1、 1 广东鸿智智能科技股份有限公司 Guangdong Hallsmart Intelligence Technology Corp. Ltd. - - 鸿智科技 NEEQ :870726 年度报告 2016XX 2 公 司年 度 大 事 记 2016 年 1 月，完成了 ERP 信息管理系统的升级，从原来的四班系统，切换到用友的 U8系统。 2016 年 5 月，完成了生产线打包设备的自动化改造。 2016 年 9 月 7 日湛江鸿智电器有限公司实行股份改造，整体变更为广东鸿智智能科技股份有限公司。 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 3 目录 第一节 声明与提示 第二节 公司
2、概况 第三节主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义项目 释义 鸿智科技、股份公司、公司 指 广东鸿智智能科技股份有限公司 香港鸿智 指 鸿智企业有限公司 广盈投资 指 湛江广盈投资中心（有限合伙） 京通投资 指 广东京通投资有限公司 光明电器 指 湛江市官渡光明电器有限公司 优立美 指 优立美橡塑胶（广州）有限公司 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事
3、会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会，董事会，监事会 章程，公司章程 指 广东鸿智智能科技股份有限公司章程 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 推荐主办券商、主办券商、海通证券 指 海通证券股份有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公开转让 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并进行公开转让的行为 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 广东鸿智智能科技股份
4、有限公司 2016 年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会
5、审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 宏观经济波动风险 公司销售的产品主要包括电饭煲、慢炖锅、压力锅等，属于消费类电器产品，其市场需求受经济形势和宏观调控的影响较大，如果宏观经济或消费者需求增长出现放缓趋势，则公司所处的家电市场增长也将随之减速，从而对产品销售造成影响。 市场竞争风险 中国家电行业为完全竞争行业，家电生产企业数量较多，外资企业与本土企业、国外品牌与自主品牌、在各类产品之间均存在较为激烈的竞争。尽管公司在细分家电行业具有一定的竞争优势，但仍然面临行业竞争加剧等市场风险，从而可能会影响到公司的经营业绩和财务状况
6、。 生产要素价格波动风险 公司产品的主要原材料为各种等级的金属与塑料等，且家电制造属于劳动密集型行业，若原材料价格出现较大波动，或因宏观经济环境变化和政策调整使得劳动力、水、电、土地等生产要素成本出现较大波动，而终端产品的销售价格不能够完全消化成本波动影响，将会对公司的经营业绩产生一定影响。 技术开发风险 小家电行业处于消费升级大周期中，面对消费者对于新产品的需求不断在增加，企业必须通过新技术不断研发新的产品去满足消费者的需求。新技术的研究和发展需要大量的资金和技术人员的投入，这增加了企业的费用负担，与此同时企广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 6 业会面对研发失败风险。 汇率波
7、动造成的产品出口与汇兑损失风险 公司产品出口收入已占公司整体收入超过 90%，汇率波动，不仅可能对公司产品的出口带来不利影响，同时可能造成公司汇兑损失，增加财务成本。 高新技术企业认证到期重新认定不能通过的风险 2014 年公司通过高新技术企业审核并取得编号为“GR201444000047”高新技术企业证书。根据相关规定，公司自获得高新技术企业认定后三年内（即 2014-2016 年）按15%的税率缴纳企业所得税。2017 年度高新技术企业重新认定尚未开始申报，虽然公司目前从业人员结构、研发投入、规范性等方面均符合国家高新技术企业相关要求，但是不排除由于政策变化及重新认定要求等原因，导致公司重
8、新认定不能通过审核而影响公司经营的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 7 第二节公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 广东鸿智智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Hallsmart Intelligence Technology Corp. Ltd. 证券简称 鸿智科技 证券代码 870726 法定代表人 陈建波 注册地址 湛江市坡头区官渡镇广湛路高速路口西 办公地址 湛江市坡头区官渡镇广湛路高速路口西 主办券商 海通证券 主办券商办公地址 上海市广东路 689 号 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙）
9、 签字注册会计师姓名 裘小燕、吴学武 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 陈莹 电话 0759-3836022 传真 0759-3717800 电子邮箱 chenying816 公司网址 联系地址及邮政编码 湛江市坡头区官渡镇广湛路高速路口西，524051 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2017-01-25 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C3854 家用厨房电器具制造 主要产品与服务项目 生产、销售：智能家用电
10、器产品、智能自动化设备、照明灯具、厨具、光电产品及其光电器件；五金塑胶制品和模具加工、租赁；货物进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 30,000,000 做市商数量 - 控股股东 广东京通投资有限公司 实际控制人 游进，唐伟，陈建波 四、 注册情况 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 8 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91440800712348814H 否 税务登记证号码 91440800712348814H 否 组织机构代码 91440800712348814H 否 广东鸿
11、智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 9 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 254,051,360.21 296,238,579.69 -14.24% 毛利率% 26.24% 23.22% - 归属于挂牌公司股东的净利润 30,018,879.36 32,550,131.08 -7.78% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 26,467,055.83 17,361,703.58 52.45% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 45.99% 22.29% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂
12、牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 40.55% 11.89% - 基本每股收益 1.00 1.09 - 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 140,060,854.77 179,624,155.20 -22.03% 负债总计 76,154,473.58 106,760,131.41 -28.67% 归属于挂牌公司股东的净资产 63,906,381.19 72,864,023.79 -12.29% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.13 2.43 -12.35% 资产负债率%（母公司） 54.37% 59.44% - 资产负债率%（合并） 54.37%
13、 59.44% - 流动比率 146.00% 146.00% - 利息保障倍数 19.62 16.43 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 31,244,533.74 66,009,797.65 - 应收账款周转率 5.06 5.51 - 存货周转率 9.48 10.38 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -22.03% -25.14% - 营业收入增长率% -14.24% 3.09% - 净利润增长率% -7.78% 292.63% - 五、 股本情况 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 10 单位：股
14、 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 30,000,000 25,997,500 15.40% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -491,418.84 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 4,707,021.48 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 3,150.68 除上述各项之外的其他营业外收入
15、和支出 -28,313.87 非经常性损益合计 4,190,439.45 所得税影响数 -638,615.92 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 3,551,823.53 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 - - - - - - - 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 11 第四节管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司自设立以来，主营业务未发生过重大变化。拥有一支三十
16、多人的销售团队，在海外多个国家和地区建立了销售网络；同时，通过广交会、互联网等多种渠道开拓新客户、新资源。依托良好的产品质量、优秀的研发能力及积极的营销策略，发展了稳定的销售渠道。公司集电饭煲、压力锅、慢炖锅等小家电产品的研发、生产和销售为一体，其主要盈利模式为通过稳定的外销渠道，做精、做专电饭煲等小家电产业，围绕不同客户的需求，生产定制化或标准化的产品。公司的利润主要来源于产品创新研发和市场增值销售。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否
17、 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 公司 2016 年全年实现营业收入 254,051,360.21 元，净利润为 30,018,879.36 元，经营活动产生的现金流量净额为 31,244,533.74 元；全年申报专利技术 21 项，IH 微压智能电饭煲研发成功，并获得 2016年湛江市第二届市长杯工业设计大赛企业组一等奖；自动化、信息化制造技术改造稳步推进，ERP 系统升级在 1 月份全面完成切换，并完成了生产线打包环节自动化改造；确定了“诚信、创新、激情、担当、包容、共享”的新时期鸿智核心文化价值观。 1、主营业务分析 （1）
18、利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 254,051,360.21 -14.24% - 296,238,579.69 3.09% - 营业成本 187,396,034.71 -17.61% 73.76% 227,445,427.22 2.57% 76.78% 毛利率 26.24% - - 23.22% - - 管理费用 23,765,802.09 -15.81% 9.35% 28,228,294.21 -11.96% 9.53% 销售费用 12,664,336.84 -24.24% 4.98% 16,715,46
19、2.90 12.60% 5.64% 财务费用 -2,106,723.46 -123.90% -0.83% -940,919.55 -131.24% -0.32% 营业利润 30,527,661.58 -10.69% 12.02% 34,182,656.28 218.63% 11.54% 营业外收入 4,786,183.75 -11.67% 1.88% 5,418,303.59 492.11% 1.83% 营业外支出 598,894.98 -20.62% 0.24% 754,465.22 5,648.31% 0.25% 净利润 30,018,879.36 -7.78% 11.82% 32,550
20、,131.08 292.63% 10.99% 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 12 项目重大变动原因： 1、2016 年财务费用较 2015 年下降 1,165,803.91 元，下降幅度 123.90%，主要原因如下： 调整银行贷款结构，减少了长期贷款金额，增加短期贷款金额，同时新增贷款的利率较上年度略有下降，降低了贷款利息支出，2016 年贷款利息支出较 2015 年减少 653,494.90 元。 人民币兑美元持续贬值，汇兑损益进一步加大，2016 年汇兑收益较 2015 年增加 372,167.32 元。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上
21、期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 251,982,049.04 186,098,700.88 286,885,169.14 224,765,443.72 其他业务收入 2,069,311.17 1,297,333.83 9,353,410.55 2,679,983.50 合计 254,051,360.21 187,396,034.71 296,238,579.69 227,445,427.22 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 电饭煲 166,457,671.66 66.06% 196,541,660.58 68
22、.51% 慢炖锅 61,955,005.05 24.59% 64,051,987.28 22.33% 压力锅 22,254,202.97 8.83% 25,050,229.31 8.73% 其他 1,315,169.36 0.52% 1,241,291.97 0.43% 合计 251,982,049.04 100.00% 286,885,169.14 100.00% 收入构成变动的原因： 2016 年其他业务收入 2,069,311.17 元，较上年度下降 77.88%。主要原因是 2015 年将原子公司优立美从公司剥离造成原子公司的房租收入不再纳入合并报表范围。 （3）现金流量状况 单位：元
23、 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 31,244,533.74 66,009,797.65 投资活动产生的现金流量净额 7,297,068.48 7,011,157.84 筹资活动产生的现金流量净额 -43,340,474.73 -72,259,245.34 现金流量分析： 1、2016 年经营活动产生的现金流量净额较 2015 年减少 34,765,263.91 元，净流入下降 52.67%， 主要是 2015 年度公司“收到的其他与经营活动有关的现金”其中包括子公司优立美向广东亚投信息科技有限公司借款 35,260,000.00 元， 根据公司 2015 年 12 月
24、3 日的董事会决议，公司将持有优立美股权的 80%、20%分别转让给京通投资及光明电器，完成股权转让后，优立美不再纳入公司 2016 年报表合并范围而造成报告期内现金流量净额减少。 2、2016 年筹资活动产生的现金流量净额较 2015 年增加 28,918,770.61 元，净流出幅度下降 40.02%主要原因如下： 2015 年股东分配历年利润为 91,746,435.87 元，2016 年股东分配利润为 42,238,283.72元，造成 2016 年“分配股利、利润或偿付利息支付的现金”较 2015 年大幅减少。 2016 年“取得借款收到的现金”较 2015 年大幅减少，2016 年
25、金额为 28,000,000.00 元，2015 年金额为 58,000,000.00 元。原因是 2015 年合并了原子公司优立美的长期借款 24,000,000.00 元，而 2016 年优立美不再纳入合并报表范围。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 13 1 MORPHY RICHARDS LIMITED 27,593,541.11 10.95% 否 2 HAMILTON BEACH BRANDS,INC. 27,560,547.51 10.94% 否 3 SPECTRUM BRAND
26、S LIMITED 19,044,440.93 7.56% 否 4 ITC INC. 16,865,354.59 6.69% 否 5 鸿智企业有限公司 12,184,475.45 4.84% 是 合计 103,248,359.59 40.98% - 上述客户截止报告期末应收账款情况 序号 客户名称 销售金额 应收账款余额 应收账款余额占销售金额比率 1 MORPHY RICHARDS LIMITED 27,593,541.11 3,634,230.97 13.17% 2 HAMILTON BEACH BRANDS,INC. 27,560,547.51 4,533,351.84 16.45% 3
27、 SPECTRUM BRANDS LIMITED 19,044,440.93 4,388,430.76 23.04% 4 ITC INC. 16,865,354.59 - - 5 鸿智企业有限公司 12,184,475.45 - - 合计 103,248,359.59 12,556,013.57 12.16% （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 湛江市诚骏电器有限公司 20,936,558.76 12.30% 否 2 廉江市恒隆电器实业有限公司 11,550,524.02 6.79% 否 3 湛江鑫星金属制品有限公司 10,279,1
28、36.30 6.04% 否 4 廉江市时新五金电器有限公司 9,514,568.51 5.59% 否 5 湛江市海德塑料制品有限公司 8,911,424.68 5.23% 否 合计 61,192,212.27 35.95% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 9,279,595.82 4,101,968.14 研发投入占营业收入的比例 3.65% 1.38% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 56 公司拥有的发明专利数量 1 研发情况： 公司设有省级技术中心和省级工程中心，现有研发人员 89 人，2016 年投入研发经费 9,279
29、,595.82元，占当年销售收入比率 3.65%，报告期内 IH 微压电饭煲、多功能慢炖煲已研发成功，空气炸锅、自动炒菜机已立项，全年获得专利 11 项，其中：实用新型：9 个，外观设计：2 个。 2、资产负债结构分析 单位：元 本年期末 上年期末 占总资产广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 14 项目 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 比重的增减 货币资金 31,810,284.32 -8.06% 22.71% 34,597,369.09 5.60% 19.26% 3.45% 应收账款 36,262,175.38 -37.22% 25.89%
30、57,763,264.99 41.96% 32.16% -6.27% 存货 19,866,073.72 14.46% 14.18% 17,357,012.01 -30.53% 9.66% 4.52% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 40,861,286.47 -6.23% 29.17% 43,575,983.91 -9.76% 24.26% 4.91% 在建工程 377,615.41 - 0.27% 0.00 - - 100.00% 短期借款 18,000,000.00 80.00% 12.85% 10,000,000.00 - 5.57% 7.28% 长期借款 10,00
31、0,000.00 -20.00% 7.14% 12,500,000.00 56.25% 6.96% 0.18% 资产总计 140,060,854.77 -22.03% - 179,624,155.20 -25.07% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、报告期内，应收账款余额较 2015 年减少 21,501,089.61 元，减少幅度 37.22%，主要原因是：（1）加大到期货款的催收力度。（2）香港鸿智于 2016 年按结算周期结清全部货款。 2、短期借款较 2015 年增加 8,000,000.00 元，增长幅度 80%，主要原因是调整银行贷款结构，增加短期贷款额度，新增 8,000
32、,000.00 元流动资金贷款。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 公司原拥有子公司：优立美橡塑胶（广州）有限公司（简称“优立美”）。 2015 年 12 月 3 日，根据公司董事会决议，公司将所持优立美全部股权的 80%转让给广东京通投资有限公司，将所持优立美全部股权的 20%转让给湛江市官渡光明电器有限公司，截至 2015 年 12 月 31 日已不纳入合并范围。 截至报告期，本公司合并财务报表范围内无子公司。 （2）委托理财及衍生品投资情况 公司于 2016 年 6 月 29 日向中国工商银行购买无固定期限超短期人民币理财产品（产品代码：0701CDQB），理财本金
33、10,000,000.00 元，该笔委托理财产品本金已于 2016 年 7 月 4 日全部赎回，累计获得理财收益 3,150.68 元。该笔理财投资情况已在全国股份转让系统上的公开转让说明书第 167 页予以披露。 （三） 外部环境的分析 2016 年全球经济艰难复苏，国内经济稳中向好，行业整体增速保持平缓。小家电市场相对平稳和饱和，由于消费升级趋势明显，中高端结构的小家电产品市场前景仍然乐观。 随着电子商务迅速成长，小家电行业销售份额部分从线下销售向线上销售转移，越来越多小家电企业纷纷应用互联网科技进行产业转型，实现信息化、自动化以增强企业的市场竞争力。在这一过程中，公司的盈利空间被压缩，竞
34、争更为激烈。 公司董事会及高级管理人员密切关注政策及行业发展趋势，抢抓发展机遇，积极参与行业发展和变革，加快产业转型升级，以适应行业更新换代需求，掌握市场主动权。同时加强对智能小家电的研发和创新，引入高端产品，实现业务的横向拓展，提高市场竞争力，满足客户的全方位需求。加快生产自动化建设，提高生产效率，减少用工成本，即使处于快速变化的内外环境，也能保持持续的创新和发展，争取在激烈的市场竞争中脱颖而出。 （四） 竞争优势分析 公司的竞争优势主要体现在产品研发设计、核心人才团队、覆盖全球的市场销售网络、强大的制造管理能力和配套完善的产业集群。 （1）产品研发设计优势：公司自 1999 年成立以来，专
35、攻电饭煲、慢炖煲、压力锅产品等小家电的研发和制造，在材料、外形、功能上满足客户需求的各种产品，在产品技术上探索紧跟潮流趋势。公司研发部门在加热技术和控制技术上具有较高的研发水平，除自主研发外，公司与多个高等院校建立校企合作关系，对产品技术进行前瞻性的研究。经过多年的积累，公司主要产广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 15 品的工艺技术处于国内领先水平。 （2）核心人才团队优势:公司创始人及其团队借助湛江市产业中心的地缘优势及在行业中的多年实务经验为公司制定了明确科学的发展战略。公司核心部门的多数业务骨干为公司服务超过十年，拥有丰富的行业经验和技术积累。公司稳定的核心团队通过多年的
36、磨合形成高效的合作能力，并使得长期的工艺技术、研发经验和生产制造经验得以传承和积累，进而促进公司的稳定发展，产品的研发创新，有利于提高公司的核心竞争力。 （3）覆盖全球的市场销售网络优势：公司在多年经营过程中与全球多家一线品牌客户建立了较为稳定的合作关系。公司拥有一支业务水平较高的专业外贸营销团队，熟悉各国市场贸易规则及营销模式，对客户需求和国际市场发展具有较强的把握及预测能力。公司良好的销售政策和完善的市场渠道结合先进的制造技术，与海外客户从产品研发设计、生产制造到售后服务形成一条完整的产业链。 （4）强大的制造管理能力优势：公司主要以海外销售为主，强大的生产制造和供应能力是与海外客户建立良
37、好合作关系的基础，严格的产品质量把控能力赢得消费者的青睐。公司自设立以来专业从事电饭煲等小家电产品的研发及生产制造，建立了强有力的产品品质控制体系。公司采用了先进的管理体系，积累了成熟的制造工艺和生产技术。 （5）配套完善的产业集群优势：公司位于国内电饭煲产业基地广东省湛江市，湛江市是我国电饭煲产业发展最早、产业集中度最高、生产规模最大、产业配套最完善的电饭煲生产基地，电饭煲等小家电产品在国内外市场都极富盛名。公司借助湛江产业集群的优势，在原材料采购、生产成本、物流、及对行业发展趋势的掌握上拥有巨大优势。 公司的劣势主要体现在以下三个方面： 1、国内消费者对公司品牌认知度不高，造成国内市场销售
