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1、上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 1 2017 年度报告 和旭股份 NEEQ : 870661 上海和旭自动化股份有限公司 Shanghai Hexu Automation Co.,Ltd 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 2 公司年度大事记 1、2017 年 1 月 25 日起，公司股票在全国中小企业股份转让系统有限责任公司挂牌公开转让。 2、公司于 2017 年 2 月 8 日完成开发的和旭障碍物雷达探测系统运控软件，并于 2017年 7 月 6 日取得计算机软件著作权登记证书。 3、公司通过了国家高新

2、技术企业复审，于 2017 年 11 月 23 日获得新颁发的高新技术企业证书。 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 11 第五节 重要事项 . 20 第六节 股本变动及股东情况 . 22 第七节 融资及利润分配情况 . 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 26 第九节 行业信息 . 29 第十节 公司治理及内部控制 . 29 第十一节 财务报告 . 34 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度

3、报告 公告编号：2018-020 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、和旭股份 指 上海和旭自动化股份有限公司 和旭电子、有限公司 指 上海和旭电子科技有限公司(公司前身) 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 上海和旭自动化股份有限公司章程 国金证券、主办券商 指 国金证券、国金证券股份有限公司 会计师事务所 指 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 律师、律师事务所 指 万商天勤(上海)律师事务所 三会 指 股东大会、董事会、监事会 迈轩投资 指 上海迈轩投资管理中心(有限合伙) 京辰尚科、北京京

4、辰 指 北京京辰尚科科贸有限公司 证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 审计报告 指 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的财务审计报告 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责

5、任。 公司负责人严小平、主管会计工作负责人严小平及会计机构负责人（会计主管人员）李影保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 实际控制人不当控制风险 公司实际控制人为严小平和葛伟佳。严小平直接持有公司股

6、份30.0538%，通过迈轩投资管理中心(有限合伙)对公司间接持股8.4980%，合计持股 38.5518%；葛伟佳直接持有公司股份15.0269%，通过迈轩投资管理中心(有限合伙)间接持有公司2.5020%的股份，合计持有公司股份 17.5289%，二人合计能够控制公司股份比例为 56.0807%，超过 50%。严小平为公司董事长，严小平与葛伟佳为夫妻关系，两人能够对股东大会、董事会决议以及公司的经营方针、决策和管理层的任免产生实质性的影响。若未来实际控制人利用其实际控制地位及管理职权对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东利益带来风险。 市场竞争加剧风险 公司的

7、工业控制系统集成业务定位于高端制造业。目前,国内相关行业里中低端产品同质化竞争激烈,企业的产品创新能力不足,但随着国内相关人才的增多,行业相关政策法规的颁布,国内工业控制行业将向着科技创新的高端领域发展,面对整个产业的转型升级,今后公司将会面临行业竞争对手不断增多的局面,未来公司有行业竞争加剧的风险。 季节性及周期性波动风险 公司工业通信系统集成业务主要针对于地铁、高铁、有轨电车等轨道交通建设工程。一方面，由于这些工程项目一般采用招投标方式,从年初下达投资计划、组织招标到项目实施的周期较长，工程项目的大规模采购一般集中于下半年甚至年底。因此上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告

8、编号：2018-020 6 公司产品的销售和收款结算也相应集中于下半年尤其是第四季度,导致公司主营业务收入、净利润年度内分布不均衡，公司的主营业务存在较明显的季节性波动风险。另一方面，这些项目工程建设与国家的“五年规划”息息相关，一般情况下，每个“五年规划”的第一年及第二年为建设工程的筹划期，第三年及第四年各种重大项目实施，第五年大多数项目完工或收尾，等待下一个五年计划。因此公司的工业通信系统集成业务也存在较为明显的周期性波动风险。 公司治理风险 公司于 2016 年 8 月 10 日召开创立大会，并于 2016 年 8 月 30日取得股份公司营业执照。股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治

9、理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但股份公司成立时间较短，各项管理制度的执行需要经过一段时间的检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善，公众公司的规范制度对公司治理和内部管理规范度随着公司发展,经营规模扩大,人员增加, 对公司治理要求会提出更高的要求,，公司管理层对股份公司的治理机制尚在学习和摸索中，若公司内部控制制度不能有效的贯彻执行，公司治理风险可能会影响公司成长经营。 应收账款无法及时收回的风险 2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日,公司应收账款净值为 12,253,755.31 元、12,

10、497,880.44 元、30,252,423.94 元 , 各期应 收 账款 余额 占收 入 比值 分 别为41.27%、30.18%和 50.26%。报告期末公司应收账款余额占报告期内销售收入比重较大,但该类应收账款发生坏账的可能性极小。应收款项期末余额较大增加了公司的流动性风险,可能对公司经营业务的资金周转产生一定的影响。 税收优惠政策变化风险 报告期内，公司享受的主要税收优惠政策如下: 2017 年 11 月23 日，和旭股份通过了高新技术企业复审评定，取得高新技术企业证书，有效期三年。根据高新技术企业所得税税收优惠政策的有关规定,在 2017 年度至 2020 年度公司适用 15%的

11、所得税税率。如果今后国家主管税务机关对上述税收优惠政策做出调整,或者公司未持续获得高新技术企业等相关资质,公司将不再享有上述税收优惠政策,这对公司未来的经营业绩和利润水平将会产生一定程度的影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 上海和旭自动化股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Hexu Automation Co.,Ltd 证券简称 和旭股份 证券代码 870661 法定代表人 严小平 办公地址 上海市嘉定区丰茂路 658 号 3 幢 B 区一层、二

12、层、三层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 米少钧 职务 董事会秘书 电话 021-51860368-878 传真 021-66506226 电子邮箱 mishaojun 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市嘉定区丰茂路 658 号 3 幢 B 区三层，邮编 201801 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 8 月 28 日 挂牌时间 2017 年 1 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-C38 电气机械和器材制造业-C38

13、2 输配电及控制设备制造-C3829 其他输配电及控制设备制造 主要产品与服务项目 公司提供工业通信系统集成及工业控制系统集成解决方案,涉及硬件设计生产和集成、配套软件研发、连接线束生产、系统实施部署等多项内容。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 13,309,488 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 严小平和葛伟佳 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91310114666036421E 否 注册地址 上海市嘉定区丰茂路 658 号 3

14、 幢 B区一层、二层、三层 否 注册资本 13,309,488.00 元 否 五、 中介机构 主办券商 国金证券 主办券商办公地址 成都市青羊区东城根上街 95 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 夏云青、黄泽铭 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 六、 报告期后更新情况 适用 不适用 根据全国中小企业股份转系统有限责任公司自 2018 年 1 月 15 日实施的全国中小企业股份转让系统股票转让细则，公司的转让方式由协议转让方式改为集合竞价转让方式。 上海和旭自动化股份有限公司 201

15、7 年年度报告 公告编号：2018-020 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 29,691,849.27 41,414,154.13 -28.31% 毛利率% 28.22% 26.64% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -7,131,724.73 -5,190,426.12 -37.40% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -7,653,584.06 -5,628,293.98 -35.98% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） -104.00% 27.04% - 加权平均净资产收益率%（归

16、属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -112.08% 29.93% - 基本每股收益 -0.54 -0.42 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 16,871,983.15 27,417,723.20 -38.46% 负债总计 13,609,138.78 17,023,154.10 -20.06% 归属于挂牌公司股东的净资产 3,262,844.37 10,394,569.10 -68.61% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.25 0.78 -67.95% 资产负债率%（母公司） 78.66% 61.87% - 资产负债率%（合并） 80.66

17、% 62.09% - 流动比率 1.12 1.33 - 利息保障倍数 -8.20 -4.86 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,489,157.37 9,736,188.47 -33.35% 应收账款周转率 2.4 1.94 - 存货周转率 10.72 9.76 - 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -38.46% -45.41% - 营业收入增长率% -28.31% -31.20% - 净利润增长率% -37.40% -230.64

18、% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 13,309,488.00 13,309,488.00 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 0.00% 计入负债的优先股数量 0 0 0.00% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 231,727.81 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 272,714.07 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 17,417.45 非经常性损益合计 521,859.33 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后）

19、- 非经常性损益净额 521,859.33 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 资产处置收益 0 65,000.00 - - 营业外收入 484,753.32 419,753.32 - - 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司专注于工业行业的需求，致力于为行业客户提供高安全、高可靠、高稳定的工业通信系统集成及工业控制系统集成。 按照中国证监会上市公

20、司行业分类指引（2012 年修订），公司所处行业可归为电气机械和器材制造业（代码为 C38）。公司的主营业务涉及工业通信系统和工业控制系统硬件设计生产和集成、配套软件研发、连接线束生产、系统实施部署等多项内容。具体形态为：工业自动化系统设计方案、应用软件、工业自动化设备和电子器件（工业以太网交换机、继电器、工控电源、开关和传感器等）、连接组件（重载连接器、电缆和电缆组件等）、工业自动化集成（自动化系统安装调试、机柜体组装调试）和维保服务等。 公司主要产品应用于工业通信系统和工业控制系统中，实现系统的关键连接、电气控制及信息传递等功能，公司产品和服务所对应的客户存在于多个领域，包括轨道交通、清洁

21、能源、高端装备、智能制造等。公司采用直销的方式进行销售，收入来源是为客户提供工业通信系统集成及工业控制系统集成解决方案。针对客户需要，为客户提供定制化产品和系统集成服务获得持续收入。 报告期内，公司的商业模式没有发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 公司于 2017 年 1 月正式在全国股转系统挂牌并公

22、开转让，管理层通过加强规范管理、建章立制、内控治理、学习培训等措施，完善了治理结构，加强了工作力度，但受外部经济环境低迷、内部投入力度加大、部分项目签单滞后等因素的影响，企业经营业绩有所下滑。 报告期内，公司实现营业收入 29,691,849.27 元，较上年同期降低 28.31%；实现净利润 -7,131,724.73元，同比降低 37.4%；截止 2017 年 12 月 31 日，公司总资产为 16,871,983.15 元，净资产为 3,262,844.37元，比期初降低 68.61%。 公司管理层一直严格按照董事会制定的战略规划和经营计划，不断积极开拓市场，加大新产品的研发力度，加强质

23、量和内部控制管理，应对市场短期的变化。公司加大在工业通信集成业务中的轨道交通安全防护系统的市场开发、技术储备、新产品研发和销售力度；同时公司通过开发线束柔性制造系统来积累智能制造和自动化生产线方面的经验，实现在自动化生产改造方面的的突破和产业升级。 公司将继续专注于工业控制系统集成和工业通信系统集成，拓展轨道交通安全防护、工厂智能制造上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 12 和自动化生产线等高附加值业务，通过提供高附加值产品和服务，进一步提高产品毛利率。 公司主营业务未发生变化，管理层围绕经营目标强化内部管理，加大研发投入力度，提高员工技术能力水平，完

24、善和拓展市场渠道。 公司在研发投入方面取得颇为显著的成绩，申请实用新型专利及发明专利多项，获得实用新型专利及发明专利多项。公司申报的和旭障碍物雷达探测系统运控软件、和旭雷达故障分析软件和和旭障碍物数据处理软件软件著作权在 2017 年获得国家版权局授予的登记证书，公司将进一步完善轨道交通安全防护系统的知识产权保护体系，提升核心竞争力。公司于 2017 年 11 月通过高新技术企业复审评定，取得了高新技术企业证书，有效期三年。 公司严格按照公司法等其他相关法律、法规的有关规定，不断完善公司治理结构，健全内部控制体系，加强公司内控管理，控制防范风险，规范公司运作，提高运作效率，不断提高公司治理水平

25、，使各项内控制度得到有效的贯彻执行。 报告期内公司业务、产品或服务等无重大变化，供应商及重要客户未发生重大变动。 (二) 行业情况 智能制造体系是基于新一代信息技术，贯穿设计、生产、管理、服务等制造活动各个环节，是先进制造过程、系统与模式的总称。其中智能制造过程是指通过自动化装备及通信技术实现生产自动化，并能够通过各类数据采集技术，以及应用通信互联手段，将数据连接至智能控制系统，并将数据应用于企业统一管理控制平台，从而提供最优化的生产方案、协同制造和设计、个性化定制，最终实现智能化生产。 2017 年 12 月 7 日，国家工信部在世界智能制造合作发展高峰论坛公布中国智能制造“十三五”规划，为

