839861_2016_波汇科技_2016年年度报告_2017-04-27.txt

1、上海波汇科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 1 证券代码：839861 证券简称：波汇科技 主办券商：中信证券 上海波汇科技股份有限公司 Shanghai Bandweaver Technologies Co., Ltd 波汇科技 NEEQ :839861 年度报告 2016XX 上海波汇科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-013 2 公司年度大事记 2016 年 12 月 21 日，波汇科技在全国中小企业股份转让系统成功挂牌。 波汇科技成功升级信息系统集成资质到贰级认证。 2016 年 11 月，“分布式光纤振动传感技术及其重要安防应用

2、”获得上海市技术发明奖一等奖。 “分布式光纤测温系统”通过德国 VdS消防认证，波汇科技是同类公司中全球仅三家、国内唯一一家通过该认证的企业。 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 3 目录 公司年度大事记. 2 第一节声明与提示. 6 第二节公司概况. 10 第三节会计数据和财务指标摘要. 12 第四节管理层讨论与分析. 14 第五节重要事项. 32 第六节股本变动及股东情况. 38 第七节融资及分配情况. 41 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况. 43 第九节公司治理及内部控制. 47 第十节财务报告. 53 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义项目

3、 释义 公司、股份公司、波汇科技 指 上海波汇科技股份有限公司 有限公司、波汇有限、波汇通信 指 上海波汇通信科技有限公司 上海欧擎 指 上海欧擎科益投资合伙企业（有限合伙） 星旺投资 指 上海星旺投资中心（有限合伙） 浦东科创 指 上海浦东科技创业投资有限公司 上海蒲锐迪 指 上海蒲锐迪投资合伙企业（有限合伙） 未来趋势 指 Future Wave Limited（未来趋势投资有限公司） 上海真金 指 上海真金高技术服务业创业投资中心（有限合伙） 昆山分享 指 昆山分享股权投资企业（有限合伙） 正海联云 指 无锡正海联云投资企业（有限合伙） 上海颀瑞 指 上海颀瑞投资有限合伙企业（有限合伙）

4、 纽士达投资、纽士达公司 指 上海浦东新星纽士达创业投资有限公司 上海诚毅 指 上海诚毅新能源创业投资有限公司 上海陟毅 指 上海陟毅企业管理咨询有限公司 知常善利 指 深圳知常善利投资合伙企业（有限合伙） 平湖合波 指 平湖合波投资管理合伙企业（有限合伙） 平湖波汇 指 平湖波汇通信科技有限公司 波汇软件 指 上海波汇软件有限公司 无锡波汇 指 无锡波汇光电科技有限公司 紫珊光电 指 上海紫珊光电技术有限公司 中电鸿宇 指 北京中电鸿宇科技有限公司 合波光电 指 合波光电通信科技有限公司 上海浦芮斯 指 上海浦芮斯光电科技有限公司 香港波汇 指 香港波汇通信科技有限公司（Bandweaver

5、 Limited） 嘉兴浦芮斯 指 嘉兴浦芮斯光电科技有限公司 青岛分公司或上海浦芮斯青岛分公司 指 上海浦芮斯光电科技有限公司青岛分公司 平湖分公司 指 上海波汇通信科技有限公司平湖分公司 江苏电力或电网公司 指 江苏省电力公司南京供电公司 无锡研究院 指 上海交通大学无锡研究院 上海电力 指 上海市电力公司 工商部门 指 上海市工商行政管理局和/或各区分局 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、中信证券 指 中信证券股份有限公司 会计师事务所 指 立信会计师事务所（特殊普

6、通合伙） 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元 指 人民币元 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 5 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 上海波汇科技股份有限公司公司章程 股东大会 指 上海波汇科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海波汇科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海波汇科技股份有限公司监事会 DTS 指 Distributed Temperature Sensing 指分布式光纤测温系统也称为光纤测温，依据光时域反射原理和拉曼散射效应对温度的敏感从而实现温度监测。 光纤传感器 指 利用光纤作为媒介，将外界温度、应变

7、等被测量转化为光纤中传输的光波的强度、相位、频率、波长、偏振态等光学信息的部件。 瑞利散射 指 光散射的一种，入射光在线度小于光波长的微粒上散射后散射光和入射光波长相同的现象。 拉曼散射 指 光散射的一种，光通过介质时由于入射光与分子相互作用，吸收或放出光学声子而引起散射光频率发生变化的散射。 光纤 指 一种利用在玻璃或塑料制成的纤维中的光全反射原理而形成的光传导纤维结构。通常，光纤的一端的发射装置使用发光二极管（light emitting diode, LED）或激光二极管（laserdiode, LD）将光脉冲传送至光纤，光纤的另一端的接收装置使用光二极管（photo diode, PD

8、）检测光脉冲。 物联网 指 通过各种信息传感设备，实时采集任何需要监控、连接、互动的物体或过程等各种需要的信息，与互联网相结合而形成的一个面向人与物体之间、物体与物体之间的智能网络。 智慧城市 指 把新一代信息技术如物联网、云计算等充分运用在城市的各行各业之中的基于知识社会下的城市信息化高级形态。 激光器 指 利用受激辐射原理使光在某些受激发的物质中放大或振荡发射的器件。 智能电网 指 以包括各种发电设备、输配电网络、用电设备和储能设备的物理电网为基础，将现代先进的传感测量技术、网络技术、通讯技术、计算技术、自动化与智能控制技术等与物理电网高度集成而形成的新型电网。 光纤陀螺 指 应用激光及光

9、导纤维技术测量物体相对于惯性空间的角速度或转动角度的光纤传感器，主要用于导航及姿态控制。 滤波器 指 对特定频率的频点或该频点以外的频率进行有效滤除的器件或电路，以得到一个特定频率或消除一个特定频率。 VdS 指 德文 VertrauendurchSicherheit (confidence through safety and security)的缩写。全名是“德国专业安全协会 VdS”,主要是针对消防器材及系统、安全器材及系统的产品认证,而且除了产品测试外,对生产方的质量管理体系也有明确要求。 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 6 第一节声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事

10、、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项

11、名称 重要风险事项简要描述 应收账款回收风险 截止 2016 年 12 月 31 日，公司应收账款账面价值为 17,481.84 万元；2016 年度应收账款周转率为 0.93。报告期期末，应收账款的余额较大、周转率较低，主要与公司的销售季节性、质保金较高及信用政策执行情况等有关。同时，公司应收账款客户主要为电力公司、大型总承包商、石油石化、政府部门等，这些客户资金实力雄厚，且资信良好，但如果应收账款不能及时收回，对公司资产质量以及财务状况将产生较大不利影响。 税收优惠政策变化的风险 报告期内，公司作为高新技术企业、软件企业，根据我国相关税收优惠法律法规等相关规定，公司享受税收减免的优惠政策；

12、根据财政部发布的关于软件产品增值税政策的通知（财税【2011】100 号），子公司上海波汇软件有限公司销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。如果上述关于企业的所得税和增值税税收优惠政策发生不利变化，将对公司的业上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 7 绩产生较大影响。 政府补助对盈利能力的影响 公司 2016 年度净利润为 1,869.21 万元，扣除非经常性损益后的净利润为 781.35 万元。非经常性损益主要为政府补助，如果未来政府不再对公司进行相关补助，或政府补助金额减少，将会对公司的经营业绩产生较大的影响。

13、 季节性波动风险 报告期内，公司营业收入在各季度的分布具有不均衡的特点，主要原因是公司下游客户所处行业为电力、石油石化、轨道交通等，该类型行业客户采购具有明显的季节性，采购一般遵守较为严格的预算管理制度，通常在每年第一季度制定投资计划，然后经历方案审查、立项批复、请购批复、招投标、合同签订等严格的程序，年度资本开支如工程建设和设备安装等主要集中在下半年尤其是第四季度。受上述因素影响，公司上半年实现的营业收入较少，一般情况下仅占当年全年营业收入的 30%左右，具有明显的季节性。而公司费用支出在各个季度相对均衡，由此导致公司上半年盈利能力较差，尤其是第一季度会出现亏损的情况。 公司治理的风险 有限

14、公司期间，公司的法人治理结构不尽完善，内部控制有待改进。股份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但是由于股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在较大的不同，特别是公司股份进入全国中小企业股份转让系统后，新的制度对公司治理提出了更高的要求，而公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中，对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提高。随着公司的快速发展、经营规模不断扩大、业务范围不断扩展，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 技术人员流失及技术泄密的风险 公司是专注于光纤传感

15、设备和安全监测解决方案的研发、生产、销售的技术型公司，拥有稳定的技术开发人才队伍是生存和发展的根本。随着公司规模的不断扩大，如果公司不能有效维持技术人员的激励机制并根据环境变化而持续完善，将会影响到核心人员积极性、创造性的发挥，甚至造成技术人员的流失，降低公司竞争力，不利于公司长期稳定发展。公司在发展过程中积累了丰富的经验和技术。其中部分经验和技术由相关部门上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 8 的高级管理人员及核心技术人员掌握，虽然公司已和重要核心技术人员签订了保密协议，但一旦上述人员发生离职的情况，仍有可能导致技术泄密，对公司经营造成不利影响。 技术创新与研发的风险 光纤传感行业

16、作为技术密集型行业，基础光学理论发展对技术突破构成制约，新的理论研究转化为产品产业化周期长，对企业技术创新和产品研发能力要求较高，技术难度较大。公司在分布式光纤传感技术领域部分核心技术已处于国际先进地位，但如果公司技术的研发不能适应市场需求，则存在研发的新技术新产品市场推广和产业化不及预期的风险。另一方面，报告期内，公司部分产学研合作项目存在产业化后收益分配不明确及因国家安全、国家利益和重大社会公共利益的需要，该等知识产权及成果由政府许可给公司以外第三方进行产业化或无偿使用而导致的收益流向不明确风险，因此该事项会对公司未来经营业绩产生一定不确定性影响。 市场开拓的风险 公司目前业务涉及电力、石

17、油石化、轨道交通、土木、安防等领域，客户遍及全国并在海外市场也有所突破。公司业务虽然涉及领域较广、下游客户较多，但每年的客户构成变化较大，新客户较多。公司须不断地开发新客户、开拓新应用领域、增加新产品线，才能保证业务规模的扩大及业绩的持续增长。未来油气管道运输、城市地下管廊及铁路、地铁领域的市场需求增长较快，公司正加大向上述新应用领域和市场的拓展步伐并在油气管线和轨道交通领域取得了一定销售业绩。但如果公司不能根据这些新领域和新市场客户的需求开发适合其需要的高性价比产品，公司可能面临新应用领域拓展不及预期导致的营收增长乏力等不利影响。 控股股东回购股份的风险 2016 年 7 月 12 日，纽士

18、达投资（“甲方”）与赵浩（“乙方”）签订了协议书，协议书中存在如下约定：“第一条股权转让双方同意，在本协议签署后，自 2017 年 12 月 31 日起至公司合格上市前，经甲方书面要求，乙方应自行或指定第三方回购甲方持有的公司全部或部分股权，在符合国有资产监督管理相关法律、法规及规定的条件下，股权转让价款应不低于按以下公式计算的金额：“股权转让价款：2300 万4,599,969甲方出售的股份数量（1+10%n/365）该等转让发生前甲方已经分得的现金红利。”上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 9 其中，公司合格上市指在中国境内证券市场、香港市场及海外市场首次公开发行股票并上市，或者

19、公司被在中国境内证券市场、香港市场以及海外市场的上市公司收购或者重组（其中，中国境内证券市场仅指境内主板、中小板、创业板）。n 为自 2013 年 10 月 18 日之日起计算至乙方向甲方支付该次股权转让价款之日止的天数。甲方向乙方发出回购通知时，若公司已在新三板挂牌且选择做市商交易方式，且甲方通过做市商出售全部或部分的股份所得款项金额低于上述条款中约定的股份转让价款，则乙方应在上述条款规定的时间内将甲方通过做市商出售股份所得款项金额与前述条款中约定的股份转让价款之间的差额支付给甲方。”鉴于公司控股股东、实际控制人赵浩与股东纽士达投资存在相关股份回购等条款约定，若相关条件成就，股东纽士达投资提

20、出回购要求，则赵浩需按照约定的条件进行股权回购，将导致公司股权结构发生变化，特提醒投资者关注此事项对公司带来的不确定性影响。 部分共有专利存在潜在利益流向不确定的风险 报告期内公司与国家电网公司及其关联公司、上海交大无锡研究院等单位和科研院所拥有多项共享专利，由于公司与该等单位未就该知识产权许可范围和分配方式做明确约定，因此存在基于该等共有专利产生的潜在收益流向不确定的风险。 商誉减值风险 公司于 2016 年 3 月收购了合波光电 52%的股份形成商誉 1,153.44 万元，如果未来合波光电经营情况发生不利变化，合波光电盈利水平下降，可能导致商誉未来存在较大的减值风险。 本期重大风险是否发

21、生重大变化： 否 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 10 第二节公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 上海波汇科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Bandweaver Technologies Co., Ltd. 证券简称 波汇科技 证券代码 839861 法定代表人 赵浩 注册地址 上海市张江高科技园区碧波路 177 号 203 室 办公地址 上海市浦东新区上科路 88 号西塔五楼 503 室 主办券商 中信证券股份有限公司 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计

22、师姓名 刘桢、张斌卿 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 黄珺 电话 021-51876575 传真 021-61621025 电子邮箱 jun.huang 公司网址 联系地址及邮政编码 上海市浦东新区上科路 88 号西塔五楼 503 室 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海市浦东新区上科路 88 号西塔五楼 503 室公司资料室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-12-21 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C40 仪器仪表制造业 主要产品与服务项目

23、公司是一家专业从事光纤传感设备的研发、生产、销售及提供安全监测解决方案的高科技公司，致力为智能电网、地下管廊、油气管线、智慧城市等领域内关键基础设施建立物联网光纤感知网络，通过实时监测和早期预警来保障人员财产安全。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 82,424,092 做市商数量 0 控股股东 赵浩 实际控制人 赵浩、高菁 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 11 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91310000740282787T 是 税务登记证号码 91310000740282787T 是 组织机构代码 9131000074

24、0282787T 是 注：2016 年 6 月 24 日，股份公司进行第一次增资，取得了上海市工商行政管理局核发的统一社会信用代码为 91310000740282787T 的营业执照。 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 12 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 162,194,879.72 144,162,572.21 12.51% 毛利率% 54.06 55.18 - 归属于挂牌公司股东的净利润 19,958,286.65 9,649,522.18 106.83% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,079,

25、636.29 3,075,289.31 195.24% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 8.48 4.76 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 3.86 1.52 - 基本每股收益 0.26 0.13 106.83% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 403,294,192.21 308,015,037.72 30.93% 负债总计 144,093,812.42 103,222,180.02 39.60% 归属于挂牌公司股东的净资产 262,475,687.40 207,671,900.

