社会治安防控体系建设”的安防需求；随着居民收入的增长，人们对安全的消费需求也不断增加，安防消费主体逐步从高收入阶层向中等收入人群转化，消费者正在成为推动消费安防的重要力量，中小企业、商铺、家庭逐渐成为常规安防需求的中坚力量，民用安防市场极大的扩展了行业发展的空间，并在 2015 年迎来了发展期，其潜力将在“十三五”建设期间被激发出来；近年来，随着国际反恐形势的不断复杂和严峻，国际安防市场需求持续继续增长，为中国企业提供了更为广阔的舞台。 伴随着我
45、国社会经济的快速发展，政府投资拉动视频监控市场稳定增长，全民安防意识显著提高，全球安防需求的增加，“十三五”期间我国安防行业又将进入一个十分重要的发展时期，机遇与挑战并存。 2、行业发展前景 当前，视频监控的主要需求依然来自于政府政策主导项目的建设、行业延伸以及民用市场的开启。伴随着我国城镇化的持续推进，政府对平安城市、智慧城市建设及升级改造的重视，各行业对视频监控需求的进一步提升，居民对人身安全、财产安全的重视程度不断提高，促进视频监控行业市场规模继续保持快速增长。 （四） 竞争优势分析 公司专业从事半导体激光器相关产品的研发与生产，主要产品有智能手持激光夜视仪、日夜远程侦察取证系统(黑旋风
46、)、便捷式临时布控取证系统（森林狼）、等高技术产品，是一家集自主开发生产、销售、服务为一体的公司。 公司研发经验丰富、业务流程灵活，善于针对客户需求，进行产品的深度化定制的开发和实际应用，在技术和服务上易于吸引客户并发展为固定合作关系。 公司秉持“诚信优质、创新高效、团结敬业、尽善尽美”的企业精神，逐渐成长为国内同行业中的优秀企业，被认定为“国家高新技术企业”和“中关村高新技术企业”。 公司竞争优势： （1）技术优势 15 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 激光类精密光电子产品，属于高精尖科技产业。公司在多年研发及实践的基础上，取得了激光半导体视频监控领域内多项高新技术，被认
47、定为“国家高新技术企业”和“中关村高新技术企业”。公司自主研发的半导体激光器相关产品具有用户体验佳、自适应性强、抗光干扰能力强等技术优势。 （2）销售模式优势 公司执行“以客户为本”的营销理念，推行“技术营销”的路线，相应产品销售与研发协作紧密，应对市场需求变化反应灵敏，产品改进迅速，制造成本较低，产品的营销政策灵活，具有较强的市场竞争力。公司尤其注重售前技术服务工作，为客户提供解决方案，引导客户需求，通过建立高效服务体系促进产品的销售，为客户定制化需求提供整套解决方案。 （3）团队优势 公司拥有独立的研发团队、市场营销团队和管理团队，公司研发团队主要成员均从事过激光技术、图像处理、安防视频监
48、控相关研究等工作，具有丰富的视频监控行业经验。公司主要管理人员和市场人员均长期从事安防行业，对行业有较深的认识并具有广泛的社会关系和丰富的市场开发经验。 （五） 持续经营评价 1、在基础设施建设方面，国家层面的一带一路的大战略下，近年来在基础设施建设的投入巨大，其中以高速公路、高速铁路、城市建设等方面的投入占的比重相当大。而这些行业建设离不开视频监控提升整体的安全性，随着国家对视频监控需求的不断提升，对夜晚监控提出了更高的要求。公司近年来深耕行业，生产的夜视监控产品，如激光夜视仪、红外热成像夜视仪、多光谱夜视仪等，都在监控领域得到广泛应用，尤其是高速公路和高速铁路方面，已经在全国多条高速公路沿
49、线和高速铁路沿线为人民保驾护航，并逐年提升了市场占有率。而国家未来对基础设施建设的力度是不断加大的，对公司的经营和发展是持续利好的。 2、在军民融合方面，习主席在十二届全国人大三次会议解放军代表团全体会议上的重要讲话，鲜明提出把军民融合发展上升为国家战略。把军民融合发展上升为国家战略，开创强军新局面，加快形成全要素、多领域、高效益的军民融合深度发展格局。集光通达公司自主研发、生产的激光夜视仪、红外热成像夜视仪、多光谱夜视仪、手持夜视仪等产品就顺应了国家大的发展战略，被广泛应用于包括对国家边海防等军事领域需求的产品补充，以及对公安武警等用于国民治安、打击犯罪的领域的加强。还有目前国际、国内反恐局
50、势的日益严峻，国家对维稳资金投入巨大，而公司凭借着对国家政策和时局的深入解读，以及对行业动向的迅速反应。公司的各类产品已经被列为目标采购设备，并且已经通过各类渠道采购了相当数量的产品。随着公司知名度的不断提升，市场占有率也逐年提高，公司具备持续经营能力。 （六） 扶贫与社会责任 无 （七）自愿披露（如有） 无 二、未来展望（自愿披露） （一）行业发展趋势 近年来，国际反恐形势日渐复杂和严峻，全球恐怖袭击、意外事件时有发生，公共安全、反恐已成为全球关注的焦点，借助专业技术手段对监控对象进行分析识别，已经从事后察看发展到当今的事先预防的阶段。视频监控系统作为安防必不可少的技术手段，正在全球安防领域
51、扮演越来越重要的角色，其已逐渐发展为世界各国政府、企业乃至个人家庭安防系统建设领域的刚性需求。 （二）公司发展战略 2017 年, 公司将进一步加强市场拓展力度，通过参加国内展会，利用公司网站、微信、等方式宣传公司最新产品动态，做好市场推广工作，开拓潜在的客户资源；进一步优化产品结构，提高技术支持和服务水平。在人才方面,公司将加大专业人才的引进力度，逐步打造一支强有力的技术研发团队；在营销人才方面，公司将提升营销人员的营销水平、服务意识、团队意识、专业知识素养，打造一支营销能力卓越16 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 的市场开拓队伍以及一支服务意识、团队意识较强的客户服务队
52、伍；在经营管理人才方面，公司将利用自身良好的品牌优势和资本市场的平台优势，吸引一批懂管理、会经营、沟通能力强的高层次管理人才，通过实施现代化管理，提高公司的管理水平和经营业绩。不断提升企业经营管理水平和风险防范能力，进一步促进公司健康持续的快速发展、保持投资者利益。 （三）经营计划或目标 无 （四）不确定性因素 无 二、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、存货余额较大的风险 2016 年公司存货期末账面价值为 698.50 万元占同期流动资产的 36.73%。虽然比 2015 年占比有所下降,但仍然较高。公司存货主要由原材料、在产品、产成品和发出商品构成。公司存货账面价值较高主要是
53、因为公司为了降低采购成本，对一些不容易产生跌价准备的原材料进行集中采购，并且 2016 年年底公司签订了一份 910 万的销售合同，针对此项目公司进行了原材料备货，但存货规模较大，一方面会占用公司的营运资金，不利于公司资金使用效率的提高和公司经营成果的扩大；另一方面虽然公司采取“以销定产、适当备货”的模式组织生产，在签订订单时已基本确定产品的销售价格，已签订单的存货基本不存在存货跌价的风险，但如果客户延迟提货、延迟验收或验收周期较长，则会占用公司流动资金；另外，随着技术升级以及客户对产品性能要求的提高，存货如不能顺利实现销售，存在积压与跌价的风险。 应对措施：公司将继续积极加强生产计划、采购计
54、划与安全库存的管理，提高生产管理水平和优化生产流程，加大公司产品应用领域的市场开拓，增加公司产品的销售途径，降低公司库存，提高存货周转速度。 2、实际控制人发生变更风险 公司控股股东、实际控制人由王正平先生变更为左昉先生，尽管王正平先生与左昉先生系翁婿关系，且实际控制人发生变更后至本报告公布之日，公司的主营业务、主要管理人员和经营模式并未发生重大改变，但由于实际控制人变更的时间较短，可能会对公司管理团队的稳定性及业务发展方向造成一定影响。 应对措施：尽管申报期内公司发生实际控制人变更情形，但左昉先生自有限公司成立之日起至今一直是公司股东且担任公司管理层核心成员，左昉先生成为实际控制人后，公司的
55、业务经营范围、主营业务、主要管理人员和经营模式均未发生重大改变。未来公司将进一步提高公司内部管理水平、加强对客户及供应商的维护、公司将择机对员工进行股权激励，从而有利保障公司管理团队的稳定，使得公司业务得到更好的发展。 3、公司总体规模较小、抗风险能力较弱 公司 2014 年度、2015 年度、2016 年度营业收入分别为 4,367,131.67 元、13,450,583.34 元与20,762,875.12 元；净利润分别为 41,335.48 元、3,100,329.69 元与 3,831,773.14 元；公司 2014 年末、2015 年末、2016 年末的资产总额分别为 7,458
56、,517.68 元、16,576,349.99 元与 19,130,529.73 元。公司营业收入和利润增长较快，但公司总体规模较小，抵御市场风险能力较弱。如果公司所在行业市场情况或者国家产业政策发生不利变化，可能对公司未来经营造成重大不利影响。 应对措施：虽然公司目前总体规模较小，但经过前期的研发投入和积累，公司已经拥有独立的研发团队、市场营销团队和管理团队、领先的技术优势与稳定的客户。在未来发展方面，公司将一方面增资扩股、进一步扩大生产经营规模，另一方面还将积极拓展销售渠道，提高品牌知名度，以增强公司实力、提升抵御市场风险的能力。 17 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告
57、4、核心技术人员流失风险 公司核心技术系由公司研发团队通过长期实验研究、项目实践和经验总结而形成的。稳定的研发团队是公司保持核心竞争力的基础，若核心技术人员大量流失，一方面可能会对公司在研项目的推进带来不利影响；更重要的是，核心技术人员掌握着公司产品的技术开发信息，该等信息如果被竞争对手、行业内其他企业获悉，可能会对公司新产品开发及市场拓展带来较大的不利影响。 应对措施：公司与核心技术人员签订了劳动合同，制定了与专业技术人员职业发展相匹配的职务晋升机制，并与核心技术人员签订了关于竞业禁止及技术独立的承诺书，减少核心技术人员流动对公司业务发展的影响，未来公司拟进行股权激励，进一步稳定核心技术人员
58、。 5、技术未取得专利的风险 公司所处行业为技术密集型行业，公司非常注重新技术、新工艺的研发，已经形成了多项专利核心技术。由于发展早期公司对知识产权的保护意识不足，公司技术未能及时申请专利保护。目前公司已意识到了这个问题，且已经递交了相关专利申请材料，但是一旦相关技术被同行业竞争对手获悉并抢先申报专利，将会对公司发展造成重大不利影响。 应对措施：公司已经高度重视专利权的重要性，目前公司正在积极申请相关专利，并于 2016 年下半年申报了 7 项专利授权。 6、公司治理和内部控制风险 随着公司的发展，业务经营规模将不断扩大，人员将不断增加，从而对未来公司治理和内部控制提出了更高的要求。尽管通过股
