1、 贺斯特 NEEQ:839907 常州贺斯特科技股份有限公司 Changzhou Hystar Technology Inc.,Ltd 年度报告 2017 公 司年 度 大 事 记 2017 年 10 月 27 日，公司检测中心通过 CNAS/ 2017 年 9 月，公司“高热流密度微通道冷板”获 DLIAC 认可。 第二届中国军民两用技术创新应用大赛银奖。 2017 年 10 月，公司获评 2017 年度江苏省 2017 年 12 月，公司获评“2017 年（第 1 批）常州 “最具成长性高科技企业”。 市服务型制造示范企业”。 公告编号：2018-007 1 目录 第一节 声明与提示 .
2、3 第二节 公司概况 . 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 8 第四节 管理层讨论与分析 . 10 第五节 重要事项 . 18 第六节 股本变动及股东情况 . 22 第七节 融资及利润分配情况 . 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 26 第九节 行业信息 . 29 第十节 公司治理及内部控制 . 30 第十一节 财务报告 . 34 公告编号：2018-007 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、母公司、股份公司、贺斯特 指 常州贺斯特科技股份有限公司 贺斯特投资 指 常州贺斯特投资有限公司 常嘉投资 指 常州市常嘉股权投资合伙企业(有限合伙) 常程投资 指 常州市
3、常程股权投资合伙企业(有限合伙) 常耀投资 指 常州市常耀股权投资合伙企业(有限合伙) 微控科技 指 常州微控科技有限公司 维度设计 指 常州维度工业设计有限公司 霸狮腾纺织 指 常州霸狮腾特种纺织品有限公司 霸狮腾投资 指 常州霸狮腾投资有限公司 乾元山庄 指 常州乾元山庄生态旅游有限公司 股东大会 指 常州贺斯特科技股份有限公司股东大会 董事会 指 常州贺斯特科技股份有限公司董事会 监事会 指 常州贺斯特科技股份有限公司监事会 管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员等 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则
4、指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行) 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司章程、章程 指 常州贺斯特科技股份有限公司章程 主办券商、光大证券 指 光大证券股份有限公司 律师事务所 指 北京市兰台律师事务所 会计师事务所/天健会计师事务所 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公告编号：2018-007 3 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资
5、料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人葛鹰、主管会计工作负责人王庆文及会计机构负责人(会计主管人员)陶小琴保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、
6、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 是 备注:公司全体董事出席了审议本次年度报告的董事会会议(董事顾正平先生因公务不能现场出席会议，由董事曹建新先生代表出席)。 （3）豁免披露事项及理由 公司主要从事军品科研、生产与销售业务,部分信息涉及国家秘密,涉密信息主要包括公司与国内军方、军贸公司等单位签订的部分销售、采购、研制合同中的合同对方真实名称、产品具体型号名称、单价和数量、主要战术技术指标等内容,公司根据军工企业对外融资特殊财务信息披露管理暂行办法(科工财审2008702 号)的相关规定采取了脱密处理的方式进行披露。 【重要风险提示表】 重要风险事项名称
7、 重要风险事项简要描述 公司人才流失风险 公司通过培养和外聘聚集了一批环境控制系统及流体净化设备研究、公司管理和产品营销等方面的专业人才,这是公司核心竞争力的重要组成部分。虽然公司已经制定并实施了针对公司优秀人才的绩效激励制度,但随着市场竞争的加剧,行业对专业人才的需求与日俱增,仍不能排除优秀人才流失的风险。随着公司业务的快速扩张,公司对于专业人才和经营骨干的需求更为强烈,如果公司不能在稳定现有专业人才和骨干团队的基础上吸引更多优秀人才,或者造成人才流失,将对公司日常经营和长远发展产生不利影响。 公告编号：2018-007 4 公司经营管理风险 随着公司业务规模的不断扩大,业务范围的不断扩展,
8、公司需要对资源整合、市场开拓、质量管理、财务管理和内部控制等众多方面进行优化,这对公司治理及各部门工作的协调性、严密性和连续性将提出更高要求。如果公司的治理结构和管理层的管理水平不能适应公司发展需要,组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善,公司将面临经营管理风险。 应收账款发生坏账的风险 报告期末,公司应收账款净额为 5,172.79 万元,占本期末总资产比例为 45.40%。公司已按照既定会计政策在期末对应收账款计提了相应的坏账准备。但是,应收账款净额占总资产比例较高,如果客户出现财务状况恶化或无法按期付款的情况,将使公司面临坏账损失的风险,从而对公司的经营业绩和财务状况产
9、生不利影响。 存货余额较高导致存货损失的风险 报告期末,公司存货余额 2,864.17 万元,占本期末总资产比例为 25.14%,存货在资产中的占比较高,且随着公司业务收入增长而不断增加。公司的产品以非标定制系统为主,从物料采购、生产加工到发货安装等环节,各类存货的规模随着业务增加而均会有所增长,加之公司的环境控制系统产品涉及到下游客户的整体集成测试,往往验收时间较长,因此期末处于未完成验收状态的发出商品也相对较多。虽然,公司产品按订单组织设计和采购,存货均有对应的合同并按照合同取得了对方的预付款,但仍可能因客户投资项目进度的变化,导致合同变更甚至合同终止,存货余额的增长可能会对公司的经营业绩
10、产生不利影响。 政策调整风险 作为民营企业,公司抓住了军民融合发展的机遇,环控系统业务逐步扩张,但若国家对于民营企业参与国防科技的方式和支持政策发生调整或变化,将可能对公司环控系统产品业务造成不利影响,带来一定政策风险。 军工行业特有风险 军工行业的很多产品直接应用于实战或者军事训练,其对于产品质量和安全性能要求极高,一旦发生质量问题或故障将直接影响到军事成败甚至威胁生命安全,因此军工企业对于供应商的要求非常严格,必须达到其稳定性、安全性、高效性等标准,避免对国家安全和企业经营产生重大不利影响。对于军工产品的供应商而言,除了按客户要求完成产品生产提供优质服务外,最为重要的是全程保密,避免产品信
11、息、信息技术、客户信息被不法分子或间谍获取,从而保证国家财产和人民利益的安全。 关联方资金拆借 截至目前,公司的资本规模尚小,但业务发展迅速,资金需求较大,因此,向关联方霸狮腾纺织及实际控制人葛鹰、黄素华拆借资金,用于公司业务发展。截至报告期末,公司向霸狮腾纺织及实际控制人葛鹰、黄素华拆借资金的余额为 8,868,946.21 元,上期末余额为 14,645,686.50 元,减少 5,776,740.29 元。公司承诺将继续逐步消除对关联方的资金使用。 公司收入存在季节性波动 公司营业收入在会计年度内分布不均匀。公司主要客户为军工科研院所,产品定制化程度较高、相关技术质量要求严格。客户一般在
12、上半年就合同细节与供应商进行反复确认,并于二季度签订合同。合同一般约定供货方在下半年进行交付、验收。客 公告编号：2018-007 5 户通常会集中在第四季度对产品进行验收并支付相应货款。因此,造成公司每年第四季度收入确认比较集中的情形。 公司军工生产相关资质无法续期对公司持续经营的风险 公司目前军工生产资质齐全:保密单位资格证书、武器承制单位注册证书、武器装备科研生产许可证、国军标质量体系证书均在有效期内。但是如果公司发生泄密或其他重大不利事项,或者国家军工政策发生不利变化,将导致公司无法继续获得军工生产资质,将会对公司生产经营造成不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2
13、018-007 6 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 常州贺斯特科技股份有限公司 英文名称及缩写 Changzhou Hystar Technology Inc.,Ltd 证券简称 贺斯特 证券代码 839907 法定代表人 葛鹰 办公地址 常州市新北区黄河西路 291 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 王庆文 职务 董秘及财务总监 电话 0519-85960708-8009 传真 0519-85960708-8045 电子邮箱 wangqingwen 公司网址 联系地址及邮政编码 常州市新北区河海西路 538 号国展机电园 12#厂房 213215 公司指定信息披露
14、平台的网址 公司年度报告备置地 常州市新北区河海西路 538 号国展机电园 12#厂房董秘办 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 4 月 26 日 挂牌时间 2016 年 11 月 22 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C3464-制造业-通用设备制造业-烘炉、风机、衡器、包装等设备制造-制冷、空调设备制造 主要产品与服务项目 流体净化设备、环控系统 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 30,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 葛鹰 实际控制人 葛鹰与黄素华为公司的共同实际控制人 四
15、、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 913204117883512005 否 注册地址 常州市新北区黄河西路 291 号 否 注册资本 30,000,000.00 否 公告编号：2018-007 7 五、中介机构 主办券商 光大证券 主办券商办公地址 上海市静安区新闸路 1508 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 刘利亚、贺梦然 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、报告期后更新情况 适用 普通股股票转让方式 2018 年 1 月 15 日改为集合竞价。 公告编
16、号：2018-007 8 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 55,980,115.42 52,542,713.38 6.54% 毛利率% 40.40% 40.75% - 归属于挂牌公司股东的净利润 8,713,068.68 7,182,821.68 21.30% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,680,916.66 6,859,885.10 -17.19% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 18.59% 21.44% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利
17、润计算） 12.12% 20.48% - 基本每股收益 0.29 0.28 3.57% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 113,945,886.27 73,579,358.93 54.86% 负债总计 62,726,131.56 31,072,672.90 101.87% 归属于挂牌公司股东的净资产 51,219,754.71 42,506,686.03 20.50% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.71 1.42 20.42% 资产负债率（母公司） 54.72% 44.74% - 资产负债率（合并） 55.05% 42.23% - 流动比率 1.50 1.
18、83 - 利息保障倍数 8.93 18.02 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -22,804,399.25 -7,044,182.68 -223.73% 应收账款周转率 1.28 2.91 - 存货周转率 1.27 1.69 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 54.86% 104.45% - 营业收入增长率% 6.54% 40.74% - 净利润增长率% 21.30% 199.92% - 五、股本情况 公告编号：2018-007 9 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,00
19、0,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 0.00% 计入负债的优先股数量 0 0 0.00% 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 -11,101.74 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) 3,484,424.90 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 93,914.51 非经常性损益合计 3,567,237.67 所得税影响数 535,085.65 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 3,032,152.02 七、因会计政策变
20、更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-007 10 第四节管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 公司专注于“传热、传质”业务，通过多年与客户的紧密合作，在电子设备环境控制及流体净化方面积累了丰富的技术与应用经验，擅长解决微系统电子元件的高热流密度传热散热、特殊空间内的环境温湿度精确控制、面向海洋的耐环境换热、流体的在线净化处理与分析测量等问题，致力于为客户提供环境控制整体技术解决方案，提供设计、仿真、产品生产、质量安全检测技术服务。 公司环控系统产品客户量较大，并具有良好信誉度，流体净化设备在市场上也得到客户的高度认可。公司在微系统的高效换热（KW 级）、面向海
21、洋的抗恶劣环境换热、流体在线监测和精细净化等技术领域和相关产品有稳定市场的情况下不断的深入研发，始终保持技术和方案的领先地位。 公司致力于“服务型制造”，主要销售收入来源于个性化定制和总集成总承包。该类产品需要多学科知识的配合，对产品研发人员和生产人员有着非常高的要求，但同时个性化定制和总集成总承包产品利润率较高。公司通过上述定位，取得了较为理想的经营业绩。 报告期内，公司主要经营模式未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收
22、入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾 （一）经营计划 2017 年，面对复杂多变的外部环境，公司在董事会的正确领导下，通过管理层和员工的共同努力，克服了诸多不利因素，公司主营业务进一步夯实，各项经营指标得到快速提升。2017 年公司营业收入55,980,115.42 元、营业成本 33,362,788.32 元、营业利润 9,306,912.35 元、净利润 8,713,068.68 元，分别比上年度增长了 6.54%、7.16%、16.39%、21.30%。报告期内公司重点推进了以下工作： 1、落实并推进公司总体发展规划（2015 年-2019 年）。 报告期内
23、，是公司实施总体发展规划（2015 年-2019 年）的第三年。公司在军民融合、服务型制造、技术进步、质量管理、信息化建设等方面都取得了长足的进步： 1、以“科技创新”为引领，探索“军民融合”发展之路。公司紧紧抓住国家军民融合发展的机遇，重点推进“微系统的高效换热技术” 等高新技术在军用和民品之间的转换。 2、推进服务型制造。公司定位为“现代服务型制造业”。公司通过创新优化生产组织形式、运营管理方式和商业发展模式，不断增加服务要素在投入和产出中的比重，致力于个性化定制和总集成总承包。报告期内，公司服务型制造继续深入推进，完成多个项目，并获评“2017 年（第 1 批）常州市服务型制造示范企业”
24、。 3、持续增强研发实力，布局前沿技术的研究。报告期内，公司获评 2017 年度江苏省“最具成长性高科技企业”。一方面，公司做好新项目的研发，确保客户需求；另一方面，公司也在积极储备新技术， 公告编号：2018-007 11 加强与客户的交流和推广。 4、推进精细化管理，通过管理使产品质量得到了进一步提升，公司检测中心通过 CNAS/DILAC 的认可。 5、推进智能工厂的建设。报告期内，公司信息化建设进一步推进，实现内部局域网与生产检验检测设备的互联互通。 （二）行业情况 报告期内，随着军改的深入，部队机构精简、运行效率提高。而军民融合不断创新的宏观背景，有利于公司所处的电子设备环境控制系统
25、细分市场的发展。其市场需求呈稳定增长的态势。 （三）财务分析 1资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 2,183,364.52 1.92% 452,543.15 0.62% 382.47% 应收账款 51,727,914.04 45.40% 30,627,858.07 41.63% 68.89% 存货 28,641,738.05 25.14% 23,851,365.07 32.42% 20.08% 长期股权投资 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 固定资产 17,726,6
26、96.69 15.56% 14,472,547.39 19.67% 22.49% 在建工程 0.00 0.00% 592,879.59 0.81% -100.00% 短期借款 36,000,000.00 31.59% 0.00 0.00% - 长期借款 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% - - - - - - 资产总计 113,945,886.27 - 73,579,358.93 - 54.86% 资产负债项目重大变动原因 1、2017 年货币资金 2,183,364.52 元，较上年度增加 382.47%，是因为 2017 年新增其他货币资金-承兑保证金 150 万元。