26、95 26.39% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.18 2.82 12.77% 资产负债率%（母公司） 33.55 33.16 - 资产负债率%（合并） 35.73 33.51 - 流动比率 2.04 2.48 - 利息保障倍数 7.85 6.42 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 33,587,647.92 25,723,804.17 - 应收账款周转率 0.93 0.86 - 存货周转率 1.51 1.92 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 30.93 4.75 - 营业收入增长率% 12.51 10.94

27、 - 净利润增长率% 112.60 1,127.22 - 五、 股本情况 单位：股 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 13 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 82,424,092 73,760,000 11.75% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,262,618.80 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 14,098,731.22 除上述各项之外

28、的其他营业外收入和支出 -145,367.68 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -2,148,456.39 非经常性损益合计 13,067,525.95 所得税影响数 -1,805,454.08 少数股东权益影响额（税后） -383,421.51 非经常性损益净额 10,878,650.36 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 其他流动资产 82,416.95 1,145,409.34 - - - - 应交税费 4,737,39

29、8.33 5,800,390.72 税金及附加 990,215.17 1,094,291.40 管理费用 50,669,735.19 50,565,658.96 注：财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了增值税会计处理规定（财会201622 号），适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易，公司执行该规定的主要影响如上表。 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 14 第四节管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司定位于物联网领域内智能光机电仪器仪表行业，采取销售产品配合安装调试等系统集成的定制化生产经营模式，设计、开发、生产和销售分布式光纤温度传感系统

30、、振动传感系统、光纤光栅传感系统以及智能视频图像分析系统和相关算法等一系列软硬件集成解决方案。 公司通过投资设立子公司，还具备上游光滤波器等核心光器件设计制造能力，是行业内少数具有垂直集成能力及全球销售能力的厂商之一。公司秉承自主研发为主、合作开发为辅的开放式研发理念，经过多年积累，通过不断研发新技术，开发新产品，拥有了一支高学历、经验丰富的技术研发团队，在电力、轨道交通、石化、桥梁隧道等领域开发出一系列具有自主知识产权的核心技术。 公司利用上述人才、专利、软著、资质以及核心光器件配套能力、智能算法、系统集成能力等关键资源要素，通过招投标及商务谈判方式来获取订单，按照以销定产的模式进行生产组装

31、，针对客户的不同需求提供光纤传感系统的设计开发、生产、安装调试、售后维保等一揽子定制化解决方案来获取利润。主要客户包括国家电网、南方电网、中石油、中石化、中建集团、华为、霍尼韦尔等大型公司。 公司毛利水平与同行业可比公司差异不大，整体变化趋势与同行业可比公司保持一致。公司报告期毛利略高于同行业公司主要是因为公司技术全面，产品线丰富，在短、中、长、超长距分布式光纤振动监测、分布式光纤温度检测、光纤光栅传感系统以及模式识别智能算法、智能视频、软件平台等方面具有核心技术，且多项技术已达到国际先进水平。同时，公司作为行业内的综合方案提供方，其对软件、硬件的多样性匹配能力导致其毛利略高于同行业的可比公司

32、。 报告期内，公司的商业模式未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 15 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 公司 2016 年全年实现销售 16,219.49 万元，较 2015 年增长 12.51%，其中归属于母公司的净利润 1,995.83 万元，较 2015 年的 964.95 万元增长 106.83%，主要是因为：

33、1）销售规模增加导致公司利润增加； 2）本期获得的政府补助较上年同期增加 559.71 万元，导致公司利润进一步增加。 销售收入中光纤电网综合监测系统实现 6,942.02 万元，占 42.85%；光纤轨道交通综合监测系统实现 1,590.44 万元，占 9.82%；光纤石化油库管道综合监测系统实现 2,596.89 万元，占 16.03%；光纤桥梁结构健康监测系统实现 657.89 万元，占 4.06%；滤光片销售收入 2,216.37万元，占 13.68%，由于新增子公司合波光电的滤光片销售占比摊薄了业务的占比，导致原销售产品的占比有所降低。目前销售仍主要依靠电力板块，其他板块销售规模仍不

34、够突显，在所在行业所占比重不高，未来仍有进一步挖掘和提升的空间。 未来电力行业仍会呈现稳步增长的态势，但增长速度会逐步放缓，预计年增长率在5%10%之间；石化领域公司期望通过产品优势在该行业取得更大的市场份额；智慧城市与基础设施行业目前销售订单来源主要来源于地铁，未来随着综合管廊业务的逐步兴起，极有可能成为公司除电力之外的又一业务增长亮点。 2016 年公司销售毛利率为 54.06%，归属于母公司的净利润 1,995.83 万元，扣除非经常项目后归属于母公司的净利润 907.96 万元。利润较低的原因主要系公司期间费用较高，其中销售费用 2,905.22 万元、研发费用 2,670.41 万元

35、、其他后台支撑人员的工资、租金、咨询费等费用 1,543.08 万元。针对上述运营情况，公司在 2016 年也进行了架构的调整整合，将公司分为系统事业部、产品事业部、供应链及生产和功能性平台四个模块。前三个为利润中心，在自负盈亏的基础上背负一定的考核指标，而功能性平台（财务、人事、行政）则为成本中心，在提供支撑的前提下积极探索降本增效。以此希望提高公司的运营效率，提升公司的盈利能力。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 16 项目 本期 上年同期 金额

36、 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 162,194,879.72 12.51% - 144,162,572.21 10.94% - 营业成本 74,514,206.02 15.33% 45.94% 64,611,233.30 -2.27% 44.82% 毛利率 54.06% - - 55.18% - - 管理费用 50,565,658.96 10.45% 31.18% 45,779,978.87 7.37% 31.76% 销售费用 29,052,196.82 10.29% 17.91% 26,341,662.74 10.56% 18.27% 财务费用 93

37、9,307.13 -27.41% 0.58% 1,293,927.65 -28.87% 0.90% 营业利润 4,581,739.07 393.91% 2.82% 927,652.88 109.50% 0.64% 营业外收入 15,912,910.92 76.39% 9.81% 9,021,191.28 -23.61% 6.26% 营业外支出 199,864.53 124.71% 0.12% 88,943.09 -67.09% 0.06% 净利润 18,692,133.73 112.60% 11.52% 8,791,988.23 1,127.22% 6.10% 项目重大变动原因： 1、资产减值

38、损失减少 298.91 万元，减幅 75.59%，由于收回部分账期较长的应收款，应收账款坏账准备减少 353.15 万元； 2、投资收益减少 30.07 万元，减幅 165.75%，主要是因为参股公司本期亏损增加导致确认的投资收益减少； 3、营业利润增加 365.41 万元，增幅 393.91%，主要系营业收入增长 12.51%，期间费用增长 9.73%，费用率增长低于收入增长，导致营业利润有所增加； 4、营业外收入增加 689.17 万元，增幅 76.39%，主要是因为各项补贴收入增加，如上海市科技小巨人培育企业奖励 220 万元、园区科技专项配套与奖励 242.90 万元等； 5、营业外支

39、出增加 11.09 万元，增幅 124.71%，主要是因为： 1）捐赠支出导致营业外支出增加 3 万元； 2）平湖波汇对供应商的诉讼赔款导致营业支出增加 9.99 万元。 公司 2016 年全年实现销售 16,219.49 万元，较 2015 年增长 12.51%，实现归属于母公司的净利润 1,995.83 万元，2015 年为 964.95 万元，增长 106.83%，增长原因主要系是因为： 1）销售额增长导致的毛利润增加 894.37 万元，进而导致公司利润增加； 2）本期获得的政府补助较上年同期增加 559.71 万元，导致公司利润进一步增加。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金

40、额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 162,018,425.12 74,454,984.00 143,503,301.88 64,540,150.21 其他业务收入 176,454.60 59,222.02 659,270.33 71,083.09 合计 162,194,879.72 74,514,206.02 144,162,572.21 64,611,233.30 按产品或区域分类分析： 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 17 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 光纤电网综合监测系统 69,420,226.2

41、8 42.85% 86,969,473.81 60.60% 光纤轨道交通综合监测系统 15,904,400.69 9.82% 15,209,511.07 10.60% 光纤石化油库管道综合监测系统 25,968,906.51 16.03% 11,062,180.11 7.71% 光纤桥梁结构健康监测系统 6,578,925.14 4.06% 5,329,567.58 3.71% 滤光片 22,163,656.04 13.68% - - 其他 21,982,310.46 13.56% 24,932,569.31 17.37% 合计 162,018,425.12 100.00% 143,503,3

42、01.88 100.00% 收入构成变动的原因： 1、光纤电网综合监测系统本期销售收入占主营业务收入的比重较上期占比下降17.75%，主要是因为公司收购合波光电导致销售类别增加，进一步稀释了光纤电网综合监测系统销售额的占比；另一方面，2016 年是“十三五”规划的第一年，大型的基建项目和技改项目都处于计划、审批过程中，实际开始投资建设的电力项目减少，公司招投标项目较2015 年有所的下降，光纤电网综合监测系统本期销售收入较上年同期有所下降，因此其本期销售收入占主营业务收入的比重较上期亦下降。 2、滤光片本期销售收入占比较上期上升 13.68%，主要是因为滤光片为合波光电主要产品，公司于 201

43、6 年 3 月以现金方式收购浩光科技持有的合波光电导致滤光片本次销售占比增加。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 33,587,647.92 25,723,804.17 投资活动产生的现金流量净额 -41,640,523.21 -15,553,653.30 筹资活动产生的现金流量净额 15,705,525.92 173,643.29 现金流量分析： 本期经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 786.38 万元，增幅 30.57%，主要是因为： （1）销售规模增长导致销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加 1,274.44 万元； （2）

44、企业间往来、押金、保证金等减少导致收到其他与经营活动有关的现金减少1,016.96 万元； （3）员工人数较增加、部分员工基本工资增加导致支付给职工以及为职工支付的现金上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 18 较上年同期增加 677.31 万元； （4）支付的各项税费、其他与经营活动有关的现金较上年同期减少 1,156.07 万元。 本期经营活动产生的现金净流量大于净利润，主要是因为经营性应收项目的减少2,137.95 万导致； 本期投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 2,608.69 万元，减幅 167.72%，主要是因为本期波汇科技投资合波光电支付股权转让款 1,996.4

45、7 万元，香港波汇投资合波光电支付股权转让款 752.50 万元； 本期筹资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 1,553.19 万元，增幅 8944.71%，主要是因为本期银行借款增加导致净流入资金增加 1,820.00 万元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 深圳市国电科技通信有限公司 15,706,615.70 9.68% 否 2 国网福建省电力有限公司 9,128,439.32 5.63% 否 3 杭州市电力设计院有限公司 8,893,499.73 5.48% 否 4 华为技术有限公司 7,192,213.90 4.43%

46、否 5 深圳市亚派光电器件有限公司 6,596,395.22 4.07% 否 合计 47,517,163.87 29.30% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 北京国电通网络技术有限公司 10,957,350.43 20.81% 否 2 上海物联网有限公司 9,613,516.42 18.25% 否 3 至砾机电设备（上海）有限公司 9,315,384.62 17.69% 否 4 上海至纯洁净系统科技股份有限公司 3,410,817.85 6.48% 否 5 西安博源电气有限公司 1,732,991.49 3.29% 否 合计

47、35,030,060.81 66.52% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 26,990,514 .74 26,764,818.79 研发投入占营业收入的比例 16.64% 18.57% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 84 公司拥有的发明专利数量 29 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 19 研发情况： 报告期内，开发支出为 28.64 万元，研究费用为 2,670.41 万元，合计 2,699.05 万元，同比增长 0.84%。报告期末研发及技术人员数量共 66 人，占员工总数的 22%，报告期研发项目具体情况如

48、下： 产品/技术 技术说明 进展 新一代光纤光栅解调仪 基于独特的光学设计、以及全新的 SOC 嵌入式处理平台，系统处理能力强大、集成度高、性能指标领先、稳定性优异；系统具备灵活的可扩展性，除了通用的算法外，还针对不同的应用场景开发了独特的算法。已开发完成算法有：隧道火灾报警探测专用算法；大型罐区火灾报警探测算法等； 完成研发，2017年第一季度开始批量销售 MaxView V5.0 MaxView 是可灵活配置、实施简便的数据监测与综合监控的平台，集数据存储、对象监视、智能控制、报警提醒等众多功能为一体，具有“集成管理、分布式控制、全面监控、安全联动、监控组态”等众多特色。Maxview 5

49、.0 完成了多个国际标准协议、行业接口规约和各个企业私有协议，包括 104、Modbus、61850、国网 I2、南网输电通信规约等，在更多的工程项目中得到应用。 完成研发，2017年第一季度开始项目部署 长距离光纤振动探测系统深度学习算法 在公司长距离光纤振动探测系统中，开发基于深度学习的模式识别算法，极大提升系统对各种事件的识别准确率；同时，使得光纤振动探测系统逐步向具备自学习功能的智能化探测系统演进。 研 发 中 ， 预 计2017 年交付第一个版本 OFSS8000 长 距离分布式光纤振动探测系统 采用数字相干检测技术，对微弱瑞利散射信号进行分布式相位测量，实现对扰动信息的定量探测；

50、OFSS8000 长 距离分布式光纤振动探测系统 公司注重研发投入，增强公司技术实力，技术创新是公司形成核心竞争力的关键，而技术创新依靠持续的研发投入的支撑。产品的研发增强了企业服务领域的竞争力，从而提高市场的占有率。今后，公司将会继续加大研发投入，建设一流研发团队，构建起流程完整、运作规范、快速反应的研发体系，提高企业核心竞争力，扩大产品优势。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 20 货币资金 36,249,565.66 29.45%

51、8.99% 28,001,980.22 49.33% 9.09% -0.10% 应收账款 174,818,386.31 4.04% 43.35% 168,032,806.29 8.84% 54.55% -11.20% 存货 49,484,334.07 47.16% 12.27% 33,627,087.63 -28.39% 10.92% 1.35% 长期股权投资 1,826,977.82 -13.96% 0.45% 2,123,311.75 - 0.69% -0.24% 固定资产 44,887,526.39 546.16% 11.13% 6,946,768.57 -14.96% 2.26% 8.

52、87% 在建工程 344,660.19 - 0.09% - - - 0.09% 短期借款 61,000,000.00 125.93% 15.13% 27,000,000.00 8.00% 8.77% 6.35% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 403,294,192.21 30.93% - 308,015,037.72 4.75% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、应收票据期末较期初增加 1,168.49 万元，增幅 1052.69%，主要是因为波汇科技期末取得银行应收票据 824.69 万元尚未到期承兑，导致应收票据余额较期初增加。 2、预付账款期末较期初减少 516.

53、52 万元，减幅 41.69%，主要是因为期初预付款本期已到货转回导致。 3、其他应收款期末较期初减少 522.85 万元，减幅 52.26%，余额减少主要原因系收回Laser Operations,LLC 诚意金 386.74 万元导致。 4、存货期末较期初增加 1,585.72 万元，增幅 47.16%，余额增加主要是随着公司业务发展，本期的发出商品较 2015 年末增加 321.18 万元，新增子公司合波光电期末存货余额1,173.89 万元（其中：原材料 306.58 万元，库存商品 462.36 万元，自制半成品 301.31 万元）。 5、其他流动资产期末较期初增加 84.51 万

54、元，增幅 281.36%，主要是因为 Bandweaver Technology Limited 年末待抵扣税金增加 16.58 万元，合波光电年末待抵扣税金增加 54.31万。 6、固定资产期末较期初增加 3,794.08 万元，增幅 546.16%，余额增加主要是因为新增合并子公司合波光电带入的固定资产净值 3,307.55 万元，其他本次购置新增固定资产1,319.11 万元，处置旧设备减少固定资产净值 800.30 万元。 7、无形资产期末较期初增加 1,975.27 万元，增幅 101.06%，余额增加主要原因为合并子公司合波光电带入的无形资产净值 983.15 万元，本期 OFSS

55、8000 项目完成，结转研发支出 1,372.88 万元计入无形资产。 8、开发支出期末较期初减少 1,344.24 万元，减幅 100.00%，主要是因为 OFSS8000 项目完成，结转研发支出 1,372.88 万元计入无形资产。 9、商誉期末较期初增加 1,146.80 万元，增幅 17254.68%，余额增加主要原因为：2016年 3 月 31 日波汇科技及子公司香港波汇通信科技有限公司以货币资金人民币 4,862 万元合上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 21 并成本收购了合波光电 52%的权益。合并成本超过按比例获得的合波光电可辨认资产、负债公允价值的差额人民币 11,

56、534,434.53 元，确认为与合波光电相关的商誉。经过减值测试期初无锡波汇的商誉全额计提减值，合计减少商誉净额 66,462.97 元。 10、其他非流动资产期末较期初余额增加 594.78 万元，增幅 91.50%，主要原因为 2016年购买新镀膜机预付款 585.00 万元。 11、短期借款期末较期初增加 3,400.00 万元，增幅 125.93%，余额增加主要原因系 2016年度新增子公司合波光电期末短期借款余额 3,530.00 万元。 12、预收账款期末较期初减少 418.44 万元，减幅 48.78%，余额减少主要是因为本期项目完工，波汇科技预收款项结转收入，减少预收款余额

57、414.14 万元。 13、一年内到期的非流动负债期末较期初增加 106.33 万元，增幅 73.83%，余额增加主要原因为一年内转入营业外收入的递延收益增加导致。 14、期末资产总额较期初增加 9,547.92 万元，增幅 30.93%，主要是因为本期并购合波光电导致合并层面货币资金、固定资产等增加。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司新增子公司 2 个，无处置子公司的情况。具体如下： 1、报告期内，波汇科技、香港波汇于 2016 年 3 月以现金方式收购浩光科技持有的合波光电合计 52%的股权，于 2016 年 6 月收购平湖合波、知常善利、上海颀瑞持有的

58、合波光电剩余 48%的股权。2016 年度公司合计收购合波光电 100%的股权。合波光电通信科技有限公司成立于 2006 年 9 月 12 日，注册地址为浙江省平湖经济开发区新兴一路 725 号，经营范围为光学镀膜产品的研发、设计、生产和销售，合波光电系业界领先的光学镀膜公司。报告期内，合波光电实现收入 22,510,884.22 元，实现净利润 5,682,263.83 元。 2、公司新设子公司 Bandweaver Technology Limited Bandweaver Technology Limited 成立于 2016 年 5 月 11 日，系一家注册在英格兰和威尔士的私人公司,