59、份制改制和中介机构辅导，公司已经建立了相对完善的公司章程、三会议事规则和内部控制体系，并且针对内部控制中的不足已经采取积极的改进措施，但内部控制仍存在一些不足。公司未来经营中存在因公司治理不善或内部控制未能有效执行而影响公司持续稳定发展的风险。 应对措施：公司进一步健全公司治理结构和机制，不断完善公司的股东大会、董事会、监事会的运作机制，完善信息披露机制，提高公司内部管理水平，严格执行公司内部控制制度，以尽可能减少公司治理和内部控制风险。 7、税收优惠政策变更风险 北京集光通达科技有限责任公司于 2015 年 11 月 24 日取得北京市科委、北京市财政局、北京市国税局、北京市地税局联合颁发的
60、编号为 GR201511003832 高新技术企业证书，证书有效期三年，在有效期内公司享受高新技术企业所得税优惠税率 15%，如果 2018 年 11 月公司高新技术企业证书到期无法通过高新复审，公司将不能继续享受企业所得税税收优惠，可能会对公司的经营造成重大不利影响。 应对措施：未来公司将进一步加大研发投入、引进高技术人才、提高企业的创新能力，同时公司将按期提出高新技术企业资格的复审申请并积极主动的开展相关工作，争取继续享受高新技术企业所得税税收优惠。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 三、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否
61、审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二） 关键事项审计说明： 无 18 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 第五节重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二（一） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五
62、节二（二） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 蒋涛 公司归还股东拆借资金 1,572,427.00 是 王新韬 公司归还股东拆借资金 1,085,366.00 是 总计 - 2,657,793.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司发展阶段需要大量资金投入，并于 2014 年-2015 年公司向蒋涛及王新韬个人借款，201
63、6 年公司各方面都发展良好， 归还向股东拆借的资金合计金额 2,657,793.00 元。 归还拆借资金不会对公司生产经营产生不良影响。 （二）承诺事项的履行情况 1、避免同业竞争的承诺 2016 年 9 月 10 日，公司控股股东、实际控制人左昉先生出具了避免同业竞争承诺函，承诺其本人，除控制集光通达外，目前不存在直接或间接控制其他企业的情形，其本人未从事或参与和集光通达存在同业竞争的行为，与集光通达不存在同业竞争。 公司其他董事、监事、高级管理人员也出具了关于竞业禁止的相关承诺，承诺其本人及本人直系亲属未自营或者为他人经营与集光通达同类的业务，也不存在与集光通达有利益冲突的对外投资。 报告
64、期内，董事、监事、高级管理人员如实履行以上承诺。 2、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员作出的重要声明和承诺包括：（1）公司管理层关于诚19 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 信状况的书面声明；（2）公司高级管理人员关于不在股东单位双重任职、不从公司关联企业领取报酬及其他情况的书面声明；（3）公司管理层避免同业竞争的承诺函； 报告期内，董事、监事、高级管理人员以及核心技术人员如实履行以上承诺。 3、公司现任董事、监事和高级管理人员均符合公司法规定的任职资格，不存在最近 24 个月内受到中国证监会行政处罚或者被采取证券市场禁入措施的情形。公司董事、监事、高级管理人员已出具书
65、面声明，郑重承诺： （1）本人最近三年内没有因违反国家法律法规、部门规章、自律规则等受到刑事、行政处罚或纪律处分。 （2）本人不存在因涉嫌违法违规行为处于调查中尚无定论的情况以及重大诉讼。 （3）本人最近三年内不存在对现任职和曾任职的公司因重大违法违规行为而被处罚负有责任的情况。 （4）本人不存在个人负有数额较大债务到期未清偿的情形。 （5）本人没有欺诈或其他不诚实行为等情况。 报告期内，董事、监事、高级管理人员以及核心技术人员如实履行以上承诺。 第六节股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售
66、条件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 9,751,000 100.00% 0 9,751,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 4,993,837 51.21% 0 4,993,837 51.21% 董事、监事、高管 3,294,513 33.79% 0 3,294,513 33.79% 核心员工 - - - - - 总股本 9,751,000 - 0 9,751,000 - 普通股股东人数 6 （二） 普通股前十名股东情况
67、单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 左昉 4,993,837 0 4,993,837 51.21% 4,993,837 0 2 王新韬 1,704,058 0 1,704,058 17.48% 1,704,058 0 3 拉萨国是经纬文化传播有限公司 1,462,650 0 1,462,650 15.00% 1,462,650 0 4 蒋涛 1,420,049 0 1,420,049 14.56% 1,420,049 0 5 孙吉民 94,670 0 94,670 0.97% 94,670 0 20 北
68、京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 6 程亚洲 75,736 0 75,736 0.78% 75,736 0 合计 9,751,000 0 9,751,000 100.00% 9,751,000 0 前十名股东间相互关系说明： 公司股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 （一）控股股东、实际控制人基本情况 自股份公司成立以来，左昉先生直接持有公司 51.21%的股份，为公司控股
69、股东，同时，左昉先生担任公司董事长，可通过股东大会、董事会实现对公司的实际控制，因此左昉先生为公司控股股东、实际控制人。 左昉先生基本情况如下： 左昉，汉族，1965 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历。1987 年 10 月至 2000 年 7 月，在石家庄军械工程学院任教师；2000 年 3 月至 2003 年 4 月，北京理工大学博士在读；2003 年 5 月至 2005 年 5 月，在中国科学院半导体研究所任副研究员/博士后；2005 年6 月至今，在北京科技大学任教师；2009 年 8 月至 2016 年 2 月，在北京集光通达科技有限责任公司任监事；2016 年
70、3 月至 2016 年 8 月，在北京集光通达科技有限责任公司任执行董事；2016 年 8 月至今，在北京集光通达科技股份有限公司任董事长。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 （二） 实际控制人情况 公司实际控制人和控股股东一致，具体情况详见 “第六节股本变动及股东情况”之“三、控股股东、实际控制人情况”之“（一）控股股东情况”。 21 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外
71、部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 债券违约情况： 无 公开发行债券的披露特殊要求： 无 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 合计 - 违约情况： 无 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每
72、 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 22 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 左昉 董事、董事长 男 52 博士研究生 2016 年 8 月 24 日至-2019 年 8 月 23 日 否 王新韬 董事、总经理 男 34 大专 2016 年 8 月 24 日至-2019 年 8 月 23 日 是 蒋涛 董事、副总经理 男 31 硕士研究生 2016 年 8 月 24 日至-
73、2019 年 8 月 23 日 是 程亚洲 董事 男 27 本科 2016 年 8 月 24 日至-2019 年 8 月 23 日 是 郭玉琢 董事 男 32 大专 2016 年 8 月 24 日至-2019 年 8 月 23 日 是 孙吉民 监事会主席 男 31 大专 2016 年 8 月 24 日至-2019 年 8 月 23 日 是 马也 职工监事 男 27 大专 2016 年 8 月 24 日至-2019 年 8 月 23 日 是 孙备 监事 男 27 大专 2016 年 8 月 24 日至-2019 年 8 月 23 日 是 张明明 董事会秘书、财务总监 女 33 大专 2016 年
74、 8 月 24 日至-2019 年 8 月 23 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司控股股东、实际控制人为左昉；董事、监事、高级管理人员相互间无关联关系，且与控股股东、实际控制人之间无关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 左昉 董事、董事长 4,993,837 0 4,993,837 51.21% 0 王新韬 董事、总经理 1,704,058 0 1,704,058 17.48% 0 蒋
75、涛 董事、副总经理 1,420,049 0 1,420,049 14.56% 0 孙吉民 监事会主席 94,670 0 94,670 0.97% 0 程亚洲 董事 75,736 0 75,736 0.78% 0 合计 8288350 0 8288350 85.00% - （三） 变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： （一）董事基本情况 23 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 1、左昉先生，汉族，1965 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士学历。1987 年 10 月至2000 年 7 月，在石家庄军械工程学院任教师；2000 年 3 月至 2