27、 2、2017 年应收账款 51,727,914.04 元，较上年度增加 68.89%，是因为大部分产品在年底验收交付，根据合同约定下年度收款，形成应收。公司已按规定计提坏账准备。截止公告日已追回 1,700 余万，公司陆续追款。 3、2017 年新增短期借款 3,600 万元，是因为公司处于发展期，需要流动资金。 4、2017 年总资产 113,945,886.27 元，较上年度增加 54.86%，主要是公司新增短期银行贷款所致。 5、公司 2016 年度、2017 年度的资产负债率分别为 42.23%、55.05%，系公司新增短期银行贷款导致流动负债增加，使得报告期资产负债率呈现上升的趋势
28、。公司的资产负债率虽然有所上升，但仍处于正常水平，且流动资产中应收账款及存货占总资产的 70.54%，因此公司具备较强的长期偿债能力。 2营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 公告编号：2018-007 12 营业收入 55,980,115.42 - 52,542,713.38 - 6.54% 营业成本 33,362,788.32 59.60% 31,133,100.10 59.25% 7.16% 毛利率 40.40% - 40.75% - - 管理费用 9,594,371.28 17.14%
29、9,832,391.38 18.71% -2.42% 销售费用 2,751,120.68 4.91% 1,486,544.58 2.83% 85.07% 财务费用 1,274,139.76 2.28% 441,450.00 0.84% 188.63% 营业利润 9,306,912.35 16.63% 7,996,017.84 15.22% 16.39% 营业外收入 817,552.00 1.46% 428,750.00 0.82% 90.68% 营业外支出 17,239.23 0.03% 48,824.61 0.09% -64.69% 净利润 8,713,068.68 15.56% 7,182
30、,821.68 13.67% 21.30% 项目重大变动原因： 公司销售费用主要由工资社保、运费、售后服务维修费、差旅费及招待费等组成。销售费用 2017年度相比于 2016 年度增加了 126 万元，增长幅度达 85.07%，主要系工资社保、运费、招待费及售后服务维修费的增加所致。 公司财务费用主要系银行贷款利息支出和银行手续费。财务费用 2017 年度较 2016年度增加了 83.26 万元，增长幅度达 188.63%，主要系 2017 年度新增银行贷款 3,600 万元所致。 2017年营业外收入较 2016 年度增加了 38.88 万元，增长幅度达 90.68%,2017 年度营业外收
31、入主要为收到工业和信息产业转型升级专项资金 40 万元、小微企业发展专项资金 25 万元，促进实体经济发展专项资金5 万元，军民两用技术创新应用大赛银奖奖金 10 万元。2016 年度营业外收入主要为收到股改奖励 35 万元、新型学徒制补助 7.875 万元。公司 2017 年营业外支出较 2016 年度减少 3.16 万元，减少幅度达 64.69%，主要为 2016 年处置一台雕刻机和一辆别克轿车发生固定资产清理费 3.91 万元。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 54,409,354.10 51,771,153.08 5.10% 其他业务收入 1
32、,570,761.32 771,560.30 103.58% 主营业务成本 31,987,268.97 30,909,363.63 3.49% 其他业务成本 1,375,519.35 223,736.47 514.79% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 环控系统产品 53,769,183.17 96.05% 45,509,379.59 86.61% 流体净化设备 640,170.93 1.14% 6,261,773.49 11.92% 合计: 54,409,354.10 97.19% 51,771,153.08 98.53
33、% 按区域分类分析： 不适用 收入构成变动的原因： 公司属于通用设备制造行业，主营业务为流体净化设备制造和电子环境控制系统制造。主要产品分 公告编号：2018-007 13 为电子设备环控系统产品和流体净化设备两类。公司生产的环控系统产品主要用于特殊场合、特殊环境、特殊电子设备的冷却及环境控制，是公司目前最主要的业务收入来源，2016、2017 年度占主营业务收入的比例分别为 87.90%、98.82%，主要是因为 2017 年度公司的流体净化设备销量减少。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 客户 A 23,447,058.85 41.88
34、% 否 2 客户 B 6,727,934.70 12.02% 否 3 客户 N 4,627,435.90 8.27% 否 4 客户 M 2,881,529.18 5.15% 否 5 客户 I 2,856,138.89 5.10% 否 合计 40,540,097.52 72.42% - （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 北京凯博利机械有限公司 3,272,663.25 8.61% 否 2 常州复鑫焊接技术有限公司 2,560,683.76 6.73% 否 3 铜陵三佳铸造加工有限责任公司 2,132,237.61 5.61% 否 4 南京
35、侨思特机电科技有限公司 2,121,813.23 5.58% 否 5 常州天运连精密机械有限公司 1,540,432.90 4.05% 否 合计 11,627,830.75 30.58% - 3现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -22,804,399.25 -7,044,182.68 -223.73% 投资活动产生的现金流量净额 -8,021,248.20 -11,055,347.66 27.44% 筹资活动产生的现金流量净额 31,056,468.82 16,707,921.01 85.88% 现金流量分析： 报告期内经营活动产生的现金净
36、流量-2,280.44 万元，下降 1,576.02 万元。经营性现金流入方面：因为公司部分产品回款进度受行业付款政策和客户付款方式调整的影响，资金回笼放缓，经营性现金流入没有随着营业收入同步增长；经营性现金流出方面：支付职工薪酬和其他各项经营性费用支出增长较多，另外，随着营业收入增长公司缴纳各项税费有较大幅度上升，导致经营性现金流出有较大幅度上升，经营性现金净流量同比下降较多。 报告期内投资活动产生的现金净流量-802.12 万元，增加 303.41 万元，主要是购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金减少所致。 报告期内筹资活动产生的现金净流量 3,105.65 万元，增加 1,43
37、4.86 万元，主要系公司新增银行贷款 3,600 万元，归还企业拆借款 370 万元，支付利息 124.35 万元所致。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 常州微控科技有限公司、常州维度工业设计有限公司系我公司的全资子公司。 2017 年度常州微控科技有限公司营业收入 5,098,181.3 元，营业利润-751,694.26 元，净利润-1,156,348.72 元。 2017 年 公告编号：2018-007 14 常州维度工业设计有限公司无营业收入和营业成本，净利润-780.79 元，为管理费用和财务费用。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 （五）非标准审计意见说明
38、不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 公司因执行新企业会计准则导致的会计政策变更： 2017 年 12 月 25 日，财政部以财会【2017】30 号发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，利润表新增“资产处置收益”行项目，反映企业处置非流动资产的损益。本公司按照财政部的要求时间开始执行。执行关于修订印发一般企业财务报表格式的通知之前，本公司将处置非流动资产的利得或损失计入营业外收支。执行关于修订印发一般企业财务报表格式的通知之后， 本公司将处置非流动资产的利得或损失计入资产处置收益，并对可比期间的比较数据进行了调整。 （七）合并报表范围的变化情况 不适用 （八）
39、企业社会责任 报告期内，公司遵循“规范运作、创造价值、回报股东、奉献社会”的原则，在追求经济效益，回报股东的同时，注重环境保护与可持续发展，积极参加社会公益活动。 三、持续经营评价 2017 年，公司持续经营能力得到进一步提升，主要表现为：1、2017 年公司总资产增长率为 54.86%、营业收入增长率为 6.54%、净利润增长率为 21.30%。公司各项经济指标稳定增长。2、2017 年，公司购置了多台立式加工中心等加工设备和超声水浸检测系统、数字式振动控制系统等检验检测设备。技术改造投入总额超过 500 万元，公司生产和检验检测能力进一步增强。3、公司致力于海洋型电子设备环控系统产品的研发
40、，为海洋和岛礁环境量身定制的相关产品投入批量生产，成为公司新的经济增长点。未来几年，公司在该领域的市场将得到拓展、业务将得到快速提升。4、公司契合国家“军民融合”发展战略，着力推进高新技术在民用产品和军用产品之间的相互融合与转化，以科技创新为切入口，探索“军民融合”的发展之路，在军用产品和民用产品两个领域强调“军民融合、齐头并进”。未来几年，军民融合将形成全要素、多领域、高效益的深度发展格局。军民融合将给公司带来全新的发展机遇。 四、未来展望 适用 （一）行业发展趋势 公告编号：2018-007 15 （二）公司发展战略 在中国制造 2025 战略的指引下，公司以“军民融合”为主线，力争通过“
41、服务型制造”实现快速而健康的增长，并结合企业自身特点，致力于打造“服务型制造”的“贺斯特模式”：始终遵循专业方向，在环境控制领域不断提高和完善技术研发，通过完善的产品供应和系统集成的专业解决方案，持续提升自己的核心竞争力。在满足客户需求的同时，随着技术的革新和进步，不断加大自主知识产权和自有产品的研发和投入，提供更完善的环境控制系统和流体净化设备的整体解决方案和专业服务，实现服务与产品制造的交互推进发展。 （三）经营计划或目标 2018 年，公司在保证主营业务稳定增长的同时，将继续强化内部管理和成本控制，持续优化成本和费用。2018 年公司重点推进工作包括： 1、以“科技创新”为引领，探索“军
42、民融合”发展之路。推动高新技术在军工和民用之间相互融合和转化。 2、推进精细化管理，通过管理进一步提高产品质量，提升利润率。 3、推进智能工厂（车间）的建设。 4、推进以“学习型企业”为主题的企业文化建设。 5、加强资金管理，多渠道筹集资金。 （四）不确定性因素 公司发展战略的实施，需考虑外部宏观环境的因素。随着国家军民融合战略的深度发展，一方面军品市场将更开放，另一方面市场进入者增多，竞争将更加激烈。市场变化的因素，可能对公司发展战略的实施产生一定的影响。 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、公司人才流失风险 公司通过培养和外聘聚集了一批环境控制系统及流体净化设备研究、公司管理和
43、产品营销等方面的专业人才，这是公司核心竞争力的重要组成部分。虽然公司已经制定并实施了针对公司优秀人才的绩效激励制度，但随着市场竞争的加剧，行业对专业人才的需求与日俱增，仍不能排除优秀人才流失的风险。随着公司业务的快速扩张，公司对于专业人才和经营骨干的需求更为强烈，如果公司不能在稳定现有专我国目前已成为世界制冷企业的生产基地。一方面，国内空调、电冰箱等制冷电器的生产企业通过不断努力，其开发和制造水平不断提高，相当一部分企业通过了 ISO9001、QC080000 体系认证，一些优质企业通过了国外公司对质量体系的考察和产品鉴定，产品性能能够满足国外公司和消费者的要求；另一方面，基于对发达国家人力成
44、本较高以及接近原材料产地和目标市场等问题的考虑，一些国际大型冰箱、空调厂商也逐渐将生产基地转移到投资环境良好的中国，如美国的特灵、开利、约克，日本大金、三洋（松下）等国际知名企业不仅在中国建立了独资或合资企业，还纷纷在中国设立研发中心。由此可见，我国已成为全球制冷业的生产基地。 现代电子设备行业的快速发展，引发了对制冷及热控制需求问题的关注，体现在两个方面：一是组件和设备的热流密度呈现快速增长，芯片及组件“大功率、小型化”的发展趋势，带来的热集中、高热流密度问题，传统传热、散热技术面临挑战。二是如何保证芯片级、元件级、组件级及系统级的热可靠性，防止电子元器件的热失效。这就需要提供优化方案，解决
45、电子设备的高热流密度传热散热问题，实现特殊空间内的环境温、湿度精确控制。未来若干年，制冷及空调行业发展前景广阔。 电力是我国国民经济的基础性支柱行业，近年来，电力行业发展迅猛、产业结构不断升级。高精度过滤器对电力行业设备而言不可或缺，电力行业的迅猛发展为过滤器的推广和应用提供了坚实的基础。特别是近年来，国家不断加大核电和风电项目建设进程，这也为相应的专用过滤器提供了重大发展机遇。 公告编号：2018-007 16 业人才和骨干团队的基础上吸引更多优秀人才，或者造成人才流失，将对公司日常经营和长远发展产生不利影响。 应对措施：公司一方面通过建立健全内部保密制度来防止技术失密，另一方面通过合理的、
46、具有竞争力的薪酬制度和激励措施来巩固技术团队的稳定性，以保持公司在核心技术上的领先优势。 2、公司经营管理风险 随着公司业务规模的不断扩大，业务范围的不断扩展，公司需要对资源整合、市场开拓、质量管理、财务管理和内部控制等众多方面进行优化，这对公司治理及各部门工作的协调性、严密性和连续性将提出更高要求。如果公司的治理结构和管理层的管理水平不能适应公司发展需要，组织模式和管理制度未能随着公司规模的扩大而及时调整和完善，公司将面临经营管理风险。 应对措施：对于经营管理风险，公司将及时调整和优化公司管理架构，把握好公司架构的调整时机，选任适当的管理人员。公司将努力完善内部治理流程，通过对制度规章的优化
47、与更新，不断地调整与改进，以适应公司规模的持续扩大。 3、应收账款发生坏账的风险 报告期末，公司应收账款净额为 5,172.79 万元，占本期末总资产比例为 45.40%。公司已按照既定会计政策在期末对应收账款计提了相应的坏账准备。但是，应收账款净额占总资产比例较高，如果客户出现财务状况恶化或无法按期付款的情况，将使公司面临坏账损失的风险，从而对公司的经营业绩和财务状况产生不利影响。 应对措施：公司进一步完善应收账款管理和催收制度，强化客户信用调查和评估，组织专人进行管理，并加大对相关责任人的惩戒力度。同时加强对主营业务的管控力度，注重提升客户满意度，从而促进应收款回收速度。 4、存货余额较高
48、导致存货损失的风险 报告期末，公司存货余额 2,864.17 万元，占本期末总资产比例为 25.14%，存货在资产中的占比较高，且随着公司业务收入增长而不断增加。公司的产品以非标定制系统为主，从物料采购、生产加工到发货安装等环节，各类存货的规模随着业务增加而均会有所增长，加之公司的环境控制系统产品涉及到下游客户的整体集成测试，往往验收时间较长，因此期末处于未完成验收状态的发出商品也相对较多。虽然，公司产品按订单组织设计和采购，存货均有对应的合同并按照合同取得了对方的预付款，但仍可能因客户投资项目进度的变化，导致合同变更甚至合同终止，存货余额的增长可能会对公司的经营业绩产生不利影响。 应对措施：
49、一方面，提高公司各部门的成本意识，对产品设计、物料采购、生产加工等各个环节进行优化，降低零配件的库存；另一方面，加强与客户的沟通，密切配合客户项目的进度，及时消化各类存货。 5、政策调整风险 作为民营企业，公司抓住了军民融合发展的机遇，环控系统业务逐步扩张，但若国家对于民营企业参与国防科技的方式和支持政策发生调整或变化，将可能对公司环控系统产品业务造成不利影响，带来一定政策风险。 应对措施：公司继续加强市场开拓、技术开发和创新力度，保持现有产品结构的同时，紧紧抓住“军民融合”的契机，来实现销售收入和业务利润的增长。 6、军工行业特有风险 军工行业的很多产品直接应用于实战或者军事训练，其对于产品
50、质量和安全性能要求极高，一旦发生质量问题或故障将直接影响到军事成败甚至威胁生命安全，因此军工企业对于供应商的要求非常严格，必须达到其稳定性、安全性、高效性等标准，避免对国家安全和企业经营产生重大不利影响。对于军工产品的供应商而言，除了按客户要求完成产品生产提供优质服务外，最为重要的是全程保密，避免产品信息、信息技术、客户信息被不法分子或间谍获取，从而保证国家财产和人民利益的安全。 应对措施：公司根据业务发展的需要，及时购置相应的检验检测设备，提高检验检测能力，提高产 公告编号：2018-007 17 品的可靠性、降低故障率。同时公司把安全保密工作放在首位，按照国防科技工业局及保密法相关规定保守
51、国家秘密。 7、关联方资金拆借 截至目前，公司的资本规模尚小，但业务发展迅速，资金需求较大，因此，向关联方霸狮腾纺织及实际控制人葛鹰、黄素华拆借资金，用于公司业务发展。截至报告期末，公司向霸狮腾纺织及实际控制人葛鹰、黄素华拆借资金的余额为 8,868,946.21 元，上期末余额为 14,645,686.50 元，减少 5,776,740.29元。公司承诺将继续逐步消除对关联方的资金使用。 应对措施：加强资金管理，减少资金占用，加强应收账款的催收，逐步减少与关联方之间的资金拆借。 8、公司收入存在季节性波动 公司营业收入在会计年度内分布不均匀。公司主要客户为军工科研院所，产品定制化程度较高、相
52、关技术质量要求严格。客户一般在上半年就合同细节与供应商进行反复确认，并于二季度签订合同。合同一般约定供货方在下半年进行交付、验收。客户通常会集中在第四季度对产品进行验收并支付相应货款。因此，造成公司每年第四季度收入确认比较集中的情形。 应对措施：公司将不断丰富产品线，拓展应用领域，使产品订单形成互补局面，局部产品订单的下滑或订货周期变化的因素不会对整体的经营业绩产生冲击。 9、公司军工生产相关资质无法续期对公司持续经营的风险 公司目前军工生产资质齐全：保密单位资格证书、武器承制单位注册证书、武器装备科研生产许可证、国军标质量体系证书均在有效期内。但是如果公司发生泄密或其他重大不利事项，或者国家
53、军工政策发生不利变化，将导致公司无法继续获得军工生产资质，将会对公司生产经营造成不利影响。 应对措施：一方面公司加强各种资质的管理，提前安排好相关资质的续期工作，另一方面公司要始终把安全保密工作放在首位，按照国防科技工业局及保密法相关规定保守国家秘密。 （二）报告期内新增的风险因素 报告期内公司无新增风险因素。 公告编号：2018-007 18 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节 二(
54、一) 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节 二(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节 二(三) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 第五节 二(四) 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 - - 2销售产品、商品、提供或者接