59、公司编号为 10175443，公司地址为 Mount Manor House, 16 The Mount, Guildford, Surrey, United Kingdom, GU2 4HN，设立时 Bandweaver Technology Limited 为香港波汇 100%投资的企业。截止报告期末，香港波汇持有 Bandweaver Technology Limited80%的股权。报告期内营业收入 4,290,855.58 元，净利润-1,217,330.24 元。 其他主要控股子公司情况： 1、平湖波汇通信科技有限公司成立于 2011 年 3 月 17 日，注册地址为平湖经济开发区

60、上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 22 新兴一路 669 号 1 幢 2 楼东，经营范围为许可经营项目：无；一般经营项目：光传感技术、光电工程应用技术的研发，光机电一体化设备、仪器仪表的研发、制造、销售、安装、调试及其技术咨询服务。报告期内营业收入 30,907,371.66 元，净利润-3,257,997.86 元。 2、无锡波汇光电科技有限公司成立于 2010 年 05 月 13 日，注册地址为无锡市新区清源路 20 号传感网大学科技园 C 区一层，经营范围为传感网、物联网的技术研发；计算机软硬件的研发、销售及服务；系统集成。报告期内营业收入 1,372,062.43 元；净利

61、润-757,636.76元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内无委托理财、委托贷款、衍生品投资情况。 （三） 外部环境的分析 1、行业发展趋势 （1）产品升级及技术创新 光纤传感器研究开发的几个热点主要是光（纤）层析成像分析技术、光纤智能材料、光纤陀螺与惯导系统、多参量光纤传感器系统等。 （2）城市地下管廊建设带来新增市场空间 城市综合管廊也被称为综合管沟、共同沟或地下共同沟，是通过将电力、通讯、给水、热水、制冷、中水、燃气、垃圾真空管等两种以上的管线集中设置到道路以下的同一地下空间而形成的一种现代化、科学化、集约化的城市基础设施。 综合管廊的建设是我国城市建设的拐点和转折点。根据中国

62、城市建设统计年鉴，截至 2011 年底，我国城市仅供水、排水、燃气、供热 4 类市政地下管线长度已超过 148 万公里。如果按照综合管廊的设计模式，将这几种管道设计为一体，建设管廊长度约为 37 万公里左右，在不计算拆迁等成本的情况下，所需资金将近 4 万亿元。 （3）安防反恐的深度应用 为防止非法入侵或各种破坏活动，在重要国境线、保税区隔离带、海关港口等重要场所，特别是在崇山峻岭、沙漠荒野等人工巡逻检查十分困难的场所，需要敷设周界安全入侵报警系统用于安全监测，光纤传感技术的优势能很好的满足上述领域的特殊需求。 此外受益于整体安防产业的快速增长及智慧城市和平安城市的建设，周界入侵报警系统作为安

63、防产业分布最广和最重要的基础子系统，近年来也保持了快速发展的态势。基于光纤传感技术的光纤周界入侵报警系统与摄像头、视频分析技术组成的视频报警系统听看结合，未来具有巨大的发展潜力。 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 23 （4）专业数据分析服务 随着智慧城市的建设，光纤传感相对传统传感技术在实现大规模、高密度分布式、网络式传感方面所具有的突出优势，光纤传感网有望成为连接油、气、水道管网、电力、通信管网、公铁桥梁隧道路网等等现代城市的生命线的神经网络，运用信息和通信技术手段感测、分析、整合城市运行核心系统的各项关键信息，从而对包括民生、环保、公共安全、城市服务、工商业活动在内的各种需求

64、做出智能响应。因此，能满足不同用户领域个性化需求与共性需求的数据分析专业服务有望成为未来行业发展方向之一。 （5）光电子器件封装量产技术工艺小尺寸、低功耗、低成本的趋势 随着光器件行业集成化的发展，光器件在光通信系统设备总成本的占比在逐渐提高。越来越多的光器件厂商开始重视将更多器件、功能集成到一起，而这样的能力是以芯片、器件、模块的高度工艺整合及批量制造能力为基础的，因此光电子器件封装量产技术工艺的发展将影响整个行业的发展。 2、周期波动 公司营业收入在各季度的分布具有不均衡的特点，主要原因是公司下游客户所处行业为电力、石油石化、轨道交通等，该类型行业客户采购具有明显的季节性，采购一般遵守较为

65、严格的预算管理制度，通常在每年第一季度制定投资计划，然后经历方案审查、立项批复、请购批复、招投标、合同签订等严格的程序，年度资本开支如工程建设和设备安装等主要集中在下半年尤其是第四季度。受上述因素影响，公司上半年实现的营业收入较少，一般情况下仅占当年全年营业收入的 30%左右，具有明显的季节性。而公司费用支出在各个季度相对均衡，由此导致公司上半年盈利能力较差，尤其是第一季度会出现亏损的情况。 3、宏观风险 公司的产品作为物联网的感知层面，在物联网中有很广阔的应用前景，产品使用范围涉及到石油石化、交通隧道、电力工业、周界安防及桥梁大坝大型结构安全监测等行业。下游行业的发展及资本开支主要受国家政策

66、和宏观经济景气度的影响，行业市场需求有可能出现波动，这对公司未来业务的发展和盈利能力的增长可能带来一定的影响。 4、市场竞争现状 公司目前业务涉及电力、石油石化、轨道交通、矿山、土木、安防等领域，客户遍及全国并在海外市场也有所突破。公司业务涉及领域较广、下游客户较多，每年的客户构成变化较大，新客户较多。虽然公司目前在电力领域与客户建立了较为持续的业务合作，但是公司上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 24 仍须通过不断地开发新客户、开拓新应用领域、增加新产品线，才能保证公司业务规模的扩大及业绩的持续增长。未来油气管道运输、城市地下管廊及铁路、地铁领域的市场需求增长较快，公司正加大向上述

67、新应用领域和市场的拓展步伐并在油气管线和轨道交通领域取得了一定销售业绩。 （四） 竞争优势分析 （1）产品线齐全，具备国际市场竞争能力 公司作为光纤传感技术领域的为数不多具有垂直集成能力的供应商，不仅能自主研发和生产多种技术原理、高精度的光纤传感系统，同时还具有上游核心光器件制造能力，并可进行数据分析软件开发和提供系统集成等服务，可以根据下游行业客户如石油石化、交通隧道火灾监测、地铁、重要场所周界入侵防范、智能电网、大型桥梁健康监测与综合管养、重大装备状态监测与故障诊断等多种不同应用场景提供一系列个性化、完整的综合解决方案。同时，公司通过与华为的合作，产品已进入国际市场并获得用户好评，现阶段公

68、司已初步具备国际竞争力。 （2）技术与资质优势 公司技术全面，产品线丰富，在短、中、长、超长距分布式光纤振动监测、分布式光纤温度检测、光纤光栅传感系统以及模式识别智能算法、智能视频、软件平台等方面具有核心技术，且多项技术已达到国际先进水平、同时公司还参与编制了多项分布式光纤传感器国家标准，自主研发产品获得了国家消防电子产品认证、3C 认证、德国 VdS 认证及其他国家权威检验检测部门有效性验证。2014 年，公司 DTS FIRELASER 型分布式光纤测温系统获得了上海市专利技术新产品证书和国家重点新产品证书。 （3）品牌和客户资源优势 多年来公司通过不断的技术开发和经验积累，产品不断完善，

69、在行业中形成了良好的口碑和信誉，在石油石化、轨道交通、电力、建筑企业积累了一批高端客户和合作伙伴，如国家电网、南方电网、中石油、华为、霍尼韦尔等，形成了良好的品牌效应，产品被评为上海名牌和上海市著名商标。 （4）人才优势 公司秉承开放式研发理念，坚持以自主研发为主，合作研发为辅，拥有一支行业经验丰富，专业背景、创新能力强，跨学科的技术团队。通过多年的经营和发展，培养和锻炼了一批人才队伍，储备了一定数量的高素质人才。在公司董事长的带领下，中高层管理人员具有长期从事光纤传感安全监测系统研发、生产、加工、销售和系统集成的经验，对光纤传感行上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 25 业技术发展

70、趋势具有良好的专业判断能力。同时，公司各事业部成员具有较强的市场开拓和客户服务能力，懂技术、擅营销，不仅在维系客户关系、稳固市场份额、开拓新市场等方面作出了贡献，同时能够及时反馈行业客户的最新需求，为公司新产品的研发设计提供了信息支持，团队整体互补能力较强。 公司的竞争劣势在于，虽然经过多年积淀发展，公司已经成为在分布式光纤传感系统、光纤光栅传感系统、算法仿真、智能数据分析方面具有核心技术的行业领先企业之一，但从资产规模、收入规模来看，公司还属于中小企业，抗风险能力仍然较弱。因此，公司需进一步拓展业务范围和行业应用领域，提升研究成果产业化能力、掌握核心元器件设计制造技术、开发新产品，扩大企业规

71、模，增强企业实力。同时，随着下游各行业固定资产投资增速回升以及国家“一路一带”战略的实施，国内外需求强劲，目前公司业务处于扩张阶段，公司实施发展计划需要雄厚的资金支持。融资渠道单一成为制约公司发展的瓶颈。 （五） 持续经营评价 公司拥有完善的内部治理机制与独立经营所需的各项资源，主要财务、业务等经营指标健康，所属行业未发生重大变化。 报告期内并未发生对公司持续经营能力产生重大不利影响的事项。 （六） 扶贫与社会责任 报告期内，公司守法经营，按实纳税，积极吸纳劳动就业人员，为劳动就业人员提供劳动保障，保障员工的合法权益，尽到一个企业对社会的企业责任。 同时，波汇科技自 2011 年以来一直热忱支

72、持上海阮仪三城市遗产保护基金会在世界文化遗产保护及其公众教育方面所作的工作，公司于 2016 年度向“2016 中国遗产保护志愿者工作营”提供资金资助。 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 26 （七） 自愿披露 无 二、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 一、应收账款回收风险 截止 2016 年 12 月 31 日，公司应收账款账面价值为 17,481.84 万元；2016 年度应收账款周转率为 0.93。报告期期末，应收账款的余额较大、周转率较低，主要与公司的销售季节性、质保金较高及信用政策执行情况等有关。同时，公司应收账款客户主要为电力公司、大型总承包商、石油石化、政府

73、部门等，这些客户资金实力雄厚，且资信良好，但如果应收账款不能及时收回，对公司资产质量以及财务状况将产生较大不利影响。 应对措施：公司将加强应收账款的日常管理，合理分工、明确职责；强化对赊销业务的授权和控制；建立应收账款准备制度，及时进行赊销业务的账务处理；将应收账款的回款率纳入业务人员的薪酬考核体系中整体考量，提升一线人员的敏感度；敦促业务人员适时与客户保持沟通，了解客户经营状况、财务水平和人员变动。 二、税收优惠政策变化的风险 报告期内，公司作为高新技术企业、软件企业，根据我国相关税收优惠法律法规等相关规定，公司享受税收减免的优惠政策，具体税率情况如下： 1、所得税优惠 项目 2016 年度

74、 波汇科技 15% 平湖波汇 15% 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 27 波汇软件 12.5% 合波光电 15% （1）公司于 2012 年 7 月 23 日获得高新技术企业证书，编号 GF201231000076，有效期三年（2012 年至 2014 年）。2015 年 10 月 30 日公司再次获得高新技术企业证书，编号GF201531001220，有效期三年（2015 年至 2017 年）。 （2）子公司平湖波汇通信科技有限公司经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局批准，子公司平湖波汇通信科技有限公司于 2016 年 11 月21 日获得高新

75、技术企业证书，编号 GR201633000076，有效期三年（2016 年至 2018 年）。 （3）经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局批准，子公司合波光电通信科技有限公司于 2016 年 11 月 21 日获得高新技术企业证书，编号GR201633001223，有效期三年（2016 年至 2018 年）。 （4）根据关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知（财税201227 号）规定，子公司上海波汇软件有限公司自 2012 年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税。 2、增值税

76、优惠 根据财政部发布的关于软件产品增值税政策的通知（财税【2011】100 号），子公司上海波汇软件有限公司销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。 如果上述关于企业的所得税和增值税税收优惠政策发生不利变化，将对公司的业绩产生较大影响。 针对上述风险，一方面，公司将充分利用目前的优惠政策，不断加快自身的发展速度。另一方面，公司将积极努力地不断提高经济效益，降低税收政策方面可能的变动带给公司的影响。 三、政府补助对盈利能力的影响 公司 2016 年度净利润为 1,869.21 万元，扣除非经常性损益后的净利润为 781.35

77、万元。非经常性损益主要为政府补助，如果未来政府不再对公司进行相关补助，或政府补助金额减少，将会对公司的经营业绩产生较大的影响。 针对上述风险，公司将基于现有技术、产品、整体解决方案及行业应用经验等核心竞争优势，针对行业未来发展趋势，来实现经营业绩长期、持续和稳定的增长，以降低政府补助对公司经营业绩的影响。 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 28 四、季节性波动风险 报告期内，公司营业收入在各季度的分布具有不均衡的特点，主要原因是公司下游客户所处行业为电力、石油石化、轨道交通等，该类型行业客户采购具有明显的季节性，采购一般遵守较为严格的预算管理制度，通常在每年第一季度制定投资计划，然

78、后经历方案审查、立项批复、请购批复、招投标、合同签订等严格的程序，年度资本开支如工程建设和设备安装等主要集中在下半年尤其是第四季度。受上述因素影响，公司上半年实现的营业收入较少，一般情况下仅占当年全年营业收入的 30%左右，具有明显的季节性。而公司费用支出在各个季度相对均衡，由此导致公司上半年盈利能力较差，尤其是第一季度会出现亏损的情况。 针对上述风险，公司将积极拓宽公司产品在各领域的应用，以平衡公司收入季节性波动的风险。 五、公司治理的风险 有限公司期间，公司的法人治理结构不尽完善，内部控制有待改进。股份公司设立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。但是由于

79、股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在较大的不同，特别是公司股份进入全国中小企业股份转让系统后，新的制度对公司治理提出了更高的要求，而公司管理层对于新制度仍在学习和理解之中，对于新制度的贯彻、执行水平仍需进一步的提高。随着公司的快速发展、经营规模不断扩大、业务范围不断扩展，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中可能存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 公司将进一步健全公司内部控制程序，加强内部监督和管理，提升管理层的规范运作意识，不断提高公司的规范运作和管理水平。 六、技术人员流失及技术泄密的风险 公司是专注于光纤传感设备和安全监测解决方案的研发

80、、生产、销售的技术型公司，拥有稳定的技术开发人才队伍是生存和发展的根本。随着公司规模的不断扩大，如果公司不能有效维持技术人员的激励机制并根据环境变化而持续完善，将会影响到核心人员积极性、创造性的发挥，甚至造成技术人员的流失，降低公司竞争力，不利于公司长期稳定发展。 公司在发展过程中积累了丰富的经验和技术。其中部分经验和技术由相关部门的高级管理人员及核心技术人员掌握，虽然公司已和重要核心技术人员签订了保密协议，但一旦上述人员发生离职的情况，仍有可能导致技术泄密，对公司经营造成不利影响。 针对该风险，公司已设立了员工持股平台，公司的大部分高级管理人员、核心员工成为上海波汇科技股份有限公司 2016

81、 年度报告 29 公司的间接持股股东，公司凝聚力大大提升。此外，公司为稳定高级管理人员及核心员工，将逐步完善薪酬制度及股权激励制度。 七、技术创新与研发的风险 光纤传感行业作为技术密集型行业，基础光学理论发展对技术突破构成制约，新的理论研究转化为产品产业化周期长，对企业技术创新和产品研发能力要求较高，技术难度较大。公司在分布式光纤传感技术领域部分核心技术已处于国际先进地位，但如果公司技术的研发不能适应市场需求，则存在研发的新技术新产品市场推广和产业化不及预期的风险。 另一方面，报告期内，公司部分产学研合作项目存在产业化后收益分配不明确及因国家安全、国家利益和重大社会公共利益的需要，该等知识产权