38、环节薄弱；2、因公司所处的地理环境因素会增加产品销售物流成本；3、常规产品作低价竞争优势不明显。 （五） 持续经营评价 公司主营产品为电饭煲、慢炖锅、压力锅及其他小家电产品，市场需求稳定，公司的采购、研发、生产、销售及盈利模式长期稳定，形成完整、高效、具有自主创新研发和专业市场营销的核心竞争力运营系统，能满足不同层次的客户需求，实现客户价值，保持公司持续变革和创新力。 公司成立以来经过十多年的发展，已建成覆盖全球的市场营销网络，多年来我司产品在北美、东南亚、日本、欧洲市场具有较强的竞争力。我司所在地是中国最早家电制造基地之一，小家电产业配套较为完善，随着湛江钢铁、中科一体炼化项目的逐步建成投产
39、，将为本地区的家电制造业提供稳定的材料供料，具有一定的成本优势。我司建有省级技术中心和工程中心，研发团队具有三十多年的饭煲研发技术沉淀，在电热类小家电基础技术研究、新材料研究具有雄厚的实力，每年都有一批具有自主知识产权的产品投放市场，为我司持续经营提供了产品保证。 公司在经营中可能会遇到竞争对手的低价倾销造成的市场冲击，国际技术标准的提升造成产品成本上涨，产品研发存在周期长或研发失败的风险因素，上述情形均会对公司持续经营能力造成一定的影响。 （六） 扶贫与社会责任 公司从成立以来严格依法经营，在生产经营过程中承担了对周边环境的保护和保障员工权益的责任，并积极回报社会。2016 年 5 月向端山
40、村赞助文化活动经款 2,000.00 元；6 月向公司生产车间员工韦利菊捐款 5,000.00 元；8 月向湛江市慈善会捐款 50,000.00 元。 （七） 自愿披露 无 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势 随着 80 后、90 后逐步成为家电消费的主力军，家电行业进入了年轻化、智能化的发展趋势。纵观家电市场，品牌的发展从单一的传统主流产品开始向智能化、个性化等细分市场扩张，大多数细分市场都明确指向了年轻的消费群体。各大家电品牌纷纷转身“扮年轻”，不仅产品定位更加年轻化，而且品牌形象也更加迎合年轻人的口味。 一、家电品牌走上“年轻路” 在一片席卷整个家电行业的互联网思潮及智能广东鸿智智能科
41、技股份有限公司 2016 年度报告 16 化革命下，家电产品形态、销售渠道、商业和盈利模式等诸多方面都开始发生着变化，包括以互联网语言为主打的娱乐化营销手段及以网络新关键词为噱头的促销形式，正不断刷新着整个行业的消费模式。家电企业娱乐化的背后真正的意义，在于抓住现在以及未来的主力消费者-年轻消费群体。 互联网技术的高速发展、移动终端的爆发式增长，都为家电行业注入新的发展力量。当各种 wifi、蓝牙、恒温、红外扫描闯入家电功能，消费者的使用习惯无可避免要转变。作为“新鲜人”的 80 后、90 后就成为家电转型的先行者。归根到底，年轻消费者和家电年轻品牌之间存在着相互促进、相互迎合的关系。 二、家
42、电产品逐渐“花俏化” 家电企业的新品发布逐渐走向“花俏化”，传统的纯色彩电外观逐渐被五彩斑斓、精致可爱的图案所取代。在商场的空调柜台，除了米白色的挂机空调外，还多了粉红色、浅紫色、粉蓝色勾花的挂机；柜式空调亦一改过往死板、沉闷的设计，粉红色、酒红色比比皆是，有的空调面板上甚至出现了闪闪发亮的珠点状图案。 早在 23 年前就开始出现这些“花俏”的产品，刚开始企业产量不是很大，后来试验市场后发现很多年轻的消费者更愿意多花一些钱购买外观好看的产品，于是生产量便有所提升。发展到现时，这些产品线已经开始“独当一面”，为年轻消费群体的产品市场服务。 三、从营销产品到营销顾客 无论是设立新品牌或是改变产品外
43、包装设计，都是为了更好地迎合年轻顾客的需求和口味。智能化的最大受益群体是较年轻的消费群，向年轻人靠拢、抓住年轻消费者，成为传统家电企业在互联网转型过程中面临的一大挑战。 过往，有不少家电企业以产品销售为主，设立专柜推销产品。但相较于这些传统的“有货叫卖”的品牌企业，新兴的互联网企业在转型过程中深谙经营顾客之道。 在经历完前几年的快速增长期后，各大家电企业迎来了品牌战略调整期，年轻化无疑成为家电行业品牌升级的重中之重。然而，家电品牌的年轻化不能只靠单方面的营销途径，更需从产品体验、营销、渠道革新、用户需求等多层面、全方位的升级。 （二） 公司发展战略 公司确定在互联网框架下的技术发展方向，紧扣“
44、互联网+”新的经济形态，在不断完善解决方案和产品的同时利用现有行业大客户平台，通过研发多元化产品及智能产品，提高公司产品的市场认知度，提高产品的盈利能力。另外，公司未来将以国家宏观政策，行业相关政策为指导，结合自身优势，不断创新，增强产品的附加价值，提高产品自身的市场竞争力，创造更高的经济效益。同时，注重相关产品的知识产权保护，不断积累，提高企业的核心竞争力，为公司长期发展奠定基础。在未来发展中，公司亦将本着技术领先和资本驱动“双引擎”相结合的原则，以提高核心竞争力和经济效益为发展目标，充分利用已有的技术特点和市场优势，以市场为导向，与国内外上下游同类企业间开展贸易及技术的多层次合作，不断提升
45、自身的竞争力，提高市场份额，获得更好的经济收益。 （三） 经营计划或目标 我司多年来深入研究分析家电行业的新技术、新材料、新工艺、商业模式、消费习惯及消费趋势的发展，在此基础上制定公司的发展规划。2012 年公司制订了第一个五年发展规划，并在每年进行一次发展战略研讨。公司 2016 年至 2020 年的经营目标为： 一、销售收入平均每年增长 15%以上到 2020 年公司销售收入达 5 亿元以上； 二、产品年产销量 800 万台（套）以上； 三、制造自动化率达 60%以上，PPH 大于 6.0； 四、高端智能化、个性化、绿色健康产品占公司当年销售收入 30%以上； 五、丰富产品线，在做好现有产
46、品的基础上，围绕未来消费升级、智能家庭、节能健康等家电领域研发更多适销对路、拥有自主知识产权的高端家电产品。 上述经营指标只是根据公司目前的经营现状及未来市场发展预测而制定，经营计划与实际经营业绩之间可能会产生差异，经营计划不构成我司对投资者的业绩承诺，请投资者对此保持足够的风险意识。 （四） 不确定性因素 一、技术开发不确定因素：随着科技的发展，应用于家电行业的新材料、新技术层出不穷，面对消费者对新产品的需要日益增多，公司对新材料、新技术的研究和发展需要投入大量的资金作研究测试，具有未能按立项时间完成及研发失败的不确定因素。 二、生产要素价格波动不确定性因素：公司产品的主要原材料为各种等级的
47、金属与塑料等材料，如国际宏观经济环境变化和政策调整使得国际原油、铁矿厂、煤碳等资源价格波动会对公司主要生产材料成本造成影响。 三、汇率波动不确定因素：公司产品以出口为广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 17 主，汇率波动可能对公司财务成本造成影响。 四、知识产权不确定因素：公司全球的营销网络及自主研发创新加速投入战略，将有可能导致公司面临产权保护及专利侵权等方面的知识产权风险，风险的防范与应对可能会增加公司的运营成本。 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 一、宏观经济波动风险：公司销售的产品主要包括电饭煲、慢炖锅、压力锅等，属于消费类电器产品，其市场需求受经济形势和宏
48、观调控的影响较大，如果宏观经济或消费者需求增长出现放缓趋势，则公司所处的家电市场增长也将随之减速，从而对产品销售造成影响。 二、市场竞争风险：中国家电行业为完全竞争行业，家电生产企业数量较多，外资企业与本土企业、国外品牌与自主品牌、在各类产品之间均存在较为激烈的竞争。尽管公司在细分家电行业具有一定的竞争优势，但仍然面临行业竞争加剧等市场风险，从而可能会影响到公司的经营业绩和财务状况。 三、生产要素价格波动风险：公司产品的主要原材料为各种等级的金属与塑料等，且家电制造属于劳动密集型行业，若原材料价格出现较大波动，或因宏观经济环境变化和政策调整使得劳动力、水、电、土地等生产要素成本出现较大波动，而
49、终端产品的销售价格不能够完全消化成本波动影响，将会对公司的经营业绩产生一定影响。 四、技术开发风险：小家电行业处于消费升级大周期中，面对消费者对于新产品的需求不断在增加，企业必须通过新技术不断研发新的产品去满足消费者的需求。新技术的研究和发展需要大量的资金和技术人员的投入，这增加了企业的费用负担，与此同时企业会面对研发失败风险。 五、汇率波动造成的产品出口与汇兑损失风险：公司产品出口收入已占公司整体收入超过 90%，汇率波动，不仅可能对公司产品的出口带来不利影响，同时可能造成公司汇兑损失，增加财务成本。 面对上述风险，我司相应采取了以下应对措施： 1、紧跟未来消费趋势加快个性化产品的开发，探索
50、国内市场的新型营销模式，降低国际区域消费需求缓和的影响。 2、密切关注、预测材料价格走势，当具有价格优势时适当储备大宗材料以稳定材料成本。 3、加大对新材料及新技术应用研发测试、优化改善产品结构以降低产品成本。 4、做好市场需求调研，在产品开发立项前进行市场预测，对产品功能性、质量稳定性进行严格的测试，确保产品一次开发成功，满足市场需求。 5、关注汇率变动因素，与金融专业机构保持沟通，做好外汇结售汇的管理。 （二） 报告期内新增的风险因素 高新技术企业认证到期重新认定不能通过的风险：根据相关规定，公司自获得高新技术企业认定后三年内（即 2014-2016 年）按 15%的税率缴纳企业所得税。2
51、017 年度高新技术企业重新认定尚未开始申报，虽然公司目前从业人员结构、研发投入、规范性等方面均符合国家高新技术企业相关要求，但是不排除由于政策变化及重新认定要求等原因，导致公司重新认定不能通过审核而影响公司经营的风险。 应对措施：公司将根据高新技术企业重新认定的相关要求，提升管理水平，稳定、加强研发人员队伍，加大研发投入力度等措施努力降低公司不能通过国家高新技术企业重新认定审核的风险。 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二） 关键事项审计说明： 不适用
52、。 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 18 第五节重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 五、二（三） 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 五、二（四） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 五、二（七） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 五、二（八） 是否存在被
53、调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 重大诉讼、仲裁事项 未结案件进展情况、涉及金额、是否形成预计负债、对公司未来的影响，已结案件执行情况： 无。 （二） 公司发生的对外担保事项： 清偿情况： 无。 （三） 控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 占用原因、归还及整改情况： 单位：元 占用者 占用形式 （资金、资产、资源） 占用性质 （借款、垫支、其他） 期初余额 累计发生额 期末余额 是否归还 是否为挂牌前已清理事项 广东京通投资有限公司 资金 其他 8,965,120.80 0.00 0.00 是 是 湛江市
54、官渡光明电器有限公司 资金 其他 2,241,280.20 0.00 0.00 是 是 总计 11,206,401.00 0.00 0.00 占用原因、归还及整改情况： 造成上述控股股东、实际控制人及其关联方资金占用原因是股权转让款，2015 年 12 月 4 日，湛江鸿智电器有限公司为明确主营业务以满足战略发展需求，通过董事会决议以 8,685,066.00 元的价格将其持广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 19 有的优立美 80.00%的股权转让给京通投资，以 2,171,267.00 元的价格将其持有的优立美 20.00%的股权转让给光明电器。2016 年 8 月 16 日
55、，公司经与京通投资、光明电器协商一致，根据广东中广信资产评估有限公司出具的资产评估报告(中广信评报字2016第 414 号)以经评估的净资产价格为定价依据将股份转让价款修正为 21,800,000.00 元。湛江鸿智电器有限公司与京通投资、光明电器签订之补充合同将其持有的优立美 80.00%股份的转让价格由原合同中的 8,685,066.00 元修订为17,440,000.00 元，补充合同新增股权转让价款 8,754,934.00 元；将其持有的优立美 20.00%股份的转让价格由原合同中的 2,171,267.00 元修订为 4,360,000.00 元，补充合同新增股权转让价款 2,18
56、8,733.00元。原转让价款中未付清的与京通投资的 210,186.80 元股权转让价款和与光明电器的 52,547.20 元股权转让价款、及新增股权转让价款总额 10,943,667.00 元已于 2016 年 8 月 30 日前全部收回。 （四） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 鸿智企业有限公司 销售商品 12,184,475.45 是 广东亚投信息科技有限公司 销售商品 4,443.60 是 广州智合金属制品有限公司 采购材料 5,464.82 是 总计 - 12,194,383.87 - 偶发性关联
57、交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 报告期内，公司与关联方的偶发性关联交易是公司业务发展及生产经营的需要，对于公司的生产经营是必要的，公司与关联方的偶发性关联交易属于正常的商业交易行为，定价原则为市场价格，具备公允性，没有损害公司和非关联股东的利益，交易的决策严格按照公司的相关制度进行。偶发性关联交易的实施不会对公司独立性产生不利影响，公司不会因此对相关关联方产生依赖或被其控制。 公司在挂牌前对 2014 年、2015 年、2016 年 1-6 月份的关联交易已履行审议程序，并拟于公司召开2016 年年度股东大会时对报告期内未确认的偶发性关联交易情况履行追认程序。 （五） 经股东大
58、会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 无。 （六） 股权激励计划在本年度的具体实施情况 无 （七） 承诺事项的履行情况 一、2016 年 9 月 20 日，实际控制人游进签署无偿使用专利承诺函，约定将其持有所有权的 4 项专利无偿转让给鸿智科技，自 2014 年 1 月 1 日至专利的专利权人变更为公司之前，授权公司无偿使用该专利。实际控制人游进于 2016 年 10 月已将专利号分别为 2014200440399、2014200442981、2014200443005、2014200437733 的四项专利转至鸿智科技名下。 二、实际控制人、股东、关联方签订了在
59、挂牌前、挂牌期间及挂牌后避免资金占用的承诺函，截至报告期末，公司不存在控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金的情形。 三、有限公司拥有的全部有形资产、无形资产、资质、相关证书等均由股份公司依法全部承继，公司将积极履行变更程序，将有限公司所有资产、资质、相关证书等依法变更至股份公司名下，公司承诺所有资产、资质、相关证书不存在纠纷或潜在纠纷。截至报告期末，有限公司存续的资产、资格与资质证书等大部分已完成变更，尚有土地、房产、个别认证资质正在办理变更中。四、公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员均出具了避免同业竞争的承诺函，承诺不直接或通过其他企业间接从事构成与鸿智科技业务有同业竞争的经营活动
60、。截至报告期末，公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员不存在从事同业竞争经营活动的情形。 另外，公司的实际控制人、股东、关联方、董事、监事、高级管理人员在公转书中承诺的事项均按承诺内容履行。 （八） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 20 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 房产 抵押 5,954,904.22 4.25% 流动资金贷款抵押 土地 抵押 2,670,690.27 1.91% 流动资金贷款抵押 总计 8,625,594.49 6.16% - （九） 调查处罚事项 无 （十） 自愿披露重要
61、事项 无披露的重要事项。 第六节股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 25,997,500 100.00% 0 30,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 20,798,000 80.00% 0 21,344,100
62、 71.14% 董事、监事、高管 5,199,500 20.00% 0 7,506,720 25.02% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 25,997,500 100.00% 0- 30,000,000 100.00% 普通股股东人数 3 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 21 注：“核心员工”按非上市公众公司监督管理办法的有关规定界定；“董事、监事及高级管理人员”包括挂牌公司的董事、监事和高级管理人员（身份同时为控股股东及实际控制人的除外）。 董事、监事及高级管理人员均为间接持股。 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股
63、变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 广东京通投资有限公司 18,000,000 0 18,000,000 60.00% 18,000,000 0 2 湛江市官渡光明电器有限公司 6,000,000 0 6,000,000 20.00% 6,000,000 0 3 湛江广盈投资中心（有限合伙） 6,000,000 0 6,000,000 20.00% 6,000,000 0 合计 30,000,000 0 30,000,000 100.00% 30,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 截至 2016 年 12 月 31 日，公司控股股
64、东京通投资为股东广盈投资的普通合伙人，其持有广盈投资 49.979%的合伙份额。公司实际控制人之一唐伟为广盈投资的普通合伙人及执行事务合伙人，持有广盈投资5.756%的合伙份额。实际控制人游进、陈建波分别持有控股股东京通投资 63.75%、36.25%的股权。公司实际控制人游进与唐伟二人为夫妻关系。除上述情况之外，公司股东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 控股股东基本情况： 广东京通投
65、资有限公司，成立于 2015 年 11 月 20 日，法定代表人为陈建波，注册资本 1,000 万元，统一社会信用代码为 91440800MA4UK0EQ2B，住所为广东省湛江市赤坎区海田东三路金海 1-9 号商铺第三层 8313 房，经营范围是建设项目投资、商业项目投资及工业项目投资。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。京通投资股权情况为：游进以货币出资 6,375,000.00元，占股 63.75%；陈建波以货币出资 3,625,000.00 元，占股 36.25%，总出资额为 10,000,000.00 元。京通投资系公司实际控制人游进、陈建波以自有资金出资设立的企
66、业，其公司章程系全体股东充分协商、讨论一致达成，企业在经营过程中严格按照公司章程予以执行，不存在通过聘请管理人管理其日常经营及对外投资等经营事宜的情形，亦不存在以非公开方式向投资者募集资金设立的情形。因此不属于私募投资基金监督管理暂行办法及私募投资基金管理人登记和基金备案办法（试行）中规定的私募投资基金，也不属于上述规定的私募投资基金管理人登记范围，无需办理私募投资基金备案或私募投资基金广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 22 管理人登记手续。 （二） 实际控制人情况 游进，男，1960 年生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。1987 年 9 月至 1992 年 12 月
67、任武汉工学院教师；1993 年 1 月至 1999 年 4 月任广东半球实业集团公司副总经理；1999 年 5 月至 2005 年11 月任湛江鸿智电器有限公司首席执行官；2005 年 12 月至 2016 年 9 月任湛江鸿智电器有限公司董事长。 陈建波，男，1969 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1992 年 9 月至 1994 年 4 月任广东半球实业集团公司技术员；1994 年 5 月至 1999 年 4 月任湛江市恒力工贸公司董事及副总经理；1999年 5 月至 2016 年 9 月任湛江鸿智电器有限公司董事；2016 年 9 月至今任广东鸿智智能科技股份有限公司董事长
68、，任期三年，自 2016 年 9 月至 2019 年 9 月。 唐伟，女，1964 年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1984 年 7 月至 1992 年 1 月任武汉工学院机械制造系教师；1992 年 2 月至 1999 年 5 月任广东半球实业集团公司电冰箱厂职员；1999 年 5月至 2000 年 5 月任湛江鸿智电器有限公司董事长兼总经理；2000 年 6 月至今任湛江鸿智电器有限公司财务中心财务顾问。 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 23 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格
69、 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 募集资金使用情况： 不适用。 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 债券违约情况： 不适用。 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 中国工商银行股份有限公司湛江分行 12,500,000.00 4.75% 2015.11.18-2018.11.16 否 银行贷款 中国工商银行股份有限公司湛江
70、分行 8,000,000.00 4.35% 2016.06.14-2017.06.14 否 银行贷款 中国工商银行股份有限公司湛江分行 10,000,000.00 5.22% 2016-09.14-2017-09.13 否 合计 30,500,000.00 截止报告期末，公司融资总额为 30,500,000.00 元，其中短期借款 18,000,000.00 元，长期借款 10,000,000.00 元，一年内到期的非流动负债 2,500,000.00 元。 违约情况： 报告期内公司不存在违约情形。 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派
71、现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2016-8-16 15.53 - - 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 24 合计 15.53 - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 6.00 - - 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 25 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 陈建波 董事长 男 47 大专 2016 年 9 月 7 日至2019 年
72、 9 月 6 日 是 宋亚养 董事，总经理 男 47 本科 2016 年 9 月 7 日至2019 年 9 月 6 日 是 陈莹 董事，财务总监，董事会秘书 女 38 大专 2016 年 9 月 7 日至2019 年 9 月 6 日 是 李华明 董事，副总经理 男 52 本科 2016 年 9 月 7 日至2019 年 9 月 6 日 是 李玉辉 董事 男 51 本科 2016 年 9 月 7 日至2019 年 9 月 6 日 是 招莹莹 监事长 女 32 大专 2016 年 9 月 7 日至2019 年 9 月 6 日 是 林晖 监事 女 46 大专 2016 年 9 月 7 日至2019
73、年 9 月 6 日 是 黄兆有 监事 男 52 高中 2016 年 9 月 7 日至2019 年 9 月 6 日 是 梁德雄 监事 男 43 大专 2016 年 9 月 7 日至2019 年 9 月 6 日 是 张绍良 监事 男 38 大专 2016 年 9 月 7 日至2019 年 9 月 6 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 5 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 截至本年报签署日，公司董事、监事及高级管理人员与控股股东、实际控制人之间均不存在亲属关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持
74、普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 陈建波 董事长 7,612,043 0 7,612,043 25.37% 0 宋亚养 董事、总经理 6,000,000 0 6,000,000 20.00% 0 李华明 董事、副总经理 396,000 0 396,000 1.32% 0 陈莹 董事、财务总监、董事会秘书 460,440 0 460,440 1.53% 0 李玉辉 董事 166,020 0 166,020 0.55% 0 招莹莹 监事会主席 68,400 0 68,400 0.23% 0 梁德雄 监事 161,160 0 161,160 0.54% 0 广东鸿智智能科技股份