76、003 年 4 月，北京理工大学博士在读；2003年 5 月至 2005 年 5 月，在中国科学院半导体研究所任副研究员/博士后；2005 年 6 月至今，在北京科技大学任教师；2009 年 8 月至 2016 年 2 月，在北京集光通达科技有限责任公司任监事；2016 年 3 月至 2016年 8 月，在北京集光通达科技有限责任公司任执行董事；2016 年 8 月至今，在北京集光通达科技股份有限公司任董事长。 2、王新韬先生，汉族，1983 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2005 年 3 月至 2005 年 10 月，在天津市通友科技有限公司任销售经理；2005 年
77、 10 月至 2010 年 5 月，在天津市亚安科技股份公司北京威玛克办事处任办事处经理；2010 年 5 月至 2016 年 2 月，在北京集光通达科技有限责任公司任销售总监；2016 年 3 月至 2016 年 8 月，在北京集光通达科技有限责任公司任经理；2016 年 8月至今，在北京集光通达科技股份有限公司任董事、总经理。 3、蒋涛先生，汉族，1986 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，北京科技大学控制科学与工程博士在读。2012 年 2 月至 2016 年 8 月，在北京集光通达科技有限责任公司任研发中心总监，其中 2016年 3 月至 2016 年 8 月，在北京集光通
78、达科技有限责任公司任监事；2016 年 7 月至 2016 年 8 月，任北京汇川成海咨询服务中心（有限合伙）执行事务合伙人；2016 年 8 月至今，任北京汇川成海咨询服务中心（有限合伙）普通合伙人；2016 年 8 月至今，在北京集光通达科技股份有限公司任董事、副总经理、研发中心总监。 4、程亚洲先生，汉族，1990 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2011 年 7 月至2012 年 10 月，在光电子（大连）有限公司任职员；2012 年 11 月至 2013 年 2 月，自由职业；2013 年 3月至 2016 年 8 月，在北京集光通达科技有限责任公司任电子研发部
79、经理；2016 年 7 月至今，任北京汇川成海咨询服务中心（有限合伙）有限合伙人；2016 年 8 月至今，在北京集光通达科技股份有限公司任董事、电子研发部经理。 5、郭玉琢先生，蒙古族，1985 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2009 年 7月至 2013 年 5 月，在内蒙古蒙西水泥股份有限公司任车间主任；2013 年 5 月至 2016 年 8 月，在北京集光通达科技有限责任公司任销售经理；2016 年 8 月至今，在北京集光通达科技股份有限公司任董事、安防事业部总监。 上述董事的任期为三年。 （二）监事基本情况 1、孙吉民先生，汉族，1986 年 7 月出生，中
80、国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2011 年 4 至2016 年 8 月，在北京集光通达科技有限责任公司任产品中心总监；2016 年 7 月至 2016 年 8 月，在北京汇川成海咨询服务中心（有限合伙）任有限合伙人；2016 年 8 月至今，在北京汇川成海咨询服务中心（有限合伙）任执行事务合伙人；2016 年 8 月至今，在北京集光通达科技股份有限公司任监事会主席、采购部经理。 2、马也先生，汉族，1990 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2011 年 8 月至2013 年 1 月，在北京高普乐光电技术有限公司任职员；2013 年 2 月至 2013 年 5 月，自
81、由职业；2013 年 6月至 2016 年 8 月，在北京集光通达科技有限责任公司任销售部经理；2016 年 8 月至今，在北京集光通达科技股份有限公司任监事、警用事业部总监。 3、孙备先生，汉族，1990 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2011 年 12 月至2013 年 2 月，在天津木村进和物流有限公司任物流作业员；2013 年 3 月至 2013 年 4 月，自由职业；2013年 5 月至 2016 年 8 月，在北京集光通达科技有限责任公司任机械研发部经理；2016 年 8 月至今，在北京集光通达科技股份有限公司任监事、机械研发部经理。 上述监事的任期为三年。
82、 （三）高级管理人员基本情况 1、王新韬先生，见上。 24 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 2、蒋涛先生，见上。 3、张明明女士，汉族，1984 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2008 年 3 月2012 年 4 月，在红门智能科技股份有限公司任分公司财务经理；2012 年 4 月至 2013 年 6 月，在北京同一首歌餐饮娱乐有限公司任财务经理；2013 年 6 月至 2015 年 9 月，在北京东联世纪科技股份有限公司任财务经理；2015 年 9 月至 2016 年 8 月，在北京集光通达科技有限责任公司任财务经理；2016 年 8 月至今，在
83、北京集光通达科技股份有限公司任财务总监、董事会秘书。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 员工总计 16 26 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 2 8 专科 13 16 专科以下 0 1 员工总计 16 26 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 人才引进：为满足业务需求，加强公司研发和销售力量，2016 年公司按照集光通达人事管理制度规定，引进优秀人员 10 人，其中本科以上学历 6 人，具备业务相关经验 3 年以上 4 人。增加人员主要来自研发部
84、、销售部，目前从事公司技术研发、生产与销售工作。公司人力资本的不断投入将为业务发展带来推动力。此外，2016 年公司不存在承担离退休人员薪酬的情况。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 3 3 1,590,455 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 1、蒋涛先生，汉族，1986 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，北京科技大学控制科学与工程博士在读。2012 年 2 月至 2016 年 8 月，在北京集光通达科技有限责任公司任研发中心总监，其中 2016年 3 月至 2016 年 8 月，
85、在北京集光通达科技有限责任公司任监事；2016 年 7 月至 2016 年 8 月，任北京汇川成海咨询服务中心（有限合伙）执行事务合伙人；2016 年 8 月至今，任北京汇川成海咨询服务中心（有限合伙）普通合伙人；2016 年 8 月至今，在北京集光通达科技股份有限公司任董事、副总经理、研发中心总监。 2、程亚洲先生，汉族，1990 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2011 年 7 月至2012 年 10 月，在光电子（大连）有限公司任职员；2012 年 11 月至 2013 年 2 月，自由职业；2013 年 3 月至 2016 年 8 月，在北京集光通达科技有限责任公
86、司任电子研发部经理；2016 年 7 月至今，任北京汇川成海咨询服务中心（有限合伙）有限合伙人；2016 年 8 月至今，在北京集光通达科技股份有限公司任董事、电子研发部经理。 3、孙吉民先生，汉族，1986 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2011 年 4 至2016 年 8 月，在北京集光通达科技有限责任公司任产品中心总监；2016 年 7 月至 2016 年 8 月，在北京汇25 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 川成海咨询服务中心（有限合伙）任有限合伙人；2016 年 8 月至今，在北京汇川成海咨询服务中心（有限合伙）任执行事务合伙人；2016
87、年 8 月至今，在北京集光通达科技股份有限公司任监事会主席、采购部经理。 报告期内，公司核心技术人员未发生变化。 26 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司按照公
88、司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合有关法律法规和公司章程要求，且均严格按照相关法律、 法规履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策和财务决策均按公司章程及相关内控制度规定的程序和规则进行，截止报告期末，上述机构及成员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司根据公司法、证券法等
89、有关法律法规规章的规定，制订了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则等重大规章制度，明确了股东大会、董事会、监事会及经理层的权责范围和工作程序，公司成立以来，股东大会、董事会、监事会的召开、重大决策等行为合法、合规、真实、有效，保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 同时，公司还制定了关联交易管理办法、对外投资管理办法、对外担保管理办法、投资者关系管理办法、信息披露管理办法等规章制度，涵盖了风险控制、投资者关系管理、财务管理等内部控制管理，形成了规范的管理体系。公司在内部控制管理体系建立过程中，充分考虑了行业的特点和公司成立以来的管理经验，保