82、及成果由政府许可给公司以外第三方进行产业化或无偿使用而导致的收益流向不明确风险，因此该事项会对公司未来经营业绩产生一定不确定性影响。 针对该风险，公司采取紧密跟踪国家政策动向以及加强与客户、合作伙伴、高校研究所之间的沟通，实时了解客户需求变化的策略进行产品研发以降低技术创新和研发失败的风险。另一方面，公司会进一步利用产学研合作积累下来的新兴领域和前沿研究的技术经验形成自有核心技术核心专利，增强自身技术优势，提升竞争力。 八、市场开拓的风险 公司目前业务涉及电力、石油石化、轨道交通、土木、安防等领域，客户遍及全国并在海外市场也有所突破。公司业务虽然涉及领域较广、下游客户较多，但每年的客户构成变化

83、较大，新客户较多。公司须不断地开发新客户、开拓新应用领域、增加新产品线，才能保证业务规模的扩大及业绩的持续增长。未来油气管道运输、城市地下管廊及铁路、地铁领域的市场需求增长较快，公司正加大向上述新应用领域和市场的拓展步伐并在油气管线和轨道交通领域取得了一定销售业绩。但如果公司不能根据这些新领域和新市场客户的需求开发适合其需要的高性价比产品，公司可能面临新应用领域拓展不及预期导致的营收增长乏力等不利影响。 针对该风险，公司一方面会进一步加强与客户、合作伙伴之间的沟通，实时了解客户需求变化，另一面从内部管理着手，加强新领域专业销售团队的培养并优化产供销流程，降低成本和费用，保证公司产品具有较高性价

84、比。 九、控股股东回购股份的风险 2016 年 7 月 12 日，纽士达投资（“甲方”）与赵浩（“乙方”）签订了协议书，协议上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 30 书中存在如下约定： “第一条股权转让双方同意，在本协议签署后，自 2017 年 12 月 31 日起至公司合格上市前，经甲方书面要求，乙方应自行或指定第三方回购甲方持有的公司全部或部分股权，在符合国有资产监督管理相关法律、法规及规定的条件下，股权转让价款应不低于按以下公式计算的金额：“股权转让价款：2300 万4,599,969甲方出售的股份数量（1+10%n/365）该等转让发生前甲方已经分得的现金红利。” 其中，公司

85、合格上市指在中国境内证券市场、香港市场及海外市场首次公开发行股票并上市，或者公司被在中国境内证券市场、香港市场以及海外市场的上市公司收购或者重组（其中，中国境内证券市场仅指境内主板、中小板、创业板）。n 为自 2013 年 10 月 18 日之日起计算至乙方向甲方支付该次股权转让价款之日止的天数。 甲方向乙方发出回购通知时，若公司已在新三板挂牌且选择做市商交易方式，且甲方通过做市商出售全部或部分的股份所得款项金额低于上述条款中约定的股份转让价款，则乙方应在上述条款规定的时间内将甲方通过做市商出售股份所得款项金额与前述条款中约定的股份转让价款之间的差额支付给甲方。” 鉴于公司控股股东、实际控制人

86、赵浩与股东纽士达投资存在相关股份回购等条款约定，若相关条件成就，股东纽士达投资提出回购要求，则赵浩需按照约定的条件进行股权回购，将导致公司股权结构发生变化，特提醒投资者关注此事项对公司带来的不确定性影响。 针对该风险，公司实际控制人赵浩先生做出承诺，如回购事项发生，将积极与纽士达投资沟通协调，由自己或指定第三方完成上述股份回购事宜，回购事项不会引起公司实际控制人发生变更，亦不会对对公司经营稳定性造成影响。 十、部分共有专利存在潜在利益流向不确定的风险 报告期内公司与国家电网公司及其关联公司、上海交大无锡研究院等单位和科研院所拥有多项共享专利，由于公司与该等单位未就该知识产权许可范围和分配方式做

87、明确约定，因此存在基于该等共有专利产生的潜在收益流向不确定的风险。 针对该风险，公司将进一步完善研发管理制度，要求在日后的合作协议中明确约定各方权利义务、所形成知识产权的权属划分及收益分配，以避免潜在利益纠纷风险。同时，公司也会进一步利用项目合作积累下来的新兴领域内前瞻性研发的技术经验，加快形成自有核心技术核心专利，减少和降低因利益分配方式不明确导致相关经济利益流向不确定性。 十一、商誉减值风险 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 31 公司于 2016 年 3 月收购了合波光电 52%的股份形成商誉 1,153.44 万元，如果未来合波光电经营情况发生不利变化，合波光电盈利水平下降

88、，可能导致商誉未来存在较大的减值风险。 针对该风险：公司将加强对合波光电的经营管理，合理分工、明确职责；强化对公司盈利能力的管理，定期进行减值测试，及时发现减值迹象并做相应的会计处理。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 三、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 不适用 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二） 关键事项审计说明： 无 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 32 第五节重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 第五节/二/（一） 是否存在对外担保事项

89、 否 第五节/二/（二） 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 第五节/二/（三） 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节/二/（四） 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节/二/（五） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 第五节/二/（六） 是否存在股权激励事项 否 第五节/二/（七） 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节/二/（八） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节/二/（九） 是否存在被调查处罚的事项 否 第五节/二/（十） 是否存在自愿披露的重要事项 否 第五节/二/

90、（十一） 二、 重要事项详情 （一） 重大诉讼、仲裁事项 2016 年度，公司不存在重大诉讼、仲裁事项。 （二） 公司发生的对外担保事项 2016 年度，公司无对外担保事项。 （三） 控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式（资金、资产、资源） 占用性质（借款、垫支、其他） 期初余额 累计发生额 期末余额 是否归还 是否为挂牌前已清理事项 赵浩 资金 借款 - 170,000.00 - 是 是 张益民 资金 借款 502,239.88 5,900,000.00 - 是 是 林宗强 资金 借款 141,413.55 495,281.11

91、- 是 是 浙江合波光学科技有限公司 资金 借款 - 177,543.14 - 是 是 上海复旦汇成光通信器件有资金 借款 693,361.68 20,031.00 - 是 是 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 33 占用者 占用形式（资金、资产、资源） 占用性质（借款、垫支、其他） 期初余额 累计发生额 期末余额 是否归还 是否为挂牌前已清理事项 限公司 上海蒲锐迪投资合伙企业（有限合伙） 资金 借款 - 77,464.53 - 是 是 合波光电通信科技有限公司 资金 借款 50,000.00 - - 是 是 总计 1,387,015.11 6,840,319.78 - 占用原因

92、、归还及整改情况： 上述资金占用在挂牌前均已清理，挂牌后公司未发生控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金的情形。 （四） 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 6,000,000.00 2,880,176.26 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 9,300,000.00 5,271,555.25 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4财务资助（挂牌公司接受的） - - 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6其他 200,000.00 78,85

93、7.15 总计 15,500,000.00 8,230,588.66 公司 2015 年年度股东大会审议通过关于对 2016 年关联交易预测的议案，对 2016年度的日常性关联交易进行了预计。2016 年度公司实际发生的日常性关联交易金额在预计范围内。 （五） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 赵浩 保证担保 50,000,000.00 是 浙江合波光学科技有限公司 质押担保 20,190,000.00 是 赵浩、高菁 保证担保 18,000,000.00 是 赵浩、高菁 保证担保 15,000,000.00

94、是 赵浩、高菁 保证担保 2,000,000.00 是 总计 - 105,190,000.00 - 公司实际控制人赵浩、高菁及实际控制人控制的企业浙江合波光学科技有限公司为波汇科技及子公司合波光电向第三方银行机构借入资金提供担保，有助于公司生产经营上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 34 融资需求，不会对公司产生不利影响。上述关联担保发生于公司挂牌前，截至报告期末，上述关联担保尚未履行完毕。2016 年 10 月 8 日，召开 2015 年年度股东大会，审议通过关于对公司报告期后（2016 年 4 月-2016 年 9 月）关联交易进行追溯确认的议案，对上述偶发性关联交易进行了补充追

95、认。 （六） 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 1、公司收购合波光电 100%的股权 报告期内，波汇科技、香港波汇于 2016 年 3 月以现金方式收购浩光科技持有的合波光电合计 52%的股权，于 2016 年 6 月收购平湖合波、知常善利、上海颀瑞持有的合波光电剩余 48%的股权。 （1）2016 年 3 月，公司收购合波光电合计 52%的股权 2015 年 11 月，公司召开第一届董事会第二次会议、2015 年第二次临时股东大会，审议通过关于公司收购浩光科技有限公司持有的合波光电通信科技有限公司的 27%的股权的议案，关于公司的子公司 Bandwe

96、aver Limited 收购浩光科技有限公司持有的合波光电通信科技有限公司的 25%的股权的议案。2016 年 3 月，浩光科技分别将其持有的合波光电 27%的股权、25%的股权以人民币 2,524.5 万元、人民币 2,337.5 万元的价格转让给波汇科技、香港波汇。 （2）2016 年 6 月，公司收购合波光电合计 48%的股权 2016 年 5 月，公司召开 2016 年第二次临时股东大会，审议通过关于增加公司注册资本至 8,242.4092 万元的议案、的议案等议案，“同意公司注册资本由 7,376 万元增加至人民币 8,242.4092 万元，本次新增注册资本866.4092 万元

97、，认购价格为人民币每股 5.18 元，新增注册资本由新股东平湖合波、知常善利和原股东上海颀瑞以其持有的合波光电的股权以 2015 年 12 月 25 日银信资产评估有限公司出具的“银信评报字2015沪第 1587 号”评估报告为基础，协商合计作价人民币 4,488万元进行认购。 公司报告期内收购合波光电的股权未构成重大资产重组。 （七） 股权激励计划在本年度的具体实施情况 无。 （八） 承诺事项的履行情况 1、股份限售安排承诺 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 35 赵浩作为公司控股股东、实际控制人，承诺其在挂牌前直接或间接持有公司的股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均

98、为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年；作为董事、高级管理人员承诺在其任职期间内每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的百分之二十五，离职后半年内，不转让其所持有的公司股份。 上海蒲锐迪、平湖合波、上海颀瑞作为实际控制人控制的企业，承诺其在挂牌前直接或间接持有公司的股票分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其挂牌前所持股票的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。 该项承诺正常履行。 2、避免同业竞争承诺 为避免未来发生同业竞争的可能，公司实际控制人、持股 5%以上的股东、管理层签署了避免同业竞争承诺函，承诺： 1）

99、在承诺函签署日，承诺人及承诺人控制的公司均未生产、开发任何与股份有限及其下属子公司生产的产品构成竞争或可能竞争的产品，未直接或间接经营任何与股份公司及下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也未参与投资任何与股份公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他企业。 2）自承诺函签署之日起，承诺人及承诺人控制的公司将不生产、开发任何与股份公司及其下属子公司生产的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，不直接或间接经营任何与股份公司及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参与投资任何与股份公司及其下属子公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其

100、他企业。 3）自承诺函签署之日起，如承诺人及承诺人控制的公司进一步拓展产品和业务范围，承诺人及承诺人控制的公司将不与股份公司及其下属子公司拓展后的产品或业务相竞争；若与股份公司及其下属子公司拓展后的产品或业务产生竞争，则承诺人及承诺人控制的公司将以停止生产或经营相竞争的业务或产品的方式，或者将相竞争的业务纳入到股份公司经营的方式，或者将相竞争的业务转让给无关联关系的第三方的方式避免同业竞争。 4）在承诺人及承诺人控制的公司与股份公司存在关联关系期间，承诺函为有效之承诺。 5）如果因未能履行上述承诺而给股份公司造成损失的，承诺人愿意承担由于违反上述承诺给股份公司造成的直接、间接的经济损失、索赔责

101、任及额外的费用支出。 该项承诺正常履行。 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 36 3、规范关联交易的承诺： （1）公司控股股东、实际控制人赵浩，实际控制人高菁做出承诺：其本人将善意履行作为公司控股股东、实际控制人的义务，不利用本人所处控股股东、实际控制人的地位，就公司与本人控制或能够施加重大影响的其他企业（如有）相关的任何关联交易采取任何行动，故意促使公司的股东大会或董事会作出侵犯公司和其他股东合法权益的决议；如果公司必须与本人控制或能够施加重大影响的其他企业发生任何关联交易，则公司承诺将严格遵守公司章程及其他规定，依法履行审批程序。 （2）公司全体股东、董事、监事、高级管理人员作

102、出如下承诺： 截至本承诺函出具之日，本人及与本人关系密切的家庭成员，本人/单位直接或间接控制的其他企业（包括现有的以及其后可能设立的控股企业，下同），本人担任董事、监事、高级管理人员的其他企业，与本人关系密切的家庭成员直接或间接控制或担任董事、高级管理人员的其他企业（以上共同简称“关联方”）与公司之间不存在未披露的关联交易。 本人/单位及关联方将尽量避免与公司发生关联交易。本人/单位将履行作为公司股东、董事、监事、高级管理人员的义务，不利用相关权利影响公司的独立性，不故意促使公司对与上文所述关联方之间的关联交易采取任何行动，不故意促使公司的股东大会或股东会做出侵犯其他股东合法权益的决议。 如果

103、将来公司不可避免的与关联方发生任何关联交易，则本人(或公司)承诺将促使上述交易按照公平合理和正常商业交易的条件进行，关联方将不会要求或接受公司给予其任何一项违背市场公平交易原则的交易条款或条件。 本人/单位对上述承诺的真实性及合法性负全部法律责任，如果关联方违反上述承诺，并造成公司经济损失的，本人/单位同意赔偿相应的损失。 本承诺将持续有效，直至本人/单位不再作为公司的股东、董事、监事、高级管理人员及其他与公司有关联的情形。 该项承诺正常履行。 4、关于不占用公司资产的承诺 为保证公司资产的独立性，避免股东及其控制的其他企业占用公司公司股东资产或者利用公司资产为股东及其控制的其他企业提供担保，

104、公司全体股东作出如下承诺： 股东及股东控制的其他企业不违反公司法等法律、法规规定的占用公司资产； 不利用公司资产为股东及股东控制的其他企业提供担保。对于无法避免的资金拆借等上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 37 股东及股东控制的其他企业占用公司资产的行为，或者利用公司资产为股东及股东控制的其他企业提供担保的行为，公司将严格按照相关法律法规及公司章程等的规定履行相关决策批准程序，并确定公允的交易价格，保证不影响公司资产的独立性，不损害公司、其他股东及债权人的利益。 该项承诺正常履行。 5、社保、公积金缴纳承诺 报告期内，公司存在着未为所有员工缴纳社保、公积金的情况，不符合我国关于社保

105、、公积金缴纳的相关规定。根据公司、各子分公司取得的社保、公积金管理部门出具的证明文件并经主办券商及律师核查，报告期内，公司及各子分公司未因社保、公积金缴纳受到处罚的情况。公司实际控制人赵浩先生、高菁女士就社会保险和住房公积金的缴纳问题，作出如下承诺： “一、如果出现公司和/或其控股子公司因未足额缴纳社会保险而被相关主管部门追索、处罚，或牵涉诉讼、仲裁以及其他由此而导致公司和/或其控股子公司应承担责任的情形，本人将对公司和/或其控股子公司由上述情形产生的支出无条件全额承担清偿责任，以避免公司和/或其控股子公司遭受任何损失。 二、如果出现公司和/或其控股子公司因未足额缴纳住房公积金而被相关主管部门

106、追索、处罚，或牵涉诉讼、仲裁以及其他由此而导致公司和/或其控股子公司应承担责任的情形，本人将对公司和/或其控股子公司由上述情形产生的支出无条件全额承担清偿责任，以避免公司和/或其控股子公司遭受任何损失。” 该项承诺正常履行。 （九） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 资产 权利受限类型 期末账面价值 占总资产比例 发生原因 货币资金 质押 53,010.91 0.01% 履约保证金 应收票据 质押 1,137,990.00 0.28% 开立银行承兑汇票 固定资产 抵押 16,932,088.33 4.20% 借款抵押 无形资产 抵押 2,109,778.96 0.52% 借款抵押

107、合计 20,232,868.20 5.02% （十） 调查处罚事项 无。 （十一） 自愿披露重要事项 无。 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 38 第六节股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 - - 50,267,996 50,267,996 60.99% 其中：控股股东、实际控制人 - - 8,653,855 8,653,855 10.50% 董事、监事、高管 - - 8,653,855 8,653,855 10.50% 核心员工 - - - - - 有限

108、售条件股份 有限售股份总数 73,760,000 100.00% -41,603,904 32,156,096 39.01% 其中：控股股东、实际控制人 34,615,420 46.93% -8,653,855 25,961,565 31.50% 董事、监事、高管 34,615,420 46.93% -8,653,855 25,961,565 31.50% 核心员工 - - - - - 总股本 73,760,000 - 8,664,092 82,424,092 - 普通股股东人数 16 备注：控股股东、实际控制人赵浩持有的公司股份数在“控股股东、实际控制人”，“董事、监事、高管”均进行列式。