26、中国制造业智能化转型的重要五年确定两大时间节点和十个重要任务国家智能制造“十三五”发展规划为中国智能制造产业发展指明方向。根据规划，在 2025 年前，中国将推进智能制造实施“两步走”战略：第一步，到 2020 年，中国智能制造发展基础和支撑能力明显增强，传统制造业重点领域基本实现数字化制造，有条件、有基础的重点产业智能转型取得明显进展；第二步，到 2025 年，中国智能制造支撑体系基本建立，重点产业初步实现智能转型。 在我国制造行业逐渐呈现出稳定发展趋势的同时，智能制造行业成为了驱动我国制造行业的主要动力之一。因此，中国智能制造“十三五”规划体现出，在今后，我国智能制造在制造业中所起到的地位

27、将会越来越重要，对于智能制造行业在我国制造业增加值中的比例将会占据更大的份额。 根据国家中国制造 2025、智能制造发展规划 2016-2020 年等最新政策，“十三五”期间智能设备将迎来黄金发展时期。依托国家重点工程和重大科技专项的实施，一批国家急需、长期依赖进口、受制于国外的智能制造装备实现突破，如精密、高速加工中心等智能制造设备。 作为一个正在培育和成长的新兴产业，我国智能制造装备产业仍存在突出问题，主要表现在：技术创新能力薄弱，新型传感、先进控制等核心技术受制于人；产业规模小，产业组织结构小、散、弱，缺乏具有国际竞争力的骨干企业;产业基础薄弱，高档和特种传感器、智能仪器仪表、自动控制系

28、统、高档数控系统、国产机器人国内市场份额仅为 15%。 根据我国对智能制造装备行业的发展规划，十三五”期间，智能制造装备产业销售收入年复合增长率 27.23%，年复合增长率 24.58%。预计到 2022 年，产业销售收入超过 38000 亿元。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 13 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 末金额变动比例 货币资金 1,385,856.37 8.21% 4,405,565.97 16.07% -68.54% 应收账款

29、12,253,755.31 72.63% 12,497,880.44 45.58% -1.95% 存货 565,181.55 3.35% 3,411,212.31 12.44% -83.43% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 428,256.32 2.54% 1,228,438.86 4.48% -65.14% 在建工程 582,307.69 3.45% 1,024,915.38 3.74% -43.18% 短期借款 - - 9,500,000.00 34.65% -100% 长期借款 - - - - - 资产总计 16,871,983.15 - 27,417,723.20 - -

30、38.46% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金年末余额较上年末减少 3,019,709.60 元，减少比例 68.54%。主要原因为客户中车青岛四方车辆研究所有限公司于 2016 年 12 月回款 1,889,180.00 元。 2、存货较上年末减少 2,846,030.76 元，减少比例-83.43%。主要原因为公司业务重心调整，部分原材料不再适用，已做销售处理。 3、固定资产较上年末减少 800,182.54 元，减少比例-65.14。主要原因为公司业务调整机器设备不再适用，已做销售处理。 4、在建工程较上年末减少 442,607.69 元，减少比例-43.18 元。主要原因是公司

31、调整工业控制系统和工业通信系统业务在业务中的比重，计提在建工程减值准备。 5、短期借款本期期末无余额，较上年末减少 9,500,000.00 元。主要原因为 2017 年公司未再向银行贷款。 6、总资产的变动主要由货币资金、存货减少引起。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 29,691,849.27 - 41,414,154.13 - -28.31% 营业成本 21,313,850.65 71.78% 30,381,147.86 73.36% -29.85% 毛利率% 28

32、.22% - 26.64% - - 管理费用 8,104,417.83 27.30% 12,236,034.60 29.55% -33.77% 销售费用 4,188,515.97 14.11% 4,340,399.63 10.48% -3.50% 财务费用 1,064,908.54 3.59% 1,422,609.36 3.44% -25.14% 营业利润 -5,762,665.23 -19.41% -6,363,051.03 -15.36% -9.44% 营业外收入 123,010.87 0.41% 419,753.32 1.17% -70.69% 营业外支出 76,593.42 0.26%

33、 46,885.46 0.11% 63.36% 净利润 -7,131,724.73 -24.02% -5,190,426.12 -12.53% -37.40% 项目重大变动原因： 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 14 1、报告期内，公司实现营业收入 29,691,849.27 元，较上年同期减少 11,722,304.86 元,同比下降28.31%，主要原因为： （1）公司计划将业务重心定位在工业控制系统集成方向的智能制造领域和工业通信系统集成的安全驾驶辅助防护系统发展，调整了销售策略，放弃了低毛利率的业务，主动放弃一些低价竞争项目。低价竞争项目耗

34、费大量人力且用户粘度低，存在签单后面临项目亏损的可能，同时用户后续持续复购可能性较低，公司根据项目情况主动放弃。 （2）报告期内国内宏观经济比较困难，实体经济增速放缓，工业制造业增长比较低迷，随着工控行业企业开始转型升级，原有客户退出原有市场或放弃一些低盈利项目，造成公司相应的收入减少。 2、报告期内，营业成本 21,313,850.65 元，较上年同期减少 9,067,297.21 元，主要原因是公司放弃低毛利率业务后，在高端制造领域的销售处于市场初期阶段尚未形成规模，报告期内收入同步下降，报告期内毛利率无较大变动。 3、报告期内，公司管理费用、销售费用、财务费用较上年同期变化的具体原因为：

35、 （1）报告期内，管理费用为 8,104,417.83 元，较上年同期减少了 4,131,616.77 元，同比下降33.77%。主要原因有，2016 年公司新三板挂牌导致律师、会计师以及券商等中介服务费用的发生额较大，合计为 1,543,787.33 元，2017 年相关费用发生额降低；2017 年度公司调整工业控制系统集成业务的业务重心，逐步减少低毛利率业务，对现有人员结构做了进一步的优化、调整，相应的职工薪酬降低，较上年减少 645，375.66 元；同时随着公司工业控制系统集成业务重心调整，公司研发方向和规模也随之进行了相应的调整，研发费较上年减少 795,329.90 元。 （2）报

36、告期内，销售费用为 4,188,515.97 元，较去年同期减少 151,883.66 元，同比下降 3.50%。主要原因为销售人员的减少使得销售部门的人工成本等费用较上期均有减少，销售人员人工成本减少267,928.32 元。 （3）报告期内，财务费用为 1,064,908.54 元，较上年同期减少 357,700.82 元,主要原因为公司提前归还短期借款，导致利息支出较上年下降 401,531.05 元。 4、报告期内，营业外收入较上年减少 296,742.45 元，减少幅度 70.69%。主要原因是上年度取得了政府补贴 305,000.00 元，本年获得的政府补贴减少。 5、报告期内，营

37、业外支出较上年增加 29,707.96 元，增加幅度 63.36%，主要原因为发生盘亏损失70,402.05 元。 6、报告期内，净利润较上年下降 1,941,298.61 元,下降比例 37.40%。主要原因为公司主动放弃了低毛利率业务，同时相关行业市场增长低迷进入了空档期，造成了营业收入的减少。同时公司业务转型带来资产减值损失 1,107,754.05 元，以及冲回递延所得税资产 1,415,476.95 元，导致了公司在报告期内净利润下降较大。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 29,571,664.35 41,345,047.22 -28.4

38、8% 其他业务收入 120,184.92 69,106.91 73.91% 主营业务成本 21,174,271.84 30,381,147.86 -30.30% 其他业务成本 139,578.81 0.00 - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 工业控制系统集成 6,086,888.43 20.50% 21,754,772.02 52.53% 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 15 工业通信系统集成 23,604,960.84 79.50% 19,659,381.12 47.47%

39、 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，工业控制系统集成收入 6,086,888.43 元，较上年同期减少 15,667,883.59 元。公司业务转型放弃低毛利率业务后，工业控制系统集成业务收入较上年下降 72.02%，相应的工业控制系统集成业务订单减少。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中车青岛四方车辆研究有限公司 13,765,119.50 46.36% 否 2 上海艾科液压技术有限公司 3,589,743.59 12.09% 否 3 沈阳铁路信号有限责任公司 2,163,676.89 7.29% 否 4

40、 北京城建智控科技有限公司 1,234,188.03 4.16% 否 5 马斯特模具（昆山）有限公司 1,206,573.19 4.06% 否 合计 21,959,301.20 73.96% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 唯栎电子科技（上海）有限公司 9,173,888.72 50.06% 否 2 上海华魏科技股份有限公司 2,288,461.54 12.49% 否 3 上海信玖贸易有限公司 1,560,261.52 8.51% 否 4 魏德米勒电联接（上海）有限公司 1,468,081.55 8.01% 否 5 北京德百利泰

41、科技有限公司 1,088,477.02 5.94% 否 合计 15,579,170.35 85.01% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 6,489,157.37 9,736,188.47 -33.35% 投资活动产生的现金流量净额 612,605.40 -1,178,330.77 -151.99% 筹资活动产生的现金流量净额 -10,121,472.37 -5,793,653.42 74.70% 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额较上年减少 3,247,031.10 元，主要原因为公司本年度营业收入较上年有所减少，相应地

42、可收回的经营活动现金减少。 投资活动产生现金流量净额，主要原因为上年度购建固定资产现金流出 860,421.29 元；上年度取得子公司北京京辰尚科科贸有限公司控制权现金流出434,109.75 元。本年度处置固定资产取得现金流入 696,425.93 元。 报告期内，由于本年公司归还银行借款，导致筹资活动产生现金流量流出比去年有大幅增加，上年度筹资活动产生现金流量流出主要是分配股利导致的现金流出。 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 16 本年经营活动现金流量与本年净利差异重大，原因为：本年经营活动现金流量净额为 6,489,157.37元，净利-7,

43、131,724.73 元。经营活动产生现金流量净额大幅增加原因如前所述报告期内公司收回客户应收账款，其中部分为以前年度销售产生。本年净利亏损原因主要为本年营业收入下降 37.40%，毛利率无较大变动，公司业务重心调整带来资产减值损失 1,107,754.05 元，以及冲回递延所得税资产1,415,476.95 元。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司拥有一家全资子公司，基本情况如下：北京京辰尚科科贸有限公司成立于 2011 年 1月 1 日，统一社会信用代码为 91110106567431370U，注册资本为 100 万元。 报告期内，不存在取得和处置子公司

44、的情况。 2、委托理财及衍生品投资情况 不适用。 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、根据财政部关于印发修订的通知（财会201715 号）的规定，本公司自 2017 年 6 月 12 日起执行前述准则。 根据该准则的相关规定，本公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的政府补助根据该准则进行调整。对 2017 年度财务报表累计影响为：2017 年“其他收益”科目，金额为 243,714.07 元，“营业外收入”科目减少 243,714.0

45、7 元。该调整事项对报告期内损益无影响。 2、根据财政部关于印发的通知（财会201713 号）的规定，本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行前述准则。 根据该准则的相关规定，本公司对 2017 年 1 月 1 日存在的资产处置收益采用未来适用法处理，对2017 年 1 月 1 日至该准则施行日之间新增的资产处置收益根据该准则进行调整。对 2017 年度财务报表累计影响为：2017 年“资产处置收益”科目，金额为 231,727.81 元，“营业外收入”科目减少464,775.10 元，“营业外支出”科目减少 233,047.29 元。该调整事项对报告期内损益无影响。 3、根据财政部关于

46、修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），本公司对财务报表格式进行了相应调整。 1）本公司将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失变更列报于“资产处置收益”，同时对 2016 年度比较数据进行调整，2016 年“资产处置收益”科目，金额为 65,000.00元，“营业外收入”科目减少 65,000.00 元，对资产总额和净利润无影响。2）本公司将原列报于“营业外收入”的政府补助变更列报于“其他收益”，无需对 2016 年度比较数据进行调整。 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：20

47、18-020 17 (八) 企业社会责任 公司始终将社会责任融入公司的发展过程中，重视企业人才培养，提供良好的工作环境和提升机制， 严格把关服务质量安全，在追求企业价值最大化的同时，积极承担社会责任，维护和保障职工的合法权 益。 三、 持续经营评价 （一）亏损原因分析 公司最近两年出现较大幅度亏损，主要原因有以下： 1、 公司在高铁领域的工业通信系统集成产品线过于单一，同时高铁的其他系统市场进展较为缓慢，并且在该领域的收入主要依赖几个大客户，由于市场价格竞争激烈，低价进入者抢走部分订单。 2、 公司在工业控制系统集成的轨道交通安全防护辅助系统方向上新产品的应用尚处于市场培育期，仍需加大投入和推