90、证了内控制度符合公司业务经营的需要，对经营风险起到了有效的控制作用。 由于内部控制固有的局限性、内部环境和外部宏观环境及政策法规的持续变化，公司内部控制的有效性可能随之改变，公司将根据未来经营发展的需要，按照有关法律法规的要求，持续完善内部控制体系建设，使之始终适应公司发展的需要和国家有关法律法规、规范性文件的要求。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大生产经营决策都按照公司章程及相关法律法规规定程序和规则进行。截至报告期末，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的责任和义务。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司章程没有做修改。 （二） 三会运作情况 1
91、、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 审议公司由有限公司变更为股份有限公司；提名27 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 董事会人选，选举公司董事长，聘任高管；审议公司股票进入全国中小企业股份转让系统公开转让，纳入非上市公众公司监管。 监事会 1 提名监事会成员，选举监事会主席。 股东大会 2 审议公司由有限公司变更为股份有限公司；选举董事会、监事会成员；审议股份公司的股票进入全国中小企业股份转让系统并公开转让，纳入非上市公众公司监管等。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 （ 1）股东大会：公司严
92、格按照公司法、非上市公众公司监督管理办法及公司制定的股东大会议事规则的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东享有平等地位，能够充分行使其权利。 （ 2）董事会：目前公司董事会成员为 5 人，董事会的人数及结构符合法律法规规定。报告期内，公司董事会能够依法召集召开会议，并就重大事项形成一致决议。公司全体董事能够按照董事会议事规则等的规定，依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务，熟悉有关法律法规，按时出席董事会和股东大会，认真审议各项议案，切实保护公司和股东的权益。 （ 3）监事会：公司监事会严格按照公司章程、监事会议事规则等有关规定选举产生监事会
93、，监事会的人数及结构符合法律法规和公司章程的要求，能够依法召集、召开监事会，并形成有效决议。公司监事能够按照监事会议事规则的要求认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。 截至报告期末，公司三会的召集、召开、表决程序符合法律法规的要求。今后公司将继续强化三会在公司治理中的作用，为公司科学民主决策重大事项提供保障。 （三） 公司治理改进情况 公司已经严格按照公司法、非上市公众公司监督管理办法等相关法律、法规和规章制度的要求，并结合公司实际情况全面推行制度化、规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事会和管理层各司其
94、职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。董事会负责审议公司的经营战略和重大决策。公司管理层在董事会的授权范围内，负责公司的日常生产经营活动。管理层和董事会之间责权关系明确。公司的各项内部控制制度较为健全，并将内控制度的检查融入到日常工作中，通过不断完善以适应公司管理和发展的需要，有效保证了公司正常的生产经营和规范化运作。 报告期内，公司未引入职业经理人。 （四） 投资者关系管理情况 公司董事会秘书为投资者关系管理负责人，全面负责投资者关系管理工作。本着公平、公正、公开原则，平等对待全体投资者，保障所有投资者享有知情权及其他合法权益。 1、公司完善了信息披露流程，保证公司的信息披露工作及时和
95、准确。根据法律、法规和证券监管部门、全国中小企业股份转让系统规定，及时将公司应披露的信息在指定信息披露平台（ ）公告，确保投资者及时全面的了解公司动向。 2、积极做好潜在投资者的接待来访工作。本着诚实信用、公平、公正、公开的原则，通过设立电话以及电子邮箱方式，安排投资者到公司现场调研的方式，向潜在投资者客观、真实、准确、完整的介绍和反映公司的实际状况。 3、依据公司章程、公司法以及其它有关规定建立股东名册，并多渠道、多层次地与投资者进行沟通，沟通方式应尽可能便捷、有效，便于投资者参与。增进投资者对公司的了解和认同，提升公司治理水平，以实现公司整体利益最大化和保护投资者合法权益。 （五） 董事会
96、下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 公司董事会目前暂未下设专门委员会。今后，公司将根据发展需要设立相应机构，为公司持续、健康28 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 发展提供支持和保证。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司重大的风险事项，监事会对报告期内监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立情况 集光通达的主营业务为半导体激光器相关产品的研发、生产及销售并提供技术服务。公司具有独立的研发、生产、采购、销售业务体系，拥有独立的法人财产权，能够独立支配和使用人、财、物
97、等生产经营要素，顺利组织和实施生产经营活动。公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争以及影响公司独立性的重大或频繁的关联交易的情况。 2、资产独立情况 公司合法并独立拥有与生产经营有关的办公用品、电子设备、软件著作权等主要资产，且产权清晰，不存在与股东共同使用财产或相互提供服务等情形，公司资产独立完整。截至本报告签署之日，公司与主要股东除集光通达外，不存在控制的其他企业，公司的资产完全独立于主要股东及其控制的其他企业。公司目前没有以资产或权益为主要股东及其控制的其他企业提供担保的情形，也不存在资产、资金被主要股东及其控制的其
98、他企业违规占用而损害公司利益的情形。 3、人员独立情况 公司已经按照国家有关规定建立了独立的劳动、人事和工资管理制度，具有独立的劳动人事管理体系。公司的董事、监事、高级管理人员均依照公司法及公司章程等有关规定产生，不存在股东超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。公司总经理、副总经理、财务总监及董事会秘书等高级管理人员均与公司签订劳动合同。截至本报告签署之日，控股股东、实际控制人除集光通达外，无控制的其他企业，因此，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼任除董事、监事之外其他职务或领取薪酬的情形。公司财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职的情形。 4、财务
99、独立情况 公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员并进行了适当的分工授权，拥有比较完善的财务管理制度与财务核算体系并依法独立纳税。公司开立了独立的银行基本账户。截至本报告签署之日，控股股东、实际控制人除集光通达外，无控制其他企业，因此，不存在公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。公司在有限公司阶段持有有效的国税和地税税务登记证，在股份公司阶段持有北京市工商行政管理局昌平分局核发的统一社会信用代码为“91110108693246395R”的企业法人营业执照，并独立进行纳税申报和缴纳税款。公司能独立运营资金，根据生产经营需要独立作出财务决策。 5、机构独立情况 公司
100、具有健全的组织结构，已建立了股东大会、董事会、监事会等完备的法人治理结构，聘请了总经理、副总经理、财务总监及董事会秘书等高级管理人员。公司已设立了研发中心、产品中心、财务中心、销售中心、行政中心等适应自身发展需要的内部职能机构，具有完备的内部管理制度，相关机构及人员能够依法行使经营管理职权。公司组织机构独立运作，拥有独立的生产、经营和办公场所，不存在股东及其他单位、个人直接或间接干预公司的机构设置和生产经营活动的情形，不存在与控股股东和实际控制人混合经营、合署办公的情况。 （三） 对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情
101、况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 29 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 截至报告期末，公司尚未建立年度报告差错责任追究制度。 30 北京集
102、光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 （2017）D-0066 号 审计机构名称 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 天津市南开区宾水西道 333 号万豪大厦 C 座十层 审计报告日期 2017 年 3 月 13 日 注册会计师姓名 东松、何晓芸 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 审 计 报 告 立信中联审字（2017）D-0066 号 北京集光通达科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京集光通达科技股份有限公司（以下简称集光通达）财务报表，包括 2016
103、 年12 月 31 日的公司资产负债表，2016 年度的公司利润表、公司现金流量表、公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是集光通达管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保
104、证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，集光通达财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了集光通达2016 年 12 月 31 日的
105、公司财务状况以及 2016 年度的公司经营成果和公司现金流量。 31 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：东松 中国注册会计师：何晓芸 中国天津市 二一七年三月十三日 二、 财务报表 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 七、（一） 6,442,466.79 1,913,882.13 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 七、（二） 5,079,750.