75、有限公司 2016 年度报告 26 张绍良 监事 138,120 0 138,120 0.46% 0 林晖 监事 36,000 0 36,000 0.12% 0 黄兆有 监事 80,580 0 80,580 0.27% 0 合计 15,118,763 0 15,118,763 50.39% 0 公司董事、监事、高级管理人员持股情况如下： 公司第一大股东广东京通投资有限公司（以下简称“京通投资”）持有公司 60.00%的股份，京通投资另持有股东湛江广盈投资中心（有限合伙）（以下简称“广盈投资”）49.979%的合伙份额，间接持有公司 9.99%的股份，合计持有公司 69.99%的股份，为公司控股
76、股东。湛江市官渡光明电器有限公司持有公司 20%的股份。 1、 陈建波通过京通投资间接持有公司 7,612,043 股股份，占公司股份总额的 25.37%； 2、 宋亚养通过光明电器直接持有公司 6,000,000 股股份，占公司股份总额的 20%； 3、 李华明通过广盈投资间接持有公司 396,000 股份，占公司股份总额的 1.32%； 4、 陈莹通过广盈投资间接持有公司 460,440 股份，占公司股份总额的 1.53%； 5、 李玉辉通过广盈投资间接持有公司 166,020 股份，占公司股份总额的 0.55%； 6、 招莹莹通过广盈投资间接持有公司 68,400 股份，占公司股份总额的
77、 0.23%； 7、 梁德雄通过广盈投资间接持有公司 161,160 股份，占公司股份总额的 0.54%； 8、 张绍良通过广盈投资间接持有公司 138,120 股份，占公司股份总额的 0.46%； 9、 林晖通过广盈投资间接持有公司 36,000 股份，占公司股份总额的 0.12%； 10、 黄兆有通过广盈投资间接持有公司 80,580 股份，占公司股份总额的 0.27%。 （三） 变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 不适用。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 员工总计 630 596 按教育程度分类 期
78、初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 3 3 本科 30 30 专科 82 68 专科以下 515 495 员工总计 630 596 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司员工保持相对稳定，没有发生重大变化。无公司承担费用的离退休职工人数。主要人力资源政策如下： （一）报告期内人员变动情况：公司人才队伍建设机制不继完善，根据企业发展战略以及年初制定的人力资源预算计划，网络招聘、校园招聘、内部推荐、中介合作等多招聘渠道并举，加大人广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 27 才储备，有效补充了技术、销售等关键岗位员工队伍。 （二
79、）报告期内培训计划：各部门结合公司战略规划及年度经营计划，制定年度培训计划，积极组织各类培训，根据各层级员工设立有针对性的培训课程，强化人员基本素质、通用业务和专业业务能力，有效提高员工综合素质，进一步适应公司发展要求。 （三）报告期内员工薪酬政策：公司本着公正、公平、公开、竞争、激励，共赢的原则，继续推行全员绩效考核制度，根据具体的岗位责任，实行与其工作价值相对应的绩效考核。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 - 核心技术人员 6 6 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内核心技术人员没有发生变动。 广
80、东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 28 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 公司成立后，建立健全了法人治理结构，按照公司法等相关法律法规的要求，建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构，建立健
81、全了股东大会、董事会、监事会等相关制度。公司制订了公司章程、“三会”议事规则、信息披露管理制度等规章制度。公司三会运行良好，董事、监事及高级管理人员能够各司其职。公司法人治理结构和内控制度不断得到完善。 截至本报告出具之日，会议的召开程序、决议内容没有违反公司法、公司章程及三会议事规则等规定的情形，也没有损害股东、债权人及第三人合法权益的情况。公司股东大会、董事会、监事会制度的规范运行情况良好。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司董事会对公司治理机制的建立健全和运行情况进行了讨论和评估，认为公司完成股份制改制后，按照公司法等相关法律法规的要求，建立和完善了以
82、股东大会、董事会、监事会为基础的法人治理结构，并聘请了总经理、董事会秘书等高级管理人员。公司以非上市公众公司的标准完善了公司章程，制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等议事规则，完善了公司治理结构，明确了管理层与治理层之间的职责、权限及报告关系。公司股东大会、董事会、监事会能够按照公司法、公司章程等有关规定规范有效地运作。 此外，公司制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度等制度，公司组织机构健全，分工明确。 公司上述机构的相关人员均符合公司法的任职要求，基本能够按照“三会”议事规则履行其义务。公司
83、整体变更为股份公司后建立的公司治理机制的执行符合公司法、管理办法等法律、法规、规范性文件以及公司章程、公司相关内控制度的要求，公司治理机制健全，可以给所有股东提供合适的保护和平等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司系由湛江鸿智电器有限公司整体变更而来的股份有限公司，股份公司设立至今，公司董事、监事、高级管理人员未发生变化，公司董事、监事及高级管理人员对外投资的公司与本公司不存在利益冲突。报告期内，公司与关联方的应付款项主要为与关联方发生交易产生的应付、预收账款，具备合理商业理由，不会对公司及股东利益造成损害。 4、公司章程的修改情况 2016 年 9 月 7 日，公司召开
84、2016 年第一次股东大会，审议并通过了公司章程。公司依据公司法、管理办法、非上市公众公司监管指引第 3 号章程必备条款等法律法规和规范性文件的规广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 29 定，对公司章程进行了相应修订，形成了公司章程。公司于 2016 年 9 月 7 日召开 2016 年第一次股东大会审议并通过了公司章程，该公司章程将自公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让之日起施行。2016 年 9 月 22 日召开公司 2016 年第一次临时股东大会审议并通过了修改公司经营范围、修改公司章程的议案。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开
85、的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 一、公司于 2016 年 9 月 7 日召开第一届董事会第一次会议，经出席会议董事认真研究并投票表决，一致通过以下议案：1、关于选举公司第一届董事会董事长、副董事长的议案；2、关于聘任公司高级管理人员的议案；3、关于审议的议案；4、关于审议的议案；5、关于审议的议案；6、关于高级管理人员薪酬的议案；7、关于审议的议案；8、关于审议的议案；9、关于审议的议案；10、关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让、纳入非上市公众公司监管的议案。 二、公司于 2016 年 9 月 7 日召开第一届董事会第二次会议，经出席会议董事认真研究并投
86、票表决，一致通过以下议案：1、关于审议召开广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年第一次临时股东大会的议案；2、关于审议广东鸿智智能科技股份有限公司修改公司经营范围的议案；3、关于审议广东鸿智智能科技股份有限公司修改公司章程的议案；4、关于审议聘任公司顾问的议案。 三、公司于 2016 年 12 月 7 日召开 2016 年第一届董事会第三次会议，经出席会议董事认真研究并投票表决，一致通过以下议案：1、审议关于聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2016 年度审计机构的议案；2、审议关于公司组织架构设置的议案；3、审议关于公司2017 年度向银行申请综合授信额度及融资的议案；4、审议
87、关于公司薪酬管理制度的议案；5、审议关于会计政策变更的议案；6、审议广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 30 关于提请召开公司 2016 年第二次临时股东大会的议案。 监事会 1 公司第一届监事会第一次会议于 2016 年 9 月 7日召开，会议审议通过了关于选举公司第一届监事会主席的议案。 股东大会 3 一、公司于 2016 年 9 月 7 日召开第一次股东大会，该次会议逐项审议并以记名投票方式表决，通过以下议案：1、关于广东鸿智智能科技股份有限公司筹办情况报告的议案；2、关于设立广东鸿智智能科技股份有限公司的议案；3、关于广东鸿智智能科技股份有限公司设立费用的审核报告；4、关
88、于自整体变更审计基准日至广东鸿智智能科技股份有限公司营业执照签发之日公司产生的损益由审计基准日前老股东享有和承担的议案；5、关于审议的议案；6、关于审议的议案；7、关于审议的议案；8、关于审议的议案；9、关于审议的议案；10、关于审议的议案；11、关于审议的议案；12、关于选举陈建波为广东鸿智智能科技股份有限公司第一届董事会成员的议案；13、关于选举宋亚养为广东鸿智智能科技股份有限公司第一届董事会成员的议案；14、关于选举陈莹为广东鸿智智能科技股份有限公司第一届董事会成员的议案；15、关于选举李华明为广东鸿智智能科技股份有限公司第一届董事会成员的议案；16、关于选举李玉辉为广东鸿智智能科技股份
89、有限公司第一届董事会成员的议案；17、关于选举招莹莹为广东鸿智智能科技股份有限公司第一届监事会成员的议案；18、关于选举梁德雄为广东鸿智智能科技股份有限公司第一届监事会成员的议案；19、关于选举张绍良为广东鸿智智能科技股份有限公司第一届监事会成员的议案；20、关于董事、监事薪酬的议案；21、关于授权公司董事会全权办理股份公司设立登记申请事宜的议案；22、关于在 2016 年第一次股东大会会议召开后当天即召开公司第一届董事会第广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 31 一次会议和第一届监事会第一次会议的议案；23、关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让、纳入非上市公
90、众公司监管的议案；24、关于同意公司在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让时采取协议转让方式的议案；25、关于授权公司董事会办理申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让、纳入非上市公众公司监管相关事宜的议案；26、关于审议的议案；27、关于聘请专项审计和评估机构的议案；28、关于确认公司最近两年又一期关联交易事项的议案。二、公司于 2016 年 9 月 22 日召开 2016 年第一次临时股东大会，该次会议逐项审议并以记名投票方式表决，通过以下议案：1、关于修改广东鸿智智能科技股份有限公司经营范围的议案；2、关于修改广东鸿智智能科技股份有限公司章程的议案。 三、公司于 2016
91、年 12 月 23 日召开 2016 年第二次临时股东大会，该次会议逐项审议并以记名投票方式表决，通过以下议案：1、审议关于聘请立信会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2016 年度审计机构的议案；2、审议关于公司 2017 年度向银行申请综合授信额度及融资的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司三会的召集、召开及表决程序合法合规，会议记录完整，会议资料保存完好，董事、监事均对相关决议进行签名确认。董事、监事和高级管理人员均能按照有关法律法规以及交易所业务规则要求履行职责。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司进一步规范公司的治理结构，股东大会、董事会及监
92、事会、董事会秘书和管理层均严格按照公司法等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 （四） 投资者关系管理情况 1、公司做好了历次股东大会的安排组织工作。 2、公司及时编制公司定期报告和临时报告，确保了公司信息披露内容真实、准确、完整。 3、公司组织股东联谊会、座谈会的方式向股东汇报公司情况，积极听取
93、股东对公司发展的意见和建议。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 二、 内部控制 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 32 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会在监督活动中未发现公司存在重大风险事项，并对本年度内的监督事项没有异议。 监事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国股份转让系统公司的规定和公司章程，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司具有完善的法人治理结构，在业务、资产、人员、财务和机构等方面均独立于控股股东、实际控制人及其
94、控制的其他企业。公司拥有独立且完整的业务流程和业务体系，具备直接面向市场自主经营以及独立承担责任与风险的能力。 （三） 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，建立了一套较为健全、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并按要求严格执行，确保公司正常经营运作，同时将根据公司发展规划，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳发展。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守相关制度，执行情况良好。截至报告期末，公司尚未建立年度重大差错责任追究制
95、度。 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 33 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 信会师报字2017第 ZC50015 号 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 审计报告日期 2017-04-24 注册会计师姓名 裘小燕、吴学武 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 审计报告正文： 审 计 报 告 信会师报字2017第 ZC50015 号 广东鸿智智能科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广东鸿智智能科技股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包
96、括 2016 年 12月 31 日的合并及公司资产负债表、2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行
97、审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反
98、映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：裘小燕 中国注册会计师：吴学武 中国上海 二 O 一七年四月二十四日 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 34 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五、（一） 31,810,284.32 34,597,369.09 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - -
99、应收票据 五、（二） 100,000.00 300,000.00 应收账款 五、（三） 36,262,175.38 57,763,264.99 预付款项 五、（四） 1,336,449.63 2,361,986.64 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、（五） 3,282,252.20 16,887,731.99 买入返售金融资产 - - - 存货 五、（六） 19,866,073.72 17,357,012.01 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流
100、动资产 五、（七） 36,463.87 - 流动资产合计 - 92,693,699.12 129,267,364.72 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、（八） 40,861,286.47 43,575,983.91 在建工程 五、（九） 377,615.41 0.00 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、（十） 5,197,894.75 5,488,302.0
101、8 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 35 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 五、（十一） 666,314.69 696,379.39 其他非流动资产 五、（十二） 264,044.33 596,125.10 非流动资产合计 - 47,367,155.65 50,356,790.48 资产总计 - 140,060,854.77 179,624,155.20 流动负债： - 短期借款 五、（十三） 18,000,000.00 10,000,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - -
102、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 五、（十四） 36,763,202.44 57,736,419.69 预收款项 五、（十五） 1,993,184.00 2,159,617.73 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、（十六） 2,780,745.67 3,018,748.78 应交税费 五、（十七） 1,235,846.71 4,666,244.93 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 五、（十八） 66,338.70 439,844.64 应付分
103、保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 五、（十九） 2,500,000.00 10,500,000.00 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 63,339,317.52 88,520,875.77 非流动负债： - 长期借款 五、（二十） 10,000,000.00 12,500,000.00 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 广东
104、鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 36 递延收益 五、（二十一） 2,815,156.06 5,739,255.64 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 12,815,156.06 18,239,255.64 负债合计 - 76,154,473.58 106,760,131.41 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五、（二十二） 30,000,000.00 25,997,500.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、（二十三） 12,537,030.88 200,000.00 减：库存
105、股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、（二十四） 3,001,887.94 12,998,750.00 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、（二十五） 18,367,462.37 33,667,773.79 归属于母公司所有者权益合计 - 63,906,381.19 72,864,023.79 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 63,906,381.19 72,864,023.79 负债和所有者权益总计 - 140,060,854.77 179,624,155.20 法定代表人：陈建波主管会计工作负责人：陈莹会计机构负责人：陈莹 （二）
106、 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 31,810,284.32 34,597,369.09 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - 100,000.00 300,000.00 应收账款 十三、（一） 36,262,175.38 57,763,264.99 预付款项 - 1,336,449.63 2,361,986.64 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十三、（二） 3,282,252.20 16,887,731.99 存货 - 19,866,073.72 1
107、7,357,012.01 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 36,463.87 - 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 37 流动资产合计 - 92,693,699.12 129,267,364.72 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 - 40,861,286.47 43,575,983.91 在建工程 - 377,615.41 - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 -
108、- - 油气资产 - - - 无形资产 - 5,197,894.75 5,488,302.08 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - 666,314.69 696,379.39 其他非流动资产 - 264,044.33 596,125.10 非流动资产合计 - 47,367,155.65 50,356,790.48 资产总计 - 140,060,854.77 179,624,155.20 流动负债： - 短期借款 - 18,000,000.00 10,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 -
109、 - - 应付票据 - - - 应付账款 - 36,763,202.44 57,736,419.69 预收款项 - 1,993,184.00 2,159,617.73 应付职工薪酬 - 2,780,745.67 3,018,748.78 应交税费 - 1,235,846.71 4,666,244.93 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 66,338.70 439,844.64 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - 2,500,000.00 10,500,000.00 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 63,339,317.52 88,
110、520,875.77 非流动负债： - 长期借款 - 10,000,000.00 12,500,000.00 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 38 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - 2,815,156.06 5,739,255.64 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 12,815,156.06 18,239,255.64 负债合计 - 76,154,473.58 106,760,131.4