55、受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4财务资助（挂牌公司接受的） 20,000,000.00 8,868,946.21 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6其他 36,200,000.00 36,107,650.00 总计 56,200,000.00 44,976,596.21 备注：1、公司 2018 年第一次临时股东大会审议批准公司在 2017 年度向霸狮腾纺织以不超过 6%的年化利率拆借资金，额度不超过 1,000 万元，向葛鹰、黄素华无息拆借资金，额度不超过 1,000 万元，额度均指余额。 2、其他事项 36,
56、200,000.00 元中 200,000.00 元为公司从关联方乾元山庄采购茶叶、绿化等、36,000,000.00 元霸狮腾为公司银行贷款做的担保。 （二）承诺事项的履行情况 1、股东对所持股份自愿锁定的承诺：（1）、控股股东及实际控制人葛鹰承诺在挂牌前直接或间接持有的股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为挂牌前所持股票的三分之一，解除转让 公告编号：2018-007 19 限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。（2）、股东葛鹰、葛新安、王庆文承诺自公司成立之日起一年内，所持公司股份不转让；在公司任职期间每年转让的股份数不超过本人所持有本公式股份总数的百分之二十五；如从
57、公司离职，离职后半年内不转让所持有的公司股份。 截止本报告披露之日，公司控股股东、实际控制人葛鹰及股东葛新安、王庆文自觉履行承诺事项，不存在违反上述承诺的情况。 2、关于避免同业竞争的承诺：为避免未来因发生同业竞争而损害公司及其他股东利益，控股股东及实际控制人、持有公司 5%以上的股东及董事、监事、高级管理人员和核心技术人员（兼任公司董事、监事）出具了避免同业竞争承诺书，具体承诺内容如下：本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或者以
58、任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权。本人在直接或间接持有公司股份期间，或转让本人直接或间接持有的公司股份六个月内，本承诺为有效承诺。 截止本报告披露之日，控股股东及实际控制人、持有公司 5%以上的股东及董事、监事、高级管理人员和核心技术人员（兼任公司董事、监事）自觉履行承诺事项，不存在违反上述承诺的情况。 3、公司主要股东出具了关于避免及规范关联交易及资金往来的承诺函，具体内容如下：“（1）、本人/本公司将诚信和善意履行作为贺斯特股东义务，尽量避免和减少与贺斯特（包括其控制的企业）之间的关联交易；对于无法避免或有合理理由存在的关联交易，将与贺斯特依法签订规范的关联交易协议，并按照有
59、关法律、法规、规章、其他规范性文件、公司章程和公司规章制度的规定履行批准程序；关联交易价格依照与无关联关系的独立第三方进行相同或相似交易时的价格确定，保证关联交易价格具有公允性；保证按照有关法律、法规和公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务；保证不利用关联交易非法转移贺斯特的资金、利润，不利用关联交易损害贺斯特及其他股东的利益。（2）、本人/本公司承诺在贺斯特股东大会对涉及本公司及本公司控制的其他企业的有关关联交易事项进行表决时，履行回避表决的义务。（3）、本人/本公司将不会要求和接受贺斯特给予的与其在任何一项市场公平交易中给予独立第三方的条件相比更为优惠的条件。（4）、除非本人/本公司不再
60、作为贺斯特的股东，本承诺始终有效；若本人/本公司违反上述承诺给贺斯特或其他股东造成损失，本人/本公司将以现金方式及时、足额承担全部赔偿责任。” 截止本报告披露之日，公司股东自觉履行承诺事项，不存在违反上述承诺的情况。 （三）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 其他货币资金 冻结 1,500,000.00 1.32% 系公司向银行存入银行承兑汇票保证金 总计 - 1,500,000.00 1.32% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 （四）自愿披露其他重要事项 公司资本规模较小，缺少厂房、土地等可抵押
61、的资产，因此融资渠道相对单一。但公司业务发展迅速，资金需求较大，因此，报告期内公司向关联方拆借资金，用于业务发展。 本报告期末，公司向霸狮腾纺织及实际控制人葛鹰、黄素华拆借资金的余额为 8,868,946.21 元。详见第十节之“八（二）关联交易情况”。此外，公司 2018 年第一次临时股东大会审议批准公司在 2017 公告编号：2018-007 20 年度向霸狮腾纺织以不超过 6%的年化利率拆借资金，额度不超过 1,000 万元，向葛鹰、黄素华无息拆借资金，额度不超过 1,000 万元。 公司的关联方基本情况如下： 1、主要关联自然人 名称 与本公司关系 葛鹰 控股股东，共同实际控制人、董事
62、长及总经理，合计持有公司股份 54.55% 黄素华 葛鹰配偶，共同实际控制人，通过贺斯特投资及常嘉投资持有 10.56%股份 葛新安 公司董事，持有公司 16.05%股份的自然人股东、实际控制人葛鹰的叔叔 王庆文 公司董事、财务总监、董事会秘书，持有公司 10%股份 李庆 董事、副总经理 陆建 董事、副总经理 顾正平 董事 艾军 董事 树成茂 监事 徐军 监事 蒋娟 监事 葛舟 总工程师，公司董事葛新安之子 2、主要关联法人 名称 与本公司关系 贺斯特投资 葛鹰、黄素华共同出资设立的公司，持有公司 9.33%股份 常嘉投资 葛鹰担任执行事务合伙人的合伙企业，持有公司 10.89%股份 常程投资
63、 葛鹰担任执行事务合伙人的合伙企业，持有公司 1.98%股份 常耀投资 葛鹰担任执行事务合伙人的合伙企业，持有公司 1.13%股份 微控科技 全资子公司 维度设计 全资子公司 星光机电 葛鹰控制并担任总经理的公司（已注销） 镇江实达 星光机电控制的公司、公司董事陆建担任董事的公司（已注销） 霸狮腾纺织 公司股东葛新安任监事的公司 常新纺织有限公司 公司股东葛新安担任董事的公司 常州新宏基纺织有限公司 公司股东葛新安担任董事的公司 常州市宏基纺织有限公司 公司股东葛新安担任执行董事的公司 常州市捷力纺织实业有限公司 公司股东葛新安持股 7.28%并担任董事长、执行董事、总经理的公司 公告编号：2
64、018-007 21 吐鲁番常新纺织有限公司 公司股东葛新安持股 20%，并担任董事的公司 常州富洋联合纺织器材有限公司 公司股东葛新安担任总经理的公司 常州安亨塑胶工程有限公司 公司股东葛新安担任董事的公司 常州天强资产管理有限公司 公司股东葛新安持股 10%且担任监事的公司 常州思成凯业精密制针有限公司 公司股东葛新安持股 6%的公司 四川西艾氟科技有限公司 公司股东葛新安担任监事的公司 张家港保税区捷诺进出口有限公司 公司股东葛新安担任监事的公司 常州协众电子有限公司 公司实际控制人葛鹰出资 33.33%，并担任监事的公司 乾元山庄 葛鹰母亲持股 25%并担任监事的公司 武汉蓝波光通讯科
65、技有限公司 公司财务总监王庆文持股 89.50%，并担任执行董事的公司 江苏江南农村商业银行股份有限公司 公司董事曹建新担任独立董事的公司 新城控股集团股份有限公司 公司董事曹建新担任独立董事的公司 北京安杰律师事务所 公司董事顾正平担任合伙人的律师事务所 注：公司财务总监王庆文出资的企业有共青城嘉逸投资管理合伙企业（有限合伙）、湖南山河科技股份有限公司，公司董事艾军出资的企业还有常州君源纺织科技有限公司等。 报告期内，为减少和规范关联交易，确保公司在存在重大关联交易的情况下独立运作，公司实施了一系列有针对性的措施： （1）规范关联交易的制度安排，为规范关联交易、有效防止股东及其关联方占用或者
66、转移公司资金、资产及其他资源行为的发生，公司通过制定章程、对外担保管理制度、关联交易管理办法等内控制度就关联交易的基本原则、决策程序、回避制度、以及对公司资金、资产及其他资源的使用、决策权限和程序等内容作出了具体规定。 （2）公司实际控制人、主要股东、董事、监事及高级管理人员为减少、规范与公司的关联交易事宜，维护公司及股东的合法权益，均出具了关于避免及规范关联交易及资金往来的承诺函 报告期内，公司根据公司法和公司章程等的规定，进一步建立健全股东会、董事会、监事会及其他公司治理方面的各项规章制度。公司在章程及股东大会议事规则、董事会议事规则中做了较为简单的审议关联交易事项要求规定，在关联交易决策
67、制度，对关联交易的审批程序等内容做出了具体规定并开始实施。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业未从事相同或相似的业务，未发生显失公平的关联交易。 公告编号：2018-007 22 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 3,083,333 10.28% - 3,083,333 10.28% 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 750,000 2.50% - 750,000 2.50% 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有
68、限售股份总数 26,916,667 89.72% - 26,916,667 89.72% 其中：控股股东、实际控制人 15,184,000 50.61% - 15,184,000 50.61% 董事、监事、高管 7,066,000 23.55% - 7,066,000 23.55% 核心员工 - - - - - 总股本 30,000,000 100% 0 30,000,000 100% 普通股股东人数 7 （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 葛鹰 15,1
69、84,000 - 15,184,000 50.61% 15,184,000 - 2 葛新安 4,816,000 - 4,816,000 16.05% 4,816,000 - 3 常州市常嘉股权投资合伙企业(有限合伙) 3,267,000 - 3,267,000 10.90% 2,178,000 1,089,000 4 王庆文 3,000,000 - 3,000,000 10.00% 2,250,000 750,000 5 常州贺斯特投资有限公司 2,800,000 - 2,800,000 9.33% 1,866,667 933,333 合计 29,067,000 0 29,067,000 96
70、.89% 26,294,667 2,772,333 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 葛鹰，公司共同实际控制人、董事长及总经理，合计持有公司股份 54.55%。 黄素华，葛鹰配偶，公司共同实际控制人，通过贺斯特投资及常嘉投资间接持有公司 10.56%股份。 葛新安，公司董事，持有公司16.05%股份的自然人股东、实际控制人葛鹰的叔叔。 王庆文，公司董事、财务总监、董事会秘书，持有公司 10%股份。 贺斯特投资，葛鹰、黄素华共同出资设立的公司，持有公司 9.33%股份。 常嘉投资，葛鹰担任执行事务合伙人的合伙企业，持有公司 10.90%股份。 二、 优先股股本基本情况 不适用
71、 公告编号：2018-007 23 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 葛鹰直接持有公司 15,184,000 股股份，持股比例 50.61%，系公司控股股东。葛鹰与其妻子黄素华持有贺斯特投资 100%股权，葛鹰与黄素华合计持有常嘉投资 46.31%股权且葛鹰担任执行事务合伙人，葛鹰持有常程投资 3.36%股权且担任执行事务合伙人，葛鹰持有常耀投资 5.92%股权且担任执行事务合伙人，常嘉投资、常程投资及常耀投资的合伙协议中均约定由执行事务合伙人对被投资企业行使表决权。 葛鹰先生，公司董事长、总经理，1970 年出生，中国国籍，无境外永久居住权，本科学历。1992 年 7月至 1
72、995 年 1 月，就职于常州吉诺尔电气集团公司，历任技术员、开发部部长。1995 年 2 月至 1997年 6 月，就职于常州制冷电器研究所，担任副所长。1997 年 7 月至 2006 年 5 月，就职于苏源集团常州宏基机电设备有限公司，担任技术副总。2006 年 6 月至 2016 年 4 月，就职于常州贺斯特科技有限公司，担任总经理。2016 年 4 月至今，就职于常州贺斯特科技股份有限公司，担任董事长、总经理。 （二）实际控制人情况 葛鹰与黄素华夫妇合计持有公司表决权占公司全部表决权的 73.95%，为公司的共同实际控制人。 实际控制人基本情况如下： 葛鹰先生，详见前述“控股股东情况
73、”。 黄素华女士，1976 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。1998 年 7 月至 1999 年 12 月，就职于常州豪杰电子有限公司，担任职员。2000 年 1 月至 2006 年 12 月，就职于苏源集团常州宏基机电设备有限公司，担任职员。2007 年 1月至 2010 年 10 月至 2016 年 4 月，就职于常州贺斯特科技有限公司，历任采购员、会计。2016 年 4 月至今，就职于常州贺斯特科技股份有限公司审计部，担任审计员。 公告编号：2018-007 24 第七节融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关
74、情况 不适用 三、 债券融资情况 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的特殊披露要求: 不适用 四、 间接融资情况 适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 短期借款 招商银行常州分行营业部 3,000,000.00 5.22% 2017.2.13-2018.2.12 否 短期借款 招商银行常州分行营业部 3,000,000.00 5.22% 2017.3.6-2018.3.2 否 短期借款 招商银行常州分行营业部 2,000,000.00 5.22% 2017.4.1-2018.3.29 否 短期借款 江苏江南农村商业银行股份有限公司 5,000,00
75、0.00 4.35% 2017.4.21-2018.4.21 否 短期借款 江苏江南农村商业银行股份有限公司 5,000,000.00 4.35% 2017.6.13-2018.6.13 否 短期借款 兴业银行常州支行营业部 8,000,000.00 4.79% 2017.9.14-2018.5.12 否 短期借款 江苏银行新丰街支行 5,000,000.00 4.35% 2017.9.30-2018.8.20 否 短期借款 江苏银行新丰街支行 1,000,000.00 5.22% 2017.10.17-2018.8.20 否 短期借款 江苏银行新丰街支行 4,000,000.00 4.35%
76、 2017.10.25-2018.8.20 否 合计 - 36,000,000.00 公告编号：2018-007 25 违约情况: 不适用 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 不适用 （二） 利润分配预案 适用 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 2.00 0.00 0.00 公告编号：2018-007 26 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 葛鹰 董事长、总经理 男 48 本科 2016.4-201
77、9.4 是 葛新安 董事 男 64 大专 2016.4-2019.4 否 王庆文 董事、董事会秘书、财务总监 男 50 本科 2016.4-2019.4 是 陆建 董事、副总经理 男 39 本科 2016.4-2019.4 是 李庆 董事、副总经理 男 44 大专 2016.4-2019.4 是 顾正平 董事 男 46 硕士 2016.4-2019.4 否 曹建新 董事 男 65 本科 2017.9-2019.4 否 树成茂 监事 男 33 本科 2016.4-2019.4 是 徐军 监事会主席 男 48 大专 2016.4-2019.4 是 蒋娟 监事 女 41 本科 2016.4-2019
78、.4 否 葛舟 总工程师 男 35 硕士 2016.4-2019.4 是 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事葛新安系公司董事、高级管理人员葛鹰的叔叔。公司董事葛新安系公司高级管理人员葛舟的父亲。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 葛鹰 董事长、总经理 15,184,000 0 15,184,000 50.61% 0 葛新安 董事 4,816,000 0 4,816,000 16.05% 0 王庆文 董
79、事、董事会秘书、财务总监 3,000,000 0 3,000,000 10.00% 0 陆建 董事、副总经理 0 0 0 0.00% 0 李庆 董事、副总经理 0 0 0 0.00% 0 顾正平 董事 0 0 0 0.00% 0 曹建新 董事 0 0 0 0.00% 0 树成茂 监事 0 0 0 0.00% 0 徐军 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 蒋娟 监事 0 0 0 0.00% 0 葛舟 总工程师 0 0 0 0.00% 0 合计 23,000,000 0 23,000,000 76.66% 0 公告编号：2018-007 27 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否
80、总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 曹建新 无 新任 董事 新任 艾军 董事 离任 无 辞职 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 新任董事曹建新：1970 年 11 月参加工作，曾任黑牡丹（集团）股份有限公司总经理（法人代表）、中共常州国家高新技术产业开发区党工委副书记、中共常州市新北区委副书记、常州国家高新技术产业开发区管委会副主任、常州出口加工管委会副主任、常州高新技术开发区发展（集团）总公司总经理、常州光阳机车有限公司董事长等职，现任江苏江南农村商业银行股份有限公司独立
81、董事，新城控股集团股份有限公司独立董事。先后获得常州市劳动模范、江苏省优秀企业家、纺织工业部有突出贡献的中青年管理专家、全国五一奖章、全国优秀经营管理者等荣誉，享受国务院特殊津贴专家。 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理类 20 16 生产类 81 79 技术类 28 36 销售类 6 7 财务类 8 6 员工总计 143 144 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 5 6 本科 36 39 专科 51 52 专科以下 51 47 员工总计 143 144 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人