48、广力度。 3、 公司传统业务中工业控制系统集成的人力成本和管理成本居高不下，同时这部分传统业务市场出现饱和，新客户拓展需要加强。 （二）公司管理状况 公司业务、资产、人员、财务、机构等保持独立，具有一定的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行正常；经营管理层、核心业务人员队伍较为稳定；公司和全体员工没有发生重大违法、违规行为；不存在对公司持续经营能力产生重大影响的事项。 （三）公司应对措施 报告期内，公司亏损额比上年度增加 1,941,298.61 元，但亏损幅度与上期相比有所减缓，说明公司经营状况有企稳回升的势头，因此也提升了公司管理层的信心，2018 年公

49、司将从以下几个方面开展工作： 1、加强主营业务特别是智能制造设备和自动化系统的投入和开发，恢复和扩大市场，提升主营业务的竞争实力。 公司将密切跟踪市场动态，不断加强自身队伍建设和服务链建设，提升技术创新与研发能力，进一步增强工业自动化系统设备研发和生产能力。同时将向科技型、高附加值、市场需求稳定并有市场发展前景的业务拓展，寻找质地优良的同质企业进行深度合作，实现主营业务的技术升级，提升竞争能力。 2、优化内控建设、完善企业管理，控制经营风险。 四、 未来展望 是否自愿披露 是 否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 实际控制人不当控制风险：公司实际控制人为严小平和葛伟佳。严小平直接

50、持有公司股份 30.0538%，通过迈轩投资管理中心（有限合伙）对公司间接持股 8.4980%，合计持股 38.5518%；葛伟佳直接持有公司股份 15.0269%，通过迈轩投资管理中心（有限合伙）间接持有公司 2.5020%的股份，合计持有公司股份 17.5289%，二人合计能够控制公司股份比例为 56.0807%，超过 50%。严小平为公司董事长，严小平与葛伟佳为夫妻关系，两人能够对股东大会、董事会决议以及公司的经营方针、决策和管理层的任免产生上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 18 实质性的影响。若未来实际控制人利用其实际控制地位及管理职权对公司

51、的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他股东利益带来风险。 应对措施： 公司制订了股东大会、董事会、监事会的三会制度， 以确保公司有效的决策、执行和监督。同时制定了投资者管理制度、纠纷解决机制、关联股东和董事回避制度、财务管理和风险控制机制。公司现有的治理机制能够给所有股东提供合适的保护且能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利， 以此规避实际控制人不当控制风险。 市场竞争加剧风险：公司的工业控制系统集成业务定位于高端制造业。目前，国内相关行业里中低端产品同质化竞争激烈，企业的产品创新能力不足，但随着国内相关人才的增多，行业相关政策法规的颁布，国内工业控制行业

52、将向着科技创新的高端领域发展，面对整个产业的转型升级，今后公司将会面临行业竞争对手不断增多的局面，未来公司有行业竞争加剧的风险。 应对措施： 公司将继续维系现有客户群，加速市场推广和新产品开发，扩大市场占有率，同时将产品推广至更多的行业客户，继续抢占市场。另一方面，公司将加大在工业控制系统集成业务中的市场开发、技术储备、新产品研发和销售力度。公司通过开发电缆组件柔性制造系统已积累智能制造和自动化生产线方面的经验，未来将实现在自动化生产线和智能制造方面的的突破。 季节性及周期性波动风险：公司工业通信系统集成业务主要针对于地铁、高铁、有轨电车等轨道交通建设工程。一方面，由于这些工程项目一般采用招投

53、标方式，从年初下达投资计划、组织招标到项目实施的周期较长，工程项目的大规模采购一般集中于下半年甚至年底。因此公司产品的销售和收款结算也相应集中于下半年尤其是第四季度，导致公司主营业务收入、净利润年度内分布不均衡，公司的主营业务存在较明显的季节性波动风险。另一方面，这些项目工程建设与国家的“五年规划”息息相关，一般情况下，每个“五年规划”的第一年及第二年，为建设工程的筹划期，第三年及第四年各种重大项目实施，第五年大多数项目完工或收尾，等待下一个五年计划。因此公司的工业通信系统集成业务也存在较为明显的周期性波动风险。 应对措施： 公司在深入挖掘现有客户的同时，正积极拓宽销售市场，进一步提高业务规模

54、，继续推进工业通信系统集成的发展，同时公司也在积极布局智能制造和工业自动化业务，通过拓展相关的业务领域培育新的利润增长点。 公司治理风险：公司于 2016 年 8 月 10 日召开创立大会，并于 2016 年 8 月 30 日取得股份公司营业执照。股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但股份公司成立时间较短，各项管理制度的执行需要经过一段时间的检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善，公众公司的规范制度对公司治理和内部管理规范度提出更高的要求，公司管理层对股份公司的治理机制尚在学习和摸索中，若公司内部控制制度不能有效的贯彻执行

55、，公司治理风险可能会影响公司经营。 应对措施： 公司严格按照相关法律、 法规、 规范性文件和股转公司系列规则来履行“三会一层”运行。通过关联交易的系列制度执行，有效保证中小股东的权利和利益，避免中小股东权益受到损害的情况。公司将通过建立健全相关内控制度和加强内部管理培训，提高公司管理规范水平。 应收账款风险：2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日和 2015 年 12 月 31 日，公司应收账款净值为 12,253,755.31 元、12,497,880.44 元、30,252,423.94 元，各期应收账款余额占收入比值分别为41.27%、30.18%和 50.2

56、6%。报告期末公司应收账款余额占报告期内销售收入比重较大，但该类应收账款发生坏账的可能性极小。应收款项期末余额较大增加了公司的流动性风险，可能对公司经营业务的资金周转产生一定的影响。 应对措施：公司通过强化销售合同管理；财务定期对账；制定合理的激励政策及销售回款责任制；建立信用评定、审核制度；建立应收账款坏账准备制度等措施，降低应收账款回收风险。 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 19 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素。 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 20 第五节 重要事项 一、

57、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(二) 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿

58、披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 严小平、葛伟佳 公司向银行贷款，严小平、葛伟佳为公司申请贷款提供个人房产抵押和个人连带责任担保 5,000,000.00 是 2017-03-01 2017-003 严小平 公司向股东借款 2,800,000.00 是 2017-03-30 2017-011 严小平 公司向股东借款 700,000.00 是 2017-06-19 2017-024 严小平 公司向股东借款 1,000

59、,000.00 是 2017-08-30 2017-031 严小平 公司向股东借款 7,400,000.00 是 2017-12-26 2017-039 总计 - 16,900,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 报告期内发生的偶发性关联交易事项主要是为了公司经营发展需要，所以公司向股东借款，以便公司尽快取得资金周转支持，体现了股东对公司经营发展的支持，有助于公司获得业务发展和生产经营的资金需求。 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 21 (二) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发

60、生的企业合并事项 公司拟设立全资子公司北京瑞达和旭科技有限公司，注册地为北京市丰台区科学城星火路 11 号 2幢 5 层 5098 室，注册资本为人民币 10,000,000.00 元。公司于 2017 年 06 月 16 日召开第一届董事会第六会议审议通过了关于投资设立全资子公司的议案，议案内容已披露登载在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）的上海和旭自动化股份有限公司关于对外投资设立全资子公司的公告（公告编号：2017-023）。 本次公司对外投资是根据公司未来的发展规划及公司业务需要，扩大市场经营规模，有助于提升公司的综合能力和盈利水平。本次对外投资是公司自身发展的需要，短期内不会对

61、公司财务和经营成果产生较大影响，风险在可控制范围之内。 (三) 承诺事项的履行情况 1、 公开转让说明书第一节基本情况二、股票挂牌情况（二）股东所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺中，公司控股股东及实际控制人、公司股东、公司董事、监事及高级管理人员作出了承诺。 2、公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员分别签署了避免同业竞争承诺函。 3、公司实际控制人、持股 5%以上主要股东、董事、监事及高级管理人员分别签署了避免占用公司资金的承诺函。 4、公司实际控制人、控股股东及关联方分别签署了关于减少并规范关联交易的承诺函。 截至报告期末，上述承诺人均严格履行上述承诺，不存在任何违背承诺的

62、情况。 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 22 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 13,309,488 100.00% 0 13,309,488 100.00% 其中：控股股东、实际

63、控制人 7,464,044 56.08% 0 7,464,044 56.08% 董事、监事、高管 12,777,109 96.00% 0 12,777,109 96.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 13,309,488 - 0 13,309,488.00 - 普通股股东人数 9 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 严小平 4,000,000 0 4,000,000 30.04% 4,000,000 0 2 葛伟佳 2,000

64、,000 0 2,000,000 15.03% 2,000,000 0 3 秦亚桐 2,000,000 0 2,000,000 15.03% 2,000,000 0 4 王宇驰 2,000,000 0 2,000,000 15.03% 2,000,000 0 5 上海迈 轩投资管理中心(有限合伙) 1,996,423 0 1,996,423 15.00% 1,996,423 0 合计 11,996,423 0 11,996,423 90.13% 11,996,423 0 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 1、公司股东严小平和葛伟佳为夫妻关系。 2、严小平为上海迈轩投资管理中

65、心（有限合伙）执行事务合伙人，葛伟佳为上海迈轩投资管理中心（有限合伙）的有限合伙人。 除以上之外，公司前十名股东直接不存在其他关联关系。 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 23 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 无。 (二) 实际控制人情况 严小平和葛伟佳为共同实际控制人。 严小平，中国国籍，无境外永久居留权，1974 年 9 月出生，本科学历，毕业于上海铁道大学电气工程及其自动化专业。1997 年 7 月至 2001 年 4 月，就职于中铁二局电务工程有限公司，任技术主管，2001年 12

66、 月至 2003 年 9 月，就职于上海震坤行贸易有限公司，任销售主管；2003 年 10 至 2008 年 3 月，就职于南京菲尼克斯电气有限公司，任全国铁路行业经理；2008 年 3 月至 2016 年 8 月，就职于上海和旭电子科技有限公司，任执行董事并担任和旭电子法定代表人；2016 年 8 月至今，就职于上海和旭自动化股份有限公司，任董事长并担任法定代表人。 葛伟佳，中国国籍，无境外永久居留权，1979 年 4 月出生，硕士学历，毕业于华东师范大学。2001年 12 月至 2004 年 2 月，就职于上海震坤行贸易有限公司，任客户服务部职员；2004 年 3 月至 2005 年5 月

67、，就职于上海天鹰医疗器械有限公司，任客服主管；2008 年 3 月至 2016 年 8 月，就职于上海和旭电子科技有限公司，任监事；2016 年 9 月至今，就职于上海和旭自动化股份有限公司，任董事。 报告期内，公司的实际控制人未发生变化。 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 24 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用

68、 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行借款 闵行上银村镇银行 5,000,000.00 9.00% 2016 年 2 月 26日-2017 年 2 月25 日 否 银行借款 农商行张江科技支行 1,500,000.00 5.65% 2016 年 8 月 22日-2017 年 8 月21 日 否 银行借款 邮政储蓄银行金山支行 3,000,000.00 9.00% 2016 年 12 月 27日-2017 年 3 月27 日 否 银行借款 闵行上银村镇银行 5,000,000.00 9.00% 2017 年 3 月 17日-2017 年 11 月1 日 否 合

69、计 - 14,500,000.00 - - - 违约情况 适用 不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 适用 不适用 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 25 (二) 利润分配预案 适用 不适用 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 严小平 董事、董事长、总经理 男 42 本科 2016 年 8 月 10 日至2019 年 8 月 9

70、日 是 葛伟佳 董事 女 38 硕士 2016 年 9 月 1 日至2019 年 8 月 9 日 是 吴万峰 董事 男 34 硕士 2016 年 8 月 10 日至2019 年 8 月 9 日 是 王宇驰 董事、副总经理 男 41 本科 2016 年 8 月 10 日至2019 年 8 月 9 日 是 秦亚桐 董事 男 40 硕士 2016 年 8 月 10 日至2019 年 8 月 9 日 否 杨文琪 董事 男 36 硕士 2016 年 8 月 10 日至2019 年 8 月 9 日 是 张永湖 董事 女 30 硕士 2016 年 8 月 10 日至2019 年 8 月 9 日 否 袁建中