109、（二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 赵浩 34,615,420 - 34,615,420 42.00% 25,961,565 8,653,855 2 FUTURE WAVE LIMITED 11,838,701 - 11,838,701 14.36% - 11,838,701 3 上海欧擎科益投资合伙企业（有限合伙） 5,769,212 - 5,769,212 7.00% - 5,769,212 4 上海浦东新星纽士达创业投资有限公司 4,599,969 - 4,599,9

110、69 5.58% - 4,599,969 5 深圳知常善利投资合伙企业（有限合伙） - 4,218,330 4,218,330 5.12% - 4,218,330 6 平湖合波投资管理合伙企业（有限合伙） - 3,924,112 3,924,112 4.76% 2,616,075 1,308,037 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 39 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 7 上海蒲锐迪投资合伙企业（有限合伙） 3,846,068 - 3,846,068 4.67% 2,564,046 1,282,02

111、2 8 上海真金高技术服务业创业投资中心（有限合伙） 2,000,002 - 2,000,002 2.43% - 2,000,002 9 昆山分享股权投资企业（有限合伙） 2,000,002 - 2,000,002 2.43% - 2,000,002 10 上海星旺投资中心（有限合伙） 1,923,145 - 1,923,145 2.33% - 1,923,145 11 上海浦东科技创业投资有限公司 1,923,145 - 1,923,145 2.33% - 1,923,145 12 王杰夫 1,923,145 - 1,923,145 2.33% - 1,923,145 合计 70,438,8

112、09 8,142,442 78,581,251 95.34% 31,141,686 47,439,565 前十名股东间相互关系说明： 股东赵浩、平湖合波、上海蒲锐迪、上海颀瑞、王杰夫、昆山分享存在如下关联关系： 1、赵浩直接持有股东平湖合波 13.08%的出资份额，通过波汇合谊、上海蒲锐迪、上海合复间接持有平湖合波合计 0.1622%的出资份额，上海合复担任平湖合波执行事务合伙人；平湖合波为赵浩、高菁共同控制的企业。 2、赵浩通过上海合复间接持有上海蒲锐迪 0.0388%的出资份额，上海合复担任上海蒲锐迪的执行事务合伙人；上海蒲锐迪为赵浩、高菁共同控制的企业。 3、赵浩通过上海合复间接持有上海

113、颀瑞 0.16%的出资份额；上海合复担任上海颀瑞的执行事务合伙人；上海颀瑞为赵浩、高菁共同控制的企业。 4、王杰夫担任昆山分享的有限合伙人，持有昆山分享 2.50%的出资额。 除上述情况外，公司的其他股东之间不存在其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 40 公司控股股东为赵浩先生，直接持有公司 34,615,420 股的股份，占公司股份总数的41.996

114、7%。 赵浩，男，1971 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，博士研究生学历。1999 年至2002 年，担任美国康宁公司技术市场经理；2002 年至 2003 年，担任美国旭电科技集团全球光器件供应链管理经理；2003 年至 2015 年，担任波汇有限董事长兼总经理；2015 年至今，担任波汇科技董事长兼总经理。 报告期内，公司的控股股东未发生变化。 （二） 实际控制人情况 公司的实际控制人为赵浩、高菁夫妻。赵浩先生直接持有公司 34,615,420 股的股份，占公司股份总数的 41.9967%。股东上海颀瑞、上海蒲锐迪、平湖合波为赵浩、高菁共同控制的企业，上海颀瑞、平湖合波、上海蒲锐迪分

115、别持有 1,521,614 股、3,924,112 股、3,846,068股，合计持有公司 9,291,794 股，占比 11.2732%。赵浩先生从公司成立起便担任公司法定代表人、董事长兼总经理，高菁女士从 2011 年起担任公司董事，通过行使董事表决权参与公司的人事任免或重大经营事项决策，赵浩先生、高菁女士对公司的经营决策和人事任免有直接的控制和重大影响作用，能够实际支配公司的行为，为公司的实际控制人。 高菁，女，中国国籍，无境外永久居留权，1973 年出生，硕士研究生学历。1996 年至1998 年，担任韩国船级社上海事务所首席代表助理；1998 年至 1999 年，担任英国 GEI 上

116、海代表处总经理助理；1999 年至 2000 年，任职于康宁有限公司上海代表处；2000 年至 2001年，担任康宁（上海）有限公司总经理助理；2002 年，担任康宁（中国）有限公司上海代表处光缆系统大中华区总裁助理；2003 年至 2004 年，担任康宁通讯器材（上海）有限公司总裁助理；2005 年至 2009 年，担任威克创通讯器材（上海）有限公司人力资源经理；2009年至 2016 年，担任上海合波光学经理职务； 2011 年至 2015 年，担任波汇有限董事；2015年至今，担任波汇科技董事。 赵浩先生的基本情况详见控股股东情况。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 上海波汇科技股份

117、有限公司 2016 年度报告 41 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 公司挂牌以来无普通股股票发行情况。 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - - - - - - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 抵押加保证借款 合波光电通信科技有限公司 7,500,000.00 5.80% 2016/11/10-2017/11/9 否 抵押加保证借款 合波光电通信科技有限公司 15,800,000.00 5.80% 2016/7/13-2017/7/12 否 抵押加保

118、证借款 合波光电通信科技有限公司 12,000,000.00 5.44% 2016/6/23-2017/6/22 否 保证借款 上海波汇科技股份有限公司 8,700,000.00 5.48% 2016/6/27-2017/6/26 否 保证借款 上海波汇科技股份有限公司 15,000,000.00 5.52% 2016/11/17-2017/11/18 否 保证借款 上海波汇科技股份有限公司 2,000,000.00 5.57% 2016/11/29-2017/11/28 否 小计 61,000,000.00 票据融资 上海波汇科技股份有限公司 80,000.00 0.00% 2016/10/

119、9-2017/3/17 否 票据融资 上海波汇科技股份有限公司 50,000.00 0.00% 2016/10/9-2017/3/17 否 票据融资 上海波汇科技股份有限公司 50,000.00 0.00% 2016/10/9-2017/3/17 否 票据融资 上海波汇科技股份有限公司 50,000.00 0.00% 2016/10/9-2017/3/17 否 票据融资 上海波汇科技股份有限公司 30,000.00 0.00% 2016/10/9-2017/3/17 否 票据融资 上海波汇科技股份有限公司 20,000.00 0.00% 2016/10/9-2017/3/17 否 票据融资 上

120、海波汇科技股份有限公司 200,000.00 0.00% 2016/10/9-2017/3/17 否 票据融资 上海波汇科技股份有100,000.00 0.00% 2016/10/9-2017/3/17 否 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 42 限公司 票据融资 上海波汇科技股份有限公司 100,000.00 0.00% 2016/10/9-2017/3/17 否 票据融资 上海波汇科技股份有限公司 144,191.00 0.00% 2016/10/9-2017/3/17 否 小计 824,191.00 合计 61,000,000.00 2016/9/27-2017/9/27 否

121、 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 43 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 赵浩 董事长、总经理 男 46 博士 2015 年 8 月 6 日至 2018年 8 月 5

122、 日 是 高菁 董事 女 44 硕士研究生 2015 年 8 月 6 日至 2018年 8 月 5 日 是 林宗强 董事、副总经理 男 39 研究生 2015 年 8 月 6 日至 2018年 8 月 5 日 是 张益民 董事、副总经理 男 47 本科 2015 年 8 月 6 日至 2018年 8 月 5 日 是 段兰春 董事 女 43 EMBA 2015 年 8 月 6 日至 2018年 8 月 5 日 否 杨东生 董事 男 43 本科 2015 年 8 月 6 日至 2018年 8 月 5 日 否 陈华 董事 女 51 研究生 2015 年 8 月 6 日至 2018年 8 月 5 日

123、否 黎载红 监事会主席 男 46 本科 2015 年 8 月 6 日至 2018年 8 月 5 日 是 崔巍 监事 男 35 硕士研究生 2015 年 8 月 6 日至 2018年 8 月 5 日 否 曹进 职工代表监事 男 54 本科 2015 年 8 月 6 日至 2018年 8 月 5 日 是 姚丽琴 财务负责人 女 45 本科 2016 年 5 月 10 日至 2018年 8 月 5 日 是 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 赵浩、高菁夫妻为公司实际控制人。除上述情况外，公司董事、监事及高级管

124、理人员之间无其他关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 赵浩 董事长、总经理 34,615,420 0 34,615,420 42.00% - 合计 34,615,420 0 34,615,420 42.00% - 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 44 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 是 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 姚丽琴 财务经理 新任 财务负

125、责人 股份公司第一届董事会第四次会议聘请姚丽琴为公司财务负责人。 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 姚丽琴，女，1972 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1993 年至 1998年，担任上海马可劳斯世界名表中心成本会计；1998 年至 2000 年，担任上海巨德环境工程技术设备有限公司会计主管；2000 年至 2002 年，担任上海斯米克建筑陶瓷股份有限公司销售会计；2002 年至 2003 年，担任上海网同网络科技有限公司财务人员；2003 年至 2006 年，担任尚阳科技中国有限公司财务人员；2006 年至 2015 年，担任波汇有限财务经理；2015年至 20

126、16 年，担任股份公司财务经理；2016 年至今，担任股份公司财务负责人。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 技术及研发 69 66 销售商务 68 60 工程技术 24 19 生产制造 132 119 行政人事 41 40 员工总计 334 304 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 8 9 硕士 32 25 本科 100 102 专科 79 63 专科以下 115 105 员工总计 334 304 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动 随着公司规范治理深入推进，

127、各部门精简人员、立足专业、综合效能，总体员工人数下降，但公司重点员工稳定性高。 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 45 2、新员工入职 新进员工公司采用老带新的培养方式，由部门负责人指导，专设一名经验丰富、业务技能精湛的老员工对新入职人员进行培训与指导，有效帮助新员工快速适应工作环境，掌握相关知识技能，发挥自身特长与公司一同成长与发展。 3、人才引进计划 公司员工以本科以上学历为主。公司通过校招及多渠道社会招聘，吸引并引进了多名专业化、高素质、有创新能力的人才，公司的快速成长与发展也将吸引更多优秀精英加入。 4、培训计划 公司重视员工的培训和发展，多层次、多渠道、多领域加强员工培训

128、和学习工作，鼓励员工参加业务技能考试和学历深造，给予一定补贴和支持。公司定期组织员工进行产品知识及相关专业技能培训，帮助员工迅速了解和掌握行业新知识、提高自身专业技能等。 5、需公司承担费用的离退休职工人数 截止 2016 年 12 月 31 日，需公司承担费用的离退休职工人数为 4 人。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 5 5 5 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司的核心技术人员共计 5 名，报告期内未发生变化。核心技术团队人员基本情况如下： 赵浩，男，1971 年出生，中国国

129、籍，无境外永久居留权，博士研究生学历。1999 年至2002 年，担任美国康宁公司技术市场经理；2002 年至 2003 年，担任美国旭电科技集团全球光器件供应链管理经理；2003 年至 2015 年，担任波汇有限董事长兼总经理；2015 年至今，担任波汇科技董事长兼总经理。 林宗强，曾用名林宗祥，1978 年出生，男，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。2003 年至 2004 年，担任北京路科锐威科技有限公司产品市场经理；2004 年至 2015 年，担任波汇有限销售部总经理；2011 年至 2015 年，担任有限公司董事；2015 年至今，担任股份公司董事。 曹进，1963 年出生，

130、男，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1985 年至 1988年，担任上海徐文电讯设备厂助理工程师；1988 年至 2007 年，担任中国铁路通信信号总公上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 46 司所属上海铁路通信工厂副总工程师；2007 年至 2015 年，担任有限公司研发部硬件总工；2015 年至今，担任股份公司监事、研发部硬件总工。 Kin wei Lee（李健威），1974 年出生，男，英国国籍，有香港永久居留权，博士学历，英国帝国理工学院电气电子工程学学士、微系统专业博士。2003 至 2007 年，担任 Sensornet Ltd.首席研发工程师；2007 至 201

131、5 年，担任有限公司首席技术官；2015 年至今，担任股份公司首席技术官，主持“分布式光纤测温系统”、“分布式光纤应力检测系统”等项目的开发工作，完成了 4 公里 4 通道的分布式光纤测温系统的研制工作。获得 2012 年上海市科技进步三等奖、2013 年浦东新区科技进步二等奖。 杨峰，男，1971 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。上海交通大学自动控制专业毕业；1996 年至 2003 年，担任联合利华项目工程师；2003 年至 2005 年，担任汇丰银行上海数据中心任流程控制经理；2005 年至 2015 年，担任有限公司研发经理、市场副总等职务；2015 年至今，担任股份公司研

132、发经理，开发了电力输送安全监控系统，包括先进的电缆热负荷模型和环境动态辨识的数值解法。获得 2012 年上海市科技进步三等奖、2013年浦东新区科技进步二等奖。 报告期内，公司的核心技术团队或关键技术人员未发生变化。 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 47 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差

133、错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 波汇有限设立之初，即按照公司法及有限公司公司章程的规定，设立了执行董事及监事，后续有限公司引入外部机构投资者，逐步健全建立董事会及其他内部治理制度及机制。 2015 年 8 月 17 日，有限公司以经审计的净资产折股，整体变更为股份公司。股份公司成立后，制定了较为完备的公司章程，依法设立了股东大会、董事会、监事会，建立健全了公司治理机制。此外，公司还通过制定董事会议事规则、监事会议事规则、股东大会议事规则、关联交易管理办法、对外投资管理制度、对外担保管理制度、防范大股东及关联方占用资金管理制度等内部治理细则，进一步强

134、化了公司相关治理制度的操作性。至此，公司依据公司法和公司章程的相关规定，建立健全了股东大会、董事会、监事会等公司治理机构及相关治理制度。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司建立并不断完善治理机制，有效地规范了公司经营管理。所有股东能够通过股东大会顺利行使对公司的重大事项决策的参与权及表决权，监事会充分监督公司董事会及高管行为决策，保证公司股东的合法利益不受侵害。公司现有的治理机制能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 2016 年度，公司

135、筹划新三板挂牌事宜，逐步建立健全公司内部治理制度。2016 年度，上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 48 公司存在着关联交易重要事项未及时履行审议程序的情形，内部治理存在一定程度的不规范之处，除该情况外，公司其他重大事项如重大投资、重要的人事变动、融资、日常关联交易等通过了公司董事会或/和股东大会审议，能按照公司内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序，没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形。公司制订内部控制制度以来，各项制度能够得到有效的执行，对于公司加强管理、规范运行、提高经济效益以及公司的长远发展发挥了积极

136、有效的作用。 4、公司章程的修改情况 2016 年 5 月 10 日，公司召开第一届董事会第四次会议，2016 年 5 月 27 日，召开 2016年第二次临时股东大会，审议通过关于增加公司注册资本至 8242.4092 万元的议案的议案等议案。本次增资后，公司注册资本由 7,376万元增加至人民币 8,242.4092 万元，相应对公司章程进行了修改。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董 事会 4 （1）第一届董事会第三次会议 2016 年 4 月 1 日，召开第一届董事会第三次会议，审议通过关于增加公司注册资本的议案、

137、关于召开公司 2016 年第一次临时股东大会的议案。 （2）第一届董事会第四次会议 2016 年 5 月 10 日，召开第一届董事会第四次会议，审议通过关于增加公司注册资本至 8242.4092 万元的议案、的议案、关于公司新三板挂牌后拟实施员工股权激励计划的议案、关于聘任姚丽琴为公司财务负责人的决议、关于提请股东大会授权董事会办理本次增资等相关事宜的议案、关于召开公司 2016 年第二次临时股东大会的议案等议案。 （3）第一届董事会第五次会议 2016 年 6 月 6 日，召开第一届董事会第五次会议，审议通过关于公司在全国中小企业股份转让系统挂牌并以协议方式公开转让的上海波汇科技股份有限公司

138、 2016 年度报告 49 议案、关于授权董事会办理公司在全国中小企业股份转让系统挂牌并以协议方式公开转让相关事宜的议案、公司董事会关于公司治理机制的说明和评价、未来两年公司业务发展战略及计划、修改的议案、关于对公司报告期内（2014 年-2016年 3 月）关联交易进行追溯确认的议案、关于召开上海波汇科技股份有限公司 2016 年第三次临时股东大会的议案等议案。 （4）第一届董事会第六次会议 2016 年 9 月 13 日，召开第一届董事会第六次会议决议，审议通过2015 年度董事会工作报告、2015 年度财务决算报告、2016年度财务预算报告、2015 年度等相关议案。 监 事会 1 （1