106、00 4,255,661.50 预付款项 七、（三） 460,654.70 362,520.00 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 七、（四） 22,840.55 2,859,500.00 买入返售金融资产 - - - 存货 七、（五） 6,985,414.10 7,084,062.43 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 -七、（六） 29,410.35 - 流动资产合计 - 19,020,536.49 16,475,626.06 非流动资产：
107、 - 发放贷款及垫款 - - - 32 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 七、（七） 69,082.47 41,930.15 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 七、（八） 40,910.77 58,793.78 其他非流动资产 - - - 非流动资
108、产合计 - 109,993.24 100,723.93 资产总计 - 19,130,529.73 16,576,349.99 流动负债： - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 七、（九） 777,267.00 2,516,250.00 预收款项 七、（十） 269,151.00 152,500.00 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 七、（十一） - - 应交税费 七、
109、（十二） 1,067,560.50 754,374.22 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 七、（十三） 106,919.64 8,826,367.32 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 33 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 2,220,898.14 12,249,491.54 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - -
110、永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 2,220,898.14 12,249,491.54 所有者权益（或股东权益）： - 股本 七、（十四） 9,751,000.00 1,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 七、（十五） 4,139,895.02 - 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余
111、公积 七、（十六） 301,873.66 322,120.30 一般风险准备 - - - 未分配利润 七、（十七） 2,716,862.91 3,004,738.15 归属于母公司所有者权益合计 - 16,909,631.59 4,326,858.45 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 16,909,631.59 4,326,858.45 负债和所有者权益总计 - 19,130,529.73 16,576,349.99 法定代表人：王新韬主管会计工作负责人：张明明会计机构负责人：王姗 （二） 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 七、（十八） 20,76
112、2,875.12 13,450,583.34 34 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 其中：营业收入 七、（十八） 20,762,875.12 13,450,583.34 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 16,561,011.85 9,871,580.34 其中：营业成本 七、（十八） 11,925,003.16 7,723,775.91 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - -
113、- 税金及附加 七、（十九） 157,525.47 30,431.72 销售费用 七、（二十） 969,144.29 458,464.57 管理费用 七、（二十） 3,637,798.87 1,340,045.12 财务费用 七、（二十） -9,239.89 -985.48 资产减值损失 七 、（ 二 十一） -119,220.05 319,848.50 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - 4,201,8
114、63.27 3,579,003.00 加：营业外收入 七 、（ 二 十二） 354,151.95 - 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - - - 其中：非流动资产处置损失 - - - 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 4,556,015.22 3,579,003.00 减：所得税费用 七 、（ 二 十三） 724,242.08 478,673.31 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 3,831,773.14 3,100,329.69 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 3,831,773.14 3,100,329.6
115、9 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 35 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资
116、产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 3,831,773.14 3,100,329.69 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 3,831,773.14 3,100,329.69 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.61 1.03 （二）稀释每股收益 - 0.61 1.03 法定代表人：王新韬主管会计工作负责人：张明明会计机构负责人：王姗 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本
117、期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 23,519,061.00 12,415,707.00 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 354,151.95
118、- 收到其他与经营活动有关的现金 七、（二十四） 958,853.46 115,802.58 经营活动现金流入小计 - 24,832,066.41 12,531,509.58 购买商品、接受劳务支付的现金 - 16,470,396.42 11,215,166.70 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 36 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 1,616,961.13 635,085.0
119、5 支付的各项税费 - 1,994,884.54 149,758.57 支付其他与经营活动有关的现金 七、（二十四） 3,250,357.24 630,927.49 经营活动现金流出小计 - 23,332,599.33 12,630,937.81 经营活动产生的现金流量净额 - 1,499,467.08 -99,428.23 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 七、（二十四） 3,00
120、0,000.00 - 投资活动现金流入小计 - 3,000,000.00 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 65,574.18 18,370.90 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 七、（二十四） - 3,000,000.00 投资活动现金流出小计 - 65,574.18 3,018,370.90 投资活动产生的现金流量净额 - 2,934,425.82 -3,018,370.90 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 8,751,000.00 -
121、 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 七、（二十四） - 6,568,459.93 筹资活动现金流入小计 - 8,751,000.00 6,568,459.93 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 七、（二十四） 8,656,308.24 1,844,136.53 筹资活动现金流出小计 - 8,656,308.24 1,844,136.53 筹资活动产生的现金流
122、量净额 - 94,691.76 4,724,323.40 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 4,528,584.66 1,606,524.27 加：期初现金及现金等价物余额 - 1,913,882.13 307,357.86 六、期末现金及现金等价物余额 - 6,442,466.79 1,913,882.13 法定代表人：王新韬主管会计工作负责人：张明明会计机构负责人：王姗 37 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具
123、 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,000,000.00 - - - - - - - 322,120.30 - 3,004,738.15 - 4,326,858.45 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 1,000,000.00 - - - - - - - 3
124、22,120.30 - 3,004,738.15 - 4,326,858.45 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 8,751,000.00 - - - 4,139,895.02 - - - -20,246.64 - -287,875.24 - 12,582,773.14 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 3,831,773.14 - 3,831,773.14 （二）所有者投入和减少资本 1,060,000.00 - - - 7,691,000.00 - - - - - - - 8,751,000.00 1股东投入的普通股 1,060,000.00 - - -
125、7,691,000.00 - - - - - - - 8,751,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 38 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 301,873.66 - -301,873.66 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 301,873.66 - -301,873.66 - - 2提取一般风险准备 -
126、- - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 7,691,000.00 - - - -3,551,104.98 - - - -322,120.30 - -3,817,774.72 - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他
127、7,691,000.00 - - - -3,551,104.98 - - - -322,120.30 - -3,817,774.72 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 9,751,000.00 - - - 4,139,895.02 - - - 301,873.66 - 2,716,862.91 - 16,909,631.59 项目 上期 39 北
128、京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 3,000,000.00 - - - - - - - 12,087.33 - 214,441.43 - 3,226,528.76 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - -
129、 - - - - - - - - - 二、本年期初余额 3,000,000.00 - - - - - - - 12,087.33 - 214,441.43 - 3,226,528.76 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -2,000,000.00 - - - - - - - 310,032.97 - 2,790,296.72 - 1,100,329.69 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 3,100,329.69 - 3,100,329.69 （二）所有者投入和减少资本 -2,000,000.00 - - - - - - - - - - - -2,000,00
130、0.00 1股东投入的普通股 -2,000,000.00 - - - - - - - - - - - -2,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 310,032.97 - -310,032.97 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 310,03- -310,03- - 40 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度
131、报告 2.97 2.97 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - -
132、- - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 1,000,000.00 - - - - - - - 322,120.30 - 3,004,738.15 - 4,326,858.45 法定代表人：王新韬主管会计工作负责人：张明明会计机构负责人：王姗 41 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年度财务报
133、表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、公司基本情况 （一） 公司基本情况。 北京集光通达科技股份有限公司（以下简称“集光通达公司”或“本公司”）曾用名称北京福拓斯光电子技术有限公司于 2009 年 8 月 14 日经北京市工商行政管理局海淀分局批准，核准由自然人股东左昉、王正平共同出资设立。 现基本情况如下： 统一社会信用代码：91110108693246395R 注册资本：975.10 万元人民币 法定代表人：王新韬 企业类型：股份有限公司 营业期限：2009 年 8 月 14 日至 2029 年 8 月 13 日 住所：北京市昌平区科技园区昌平路 97 号 5 幢 50
134、1 经营范围：技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机技术培训；计算机系统服务；数据处理；计算机维修；基础软件服务；应用软件服务；销售电子产品、仪器仪表;生产、加工监控产品。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 2016 年 8 月 24 日，北京市工商行政管理局昌平分局颁发了股份公司营业执照。2016年 12 月 30 日，本公司挂牌申请获得全国中小企业股转系统批准（证券简称：集光通达,证券代码：870642）。 截至 2016 年 12 月 31 日股权结构
135、如下： 序号 股东 持股数量（股） 持股比例 1 左昉 4,993,837 51.21% 2 王新韬 1,704,058 17.48% 42 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 序号 股东 持股数量（股） 持股比例 3 蒋涛 1,420,049 14.56% 4 孙吉民 94,670 0.97% 5 程亚洲 75,736 0.78% 6 拉萨国是经纬文化传播有限公司 1,462,650 15.00% 合计 9,751,000 100.00% （二）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。 本财务报表业经公司批准于 2017 年 3 月 13 日报出。 二、财务报表编制基础 1
136、、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），并参照中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计
137、提相应的减值准备。 2、持续经营 本公司的生产经营活动将按照既定的目标持续下去，在可以预见的将来，不会面临破产清算、解散等变故而不复存在。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业 2016 年 12 月 31 日的财务状况、以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 四、重要会计政策和会计估计 （一）会计期间 43 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （二