71、监事会主席 男 49 硕士 2016 年 9 月 18 日至2019 年 8 月 9 日 否 田瑞谦 职工监事代表 男 41 硕士 2016 年 8 月 10 日至2019 年 8 月 9 日 是 蔡明明 职工监事代表 女 33 大专 2017 年 3 月 10 日至2019 年 8 月 9 日 否 米少钧 董事会秘书 男 39 硕士 2016 年 8 月 10 日至2019 年 8 月 9 日 是 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事严小平和葛伟佳为夫妻关系。公司其他董事、监事、高级管理人员不存在

72、关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 严小平 董事、董事长、4,000,000 0 4,000,000 30.04% 0 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 27 总经理 葛伟佳 董事 2,000,000 0 2,000,000 15.03% 0 吴万峰 董事 238,046 0 238,046 1.79% 0 王宇驰 董事、副总经理 2,000,000 0 2,000,000 15.03% 0 秦亚桐 董事 2,000,000 0 2,000,00

73、0 15.03% 0 杨文琪 董事 238,046 0 238,046 1.79% 0 张永湖 董事 598,927 0 598,927 4.50% 0 袁建中 监事会主席 238,046 0 238,046 1.79% 0 田瑞谦 职工监事代表 0 0 0 0.00% 0 蔡明明 职工监事代表 0 0 0 0.00% 0 米少钧 董事会秘书 0 0 0 0.00% 0 合计 - 11,313,065 0 11,313,065 85.00% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 姓名

74、 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 浦健 职工监事 离任 无 个人原因辞职 蔡明明 无 新任 职工监事 根据公司法及公司章程补选 秦亚桐 董事、副总经理 离任 董事 个人原因辞去副总经理职务 吴万峰 董事、总经理 离任 董事 个人原因辞去总经理职务 杨文琪 董事、副总经理 离任 董事 个人原因辞去副总经理职务 严小平 董事、董事长 新任 董事、董事长、总经理 原总经理吴万峰离职后，严小平经董事会选任为总经理 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 蔡明明，女，汉族，1984 年 4 月 5 日出生，中国国籍，无境外永久居留权。大专学历；2003 年 8月至 2

75、004 年 9 月，任北京兆基科锋电子有限公司商务；2004 年 10 月至 2009 年 4 月，任北京兆基科锋电子有限公司商务主管；2009 年 6 月至 2011 年 7 月，任上海迅嘉电器自动化设备有限公司销售；2011年 8 月-2018 年 12 月，任上海和旭自动化股份有限公司行业销售经理。 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 28 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 9 6 采购人员 2 2 质量人员 1 1 技术研发人员 6 6 销售人员 13 8 市场人员

76、2 2 行政人事人员 3 2 财务人员 4 3 生产人员 19 0 员工总计 59 30 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 8 7 本科 19 12 专科 16 7 专科以下 16 4 员工总计 59 30 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 员工薪酬包括基本工资、津贴、奖金等。公司与员工签订劳动合同书，并按国家有关法律、法规参与政府机构推行的社会保险计划，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险，为员工代扣代缴个人所得税。 公司重视人才的培养，为员工提供可持续发展的机会。公司按照入职培训、岗位培训的要求，多层次、多渠道、多形式地开展

77、员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员专项业务培训、管理者领导力培训等培训，不断提高公司员工的整体素质，公司不定期组织各部门员工进行培训学习， 相互学习， 促进员工技能全面提升， 同时增强部门之间协作与沟通。 报告期内，公司不存在需公司承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： 适用 不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： 适用 不适用 核心人员的变动情况： 本报告期内，核心技术团队或关键技术人员未发生重大变动。 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 29 第九节 行业信息 是否自愿披

78、露 是 否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）和有关法律法规的要求，不断完善公司法人

79、治理结构、建立现代企业制度，建立行之有效的内控管理体系，实现规范运作。报告期内，公司进一步修订完善公司章程。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，公司重大决策均按照规定程序进行，报告期内，公司相关机构和人员依法运作，未出现违法违规现象，切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司按照公司法、证券法和有关监管要求及公司章程，设立了董事会、监事会。根据公司所处行业的业务特点，公司建立了与目前规模及近期战略相匹配的组织架构，制定了各项内部管理制度，完善了公司法人治理结构，建立了公司规范运作的内部控制环境，从

80、制度层面上保证了现有公司治理机制能为所有股东提供合适的保护。报告期内，公司召集并召开的股东大会符合公司章程的要求，保障股东充分行使表决权，提案审议符合法定程序。公司将进一步按照股转系统的要求，广泛听取所有股东对于治理机制和经营管理的意见，有效落实公司治理机制的不断改进，进一步提高公司治理水平。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董事、监事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照公司章程及有关内部控制制度的程序和规则进行。截至报告期末，三会依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，董监高

81、能够切实履行应尽的职责和义务。 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 30 4、 公司章程的修改情况 报告期内公司章程未发生变化。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 2017 年 2 月 27 日，第一届董事会第三次会议审议通过关于公司向上海闵行上银村镇银行莘庄支行申请人民币 500 万流动资金贷款并由实际控制人提供个人房产抵押和个人连带责任担保的议案、关于公司向中国邮政储蓄银行上海分行金山支行申请人民币 300 万元贷款并由实际控制人和股东提供反担保的议案、提请召开 2

82、017 年第一次临时股东大会的议案。 2017 年 3 月 30 日，第一届董事会第四次会议审议通过关于公司向股东严小平借款 280 万元的议案、提请召开 2017 年第二次临时股东大会的议案。 2017 年 4 月 24 日，第一届董事会第五次会议审议通过2016 年年度报告及摘要、2016年度董事会工作报告、2016 年度总经理工作报告、2016 年度财务决算报告、提请召开2016 年年度股东大会、关于上海和旭自动化股份有限公司控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况汇总表的专项审核报告。 2017 年 6 月 16 日，第一届董事会第六次会议审议通过关于设立全资子公司、关于公司向股东严

83、小平借款 70 万元、提请召开 2017年第三次临时股东大会的议案。 2017 年 8 月 29 日，第一届董事会第七次会议审议通过关于 2017 年半年度报告的议案、关于核销坏账的议案、关于公司向股东严小平借款 100 万元的议案、提请召开 2017年第四次临时股东大会的议案。 2017 年 12 月 22 日，第一届董事会第八次会议审议通过关于聘任严小平先生为公司总经理的议案、关于对外投资设立全资子公司的议案、关于追认偶发性关联交易的议案、提请召开 2018 年第一次临时股东大会的议案。 监事会 2 2017 年 4 月 24 日，第一届监事会第四次会议审议通过2016 年年度报告及摘要、

84、2016年度监事会工作报告、2016 年度财务决算报上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 31 告、2017 年度财务预算报告、关于上海和旭自动化股份有限公司控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况汇总表的专项审核报告。 2017 年 8 月 29 日，第一届监事会第五次会议审议通过关于 2017 年半年度报告的议案、关于核销坏账的议案。 股东大会 5 2017 年 3 月 16 日，2017 年第一次临时股东大会审议通过关于公司向上海闵行上银村镇银行莘庄支行申请人民币 500 万流动资金贷款并由实际控制人提供个人房产抵押和个人连带责任担保的议案、关于

85、公司向中国邮政储蓄银行上海分行金山支行申请人民币 300 万元贷款并由实际控制人和股东提供反担保的议案。 2017 年 4 月 17 日，2017 年第二次临时股东大会审议通过关于公司向股东严小平借款 280 万元的议案。 2017 年 5 月 16 日，2016 年年度股东大会审议通过2016 年年度报告和摘要、2016 年度董事会工作报告、2016 年度监事会工作报告、2016 年度财务决算报告、2017 年度财务预算报告、关于上海和旭自动化股份有限公司控股股东、实际控制人及其关联方资金占用情况汇总表的专项审核报告。 2017 年 7 月 3 日，2017 年第三次临时股东大会审议通过关于

86、设立全资子公司的议案、关于公司向股东严小平借款 70 万元的议案。 2017 年 9 月 15 日，2017 年第四次临时股东大会审议通过关于公司向股东严小平借款 100万元的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司三会会议的召集、召开程序、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议内容均符合公司法等法律法规、公司章程和相关议事规则的规定，公司股东、董事、监事均能按要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务。三会决议内容完整，要件齐备，会议决议均能够正常签署，三会决议均能够得到执行。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司制定并实施了一系列更为规范的

87、治理机制，在主办券商的持续督导下，公司治理进一步提升。 截至目前，公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理以及引入职业经理人等情况。 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 32 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照非上市公众公司监督管理办法、信息披露细则（试行）等规范性文件及公司投资者关系管理制度的要求，履行信息披露，畅通投资者沟通联系、事务处理的渠道。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 经检查，监事会认为：报告期内，依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完善的内部控制制度，决策程序

88、符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和公司章程等规定或损害公司及股东利益的行为。监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司自成立以来，坚持按照法律法规规范运作，建立健全法人治理结构，报告期内在业务、 资产、 人员、 机构和财务方面均与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业相互独立，具有独立完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。 1、业务的独立性 公司具有独立的采购、生产、销售业务体系和相应的工作机构，依法独立对外开展业务活动并独立承担责任，在生产经营及管理上没有依赖于股东及其他关联方的情形。公司不存在与控

89、股股东及其控制的其他企业间有影响公司独立性的同业竞争的情况。 公司具有面向市场的自主经营能力以及拥有独立的业务体系。 2、资产的独立性 公司通过整体变更设立，所有与日常经营业务相关的固定资产、存货及其他资产在整体变更过程中已全部进入股份公司，并已办理了相关资产权属的变更和转移手续。公司资产与控股股东及实际控制人的资产严格分开，并完全独立运营。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在资产、资金被实际控制人及其控制的其企业占用而损害公司利益的情况。公司不存在为股东和其他个人提供担保的情形。公司资产独立。 3、人员独立 公司董事、监事及高级管理人员严格按照公司法、公司章程的有关规定产生；公司总经

90、理、副总经理、董事会秘书等高级管理人员均未在实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，也未在实际控制人及其所控制的其他企业领薪；公司的劳动、人事及工资管理与实际控制人及其控制的其他企业严格分离；公司财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 4、财务独立 公司建立了独立的财务部门，财务人员专职在公司工作，不存在兼职情形；公司建立了独立的财务核算体系，独立进行财务决策；公司开立了独立的银行账号，办理了独立的银行开户许可证。公司财务独立。 5、机构独立 根据公司法和公司章程的规定，公司设置股东大会作为最高权力机构、设置董事会为决策机构、设置监事会为监督机构，并

91、设有相应的办公机构和经营部门，各职能部门分工协作，各机构依照公司章程和各项规章制度行使职权。公司生产经营场所与实际控制人完全分开，不存在混合经营、合署办公的情况。 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 33 (三) 对重大内部管理制度的评价 根据中国证监会等五部委联合发布的企业内部控制基本规范及相关配套指引，以及中国证监会公告201241 号文及补充通知的要求，公司董事会结合公司实际情况和未来发展状况，认真制定并严格落实各项内部管理制度。 1、公司治理体系 公司制定了公司章程、 三会议事规则、总经理工作细则、董秘工作制度、关联交易管理制度、对外担保管理制

92、度、 对外投资管理制度等一系列规章制度，建立健全公司治理结构，完善公司内部控制体系。目前公司已建立了由股东大会、董事会、监事会、总经理等高级管理人员组成的比较规范的法人治理结构。公司仍将进一步建立健全法人治理结构和完善的现代化企业管理制度，以促进企业平稳发展。 2、财务管理体系 报告期内， 公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度， 在日常财务工作中严格管理，强化实施。公司建立了独立的会计核算体系，并严格贯彻和落实各项财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，并不断完善公司财务管理体系。 3、风险控制体系 报告期内，公司在有效分析公司存在的各种风险因素的前提下，采取事前防范

93、、事中控制、事后分析与评估等措施， 从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守上述制度，执行情况良好。 报告期内，公司已建立年度报告重大差错责任追究制度。 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 34 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 瑞华审字【2018】31080042 号 审计机构名称 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市海

94、淀区西四环中路 16 号院 2 号楼 4 层 审计报告日期 2018 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 夏云青、黄泽铭 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 瑞华审字201831080042 号 上海和旭自动化股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了上海和旭自动化股份有限公司（以下简称“上海和旭公司”）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2017 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了上海和旭公司