82、数等情况： 公司按照中华人民共和国劳动法和国家及地方的有关法律法规，与员工签订劳动合同，并严格执行用工规定和社会保障制度。报告期内，公司的人力资源管理进入了相对规范的管理阶段，在人力资源的规划、招聘、培训、绩效管理和薪酬方面，进一步优化管理模式，加强对员工的业务培训，强化“传帮带”，深入推进绩效考核，充分调动员工的积极性。需公司承担费用的离退休职工人数为零。 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 公告编号：2018-007 28 核心员工： 不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： 不适用 核心人员变动情况： 公司实施“人才+项目”的培养模式，建立人才培养与科研
83、项目紧密结合的机制，以项目为依托，成果为支撑，推动青年创新人才的引进和培养。 报告期内，公司关键技术人员无变动。 关键技术人员情况如下： 1、李庆先生，公司董事、副总经理，未直接持有公司股份，通过常嘉投资持有公司 180,000股股份，占公司总股本的 0.6%。 2、葛舟先生，公司总工程师，未直接持有公司股份，通过常嘉投资持有公司 180,000 股股份，占公司总股本的 0.6%。 公告编号：2018-007 29 第九节行业信息 是否自愿披露 否 公告编号：2018-007 30 第十节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专门委员会 否 董事会
84、是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 自 2006 年有限公司设立以来，公司根据公司法和公司章程等的规定，逐步建立健全股东会、董事会、监事会及其他公司治理方面的各项规章制度。2016 年 4 月 5 日，有限公司整体变更为股份有限公司时，根据股份公司设立时各发起人签署的公司章程，公司设股东大会、董事会、监事会，公司高级管理人员设总经理、副总经理
85、、董事会秘书、财务总监和董事会任命的其他人员等。公司在实际运作过程中，基本能够按照公司法和公司章程的规定规范运作，虽然公司早期存在诸如部分三会会议记录内容不规范，记录存档不完整等事项，但在重大事项如历次股权转让、增资等，均履行了相关的决策程序，未发生损害股东、债权人及第三人合法权益的情形。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 目前，公司在公司治理方面的各项规章制度主要有公司章程、股东大会议事规则、董事会议议事规则、监事会议议事规则、对外担保管理办法、关联交易管理办法、对外投资管理办法、总经理工作细则、董事会秘书工作细则、投资者关系管理制度、信息披露管理制度、防范控
86、股股东及关联方资金占用管理制度等。公司自成立以来，股东大会、董事会、监事会均能够按照有关法律法规和公司章程规定依法规范运作，未出现违法违规情形。 公司章程及各项内部管理制度从制度层面上保证了现有公司治理机制能为所有股东提供合适的保护，保证股东充分行使知情权、参与权、质询权、表决权。公司章程并就股东的诉讼权、股东对股东大会的召集权、提案权、表决权等权利作出明确的规定。 公司董事会对公司治理机制的建设情况进行讨论和评估后认为，公司已建立了能给所有股东提供合适保护的公司治理机制，相应公司制度能保证股东尤其是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司已在制度层面上规定投资者关系管理、纠
87、纷解决机制、关联股东和董事回避制度，以及与财务管理、风险控制相关的内部管理制度。自股份公司设立以来，前述制度均能得以有效执行。同时，公司将根据发展需要，及时补充和完善公司治理机制，更有效地执行各项内部制度，更好地保护全体股东的利益。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司的重要决策均按照公司章程和相关议事规则的规定进行，履行了相应法律程序。截止报告期末，公司未出现违法、违规现象和重大缺陷，公司股东、董事、监事及高级管理人员均能按照要求出席相关会议，并履行相关权利义务。 公告编号：2018-007 31 4、公司章程的修改情况 报告期内，共修改公司章程 1 次，具体修改情况如
88、下： 2017 年 5 月 20 日，公司召开 2017 年第一次临时股东大会，作出决议同意变更经营范围，增加“精密机加工及铸造”。本次章程修改已于 2017年 6 月 5 日办理常州市工商行政管理局备案登记。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 2017 年 3 月 28 日,第一届董事会第四次会议审议通过了 2016 年董事会工作报告议案、2016 年度总经理工作报告议案、2016 年度报告及摘要议案、年度报告信息披露重大差错责任追究制度的议案、2016年度财务决算报告的议案、2017 年度财务预算报告的议案、2
89、016 年度利润分配及资本公积转增资本的议案、聘用 2017 年度财务审计机构的议案、预计公司 2017 年度日常性关联交易的议案、向招商银行常州分行营业部申请银行授信额度的议案、向江南农村商业银行常州新北支行申请银行授信额度的议案、向江苏银行常州新丰街支行申请银行授信额度的议案。 2017 年 5 月 5 日,第一届董事会第五次会议审议通过:变更公司经营范围并修订公司章程的议案、向兴业银行股份有限公司常州支行申请银行授信额度暨关联交易的议案。 2017 年 8 月 16 日,第一届董事会第六次会议审议通过:公司 2017 年半年度报告的议案、增补曹建新为公司董事、公司会计政策变更的议案、向中
90、国银行常州新北支行申请银行授信额度、对子公司常州维度工业设计有限公司增资的议案。 监事会 2 2017 年 3 月 28 日,第一届监事会第三次会议审议通过 2016 年度监事会工作报告、公司 2016 年度报告及摘要审核意见、预计公司 2017 年度日常性关联交易的议案。 2017 年 8 月 16 日,第一届监事会第四次会议审议通过公司 2017 年半年度报告审核意见的议案和公司会计政策变更的议案。 股东大会 3 2017 年 4 月 24 日,2016 年年度股东大 公告编号：2018-007 32 会审议通过 2016 年董事会工作报告、2016年度报告及摘要议案、年度报告信息披露重大
91、差错责任追究制度的议案、2016 年度财务决算报告的议案、2017 年度财务预算报告的议案、2016 年度利润分配及资本公积转增资本的议案、预计公司 2017 年度日常性关联交易的议案、向招商银行常州分行营业部申请银行授信额度的议案、向江南农村商业银行常州新北支行申请银行授信额度的议案、向江苏银行常州新丰街支行申请银行授信额度的议案。 2017 年 5 月 20 日,召开 2017 年度第一次临时股东大会并审议通过:变更公司经营范围并修订公司章程的议案、向兴业银行股份有限公司常州支行申请银行授信额度暨关联交易的议案。 2017 年 9 月 15 日,召开召开 2017 年度第二次临时股东大会并
92、审议通过: 增补曹建新为公司董事、向中国银行常州新北支行申请银行授信额度的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等符合法律、行政法规和公司章程的规定，公司股东大会和董事会能够按期召开，并对公司的重大决策事项作出决议，保证公司的正常运行。公司监事会能够较好地履行对公司生产经营及董事、高级管理人员的监督职责，保证公司治理的合法有效运行。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司严格按照公司法等相关法律法规的要求，建立了较为科学、完善的公司法人治理结构，并在股东大会、董事会、监事会、经
93、理层之间逐步形成了“各司其职、各负其责、相互制衡、协调发展”关系的现代公司法人规范治理制度。同时公司不断改进公司治理方案，强化管理层培训力度，提升管理层之专业技能、职业素养同时严格参照会计准则与税务部门要求，优化了财务部门的工作流程与标准，提升了公司财务风险控制能力与规范性。 （四）投资者关系管理情况 公司自挂牌以来，依据投资者关系管理制度，本着公平、公正、公开原则，平等对待全体投资者，保障所有投资者享有知情权及其他合法权益。对于潜在投资者，本着诚实信用原则，公司就经营状况、经营计划、经营环境、战略规划及发展前景等内容进行了客观、真实、准确、完整的介绍。同时在日常工作中，公司通过电话、电子邮件
94、等方式进行投资者互动交流关系管理，以确保和公司的股权投资人及潜在投资者之间形成畅通有效的沟通联系。 公告编号：2018-007 33 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 公司历次监事会会议的召集、通知、召开会议、表决程序、决议内容及会议记录等方面均严格按照公司法、公司章程及监事会议事规则的要求规范运行。 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立 公司所有业务均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业未从事相同或相似的业务，未发
95、生过显失公平的关联交易。 2、人员独立 公司人员管理独立、自主，公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等公司高级管理人员均不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中任职和兼职的情形。 3、资产独立 公司所有资产产权关系明晰，不存在被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况。公司拥有开展业务所需的技术、场所和必要设备、设施，公司核心技术和产品均具有自主知识产权。 4、机构独立 公司设置了独立的组织机构，股东大会、董事会、监事会运作规范，独立行使经营管理职权。公司拥有独立的经营和办公场所。公司各组织机构的设置、运行和管理均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 5、财
96、务独立 公司设有独立的财务会计部门，建立独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度；公司在银行独立开户，不存在与控股股东、实际控制人控制的其他企业共用银行账户的情形；公司依法独立纳税，不存在与控股股东、实际控制人控制的其他企业混合纳税的情况；公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形。 （三）对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体
97、体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。报告期内，公司未发生上述管理制度存在重大缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层，严格遵守了公司已经制定的信息披露管理制度，执行情况良好。截至报告期末，公司尚未建立年度报告重大差错
98、责任追究制度。公司已根据公司法、会计法、全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）等法律、法规及其他规范性文件的规定，于第一届董事会第四次会议审议通过了年报信息披露重大差错责任追究制度的议案，并已经 2016 年年度股东大会审议通过。 公告编号：2018-007 34 第十一节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 天健审20182-182 号 审计机构名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 审计报告日期 2018-04-18 注册会计师姓名 刘利亚、贺梦
99、然 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 天健审20182-182 号 常州贺斯特科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了常州贺斯特科技股份有限公司（以下简称贺斯特公司）财务报表，包括 2017年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贺斯特公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意
100、见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贺斯特公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 公告编号：2018-007 35 三、其他信息 贺斯特公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅
101、读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贺斯特公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贺斯特公
102、司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计
103、证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 公告编号：2018-007 36 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贺斯特公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我
104、们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贺斯特公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (六)就贺斯特公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 天健会计师事务所（特殊普通
105、合伙） 中国注册会计师：刘利亚 中国杭州 中国注册会计师：贺梦然 二一八年四月十八日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 公告编号：2018-007 37 流动资产： 货币资金 五、(一)1 2,183,364.52 452,543.15 结算备付金 - 0.00 0.00 拆出资金 - 0.00 0.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 0.00 0.00 衍生金融资产 - 0.00 0.00 应收票据 五、(一)2 7,855,675.72 0.00 应收账款 五、(一)3 51,727,914.04 30,627,858.0
106、7 预付款项 五、(一)4 2,156,700.71 1,072,603.80 应收保费 - 0.00 0.00 应收分保账款 - 0.00 0.00 应收分保合同准备金 - 0.00 0.00 应收利息 - 0.00 0.00 应收股利 - 0.00 0.00 其他应收款 五、(一)5 486,108.58 553,754.90 买入返售金融资产 - 0.00 0.00 存货 五、(一)6 28,641,738.05 23,851,365.07 持有待售资产 - 0.00 - 一年内到期的非流动资产 - 0.00 0.00 其他流动资产 五、(一)7 338,871.28 289,336.4
107、3 流动资产合计 - 93,390,372.90 56,847,461.42 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - 0.00 0.00 投资性房地产 - - - 固定资产 五、(一)8 17,726,696.69 14,472,547.39 在建工程 五、(一)9 0.00 592,879.59 工程物资 - 0.00 0.00 固定资产清理 - 0.00 0.00 生产性生物资产 - 0.00 0.00 油气资产 - 0.00 0.00 无形资产 五、(一)10 599,962.19
108、62,259.79 开发支出 - 0.00 0.00 商誉 - 0.00 0.00 长期待摊费用 五、(一)11 1,687,777.36 1,352,675.64 递延所得税资产 五、(一)12 541,077.13 251,535.10 其他非流动资产 - 0.00 0.00 非流动资产合计 - 20,555,513.37 16,731,897.51 公告编号：2018-007 38 资产总计 - 113,945,886.27 73,579,358.93 流动负债： - 短期借款 五、(一)13 36,000,000.00 0.00 向中央银行借款 - 0.00 0.00 吸收存款及同业存
109、放 - 0.00 0.00 拆入资金 - 0.00 0.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 0.00 0.00 衍生金融负债 - 0.00 0.00 应付票据 五、(一)14 3,000,000.00 0.00 应付账款 五、(一)15 7,770,610.77 9,783,087.05 预收款项 五、(一)16 36,260.00 151,060.00 卖出回购金融资产款 - 0.00 0.00 应付手续费及佣金 - 0.00 0.00 应付职工薪酬 五、(一)17 2,192,128.44 1,923,191.92 应交税费 五、(一)18 4,007,560.79 4
110、,196,623.06 应付利息 五、(一)19 30,884.99 0.00 应付股利 - 0.00 0.00 其他应付款 五、(一)20 9,181,186.57 15,018,710.87 应付分保账款 - 0.00 0.00 保险合同准备金 - 0.00 0.00 代理买卖证券款 - 0.00 0.00 代理承销证券款 - 0.00 0.00 持有待售负债 - 0.00 - 一年内到期的非流动负债 - 0.00 0.00 其他流动负债 - 0.00 0.00 流动负债合计 - 62,218,631.56 31,072,672.90 非流动负债： - 长期借款 - 0.00 0.00 应
111、付债券 - 0.00 0.00 其中：优先股 - 0.00 0.00 永续债 - 0.00 0.00 长期应付款 - 0.00 0.00 长期应付职工薪酬 - 0.00 0.00 专项应付款 - 0.00 0.00 预计负债 - 0.00 0.00 递延收益 五、(一)21 507,500.00 0.00 递延所得税负债 五、(一)12 0.00 0.00 其他非流动负债 - 0.00 0.00 非流动负债合计 - 507,500.00 0.00 负债合计 - 62,726,131.56 31,072,672.90 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五、(一)22 30,000,000.0