138、）营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （三）记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 （四）现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 （五）外币业务 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司
139、发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折
140、算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 （六）金融工具 44 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，
141、是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始
142、确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该
143、权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 45 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
144、持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金
145、融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余
146、成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其46 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资
147、产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包
148、括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过2
149、0%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 47 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
150、靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的
151、程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几
152、乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 48 北京集光
153、通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得
154、或损失计入当期损益。 财务担保合同及贷款承诺 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照企业会计准则第 13 号或有事项确定的金额和初始确认金额扣除按照企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质
155、上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及
156、风险方面不存在紧密关系，49 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负
157、债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 （七）应收款项 应收款项包括应收帐款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收帐款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 （1
158、）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收款项账面余额 30%以上，且单项金额在 60.00 万元以上的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 （2）按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未
159、来现金流量测算相关。 50 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 A不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 组合 1 应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 组合 2 关联方往来 B不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 计提比例（%） 应收账款 其他应收款 1 年以下（含 1 年） 5 5 1-2 年（含 2 年） 10 10 2-3 年（含 3 年） 30 30 3-4 年（含 4 年） 50 50 4-5 年（含 5 年） 80 80 5 年以上 100 10
160、0 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项金额虽不重大，但有证据表明存在减值，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备。 （4）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 （5）本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销其他应收款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 （八）存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、在产品、库存商品（产成品）、
161、包装物等。 51 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 （2）存货取得和发出的计价方法 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、等发出时采用加权平均法计价；低值易耗品领用时采用一次转销法摊销；周转用包装物按照预计的使用次数分次计入成本费用。 （3）存货跌价准备计提方法 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照类别存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生
162、的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 （九）固定资产及其累计折旧 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产
163、的年折旧率如下： 序号 类别 折旧年限（年） 预计净残值（%） 年折旧率（%） 1 房屋及建筑物 20 5 4.75 2 机器设备 10 5 9.50 3 运输工具 4 5 23.75 4 办公及其他设备 3 5 31.67 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 52 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 每年年度终了
164、，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （3）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 （十）在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 （十一）借款费用 借
165、款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化
166、金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 53 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 （十二）无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可
167、供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 （十三）长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 （十四）长期资产减
168、值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场
169、的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础54 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示
170、的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 （十五）职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育
171、保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。本公司聘请独立精算师根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的归属期间。于资产负债表日，本公司将设定受益计划所产生的义务按现值列示，并将当
172、期服务成本计入当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 55 北京集光通达科技股份有限公司
173、 2016 年年度报告 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 （十六）预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： A、该义务是本公司承担的现时义务； B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； C、该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 （十七）收入的确认原则 （1）销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给
174、购货方，公司不再保留与该商品所有权相联系的继续管理权，也没有对出售的商品实施有效控制，与交易相关的经济利益很可能流入企业，相关的收入和已发生或将发生的成本能够可靠计量时，确认商品销售收入的实现 本公司收入确认的具体方法：公司按照合同的相关规定把货物交付给客户，经客户验收合格，取得对方验收单据，公司确认收入。 （2）提供劳务 公司从事的技术开发服务业务系向用户提供技术开发劳务，公司的技术开发服务业务实质上属于提供劳务，适用收入准则中提供劳务收入的确认原则。 在资产负债表日技术开发服务收入和成本能够可靠地计量、与交易相关的经济利益能够流入、劳务的完成程度能够可靠确定的前提下，公司采用完工百分比法确
175、认相关的劳务收入。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商56 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 本公司收入确认的具体方法：按照合同约定提供技术服务，经过客户认可，验收后一次确认相
176、关的劳务收入。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 （十八）递延所得税资产/递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营
177、企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本
178、公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 57 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税
179、所得额时，减记的金额予以转回。 （十九）所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产
180、或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异
181、，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 58 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （二十）租赁 本
182、公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 （二十一）其他重要的会计政策和会计估计 终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一
183、个主要经营地区进行处置计划的一部分；该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 （一）关于会计政策变更 公司报告期内未发生会计政策变更的情况。 （二） 关于会计估计变更 公司报告期内未发生会计估计变更的情况。 （三） 关于重要前期差错更正 公司报告期内未发生重要会计差错更正的情况。 六、税项 主要税种和税率列示如下： 税种 计税依据 税率（%） 增值税 一般纳税人应税收入按适用税率计算销项税额，扣除允许6、17 59 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税； 小规模纳税人应税收入按征收率计算缴纳增值税。
184、 企业所得税 应纳税所得额 15 城市维护建设税 应纳流转税额 7、5 教育费附加 应纳流转税额 3 地方教育附加 应纳流转税额 2 优惠税负及批文 2016 年 5 月 16 日本公司取得编号为 GR201511003832 的高新技术企业证书，有效期三年。根据国税发2008111 号国家税务总局关于企业所得税减免税管理问题的通知及国税函2009203 号国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知的相关规定，本公司 2015 年度、2016 年度、2017 年度减按 15%的税率缴纳企业所得税征收。 增值税优惠政策：根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税20
185、11100 号）规定销售自行开发生产的软件产品，按 17.00%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3.00%的部分实行即征即退政策。 2016 年 11 月开始企业注册地址搬至昌平区，城建税税率变为 5%。 七、企业财务报表 下列所披露的财务报表数据，除特别注明之外，“期末”系指 2016 年 12 月 31 日，“期初”系指 2015 年 12 月 31 日，“本期”系指 2016 年度，“上期”系指 2015 年度，货币单位均为人民币元。 （一）货币资金 项 目 期末余额 期初余额 现金： 10,389.04 1,013.62 其中：人民币 10,389.04 1,013.62 银
186、行存款： 6,432,077.75 1,912,868.51 其中：人民币 6,432,077.75 1,912,868.51 合 计 6,442,466.79 1,913,882.13 截至 2016 年 12 月 31 日，货币资金中无被冻结款项，亦不存在使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。 60 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 （二）应收账款 种 类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 5,350,760.00 100.00
187、271,010.00 5.06 5,079,750.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 5,350,760.00 100.00 271,010.00 5.06 5,079,750.00 （续） 种 类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 4,497,120.00 100.00 241,458.50 5.37 4,255,661.50 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 61 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 合计
188、 4,497,120.00 100.00 241,458.50 5.37 4,255,661.50 1、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 （1）采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5,299,920.00 99.05 264,996.00 5.00 1 至 2 年（含 2 年） 46,190.00 0.86 4,619.00 10.00 2 至 3 年（含 3 年） 4,650.00 0.09 1,395.00 30.00 3 年以上（含 4 年） 4 至 5 年（含 5 年） 5