111、1 所有者权益： - 股本 - 30,000,000.00 25,997,500.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 12,537,030.88 200,000.00 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 3,001,887.94 12,998,750.00 未分配利润 - 18,367,462.37 33,667,773.79 所有者权益合计 - 63,906,381.19 72,864,023.79 负债和所有者权益合计 - 140,060,854.77 179,624,155.20 法
112、定代表人：陈建波主管会计工作负责人：陈莹会计机构负责人：陈莹 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 39 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 254,051,360.21 296,238,579.69 其中：营业收入 五 、（ 二 十六） 254,051,360.21 296,238,579.69 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 223,526,849.31 275,062,816.97 其中：营业成本 五 、（ 二 十六） 187,396,034.71 227,445,42
113、7.22 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五 、（ 二 十七） 1,780,887.48 1,546,456.43 销售费用 五 、（ 二 十八） 12,664,336.84 16,715,462.90 管理费用 五 、（ 二 十九） 23,765,802.09 28,228,294.21 财务费用 五、（三十） -2,106,723.46 -940,919.55 资产减值损失 五 、（ 三 十一） 26,511.65 2,068,0
114、95.76 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） 五 、（ 三 十二） 3,150.68 13,006,893.56 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - 30,527,661.58 34,182,656.28 加：营业外收入 五 、（ 三 十三） 4,786,183.75 5,418,303.59 其中：非流动资产处置利得 - 3,029.36 165,299.67 减：营业外支出 五 、（ 三 十四） 598,894.98 754,465.22 其中：
115、非流动资产处置损失 - 494,448.20 7,777.67 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 34,714,950.35 38,846,494.65 减：所得税费用 五 、（ 三 十4,696,070.99 6,296,363.57 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 40 五） 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 30,018,879.36 32,550,131.08 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 30,018,879.36 32,550,131.08 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - -
116、- 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - -
117、归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 30,018,879.36 32,550,131.08 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 30,018,879.36 32,550,131.08 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 1.00 1.09 （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人：陈建波主管会计工作负责人：陈莹会计机构负责人：陈莹 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十三、（三） 254,051,360.21 287,010,421.46 减：营业成本 十三、（
118、三） 187,396,034.71 224,777,544.37 税金及附加 - 1,780,887.48 1,349,901.62 销售费用 - 12,664,336.84 16,715,462.90 管理费用 - 23,765,802.09 22,568,449.28 财务费用 - -2,106,723.46 -1,127,234.09 资产减值损失 - 26,511.65 2,107,804.30 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） - 3,150.68 11,206,401.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 广东鸿智
119、智能科技股份有限公司 2016 年度报告 41 二、营业利润（亏损以“”号填列） - 30,527,661.58 31,824,894.08 加：营业外收入 - 4,786,183.75 5,352,299.84 其中：非流动资产处置利得 - 3,029.36 99,295.92 减：营业外支出 - 598,894.98 754,465.22 其中：非流动资产处置损失 - 494,448.20 7,777.67 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 34,714,950.35 36,422,728.70 减：所得税费用 - 4,696,070.99 6,286,436.43 四、净利润（净
120、亏损以“”号填列） - 30,018,879.36 30,136,292.27 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - -
121、5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 30,018,879.36 30,136,292.27 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - 1.00 1.00 （二）稀释每股收益 - 1.00 1.00 法定代表人：陈建波主管会计工作负责人：陈莹会计机构负责人：陈莹 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 42 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 279,468,841.53 283,252,643.50 客户存款和同业存放款项净增加额 - -
122、- 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 28,969,709.84 32,720,594.79 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十六） 3,685,361.88 48,554,524.04 经营活动现金流入小计 - 312,123,913
123、.25 364,527,762.33 购买商品、接受劳务支付的现金 - 221,883,198.34 237,966,368.47 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 27,256,213.70 29,184,876.66 支付的各项税费 - 10,210,302.55 5,427,430.01 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十六） 21,529,664.92 25,939,289.54 经营
124、活动现金流出小计 - 280,879,379.51 298,517,964.68 经营活动产生的现金流量净额 - 31,244,533.74 66,009,797.65 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 14,050.86 811,256.52 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 11,206,401.00 8,610,658.26 收到其他与投资活动有关的现金 五、（三十六） 10,043,150.68 2,104,000.00 投资活动现金流入小计 - 21,
125、263,602.54 11,525,914.78 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 3,966,534.06 4,514,756.94 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 43 支付其他与投资活动有关的现金 五、（三十六） 10,000,000.00 - 投资活动现金流出小计 - 13,966,534.06 4,514,756.94 投资活动产生的现金流量净额 - 7,297,068.48 7,011,157.84 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收
126、投资收到的现金 - 1,397,808.99 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 28,000,000.00 58,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 29,397,808.99 58,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 30,500,000.00 38,322,033.90 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 42,238,283.72 91,937,211.44 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 -
127、- - 筹资活动现金流出小计 - 72,738,283.72 130,259,245.34 筹资活动产生的现金流量净额 - -43,340,474.73 -72,259,245.34 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 2,011,787.74 1,008,684.32 五、现金及现金等价物净增加额 五、（三十七） -2,787,084.77 1,770,394.47 加：期初现金及现金等价物余额 五、（三十七） 34,597,369.09 32,826,974.62 六、期末现金及现金等价物余额 五、（三十七） 31,810,284.32 34,597,369.09 法定代表人：陈建波
128、主管会计工作负责人：陈莹会计机构负责人：陈莹 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 279,468,841.53 274,165,364.82 收到的税费返还 - 28,969,709.84 32,720,594.79 收到其他与经营活动有关的现金 - 3,685,361.88 73,826,275.48 经营活动现金流入小计 - 312,123,913.25 380,712,235.09 购买商品、接受劳务支付的现金 - 221,883,198.34 237,966,368.47 支付给职工以及
129、为职工支付的现金 - 27,256,213.70 27,949,293.65 支付的各项税费 - 10,210,302.55 4,633,695.36 支付其他与经营活动有关的现金 - 21,529,664.92 23,672,200.93 经营活动现金流出小计 - 280,879,379.51 294,221,558.41 经营活动产生的现金流量净额 - 31,244,533.74 86,490,676.68 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 14,050.86 192
130、,488.35 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 44 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 11,206,401.00 10,593,599.00 收到其他与投资活动有关的现金 - 10,043,150.68 2,104,000.00 投资活动现金流入小计 - 21,263,602.54 12,890,087.35 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 3,966,534.06 2,677,571.51 投资支付的现金 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - 10,000,000.00 - 投资活动
131、现金流出小计 - 13,966,534.06 2,677,571.51 投资活动产生的现金流量净额 - 7,297,068.48 10,212,515.84 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 1,397,808.99 - 取得借款收到的现金 - 28,000,000.00 34,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 29,397,808.99 34,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 30,500,000.00 38,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 -
132、 42,238,283.72 91,746,435.87 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 72,738,283.72 129,746,435.87 筹资活动产生的现金流量净额 - -43,340,474.73 -95,746,435.87 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 2,011,787.74 1,008,684.32 五、现金及现金等价物净增加额 - -2,787,084.77 1,965,440.97 加：期初现金及现金等价物余额 - 34,597,369.09 32,631,928.12 六、期末现金及现金等价物余额 - 31,810,28
133、4.32 34,597,369.09 法定代表人：陈建波主管会计工作负责人：陈莹会计机构负责人：陈莹 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 45 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 25,997,500.00 - - - 200,000.00 - - - 12,998,750.00 - 33,667,773.79 - 72,864,023.79 加：会计政策变更 - - - -
134、- - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 25,997,500.00 - - - 200,000.00 - - - 12,998,750.00 - 33,667,773.79 - 72,864,023.79 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 4,002,500.00 - - - 12,337,030.88 - - - -9,996,862.06 - -15,300,311.42 -
135、 -8,957,642.60 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 30,018,879.36 - 30,018,879.36 （二）所有者投入和减少资本 - - - - 1,397,808.99 - - - - - - - 1,397,808.99 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 1,397,808.99 - - - - - - - 1,397
136、,808.99 （三）利润分配 - - - - - - - - 3,001,887.94 - -43,376,218.89 - -40,374,330.95 1提取盈余公积 - - - - - - - - 3,001,887.94 - -3,001,887.94 - - 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 46 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - -40,374,330.95 - -40,374,330.95 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所
137、有者权益内部结转 4,002,500.00 - - - 10,939,221.89 - - - -12,998,750.00 - -1,942,971.89 - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 4,002,500.00 - - - 10,939,221.89 - - - -12,998,750.00 - -1,942,971.89 - - （五）专项储备 - - - - - - -
138、 - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - 12,537,030.88 - - - 3,001,887.94 - 18,367,462.37 - 63,906,381.19 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 广东鸿智
139、智能科技股份有限公司 2016 年度报告 47 一、上年期末余额 25,997,500.00 - - - 200,000.00 - - - 12,998,750.00 - 90,537,406.48 - 129,733,656.48 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 25,997,500.00 - - - 200,000.00 - - - 12,9
140、98,750.00 - 90,537,406.48 - 129,733,656.48 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - - - -56,869,632.69 - -56,869,632.69 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 32,550,131.08 - 32,550,131.08 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入
141、所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - -89,419,763.77 - -89,419,763.77 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -89,419,763.77 - -89,419,763.77 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内
142、部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 48 2本期使用 - - - - - - - - - - -
143、- - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 25,997,500.00 - - - 200,000.00 - - - 12,998,750.00 - 33,667,773.79 - 72,864,023.79 法定代表人：陈建波主管会计工作负责人：陈莹会计机构负责人：陈莹 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 25,997,500.00 - - - 200,000.00 - - - 12,99
144、8,750.00 33,667,773.79 72,864,023.79 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 25,997,500.00 - - - 200,000.00 - - - 12,998,750.00 33,667,773.79 72,864,023.79 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 4,002,500.00 - - - 12,337,030.88 - - - -9,996,862.06 -15,300,311.42 -
145、8,957,642.60 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 30,018,879.36 30,018,879.36 （二）所有者投入和减少资本 - - - - 1,397,808.99 - - - - - 1,397,808.99 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 49 4其他 - - - - 1,397,808.99 - - - - - 1,3
146、97,808.99 （三）利润分配 - - - - - - - - 3,001,887.94 -43,376,218.89 -40,374,330.95 1提取盈余公积 - - - - - - - - 3,001,887.94 -3,001,887.94 - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - -40,374,330.95 -40,374,330.95 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 4,002,500.00 - - - 10,939,221.89 - - - -12,998,750.00 -1,942,971.89 -
147、 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 4,002,500.00 - - - 10,939,221.89 - - - -12,998,750.00 -1,942,971.89 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期
148、末余额 30,000,000.00 - - - 12,537,030.88 - - - 3,001,887.94 18,367,462.37 63,906,381.19 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 25,997,500.00 - - - 200,000.00 - - - 12,998,750.00 92,951,245.29 132,147,495.29 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 5
149、0 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 25,997,500.00 - - - 200,000.00 - - - 12,998,750.00 92,951,245.29 132,147,495.29 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - - -59,283,471.50 -59,283,471.50 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 30,136,292.27 30,136,292.27 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - -
150、- - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - -89,419,763.77 -89,419,763.77 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - -89,419,763.77 -89,419,763.77 3其他 - - - - -
151、 - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末
152、余额 25,997,500.00 - - - 200,000.00 - - - 12,998,750.00 33,667,773.79 72,864,023.79 法定代表人：陈建波主管会计工作负责人：陈莹会计机构负责人：陈莹 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 51 广东鸿智智能科技股份有限公司 财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 1、 公司基本情况 广东鸿智智能科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）为在湛江鸿智电器有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司，于 2016 年 9 月 13 日取得湛江市工商行政管理局颁发的