112、0 30,000,000.00 公告编号：2018-007 39 其他权益工具 - 0.00 0.00 其中：优先股 - 0.00 0.00 永续债 - 0.00 0.00 资本公积 五、(一)23 5,323,864.35 5,323,864.35 减：库存股 - 0.00 0.00 其他综合收益 - 0.00 0.00 专项储备 - 0.00 0.00 盈余公积 五、(一)24 1,780,665.20 794,109.27 一般风险准备 - 0.00 0.00 未分配利润 五、(一)25 14,115,225.16 6,388,712.41 归属于母公司所有者权益合计 - 51,219,
113、754.71 42,506,686.03 少数股东权益 - 0.00 0.00 所有者权益总计 - 51,219,754.71 42,506,686.03 负债和所有者权益总计 - 113,945,886.27 73,579,358.93 法定代表人：葛鹰主管会计工作负责人：王庆文会计机构负责人：陶小琴 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 - 2,129,095.88 370,729.88 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - 0.00 0.00 应收票据 - 7,855,675.72 0.00 应收账
114、款 十二、(一) 1 51,727,914.04 30,627,858.07 预付款项 - 1,952,879.21 1,056,789.80 应收利息 - 0.00 0.00 应收股利 - 0.00 0.00 其他应收款 十二、(一)2 334,486.00 373,754.90 存货 - 26,829,446.88 23,353,841.56 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - 0.00 0.00 其他流动资产 - 220,813.95 171,279.10 流动资产合计 - 91,050,311.68 55,954,253.31 非流动资产： 可供出售金融资产 - -
115、- 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十二、(一) 3 9,993,968.50 9,993,968.50 投资性房地产 - 0.00 0.00 固定资产 - 13,804,022.99 10,446,078.77 公告编号：2018-007 40 在建工程 - 0.00 592,879.59 工程物资 - 0.00 0.00 固定资产清理 - 0.00 0.00 生产性生物资产 - 0.00 0.00 油气资产 - 0.00 0.00 无形资产 - 444,787.98 62,259.79 开发支出 - 0.00 0.00 商誉 - 0.00 0.00 长期待
116、摊费用 - 1,509,723.14 989,646.24 递延所得税资产 - 541,077.13 251,535.10 其他非流动资产 - 0.00 0.00 非流动资产合计 - 26,293,579.74 22,336,367.99 资产总计 - 117,343,891.42 78,290,621.30 流动负债： 短期借款 - 36,000,000.00 0.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - 0.00 0.00 应付票据 - 3,000,000.00 0.00 应付账款 - 10,186,980.29 14,841,718.73 预收款项
117、 - 36,260.00 151,060.00 应付职工薪酬 - 1,639,230.47 1,492,819.60 应交税费 - 3,637,832.78 3,540,652.67 应付利息 - 30,884.99 0.00 应付股利 - 0.00 0.00 其他应付款 - 9,174,686.57 14,999,413.28 持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - 0.00 0.00 其他流动负债 - 0.00 0.00 流动负债合计 - 63,705,875.10 35,025,664.28 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - -
118、- 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - 507,500.00 0.00 递延所得税负债 - 0.00 0.00 其他非流动负债 - 0.00 0.00 非流动负债合计 - 507,500.00 0.00 公告编号：2018-007 41 负债合计 - 64,213,375.10 35,025,664.28 所有者权益： 股本 - 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 - 0.00 0.00 其中：优先股 - 0.00 0.00 永续债 - 0.00 0.00 资本公
119、积 - 5,323,864.35 5,323,864.35 减：库存股 - 0.00 0.00 其他综合收益 - 0.00 0.00 专项储备 - 0.00 0.00 盈余公积 - 1,780,665.20 794,109.27 一般风险准备 - - - 未分配利润 - 16,025,986.77 7,146,983.40 所有者权益合计 - 53,130,516.32 43,264,957.02 负债和所有者权益总计 - 117,343,891.42 78,290,621.30 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 55,980,115.42 52
120、,542,713.38 其中：营业收入 五、(二)1 55,980,115.42 52,542,713.38 利息收入 - 0.00 0.00 已赚保费 - 0.00 0.00 手续费及佣金收入 - 0.00 0.00 二、营业总成本 - 49,440,127.97 44,546,695.54 其中：营业成本 五、(二)1 33,362,788.32 31,133,100.10 利息支出 - 0.00 0.00 手续费及佣金支出 - 0.00 0.00 退保金 - 0.00 0.00 赔付支出净额 - 0.00 0.00 提取保险合同准备金净额 - 0.00 0.00 保单红利支出 - 0.0
121、0 0.00 分保费用 - 0.00 0.00 税金及附加 五、(二)2 413,004.08 332,513.62 销售费用 五、(二)3 2,751,120.68 1,486,544.58 管理费用 五、(二)4 9,594,371.28 9,832,391.38 财务费用 五、(二)5 1,274,139.76 441,450.00 资产减值损失 五、(二)6 2,044,703.85 1,320,695.86 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - 0.00 0.00 投资收益（损失以“”号填列） - 0.00 0.00 公告编号：2018-007 42 其中：对联营企业和合营企
122、业的投资收益 - 0.00 0.00 汇兑收益（损失以“-”号填列） - 0.00 0.00 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - - 其他收益 五、(二)7 2,766,924.90 - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - 9,306,912.35 7,996,017.84 加：营业外收入 五、(二)8 817,552.00 428,750.00 减：营业外支出 五、(二)9 17,239.23 48,824.61 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 10,107,225.12 8,375,943.23 减：所得税费用 五、(二)10 1,394,156.44 1,193,12
123、1.55 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 8,713,068.68 7,182,821.68 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - （一）按经营持续性分类： 0 0 1.持续经营净利润 - 8,713,068.68 7,182,821.68 2.终止经营净利润 - - - （二）按所有权归属分类： 0 0 少数股东损益 - 0.00 0.00 归属于母公司所有者的净利润 - 8,713,068.68 7,182,821.68 六、其他综合收益的税后净额 - 0.00 0.00 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - 0.00 0.00 (一)以后不能重分类进损益的其他综合
124、收益 - 0.00 0.00 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - 0.00 0.00 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - 0.00 0.00 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - 0.00 0.00 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - 0.00 0.00 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - 0.00 0.00 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - 0.00 0.00 4现金流量套期损益的有效部分 - 0.00 0.00 公告编号：2018-007 43 5外币财务报表折算差额 - 0.00
125、0.00 6其他 - 0.00 0.00 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - 0.00 0.00 七、综合收益总额 - 8,713,068.68 7,182,821.68 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 8,713,068.68 7,182,821.68 归属于少数股东的综合收益总额 - 0.00 0.00 八、每股收益： 0 0 （一）基本每股收益 - 0.29 0.28 （二）稀释每股收益 - 0.29 0.28 法定代表人：葛鹰主管会计工作负责人：王庆文会计机构负责人：陶小琴 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十二、(二) 54,15
126、7,405.20 52,542,713.38 减：营业成本 十二、(二) 31,589,276.70 31,707,513.10 税金及附加 - 364,894.94 256,621.29 销售费用 - 2,751,120.68 1,486,544.58 管理费用 - 8,478,602.79 8,656,558.12 财务费用 - 1,273,081.79 322,055.26 资产减值损失 - 2,004,092.13 1,365,708.93 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - 0.00 0.00 投资收益（损失以“”号填列） - 0.00 0.00 其中：对联营企业和合营企业
127、的投资收益 - 0.00 0.00 资产处置收益（损失以“-”号填列） - 0.00 0.00 其他收益 - 2,766,924.90 0.00 二、营业利润（亏损以“”号填列） - 10,463,261.07 8,747,712.10 加：营业外收入 - 817,552.00 428,750.00 减：营业外支出 - 17,239.23 48,824.61 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 11,263,573.84 9,127,637.49 减：所得税费用 - 1,398,014.54 1,186,544.82 四、净利润（净亏损以“”号填列） - 9,865,559.30 7,9
128、41,092.67 （一）持续经营净利润 - 9,865,559.30 7,941,092.67 （二）终止经营净利润 - - - 五、其他综合收益的税后净额 - 0.00 0.00 公告编号：2018-007 44 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - 0.00 0.00 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - 0.00 0.00 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - 0.00 0.00 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - 0.00 0.00 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - 0.00 0.00 2
129、可供出售金融资产公允价值变动损益 - 0.00 0.00 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - 0.00 0.00 4现金流量套期损益的有效部分 - 0.00 0.00 5外币财务报表折算差额 - 0.00 0.00 6其他 - 0.00 0.0 六、综合收益总额 - 9,865,559.30 7,941,092.67 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 39,319,710.60 29,885,026.99 客
130、户存款和同业存放款项净增加额 - 0.00 0.00 向中央银行借款净增加额 - 0.00 0.00 向其他金融机构拆入资金净增加额 - 0.00 0.00 收到原保险合同保费取得的现金 - 0.00 0.00 收到再保险业务现金净额 - 0.00 0.00 保户储金及投资款净增加额 - 0.00 0.00 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - 0.00 0.00 收取利息、手续费及佣金的现金 - 0.00 0.00 拆入资金净增加额 - 0.00 0.00 回购业务资金净增加额 - 0.00 0.00 收到的税费返还 - 0.00 0.00 收到其他与经营活动有关的现
131、金 五、(三)1 3,589,868.22 17,682,639.23 经营活动现金流入小计 - 42,909,578.82 47,567,666.22 公告编号：2018-007 45 购买商品、接受劳务支付的现金 - 37,396,261.91 29,070,446.74 客户贷款及垫款净增加额 - 0.00 0.00 存放中央银行和同业款项净增加额 - 0.00 0.00 支付原保险合同赔付款项的现金 - 0.00 0.00 支付利息、手续费及佣金的现金 - 0.00 0.00 支付保单红利的现金 - 0.00 0.00 支付给职工以及为职工支付的现金 - 14,651,056.25 1
132、1,677,988.84 支付的各项税费 - 4,981,481.03 581,591.62 支付其他与经营活动有关的现金 五、(三)2 8,685,178.88 13,281,821.70 经营活动现金流出小计 - 65,713,978.07 54,611,848.90 经营活动产生的现金流量净额 - -22,804,399.25 -7,044,182.68 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 0.00 0.00 取得投资收益收到的现金 - 0.00 0.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 3,923.07 0.00 处置子公司及其他营业单位收到的
133、现金净额 - 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 - 525,000.00 0.00 投资活动现金流入小计 - 528,923.07 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 8,500,171.27 11,055,347.66 投资支付的现金 - 0.00 0.00 质押贷款净增加额 - 0.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 0.00 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 五、(三)3 50,000.00 0.00 投资活动现金流出小计 - 8,550,171.27 11,055,347.66 投资活动产生的现金流量净额 - -8
134、,021,248.20 -11,055,347.66 三、筹资活动产生的现金流量： 0 0 吸收投资收到的现金 - 0.00 13,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 0.00 0.00 取得借款收到的现金 - 36,000,000.00 11,900,000.00 发行债券收到的现金 - 0.00 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 - 6,000,000.00 0.00 筹资活动现金流入小计 - 42,000,000.00 24,900,000.00 偿还债务支付的现金 - 0.00 7,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,2
135、43,531.18 492,078.99 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - 0.00 0.00 支付其他与筹资活动有关的现金 - 9,700,000.00 0.00 筹资活动现金流出小计 - 10,943,531.18 8,192,078.99 筹资活动产生的现金流量净额 - 31,056,468.82 16,707,921.01 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 0.00 0.00 公告编号：2018-007 46 五、现金及现金等价物净增加额 - 230,821.37 -1,391,609.33 加：期初现金及现金等价物余额 - 452,543.15 1,844,152.