189、年以上 合计 5,350,760.00 100.00 271,010.00 （续） 账龄 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 4,402,670.00 97.90 220,133.50 5.00 1 至 2 年（含 2 年） 35,050.00 0.78 3,505.00 10.00 2 至 3 年（含 3 年） 59,400.00 1.32 17,820.00 30.00 3 年以上（含 4 年） 4 至 5 年（含 5 年） 5 年以上 合计 4,497,120.00 100.00 241,458.50 （2）坏账准备变动情况 项
190、目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 转回 转销 坏账准备 241,458.50 29,551.50 271,010.00 2、应收账款前五名单位列示如下 62 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 单位名称 与本公司的关系 金额 账龄 占应收账总额的比例% 坏账准备期末余额 南京华尔达工业技术有限公司 非关联方 2,503,400.00 1 年以内 46.79 125,170.00 北京环境特性研究所 非关联方 958,600.00 1 年以内，1 至2 年 17.92 48,740.00 海特光电有限责任公司 非关联方 609,750.00 1 年以内 11.40 30
191、,487.50 北京京航计算通讯研究所 非关联方 338,820.00 1 年以内 6.33 16,941.00 北京沃尔奔达光电装备有限公司 非关联方 280,800.00 1 年以内 5.25 14,040.00 合 计 4,691,370.00 87.69 235,378.50 注：期末应收账款余额中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 （三）预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内（含 1 年） 460,654.70 100.00 330,370.00 91.13 1 至 2 年（含 2 年） 32,15
192、0.00 8.87 2 至 3 年（含 3 年） 3 年以上 合 计 460,654.70 100.00 362,520.00 100.00 2、预付账款前五名单位列示如下 单位名称 与本公司关系 未结算原因 金额 账龄 占预付账款总额的比例% 深圳市激埃特光电有限公司 非关联方 尚未收到货物 107,350.00 1 年以内 23.30 北京万信科佳电子技术有限公司 非关联方 尚未收到货物 52,161.50 1 年以内 11.32 北京恒星视达光电科技有限公司 非关联方 尚未收到货物 32,290.00 1 年以内 7.01 63 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 上海子
193、在川上光学有限公司 非关联方 尚未收到货物 31,000.00 1 年以内 6.73 深圳市中现智联科技有限公司 非关联方 尚未收到货物 30,000.00 1 年以内 6.51 合计 252,801.50 54.87 （四）其他应收款 种 类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 24,569.00 100.00 1,728.45 7.04 22,840.55 组合 1 账龄组合 24,569.00 100.00 1,728.45 7.04 22,840.5
194、5 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 24,569.00 100.00 1,728.45 7.04 22,840.55 （续） 种 类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 64 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 金额 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 3,010,000.00 100.00 150,500.00 5.00 2,859,500.00 组合 1 账龄组合 3,010,000.00 100.00 150,500.00 5.00 2,859,500.0
195、0 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 3,010,000.00 100.00 150,500.00 5.00 2,859,500.00 1、按组合计提坏账准备的其他应收款 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 14,569.00 59.30 728.45 5.00 1 至 2 年（含 2 年） 10,000.00 40.70 1,000.00 10.00 2 至 3 年（含 3 年） 合计 24,569.00 100.00 1,728.45 （续） 账龄 期初余额 账面余
196、额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 3,010,000.00 100.00 150,500.00 5.00 1 至 2 年（含 2 年） 2 至 3 年（含 3 年） 合计 3,010,000.00 100.00 150,500.00 期末其他应收款中不含持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东欠款。 2、坏账准备变动情况 65 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 转回 转销 坏账准备 150,500.00 148,771.55 1,728.45 3、其他应收款按款项性质分类情况 款
197、项性质 期末余额 期初余额 非往来款项 3,000,000.00 押金保证金 15,117.00 10,000.00 备用金 9,452.00 合 计 24,569.00 3,010,000.00 4、其他应收款前五名单位列示如下 单位名称 与本公司关系 款项性质 金额 账龄 占其他应收款总额的比例% 坏账准备年末余额 海关总署物质装备采购中心 非关联方 押金 10,000.00 1 至 2 年 40.70 1,000.00 北京首冶新元科技发展有限公司 非关联方 押金 3,417.00 1 年以内 13.91 170.85 成都动力视讯科技股份有限公司 非关联方 押金 1,700.00 1
198、年以内 6.92 85.00 张志华 非关联方 备用金 360.00 1 年以内 1.47 18.00 武栓弟 非关联方 备用金 272.00 1 年以内 1.11 13.60 合 计 15,749.00 64.11 1,287.45 （五）存货 1、存货分类 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 4,957,607.75 4,957,607.75 5,348,566.48 5,348,566.48 库存商品（产成品） 2,027,806.35 2,027,806.35 1,735,495.95 1,735,495.95 合 计 6,9
199、85,414.10 6,985,414.10 7,084,062.43 7,084,062.43 （六）其他流动资产 66 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 20,660.38 待摊费用（房租） 8,749.97 合计 29,410.35 （七）固定资产 项目 办公设备及其他 合计 一、账面原值 1、期初余额 69,750.24 69,750.24 2、本年增加金额 58,847.57 58,847.57 （1）购置 58,847.57 58,847.57 （2）在建工程转入 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、期末余额 128,5
200、97.81 128,597.81 二、累计折旧 1、期初余额 27,820.09 27,820.09 2、本年增加金额 31,695.25 31,695.25 （1）计提 31,695.25 31,695.25 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、期末余额 59,515.34 59,515.34 三、账面价值 1、期末账面价值 69,082.47 69,082.47 2、期初账面价值 41,930.15 41,930.15 （八）递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债不以抵消后的净额列示 项 目 期末余额 期初余额 67 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年
201、度报告 递延所得税 资产/负债 可抵扣/应纳税 暂时性差异 递延所得税 资产/负债 可抵扣/应纳税 暂时性差异 一、递延所得税资产 40,910.77 272,738.45 58,793.78 391,958.50 资产减值准备 40,910.77 272,738.45 58,793.78 391,958.50 （九）应付账款 1、应付账款列示 账 龄 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 684,867.00 2,516,250.00 1-2 年（含 2 年） 92,400.00 2-3 年（含 3 年） 3 年以上 合 计 777,267.00 2,516,250.00 2、应付账
202、款前五名单位列示如下： 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占应付账款总额的比例% 深圳市九天星科技发展有限公司 非关联方 300,000.00 1 年以内 38.60 海特光电有限责任公司 非关联方 161,650.00 1 年以内 20.80 济南飞越机电科技有限公司 非关联方 145,380.00 1 年以内 18.70 台州市三哥杯业有限公司 非关联方 92,400.00 1 至 2 年 11.89 山东华光光电子股份有限公司 非关联方 62,100.00 1 年以内 7.99 合 计 761,530.00 97.98 （十）预收款项 1、预收账款列示 项 目 期末余额 期初余额 1
203、年以内（含 1 年） 269,151.00 152,500.00 1 年以上 合 计 269,151.00 152,500.00 68 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 2、预收账款前五名单位列示如下 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 占预收账款总额的比例% 中咨泰克交通工程集团有限公司 非关联方 146,370.00 1 年以内 54.38 北京德恩德电子技术有限责任公司 非关联方 64,908.00 1 年以内 24.12 河北庆安安防科技有限公司 非关联方 29,000.00 1 年以内 10.77 北京力者科技有限公司 非关联方 28,000.00 1 年以内 10
204、.40 杭州萨姆逊数字显示设备有限公司 非关联方 873.00 1 年以内 0.33 合 计 269,151.00 100.00 （十一）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 1,485,740.74 1,485,740.74 二、离职后福利-设定提存计划 131,220.39 131,220.39 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 五、其他 合 计 1,616,961.13 1,616,961.13 2、短期薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,249,026.20 1,
205、249,026.20 二、职工福利费 67,738.59 67,738.59 三、社会保险费 95,655.95 95,655.95 其中：医疗保险费 86,552.00 86,552.00 工伤保险费 2,174.35 2,174.35 生育保险费 6,929.60 6,929.60 其他 四、住房公积金 73,320.00 73,320.00 69 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 五、工会经费和职工教育经费 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 八、其他短期薪酬 合 计 1,485,740.74 1,485,740.74 3、设定提存计划列示 项 目 期初余额 本期增
206、加 本期减少 期末余额 一、基本养老保险 125,639.06 125,639.06 二、失业保险费 5,581.33 5,581.33 三、企业年金缴费 合 计 131,220.39 131,220.39 （十二）应交税费 项 目 期末余额 期初余额 增值税 324,989.52 137,349.85 企业所得税 703,543.14 591,953.97 城市维护建设税 18,384.93 12,145.67 个人所得税 2,257.98 20.40 教育费附加 11,030.96 5,205.29 地方教育费附加 7,353.97 3,470.19 印花税 4,228.85 合 计 1,
207、067,560.50 754,374.22 （十三）其他应付款 1、按款项性质列示其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 往来款项 8,638,379.24 房租 88,594.64 166,988.08 押金、保证金 21,000.00 代垫费用 18,325.00 合 计 106,919.64 8,826,367.32 2、其他应付款账龄分析 账 龄 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 106,919.64 6,658,003.32 70 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 1-2 年（含 2 年） 1,266,000.00 2-3 年（含 3 年） 902,36
208、4.00 3 年以上 合 计 106,919.64 8,826,367.32 3、其他应付款前五名单位列示如下 单位名称 与本公司关系 款项性质 金额 账龄 占其他应付款总额的比例% 北京百慧泉投资有限公司 非关联方 房租 88,594.64 1 年以内 82.86 王新韬 法人，自然人股东 代垫费用 7,418.00 1 年以内 6.94 张明明 关联方 代垫费用 6,464.20 1 年以内 6.05 王中刚 非关联方 代垫费用 4,442.80 1 年以内 4.15 合计 106,919.64 100.00 （十四）股本 投资者名称 期初余额 期末余额 投资金额 所占比例（%） 投资金额
209、 所占比例（%） 王正平 500,000.00 50.00 左昉 50,000.00 5.00 4,993,837.00 51.21 王新韬 450,000.00 45.00 1,704,058.00 17.48 蒋涛 1,420,049.00 14.56 孙吉民 94,670.00 0.97 程亚洲 75,736.00 0.78 拉萨国是经纬文化传播有限公司 1,462,650.00 15.00 合计 1,000,000.00 100.00 9,751,000.00 100.00 注：北京集光通达科技股份有限公司 2016 年股本变动事项。 （1）、2016 年 2 月 18 日，公司同意股
210、东王正平持有的出资 50.00 万及股东王新韬持有的出资 9 万转让给股东左昉；左昉以货币出资 41.50 万元，蒋涛以货币出资 30.00 万元，孙吉民以货币出资 2.00 万元，程亚洲以货币出资 1.60 万元，公司增加注册资本人民币 75.1万元，变更后的注册资本为人民币 175.10 万元。前述增资事宜业经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具中兴财光华审验字（2016）第 210027 号验资报告予以验证。 71 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 （2）、2016 年 5 月 12 日，公司同意拉萨国是经纬文化传播有限公司以货币出资 800.00万元（其
211、中，增加实收资本 30.90 万元、增加资本公积 769.10 万元），公司变更后的注册资本为人民币 206.00 万元。前述增资事宜业经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具中兴财光华审验字（2016）第 210028 号验资报告予以验证。 （3）、2016 年 8 月 24 日，公司取得北京市工商行政管理局昌平分局颁发的股份公司营业执照。公司以 2016 年 5 月 31 日的净资产 13,890,895.02 元（其中：实收资本 2,060,000.00元，资本公积 7,691,000.00 元，盈余公积 322,120.30 元，未分配利润 3,817,774.72 元）为
212、基准，折合为股份公司股本 9,751,000.00 元，业经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具中兴财光华审验字（2016）第 210025 号验资报告予以验证。 （十五）资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本（或股本）溢价 11,830,895.02 7,691,000.00 4,139,895.02 合 计 11,830,895.02 7,691,000.00 4,139,895.02 注：1、2016 年 5 月拉萨国是经纬文化传播有限公司出资 8,000,000.00 元，其中：增加实收资本 309,000.00 元，增加资本公积 7,691,00
213、0.00 元。 2、2016 年 8 月 24 日，公司取得北京市工商行政管理局昌平分局颁发的股份公司营业执照。公司以 2016 年 5 月 31 日的净资产 13,890,895.02 元（其中：实收资本 2,060,000.00元，资本公积 7,691,000.00 元，盈余公积 322,120.30 元，未分配利润 3,817,774.72 元）为基准，折合为股份公司股本 9,751,000.00 元，计入资本公积 4,139,895.02 元。 （十六）盈余公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积金 322,120.30 301,873.66 322,120.