153、统一社会信用代码为“91440800712348814H号”企业法人营业执照。 2、 公司注册资本情况 截止 2016 年 12 月 31 日，注册资本为 3,000.00 万元。 3、 公司的注册地址及办公地址 本公司注册地：湛江市坡头区官渡镇广湛路高速路口西 本公司办公地址：湛江市坡头区官渡镇广湛路高速路口西 4、 法定代表人 法定代表人：陈建波。 5、 公司的业务性质及经营范围 本公司经营范围：生产、销售：智能家用电器产品、智能自动化设备、照明灯具、厨具、光电产品及其光电器件，五金塑胶制品和模具加工、租赁、货物进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可经营）。 6、 财务报告批准
154、报出日 本财务报表业经公司董事会于 2017 年 4 月 24 日批准报出。 (二) 合并财务报表范围 公司原拥有子公司：优立美橡塑胶（广州）有限公司（简称“优立美橡塑胶”）。 2015 年 12 月 3 日，根据公司董事会决议，公司将所持优立美橡塑胶全部股权的 80%转让给广东京通投资有限公司，将所持优立美橡塑胶全部股权的 20%转让给湛江市广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 52 官渡光明电器有限公司，截至 2015 年 12 月 31 日已不纳入合并范围。 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内无子公司。 本报告期合并财务报表范围及其变化情况详见
155、本附注 “六、合并范围的变更 ” 和 “七、 在其他主体中的权益”。 二、 财务报表编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定的披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 公司自本报告期末起12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、 重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企
156、业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 53 财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账
157、面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 (六) 合并财务报表的编制方法
158、 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同
159、一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资广
160、东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 54 产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期
161、间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转
162、为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原
163、有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 55 按照上述原则进行会计处理。 分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订
164、立的； 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处
165、理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留
166、存收益。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 56 (八) 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均
167、计入当期损益。 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 (九) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债
168、；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 5
169、7 用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现
170、金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的确认依据
171、和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 58 额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
172、 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融
173、负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
174、 5、 金融资产和金融负债公允价值确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 59 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资
175、产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减
176、值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (十) 应收款项坏账准备 1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准： 应收款项年末余额超过 1,000 万元或占应收款项余额 10%以上的非关联方款项。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 本公司按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法：账龄分析法和合并范围内关联方应收款项不计提
177、坏账准备。 确定组合的依据 组合 1 除单项计提减值外的非关联方 组合 2 合并范围内关联方、应收出口退税款 组合 3 其他无风险不计提坏账的款项 按组合计提坏账准备的计提方法（账龄分析法、余额百分比法、其他方法） 组合 1 账龄分析法 组合 2 不计提减值准备 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 60 组合 3 不计提减值准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 12 年（含 2 年） 10 10 23 年（含 3 年） 50 50 34 年（含 4 年） 80 80 45 年（含 5
178、 年） 100 100 5 年以上 100 100 3、 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项的判断依据：有客观证据表明可能发生减值，如债务人出现撤销、破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后仍不能收回，现金流量严重不足等情况的。 坏账准备计提方法：对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关组合中分离出来，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 (十一) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：原材料、库存商品、发出商品、委托加工物资、在产品、周转材料等。 2、 发出存货的计价方法 存货
179、发出时按月末加权平均法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 61 其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算
180、。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 (十二) 长期股权投资 1、共同控制、重大影响的判断标准 共同控制
181、，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控
182、制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 62 定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施
183、控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资
184、的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、后续计量及损益确认 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损
185、益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 63 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表
186、的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价
187、值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益（提示：应明确该等长期权益的具体内容和认定标准）账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外
188、的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股
189、权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 64 取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核
190、算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 (十三) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折
191、旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备 10 5 9.50 房屋建筑物 1020 5 4.75-9.50 运输工具 5 5 19.00 办公设备及其它 5 5 19
192、.00 附属设施 20 5 4.75 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 65 其他工具 5 5 19.00 生产工具 5 5 19.00 已全额计提减值准备的固定资产，不再计提固定资产折旧。 已计提减值准备的固定资产，按照该项固定资产的账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （
193、4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 (十四) 无形资产 1、无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确
194、定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 66 入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定
195、其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量
196、单位数量。 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。 4、划分研究阶段和开发阶段具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
197、进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、开发阶段支出符合资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 67 （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计
198、量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 (十五) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金
199、流入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值
200、迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十六) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括经营租入固定资产改良、承租费用及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的、分摊期限在一年以
201、上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 68 1、摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 2、摊销年限 经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。 (十七) 职工薪酬 1、短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定
202、相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定
203、受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 69 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计
204、入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 3、辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (十八) 预计负债 1、预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等
205、或有事项相关的义务同时满足下列 条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均
206、数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 70 值。 (十九) 收入 1、收入确认一般原则 （1）销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2)
207、公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2、收入确认的具体原则 （1）销售商品 本公司主要生产小型家电产品（电饭锅等）并销售给各地购货方。 内销收入确认原则：公司根据合
208、同约定将产品交付给购货方，产品销售金额已确定，已收回货款或收款凭证且相关经济利益很可能流入，且产品成本能可靠计量时确认收入。购货方在确认接受后具有自行销售产品的权利并承担该产品可能发生价格波动或毁损的风险。 出口收入确认原则：本公司根据合同约定将产品报关、办理离港、获取提货单，产品销售金额已确定，已收回货款或收款凭证且相关经济利益很可能流入且产品成本能可靠计量，并且不再对该产品和商品实施继续管理和控制时确认收入。 （2）让渡资产使用权 出租房屋建筑物：公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入； 仓储收入、管理费收入：收取的其他服务费用在受益
209、期内按直线法确认收入。 (二十) 政府补助 1、类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 71 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的政府补助，已用于或将用于购建或以其他方式形成固定资产、无形资产等长期资产的政府补助。 本公司将政府补助划分
210、为与收益相关的具体标准为：是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：政府文件未明确规定补助对象的，按照企业取得的政府补助最终用途，若用于购建固定资产、无形资产等长期资产的，划分为与资产相关政府补助；若用于除购建固定资产、无形资产等长期资产外的，划分为与收益相关的政府补助。 2、会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；
211、用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 (二十一) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净
212、额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 72 债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十二) 租赁 1、经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁
213、期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、融
214、资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 (二十三) 主要会计政策、会计估
215、计的变更 1、重要会计政策变更 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了增值税会计处理规定（财会201622 号）， 适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 73 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 （1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。 2016 年 12 月 7日，公司第一届第三次董事会决议审核通过 税金及附加 （2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生
216、的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。 2016 年 12 月 7日，公司第一届第三次董事会决议审核通过 调增税金及附加本年金额 477,600.62 元，调减管理费用本年金额 477,600.62 元。 （3）将已确认收入（或利得）但尚未发生增值税纳税义务而需于以后期间确认为销项税额的增值税额从“应交税费”项目重分类至“其他流动负债”（或“其他非流动负债”）项目。比较数据不予调整。 2016 年 12 月 7日，公司第一届第三次董事会决议审核通过 无影响 （4）将“应交税费”科
217、目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目的借方余额从“应交税费”项目重分类至“其他流动资产”（或“其他非流动资产”）项目。比较数据不予调整。 2016 年 12 月 7日，公司第一届第三次董事会决议审核通过 无影响 除以上情况外无其他重要会计政策变更需要披露。 2、会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 74 四、 税项 (一) 公司主要税种和税率 税 种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后
218、，差额部分为应交增值税。本公司出口销售增值税执行免抵退政策 6%、13% 17%、0% 营业税 按应税营业收入计缴（自 2016 年 5 月 1 日起，营改增交纳增值税） 5%、6% 城市维护建设税 按应缴纳的营业税、增值税及消费税计征 7% 教育费附加 按应缴纳的营业税、增值税及消费税计征 3% 地方教育费附加 按应缴纳的营业税、增值税及消费税计征 2% 企业所得税 按应纳税所得额计征 15% (二) 税收优惠 根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局关于公布广东省 2014 年第一批、第二批高新技术企业名单的通知（粤科高字201530 号）文，本公司被认定为高
219、新技术企业，自 2014 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日享受企业所得税法规定的减按 15的税率计征企业所得税的优惠政策。 2014 年 10 月 10 日，根据关于广东省 2014 年拟认定高新技术企业名单的公示（粤科公示201415 号），本公司成为 2014 年广东省高新技术企业，证书编号：GR201444000047，有效期三年。按规定，本公司享受高新技术企业所得税优惠政策期限为三年。 五、 财务报表项目注释 (一) 货币资金 项 目 期末余额 年初余额 库存现金 18,055.40 57,238.18 银行存款 31,050,615.60 34,207,276.
220、88 其他货币资金 741,613.32 332,854.03 合 计 31,810,284.32 34,597,369.09 本公司其他货币资金明细如下： 项 目 期末余额 年初余额 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 75 项 目 期末余额 年初余额 中国工商银行牡丹商务卡 741,613.32 332,854.03 单位金融衍生产品保证金 - - 合 计 741,613.32 332,854.03 (二) 应收票据 1、 应收票据分类列示 项 目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 100,000.00 300,000.00 商业承兑汇票 - - 合 计 100,000.00
221、 300,000.00 2、 报告期公司无已质押的应收票据 3、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 100,000.00 - 商业承兑汇票 - - 合 计 100,000.00 - 4、 期末公司无因出票人未履约而将其转为应收账款的票据 (三) 应收账款 1、 应收账款分类披露： 种 类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 38,654,124.54 100.00 2
222、,391,949.16 6.19 36,262,175.38 单项金额不重大但单独计- - - - - 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 76 种 类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 提坏账准备的应收账款 合 计 38,654,124.54 100.00 2,391,949.16 6.19 36,262,175.38 种 类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 60,869,015.1
223、3 100.00 3,105,750.14 5.10 57,763,264.99 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合 计 60,869,015.13 100.00 3,105,750.14 5.10 57,763,264.99 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 36,237,166.54 1,811,858.33 5 1 至 2 年（含 2 年） 1,570,970.45 157,097.05 10 2 至 3 年（含 3 年） 845,987.55 422,993.78
224、 50 合 计 38,654,124.54 2,391,949.16 6.19 2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额-713,800.98 元； 3、 本期实际核销的应收账款情况： 本期无实际核销的应收账款。 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 77 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 HAMILTONBEACHBRANDS,INC. 4,533,351.84 11.73 226,667.59 SPECTRUMBRANDSLIMITED 4,388,430.76 11.