136、48 六、期末现金及现金等价物余额 - 683,364.52 452,543.15 法定代表人：葛鹰主管会计工作负责人：王庆文会计机构负责人：陶小琴 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 31,533,745.90 29,885,026.99 收到的税费返还 - 0.00 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 - 3,589,463.09 16,893,187.49 经营活动现金流入小计 - 35,123,208.99 46,778,214.48 购买商品、接受劳务支付的现金 - 35,666,9
137、34.23 31,989,894.43 支付给职工以及为职工支付的现金 - 10,792,212.43 8,938,898.96 支付的各项税费 - 4,257,692.61 577,733.52 支付其他与经营活动有关的现金 - 8,559,445.94 11,987,432.36 经营活动现金流出小计 - 59,276,285.21 53,493,959.27 经营活动产生的现金流量净额 - -24,153,076.22 -6,715,744.79 二、投资活动产生的现金流量： 0 收回投资收到的现金 - 0.00 0.00 取得投资收益收到的现金 - 0.00 0.00 处置固定资产、无
138、形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 3,923.07 0.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 - 525,000.00 0.00 投资活动现金流入小计 - 528,923.07 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 7,123,949.67 11,012,836.55 投资支付的现金 - 0.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 0.00 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 - 50,000.00 0.00 投资活动现金流出小计 - 7,173,949.67 11,012,83
139、6.55 投资活动产生的现金流量净额 - -6,645,026.60 -11,012,836.55 三、筹资活动产生的现金流量： 0 吸收投资收到的现金 - 0.00 13,000,000.00 取得借款收到的现金 - 36,000,000.00 10,900,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 6,000,000.00 0.00 筹资活动现金流入小计 - 42,000,000.00 23,900,000.00 偿还债务支付的现金 - 0.00 6,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,243,531.18 492,078
140、.99 公告编号：2018-007 47 支付其他与筹资活动有关的现金 - 9,700,000.00 0.00 筹资活动现金流出小计 - 10,943,531.18 7,192,078.99 筹资活动产生的现金流量净额 - 31,056,468.82 16,707,921.01 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 0.00 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 - 258,366.00 -1,020,660.33 加：期初现金及现金等价物余额 - 370,729.88 1,391,390.21 六、期末现金及现金等价物余额 - 629,095.88 370,729.88 公告编号：20
141、18-007 48 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 0.00 0.00 0.00 5,323,864.35 0.00 0.00 0.00 794,109.27 0.00 6,388,712.41 0.00 42,506,686.03 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
142、.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 同一控制下企业合并 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年期初余额 30,000,000.00 0.00 0.00 0.00 5,323,864.35 0.00 0.00 0.00 794,109.27
143、 0.00 6,388,712.41 0.00 42,506,686.03 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 986,555.93 0.00 7,726,512.75 0.00 8,713,068.68 （一）综合收益总额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 8,713,068.68 0.00 8,713,068.68 （二）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
144、 0.00 0.00 0.00 1股东投入的普通股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2其他权益工具持有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3股份支付计入所有者权益的金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
145、 0.00 0.00 0.00 0.00 公告编号：2018-007 49 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 986,555.93 0.00 -986,555.93 0.00 0.00 1提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 986,555.93 0.00 -986,555.93 0.00 0.00 2提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3对所有者（或股东）的分配 0
146、.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1资本公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2盈余公积转增资本
147、（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1本期提取 0.00 0
148、.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本年期末余额 30,000,000.00 0.00 0.00 0.00 5,323,864.35 0.00 0.00 0.00 1,780,665.20 0.00 14,115,225.16 0
149、.00 51,219,754.71 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 258,319.20 0.00 2,065,545.0.00 22,323,864.35 公告编号：2018-007 50 15 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.
150、00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 同一控制下企业合并 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 二、本年期初余额 20,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 258,319.20 0.00 2,0
151、65,545.15 0.00 22,323,864.35 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 10,000,000.00 0.00 0.00 0.00 5,323,864.35 0.00 0.00 0.00 535,790.07 0.00 4,323,167.26 0.00 20,182,821.68 （一）综合收益总额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 7,182,821.68 0.00 7,182,821.68 （二）所有者投入和减少资本 10,000,000.00 0.00 0.00 0.00 3,000,000.0
152、0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 13,000,000.00 1股东投入的普通股 10,000,000.00 - - - 3,000,000.00 - 0.00 - - - - 0.00 13,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3股份支付计入所有者权益的金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4其他 0.00 0.
153、00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 794,109.27 0.00 -794,109.27 0.00 0.00 1提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 794,109.27 0.00 -794,109.27 0.00 0.00 2提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
154、0.00 3对所有者（或股东）的分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 公告编号：2018-007 51 （四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 2,323,864.35 0.00 0.00 0.00 -258,319.20 0.00 -2,065,545.15 0.00 0.00 1资本公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.0
155、0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2盈余公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 3盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4其他 0.00 0.00 0.00 0.00 2,323,864.35 0.00 0.00 0.00 -258,319.20 0.00 -2,065,545.15 0.00 0.00
156、（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 2本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 （六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 四、本年期末余额 30,00
157、0,000.00 0.00 0.00 0.00 5,323,864.35 0.00 0.00 0.00 794,109.27 0.00 6,388,712.41 0.00 42,506,686.03 法定代表人：葛鹰主管会计工作负责人：王庆文会计机构负责人：陶小琴 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 - - - 5,323,864.35 0.00 - - 794,109.27 - 7,146,983.
158、40 43,264,957.02 加：会计政策变更 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 0.00 其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 0.00 二、本年期初余额 30,000,000.00 0.00 0.00 0.00 5,323,864.35 0.00 0.00 0.00 794,109.27 - 7,146,983.40 4
159、3,264,957.02 公告编号：2018-007 52 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 986,555.93 - 8,879,003.37 9,865,559.30 （一）综合收益总额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 9,865,559.30 9,865,559.30 （二）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 0.00 1股东投入的普通股 0.00 0
160、.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 0.00 2其他权益工具持有者投入资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 0.00 3股份支付计入所有者权益的金额 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 0.00 4其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
161、0.00 986,555.93 - -986,555.93 0.00 1提取盈余公积 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 986,555.93 - -986,555.93 0.00 2提取一般风险准备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 0.00 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 4其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 0.00 （四）所有者权益内部结转 0.00 0.0
162、0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 0.00 1资本公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 0.00 2盈余公积转增资本（或股本） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 0.00 3盈余公积弥补亏损 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 0.00 4其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0
163、.00 0.00 - 0.00 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 0.00 1本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 0.00 2本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 0.00 公告编号：2018-007 53 （六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 0.00 四、本年期末余额
164、 30,000,000.00 0.00 0.00 0.00 5,323,864.35 0.00 0.00 0.00 1,780,665.20 - 16,025,986.77 53,130,516.32 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - 0.00 0.00 - - 258,319.20 - 2,065,545.15 22,323,864.35 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 0.00 前期差错更正
165、 - - - - - - - - - - - 0.00 其他 - - - - - - - - - - - 0.00 二、本年期初余额 20,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 258,319.20 - 2,065,545.15 22,323,864.35 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 10,000,000.00 0.00 0.00 0.00 5,323,864.35 0.00 0.00 0.00 535,790.07 - 5,081,438.25 20,941,092.67 （一）综合收益总额 - - - - - - - -
166、- - 7,941,092.67 7,941,092.67 （二）所有者投入和减少资本 10,000,000.00 0.00 0.00 0.00 3,000,000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 13,000,000.00 1股东投入的普通股 10,000,000.00 - - - 3,000,000.00 - - - - - - 13,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 0.00 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 0.00 4其他 - - - - - - - -
167、 - - - 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 794,109.27 - -794,109.27 0.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - 794,109.27 - -794,109.27 0.00 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - 0.00 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-007 54 4其他 - - - - - - - - - - - 0.00 （四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00
168、2,323,864.35 0.00 0.00 0.00 -258,319.20 - -2,065,545.15 0.00 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 0.00 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 0.00 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 0.00 4其他 - - - - 2,323,864.35 0.00 0.00 0.00 -258,319.20 - -2,065,545.15 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.
169、00 0.00 - 0.00 0.00 1本期提取 - - - - - - - - - - - 0.00 2本期使用 - - - - - - - - - - - 0.00 （六）其他 - - - - - - - - - - - 0.00 四、本年期末余额 30,000,000.00 0.00 0.00 0.00 5,323,864.35 0.00 0.00 0.00 794,109.27 - 7,146,983.40 43,264,957.02 公告编号：2018-007 55 财务报表附注 常州贺斯特科技股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 常州贺
170、斯特科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由潘琴雯、葛鹰、刘文金投资设立，于2006 年 4 月 26 日在常州市工商行政管理局登记注册，公司总部设于江苏省常州市，现持有统一社会信用代码为 913204117883512005（1/1）的营业执照，注册资本 3,000 万元整,股份总数 3,000 万股（每股面值 1 元）。公司股票于 2016 年 11 月 22 日起在全国中小企业股份转让系统挂牌，证券简称：贺斯特，证券代码：839907。 本公司属制造行业。主要经营活动为高压交直流输变电设备及配件、精密在线检测仪器（除计量器具）、计算机及其外围设备、特种制冷设备、液压过滤设备、红外光电
171、系统设备的制造、销售、技术研发、咨询及转让；软件的开发、销售、技术咨询及转让。 本财务报表业经公司 2018 年 4 月 18 日第一届第八次董事会批准对外报出。 本公司将常州微控科技有限公司一家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易
172、或事项制定了具体会计政策和会计估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 公告编号：2018-007 56 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财
173、务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 母公
174、司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照企业会计准则第 33 号合并财务报表编制。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 外币业务折算 外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额
175、外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 公告编号：2018-007 57 (九) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性
176、金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在
177、活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款
178、承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照企业会计准则第13 号或有事项确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；
179、持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与 公告编号：2018-007 58 账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有
180、的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间
181、，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或
182、负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 公告编号：2018-007 59 (2) 对于持有至到期投资
183、、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： 债务人发生严重财务困难； 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财
184、务困难的债务人作出让步； 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；
185、若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的
186、，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 公告编号：2018-007 60 (十) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的应收款项，是指单项金额 100 万元以上(含 100 万元)的应收账款和单项金额 50 万元以上(含 50万元)的其他应收款
187、。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 合并范围内关联往来组合 经测试未发生减值的，不计提坏账准备 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款 计提比例(%) 其他应收款 计提比例(%) 1 年以内（含，下同） 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 30.00 30.00 3-4 年 50.00 50.00 4-5 年 80.00 80.00
188、5 年以上 100.00 100.00 3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (十一) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 公告编号：
189、2018-007 61 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提
190、或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 (十二) 划分为持有待售的非流动资产或处置组 1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类 公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。 公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，
191、且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。 因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：（1）买方或其他方意外设定导致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年内顺利化解延期因素；（2）因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。 2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量 (
192、1) 初始计量和后续计量 公告编号：2018-007 62 初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差额，计入当期损益。 对于持有待售
193、的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。 (2) 资产减值损失转回的会计处理 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。 后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在
194、划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。 持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 (3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后
195、的金额；2) 可收回金额。 终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 (十三) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够 公告编号：2018-007 63 控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权
196、益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额
197、，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公
198、允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按企业会计准则第 12 号债务重组确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按企业会计准则第 7 号非货币性资产交换确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资
199、单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资， 公告编号：2018-007 64 采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
200、 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易
201、作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (十四) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 机器设备 年限平均法 5-12 5 7.92-19.00 工具用具 年限平均法 5 5
202、 19.00 运输工具 年限平均法 5 5 19.00 电子设备 年限平均法 3-5 5 19.00-31.70 公告编号：2018-007 65 3. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 通常占租赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）；(4) 承租人在租赁开始日的
203、最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 90%以上（含90%）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 90%以上（含 90%）；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 (十五) 在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到
204、预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 (十六) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断
205、，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用 公告编号：2018-007 66 （包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据
206、累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 (十七) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 商标专利权 5 软件 5 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具
207、有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十八) 部分长期资产减值 对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形
208、成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 (十九) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (二十) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 公告编号：2018-007 67