95、 2017 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2017 年度合并及公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于上海和旭公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 35 三、其他信息 上海和旭公司管理层对其他信息负责。其他信息包括 2017 年年度报告中涵盖

96、的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 上海和旭公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导

97、致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估上海和旭公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算上海和旭公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督上海和旭公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大

98、的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 36 （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政

99、策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对上海和旭公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致上海和旭公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就上海和旭公司中实体或业务活动的财务信

100、息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：夏云青 中国 北京 中国注册会计师：黄泽铭 2018 年 4 月 24 日 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 37 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 1,385,856.37 4,405,56

101、5.97 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 六、2 921,437.03 应收账款 六、3 12,253,755.31 12,497,880.44 预付款项 六、4 560,879.04 499,977.09 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 六、5 141,963.89 373,467.95 买入返售金融资产 存货 六、6 565,181.55 3,411,212.31 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、7 284,457.49 540,491.35 流动资产合计 15,

102、192,093.65 22,650,032.14 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 六、8 428,256.32 1,228,438.86 在建工程 六、9 582,307.69 1,024,915.38 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六、10 7,046.87 8,404.05 开发支出 商誉 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 38 长期待摊费用 六、11 662,278.62 1,106,295.96 递延所得税资产 六、12 1

103、,399,636.81 其他非流动资产 非流动资产合计 1,679,889.50 4,767,691.06 资产总计 16,871,983.15 27,417,723.20 流动负债： 短期借款 六、13 - 9,500,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 六、14 3,449,705.06 4,288,564.42 预收款项 六、15 575,752.19 75,460.38 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六、16 378,237.21 702,232.00 应交税费

104、 六、17 372,724.82 145,335.24 应付利息 应付股利 其他应付款 六、18 8,832,719.50 2,311,562.06 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 13,609,138.78 17,023,154.10 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 39 非流动负债合计 负债合计

105、 13,609,138.78 17,023,154.10 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、20 13,309,488.00 13,309,488.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、21 2,479,906.78 2,479,906.78 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 六、22 -12,526,550.41 -5,394,825.68 归属于母公司所有者权益合计 3,262,844.37 10,394,569.10 少数股东权益 所有者权益合计 3,262,844.37 10,394,569.10 负债和所有者权益总计 16,

106、871,983.15 27,417,723.20 法定代表人：严小平 主管会计工作负责人：严小平 会计机构负责人：李影 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,357,371.38 4,353,016.77 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 921,437.03 应收账款 十二、1 12,424,245.31 11,907,109.74 预付款项 560,879.04 515,977.09 应收利息 应收股利 其他应收款 十二、2 141,963.89 373,467.95 存货 565,181.55 3

107、,411,212.31 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 242,046.35 540,491.35 流动资产合计 15,291,687.52 22,022,712.24 非流动资产： 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 40 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十二、3 434,109.75 434,109.75 投资性房地产 固定资产 426,827.93 1,227,010.47 在建工程 582,307.69 1,024,915.38 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 7,04

108、6.87 8,404.05 开发支出 商誉 长期待摊费用 662,278.62 1,106,295.96 递延所得税资产 1,394,411.81 其他非流动资产 非流动资产合计 2,112,570.86 5,195,147.42 资产总计 17,404,258.38 27,217,859.66 流动负债： 短期借款 9,500,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 3,449,705.06 4,288,564.42 预收款项 538,452.19 38,160.38 应付职工薪酬 378,237.21 702,232.00 应交税费 3

109、72,714.82 132,200.82 应付利息 应付股利 其他应付款 8,951,614.78 2,177,541.34 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 13,690,724.06 16,838,698.96 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 41 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 13,690,724.06 16,838,698.96 所有者权益： 股本 13,309,4

110、88.00 13,309,488.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 2,479,906.78 2,479,906.78 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 -12,075,860.46 -5,410,234.08 所有者权益合计 3,713,534.32 10,379,160.70 负债和所有者权益合计 17,404,258.38 27,217,859.66 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 六、23 29,691,849.27 41,414,154.13 其中：营业收入 六、23 29,691,

111、849.27 41,414,154.13 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 35,929,956.38 47,837,205.16 其中：营业成本 六、23 21,313,850.65 30,381,147.86 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 42 税金及附加 六、23 150,509.34 216,213.01 销售费用 六、25 4,188,515.97 4,340,399.63 管理费用 六、26 8,104,417.83

112、12,236,034.60 财务费用 六、27 1,064,908.54 1,422,609.36 资产减值损失 六、28 1,107,754.05 -7,591,999.30 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 六、29 -5,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 六、30 231,727.81 65,000.00 其他收益 六、31 243,714.07 三、营业利润（亏损以“”号填列） -5,762,665.23 -6,363,051.03 加：营业外收入 六、32 12

113、3,010.87 419,753.32 减：营业外支出 六、33 76,593.42 46,885.46 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） -5,716,247.78 -5,990,183.17 减：所得税费用 六、34 1,415,476.95 -799,757.05 五、净利润（净亏损以“”号填列） -7,131,724.73 -5,190,426.12 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 -7,131,724.73 -5,190,426.12 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属

114、于母公司所有者的净利润 -7,131,724.73 -5,190,426.12 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益

115、的税后净额 七、综合收益总额 -7,131,724.73 -5,190,426.12 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 43 归属于母公司所有者的综合收益总额 -7,131,724.73 -5,190,426.12 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 十三、2 -0.54 -0.42 （二）稀释每股收益 十三、2 -0.54 -0.42 法定代表人：严小平 主管会计工作负责人：严小平 会计机构负责人：李影 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十二、4 29,413,041.18

116、41,356,791.78 减：营业成本 十二、4 21,018,742.86 30,381,147.86 税金及附加 142,426.39 207,239.02 销售费用 4,188,515.97 4,340,399.63 管理费用 7,852,211.55 12,224,625.86 财务费用 881,654.12 1,383,535.98 资产减值损失 1,106,724.05 -780,099.30 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 十二、5 -5,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） 231,72

117、7.81 65,000.00 其他收益 243,714.07 二、营业利润（亏损以“”号填列） -5,301,791.88 -6,340,057.27 加：营业外收入 123,010.87 377,936.16 减：营业外支出 76,593.42 38,245.46 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） -5,255,374.43 -6,000,366.57 减：所得税费用 1,410,251.95 -794,532.05 四、净利润（净亏损以“”号填列） -6,665,626.38 -5,205,834.52 （一）持续经营净利润 -6,665,626.38 -5,205,834.52 （二

118、）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 44 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -6,665,626.38 -5

119、,205,834.52 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 42,424,755.13 63,707,110.65 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现

120、金 六、35 12,695,753.02 20,358,197.71 经营活动现金流入小计 55,120,508.15 84,065,308.36 购买商品、接受劳务支付的现金 30,291,392.95 38,999,647.47 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 5,623,683.59 9,059,152.18 支付的各项税费 1,331,063.30 3,629,229.53 支付其他与经营活动有关的现金 六、35 11,385,210.94 22,64

121、1,090.71 经营活动现金流出小计 48,631,350.78 74,329,119.89 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 45 经营活动产生的现金流量净额 六、36 6,489,157.37 9,736,188.47 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 696,425.93 65,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 696,425.93 65,000.00 购建固定资产、无形资产和其他

122、长期资产支付的现金 83,820.53 860,421.29 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 382,909.48 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 83,820.53 1,243,330.77 投资活动产生的现金流量净额 612,605.40 -1,178,330.77 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 2,595,350.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 5,000,000.00 20,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 5,

123、000,000.00 23,095,350.00 偿还债务支付的现金 14,500,000.00 19,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 621,472.37 8,989,003.42 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 15,121,472.37 28,889,003.42 筹资活动产生的现金流量净额 -10,121,472.37 -5,793,653.42 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 六、36 -3,019,709.60 2,764,204.28 加：期初现金及现金等价物

124、余额 六、36 4,405,565.97 1,641,361.69 六、期末现金及现金等价物余额 六、36 1,385,856.37 4,405,565.97 法定代表人：严小平 主管会计工作负责人：严小平 会计机构负责人：李影 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 46 销售商品、提供劳务收到的现金 34,362,274.13 63,650,214.38 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 13,963,073.28 20,358,061.12

125、经营活动现金流入小计 48,325,347.41 84,008,275.50 购买商品、接受劳务支付的现金 22,755,068.83 38,999,647.47 支付给职工以及为职工支付的现金 5,613,483.59 9,057,452.18 支付的各项税费 1,287,288.21 3,624,039.54 支付其他与经营活动有关的现金 12,156,285.20 22,592,296.77 经营活动现金流出小计 41,812,125.83 74,273,435.96 经营活动产生的现金流量净额 6,513,221.58 9,734,839.54 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收

126、到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 696,425.93 65,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 696,425.93 65,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 83,820.53 860,421.29 投资支付的现金 434,109.75 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 83,820.53 1,294,531.04 投资活动产生的现金流量净额 612,605.40 -1,229,531.

127、04 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 2,595,350.00 取得借款收到的现金 5,000,000.00 20,500,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 5,000,000.00 23,095,350.00 偿还债务支付的现金 14,500,000.00 19,900,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 621,472.37 8,989,003.42 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 15,121,472.37 28,889,003.42 筹资活动产生的现金流量净额 -10,121,472

128、.37 -5,793,653.42 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -2,995,645.39 2,711,655.08 加：期初现金及现金等价物余额 4,353,016.77 1,641,361.69 六、期末现金及现金等价物余额 1,357,371.38 4,353,016.77 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 47 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备

129、 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 13,309,488.00 2,479,906.78 -5,394,825.68 10,394,569.10 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 13,309,488.00 2,479,906.78 -5,394,825.68 10,394,569.10 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -7,131,724.73 -7,131,724.73 （一）综合收益总额 -7,131,724.73 -7,131,724.73 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本

130、 3股份支付计入所有者权益 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 48 的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 13,309,488.00 2,479,906.78 -12,526,550.41 3,262,844.37 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数所有者权益 股本 其他权益工具 资本 减：其专盈余

131、 一未分配利润 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 49 优先股 永续债 其他 公积 库存股 他综合收益 项 储备 公积 般风险准备 股东权益 一、上年期末余额 10,714,138.00 1,727,550.73 15,547,956.49 27,989,645.22 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,714,138.00 1,727,550.73 15,547,956.49 27,989,645.22 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 2,595,350.00 2,479,906.78 -1,

132、727,550.73 -20,942,782.17 -17,595,076.12 （一）综合收益总额 -5,190,426.12 -5,190,426.12 （二）所有者投入和减少资本 2,595,350.00 2,595,350.00 1股东投入的普通股 2,595,350.00 2,595,350.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 -15,000,000.00 -15,000,000.00 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 50 3对所有者（或股东）的分

133、配 -15,000,000.00 -15,000,000.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 2,479,906.78 -1,727,550.73 -752,356.05 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） -1,727,550.73 -1,727,550.73 3盈余公积弥补亏损 4其他 2,479,906.78 -752,356.05 1,727,550.73 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 13,309,488.00 2,479,906.78 -5,394,825.68 10,394,569.10 法定代表人：严小平 主管

134、会计工作负责人：严小平 会计机构负责人：李影 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 51 一、上年期末余额 13,309,488.00 2,479,906.78 -5,410,234.08 10,379,160.70 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 13,309,488.00 2,479,906.78 -5,410,234.08 10,379

135、,160.70 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -6,665,626.38 -6,665,626.38 （一）综合收益总额 -6,665,626.38 -6,665,626.38 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 52 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）

136、专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 13,309,488.00 2,479,906.78 -12,075,860.46 3,713,534.32 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,714,138.00 1,727,550.73 15,547,956.49 27,989,645.22 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 10,714,138.00 1,727,550.73 15,547,956.49 27,9

137、89,645.22 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 2,595,350.00 2,479,906.78 -1,727,550.73 -20,958,190.57 -17,610,484.52 （一）综合收益总额 -5,205,834.52 -5,205,834.52 （二）所有者投入和减少2,595,350.00 2,595,350.00 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 53 资本 1股东投入的普通股 2,595,350.00 2,595,350.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配

138、-15,000,000.00 -15,000,000.00 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -15,000,000.00 -15,000,000.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 2,479,906.78 -1,727,550.73 -752,356.05 -0.00 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） -1,727,550.73 -1,727,550.73 3盈余公积弥补亏损 4其他 2,479,906.78 -752,356.05 1,727,550.73 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 上海和旭自动化股份有