225、35 219,421.54 MORPHYRICHARDSLIMITED 3,634,230.97 9.4 181,711.55 杭州松下厨房电器有限公司 3,343,926.19 8.65 167,196.31 SPECTRUMBRANDSCANADA,INC. 1,979,250.82 5.12 98,962.54 合计 17,879,190.58 46.25 893,959.53 5、 报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 6、 报告期无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债的金额。 (四) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账 龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面
226、余额 比例(%) 1 年以内（含 1 年） 1,275,372.05 95.43 2,306,822.19 97.66 1 至 2 年（含 2 年） 61,077.58 4.57 55,164.45 2.34 2 至 3 年（含 3 年） - - - - 3 年以上 - - - - 合 计 1,336,449.63 100.00 2,361,986.64 100.00 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款期末余额 合计数的比例(%) 湛江市坡头区官渡镇海鸿电器配件厂 868,763.79 65.01 广东电网有限责任公司湛江供电局 212,472.47
227、 15.90 湛江市诚达电器有限公司 62,230.35 4.66 湛江吉祥泡沫塑料有限公司 41,690.76 3.12 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 78 预付对象 期末余额 占预付款期末余额 合计数的比例(%) 浙江天猫技术有限公司 28,037.22 2.10 合 计 1,213,194.59 90.78 (五) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露： 种 类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按组合计提坏账准备的其他应收款 4,053,956.18 100
228、.00 771,703.98 19.04 3,282,252.20 其中：组合 1 1,070,159.44 26.40 771,703.98 72.11 298,455.46 组合 2 2,983,796.74 73.60 - - 2,983,796.74 组合 3 - - - - - 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合 计 4,053,956.18 100.00 771,703.98 19.04 3,282,252.20 种 类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 -
229、 - - - - 按组合计提坏账准备的其他应收款 17,684,103.07 100.00 796,371.08 4.50 16,887,731.99 其中：组合 1 2,548,094.64 14.41 796,371.08 31.25 1,751,723.56 组合 2 3,929,607.43 22.22 - - 3,929,607.43 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 79 种 类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 组合 3 11,206,401.00 63.37 - - 11,206,401.00 单项金额虽不重大但单项
230、计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合 计 17,684,103.07 100.00 796,371.08 4.50 16,887,731.99 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 227,732.72 11,386.64 5.00 1 至 2 年（含 2 年） 14,440.38 1,444.04 10.00 2 至 3 年（含 3 年） 122,922.94 61,461.47 50.00 3 至 4 年（含 4 年） 38,257.84 30,606.27 80.00 4 至 5 年（
231、含 5 年） 314,305.56 314,305.56 100.00 5 年以上 352,500.00 352,500.00 100.00 合 计 1,070,159.44 771,703.98 72.11 2、 按款项性质列示其他应收款 项 目 期末账面余额 年初账面余额 股权转让款 - 11,206,401.00 往来款 9,785.21 1,500,000.00 出口退税款 2,983,796.74 3,929,607.43 保证金及押金 842,426.72 842,426.72 个人借款 - 9,000.00 其他 217,947.51 196,667.92 合 计 4,053,9
232、56.18 17,684,103.07 3、 报告期无已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在报告期又全额收回或转回，或在报告期收回或转回比例较大的其他应收款情况。 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 80 4、 报告期实际核销的其他应收款情况如下： 本期无实际核销的其他应收款。 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收年末余额合计数的比例(%) 坏账准备 年末余额 应收出口退税款 出口退税 2,983,796.74 1 年以内 73.60 - 广东洛贝电子科技有限公司 质保金 300,000.00 5 年以上
233、7.40 300,000.00 江苏松桥电器有限公司 质保金 200,000.00 4 至 5 年 4.93 200,000.00 应收员工社保费 社保费 121,771.98 1 年以内 3.00 6,088.60 深圳市康佳电器有限公司 质保金 85,514.30 1 年以上 2.11 56,632.73 合计 3,691,083.02 - 91.05 562,721.33 6、 报告期无涉及政府补助的应收款项 7、 报告期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8、 报告期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额 (六) 存货 1、 存货的分类 项 目 期末余额 账面余额 跌价准
234、备 账面价值 原材料 8,192,795.29 381,250.75 7,811,544.54 库存商品 10,887,939.80 897,194.06 9,990,745.74 发出商品 1,345,450.30 - 1,345,450.30 委托加工物资 135,487.61 - 135,487.61 周转材料 35,009.34 - 35,009.34 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 81 在产品 547,836.19 - 547,836.19 合 计 21,144,518.53 1,278,444.81 19,866,073.72 项 目 年初余额 账面余额 跌价准
235、备 账面价值 原材料 8,481,956.85 308,153.22 8,173,803.63 库存商品 7,990,516.19 432,254.80 7,558,261.39 周转材料 26,064.70 - 26,064.70 在产品 1,598,882.29 - 1,598,882.29 合 计 18,097,420.03 740,408.02 17,357,012.01 2、 存货跌价准备 项 目 年初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或 转销 其他 原材料 308,153.22 227,058.89 - 153,961.36 - 381,250.75 库存
236、商品 432,254.80 537,920.84 - 72,981.58 - 897,194.06 合 计 740,408.02 764,979.73 - 226,942.94 - 1,278,444.81 (七) 其他流动资产 项 目 期末余额 年初余额 待抵扣进项税 36,463.87 - 合 计 36,463.87 - 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 82 (八) 固定资产 1、 固定资产情况 项 目 房屋建筑物 运输设备 其他设备 机器设备 附属设施 办公设备 生产设备 合计 1账面原值 （1）年初余额 54,028,311.94 4,747,117.36 - 28,
237、468,388.42 4,088,006.68 3,168,722.41 8,822,986.82 103,323,533.63 （2）本期增加金额 40,000.00 47,863.25 - 4,600.00 362,000.00 246,431.43 3,533,522.59 4,234,417.27 购置 40,000.00 47,863.25 - 4,600.00 362,000.00 246,431.43 3,533,522.59 4,234,417.27 在建工程转入 - - - - - - - - （3）本期减少金额 98,732.29 - - 5,327,254.44 - 91
238、7,726.70 241,065.04 6,584,778.47 处置或报废 98,732.29 - - 5,327,254.44 - 917,726.70 241,065.04 6,584,778.47 其他减少 - - - - - - - - （4）年末余额 53,969,579.65 4,794,980.61 - 23,145,733.98 4,450,006.68 2,497,427.14 12,115,444.37 100,973,172.43 2累计折旧 （1）年初余27,701,294.64 4,295,797.77 - 19,085,844.91 2,232,474.15 2,
239、661,931.14 3,770,207.11 59,747,549.72 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 83 项 目 房屋建筑物 运输设备 其他设备 机器设备 附属设施 办公设备 生产设备 合计 额 （2）本期增加金额 2,679,065.16 134,121.42 - 1,571,562.91 223,466.68 203,826.52 1,631,602.32 6,443,645.01 计提 2,679,065.16 134,121.42 - 1,571,562.91 223,466.68 203,826.52 1,631,602.32 6,443,645.01 （3
240、）本期减少金额 83,837.18 - - 4,913,707.30 - 870,726.36 211,037.93 6,079,308.77 处置或报废 83,837.18 - - 4,913,707.30 - 870,726.36 211,037.93 6,079,308.77 其他减少 - - - - - - - - （4）年末余额 30,296,522.62 4,429,919.19 - 15,743,700.52 2,455,940.83 1,995,031.30 5,190,771.50 60,111,885.96 3减值准备 （1）年初余额 - - - - - - - - （2）
241、本期增加金额 - - - - - - - - （3）本期减少金额 - - - - - - - - （4）年末余- - - - - - - - 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 84 项 目 房屋建筑物 运输设备 其他设备 机器设备 附属设施 办公设备 生产设备 合计 额 4账面价值 （1）年末账面价值 23,673,057.03 365,061.42 - 7,402,033.46 1,994,065.85 502,395.84 6,924,672.87 40,861,286.47 （2）年初账面价值 26,327,017.30 451,319.59 - 9,382,543.51
242、 1,855,532.53 506,791.27 5,052,779.71 43,575,983.91 备注：截至 2016 年 12 月 31 日本公司所有权或使用权受到限制的固定资产详见五、（三十八）所有权或使用权收到限制的资产。 2、 报告期暂时闲置的固定资产 项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 办公设备 4,600.00 4,370.00 - 230.00 机械设备 1,569,289.06 1,159,772.23 - 409,516.83 生产设备 84,377.78 76,780.17 - 7,597.61 合 计 1,658,266.84 1,240,922.
243、40 - 417,344.44 3、 报告期无通过融资租赁租入的固定资产情况 4、 报告期无通过经营租赁租出的固定资产情况 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 85 5、 报告期无未办妥产权证书的固定资产情况 (九) 在建工程 1、 在建工程情况 项 目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 模具工程 377,615.41 - 377,615.41 114,529.93 114,529.93 - 合 计 377,615.41 - 377,615.41 114,529.93 114,529.93 - 2、 重要的在建工程项目变动情况 项目名
244、称 年初余额 本期增加金额 本期转入 固定资产金额 本期其他减少金额 期末余额 工程 进度 利息资本化累计金额 其中：本期利息资本化金额 本期利息 资本化率(%) 资金来源 模具工程 114,529.93 377,615.41 - 114,529.93 377,615.41 未完工 - - - 自筹资金/政府补助 合 计 114,529.93 377,615.41 - 114,529.93 377,615.41 - - - 3、 报告期内无计提在建工程减值准备情况 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 86 (十) 无形资产 1、 无形资产情况 项 目 软件使用权 土地使用权 合计
245、 1账面原值 （1）年初余额 835,500.00 6,165,365.14 7,000,865.14 （2）本期增加金额 - - - 购置 - - - 内部研发 - - - 企业合并增加 - - - （3）本期减少金额 - - - 处置 - - - 其他减少 - - - （4）期末余额 835,500.00 6,165,365.14 7,000,865.14 2累计摊销 （1）年初余额 13,925.00 1,498,638.06 1,512,563.06 （2）本期增加金额 167,100.01 123,307.32 290,407.33 计提 167,100.01 123,307.32
246、290,407.33 企业合并增加 - - - （3）本期减少金额 - - - 处置 - - - 其他减少 - - - （4）期末余额 181,025.01 1,621,945.38 1,802,970.39 3减值准备 （1）年初余额 - - - （2）本期增加金额 - - - （3）本期减少金额 - - - （4）期末余额 - - - 4账面价值 （1）期末账面价值 654,474.99 4,543,419.76 5,197,894.75 （2）年初账面价值 821,575.00 4,666,727.08 5,488,302.08 期末无通过公司内部研发形成的无形资产。 2、 无未办妥产权
247、证书的土地使用权情况 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 87 (十一) 递延所得税资产 项 目 期末余额 年初余额 坏账准备 474,547.97 585,318.19 存货跌价准备 191,766.72 111,061.20 合 计 666,314.69 696,379.39 可抵扣差异项目明细 项 目 期末余额 年初余额 坏账准备 3,163,653.14 3,902,121.22 存货跌价准备 1,278,444.81 740,408.02 合 计 4,442,097.95 4,642,529.24 (十二) 其他非流动资产 项 目 期末余额 年初余额 设备款 264,0
248、44.33 596,125.10 合 计 264,044.33 596,125.10 (十三) 短期借款 1、 短期借款分类 项 目 期末余额 年初余额 贸易融资 - 10,000,000.00 抵押借款 18,000,000.00 - 合 计 18,000,000.00 10,000,000.00 短期借款分类的说明： 1、2016 年 9 月 14 日，本公司取得中国工商银行湛江分行抵押借款 1,000 万元，合同编号：湛江分营 2016 年短字第 340 号。期限自 2016 年 9 月 14日至 2017 年 9 月 13 日止，以本公司房产及土地抵押，由公司、游进、唐伟、宋亚养、詹爱
249、东承担连带责任担保，截至 2016 年 12 月 31 日止，借款余额为 1,000 万元。 2、2016 年 6 月 14 日，本公司取得中国工商银行湛江分行抵押借款 800 万元，合同编号：湛江分营 2016 年短字第 249 号。期限自 2016 年 6 月 14 日至2017 年 6 月 14 日止，以本公司房产及土地抵押，由公司、游进、唐伟、宋亚养、詹爱东承担连带责任担保，截至 2016 年 12 月 31 日止，借款余额为广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 88 800 万元。 抵押情况见五、（三十八）所有权或使用权受到限制的资产 (十四) 应付账款 1、 应付账款列
250、示： 项 目 期末余额 年初余额 原材料款 35,089,383.70 57,255,946.21 设备款 481,502.85 168,085.00 工程款 - - 费用及其他 1,192,315.89 312,388.48 合计 36,763,202.44 57,736,419.69 2、 无账龄超过一年的重要应付账款 (十五) 预收账款 1、 预收款项列示 项 目 期末余额 年初余额 货款 1,993,184.00 2,159,617.73 合 计 1,993,184.00 2,159,617.73 2、 无账龄超过一年的重要预收账款。 (十六) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项
251、 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 短期薪酬 3,018,748.78 25,090,263.41 25,328,266.52 2,780,745.67 离职后福利-设定提存计划 - 1,951,814.10 1,951,814.10 - 辞退福利 - - - - 一年内到期的其他福利 - - - - 合 计 3,018,748.78 27,042,077.51 27,280,080.62 2,780,745.67 2、 短期薪酬列示 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 89 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
252、 （1）工资、奖金、津贴和补贴 2,835,065.38 22,591,877.81 22,819,706.13 2,607,237.06 （2）职工福利费 80,095.47 864,905.50 864,905.50 80,095.47 （3）社会保险费 - 1,170,922.16 1,170,922.16 - 其中：医疗保险费 - 1,022,273.32 1,022,273.32 - 工伤保险费 - 56,767.24 56,767.24 - 生育保险费 - 91,881.60 91,881.60 - （4）住房公积金 - 158,700.00 158,700.00 - （5）工会经
253、费和职工教育经费 103,587.93 303,857.94 314,032.73 93,413.14 （6）短期带薪缺勤 - - - - （7）短期利润分享计划 - - - - （8）非货币性福利 - - - - （9）其他短期薪酬 - - - - 合 计 3,018,748.78 25,090,263.41 25,328,266.52 2,780,745.67 3、 设定提存计划列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 基本养老保险费 - 1,895,839.50 1,895,839.50 - 失业保险费 - 55,974.60 55,974.60 - 合 计 - 1,951,8
254、14.10 1,951,814.10 - (十七) 应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 4,127.73 - 城建税 69,648.55 56,744.00 企业所得税 1,049,517.61 4,524,422.09 房产税 9,774.27 - 印花税 6,011.30 8,084.84 个人所得税 47,018.28 23,823.92 教育费及附加 13,636.81 24,318.86 地方教育费附加 36,112.16 16,212.57 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 90 税费项目 期末余额 年初余额 堤围防护费 - 12,638.65 合 计
255、1,235,846.71 4,666,244.93 (十八) 其他应付款 1、 按款项性质列示其他应付款 项 目 期末余额 年初余额 单位往来款 - 84,653.93 收取的保证金及押金、定金 10,000.00 100,000.00 其他 56,338.70 255,190.71 合计 66,338.70 439,844.64 2、 账龄超过一年的重要其他应付款 项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 佛山市庆明模具机械有限公司 10,000.00 质保金 合计 10,000.00 (十九) 一年内到期的非流动负债 项 目 期末余额 年初余额 一年内到期的长期借款 2,500,000.00
256、10,500,000.00 合 计 2,500,000.00 10,500,000.00 一年内到期的长期借款说明：见五、（二十）长期借款 (二十) 长期借款 1、 长期借款分类 项 目 期末余额 年初余额 抵押借款 10,000,000.00 12,500,000.00 合 计 10,000,000.00 12,500,000.00 长期借款分类的说明： 2015 年 11 月 18 日，本公司取得中国工商银行股份有限公司湛江分行抵押借款 1,500 万元，合同编号：湛江分营 2015 年中字第 500 号。期限自 2015年 11 月 18 日至 2018 年 11 月 16 日止，以本公
257、司房产及土地抵押，由公司、广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 91 游进、唐伟、宋亚养、詹爱东承担连带责任担保。截至 2016 年 12 月 31 日止，该借款余额 1,250 万元，其中一年内到期的长期借款余额为 250 万元，长期借款余额 1,000 万元。 抵押情况见五、（三十八）所有权或使用权收到限制的资产。 (二十一) 递延收益 项目 具体性质和内容 期末余额 年初余额 电饭煲“本土化”设计关键技术研究及产业化项目 与资产相关 40,000.00 - 与收益相关 71,555.57 - 电饭煲自动化生产技术改造项目 与资产相关补助 1,043,029.43 1,100,
258、000.00 与收益相关补助 - 991,304.35 小家电“自主创新及电子商务”产业化示范基地转型升级建设项目奖励资金 与收益相关补助 - 250,000.00 省级生产服务业发展专项资金-工业设计中心建设项目 与资产相关补助 964,071.08 1,000,000.00 与收益相关补助 186,666.67 1,306,666.67 广东省专业镇中小微企业服务平台建设项目 与收益相关补助 - 360,000.00 湛江财政科技专项竞争性分配项目资金-无漏烟的烟熏电饭锅产业化项目 与资产相关补助 46,666.65 66,666.67 广东省外贸转型升级示范基地建设专项资金 与资产相关补
259、助 - 8,884.62 省战略性新兴产业发展专项资金-物联网家电通用信息交互和控制技术研发及产业应用推广项目 与资产相关补助 224,833.31 262,833.33 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 92 项目 具体性质和内容 期末余额 年初余额 湛江市小家电工业设计公共服务平台建设项目 与资产相关补助 158,333.35 183,333.33 与收益相关补助 - - 湛江市财政资金科技专项竞争性分配项目-智能触屏电饭煲产业化项目 与资产相关补助 80,000.00 92,000.00 小家电产业综合标准化建设试点项目 与收益相关补助 - 14,400.00 硬质氧化生
260、产线补助项目 与资产相关补助 - 103,166.67 合 计 2,815,156.06 5,739,255.64 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 93 明细如下： 负债项目 年初余额 本期新增补助金额 本期计入 其他变动 期末余额 与资产相关 营业外收入金额 /与收益相关 电饭煲“本土化”设计关键技术研究及产业化项目 - 40,000.00 - - 40,000.00 与资产相关 - 184,000.00 112,444.43 - 71,555.57 与收益相关 电饭煲自动化生产技术改造项目 1,100,000.00 - 56,970.57 1,043,029.43 与资产
261、相关 991,304.35 - 991,304.35 - - 与收益相关 小家电“自主创新及电子商务”产业化示范基地转型升级建设项目奖励资金 250,000.00 - 250,000.00 - - 与收益相关 省级生产服务业发展专项资金-工业设计中心建设项目 1,000,000.00 - 35,928.92 - 964,071.08 与资产相关 1,306,666.67 - 1,120,000.00 - 186,666.67 与收益相关 广东省专业镇中小微企业服务平台建设项目 360,000.00 - 360,000.00 - - 与收益相关 湛江财政科技专项竞争性分配项目资金-无漏烟的烟熏电
262、饭锅产业化项目 66,666.67 - 20,000.02 - 46,666.65 与资产相关 广东省外贸转型升级示范基地建设专项资金 8,884.62 - 8,884.62 - - 与资产相关 省战略性新兴产业发展专项资金-物联网家电通用信息交互和控制技术研发及产业应用推广项目 262,833.33 - 38,000.02 - 224,833.31 与资产相关 湛江市小家电工业设计公共服务平台建设项目 183,333.33 - 24,999.98 - 158,333.35 与资产相关 湛江市财政资金科技专项竞争性分配项目-智能触屏92,000.00 - 12,000.00 - 80,000.