209、 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当
210、期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这
211、些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利
212、净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (二十一) 预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的 公告编号：2018-007 68 现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 (二十二) 股份支付 1. 股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 (
213、1) 以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的
214、公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 (2) 以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 (3) 修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将
215、增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 公告编号：2018-007 69 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取
216、消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 (二十三) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可
217、靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定
218、。 (4) 建造合同 1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与
219、合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 3) 确定合同完工进度的方法为已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例。 公告编号：2018-007 70 4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。 2. 收入确认的具体方法 公司主要销售冷源、滤油机产品。产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，取得验收合格单，且产品销售收入金额已确定，已经收回部分货款或取得了收款凭证且相关的经济利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠
220、地计量。 (二十四) 政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产
221、相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 3. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 4. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法 (1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款
222、的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 (2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。 (二十五) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债 公告编号：2018-007 71 表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣
223、可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十六) 租赁 1. 经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当
224、期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 2. 融资租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额
225、与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 (二十七) 分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分： 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 (二十八) 重要会计政策变更 公告编号：
226、2018-007 72 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1. 本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017年 6 月 12 日起执行经修订的企业会计准则第 16 号政府补助。本次会计政策变更采用未来适用法处理。 2. 本公司编制 2017 年度报表执行财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”，此项会计政策变更采用追溯调整法。 四、税项 (一) 主要税种
227、及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 6%、17% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明 纳税主体名称 所得税税率 常州微控科技有限公司 25% 常州贺斯特科技股份有限公司 15% (二) 税收优惠 2016 年 11 月 30 日，公司通过高新技术企业认定，取得编号为 GR201632002660 的高新技术企业资质证书，有效期三年。根据国家税务局总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知（国税函2009203
228、 号）等有关规定， 2017 年公司适用 15%的企业所得税税率。 五、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 公告编号：2018-007 73 1. 货币资金 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 35,975.61 35,972.14 银行存款 647,388.91 416,571.01 其他货币资金 1,500,000.00 合 计 2,183,364.52 452,543.15 (2) 其他说明 期末其他货币资金 1,500,000.00 元系公司向银行存入银行承兑汇票保证金。 2. 应收票据 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账
229、面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 7,855,675.72 7,855,675.72 合 计 7,855,675.72 7,855,675.72 (2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况 项 目 期末终止 确认金额 期未终止 确认金额 银行承兑汇票 2,737,700.50 小 计 2,737,700.50 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据票据法之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 3. 应收账款 (1
230、) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 公告编号：2018-007 74 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 55,335,094.93 100 3,607,180.89 6.52 51,727,914.04 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 55,335,094.93 100 3,607,180.89 6.52 51,727,914.04 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险
231、特征组合计提坏账准备 32,304,758.73 100.00 1,676,900.66 5.19 30,627,858.07 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 32,304,758.73 100.00 1,676,900.66 5.19 30,627,858.07 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 40,229,334.43 2,011,466.72 5.00 1-2 年 14,808,438.90 1,480,843.89 10.00 2-3 年 245,590.00 73,677.00 30.00
232、3-4 年 640.00 320.00 50.00 4-5 年 51,091.60 40,873.28 80.00 小 计 55,335,094.93 3,607,180.89 6.52 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 1,930,280.23 元。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 中国船舶重工集团公司第七二三研究所 34,675,681.45 62.66 2,422,006.02 扬州海通电子科技有限公司 4,263,907.88 7.71 213,195.39 中电科技(南京)电子信息发展有限公
233、4,078,200.00 7.37 203,910.00 公告编号：2018-007 75 司雨花分公司 中国电子科技集团公司第十四研究所 3,635,800.00 6.57 201,500.00 中国电子科技集团公司第三十六研究所 1,598,800.00 2.89 79,940.00 小 计 48,252,389.33 87.20 3,120,551.41 4. 预付款项 (1) 账龄分析 1) 明细情况 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 2,082,903.71 96.58 2,082,903.71 1
234、,044,102.80 97.34 1,044,102.80 1-2 年 45,576.00 2.11 45,576.00 28,501.00 2.66 28,501.00 2-3 年 28,221.00 1.31 28,221.00 合 计 2,156,700.71 100.00 2,156,700.71 1,072,603.80 100.00 1,072,603.80 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 常州复鑫焊接技术有限公司 421,800.00 19.56 北京声特检测科技有限公司 408,500.00 18.94 南京侨思特机电科技
235、有限公司 326,020.00 15.12 中航光电科技股份有限公司 200,921.50 9.32 常州骏景装饰工程有限公司 159,951.95 7.42 小 计 1,517,193.45 70.36 5. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏 公告编号：2018-007 76 账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 746,464.30 100.00 260,355.72 34.88 486,108.58 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 746,464.3
236、0 100.00 260,355.72 34.88 486,108.58 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 699,687.00 100.00 145,932.10 20.86 553,754.90 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 699,687.00 100.00 145,932.10 20.86 553,754.90 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 67,214.30
237、3,360.72 5.00 1-2 年 15,900.00 1,590.00 10.00 2-3 年 581,350.00 174,405.00 30.00 3-4 年 2,000.00 1,000.00 50.00 5 年以上 80,000.00 80,000.00 100.00 小 计 746,464.30 260,355.72 34.88 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 114,423.62 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 701,900.00 699,027.00 往来款及其他 44,564.30 660.0
238、0 合 计 746,464.30 699,687.00 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 公告编号：2018-007 77 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余额的比例(%) 坏账准备 是否为关联方 常州国展资产经营有限公司 房租押金 553,500.00 3 年以内 74.15 160,657.50 否 常州齐协能源设备有限公司 押金 80,000.00 5 年以上 10.72 80,000.00 否 常州国展物业服务有限公司 房租押金 52,500.00 2-3 年 7.03 10,525.00 否 江苏省宏源电力建设监理有限公司 保证金 5,000.00 2-3 年 0
239、.67 1500.00 否 陈纪良(太湖花园 5 幢甲单元 401) 押金 2,500.00 1 年以内 0.33 125.00 否 小 计 693,500.00 92.90 252,807.50 6. 存货 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 在途物资 83,076.92 83,076.92 原材料 4,713,734.91 4,713,734.91 4,290,601.63 4,290,601.63 在产品 10,785,644.13 10,785,644.13 7,049,218.68 7,049,218.68 库存商品 2,782,604
240、.75 2,782,604.75 4,838,410.46 4,838,410.46 发出商品 9,299,682.44 9,299,682.44 7,300,597.71 7,300,597.71 委托加工物资 976,994.90 976,994.90 372,536.59 372,536.59 合 计 28,641,738.05 28,641,738.05 23,851,365.07 23,851,365.07 7. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 房租 288,871.28 288,871.28 待抵扣增值税 465.15 其他 50,000.00 合 计 338,871.28
241、289,336.43 8. 固定资产 公告编号：2018-007 78 项 目 机器设备 工具用具 电子设备 运输工具 合 计 账面原值 期初数 15,170,130.08 1,781,535.49 1,393,784.17 1,155,250.48 19,500,700.22 本期增加金额 4,814,210.14 422,288.96 377,049.52 113,722.51 5,727,271.13 1) 购置 4,814,210.14 422,288.96 377,049.52 113,722.51 5,727,271.13 本期减少金额 41,559.83 192,000.00 2
242、33,559.83 1）处置或报废 41,559.83 192,000.00 233,559.83 期末数 19,942,780.39 2,203,824.45 1,770,833.69 1,076,972.99 24,994,411.52 累计折旧 期初数 3,136,463.52 985,669.30 411,532.05 494,487.96 5,028,152.83 本期增加金额 1,671,576.27 359,188.74 271,936.82 155,395.19 2,458,097.02 1)计提 1,671,576.27 359,188.74 271,936.82 155,3
243、95.19 2,458,097.02 本期减少金额 36,135.02 182,400.00 218,535.02 1)处置或报废 36,135.02 182,400.00 218,535.02 期末数 4,771,904.77 1,344,858.04 683,468.87 467,483.15 7,267,714.83 账面价值 期末账面价值 15,170,875.62 858,966.41 1,087,364.82 609,489.84 17,726,696.69 期初账面价值 12,033,666.56 795,866.19 982,252.12 660,762.52 14,472,5
244、47.39 9. 在建工程 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 厂房改造 592,879.59 592,879.59 合 计 592,879.59 592,879.59 (2) 重要在建工程项目本期变动情况 工程名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 厂房改造 592,879.59 25,040.54 617,920.13 小 计 592,879.59 25,040.54 617,920.13 公告编号：2018-007 79 (续上表) 工程名称 工程累计投入占预算比例(%) 工程进度(%) 利息资本
245、化累计金额 本期利息 资本化金额 本期利息资本化率(%) 资金来源 厂房改造 100% 自有资金 小 计 100% 10. 无形资产 项 目 软件 合 计 账面原值 期初数 66,044.31 66,044.31 本期增加金额 568,343.69 568,343.69 1) 购置 568,343.69 568,343.69 本期减少金额 期末数 634,388.00 634,388.00 累计摊销 期初数 3,784.52 3,784.52 本期增加金额 30,641.29 30,641.29 1) 计提 30,641.29 30,641.29 本期减少金额 期末数 34,425.81 34
246、,425.81 账面价值 期末账面价值 599,962.19 599,962.19 期初账面价值 62,259.79 62,259.79 11. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 办 公 楼 装 修费 1,352,675.64 895,034.98 559,933.26 1,687,777.36 房屋租赁费 2,363,726.84 2,074,855.56 288,871.28 公告编号：2018-007 80 合 计 1,352,675.64 3,258,761.82 2,634,788.82 288,871.28 1,687,777.36 12. 递延所
247、得税资产、递延所得税负债 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 3,607,180.89 541,077.13 1,676,900.66 251,535.10 合 计 3,607,180.89 541,077.13 1,676,900.66 251,535.10 (2) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 260,355.72 145,932.10 可抵扣亏损 1,916,793.11 764,302.49 小 计 2,177,148.83 910,234.59
248、 (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末数 期初数 备注 2019 年 6,031.50 2020 年 6,031.50 758,270.99 2021 年 758,270.99 2022 年 1,152,490.62 小 计 1,916,793.11 764,302.49 13. 短期借款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 保证借款 36,000,000.00 合 计 36,000,000.00 (2) 其他说明 2017 年 2 月 13 日，公司向招商银行常州分行取得金额为 300.00 万元人民币、借款期限为一年（2017年 2 月 13 日至
249、2018 年 2 月 12 日）、借款年利息率为 5.22%的短期借款。该笔短期借款由常州霸狮腾特种纺织品有限公司提供连带责任保证担保。 公告编号：2018-007 81 2017 年 3 月 6 日，公司向招商银行常州分行取得金额为 300.00 万元人民币、借款期限为一年（2017年 3 月 6 日至 2018 年 3 月 2 日）、借款年利息率为 5.22%的短期借款。该笔短期借款由常州霸狮腾特种纺织品有限公司提供连带责任保证担保。 2017 年 4 月 1 日，公司向招商银行常州分行取得金额为 200.00 万元人民币、借款期限为一年（2017年 4 月 1 日至 2018 年 3 月
250、 29 日）、借款年利息率为 5.22%的短期借款。该笔短期借款由常州霸狮腾特种纺织品有限公司提供连带责任保证担保。 2017 年 4 月 21 日，公司向江南农村商业银行取得金额为 500.00 万元人民币、借款期限为一年（2017年 4 月 21 日至 2018 年 4 月 21 日）、借款年利息率为 4.35%的短期借款。该笔短期借款由常州霸狮腾特种纺织品有限公司提供连带责任保证担保。 2017 年 6 月 13 日，公司向江南农村商业银行取得金额为 500.00 万元人民币、借款期限为一年（2017年 6 月 13 日至 2018 年 6 月 13 日）、借款年利息率为 4.35%的短
251、期借款。该笔短期借款由常州霸狮腾特种纺织品有限公司提供连带责任保证担保。 2017 年 9 月 14 日，公司向兴业银行常州分行取得金额为 800.00 万元人民币、借款期限为一年（2017年 8 月 14 日至 2018 年 5 月 12 日）、借款年利息率为 4.875%的短期借款。该笔短期借款由葛鹰、黄素华、常州霸狮腾特种纺织品有限公司提供连带责任保证担保。 2017 年 9 月 30 日，公司向江苏银行取得金额为 500.00 万元人民币、借款期限为一年（2017 年 9月 30 日至 2018 年 8 月 20 日）、借款年利息率为 4.35%的短期借款。该笔短期借款由常州霸狮腾特种
252、纺织品有限公司提供连带责任保证担保。 2017 年 10 月 17 日，公司向江苏银行取得金额为 100.00 万元人民币、借款期限为一年（2017 年 10月 17 日至 2018 年 8 月 20 日）、借款年利息率为 5.22%的短期借款。该笔短期借款由常州霸狮腾特种纺织品有限公司提供连带责任保证担保。 2017 年 10 月 25 日，公司向江苏银行取得金额为 400.00 万元人民币、借款期限为一年（2017 年 10月 25 日至 2018 年 8 月 20 日）、借款年利息率为 4.35%的短期借款。该笔短期借款由常州霸狮腾特种纺织品有限公司提供连带责任保证担保。 14. 应付票
253、据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 3,000,000.00 合 计 3,000,000.00 公告编号：2018-007 82 15. 应付账款 项 目 期末数 期初数 货款及加工费 7,770,610.77 9,780,155.05 应付设备款 2,932.00 合 计 7,770,610.77 9,783,087.05 16. 预收款项 项 目 期末数 期初数 货款 36,260.00 151,060.00 合 计 36,260.00 151,060.00 17. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 1,923,191.92 14,
254、032,286.75 13,763,350.23 2,192,128.44 离职后福利设定提存计划 887,706.02 887,706.02 合 计 1,923,191.92 14,919,992.77 14,651,056.25 2,192,128.44 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 1,923,191.92 12,532,721.07 12,263,784.55 2,192,128.44 职工福利费 549,448.66 549,448.66 社会保险费 511,630.02 511,630.02 其中：医疗保险费 426,
255、265.07 426,265.07 工伤保险费 58,431.47 58,431.47 生育保险费 26,933.48 26,933.48 住房公积金 435,715.00 435,715.00 工会经费和职工教育经费 2,772.00 2,772.00 小 计 1,923,191.92 14,032,286.75 13,763,350.23 2,192,128.44 公告编号：2018-007 83 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 842,596.04 842,596.04 失业保险费 45,109.98 45,109.98 小 计 8
256、87,706.02 887,706.02 18. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 2,139,203.66 2,535,583.48 企业所得税 1,513,207.03 1,342,038.75 代扣代缴个人所得税 25,032.81 14,730.80 城市维护建设税 192,568.41 177,490.85 教育费附加 82,529.33 76,067.51 地方教育附加 55,019.55 50,711.67 合 计 4,007,560.79 4,196,623.06 19. 应付利息 项 目 期末数 期初数 借款利息 30,884.99 合 计 30,884.99 20.
257、 其他应付款 项 目 期末数 期初数 押金保证金 202,257.00 273,412.28 拆借款 2,000,000.00 14,645,686.50 往来款 6,978,929.57 99,612.09 合 计 9,181,186.57 15,018,710.87 21. 递延收益 (1) 明细情况 公告编号：2018-007 84 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因 政府补助 525,000.00 17,500.00 507,500.00 与资产相关政府补助递延确认 合 计 525,000.00 17,500.00 507,500.00 (2) 政府补助明细情况 项
258、目 期初数 本期新增 补助金额 本期计入当期损益注 期末数 与资产/收益相关 三位一体专项资金资金 525,000.00 17,500.00 507,500.00 与资产相关 小 计 525,000.00 17,500.00 507,500.00 (3) 其他说明 2017 年 6 月 11 日，公司收到常州市财政局拨付的关于实施“三位一体”发展战略促进工业企业转型升级专项资金的 525,000.00 元。 22. 股本 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“”表示） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 葛鹰 15,184,000.00 15,184,000.00 葛新安 4,
259、816,000.00 4,816,000.00 王庆文 3,000,000.00 3,000,000.00 常州市常程股权投资合伙企业（有限合伙） 595,000.00 595,000.00 常州市常耀股权投资合伙企业（有限合伙） 338,000.00 338,000.00 常州市常嘉股权投资合伙企业（有限合伙） 3,267,000.00 3,267,000.00 常州贺斯特投资有限公司 2,800,000.00 2,800,000.00 合 计 30,000,000.00 30,000,000.00 23. 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 5,32
260、3,864.35 5,323,864.35 合 计 5,323,864.35 5,323,864.35 公告编号：2018-007 85 24. 盈余公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 794,109.27 986,555.93 1,780,665.20 合 计 794,109.27 986,555.93 1,780,665.20 (2) 其他说明 本期增加系根据母公司本期实现净利润的 10%的计提法定盈余公积 986,555.93 元。 25. 未分配利润 项 目 本期数 上年同期数 期初未分配利润 6,388,712.41 2,065,545.
261、15 加：本期归属于母公司所有者的净利润 8,713,068.68 7,182,821.68 减：提取法定盈余公积 986,555.93 794,109.27 其他（净资产转股） 2,065,545.15 期末未分配利润 14,115,225.16 6,388,712.41 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 54,409,354.10 31,987,268.97 51,771,153.08 30,909,363.63 其他业务收入 1,570,761.32 1,375,519.35 771,560.30 22
262、3,736.47 合 计 55,980,115.42 33,362,788.32 52,542,713.38 31,133,100.10 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 230,533.09 177,490.85 教育费附加 98,799.89 76,067.51 公告编号：2018-007 86 地方教育附加 65,866.60 50,711.67 印花税注 17,804.50 28,243.59 合 计 413,004.08 332,513.62 注：根据财政部增值税会计处理规定(财会201622 号)以及关于有关问题的解读，本公司将 2016 年 5-12
263、月及 2017 年度印花税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 1,018,948.54 554,447.98 运费 120,256.74 30,831.38 差旅费 234,246.06 216,913.67 招待费 155,231.20 112,670.40 咨询服务费 61,291.17 汽车费用 80,274.66 109,429.43 维修费 1,027,683.27 435,867.13 其他 53,189.04 26,384.59 合 计 2,751,120.68 1,4
264、86,544.58 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 2,612,038.56 1,870,376.80 折旧及摊销 455,373.77 609,016.71 汽车费用 165,855.58 131,515.37 房租 845,358.92 881,058.17 会务费 74,102.35 技术研发费 3,303,258.65 3,499,815.32 差旅费 325,289.82 403,806.92 咨询服务费 578,552.87 1,421,443.95 公告编号：2018-007 87 办公费 234,135.13 435,590.11 招待费 465,224.