214、30 301,873.66 合 计 322,120.30 301,873.66 322,120.30 301,873.66 （十七）未分配利润 项 目 本期金额 上期金额 本期期初余额 3,004,738.15 214,441.43 本期增加额 3,831,773.14 3,100,329.69 其中：本年净利润转入 3,831,773.14 3,100,329.69 其他调整因素 72 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 本年减少额 4,119,648.38 310,032.97 其中：本期提取盈余公积数 301,873.66 310,032.97 本期提取一般风险准备 本期
215、分配现金股利数 转增资本 其他减少 3,817,774.72 本期期末余额 2,716,862.91 3,004,738.15 （十八）营业收入、营业成本 1、营业收入及成本列示如下 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 1主营业务小计 20,762,875.12 11,925,003.16 13,450,583.34 7,723,775.91 合 计 20,762,875.12 11,925,003.16 13,450,583.34 7,723,775.91 2、主营业务按类型分类 产品或劳务名称 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 商品销售收入 20,621,
216、837.37 11,925,003.16 12,943,177.69 7,723,775.91 其中：眩目类产品 133,076.93 72,994.08 1,908,974.32 1,069,238.50 监控类产品 20,488,760.44 11,852,009.08 11,034,203.37 6,654,537.41 服务收入 141,037.75 507,405.65 合计 20,762,875.12 11,925,003.16 13,450,583.34 7,723,775.91 3、前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入金额 占公司全部营业收入的比例% 南京华尔达工业技术
217、有限公司 6,327,692.00 30.48 海特光电有限责任公司 5,760,000.15 27.74 北京沃尔奔达光电装备有限公司 1,684,615.29 8.11 杭州理想电子有限公司 947,692.26 4.56 北京环境特性研究所 805,470.12 3.88 合计 15,525,469.82 74.77 （十九）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 73 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 城市维护建设税 81,796.64 17,751.85 教育费附加 43,549.34 7,607.92 地方教育费附加 29,032.90 5,071.95 印花税
218、 3,146.59 合计 157,525.47 30,431.72 （二十）销售费用、管理费用、财务费用 1、 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 493,873.20 186,249.19 办公及会议费 25,092.49 21,243.86 差旅费 62,533.68 32,994.60 业务招待费 34,607.67 1,025.00 展位费 14,858.49 41,324.72 房租 186,893.54 126,062.39 折旧费 11,695.76 6,835.32 其他 139,589.46 42,729.49 合 计 969,144.29 458,464.5
219、7 2、 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 270,777.64 108,851.24 办公及会议费 41,578.74 17,268.71 差旅费 7,379.00 1,516.50 业务招待费 51,049.00 3,941.00 房租 93,914.07 63,029.61 折旧费 2,734.75 498.04 研发费用 1,633,542.78 1,090,226.78 交通费 16,965.85 2,178.00 技术服务费 17,300.94 20,487.73 中介机构服务费 1,476,310.63 其他 26,245.47 32,047.51 合 计 3,
220、637,798.87 1,340,045.12 3、 财务费用 74 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 减：利息收入 14,253.46 3,072.58 手续费 5,013.57 2,087.10 合 计 -9,239.89 -985.48 （二十一）资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -119,220.05 319,848.50 合 计 -119,220.05 319,848.50 （二十二）营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 政府补助 354,151.95 合 计 354,151.95 注：2016
221、年补贴为增值税即征即退返还。 （二十三）所得税费用 1、所得税费用表 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 706,359.07 519,439.59 递延所得税调整 17,883.01 -40,766.28 合 计 724,242.08 478,673.31 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期发生额 利润总额 4,556,015.22 按适定/适用税率计算的所得税费用 683,402.28 调整以前期间所得税的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 40,839.80 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时
222、性差异或可抵扣亏损的影响 所得税费用 724,242.08 75 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 （二十四）现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 14,253.46 3,072.58 押金保证金 944,600.00 112,730.00 合计 958,853.46 115,802.58 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 押金保证金 623,467.00 101,730.00 支付费用 2,621,876.67 527,110.39 手续费 5,013.57 2,087.10 合 计 3,
223、250,357.24 630,927.49 3、收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 暂借款 3,000,000.00 合 计 3,000,000.00 4、支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 暂借款 3,000,000.00 合 计 3,000,000.00 5、收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 暂借款 6,568,459.93 合 计 6,568,459.93 6、支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 暂借款 8,656,308.24 1,844,136.53 76 北京集光通达科技股份有
224、限公司 2016 年年度报告 合 计 8,656,308.24 1,844,136.53 （二十五）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 3,831,773.14 3,100,329.69 加：资产减值准备 -119,220.05 319,848.50 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 31,695.25 16,936.47 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“-”号填列） 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 公允价值变动损失（收益以“-”号
225、填列） 财务费用（收益以“-”号填列） 投资损失（收益以“-”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 17,883.01 -40,766.28 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 存货的减少（增加以“-”号填列） 98,648.33 -3,611,242.10 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -995,754.05 -3,180,383.00 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -1,365,558.55 3,295,848.49 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,499,467.08 -99,428.23 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务
226、转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 6,442,466.79 1,913,882.13 减：现金的期初余额 1,913,882.13 307,357.86 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 4,528,584.66 1,606,524.27 77 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 2、披露现金和现金等价物的有关信息 项 目 期末余额 期初余额 一、现金 6,442,466.79 1,913,882.13 其中：库存现金 10,389.04 1,013.62 可随时用
227、于支付的银行存款 6,432,077.75 1,912,868.51 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 6,442,466.79 1,913,882.13 （二十六）所有权和使用权收到限制的资产 截至 2016 年 12 月 31 日本公司不存在所有权或使用权受到限制的资产。 八、关联方关系及其交易 1、实际控制人 本公司实际控制人为左昉，报告期末持股比例为 51.21%。 2、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 持股比例% 王新韬 股东、董事、
228、总经理 17.48 蒋 涛 股东、董事、副总经理 14.56 孙吉民 股东、监事会主席 0.97 78 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 程亚洲 股东、董事 0.78 郭玉琢 董事 张明明 财务总监、董事会秘书 马也 监事 孙备 监事 拉萨国是经纬文化传播有限公司 股东 15.00 北京汇川成海咨询服务中心（有限合伙） 监事控制企业 3、关联方资金拆借 拆入： 关联方名称 期初余额 本期拆入 本期归还 期末余额 蒋涛 1,568,078.00 4,349.00 1,572,427.00 王新韬 1,070,286.00 22,498.00 1,085,366.00 7,418
229、.00 张明明 17,606.00 11,141.80 6,464.20 合 计 2,638,364.00 44,453.00 2,668,934.80 13,882.20 4、关键管理人员薪酬 关联管理人员 关联方管理人员职位 本期发生额 上期发生额 王新韬 总经理 73,835.00 47,040.00 5、关联方应收应付项目 关联方应付项目： 关联方名称 期末余额 期初余额 蒋涛 1,568,078.00 王新韬 7,418.00 1,070,286.00 79 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 张明明 6,464.20 合 计 13,882.20 2,638,364.
230、00 6、关联担保情况 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在担保情况。 九、财务报表补充资料 1、公司本期无非经常性损益。 2、净资产收益率 本公司按照中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）（“中国证券监督管理委员会公告20102 号）、公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益（“中国证券监督管理委员会公告200843 号”）要求计算的净资产收益率和每股收益如下： 本期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 33.32% 0
231、.61 0.61 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 33.32% 0.61 0.61 （续） 上期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 64.91% 1.03 1.03 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 64.91% 1.03 1.03 十、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的或有事项。 十一、资产负债表日后事项 截至本财务报告批准报出日，本公司无重大资产负债表日后事项。 十二、承诺事项 80 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 截至 2016 年 12 月 3
232、1 日，本公司无需要披露的承诺事项。 十三、其他事项说明 无其他说明事项。 十四、财务报表的批准 本财务报表业经公司董事会于 2017 年 03 月 13 日批准报出。 北京集光通达科技股份有限公司 2017 年 03 月 13 日 81 北京集光通达科技股份有限公司 2016 年年度报告 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室 北京集光通达科技股份有限公司 董事会 2017 年 03 月 15 日 82