139、限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 54 四、本年期末余额 13,309,488.00 2,479,906.78 -5,410,234.08 10,379,160.70 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 55 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 上海和旭自动化股份有限公司（原名：上海和旭电子科技有限公司，以下简称“本公司”或“公司”）于 2007 年 8 月 28 日由严小平及葛伟佳共同出资成立，原注册资本为 5 万元，其中：严小平出资 3 万元，占注册

140、资本 60%；葛伟佳出资 2 万元，占注册资本 40%；业经上海永诚会计师事务所有限公司验证，并出具了永诚会验（2007）字第 30336 号验资报告。 2008 年 8 月 8 日，根据本公司股东会决议及章程修正案，本公司增加注册资本 45 万元，增资后注册资本变更为 50 万元，其中：严小平出资 30 万元，占注册资本 60%；葛伟佳出资 20 万元，占注册资本 40%；业经上海永诚会计师事务所有限公司验证，并出具了永诚会验（2008）字第 30595 号验资报告。 2009 年 6 月 16 日，根据本公司股东会决议及章程修正案，本公司增加注册资本 50 万元，并增加新股东秦亚桐、王宇驰

141、，增资后注册资本变更为 100 万元，其中：严小平出资 40 万元，占注册资本 40%；秦亚桐出资 20 万元，占注册资本 20%；王宇驰出资 20 万元，占注册资本 20%；葛伟佳出资 20 万元，占注册资本 20%；业经上海永诚会计师事务所有限公司验证并出具了永诚会验（2009）字第 30625 号验资报告。 2009 年 12 月 18 日，根据本公司股东会决议及章程修正案，本公司增加注册资本 300 万元，增资后注册资本变更为 400 万元，其中：严小平出资 160 万元，占注册资本 40%；葛伟佳出资 80 万元，占注册资本 20%；秦亚桐出资 80万元，占注册资本 20%；王宇驰出

142、资 80 万元，占注册资本 20%；业经上海银沪会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了银沪会师内验字（2009）第 B2834号验资报告。 2011 年 5 月 13 日，根据本公司股东会决议及章程修正案，本公司增加注册资本 600 万元，增资后注册资本变更为 1000 万元，其中：严小平出资 400 万元，占注册资本 40%；葛伟佳 200 万元，占注册资本 20%；秦亚桐出资 200 万元，占注册资本 20%；王宇驰出资 200 万元，占注册资本 20%；业经上海安华达会计师事务所验证，并出具了沪安会验（2011)YN7-115 号验资报告。 2015 年 9 月 8 日，根据本公司股

143、东会决议及章程修正案，本公司增加注册资本 190.46 万元，并增加新股东上海智规信息咨询服务中心、吴万峰、杨文琪、袁建中，增资后注册资本变更为 1190.46 万；其中：上海智规信息咨询服务中心上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 56 出资 119.0462 万元，占注册资本 10%；吴万峰出资 23.8046 万元，占注册资本2%；杨文琪出资 23.8046 万元，占注册资本 2%；袁建中出资 23.8046 万元，占注册资本 2%；严小平出资 400 万元，占注册资本 33.60%；秦亚桐出资 200万元，占注册资本 16.80%；葛伟佳出资 2

144、00 万元，占注册资本 16.80%；王宇驰出资 200 万元，占注册资本 16.80%。截止 2015 年 12 月 31 日，上海智规信息咨询服务中心认缴出资 119.0462 万元尚未实收，本公司实收资本 1071.4138万元。2016 年 1 月，上海智规信息咨询服务中心认缴出资 119.0462 万元出资到位。 2016 年 4 月 26 日，根据本公司股东会决议及章程修正案，上海智规信息咨询服务中心认缴的出资 119.0462 万元作价 119.0462 万元转让给上海迈轩投资管理中心（有限合伙）；同时，本公司增加注册资本 140.4888 万元，增资后本公司注册资本变更为 13

145、30.9488 万元，其中：严小平出资 400 万元，占注册资本 30.0537%；葛伟佳出资 200 万元，占注册资本 15.0269%；秦亚桐出资 200万元，占注册资本 15.0269%；王宇驰出资 200 万元，占注册资本 15.0269%；吴万峰出资 23.8046 万元，占注册资本 1.7885%；杨文琪出资 23.8046 万元，占注册资本 1.7885%；袁建中出资 23.8046 万元，占注册资本 1.7885%；张永湖出资 59.8927 万元，占注册资本 4.5%；上海迈轩投资管理中心（有限合伙）出资 199.6423 万元，占注册资本 15%。本公司注册资本 1330.

146、9488 万元，实收资本 1330.9488 万元。 2016 年 7 月 10 日，根据本公司股东会决议一致同意有限公司整体变更设立为股份有限公司，并以 2016 年 5 月 31 日经审计后的有限公司净资产15,789,394.78 元，按照 1.1863:1 的比例折合的股份总数 1330.9488 万股，每股面值为人民币 1 元，总股本为人民币 13,309,488.00 元，净资产与注册资本之间差额人民币 2,479,906.78 元作为股本溢价计入资本公积，变更前后各股东的持股比例不变；业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具了瑞华验字【2016】31080011 号验资报

147、告。 本 公 司 于2016年8月28日 换 领 了 统 一 社 会 信 用 代 码91310114666036421E、证照编号为 00000000201608300026营业执照；类型为股份有限公司；住所为上海市嘉定区丰茂路 658 号 3 幢 B 区一层、二层、三层。 本公司经营范围：从事自动化系统集成、电子、电气产品技术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，商务咨询，电子产品、电气产品、环保设备、机电产品、电线电缆、仪器仪表、通讯设备的销售，从事货物及技术的进出口业务、线束、电缆组件及控制柜的生产。 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020

148、 57 本公司设股东会，董事会，按公司章程规定举行定期和临时会议，按各自的权限对相关的重大事项作出决策。本公司董事长为严小平，董事成员为葛伟佳，秦亚桐，王宇驰，张永湖，徐卓，郭黎峰，莫倩茜，鞠明光。本公司设监事会，监事会主席为徐霄云，监事成员田瑞谦、蔡明明，对股东会负责，按公司章程规定行使职能。总经理为严小平。 本公司于 2016 年 12 月 30 日取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司核发的股转系统函（2016）9907 号关于同意上海和旭自动化股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函，同意本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌，转让方式为协议转让。 本财务报表业经本公司董

149、事会于 2018 年 4 月 24 日决议批准报出。 本公司 2017 年度纳入合并范围的子公司共 1 户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围与上年度相比未发生变化。 2009 年 5 月 27 日，本公司在北京市成立上海和旭自动化股份有限公司北京分公司。主要从事工业通信产品销售。 二、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及

150、其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），并参照中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况及 2017 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 201

151、4年修订的公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定有关财务报表及其附注的披露要求。 四、重要会计政策和会计估计 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 58 本公司从事工业通信产品生产、销售业务。本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认、研究开发支出等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、16“收入”、12“无形资产”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、21“重大会计判断和估计”。 1、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的

152、会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 本公司从事工业通信产品生产、销售，正常营业周期短于一年。 3、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指

153、本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其

154、购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 59 已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来

155、余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算

156、的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照企业会计准则第 2 号长期股权投资或企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量等相关规定进行后续计量，详见本附注四、9“长期股权投资”或本附注四、6“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公

157、司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、9、（2）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易

158、的，将各项交易作为一上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 60 项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 5、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 6、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融

159、资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值

160、技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认

161、、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 61 减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确

162、认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认： 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所

163、有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终

164、止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018

165、-020 62 否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （6）金

166、融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵

167、销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （8）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 7、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1）坏账准备的确认标准 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 63 本

168、公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：债务人发生严重的财务困难；债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；其他表明应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司将金额为人民币 200 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项

169、，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A、信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 项 目 确定组合的依据 账龄分析组合 相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征 合并范围内关联方款项组合 对合并范围内关联方的应收款具有类似的信用风险特征 B、根据信用风险特征组合确定的

170、坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项 目 计提方法 账龄分析组合 扣除单项金额重大并单项计提坏账准备和单项金额虽不重大但上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 64 项 目 计提方法 单项计提坏账准备后的应收款项和关联方款项组合后，按账龄分析法计提坏账准备 合并范围内关联方款项组合 不计提坏账准备 a、组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账

171、 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 其中：6 个月以内 0.00 0.00 612 个月 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备；应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款

172、项。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 8、存货 （1）存货的分类 存货主要包括原材料、在产品、库存商品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存

173、货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 65 于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次

174、摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 9、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、6“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于

175、同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形

176、成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 66 前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行

177、会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其

178、公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影

179、响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 权

180、益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 67 投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资

181、单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转

182、让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按企业会计准则第 20 号企业合并的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公

183、司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公

184、告编号：2018-020 68 股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置

185、后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按

186、金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益

187、全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 69 权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权

188、，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 10、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用

189、年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类 别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备 年限平均法 3-10 0 10-33.33 运输工具 年限平均法 4-5 0 20-25 电子设备 年限平均法 3-5 0 20-33.33 办公设备及其他 年限平均法 5 0 20 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、14“长期资产减值”。

190、（4）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 70 11、借款费用 借款费用包括借款利

191、息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根

192、据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 12、无形资产 （1）无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可

193、靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 上海和旭自动化股份有限公司 2017

194、年年度报告 公告编号：2018-020 71 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，

195、将发生的研发支出全部计入当期损益。 （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、14“长期资产减值”。 13、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要为装修费及车辆保险费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 14、长期资产减值 对于固定资产使用寿命有限的无形资产、对子公司的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产

196、，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金

197、流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 72 产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 15、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司

198、在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职

199、工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 16、收入 （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 （2）提供劳务收入 在提供设备安装服务的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳

200、务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。 提供设备安装服务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工程度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 73 如果提供设备安装服务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分

201、和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 （3）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 17、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方

202、式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表

203、明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照政府信息公开条例的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；

204、（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 74 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助

205、，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 18、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额

206、，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得

207、税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 75 是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的

208、可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股

209、东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税

210、负债以抵销后的净额列报。 19、租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 20、重要会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-

211、020 76 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715 号发布了企业会计准则第 16号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。经本公司决议通过，本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。本财务报表已按该准则对实施日（2017 年 5 月 28 日）存在的终止经营对可比年度财务报表列报和附注的披露进行了相应调整。 执

212、行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 （2）会计估计变更 无。 21、重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他

213、相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）租赁的归类 本公司根据企业会计准则第 21 号租赁的规定，将租赁归类为经

214、营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 77 （2）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。 （3）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰

215、低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （4）非金融非流动资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时

216、，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 （5）折旧和摊销 本公司对固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提

217、折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （6）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 78 来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （7）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其

218、最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 五、税项 1、主要税种及税率 税 种 具体税率情况 增值税 销售产品收入按17%、提供安装劳务收入按6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的5%计缴。 企业所得税 详见下表。 教育费附加 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 续 纳税主体名称 所得税税率 上海和旭自动化股份有限公

219、司 按应纳税所得额15%计缴。 北京京辰尚科科贸有限公司 按应纳税所得额25%计缴。 2、税收优惠及批文 本公司2017年11月23日获得了编号为GR201731001258高新技术企业证书,有效期为三年；企业所得税享受高新技术企业优惠税率，按15%税率缴纳企业所得税。 六、合并财务报表项目注释 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，“年初”指2017 年 1 月 1 日，“年末”指 2017 年 12 月 31 日；“本年”指 2017 年度，“上年”指 2016 年度。 1、货币资金 项 目 年末余额 年初余额 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：

220、2018-020 79 项 目 年末余额 年初余额 库存现金 31,318.46 10,330.04 银行存款 1,354,537.91 4,395,235.93 合 计 1,385,856.37 4,405,565.97 2、应收票据 项 目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 921,437.03 合 计 921,437.03 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 12,557,061.32 100.00 303,306.