265、89 95,457.20 其他 535,180.74 484,310.83 合 计 9,594,371.28 9,832,391.38 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 1,274,416.17 492,078.99 减：利息收入 22,891.32 68,060.00 银行手续费 22,614.91 17,431.01 合 计 1,274,139.76 441,450.00 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 2,044,703.85 1,320,695.86 合 计 2,044,703.85 1,320,695.86 7. 其他收益 (1) 明细情
266、况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性损益的金额 新三板挂牌奖励 1,000,000.00 1,000,000.00 市级工程技术研究中心奖励 100,000.00 100,000.00 高新技术企业奖励 50,000.00 50,000.00 企业股改及上市融资奖励 450,000.00 450,000.00 常州市企业新型学徒制试点奖励 18,000.00 18,000.00 产学研合作经费补助 100,000.00 100,000.00 军品增值税退税 1,048,924.90 1,048,924.90 合 计 2,766,924.90 2,766,924.90 (2) 其他说
267、明 公告编号：2018-007 88 1) 2017 年 2 月 20 日，公司收到常州市新北区财政局拨付的 1,000,000.00 元新三板挂牌企业奖励款。 2) 2017 年 11 月 22 日，公司收到常州市财政局拨付的 450,000.00 元企业股改及上市融资奖励款。 3) 2017 年 12 月 26 日，公司收到常州市新北区财政局拨付的 100,000.00 元市级工程技术研究中心奖励款。 4) 2017 年 12 月 26 日，公司收到常州市新北区财政局拨付的 100,000.00 元产学研合作经费补助款。 5) 2017 年 11 月 27 日，公司收到常州市新北区科技学技
268、术局、常州市新北区财政局拨付的 50,000.00万元高新技术企业奖励款。 6) 2017 年 12 月 6 日，公司收到常州市财政局拨付的 18,000.00 元企业新型学徒制试点奖励款。 8. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 政府补助 717,500.00 428,750.00 717,500.00 其他 100,052.00 100,052.00 合 计 817,552.00 428,750.00 817,552.00 (2) 政府补助明细 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与收益相关 新三板挂牌奖励 350,000.00
269、 与收益相关 常州市企业新型学徒制奖励 78,750.00 与收益相关 工业和信息产业转型升级专项资金 400,000.00 与收益相关 小微企业发展专项资金 250,000.00 与收益相关 促进实体经济发展专项资金 50,000.00 与收益相关 三位一体专项资金 17,500.00 与收益相关 小 计 717,500.00 428,750.00 9. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性损益的金额 公告编号：2018-007 89 非流动资产毁损报废利得 11,101.74 39,134.01 11,101.74 其他 6,137.49 9,690.60 6,137.
270、49 合 计 17,239.23 48,824.61 17,239.23 10. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 1,683,698.47 1,368,449.66 递延所得税费用 -289,542.03 -175,328.11 合 计 1,394,156.44 1,193,121.55 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 10,107,225.12 8,375,943.23 按母公司适用税率计算的所得税费用 1,516,083.77 1,256,391.48 子公司适用不同税率的影响 -115,634.87 调
271、整以前期间所得税的影响 -3,858.10 6,576.73 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 61,496.47 93,419.26 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 295,281.96 136,535.19 加计扣除 -359,212.79 -224,631.68 所得税费用 1,394,156.44 1,193,121.55 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 财政补贴收入 3,566,924.90 428,750.00 往来款 17
272、,185,829.23 利息收入 22,891.32 68,060.00 公告编号：2018-007 90 其他 52.00 合 计 3,589,868.22 17,682,639.23 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 往来及押金保证金款 2,184,301.60 11,264,145.54 付现费用 4,994,739.79 2,017,676.16 票据保证金 1,500,000.00 其他 6,137.49 合 计 8,685,178.88 13,281,821.70 3. 收到其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收到与资产相关政府补贴收
273、入 525,000.00 合 计 525,000.00 4. 支付其他与投资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 理财投资 50,000.00 合 计 50,000.00 5. 收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收到非金融机构资金拆借款 6,000,000.00 合 计 6,000,000.00 6. 支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 偿还非金融机构资金拆借款 9,700,000.00 合 计 9,700,000.00 公告编号：2018-007 91 4. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1)
274、 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 8,713,068.68 7,182,821.68 加：资产减值准备 2,044,703.85 1,320,695.86 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,458,097.02 1,704,838.65 无形资产摊销 30,641.29 3,784.52 长期待摊费用摊销 2,634,788.82 451,250.83 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列) 固定资产报废损失(收益以“”号填列) 11,101.74 39,134.01 公允价值变动损失(收益以“”号填列) 财务费用(收益以“”号填列) 1,2
275、74,416.17 492,078.99 投资损失(收益以“”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“”号填列) -289,542.03 -175,328.11 递延所得税负债增加(减少以“”号填列) 存货的减少(增加以“”号填列) -4,790,372.98 -11,222,744.01 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) -32,016,886.13 -21,429,336.13 经营性应付项目的增加(减少以“”号填列) -1,356,915.68 14,588,621.03 其他 -1,517,500.00 经营活动产生的现金流量净额 -22,804,399.25 -7,044,18
276、2.68 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 683,364.52 452,543.15 减：现金的期初余额 452,543.15 1,844,152.48 公告编号：2018-007 92 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 230,821.37 -1,391,609.33 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 683,364.52 452,543.15 其中：库存现金 35,975.61 35,972
277、.14 可随时用于支付的银行存款 647,388.91 416,571.01 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 683,364.52 452,543.15 (3) 现金流量表补充资料的说明 截至 2017 年 12 月 31 日，公司货币资金余额为 2,183,364.52 元，其中使用受限之其他货币资金（银行承兑汇票保证金）为 1,500,000.00 元，故公司 2017 年 12 月 31 日持有现金及现金等价物为 683,364.52元。 (四) 其他 1. 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 1,500
278、,000.00 银行承兑汇票保证金 合 计 1,500,000.00 2. 外币货币性项目 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额 货币资金 其中：美元 1,667.00 6.73 11,213.38 六、在其他主体中的权益 在重要子公司中的权益 公告编号：2018-007 93 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 常州微控科技有限公司 江苏常州 江苏常州 生产制造 100.00 同一控制下企业合并 常州维度工业设计有限公司注 江苏常州 江苏常州 工业设计 100.00 设立 注：常州维度工业设计有限公司（以下简称常州维度）于 2016
279、 年 5 月 20 日由本公司投资设立，注册资本 100 万元。截至 2017 年 12 月 31 日，本公司尚未实际出资，且常州维度暂无实际业务。 七、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风
280、险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至 2017 年 12
281、 月 31 日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的 87.20%(2016年 12 月 31 日：88.77%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 (1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下： 公告编号：2018-007 94 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 7,855,675.72 7,855,675.72 小 计 7,855,675.72 7,855,675.72 (续上表) 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计
282、 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据 小 计 (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合
283、同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 36,000,000.00 36,663,205.83 36,663,205.83 应付票据 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 应付账款 7,770,610.77 7,770,610.77 7,770,610.77 其他应付款 9,181,186.57 9,181,186.57 9,181,186.57 小 计 55,951,797.34 56,615,003.17 56,615,003.17 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 应付账款 9,
284、783,087.05 9,783,087.05 9,783,087.05 其他应付款 15,018,710.87 15,018,710.87 15,018,710.87 公告编号：2018-007 95 小 计 24,801,797.92 24,801,797.92 24,801,797.92 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至
285、2017 年 12 月 31 日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币 3,600.00 万元，在其他变量不变的假设下，假定利率变动 50 个基准点，对本公司的利润总额不会产生较大的影响。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 本公司期末无外币金融资产和外币金融负债。 八、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的实际控制人 名称 关联关系 企业类型 对本公司的直接持股比例(%) 对本公司的间接持股比例(%) 对本公司的合计持股比例(%)
286、 葛鹰 控股股东 自然人 50.61 3.93 54.54 黄素华 葛鹰之妻子、共同实际控制人 自然人 10.56 10.56 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 3. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 常州霸狮腾特种纺织品有限公司 公司股东葛新安担任监事的公司 常州霸狮腾投资有限公司 公司股东葛新安担任监事的公司 四川西艾氟科技有限公司 公司股东葛新安担任监事的公司 张家港保税区捷诺进出口有限公司 公司股东葛新安担任监事的公司 镇江星光机电设备有限公司 葛鹰投资并担任总经理的公司 镇江实达电力科技有限公司 公司董事陆建担任董事的
287、公司 公告编号：2018-007 96 (二) 关联交易情况 1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品和接受劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 常州乾元山庄生态旅游有限公司 花木、茶叶等 107,650.00 124,680.00 2. 关联担保情况 本公司及子公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保 起始日 担保 到期日 担保是否已经履行完毕 常州霸狮腾特种纺织品有限公司 3,000,000.00 2017/2/9 2018/2/8 否 常州霸狮腾特种纺织品有限公司 3,000,000.00 2017/2/9 2018/2/8 否 常州霸狮腾特种纺织品有限公司
288、 2,000,000.00 2017/2/9 2018/2/8 否 常州霸狮腾特种纺织品有限公司 5,000,000.00 2017/4/13 2019/4/13 否 常州霸狮腾特种纺织品有限公司 5,000,000.00 2017/4/13 2019/4/13 否 葛鹰、黄素华、常州霸狮腾特种纺织品有限公司 8,000,000.00 2017/9/8 2018/8/10 否 常州霸狮腾特种纺织品有限公司 5,000,000.00 2017/5/22 2018/5/21 否 常州霸狮腾特种纺织品有限公司 1,000,000.00 2017/5/22 2018/5/21 否 常州霸狮腾特种纺织品
289、有限公司 4,000,000.00 2017/5/22 2018/5/21 否 3. 关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 常州霸狮腾特种纺织品有限公司 1,000,000.00 2016 年 2 月 2 日 2017 年 9 月 15 日 已归还 常州霸狮腾特种纺织品有限公司 1,500,000.00 2016 年 1 月 1 日 2017 年 9 月 15 日 已归还 常州霸狮腾投资有限公司 2,000,000.00 2016 年 2 月 3 日 2017 年 8 月 31 日 已归还 常州天强资产管理有限公司 公司股东葛新安持股 10%公司 常州乾元山庄生态旅游有
290、限公司 葛鹰母亲持股的公司 葛新安 公司股东、董事 徐军 公司监事 树成茂 公司监事 公告编号：2018-007 97 常州霸狮腾特种纺织品有限公司 2,000,000.00 2017 年 1 月 16 日 2017 年 9 月 30 日 已归还 常州霸狮腾特种纺织品有限公司 2,000,000.00 2017 年 1 月 16 日 2017 年 9 月 20 日 已归还 常州霸狮腾投资有限公司 2,000,000.00 2017 年 8 月 31 日 4. 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 569,193.37 606,815.15 (三) 关联方应收应付款项
291、应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 其他应付款 常州霸狮腾投资有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 常州霸狮腾特种纺织品有限公司 2,500,000.00 葛鹰 6,469,077.94 7,517,495.50 黄素华 399,868.27 1,428,191.00 树成茂 540.00 徐军 945.00 小 计 8,868,946.21 13,447,171.50 九、承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。 (二) 或有事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。 十、资产负债表日
292、后事项 截至本财务报表批准报出日，本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 (一) 分部信息 1. 确定报告分部考虑的因素 公告编号：2018-007 98 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定报告分部，并分别对冷源业务、滤油机业务等业务的经营业绩进行考核。 2. 报告分部的财务信息 产品分部 项 目 冷源 滤油机 合 计 主营业务收入 53,769,183.17 640,170.93 54,409,354.10 主营业务成本 31,369,362.64 617,906.33 31,987,268.97 3. 因公司资产、
293、负债为各个产品共同占有，无法明确区分分部信息，故没有按分部披露。 十二、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏账准备 55,335,094.93 100.00 3,607,180.89 6.52 51,727,914.04 合 计 55,335,094.93 100.00 3,607,180.89 6.52 51,727,914.04 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%)
294、 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏账准备 32,304,758.73 100.00 1,676,900.66 5.19 30,627,858.07 合 计 32,304,758.73 100.00 1,676,900.66 5.19 30,627,858.07 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 40,229,334.43 2,011,466.72 5.00 1-2 年 14,808,438.90 1,480,843.89 10.00 公告编号：2018-007 99 2-3 年 245,590.00
295、 73,677.00 30.00 3-4 年 640.00 320.00 50.00 4-5 年 51,091.60 40,873.28 80.00 小 计 55,335,094.93 3,607,180.89 6.52 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 1,930,280.23 元。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 中国船舶重工集团公司第七二三研究所 34,675,681.45 62.66 2,422,006.02 扬州海通电子科技有限公司 4,263,907.88 7.71 213,195.39 中
296、电科技(南京)电子信息发展有限公司雨花分公司 4,078,200.00 7.37 203,910.00 中国电子科技集团公司第十四研究所 3,635,800.00 6.57 201,500.00 中国电子科技集团公司第三十六研究所 1,598,800.00 2.89 79,940.00 小 计 48,252,389.33 87.20 3,120,551.41 2. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏账准备 534,230.00 100.00 199,744.00 37.
297、39 334,486.00 合 计 534,230.00 100.00 199,744.00 37.39 334,486.00 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏账准备 499,687.00 100.00 125,932.10 25.20 373,754.90 合 计 499,687.00 100.00 125,932.10 25.20 373,754.90 公告编号：2018-007 100 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以
298、内 54,980.00 2,749.00 5.00 1-2 年 15,900.00 1,590.00 10.00 2-3 年 381,350.00 114,405.00 30.00 3-4 年 2,000.00 1,000.00 50.00 5 年以上 80,000.00 80,000.00 100.00 小 计 534,230.00 199,744.00 37.39 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 73,811.90 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 493,000.00 499,027.00 往来款及其他 41
299、,230.00 660.00 合 计 534,230.00 499,687.00 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余额的比例(%) 坏账准备 常州国展资产经营有限公司 房租押金 373,500.00 3 年以内 69.91 106,657.50 常州齐协能源设备有限公司 押金 80,000.00 5 年以上 14.97 80,000.00 常州国展物业服务有限公司 押金 32,500.00 3 年以内 6.08 8,525.00 江苏省宏源电力建设监理有限公司 保证金 5,000.00 2-3 年 0.94 1,500.00 陈纪良 押金
300、2,500.00 1 年以内 0.47 125.00 小 计 493,500.00 92.38 196,807.50 3. 长期股权投资 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 公告编号：2018-007 101 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 9,993,968.50 9,993,968.50 9,993,968.50 9,993,968.50 合 计 9,993,968.50 9,993,968.50 9,993,968.50 9,993,968.50 (2) 对子公司投资 被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提 减值准备 减值
301、准备 期末数 常州微控科技有限公司 9,993,968.50 9,993,968.50 小 计 9,993,968.50 9,993,968.50 (二) 母公司利润表项目注释 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 52,667,413.11 30,316,774.32 51,771,153.08 31,483,776.63 其他业务收入 1,489,992.09 1,272,502.38 771,560.30 223,736.47 合 计 54,157,405.20 31,589,276.70 52,542,713.38 31,707,513.
302、10 十三、其他补充资料 (一) 非经常性损益 1. 非经常性损益明细表 (1) 明细情况 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -11,101.74 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 3,484,424.90 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 公告编号：
303、2018-007 102 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行
304、后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 93,914.51 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 3,567,237.67 减：企业所得税影响数（所得税减少以“”表示） 535,085.65 少数股东权益影响额(税后) 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 3,032,152.02 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润
305、 18.59 0.29 0.29 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 12.12 0.19 0.19 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 8,713,068.68 公告编号：2018-007 103 非经常性损益 B 3,032,152.02 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 5,680,916.66 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 42,506,686.03 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属
306、于公司普通股股东的净资产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 报告期月份数 K 12.00 加权平均净资产 L= D+A/2+ EF/K-GH/K 46,863,220.37 加权平均净资产收益率 M=A/L 18.59% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 12.12% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 8,713,068.68 非经常性损益 B 3,032,152.02 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 5,680,916.66 期初股份总数
307、 D 30,000,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12.00 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+FG/K-HI/K-J 30,000,000.00 基本每股收益 M=A/L 0.29 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.19 (2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益一致。 公告编号：2018-007 104 常州贺斯特科技股份有限公司 二一八年四月十八日 公告编号：2018-007 105 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 常州市新北区河海西路 538 号国展机电园 12#厂房董秘办