139、）第一届监事会第二次会议 2016 年 9 月 13 日，公司召开第一届监事会第二次会议，审议通过2015 年监事会工作报告等议案。 股 东大会 4 （1）2016 年第一次临时股东大会会议 2016 年 4 月 16 日，公司召开 2016 年第一次临时股东大会，会议审议通过关于增加公司注册资本的议案。 （2）2016 年第二次临时股东大会会议 2016 年 5 月 27 日，公司召开 2016 年第二次临时股东大会，会议审议通过关于增加公司注册资本至 8242.4092 万元的议案的议案等议案。 （3）2016 年第三次临时股东大会会议 2016 年 7 月 15 日，公司召开 2016

140、年第三次临时股东大会，会议审议通过了关于公司在全国中小企业股份转让系统挂牌并以协议方式公开转让的议案、关于授权董事会办理公司在全国中小企业股份转让系统挂牌并以协议方式公开转让相关事宜的议案、修改的议案、关于对公司报告期内（2014 年-2016 年3 月）关联交易进行追溯确认的议案等议案。 （4）2015 年年度股东大会会议 2016 年 10 月 8 日，公司召开 2015 年年度股东大会，会议审议上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 50 通过了2015 年度董事会工作报告、2015 年度监事会工作报告、2015 年度财务决算报告、2016 年度财务预算报告、2015 年度、关于对

141、 2016 年关联交易预测的议案、关于 2015年度不进行利润分配和不进行资本公积金转增股本的议案、关于对公司报告期后（2016 年 4 月-2016 年 9 月）关联交易进行追溯确认的议案等议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 根据公司章程第一百三十六条规定，“监事会每 6 个月召开一次会议”，根据公司章程第四十二条的规定，“股东大会分为年度股东大会和临时股东大会。年度股东大会每年召开一次，应当于上一会计年度结束后的 6 个月内举行。”公司存在着未按照公司章程的规定，及时召开监事会及年度股东大会的情形，且对于关联交易重要事项未及时按照公司章程履行三会审议程序。

142、 鉴于上述情况发生于公司在全国股转系统挂牌前，公司于 2016 年 12 月 21 日挂牌后，逐步规范公司的三会召集、召开和表决程序。除上述情况外，报告期内公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等符合法律、行政法规和公司章程的规定。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司经过股改依法设立了股东大会、董事会、监事会，结合经营实际全面推行制度化规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事会和管理层各司其职、各尽其责、相互监督的工作机制。公司进一步建立健全了治理机制，制定了一系列较为完备的内部控制和管理制度，有效保证了公司正常的经营和规范化运作，为公司健

143、康稳定发展奠定基础。 报告期内，公司未引入职业经理人。 （四） 投资者关系管理情况 公司通过全国股转系统信息披露平台()及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露,保护投资者权益。同时投资者关系管理制度对公司的投资者关系管理制度做出了详细规定,该制度旨在“信息披露与交流，加强与投资者及潜在投者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，提升公司治理水平，以实现公司整体利益最大化和保护投资者合法权益的重要工作”。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 51 报告期内，监事会能够独立运作，对本年度内的监督事项没有异议。 （二） 公司保持独

144、立性、自主经营能力的说明 公司严格按照公司法等法律法规和规章制度规范运作，逐步完善公司法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力，具体情况如下： 1、业务独立 公司具有完整的业务流程、独立的生产经营场所，公司在业务上独立于公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，拥有独立完整的业务系统，直接面对市场独立经营的能力，不存在需要依赖股东及其他关联方进行生产经营活动的情况。 2、资产独立 公司资产独立完整、权属清晰。公司合法拥有与经营有关的房屋建筑物、机器设备、运输工具、办公设备及其他资产的权属。公司

145、资产与股东资产严格分开，不存在与股东共有的情况。公司对所有资产拥有完全控制和支配权，不存在资产、资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用而损害公司利益的情况。 3、人员独立 公司董事、监事及高级管理人员严格按照公司法、公司章程的有关规定选举、聘任产生。公司总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中领取薪酬；公司财务人员均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职；公司严格执行国家劳动法、劳动合同法等相关法律法规，与公司员工依法签订劳动合同。 4、财务独立 公司设

146、有独立的财务部，配备了合格的财务人员，独立开展财务工作和进行财务决策，不受股东或其他单位干预或控制。公司建立了规范的会计核算体系和财务管理制度，并实施严格的财务监督管理。公司在银行单独开立账户，拥有独立的银行账户，不存在与股东共用银行账户的情况。公司作为独立的纳税人，依法独立纳税。 5、机构独立 公司依法设立了股东大会、董事会、监事会，根据公司章程的规定聘任了总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员，同时根据公司业务发展的需要设置了职能部门，并规定了相应的管理办法，独立行使经营管理职权。公司各组织机构的设置、运行和管理完全上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 52 独立，与控股股东在

147、机构设置上完全独立。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司建立了专门的体系部门，对公司的各项管理制度及体系进行管理，该部门直属总经理管理，拥有完善的评价系统，对公司各部门进行考核。公司建立了独立的财务核算体系，拥有独立的财务人员，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和财务管理制度。公司配备了专门的财务人员，财务人员专职在公司任职并领取薪酬。董事会认为，公司现行的内部管理控制制度依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司董事、监事、高级管理人员以及

148、年报信息披露相关人员在年报信息披露过程中按照国家有关法律、法规、规范性文件以及公司章程等规定规范运作。公司将制定年报信息披露重大差错责任追究制度，进一步提高规范运作水平，增强年度报告信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年度报告信息披露的质量和透明度，建立健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层勤勉尽责。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。报告期内，公司尚未发布年报信息披露重大差错责任追究制度，公司将制定年报信息披露重大差错责任追究制度，并于第一届董事会第九次会议决议上一并审议。 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 53 第十节财务报告 一、 审计报告

149、 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 信会师报字2017第 ZA13560 号 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 审计报告日期 2017-04-26 注册会计师姓名 刘桢、张斌卿 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 7 审计报告正文： 上海波汇科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上海波汇科技股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2016年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表、2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。

150、一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包

151、括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 54 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和现金

152、流量。 立信会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘桢 中国注册会计师：张斌卿 中国上海二 O 一七年四月二十六日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五、（一） 36,249,565.66 28,001,980.22 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 五、（二） 12,794,855.35 1,110,000.00 应收账款 五、（三） 174,818,386.31 168,032,806.29 预付款项

153、五、（四） 7,223,669.93 12,388,884.65 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、（五） 4,776,006.45 10,004,534.81 买入返售金融资产 - - - 存货 五、（六） 49,484,334.07 33,627,087.63 划分为持有待售的资产 - - - 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 55 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、（七） 1,145,409.34 300,348.02 流动资产合计 - 286,492

154、,227.11 253,465,641.62 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 五、（八） 900,000.00 700,000.00 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 五、（九） 1,826,977.82 2,123,311.75 投资性房地产 - - - 固定资产 五、（十） 44,887,526.39 6,946,768.57 在建工程 五、（十一） 344,660.19 - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、（十二） 39,299,026.01 1

155、9,546,358.09 开发支出 五、（十三） - 13,442,398.49 商誉 五、（十四） 11,534,434.53 66,462.97 长期待摊费用 五、（十五） 2,195,113.66 2,384,004.72 递延所得税资产 五、（十六） 3,366,443.00 2,840,091.51 其他非流动资产 五、（十七） 12,447,783.50 6,500,000.00 非流动资产合计 - 116,801,965.10 54,549,396.10 资产总计 - 403,294,192.21 308,015,037.72 流动负债： - 短期借款 五、（十八） 61,000

156、,000.00 27,000,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 五、（十九） 824,191.00 - 应付账款 五、（二十） 42,076,346.91 34,242,227.47 预收款项 五、（二十一） 4,393,525.83 8,577,908.04 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、（二十二） 2,859,559.48 2,133,861.17 应交税费 五、（二十三） 5,800,

157、390.72 7,494,087.45 应付利息 五、（二十四） 43,835.42 48,826.14 应付股利 - - - 其他应付款 五、（二十五） 20,801,012.40 21,319,927.87 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 56 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 五、（二十六） 2,503,333.33 1,440,064.10 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 140,302,195.09 102,256,902.2

158、4 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 五、（二十七） 1,229,444.45 965,277.78 递延所得税负债 五、（十六） 2,562,172.88 - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 3,791,617.33 965,277.78 负债合计 - 144,093,812.42 103,222,180.02 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五、（二十八） 82,424,092.00 7

159、3,760,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、（二十九） 149,295,947.19 121,965,061.75 减：库存股 - - - 其他综合收益 五、（三十） -978,442.94 171,034.70 专项储备 - - - 盈余公积 五、（三十一） 1,097,342.17 643,687.84 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、（三十二） 30,636,748.98 11,132,116.66 归属于母公司所有者权益合计 - 262,475,687.40 207,671,900.95 少数股东权益 - -

160、3,275,307.61 -2,879,043.25 所有者权益合计 - 259,200,379.79 204,792,857.70 负债和所有者权益总计 - 403,294,192.21 308,015,037.72 法定代表人：赵浩 主管会计工作负责人：姚丽琴 会计机构负责人：姚丽琴 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 57 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 18,532,507.79 13,418,667.96 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - 9,9

161、38,033.10 1,110,000.00 应收账款 十三、（一） 141,050,485.17 147,274,969.18 预付款项 - 8,243,875.64 5,777,750.72 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十三、（二） 34,852,026.51 39,304,450.75 存货 - 14,435,863.12 17,133,316.49 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 82,153.65 - 流动资产合计 - 227,134,944.98 224,019,155.10 非流动资产： - 可供

162、出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十三、（三） 110,206,049.90 40,741,049.90 投资性房地产 - - - 固定资产 - 4,786,968.90 2,532,921.70 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 29,807,720.40 19,477,127.32 开发支出 - - 13,442,398.49 商誉 - - - 长期待摊费用 - 356,782.59 303,911.75 递延所得税资产 - 3,00

163、7,469.90 1,923,611.89 其他非流动资产 - 5,850,000.00 - 非流动资产合计 - 154,014,991.69 78,421,021.05 资产总计 - 381,149,936.67 302,440,176.15 流动负债： - 短期借款 - 25,700,000.00 27,000,000.00 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 58 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - 1,024,191.00 - 应付账款 - 37,978,006.25 23,372,409.87 预收款项 - 2,

164、517,877.56 6,659,307.68 应付职工薪酬 - 1,531,712.42 1,380,094.25 应交税费 - 3,140,992.12 6,888,894.61 应付利息 - 43,835.42 48,826.14 应付股利 - - - 其他应付款 - 52,215,544.39 32,775,092.32 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - 2,503,333.33 1,188,333.33 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 126,655,492.49 99,312,958.20 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 -

165、 - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - 1,229,444.45 965,277.78 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 1,229,444.45 965,277.78 负债合计 - 127,884,936.94 100,278,235.98 所有者权益： - 股本 - 82,424,092.00 73,760,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 159,867

166、,486.02 121,965,061.75 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 1,097,342.17 643,687.84 未分配利润 - 9,876,079.54 5,793,190.58 所有者权益合计 - 253,264,999.73 202,161,940.17 负债和所有者权益合计 - 381,149,936.67 302,440,176.15 法定代表人：赵浩 主管会计工作负责人：姚丽琴 会计机构负责人：姚丽琴 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 59 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一

167、、营业总收入 - 162,194,879.72 144,162,572.21 其中：营业收入 五、（三十三） 162,194,879.72 144,162,572.21 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 157,131,068.34 143,053,519.77 其中：营业成本 五、（三十三） 74,514,206.02 64,611,233.30 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及

168、附加 五、（三十四） 1,094,291.40 1,072,239.71 销售费用 五、（三十五） 29,052,196.82 26,341,662.74 管理费用 五、（三十六） 50,565,658.96 45,779,978.87 财务费用 五、（三十七） 939,307.13 1,293,927.65 资产减值损失 五、（三十八） 965,408.01 3,954,477.50 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） 五、（三十九） -482,072.31 -181,399.56 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -482,072.3

169、1 -181,399.56 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - 4,581,739.07 927,652.88 加：营业外收入 五、（四十） 15,912,910.92 9,021,191.28 其中：非流动资产处置利得 - 1,279,405.56 19,087.07 减：营业外支出 五、（四十一） 199,864.53 88,943.09 其中：非流动资产处置损失 - 16,786.76 35,743.61 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 20,294,785.46 9,859,901.07 减：所得税费用 五、（四十二） 1,602

170、,651.73 1,067,912.84 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 18,692,133.73 8,791,988.23 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 19,958,286.65 9,649,522.18 少数股东损益 - -1,266,152.92 -857,533.95 六、其他综合收益的税后净额 - -1,139,649.33 201,024.82 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - -1,149,477.64 198,324.19 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 上海波汇科技股份有限公司 2

171、016 年度报告 60 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - -1,149,477.64 198,324.19 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - -1,149,477.64 198,324.19 6.其他 - - - 归属于

172、少数股东的其他综合收益的税后净额 - 9,828.31 2,700.63 七、综合收益总额 - 17,552,484.40 8,993,013.05 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 18,808,809.01 9,847,846.37 归属于少数股东的综合收益总额 - -1,256,324.61 -854,833.32 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.26 0.13 （二）稀释每股收益 - 0.26 0.13 法定代表人：赵浩 主管会计工作负责人：姚丽琴 会计机构负责人：姚丽琴 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十三、（四） 1

173、15,488,340.60 126,018,109.42 减：营业成本 十三、（四） 60,383,216.80 67,205,250.33 税金及附加 - 560,995.61 806,811.10 销售费用 - 23,600,364.35 23,158,117.73 管理费用 - 31,323,763.53 29,761,331.35 财务费用 - 1,412,642.85 1,015,051.58 资产减值损失 - 6,306,553.42 2,308,787.27 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业

174、的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“”号填列） - -8,099,195.96 1,762,760.06 加：营业外收入 - 11,504,749.03 6,138,601.99 其中：非流动资产处置利得 - 17,968.58 - 减：营业外支出 - 35,021.44 52,769.47 其中：非流动资产处置损失 - 4,706.44 - 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 3,370,531.63 7,848,592.58 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 61 减：所得税费用 - -1,166,011.66 1,411,714.16 四、净利润（净亏损以“”

175、号填列） - 4,536,543.29 6,436,878.42 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报

176、表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 4,536,543.29 6,436,878.42 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - 法定代表人：赵浩 主管会计工作负责人：姚丽琴 会计机构负责人：姚丽琴 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 62 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 157,456,066.40 144,711,629.37 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - -

177、向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 739,359.22 902,567.48 收到其他与经营活动有关的现金 五、（四十三） 36,545,615.84 46,715,194.36 经营活动现金流入小计 - 194,741,041.46 192,329,391.21 购买商品、接

178、受劳务支付的现金 - 47,845,415.45 48,510,038.33 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 47,395,117.63 40,621,975.29 支付的各项税费 - 17,094,917.62 25,779,025.58 支付其他与经营活动有关的现金 五、（四十三） 48,817,942.84 51,694,547.84 经营活动现金流出小计 - 161,153,393.54

179、166,605,587.04 经营活动产生的现金流量净额 - 33,587,647.92 25,723,804.17 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 4,298,496.03 45,773.50 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 4,298,496.03 45,773.50 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 18,249,332.69 6,805,540.80 投资支

180、付的现金 - 27,689,686.55 8,793,886.00 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 63 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 45,939,019.24 15,599,426.80 投资活动产生的现金流量净额 - -41,640,523.21 -15,553,653.30 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 473,751.63 101.2 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 473,751.63 101.2 取得借款收到

181、的现金 - 71,700,000.00 27,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 72,173,751.63 27,000,101.20 偿还债务支付的现金 - 53,500,000.00 25,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 2,968,225.71 1,826,457.91 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 56,468,225.71 26,826,457.91 筹资活动产生的现金流量净额

182、- 15,705,525.92 173,643.29 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 670,186.61 50,735.55 五、现金及现金等价物净增加额 - 8,322,837.24 10,394,529.71 加：期初现金及现金等价物余额 - 27,873,717.51 17,479,187.80 六、期末现金及现金等价物余额 - 36,196,554.75 27,873,717.51 法定代表人：赵浩 主管会计工作负责人：姚丽琴 会计机构负责人：姚丽琴 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到