221、01 2.42 12,253,755.31 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合 计 12,557,061.32 100.00 303,306.01 2.42 12,253,755.31 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 12,668,323.97 100.00 170,443.53 1.35 12,497,880.44 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020

222、 80 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 合 计 12,668,323.97 100.00 170,443.53 1.35 12,497,880.44 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 半年以内 10,798,659.26 0 半年至 1 年 435,125.78 21,756.29 5% 1 至 2 年 1,038,985.60 103,898.56 10% 2 至 3 年 213,279.03 106,639.52 50% 3 年以上 71,011.65 71,011.65 10

223、0% 合 计 12,557,061.32 303,306.02 （2）本年计提的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 132,862.49 元。 （3）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为10,634,867.09 元，占应收账款年末余额合计数的比例为 84.69%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 221,662.51 元。 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账 龄 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 508,813.47 90.72 487,746.40 97.56 1 至 2 年 50

224、,354.60 8.98 11,109.97 2.22 2 至 3 年 1,710.97 0.31 1,120.72 0.22 合 计 560,879.04 100.01 499,977.09 100.00 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 本 公 司 按 预 付 对 象 归 集 的 年 末 余 额 前 五 名 预 付 账 款 汇 总 金 额 为454,291.03 元，占预付账款年末余额合计数的比例为 81%。 5、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 81 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账

225、面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 232,301.05 100.00 90,337.16 38.89 141,963.89 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合 计 232,301.05 100.00 90,337.16 38.89 141,963.89 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 1,281,956.95 100.00 908

226、,489.00 70.87 373,467.95 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合 计 1,281,956.95 100.00 908,489.00 70.87 373,467.95 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 半年以内 47,333.75 0 半年至 1 年 11,054.20 552.71 5% 1 至 2 年 5,649.00 564.90 10% 2 至 3 年 158,089.10 79,044.55 50% 3 年以上 10,175.00 10,175.00 100% 合 计 232,301.05

227、90,337.16 （2）本年计提的坏账准备情况 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 82 本年计提坏账准备金额 34,492.84 元。 （3）本年实际核销的其他应收款情况 项 目 核销金额 实际核销的其他应收款 852,644.68 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 预付账款转入 873,244.68 备用金 29,469.02 保证金 202,437.00 213,773.00 代垫社保 410.50 97,970.25 其他往来 29,453.55 67,500.00 合 计 232,301.05 1,2

228、81,956.95 （5）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名其他应收款汇总金额为225,857.92 元，占其他应收款年末余额合计数的比例为 97.23%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 90,337.16 元。 6、存货 （1）存货分类 项 目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 975,833.49 929,032.99 46,800.50 产成品 55,816.94 55,816.94 - 库存商品 518,381.05 518,381.05 合 计 1,550,031.48 984,849.93 565,181.55

229、（续） 项 目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 5,129,905.87 1,954,556.17 3,175,349.70 在产品 141,259.40 141,259.40 库存商品 94,603.21 94,603.21 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 83 合 计 5,365,768.48 1,954,556.17 3,411,212.31 （2）存货跌价准备 项 目 年初余额 本年增加金额 本年减少金额 年末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 1,954,556.17 441,974.09 1,467,497.27

230、 929,032.99 产成品 55,816.94 55,816.94 合 计 1,954,556.17 497,791.03 1,467,497.27 984,849.93 （3）存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因 项 目 计提存货跌价准备的具体依据 本期转回存货跌价准备的原因 本期转销存货跌价准备的原因 原材料 公司业务调整原材料不再适用。 销售处理。 产成品 公司产成品已无变现能力。 7、其他流动资产 项 目 年末余额 年初余额 暂估进项税 540,491.35 待抵扣进项税 284,457.49 合 计 284,457.49 540,491.35 8、固定资产 项 目 机器设备

231、运输设备 电子设备 办公设备 合 计 一、账面原值 1、年初余额 823,775.16 2,035,846.18 569,822.26 585,267.50 4,014,711.10 2、本年增加金额 4,101.71 79,718.82 83,820.53 （1）购置 4,101.71 79,718.82 83,820.53 3、本年减少金额 591,296.56 422,406.37 13,155.39 1,026,858.32 （1）处置或报废 591,296.56 422,406.37 13,155.39 1,026,858.32 4、年末余额 232,478.60 1,613,439

232、.81 560,768.58 664,986.32 3,071,673.31 二、累计折旧 1、年初余额 304,182.44 1,501,071.00 499,046.93 481,971.87 2,786,272.24 2、本年增加金额 37,792.76 301,081.44 38,183.24 42,247.51 419,304.95 （1）计提 37,792.76 301,081.44 38,183.24 42,247.51 419,304.95 3、本年减少金额 241,822.78 312,079.47 8,257.95 562,160.20 （1）处置或报废 241,822.7

233、8 312,079.47 8,257.95 562,160.20 4、年末余额 100,152.42 1,490,072.97 528,972.22 524,219.38 2,643,416.99 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 84 项 目 机器设备 运输设备 电子设备 办公设备 合 计 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 132,326.18 123,366.84 31,796.36 140,766.94 428,256.32 2、年初账面价值 519,592.72 53

234、4,775.18 70,775.33 103,295.63 1,228,438.86 9、在建工程 （1）在建工程情况 项 目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 线束柔性制造系统流水线 1,024,915.38 442,607.69 582,307.69 1,024,915.38 1,024,915.38 合 计 1,024,915.38 442,607.69 582,307.69 1,024,915.38 1,024,915.38 （2）重要在建工程项目本年变动情况 项目名称 预算数 年初余额 本年增加 金额 本年转入固定资产金额 本年其他减少金

235、额 年末余额 线 束柔性 制造 系统流 水线 2,000,000.00 1,024,915.38 1,024,915.38 合 计 2,000,000.00 1,024,915.38 1,024,915.38 （3）本年计提在建工程减值准备情况 项 目 本年计提金额 计提原因 线束柔性制造系统流水线 442,607.69 公司业务转型。 合 计 442,607.69 10、无形资产 项 目 软件 合 计 一、账面原值 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 85 项 目 软件 合 计 1、年初余额 342,017.94 342,017.94 2、本年增加金

236、额 3、本年减少金额 4、年末余额 二、累计摊销 1、年初余额 333,613.89 333,613.89 2、本年增加金额 1,357.18 1,357.18 （1）计提 1,357.18 1,357.18 3、本年减少金额 4、年末余额 334,971.07 334,971.07 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 7,046.87 7,046.87 2、年初账面价值 8,404.05 8,404.05 11、长期待摊费用 项 目 年初余额 本年增加金额 本年摊销金额 其他减少金额 年末余额 装修费 1,106,29

237、5.96 444,017.34 662,278.62 合 计 1,106,295.96 444,017.34 662,278.62 12、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）递延所得税资产明细 项 目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 3,033,488.71 457,113.31 未弥补亏损 6,283,490.00 942,523.50 合 计 9,316,978.71 1,399,636.81 13、短期借款 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 86 短期借款分类 项 目 年末

238、余额 年初余额 质押借款 1,500,000.00 保证借款 8,000,000.00 合 计 9,500,000.00 14、应付账款 （1）应付账款列示 项 目 年末余额 年初余额 应付货款 3,449,705.06 4,288,564.42 合 计 3,449,705.06 4,288,564.42 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 项 目 年末余额 未偿还或结转的原因 宁波市恒达智能仪表有限公司 149,880.05 货款暂未付 北京德百利泰科技有限公司 197,138.50 货款暂未付 合 计 347,018.55 15、预收款项 项 目 年末余额 年初余额 预收货款 575,7

239、52.19 75,460.38 合 计 575,752.19 75,460.38 16、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 667,397.37 4,321,178.53 4,627,404.79 361,171.11 二、离职后福利-设定提存计划 34,834.63 331,955.27 349,723.80 17,066.10 三、辞退福利 648,266.30 648,266.30 合 计 702,232.00 5,260,639.38 5,584,634.17 378,237.21 （2）短期薪酬列示 项 目 年初余额 本

240、年增加 本年减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 631,525.80 3,645,033.78 3,940,891.96 335,667.62 2、职工福利费 223,307.47 223,307.47 3、社会保险费 19,352.57 174,690.56 185,179.64 8,863.49 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 87 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 其中：医疗保险费 17,030.26 150,786.94 160,280.11 7,537.09 工伤保险费 774.10 9,181.99 9,348.2

241、5 607.84 生育保险费 1,548.21 14,721.63 15,551.28 718.56 4、住房公积金 16,519.00 237,386.00 237,265.00 16,640.00 5、工会经费和职工教育经费 40,760.72 40,760.72 合 计 667,397.37 4,321,178.53 4,627,404.79 361,171.11 （3）设定提存计划列示 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、基本养老保险 32,512.32 318,470.50 334,580.76 16,402.06 2、失业保险费 2,322.31 13,484.77

242、 15,143.04 664.04 合 计 34,834.63 331,955.27 349,723.80 17,066.10 本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按员工基本工资的 21%、1.5%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 17、应交税费 项 目 年末余额 年初余额 增值税 333,517.78 126,639.51 个人所得税 5,169.41 3,458.11 城市维护建设税 17,018.81 8,864.76 教育费附加 17,018.82 6

243、,372.86 合 计 372,724.82 145,335.24 18、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项 目 年末余额 年初余额 中介费 1,240,000.00 1,265,000.00 股东借款 6,935,702.50 股权转让款 400,000.00 未付报销款 441,016.28 507,126.07 保证金 72,193.00 其他往来款 216,000.72 67,242.99 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 88 项 目 年末余额 年初余额 合 计 8,832,719.50 2,311,562.06 （2）账龄超过

244、 1 年的重要其他应付款 项 目 年末余额 未偿还或结转的原因 国金证券股份有限公司 1,000,000.00 中介费暂未付 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 140,000.00 中介费暂未付 万商天勤（上海）律师事务所 100,000.00 中介费暂未付 合 计 1,240,000.00 19、政府补助 计入本年损益的政府补助情况 补助项目 与资产/收益相关 计入其他收益 计入营业外收入 冲减成本费用 嘉定区专利产业化项目补贴 100,000.00 障碍物雷达软件即征即退税款 98,189.57 履约贷担保费补贴 42,262.00 实用专利资助费 3,262.50 嘉定区马陆镇人民政府社

245、会贡献奖 29,000.00 合 计 243,714.07 29,000.00 20、股本 项 目 年初余额 本年增减变动（+ 、-） 年末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 13,309,488.00 13,309,488.00 21、资本公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 资本溢价 2,479,906.78 2,479,906.78 合 计 2,479,906.78 2,479,906.78 22、未分配利润 项 目 本年 上年 年初未分配利润 -5,394,825.68 15,547,956.49 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告

246、 公告编号：2018-020 89 项 目 本年 上年 加：本期归属于母公司股东的净利润 -7,131,724.73 -5,190,426.12 减：提取法定盈余公积 应付普通股股利 15,000,000.00 转作股本的普通股股利 752,356.05 期末未分配利润 -12,526,550.41 -5,394,825.68 23、营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本 项 目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 29,571,664.35 21,174,271.84 41,345,047.22 30,381,147.86 其他业务 120,184.92 139,

247、578.81 69,106.91 合 计 29,691,849.27 21,313,850.65 41,414,154.13 30,381,147.86 24、税金及附加 项 目 本年发生额 上年发生额 城市维护建设税 72,023.30 102,503.27 教育费附加 70,832.80 90,274.30 河道管理费 1,799.14 11,911.72 车船使用税 3,180.00 印花税 5,854.10 8,343.72 合 计 150,509.34 216,213.01 注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 25、销售费用 项 目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 1,

248、544,279.34 1,812,207.66 差旅费 709,694.17 845,506.96 业务招待费 688,840.57 274,626.85 交通费 379,747.51 329,920.33 办公费 344,969.19 505,880.45 折旧费 159,813.28 124,553.05 咨询服务费 94,639.62 8,967.92 会务费 94,500.00 25,413.15 广告宣传费 88,000.00 49,407.53 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 90 项 目 本年发生额 上年发生额 邮电通讯费 69,70

249、5.68 114,010.91 长期待摊费用摊销 2,942.81 租赁费 80,983.35 培训费 162,095.21 其他 14,326.61 3,883.45 合 计 4,188,515.97 4,340,399.63 26、管理费用 项 目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 2,913,340.07 3,558,715.73 研发费 1,867,152.42 2,662,482.32 租赁费 529,339.65 388,337.89 业务招待费 436,316.32 567,863.70 长期待摊费用摊销 425,502.80 483,733.20 咨询服务费 422,700.3

250、6 583,357.99 办公费 320,388.82 497,909.81 聘请中介机构费 223,937.52 1,607,067.22 折旧费 218,566.18 346,672.44 车辆费 190,549.54 402,890.59 差旅费 181,758.56 142,631.80 交通费 78,154.20 64,881.13 邮电通讯费 57,651.44 142,621.14 会务费 52,600.00 438,286.92 水电费 44,107.44 25,586.03 修理费 43,072.80 11,674.52 培训费 27,134.56 84,600.00 残疾人