263、00 与资产相关 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 94 负债项目 年初余额 本期新增补助金额 本期计入 其他变动 期末余额 与资产相关 营业外收入金额 /与收益相关 电饭煲产业化项目 小家电产业综合标准化建设试点项目 14,400.00 - 14,400.00 - - 与收益相关 硬质氧化生产线补助项目 103,166.67 - 103,166.67 - - 与资产相关 合 计 5,739,255.64 224,000.00 3,148,099.58 - 2,815,156.06 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 95 递延收益的说明 （1） 电饭煲“本土化”
264、设计关键技术研究及产业化项目 根据湛江市财政局关于下达 2014 年度湛江市财政科技专项竞争性分配项目资金的通知（湛财工(2014)116 号），公司于 2016 年 2 月收到电饭煲“本土化”设计关键技术研究及产业化项目资金 32 万元，根据 2014 年度湛江市财政资金科技专项竞争性分配项目合作协议，公司与广东海洋大学对经费分别按政府资助经费的 70%和 30%进行分配，公司分配到资金 22.4 万元，其中 4万元属于与资产相关的政府补助， 18.4 万元属于与收益相关的政府补助，用于弥补本项目起止期间发生的相关费用支出。与资产相关的政府补助于 2016年度确认收益 0.00 元，2016
265、 年 12 月 31 日递延收益余额 40,000.00 元；与收益相关的政府补助于 2016 年度确认收益 112 ,444.43 元，2016 年 12 月 31 日递延收益余额 71,555.57 元。 （2） 电饭煲自动化生产技术改造项目 根据广东省财政厅关于下达 2014 年省级产业结构调整专项资金的通知（粤财工2014477 号）和湛江市财政局关于下达 2014 年省级产业结构调整专项资金的通知（湛财工2014146 号），公司于 2015 年 2 月收到电饭煲自动化生产技术改造项目资金 300 万元，其中 110 万属于与资产相关的政府补助，190 万属于与收益相关的政府补助，用
266、于弥补本项目起止期间发生的相关费用支出。2015 年度与资产相关的补助确认收益 0.00 元，与收益相关的补助确认收益 908,695.65 元；2016 年度与资产相关的补助确认收益 56,970.57元，2016 年 12 月 31 日递延收益余额 1,043,029.43 元；2016 年度与收益相关的补助确认收益 991,304.35 元，2016 年 12 月 31 日递延收益余额 0.00 元。 （3） 小家电“自主创新及电子商务”产业化示范基地转型升级建设项目奖励资金 根据广东省财政厅关于下达 2014 年省级中小企业发展专项资金（自主创新能力提升工程）项目资金预算的通知（粤财工
267、2014482 号）和湛江市财政局关于下达 2014 年省级中小企业发展专项资金（自主创新能力提升工程）项目资金预算的通知（湛财工2014138 号），公司于 2015 年 2 月收到产业化示范基地转型升级建设项目资金 80 万元，属于与收益相关的政府补助，用于弥补本项目起止期间发生的相关费用支出。2015 年度确认收益550,000.00 元，2016 年度确认收益 250,000.00 元。2016 年 12 月 31 日递延收益余额 0.00 元。 （4） 省级生产服务业发展专项资金工业设计中心建设项目 根据广东省财政厅关于下达 2015 年省级生产服务业发展专项资金的通知广东鸿智智能科
268、技股份有限公司 2016 年度报告 96 （粤财工2015177 号）和湛江市财政局关于下达 2015 年省级生产服务业发展专项资金的的通知（湛财工2015102 号），公司于 2015 年 12 月收到工业设计中心建设项目资金 240 万元，其中 100 万属于与资产相关的政府补助，140 万属于与收益相关的政府补助，用于弥补本项目起止期间发生的相关费用支出。2015 年度与资产相关的补助确认收益 0.00 元，与收益相关的补助确认收益93,333.33元；2016年度与资产相关的补助确认收益35,928.92元，2016 年 12 月 31 日递延收益余额 964,071.08 元；201
269、6 年度与收益相关的补助确认收益 1,120,000.00 元， 2016 年 12 月 31 日递延收益余额 186,666.67元。 （5） 广东省专业镇中小微企业服务平台建设项目 该项目属于广东省专业镇中小微企业服务平台建设项目资金，根据2013 年度广东省省级科技计划项目合作补充协议，广东海洋大学和公司均按照 50%的比例对资助经费进行分配，公司分配到资金 45 万元，属于与收益相关的政府补助，用于弥补本项目起止期间发生的相关费用支出。2015 年度确认收益90,000.00 元，2016 年度确认收益 360,000.00 元。2016 年 12 月 31 日递延收益余额 0.00
270、元。 （6） 湛江财政科技专项竞争性分配项目资金无漏烟的烟熏电饭锅产业化项目 根据湛江市科学技术局和湛江市财政局关于下达湛江市 2013 年度财政资金科技专项竞争性分配项目的通知（湛科（2013）111 号），企业于 2014 年 4月收到湛江财政科技专项竞争性分配项目资金无漏烟的烟熏电饭锅产业化项目资金 9.6 万元，属于与资产相关的政府补助。2014 年度确认收益12,800.00 元，2015 年度确认收益 19,200.00 元，2016 年度确认收益 9,600.00元。2016 年 12 月 31 日递延收益余额 54,400.00 元。 根据湛江市财政局关于下达 2014 年湛江
271、市科技计划已验收项目余款的通知（湛财工（2015）19 号），企业于 2015 年收到湛江市科技计划已验收项目余款无漏烟的烟熏电饭锅产业化项目金额 24,000.00 元，其中 0.4 万元属于与资产相关的政府补助，2 万元属于与收益相关的政府补助，用于弥补本项目起止期间发生的相关费用支出。2015 年度与资产相关的政府补助确认收益1,333.33 元，与收益相关的政府补助确认收益 20,000.00 元。2016 年度与资产相关的政府补助确认收益 20,000.02 元，2016 年 12 月 31 日递延收益余额46,666.65 元；与收益相关的政府补助已于 2015 年摊销完毕。 （7
272、） 广东省外贸转型升级示范基地建设专项资金 根据湛江市财政局关于安排 2012 年广东省外贸转型升级示范基地建设专项广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 97 资金的通知（湛财外（2013）14 号），企业于 2013 年 7 月收到广东省外贸转型升级示范基地建设专项资金 195,000.00 元，其中 31,174.00 元属于与资产相关的补助，163,826.00 元属于与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助 2014 年度确认收益 10,391.28 元，2015 年度确认收益 10,391.28 元，2016年度确认收益 8,884.62 元。2016 年 12 月 3
273、1 日递延收益余额 0.00 元；与收益相关的政府补助已于 2013 年确认收益。 （8） 省战略性新兴产业发展专项资金-物联网家电通用信息交互和控制技术研发及产业应用推广项目 根据广东省经济和信息化委员会和广东省财政厅关于下达第二批省战略性新兴产业发展专项资金（高端新型电子信息）项目计划的通知（粤经信创新（2011）912 号），企业于 2012 年 1 月收到资金 50 万元，其中 38 万元属于与资产相关的政府补助，12 万元属于与收益相关的政府补助，用于弥补本项目起止期间发生的相关费用支出。与资产相关的政府补助 2014 年度确认收益38,000.00 元，2015 年度确认收益 38
274、,000.00 元，2016 年度确认收益 38,000.02元。2016 年 12 月 31 日递延收益余额 224,833.31 元。与收益相关的政府补助已于 2013 年摊销完毕。 （9） 湛江市小家电工业设计公共服务平台建设项目 根据广东省财政厅关于下达 2012 年省级工业设计发展专项资金预算指标的通知（粤财工（2012）366 号）和湛江市财政局关于下达 2012 年省级工业设计发展专项资金预算指标的通知（湛财工（2012）119 号），企业于 2013年 1 月收到湛江市小家电工业设计公共服务平台建设专项资金 50 万元，其中25 万元属于与资产相关的政府补助，25 万元属于与收
275、益相关的政府补助，用于弥补本项目起止期间发生的相关费用支出。2014 年度与资产相关的补助确认收益 25,000.00 元，与收益相关的补助确认收益 90,909.09 元；2015 年度与资产相关的补助确认收益 90,909.09 元，与收益相关的补助确认收益 68,181.82元；2016 年度与资产相关的政府补助确认收益 24,999.98 元。2016 年 12 月31 日递延收益余额 158,333.35 元；与收益相关的政府补助已于 2015 年摊销完毕。 （10） 湛江市财政资金科技专项竞争性分配项目-智能触屏电饭煲产业化项目 根据湛江市财政局关于下达 2012 年度湛江市财政科
276、技专项竞争性分配项目资金的通知（湛财工（2012）151 号），企业于 2013 年 5 月收到湛江市财政资金科技专项竞争性分配项目-智能触屏电饭煲产业化项目资金 16 万元，其中 12 万元属于与资产相关的政府补助，4 万元属于与收益相关的政府补助，用于弥补本项目起止期间发生的相关费用支出。与资产相关的补助 2014 年度广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 98 确认收益 12,000.00 元，2015 年度确认收益 12,000.00 元，2016 年度确认收益12,000.00 元。2016 年 12 月 31 日递延收益余额 80,000.00 元；与收益相关的政府补助
277、已于 2013 年摊销完毕。 （11） 小家电产业综合标准化建设试点项目 根据广东省质量技术监督局广东省质监局关于下达 2013 年综合标准化建设试点项目的通知（粤质监标函201443 号），企业于 2014 年 12 月收到小家电产业综合标准化建设试点项目资金 3 万元，属于与收益相关的项目。2014年度确认收益 1,200.00 元，2015 年度确认收益 14,400.00 元，2016 年度确认收益 14,400.00 元。2016 年 12 月 31 日递延收益余额 0.00 元。 （12） 硬质氧化生产线补助项目 根据湛江市财政局“湛财工(2006)69号”关于下达2006年省级重
278、点企业技术中心产业结构调整专项资金预算指标的通知，公司于 2006 年 10 月收到硬质氧化生产线补助资金 350,766.67 元，属于与资产相关的政府补助。2014 年度及2015 年度确认收益 123,800.00 元，2016 年度确认收益 103,166.67 元。2016年 12 月 31 日递延收益余额 0.00 元。 (二十二) 股本 项 目 年初余额 本次变动增（+）减（） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总额 25,997,500.00 - - - 4,002,500.00 - 30,000,000.00 本期变动说明： 根据公司发起人协议及章程的规定
279、，公司申请整体变更为股份有限公司的，变更后注册资本为人民币 30,000,000.00 元，以湛江鸿智电器有限公司截至 2016 年 6 月 30日止经审计的所有者权益（净资产）人民币 42,471,621.89 元，按 1：0.706354 的比例折合股份总额 3,000 万股，每股面值 1 元，共计股本人民币 30,000,000.00 元投入，由原股东按原比例分别持有。净资产超过注册资本的部分计入资本公积。二 O 一六年九月八日经立信会计师事务所（特殊普通合伙）以信会师报字2016第 450187号验证。 (二十三) 资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 -
280、12,471,621.89 - 12,471,621.89 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 99 其他资本公积 200,000.00 1,397,808.99 1,532,400.00 65,408.99 合 计 200,000.00 13,869,430.88 1,532,400.00 12,537,030.88 本期变动说明： 本期增减包括：1，原股东以货币资金投入置换原实物出资 1,324,608.00 元、以货币资金投入补足原出资汇率差异及手续费差异等金额 73,200.99 元；2、本期申请整体变更为股份有限公司时以净资产折股时增加股本溢价金额 12,471,621
281、.89 元，同时以净资产折股时其他资本公积减少金额 1,532,400.00 元。 (二十四) 盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 12,998,750.00 3,001,887.94 12,998,750.00 3,001,887.94 合 计 12,998,750.00 3,001,887.94 12,998,750.00 3,001,887.94 本期发生变动说明： 1， 增加数为本期计提金额； 2， 减少数为本期申请整体变更为股份有限公司时以盈余公积折股净少金额。 (二十五) 未分配利润 项目 本期 上期 调整前上年末未分配利润 33,667,773.