183、的现金 - 111,146,992.16 128,188,938.08 收到的税费返还 - 400.47 488.05 收到其他与经营活动有关的现金 - 49,134,845.84 59,226,509.97 经营活动现金流入小计 - 160,282,238.47 187,415,936.10 购买商品、接受劳务支付的现金 - 34,982,901.42 45,080,820.61 支付给职工以及为职工支付的现金 - 26,236,755.59 25,892,618.53 支付的各项税费 - 13,800,274.69 20,723,034.85 支付其他与经营活动有关的现金 - 44,759

184、,632.48 90,782,905.28 经营活动现金流出小计 - 119,779,564.18 182,479,379.27 经营活动产生的现金流量净额 - 40,502,674.29 4,936,556.83 二、投资活动产生的现金流量： - 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 64 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 44,250.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 44,250.00 - 购建固

185、定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 10,362,846.70 4,316,543.69 投资支付的现金 - 21,969,094.64 1,020,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 32,331,941.34 5,336,543.69 投资活动产生的现金流量净额 - -32,287,691.34 -5,336,543.69 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 36,400,000.00 27,000,000.00 发行债券收到的现

186、金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 36,400,000.00 27,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 37,700,000.00 25,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,725,955.88 1,826,457.91 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 39,425,955.88 26,826,457.91 筹资活动产生的现金流量净额 - -3,025,955.88 173,542.09 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 64.56 482.09 五、现金及现金

187、等价物净增加额 - 5,189,091.63 -225,962.68 加：期初现金及现金等价物余额 - 13,290,405.25 13,516,367.93 六、期末现金及现金等价物余额 - 18,479,496.88 13,290,405.25 法定代表人：赵浩 主管会计工作负责人：姚丽琴 会计机构负责人：姚丽琴 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 65 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、

188、上年期末余额 73,760,000.00 - - - 121,965,061.75 - 171,034.70 - 643,687.84 - 11,132,116.66 -2,879,043.25 204,792,857.70 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同 一 控 制 下 企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 73,760,000.00 - - - 121,965,061.75 - 171

189、,034.70 - 643,687.84 - 11,132,116.66 -2,879,043.25 204,792,857.70 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 8,664,092.00 - - - 27,330,885.44 - -1,149,477.64 - 509,754.33 - 19,448,532.32 -396,264.36 54,407,522.09 （一）综合收益总额 - - - - - - -1,149,477.64 - - - 19,958,286.65 -1,256,324.61 17,552,484.40 （二）所有者投入和减少资本 8,664,092.0

190、0 - - - 27,330,885.44 - - - - - - 473,751.63 36,468,729.07 1股东投入的普通股 8,664,092.00 - - - 36,215,908.00 - - - - - - 473,751.63 45,353,751.63 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 66 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - 1,978,243.70 - - - - - - - 1,978,243.70 4其他 - - - - -10,863,266.26 - -

191、 - - - - - -10,863,266.26 （三）利润分配 - - - - - - - - 453,654.33 - -453,654.33 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 453,654.33 - -453,654.33 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - -

192、- - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 386,308.62 386,308.62 四、本年期末余额 82,424,092.00 - -

193、- 149,295,947.19 - -978,442.94 - 1,097,342.17 - 30,636,748.98 -3,275,307.61 259,200,379.79 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 67 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 60,729,067.00 - - - 108,518,714.99 - -27,289.49 - 2,778,502.46 - 25,825,059.62 -2

194、,024,311.13 195,799,743.45 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同 一 控 制 下 企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 60,729,067.00 - - - 108,518,714.99 - -27,289.49 - 2,778,502.46 - 25,825,059.62 -2,024,311.13 195,799,743.45 三、本期增减变动金额（减少以“”号填

195、列） 13,030,933.00 - - - 13,446,346.76 - 198,324.19 - -2,134,814.62 - -14,692,942.96 -854,732.12 8,993,114.25 （一）综合收益总额 - - - - - - 198,324.19 - - - 9,649,522.18 -854,833.32 8,993,013.05 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 101.20 101.20 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 101.20 101.20 2其他权益工具持有者投入资本 - -

196、- - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 68 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 643,687.84 - -643,687.84 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 643,687.84 - -643,687.84 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - -

197、- 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 13,030,933.00 - - - 13,446,346.76 - - - -2,778,502.46 - -23,698,777.30 - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 13,030,933.00 - - - 13,446,346.76 - - - -2,778,502.46 - -2

198、3,698,777.30 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 73,760,000.00 - - - 121,965,061.75 - 171,034.70 - 643,687.84 - 11,132,116.66 -2,879,043.25 204,792,857.70 法定代表人：赵浩 主管会计工作负责人：姚丽琴 会计机构负责人：姚丽琴 上海波

199、汇科技股份有限公司 2016 年度报告 69 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 73,760,000.00 - - - 121,965,061.75 - - - 643,687.84 5,793,190.58 202,161,940.17 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 73,76

200、0,000.00 - - - 121,965,061.75 - - - 643,687.84 5,793,190.58 202,161,940.17 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 8,664,092.00 - - - 37,902,424.27 - - - 453,654.33 4,082,888.96 51,103,059.56 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 4,536,543.29 4,536,543.29 （二）所有者投入和减少资本 8,664,092.00 - - - 37,902,424.27 - - - - - 46,566,516.27 1股

201、东投入的普通股 8,664,092.00 - - - 36,215,908.00 - - - - - 44,880,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - 1,686,516.27 - - - - - 1,686,516.27 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 453,654.33 -453,654.33 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 453,654.33 -453,654.33 - 2对所有者（或股东）的分配

202、- - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 70 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2

203、本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 82,424,092.00 - - - 159,867,486.02 - - - 1,097,342.17 9,876,079.54 253,264,999.73 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 60,729,067.00 - - - 108,518,714.99 - - - 2,778,502.46 23,698,777.30 195,725,

204、061.75 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 60,729,067.00 - - - 108,518,714.99 - - - 2,778,502.46 23,698,777.30 195,725,061.75 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 13,030,933.00 - - - 13,446,346.76 - - - -2,134,814.62 -17,905,586.72 6,436,878.42 （一）综合收益总额 - -

205、 - - - - - - - 6,436,878.42 6,436,878.42 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 71 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 643,687.84 -643,687.84 - 1提取盈余公积 - - - -

206、 - - - - 643,687.84 -643,687.84 - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 13,030,933.00 - - - 13,446,346.76 - - - -2,778,502.46 -23,698,777.30 - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 13,030,933

207、.00 - - - 13,446,346.76 - - - -2,778,502.46 -23,698,777.30 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 73,760,000.00 - - - 121,965,061.75 - - - 643,687.84 5,793,190.58 202,161,940.17 法定代表人：赵浩 主管会计工作负责人：姚丽琴 会计机构负责人：姚丽琴 上

208、海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 72 上海波汇科技股份有限公司 二一六年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 上海波汇科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系 2002 年 6 月于上海市浦东新区设立的有限责任公司。 2002 年 6 月由自然人赵浩、瞿荣辉共同出资组建，公司初始注册资本人民币 50万元。其中首期出资人民币 20 万元，分别为：赵浩以货币出资人民币 5 万元、无形资产（人力资本）出资人民币 5 万元；瞿荣辉以货币出资人民币 5 万元、无形资产（人力资本）出资人民币 5 万元。第二期出资人民币 30 万

209、元，分别为：赵浩以货币出资人民币 15 万元，瞿荣辉以货币出资人民币 15 万元。 2005 年，公司董事会决议和章程规定，新增股东蔡海文，并增加注册资本人民币 100 万元，其中赵浩和蔡海文分别增资人民币 75 万元和 25 万元，增资后的注册资本为人民币 150 万元，其中：赵浩持股比例为 66.66%，瞿荣辉持股比例 16.67%，蔡海文持股比例为 16.67%。 2007 年，公司董事会决议和章程规定，公司增加注册资本人民币 150 万元，新增资本全部由股东赵浩出资，增资后的注册资本为人民币 300 万元，其中：赵浩持股比例为 83.34%，瞿荣辉持股比例 8.33%，蔡海文持股比例为

210、 8.33%。 2009 年，公司董事会决议和章程规定，公司增加注册资本人民币 200 万元，新增资本全部由股东赵浩出资，增资后的注册资本为人民币 500 万元。其中：赵浩持股比例为 90.00%，瞿荣辉持股比例 5.00%，蔡海文持股比例为 5.00%。 2010 年，公司董事会决议和章程规定，公司增加注册资本人民币 300 万元，新增资本全部由股东赵浩出资，增资后的注册资本为 800 万元人民币。其中：赵浩持股比例为 93.75%，瞿荣辉持股比例为 3.125%，蔡海文持股比例为 3.125%。 2011 年 3 月，公司董事会决议和章程规定，公司增加注册资本 266.6666 万元，其中

211、：上海欧擎科益投资合伙企业（有限合伙）出资 133.3333 万元，上海星旺投资中心（有限合伙）出资 44.4444 万元，上海浦东科技创业投资有限公司出资 44.4444万元，王杰夫出资 44.4445 万元，增资后的注册资本为 1066.6666 万元。其中：赵浩持股比例为 70.3125%，瞿荣辉持股比例为 2.34375%，蔡海文持股比例为 2.34375%，上海欧擎科益投资合伙企业（有限合伙）持股比例为 12.50%，上海星旺投资中心（有限合伙）持股比例为 4.1667%，上海浦东科技创业投资有限公司持股比例为 4.1667%,王杰夫持股比例为 4.1667%。 上海波汇科技股份有限

212、公司 2016 年度报告 73 2011 年 4 月，公司股东会决议和章程规定，改变出资方式，将原 10 万元人力资本出资由赵浩、瞿荣辉以货币补足；另公司增加注册资本 2,733.3334 万元，由资本公积转增资本，转增基准日为 2011 年 4 月 30 日；变更后注册资本 3,800 万元。其中：赵浩持股比例为 70.3125%，瞿荣辉持股比例为 2.34375%，蔡海文持股比例为2.34375%，上海欧擎科益投资合伙企业（有限合伙）持股比例为 12.50%，上海星旺投资中心（有限合伙）持股比例为 4.1667%，上海浦东科技创业投资有限公司持股比例为 4.1667%,王杰夫持股比例为 4

213、.1667%。 2012 年 7 月，公司董事会决议和章程规定，公司增加注册资本人民币 316.6667万元，全部由新增股东上海蒲锐迪投资合伙企业（有限合伙）向本公司新增资316.6667 万元出资，增资后注册资本为 4,116.6667 万元，实收资本为 4,116.6667 万元。其中：赵浩持股 64.9038%，瞿荣辉持股 2.1634%，蔡海文持股 2.1634%，上海欧擎科益投资合伙企业（有限合伙）持股 11.5385%，上海星旺投资中心（有限合伙）持股3.8462%，上海浦东科技创业投资有限公司持股3.8462%，王杰夫持股3.8462%，上海蒲锐迪投资合伙企业（有限合伙）持股 7

214、.6923%。 2012 年 10 月，公司董事会决议和章程规定，公司增加注册资本人民币 823.3333万元，全部由新增股东 FUTURE WAVE LIMITED 出资，增资后注册资本为 4,940 万元，实收资本为 4,940 万元。其中：赵浩持股 54.0865%，瞿荣辉持股 1.8028%，蔡海文持股 1.8028%，上海欧擎科益投资合伙企业（有限合伙）持股 9.6154%，上海星旺投资中心（有限合伙）持股 3.2052%，上海浦东科技创业投资有限公司持股 3.2025%，王杰夫持股 3.2052%，上海蒲锐迪投资合伙企业（有限合伙）持股 6.4103%，FUTURE WAVE LI

215、MITED 持股 16.6667%。 2012 年 12 月 10 日，公司董事会决议和章程规定，公司增加注册资本人民币 494万元，由新股东上海真金高科技服务业创业投资中心（有限合伙）、昆山分享股权投资企业（有限合伙）、无锡正海联云投资企业（有限合伙）和上海颀瑞投资合伙企业（有限合伙）分别出资 164.6640 万元、164.6640 万元、82.3360 万元和 82.3360 万元。此次增资后注册资本为 5,434 万元，实收资本为 5,434 万元。其中：赵浩持股 49.1699%，蔡海文持股 1.6390%，瞿荣辉持股 1.6390%，上海欧擎科益投资合伙企业（有限合伙）持股 8.7

216、413%，上海星旺投资中心（有限合伙）2.9138%持股，上海浦东科技创业投资有限公司（浦东科技子公司）持股 2.9138%，王杰夫持股 2.9138%，上海蒲锐迪投资合伙企业（有限合伙）持股 5.8274%，FUTURE WAVE LIMITED 持股 15.1515%，上海真金高科技服务业创业投资中心（有限合伙）持股 3.0303%，上海颀瑞投资合伙企业（有限合伙）持股 1.5152%，昆山分享股权投资企业（有限合伙）持股 3.0303%，无锡正海联云投资企业（有限合伙）持股 1.5152%。 2013 年 7 月 22 日，经公司董事会决议，同意蔡海文、瞿荣辉将其各自持有的上海波汇科技股

217、份有限公司 2016 年度报告 74 公司 1.6390%股权转让于赵浩，此次股权转让的对价款共计人民币 1,781,212.00 元。股权转让后，蔡海文、瞿荣辉不再持有公司股权，赵浩持股比例由 49.1699%增加至52.4476%，其他股东持股比例不变。 2013 年 9 月 17 日，公司董事会决议和章程规定，公司增加注册资本人民币638.9067 万元，其中无锡正海联云投资企业（有限合伙）出资 9.9783 万元，FUTURE WAVE LIMITED 出资 151.3975 万元，新股东上海浦东新星纽士达创业投资有限公司、上海诚毅新能源创业投资有限公司和上海陟毅企业管理咨询有限公司分

218、别出资378.7308 万元、98.1442 万元和 0.6559 万元。此次增资后注册资本为 6,072.91 万元，实收资本为 6,072.91 万元。其中：赵浩持股 46.9298%，上海欧擎科益投资合伙企业（有限合伙）持股 7.8216%，上海星旺投资中心（有限合伙）持股 2.6073%，上海浦东科技创业投资有限公司持股 2.6073%，王杰夫持股 2.6073%，持股上海蒲锐迪投资合伙企业（有限合伙）持股 5.2143%，FUTURE WAVE LIMITED 持股 16.0503%，上海真金高科技服务业创业投资中心（有限合伙）持股 2.7115%，上海颀瑞投资合伙企业（有限合伙）持

219、股 1.3557%，昆山分享股权投资企业（有限合伙）持股 2.7115%，无锡正海联云投资企业（有限合伙）持股 1.5201%，上海浦东新星纽士达创业投资有限公司持股 6.2364%，上海诚毅新能源创业投资有限公司持股 1.6161%，上海陟毅企业管理咨询有限公司持股 0.0108%。 2015 年 8 月 6 日上海波汇科技股份有限公司召开创立大会暨 2015 年第一次临时股东大会，14 名股东一致同意创立上海波汇科技股份有限公司，并同意以净资产195,725,061.75 元，按原出资比例认购公司股份，按 1：0.3769 的比例折合股份总额，共计 7,376 万股，净资产大于股本部分 1

220、21,965,061.75 元计入资本公积。 2015 年 8 月 17 日，公司取得工商营业执照，注册号 310115000684448，名称变更为上海波汇科技股份有限公司，注册资本变更为 7376 万元，公司类型变更为股份有限公司（中外合资、未上市）。 2016 年 5 月 27 日根据公司股东大会决议和章程修正案规定，公司申请增加注册资本人民币 8,664,092.00 元，其中：上海颀瑞投资合伙企业（有限合伙）以股权出资 2,702,150.00 元，增加公司注册资本人民币 521,650.00 元，剩余 2,180,500.00 元计入公司资本公积；深圳知常善利投资合伙企业（有限合伙

221、）以股权出资21,850,950.00 元，增加公司注册资本人民币 4,218,330.00 元，剩余 17,632,620.00 元计入公司资本公积；平湖合波投资管理合伙企业（有限合伙）以股权出资20,326,900.00 元，增加公司注册资本人民币 3,924,112.00 元，剩余 16,402,788.00 元计入公司资本公积。变更后公司的注册资本为人民币 82,424,092.00 元。 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司注册资本为 82,424,092.00 元，注册地：上海市张江高科技园区碧波路 177 号 203 室，法定代表人赵浩，企业法人营业执照注上海波汇科技

222、股份有限公司 2016 年度报告 75 册号 310115000684448。本公司主要经营活动为：光通信技术、激光技术、光电工程及其应用技术、光机电一体化的器件、设备、仪器仪表、光机电一体化工程的研发、生产（仅限分公司经营）；自有技术成果的转让；计算机软件的开发、设计、制作，销售自产产品；提供以上相关技术咨询及技术服务；光机电一体化的器件、设备、仪器仪表的批发、佣金代理（拍卖除外）、进出口（不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许可证管理商品的，按国家有关规定办理申请；涉及行政许可的，凭许可证件经营）。 本公司的实际控制人为赵浩、高菁。 (二) 合并财务报表范围 截至 2016 年 12 月 3