251、就业保障金 17,752.67 无形资产摊销 1,357.18 58,458.47 税费 5,589.90 保险费 10,700.79 其他 53,035.30 151,973.01 合 计 8,104,417.83 12,236,034.60 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 91 27、财务费用 项 目 本年发生额 上年发生额 利息支出 621,472.37 1,023,003.42 减：利息收入 4,938.90 9,176.43 承兑汇票贴息 389,397.12 213,183.05 手续费 22,327.01 39,409.32 其他 3

252、6,650.94 156,190.00 合 计 1,064,908.54 1,422,609.36 28、资产减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 167,355.32 -2,713,755.47 存货跌价损失 497,791.04 1,954,556.17 在建工程减值损失 442,607.69 合 计 1,107,754.05 -759,199.30 29、投资收益 项 目 本年发生额 上年发生额 处置可供出售金融资产取得的投资收益 -5,000.00 合 计 -5,000.00 30、资产处置收益 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当年非经常性损益的金额 非流动资产处置利

253、得（损失以“-”填列） 231,727.81 65,000.00 231,727.81 其中：固定资产处置利得（损失以“-”填列） 231,727.81 65,000.00 231,727.81 合 计 231,727.81 65,000.00 231,727.81 31、其他收益 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当年非经常性损益的金额 政府补助 243,714.07 243,714.07 合 计 243,714.07 243,714.07 注：政府补助明细详见本附注六、19。 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 92 32、营业外收入 项 目 本

254、年发生额 上年发生额 计入当年非经常性 损益的金额 与企业日常活动无关的政府补助 29,000.00 305,000.00 29,000.00 违约赔偿收入 - 72,859.00 - 无法支付款项 71,573.85 - 71,573.85 合并投资成本与公允价值的差异 41,817.16 其他 22,437.02 77.16 22,437.02 合 计 123,010.87 419,753.32 123,010.87 注：政府补助明细详见本附注六、19。 33、营业外支出 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当年非经常性 损益的金额 对外捐赠支出 10,000.00 滞纳金 3,891.3

255、7 3,891.37 盘亏损失 70,402.05 28,245.46 70,402.05 其他支出 2,300.00 8,640.00 2,300.00 合 计 76,593.42 46,885.46 76,593.42 34、所得税费用 （1）所得税费用表 项 目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 15,840.14 26,848.00 递延所得税费用 1,399,636.81 -826,605.05 合 计 1,415,476.95 -799,757.05 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本年发生额 利润总额 -5,716,247.78 按法定/适用税率计算的所得税费用

256、 -857,437.17 子公司适用不同税率的影响 -46,087.34 调整以前期间所得税的影响 1,415,476.95 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 93 项 目 本年发生额 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 144,880.35 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 758,644.16 税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 所得税费用 1,415,476.95 35、现金流量表项目 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额

257、上年发生额 收到往来款 12,395,663.03 19,971,085.62 财务费用中的利息收入 4,938.90 9,176.43 政府补助收入 272,714.07 305,000.00 赔偿收入 72,859.00 营业外收入中其他有关现金收入 22,437.02 76.66 合 计 12,695,753.02 20,358,197.71 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 支付往来款 5,229,838.33 15,702,397.29 费用性现金支出 6,126,854.23 6,847,866.82 营业外支出中有关现金支出 6,191.37 1

258、0,000.00 财务费用中的有关现金支出 22,327.01 80,826.60 合 计 11,385,210.94 22,641,090.71 36、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本年发生额 上年发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -7,131,724.73 -5,190,426.12 加：资产减值准备 1,107,754.05 -759,199.30 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 419,304.95 583,254.93 无形资产摊销 1,357.18 58,458.47 长期待摊费用摊销 444,017.34 572,64

259、8.85 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 94 补充资料 本年发生额 上年发生额 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -231,727.81 -65,000.00 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 621,472.37 1,189,003.42 投资损失（收益以“”号填列） 5,000.00 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 1,399,636.81 -826,605.05 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列）

260、 3,425,518.46 -2,541,156.05 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 15,007,624.36 26,562,159.81 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -8,574,075.61 -9,810,133.33 其他 -41,817.16 经营活动产生的现金流量净额 6,489,157.37 9,736,188.47 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,385,856.37 4,405,565.97 减：现金的年初余额 4,405,56

261、5.97 1,641,361.69 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -3,019,709.60 2,764,204.28 （2）现金及现金等价物的构成 项 目 年末余额 年初余额 一、现金 1,385,856.37 4,405,565.97 其中：库存现金 31,318.46 10,330.04 可随时用于支付的银行存款 1,354,537.91 4,395,235.93 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 95 项 目 年末余额 年初余额 存放同

262、业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 1,385,856.37 4,405,565.97 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 七、合并范围的变更 本公司本年度合并范围未发生变更情况。 八、在其他主体中的权益 在子公司中的权益 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 北京京辰尚科科贸 有限公司 北京 北京 工业通信产品销售等。 100.00 非同一控制合并 九、关联方及关联交易 1、 本公司的控制方情况 本公司股东严小平直接持股 30.05%，股东葛伟佳直接持股

263、 15.03%；同时上海迈轩投资管理中心（有限合伙）为严小平、葛伟佳控制；严小平与葛伟佳为夫妻关系；本公司由严小平与葛伟佳共同控制。 2、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 吴万峰 参股股东 王宇驰 参股股东 秦亚桐 参股股东 杨文琪 参股股东 袁建中 参股股东 上海迈轩投资管理中心 参股股东 上海万域电子有限公司 参股股东吴万峰控制公司 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 96 张俊 参股股东王宇驰妻子 3、关联方交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 出售商品/提供劳务情况 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生

264、额 北京京辰尚科科贸有限公司 销售商品 11,329,922.21 合 计 11,329,922.21 注：上年度合并日前 1-10 月份，本公司与北京京辰尚科科贸有限公司发生交易金额 11,329,922.21 元。 （2）关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经 履行完毕 严小平、葛伟佳 500 万元 2016-2-24 2017-2-24 是 葛伟佳、严小平、吴万峰 300 万元 2016-12-28 2017-3-27 是 严小平、葛伟佳、秦亚桐、王宇驰、张俊、彭鸣 400 万元 2016-8-22 2017-8-21 是 严小平、葛伟佳

265、 500 万元 2017-3-17 2017-11-6 是 （3）关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说 明 拆入： 严小平 1,200,000.00 2017/3/27 2017/4/1 严小平 1,600,000.00 2017/3/27 2017/5/11 严小平 100,000.00 2017/5/16 2017/10/25 严小平 600,000.00 2017/5/16 2017/10/30 严小平 1,000,000.00 2017/8/21 2017/10/30 严小平 330,000.00 2017/9/7 2017/10/30 严小平 70,000.00 20

266、17/10/12 2017/10/30 严小平 200,000.00 2017/10/12 2017/12/7 严小平 1,800,000.00 2017/10/12 2018/6/6 严小平 5,000,000.00 2017/10/31 2018/6/6 4、关联方应收应付款项 （1）应付项目 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 97 项目名称 年末余额 年初余额 其他应付款： 严小平 6,935,702.50 张俊 134,020.00 王宇驰 3,199.00 114,091.00 杨文琪 37,006.00 104,976.50 合 计 6,

267、975,907.50 353,087.50 十、承诺及或有事项 1、重大承诺事项 经营租赁承诺 至资产负债表日止，本公司对外签订的不可撤销的经营租赁合约情况如下： 项 目 年末余额 年初余额 不可撤销经营租赁的最低租赁付款额： 资产负债表日后第 1 年 967,000.00 967,000.00 资产负债表日后第 2 年 967,000.00 967,000.00 资产负债表日后第 3 年 322,333.33 967,000.00 资产负债表日后第 4 年 322,333.33 合 计 2,256,333.33 3,223,333.33 2、或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日，

268、本公司无需要披露的重大或有事项。 十一、资产负债表日后事项 1、2018 年 4 月 4 日，本公司股东大会决议通过修改公司章程，本公司董事成员由 7 人增加至 9 人。增加经营范围：“研发、生产、安装、维修、销售：工业机器人、水平机器人、通用机械设备及其配件。智能设备系统、控制系统软件集成技术开发及应用推广服务。”临时董事会会议召开由原 5 日以前通知全体董事修改为 3 日以前通知全体董事。 2、2018 年 4 月 3 日，本公司与长兴荣莉嘉汽车动力科技有限公司签订发动机装配线设备销售合同，合同价款为 2,358.00 万元。 3、2018 年 4 月 15 日，本公司与上海官正机械设备有

269、限公司签订加工中心设备销售合同，合同价款为 550.00 万元。 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 98 十二、公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 12,705,621.32 100.00 281,376.01 2.21 12,424,245.31 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合 计 12,705,621.32 100.00 281,37

270、6.01 2.21 12,424,245.31 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 12,056,653.27 100.00 149,543.53 1.24 11,907,109.74 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合 计 12,056,653.27 100.00 149,543.53 1.24 11,907,109.74 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 半年以内 6,989,6

271、32.26 0 半年至 1 年 414,525.78 20,726.29 5% 1 至 2 年 1,038,985.60 103,898.56 10% 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 99 账 龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 2 至 3 年 213,279.03 106,639.52 50% 3 年以上 50,111.65 50,111.65 100% 合 计 8,706,534.32 281,376.02 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 组合名称 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 合并范围内关联方款项 3,999,0

272、87.00 合 计 3,999,087.00 （2）本年计提的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 131,832.48 元。 （3）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额为11,526,211.15 元，占应收账款年末余额合计数的比例为 90.72%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 221,662.51 元。 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 23

273、2,301.05 100.00 90,337.16 38.89 141,963.89 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合 计 232,301.05 100.00 90,337.16 38.89 141,963.89 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 100 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 1,281,956.95 100.00 908,489.00 70.87 373,467.95 单项

274、金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合 计 1,281,956.95 100.00 908,489.00 70.87 373,467.95 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 半年以内 47,333.75 0 半年至 1 年 11,054.20 552.71 5% 1 至 2 年 5,649.00 564.90 10% 2 至 3 年 158,089.10 79,044.55 50% 3 年以上 10,175.00 10,175.00 100% 合 计 232,301.05 90,337.16 （2）本年计提的坏账准备情况 本年

275、计提坏账准备金额 34,492.84 元。 （3）本年实际核销的应收账款情况 项 目 核销金额 实际核销的应收账款 852,644.68 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 预付账款转入 873,244.68 备用金 29,469.02 保证金 202,437.00 213,773.00 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 101 代垫社保 410.50 97,970.25 其他往来 29,453.55 67,500.00 合 计 232,301.05 1,281,956.95 （5）按欠款方归集的年末余额前五名的

276、其他应收款情况 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名其他应收款汇总金额为216,853.55 元，占其他应收款年末余额合计数的比例为 93.35%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 80,069.06 元。 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项 目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 434,109.75 434,109.75 434,109.75 434,109.75 合 计 434,109.75 434,109.75 434,109.75 434,109.75 （2）对子公司投资 被投资单位 年初余额 本年增加 本年减

277、少 年末余额 本年计提减值准备 减值准备年末余额 北京京辰尚科科贸有限公司 434,109.75 434,109.75 合 计 434,109.75 434,109.75 4、营业收入和营业成本 营业收入和营业成本 项 目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 29,292,856.26 20,879,164.05 41,287,684.87 30,381,147.86 其他业务 120,184.92 139,578.81 69,106.91 合 计 29,413,041.18 21,018,742.86 41,356,791.78 30,381,147.86 5、投资收益

278、 项 目 本年发生额 上年发生额 处置可供出售金融资产取得的投资收益 -5,000.00 合 计 -5,000.00 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 102 十三、补充资料 1、非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益 231,727.81 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 272,714.07 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 17,417.45 小 计 521,859.33 所得税影响额 少数股东权益影响额（税后） 合 计 521,859

279、.33 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,-表示损失或支出。 本公司对非经常性损益项目的确认依照公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益（证监会公告200843号）的规定执行。 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -104.00 -0.54 -0.54 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 -112.08 -0.58 -0.58 上海和旭自动化股份有限公司 2018 年 4 月 24 日 上海和旭自动化股份有限公司 2017 年年度报告 公告编号：2018-020 103 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 上海和旭自动化股份有限公司董事会办公室。