282、79 90,537,406.48 调整年初未分配利润合计数 - - 年初未分配利润 33,667,773.79 90,537,406.48 加：本期归属于母公司的净利润 30,018,879.36 32,550,131.08 减：提取法定盈余公积金 3,001,887.94 - 应付股利 40,374,330.95 89,419,763.77 未分配利润转增资本 1,942,971.89 - 本年末余额 18,367,462.37 33,667,773.79 (二十六) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 251,982,049.04 186,
283、098,700.88 286,885,169.14 224,765,443.72 其他业务 2,069,311.17 1,297,333.83 9,353,410.55 2,679,983.50 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 100 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 合计 254,051,360.21 187,396,034.71 296,238,579.69 227,445,427.22 (二十七) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 1,425.00 146,028.50 城建税 759,419.42 816,916.30 教育费附加
284、 325,465.46 350,106.99 地方教育费附加 216,976.98 233,404.64 车船使用税 10,920.00 - 土地使用税 86,862.17 - 房产税 324,454.25 - 印花税 55,364.20 - 合 计 1,780,887.48 1,546,456.43 (二十八) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 出口业务费 4,651,947.27 5,251,821.92 薪酬福利费 2,092,005.31 2,276,236.12 运杂费 2,520,111.62 2,831,615.16 广告业务费 760,846.76 2,462,268.5
285、7 佣金 933,160.08 841,327.38 办公费 406,808.81 482,715.20 业务招待费 143,360.86 512,311.45 其他 1,156,096.13 2,057,167.10 合 计 12,664,336.84 16,715,462.90 (二十九) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 薪酬福利费 6,251,864.56 9,115,617.40 办公费 380,725.09 1,958,815.16 差旅费 810,773.42 1,217,015.27 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 101 项目 本期发生额 上期发生额
286、维修费 985,278.87 2,836,574.43 无形资产摊销 263,063.65 206,784.32 研发费用 9,279,595.82 4,101,968.14 业务招待费 414,263.10 512,139.29 折旧费 1,081,376.94 5,793,229.84 税费 309,816.20 1,276,355.53 中介费用 2,666,154.18 292,009.43 其他 1,322,890.26 917,785.40 合 计 23,765,802.09 28,228,294.21 (三十) 财务费用 类别 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,863,952
287、.77 2,517,447.67 减：利息收入 77,766.32 71,298.94 汇兑损益 -4,137,399.54 -3,765,232.22 其他 244,489.63 378,163.94 合 计 -2,106,723.46 -940,919.55 (三十一) 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -738,468.08 1,401,701.13 存货跌价损失 764,979.73 551,864.70 在建工程减值损失 - 114,529.93 合 计 26,511.65 2,068,095.76 (三十二) 投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 处置长期
288、股权投资产生的投资收益 - 13,006,893.56 银行理财产品收益 3,150.68 - 合 计 3,150.68 13,006,893.56 2015 年度投资收益系转让子公司优立美橡塑胶股权所得。 (三十三) 营业外收入 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 102 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 3,029.36 165,299.67 其中：处置固定资产利得 3,029.36 165,299.67 政府补助 4,707,021.48 4,405,971.41 其他 76,132.91 847,032.51 合 计 4,786,183.75 5,41
289、8,303.59 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 103 政府补助明细 项目 具体性质和内容 形式 取得时间 2016 年度 2015 年度 省战略性新兴产业发展专项资金-物联网家电通用信息交互和控制技术研发及产业应用推广 与资产相关补助 货币 2012 年 38,000.02 38,000.00 湛江市小家电工业设计公共服务平台建设专项资金 与资产相关补助 货币 2013 年 24,999.98 25,000.00 与收益相关补助 货币 2013 年 - 68,181.82 广东省外贸转型升级示范基地建设专项资金 与资产相关补助 货币 2013 年 8,884.62 10,
290、391.28 湛江市财政资金科技专项竞争性分配项目-智能触屏电饭煲产业化项目 与资产相关补助 货币 2013 年 12,000.00 12,000.00 2012 年度中小企业国际市场开拓资金 与收益相关补助 货币 2014 年 - - 2013 年中小企业国际市场开拓资金境外参展项目补助 与收益相关补助 货币 2014 年 - - 2012 年度广东省开拓国际市场专项资金项目资金 与收益相关补助 货币 2014 年 - - 湛江市商贸流通发展专项资金 与收益相关补助 货币 2014 年 - - 湛江市外贸出口退税征收专项资金 与收益相关补助 货币 2014 年 - - 广货网上行活动市场主体
291、奖励资金 与收益相关补助 货币 2014 年 - - 出口信用保险专项资金 与收益相关补助 货币 2014 年 - - 小家电产业综合标准化建设试点项目 与收益相关补助 货币 2014 年 14,400.00 14,400.00 湛江财政科技专项竞争性分配项目资金-无漏烟的烟熏电饭锅产业化项目资金 与资产相关补助 货币 2014 年 20,000.02 19,200.00 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 104 项目 具体性质和内容 形式 取得时间 2016 年度 2015 年度 外贸转型升级示范基地增育专项资金 与收益相关补助 货币 2015 年 - 52,000.00 科
292、学技术奖资金(智能触屏电饭煲产业化) 与收益相关补助 货币 2015 年 - 30,000.00 外贸进出口增长和应对贸易壁垒有贡献奖励金 与收益相关补助 货币 2015 年 - 70,000.00 2013 年度中小企业国际市开拓资金 与收益相关补助 货币 2015 年 - 109,636.00 湛江市科技计划已验收项目余款-无漏烟的烟熏电饭锅产业化项目 与资产相关补助 货币 2015 年 - 1,333.33 与收益相关补助 货币 2015 年 - 20,000.00 出口企业开拓国际市场专项资金（境内外展览项目） 与收益相关补助 货币 2015 年 - 25,000.00 出口企业开拓国
293、际市场专项资金（企业参展项目） 与收益相关补助 货币 2015 年 - 25,000.00 省级企业转型升级专项资金（两化融合管理体系） 与收益相关补助 货币 2015 年 - 100,000.00 科学技术奖资金（无漏烟的烟熏电饭锅研制及产业化） 与收益相关补助 货币 2015 年 - 20,000.00 广东省专业镇中小微企业服务平台建设项目 与收益相关补助 货币 2015 年 360,000.00 90,000.00 电饭煲自动化生产技术改造项目 与资产相关补助 货币 2015 年 56,970.57 - 与收益相关补助 货币 2015 年 991,304.35 908,695.65 小
294、家电“自主创新及电子商务”产业化示范基地转型升级建设项目奖励资金 与收益相关补助 货币 2015 年 250,000.00 550,000.00 省级扶持企业资金-公共服务平台建设项目 与收益相关补助 货币 2015 年 - 2,000,000.00 省级生产服务业发展专项资金-工业设计中心建设项目 与收益相关补助 货币 2015 年 1,120,000.00 93,333.33 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 105 项目 具体性质和内容 形式 取得时间 2016 年度 2015 年度 电饭煲“本土化”设计关键技术研究及产业化 与收益相关补助 货币 2016 年 112,4
295、44.43 - 湛江市科学技术局专利资助款 与收益相关补助 货币 2016 年 6,000.00 - 湛江市科技计划已验收项目余款-金属膜（铝质/陶瓷胆）电磁电饭煲产业化项目 与收益相关补助 货币 2016 年 26,000.00 - 湛江市财政资金科技专项竞争性分配项目-智能触屏电饭煲产业化项目 与收益相关补助 货币 2016 年 40,000.00 - 湛江市外贸转型升级示范基地培育项目（国外市场开拓） 与收益相关补助 货币 2016 年 9,800.00 - 2015 年外经贸发展专项资金(企业提升国际化经营能力事项) 与收益相关补助 货币 2016 年 94,540.00 - 广东省外
296、经贸稳增长调结构专项资金 与收益相关补助 货币 2016 年 150,000.00 - 家电基地资金项目(展会) 与收益相关补助 货币 2016 年 60,000.00 - 湛江市第二批工业企业救灾复产贷款贴息资金 与收益相关补助 货币 2016 年 247,000.00 - 硬质氧化生产线补助项目 与资产相关补助 货币 2006 年 103,166.67 123,800.00 湛江市第一批救灾复产贷款贴息资金 与收益相关补助 货币 2016 年 608,881.90 2016 年市科技局专利资助 与收益相关补助 货币 2016 年 6,700.00 解决 2013 年度引进高层次产业人才 与
297、收益相关补助 货币 2016 年 300,000.00 湛江市质量技术监督局拨入标准化战略资金 与收益相关补助 货币 2016 年 10,000.00 省级生产服务业发展专项资金-工业设计中心建设项与资产相关补助 货币 2015 年 35,928.92 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 106 项目 具体性质和内容 形式 取得时间 2016 年度 2015 年度 目 合 计 4,707,021.48 4,405,971.41 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 107 (三十四) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损失合计 421,522.7
298、3 7,777.67 其中：固定资产处置损失 421,522.73 7,777.67 对外捐赠 67,000.00 326,000.00 滞纳金及罚款 - 200.00 盘亏损失 110,372.25 47,010.55 其他 - 373,477.00 合 计 598,894.98 754,465.22 (三十五) 所得税费用 1、 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 4,666,006.29 5,938,717.63 递延所得税调整 30,064.70 357,645.94 合 计 4,696,070.99 6,296,363.57 2、 会计利润与
299、所得税费用调整过程 项 目 本期发生额 利润总额 34,714,950.35 按适用税率计算的所得税费用 5,207,242.55 子公司适用不同税率的影响 - 不得扣除的成本、费用和损失的影响 83,947.33 研发费及残疾人员工资加计扣除的影响 -595,118.89 非应税收入的影响 - 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 - 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 - 所得税费用 4,696,070.99 (三十六) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告
300、108 项目 本期发生额 上期发生额 收到往来款 1,846,841.12 41,349,401.76 政府补助收入 1,742,921.90 7,001,636.00 其他 95,598.86 203,486.28 合 计 3,685,361.88 48,554,524.04 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 支付期间费用 20,470,864.87 23,952,877.19 支付往来款 747,310.42 1,656,597.97 支付其他 311,489.63 329,814.38 合 计 21,529,664.92 25,939,289.54 3、
301、 收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助收入 40,000.00 2,104,000.00 收回理财产品的款项 10,003,150.68 - 合 计 10,043,150.68 2,104,000.00 4、 支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品 10,000,000.00 - 合 计 10,000,000.00 - (三十七) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 项目 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 30,018,879.36 32,550,131.08 加：资产减值准备 26,51
302、1.65 2,068,095.76 固定资产折旧、投资性房地产摊销 6,443,645.01 12,362,539.48 无形资产摊销 290,407.33 233,193.32 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益491,418.84 -157,522.00 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 109 项目 本期金额 上期金额 以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“”号填列） - - 财务费用（收益以“”号填列） -147,834.97 1,508,763.35 投资损失（收益以“”号填列）
303、 -3,150.68 -13,006,893.56 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 30,064.70 357,645.94 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） - - 存货的减少（增加以“”号填列） -3,274,041.44 7,076,781.36 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 25,827,709.62 -12,636,494.55 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -28,159,124.88 35,751,094.74 其他（注） -299,950.80 -97,537.27 经营活动产生的现金流量净额 31,244,533.74 66,009,79
304、7.65 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的年末余额 31,810,284.32 34,597,369.09 减：现金的期初余额 34,597,369.09 32,826,974.62 加：现金等价物的年末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 (2,787,084.77) 1,770,394.47 注：其他项目具体构成如下： 项目 本期金额 上期金额 资产类政府补助摊销（负数列示） -299,950.80 -229,724.61 经
305、营性保证金收回金额 - 132,187.34 合 计 -299,950.80 -97,537.27 2、 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 年初余额 一、现 金 31,810,284.32 34,597,369.09 其中：库存现金 18,055.40 57,238.18 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 110 项目 期末余额 年初余额 可随时用于支付的银行存款 31,050,615.60 34,207,276.88 可随时用于支付的其他货币资金 741,613.32 332,854.03 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、年末现金及现金
306、等价物余额 31,810,284.32 34,597,369.09 (三十八) 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末余额 受限原因 固定资产 5,954,904.22 抵押 无形资产 2,670,690.27 抵押 合 计 8,625,594.49 固定资产、无形资产抵押予中国工商银行湛江分行的情况如下： 借款余额 抵押物 权证编号 地址 抵押合同 抵押金额 30,500,000.00 房产 粤房地权证湛坡字第 0410000360 号 湛江市坡头区官渡镇石门管理区端山村茂湛高速公路西325 国道以北(二期厂房) 湛江分营 2015 年高抵字第 086 号 50,028,900.00 土
307、地 湛国用(2005)第40023 号 湛江市坡头区官渡镇广湛路高速路口西 湛江分营 2015 年高抵字第 085 号 18,658,200.00 (三十九) 外币货币性项目 1、 外币货币性项目 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 2,891,982.86 6.9370 20,061,685.10 欧元 - 7.3750 - 应收账款 其中：美元 4,381,731.34 6.9370 30,396,070.31 六、 合并范围的变更 本期无变化。 七、 在其他主体中的权益 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 111 本期不存在该情形。 八
308、、 关联方及关联交易 (一) 控制本公司的关联方情况 本公司的实际控制人为游进、陈建波、唐伟。 (二) 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 本公司的合营和联营企业情况 本公司报告期内无合营和联营企业。 (四) 其他关联方情况 其他关联方名称/自然人姓名 其他关联方与本公司的关系 广东京通投资有限公司 控股股东（2016 年 6 月后），实际控制人控制的公司 鸿智企业有限公司 原控股股东（2016 年 6 月前），实际控制人控制的公司 湛江市官渡光明电器有限公司 持股 20%的股东 湛江广盈投资中心(有限合伙) 持股 20%的股东 广州智合金属制
309、品有限公司 同受控制 广东亚投信息科技有限公司 宋亚养控制的企业 宋亚养 总经理、副董事长 陈建波 董事长 陈莹 董事、董事会秘书、财务总监 李华明 董事、副总经理 李玉辉 董事 招莹莹 监事会主席 (五) 关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 出售商品情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 鸿智企业有限公司 销售商品 12,184,475.45 48,992,731.04 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 112 广东亚投信息科技有限公司 销售商品 4,443.60 13,553.85 采购商品/接受服务情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额
310、 上期发生额 广东亚投信息科技有限公司 接受服务 - 1,941,747.57 广州智合金属制品有限公司 采购材料 5,464.82 - 2、 关联租赁情况 优立美橡塑胶作为出租方： 承租方名称 承租资产种类 本期发生额 上期发生额 广州智合金属制品有限公司 厂房 - 96,000.00 (六) 关联方应收应付情况 1、应收项目 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 坏账准备 坏账准备 应收账款 鸿智企业有限公司 23,420,315.85 1,171,015.79 其他应收款 广东京通投资有限公司 - - 8,965,120.40 - 湛江市官渡光明电器有限公司 - -
311、2,241,280.60 - 2、 应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额 应付账款 广东亚投信息科技有限公司 - 184,142.00 其他应付款 宋亚养 - 64,965.03 陈建波 - 17,728.90 九、 或有事项 本公司无需要披露的或有事项。 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 113 十、 承诺事项 本公司无需要披露的其他承诺事项。 十一、 资产负债表日后事项 1、利润分配情况 根据公司 2017 年 4 月 24 日召开的第一届董事会第四次会议决议，拟以公司总股本30,000,000 股为基数，按每股派发现金红利 0.6 元（含税），共分配股利
312、 18,000,000.00元，该议案尚需公司股东大会审议通过。 除以上情况外，本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。 十二、 其他重要事项说明 根据 2016 年 12 月 23 日的 2016 年第二次临时股东大会，为满足生产经营以及公司发展的需要，公司拟向银行申请综合授信额度不超过人民币 5000 万元，担保方式为：信用、保证以及资产抵押，目前，该授信额度正在办理过程中。 除以上情况外，本公司无需要披露的其他重要事项。 十三、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 1、 应收账款分类披露： 种 类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%）
313、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 38,654,124.54 100.00 2,391,949.16 6.19 36,262,175.38 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合 计 38,654,124.54 100.00 2,391,949.16 6.19 36,262,175.38 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 114 种类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信
314、用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 60,869,015.13 100.00 3,105,750.14 5.10 57,763,264.99 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合 计 60,869,015.13 100.00 3,105,750.14 5.10 57,763,264.99 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 36,237,166.54 1,811,858.33 5 1 至 2 年（含 2 年） 1,570,970.45 157,097.05 10 2 至 3
315、 年（含 3 年） 845,987.55 422,993.78 50 合 计 38,654,124.54 2,391,949.16 6.19 2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额-713,800.98 元。 3、 本期实际核销的应收账款情况： 本期无实际核销的应收账款。 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 HAMILTONBEACHBRANDS,INC. 4,533,351.84 11.73 226,667.59 SPECTRUMBRANDSLIMITED 4,388,430.76
316、11.35 219,421.54 MORPHYRICHARDSLIMITED 3,634,230.97 9.4 181,711.55 杭州松下厨房电器有限公司 3,343,926.19 8.65 167,196.31 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 115 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 SPECTRUMBRANDSCANADA,INC. 1,979,250.82 5.12 98,962.54 合计 17,879,190.58 46.25 893,959.53 5、 报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 6、 报告期无转移应收账款
317、且继续涉入形成的资产、负债的金额。 (二) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露： 种 类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按组合计提坏账准备的其他应收款 4,053,956.18 100.00 771,703.98 19.04 3,282,252.20 其中：组合 1 1,070,159.44 26.40 771,703.98 72.11 298,455.46 组合 2 2,983,796.74 73.60 - - 2,983,796.74 组合 3 - - - - - 单项金额虽
318、不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合 计 4,053,956.18 100.00 771,703.98 19.04 3,282,252.20 种 类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 116 种 类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按组合计提坏账准备的其他应收款 17,684,103.07 100.00 796,371.08 4.50 16,887,731.99 其
319、中：组合 1 2,548,094.64 14.41 796,371.08 31.25 1,751,723.56 组合 2 3,929,607.43 22.22 - - 3,929,607.43 组合 3 11,206,401.00 63.37 - - 11,206,401.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合 计 17,684,103.07 100.00 796,371.08 4.50 16,887,731.99 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 252,62
320、1.49 12,631.07 5 1 至 2 年（含 2 年） 14,440.38 1,444.04 10 2 至 3 年（含 3 年） 122,922.94 61,461.47 50 3 至 4 年（含 4 年） 38,257.84 30,606.27 80 4 至 5 年（含 5 年） 314,305.56 314,305.56 100 5 年以上 352,500.00 352,500.00 100 合 计 1,095,048.21 772,948.41 18.95 2、 按款项性质列示其他应收款 项 目 期末账面余额 年初账面余额 股权转让款 - 11,206,401.00 往来款 9,
321、785.21 1,500,000.00 出口退税款 2,983,796.74 3,929,607.43 保证金及押金 842,426.72 842,426.72 个人借款 - 9,000.00 其他 217,947.51 196,667.92 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 117 项 目 期末账面余额 年初账面余额 股权转让款 - 11,206,401.00 合 计 4,053,956.18 17,684,103.07 3、 无报告期已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在报告期又全额收回或转回，或在报告期收回或转回比例较大的其他应收款情况。 4、 报告期实际核销
322、的其他应收款情况如下： 本期无实际核销的其他应收款。 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收年末余额合计数的比例(%) 坏账准备 年末余额 应收出口退税款 出口退税 2,983,796.74 1 年以内 73.15 - 广东洛贝电子科技有限公司 质保金 300,000.00 5 年以上 7.36 300,000.00 江苏松桥电器有限公司 质保金 200,000.00 4 至 5 年 4.90 200,000.00 社保费 社保费 121,771.98 1 年以内 2.99 6,088.60 深圳市康佳电器有限公司 质保金 85,51
323、4.30 1 年以上 2.10 56,632.73 合计 3,691,083.02 - 90.49 562,721.33 6、 报告期无涉及政府补助的应收款项 7、 报告期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款 8、 报告期无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额 (三) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 251,982,049.04 186,098,700.88 286,885,169.14 224,765,443.72 其他业务 2,069,311.17 1,297,333.83 9,353,410.55 2,679,983.50
324、 合计 254,051,360.21 187,396,034.71 296,238,579.69 227,445,427.22 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 118 十四、 补充资料 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 非流动资产处置损益 -491,418.84 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 4,707,021.48 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资
325、时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - 非货币性资产交换损益 - 委托他人投资或管理资产的损益 - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - 债务重组损益 - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 3,150.68 单
326、独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - 对外委托贷款取得的损益 - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 - 受托经营取得的托管费收入 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -28,313.87 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 所得税影响额 -638,615.92 少数股东权益影响额（税后） - 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 119 项目 金额 合计 3,551,823.53 (二) 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益
327、（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 45.99% 1.00 1.00 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 40.55% 0.88 0.88 广东鸿智智能科技股份有限公司 （加盖公章） 二一七年四月二十四日 广东鸿智智能科技股份有限公司 2016 年度报告 120 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室