223、1 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 平湖波汇通信科技有限公司 上海波汇软件有限公司 香港波汇通信科技有限公司（BANDWEAVER LIMITED） 上海浦芮斯光电科技有限公司 上海紫珊光电技术有限公司 无锡波汇光电科技有限公司 嘉兴浦芮斯光电科技有限公司 北京中电鸿宇科技有限公司 North Fiber Inc. 合波光电通信科技有限公司 Bandweaver Technology Limited 注：2015 年 7 月，CN Optics Limited（非关联方）将其持有的浩光科技有限公司（以下简称“浩光科技”）65%股权转让给 Ewing Technologi

224、es Ltd（董事代表为赵浩，间接控制人为赵浩的岳父高嘉正），而浩光科技持有合波光电通信科技有限公司（以下简称“合波光电”）62.92%股权，故自 2015 年 7 月起认定合波光电为实际控制人赵浩及其近亲属控制的公司。 2016 年 3 月，公司及下属子公司香港波汇通信科技有限公司（BANDWEAVER LIMITED）向浩光科技合计购入合波光电 52%股权，自此公司对合波光电取得控制权。根据企业会计准则第 20 号-企业合并第五条规定，参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。非暂时性的时间通常指一年以上（含一年）。由于 2015

225、年 7 月至合并日 2016年 3 月，不满 1 年，故将合并合波光电股权的行为认定为非同一控制下的企业合并。 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 76 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和 “七、在其他主体中的权益”。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定的披露规定编制财

226、务报表。 (二) 持续经营 公司不存在可能导致对公司自报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 三、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 同

227、一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 77 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被

228、购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，

229、依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属

230、于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 78 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一

231、直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资

232、方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流

233、量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 79 动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公

234、司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。 分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在

235、丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调

236、整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 80 价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物

237、。 (八) 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示

238、：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 (九) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣

239、除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 81 允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资

240、账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃

241、市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。

242、在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 82 （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部

243、分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时

244、将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下

245、适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 83 实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考

246、虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (十) 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准： 单项金额重大是指期末余额不小于

247、200 万元且占应收款项期末余额 10%以上的款项。 单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据 组合 1 押金、保证金、合并范围内的关联企业的往来款和在册员工的备用金借款 组合 2 非合并范围内的关联企业、上市公司及其子公司、事业单位、大型企业及其子公司的应收帐款 组合 3 除上述组合 1、2 以外的长期合作客户的应收账款 组合 4 除上述组合 1、2、

248、3 外的应收账款和其他应收款 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 84 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 不计提坏账准备 组合 2 按账龄分析法计提坏账准备 组合 3 按账龄分析法计提坏账准备 组合 4 按账龄分析法计提坏账准备 组合 2 中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 1 年以内 1 至 2 年 5 2 至 3 年 10 3 至 4 年 20 4 至 5 年 50 5 至 6 年 70 6 年以上 100 组合 3 中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 6 个月以内 6 个月至 1 年 6 个月 5 1 年 6 个

249、月至 2 年 6 个月 10 2 年 6 个月至 3 年 6 个月 20 3 年 6 个月至 4 年 6 个月 50 4 年 6 个月至 5 年 6 个月 70 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 85 账龄 应收账款计提比例(%) 6 个月以内 5 年 6 个月以上 100 组合 4 中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内 5 5 1 至 2 年 10 10 2 至 3 年 20 20 3 至 4 年 50 50 4 至 5 年 70 70 5 年以上 100 100 3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项：

250、 单项计提坏账准备的理由：如有客观证据表明单项金额不重大的应收款项发生减值。 坏账准备的计提方法：根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 其他说明：期末对于不适用按类似信用风险特征组合的应收票据、预付账款和长期应收款均进行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经减值测试未发现减值的，则不计提坏账准备。 (十一) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：原材料、周转材料、委托加工物资、在产品、库存商品以及发出商品等。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、 不同类

251、别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 86 经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对

252、于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 (十二) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并

253、且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 87 及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权

254、益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投

255、资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投

256、资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 上海波汇科技股份有限公司 2016

257、 年度报告 88 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和

258、其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的

259、，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益（提示：应明确该等长期权益的具体内容和认定标准）账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比

260、例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 89 其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处

261、置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转

262、；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 (十三) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产

263、折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20 5.00 4.75 运输设备 年限平均法 5 5.00 19.00 机器设备 年限平均法 3-8 5.00 11.88-31.67 电子设备 年限平均法 5 5.00 19.00 (十四) 在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 90 工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实

264、际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 (十五) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款

265、费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的

266、资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 91 资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款

267、，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 (十六) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期

268、支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对

269、于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项目 预计使用寿命 依据 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 92 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 50 年 该资产预计能为企业带来经济利益的期限 软件 3-5 年 技术使用寿命与登记有效期孰低 专利技术、著作权 5-8 年 技术使用寿命与专利权剩余保护期孰低 专有技术 10 年 技术使用寿命 商标权 8 年 商标使用寿命与商标权剩余保护期孰低 每年度终了，对使用寿命有限的无形资

270、产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 4、 开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）

271、具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 (十七) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值

272、测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 93 的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组

273、合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分

274、）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十八) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括租入固定资产装修费、商务车租赁、及其他等。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 2、 摊销年限 项目 摊销年限 租入固定资产装修费 可使用年限与租赁期限孰低 商务车租赁 租赁期限 其他 预计可使用年限 (十九) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认

275、为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 94 计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家

276、企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个

277、月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 详见本附注“五、(二十二) 应付职工薪酬”。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解

278、除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 95 (二十) 股份支付 本公司的股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 对于最终未能行权的

279、股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权

280、益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。 (二十一) 收入 1、销售商品收入 （1）销售商品收入确认和计量的总体原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 （2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准 若销售的商品不需要安装调试，则在发货完成并由购买方验货签收后确认收入； 若销售的商品需要安装调试，则在安装调试完成，

281、并由购买方验收合格后确认收入。 2、自行开发研制的软件产品销售收入 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 96 软件产品在同时满足软件产品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的软件产品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 3、提供技术服务 提供技术服务的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），根据合同约定的服务期限，在技术服务提供后确认收入。 4、 让渡资产使用权收入 与

282、交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，根据合同，按照他人使用本企业货币资金的金额、占用时间和利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (二十二) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关

283、的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助； 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：本公司取得的除与资产相关的政府补助之外的政府补助 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为：将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助。 2、 确认时点 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 97 与资产相关的政府补助确认时点：相关资产达到预定可使用状态； 与收益相关的政府补助确认时点：相关费用或损失发生时。 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收

284、益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 (二十三) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不

285、确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得

286、税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十四) 租赁 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 98 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化

287、，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (二十五) 重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 （1）执行增值税会计处理规定 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了增值税会计处理规定（财会201622号），适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 （1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。 经公司

288、董事会批准 税金及附加 （2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。 经公司董事会批准 调增税金及附加本年金额104,076.23 元，调减管理费用本年金额 104,076.23 元。 （3）将“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目的借方余额从“应交税费”项目重分类至“其他流动资产”（或“其他非流动资产”）项目。比较数据不予调整。 经公司董事会批

289、准 调增其他流动资产期末余额1,062,992.39 元，调增应交税费期末余额 1,062,992.39 元。 2、 重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 17%、6% 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 1%、5%、7% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 16.5%、25%、15.5%、15%、12.5%、20% 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 99 存在不同企业所得

290、税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 平湖波汇通信科技有限公司 15% 上海波汇软件有限公司 12.5% 香港波汇通信科技有限公司（BANDWEAVER LIMITED） 16.5% 上海浦芮斯光电科技有限公司 25% 上海紫珊光电技术有限公司 25% 无锡波汇光电科技有限公司 25% 上海波汇科技股份有限公司 15% 嘉兴浦芮斯光电科技有限公司 25% 北京中电鸿宇科技有限公司 25% North Fiber Inc. 15.5% 合波光电通信科技有限公司 15% Bandweaver Technology Limited 20% (二) 税收优惠 1、根据 2007 年

291、 3 月 16 日颁布的中华人民共和国企业所得税法第二十八条文国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%税率征收企业所得税。 经过上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局批准，上海波汇科技股份有限公司于 2015 年 10 月 30 日公司获得高新技术企业证书，编号 GF201531001220，有效期三年（2015 年至 2017 年）。 经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局批准，子公司平湖波汇通信科技有限公司于 2016 年 11 月 21 日获得高新技术企业证书，编号 GR201633000076，有效期三年（2016 年至

292、 2018 年）。 经浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局批准，子公司合波光电通信科技有限公司于 2016 年 11 月 21 日获得高新技术企业证书，编号 GR201633001223，有效期三年（2016 年至 2018 年）。 2、根据关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知财税201227 号规定，子公司上海波汇软件有限公司自 2012 年度起计算优惠期，第一年至第二年（2012-2013 年）免征企业所得税，第三年至第五年（2014-2016 年）按照 25%的法定税率减半征收企业所得税。 3、根据财政部发布的财税2011100 号关

293、于软件产品增值税政策的通知，子公司上海波汇软件有限公司销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 100 五、 合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 年初余额 库存现金 49,963.86 25,979.52 银行存款 36,146,590.89 27,847,737.99 其他货币资金 53,010.91 128,262.71 合计 36,249,565.66 28,001,980.22 其中：存放在境外的款项总额 7,719,879.83 2,680,734.

294、07 其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 年初余额 履约保证金 53,010.91 128,262.71 合计 53,010.91 128,262.71 (二) 应收票据 1、 应收票据分类列示 项目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 12,794,855.35 1,110,000.00 合计 12,794,855.35 1,110,000.00 2、 期末公司已质押的应收票据 项目 期末已质押金额 银行承兑汇票 1,137,990.00 合计 1,137,990.00 3、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应

295、收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 9,365,999.19 合计 9,365,999.19 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 101 (三) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 189,715,537.05 99.87 14,897,150.74 7.85 174,818,386.31 182,262,54

296、5.05 100.00 14,229,738.76 7.81 168,032,806.29 组合 2 115,300,194.52 60.70 4,899,589.31 4.25 110,400,605.21 108,057,445.37 59.28 5,754,546.86 5.33 102,302,898.51 组合 3 35,714,979.40 18.80 2,754,286.04 7.71 32,960,693.36 23,286,263.53 12.78 1,609,101.26 6.91 21,677,162.27 组合 4 38,700,363.13 20.37 7,243,2

297、75.39 18.72 31,457,087.74 50,918,836.15 27.94 6,866,090.64 13.48 44,052,745.51 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 250,000.00 0.13 250,000.00 100.00 合计 189,965,537.05 100.00 15,147,150.74 / 174,818,386.31 182,262,545.05 100.00 14,229,738.76 / 168,032,806.29 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 102 组合 2 中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄

298、期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 63,110,507.84 1 至 2 年 31,253,385.80 1,562,669.29 5.00 2 至 3 年 17,852,128.36 1,785,212.84 10.00 3 至 4 年 1,537,756.92 307,551.38 20.00 4 至 5 年 288,007.60 144,003.80 50.00 5 至 6 年 527,520.00 369,264.00 70.00 6 年以上 730,888.00 730,888.00 100.00 合计 115,300,194.52 4,899,589.31 组合

299、3 中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 6 个月以内 21,690,346.16 6 个月至 1 年 6 个月 6,844,633.70 342,231.69 5.00 1 年 6 个月至 2 年 6 个月 2,644,871.54 264,487.15 10.00 2 年 6 个月至 3 年 6 个月 2,618,606.00 523,721.20 20.00 3 年 6 个月至 4 年 6 个月 55,072.00 27,536.00 50.00 4 年 6 个月至 5 年 6 个月 883,800.00 618,660.00 70.00

300、 5 年 6 个月以上 977,650.00 977,650.00 100.00 合计 35,714,979.40 2,754,286.04 组合 4 中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 15,239,153.33 761,957.67 5.00 1 至 2 年 13,544,742.91 1,354,474.29 10.00 2 至 3 年 4,656,692.60 931,338.52 20.00 3 至 4 年 1,813,453.55 906,726.77 50.00 4 至 5 年 525,142.00 367,599.

301、40 70.00 5 年以上 2,921,178.74 2,921,178.74 100.00 合计 38,700,363.13 7,243,275.39 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款： 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 103 应收账款 （按单位） 期末余额 计提理由 应收账款 坏账准备 计提比例 青岛海信宽带多媒体技术有限公司 50,000.00 50,000.00 100% 预计无法收回 聚光科技（杭州）股份有限公司 200,000.00 200,000.00 100% 预计无法收回 合计 250,000.00 250,000.00 / 2、 本期计提、转回或收

302、回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 729,703.29 元。 3、 本期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 430,206.50 其中重要的应收账款核销情况： 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否因关联交易产生 武汉昱升光器件有限公司 货款 137,264.00 确定无法收回 审批 否 长贝光电（武汉）有限公司 货款 292,942.50 确定无法收回 审批 否 合计 430,206.50 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 深圳市国电科技通信有限公

303、司 27,948,945.34 14.71 880,905.49 华为技术有限公司 7,358,145.28 3.87 北京市中瑞安工业消防技术有限公司 6,241,547.45 3.29 624,154.75 深圳市亚派光电器件有限公司 5,569,125.40 2.93 上海嘉强自动化技术有限公司 4,874,997.47 2.57 79,000.00 合计 51,992,760.94 27.37 1,584,060.24 (四) 预付款项 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 104 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%)

304、1 年以内 4,479,486.23 62.01 10,379,057.69 83.77 1 至 2 年 2,165,392.26 29.98 1,956,882.71 15.80 2 至 3 年 547,691.94 7.58 38,400.00 0.31 3 年以上 31,099.50 0.43 14,544.25 0.12 合计 7,223,669.93 100.00 12,388,884.65 100.00 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款期末余额合计数的比例 默瑞欧能源设备（北京）有限公司 850,000.00 11.77 青岛金柏瑞智能

305、科技有限责任公司 744,835.27 10.31 浙江合波光学科技有限公司 700,000.00 9.69 北京重远越洋科技有限公司 601,763.52 8.33 广州亿皓通电子科技有限公司 424,614.07 5.88 合计 3,321,212.86 45.98 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 105 (五) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露： 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组

306、合计提坏账准备的其他应收款 5,148,177.19 96.80 372,170.74 7.23 4,776,006.45 11,022,074.19 98.48 1,017,539.38 9.23 10,004,534.81 组合 1 4,398,254.78 82.70 4,398,254.78 5,796,255.12 51.79 5,796,255.12 组合 2 743,361.68 6.64 743,361.68 组合 4 749,922.41 14.10 372,170.74 49.63 377,751.67 4,482,457.39 40.05 1,017,539.38 22.

307、70 3,464,918.01 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 170,000.00 3.20 170,000.00 100.00 170,000.00 1.52 170,000.00 100.00 合计 5,318,177.19 100.00 542,170.74 4,776,006.45 11,192,074.19 100.00 1,187,539.38 10,004,534.81 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 106 组合 4 中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 324,

308、084.35 16,204.22 5.00 1-2 年（含 2 年） 5,800.00 580.00 10.00 2-3 年（含 3 年） 21,292.00 4,258.40 20.00 3-4 年（含 4 年） 93,116.89 46,558.45 50.00 4-5 年（含 5 年） 3,531.67 2,472.17 70.00 5 年以上 302,097.50 302,097.50 100.00 合计 749,922.41 372,170.74 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款： 应收账款 （按单位） 期末余额 计提理由 应收账款 坏账准备 计提比例 南京杰尔曼康科技发

309、展有限公司 170,000.00 170,000.00 100% 预计无法收回 合计 170,000.00 170,000.00 / 2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-668,598.06 元。 3、 本期实际核销的其他应收款情况 本期无实际核销的其他应收款情况。 4、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 押金、保证金 3,268,458.72 2,476,535.31 诚意金 3,867,410.24 备用金借款 1,129,796.06 3,626,853.41 往来款 919,922.41 1,221,275.23 合计 5,

310、318,177.19 11,192,074.19 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 北京市中瑞安工业消防技术有限公司 保证金、押金 389,648.60 1-2 年 7.33 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 107 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 上海华虹（集团）有限公司 保证金、押金 312,763.21 3-5 年 5.88 刘海涛 往来款 300,000.00 5 年以上 5.64 300,000.00 北

311、京君天首业商贸有限公司 保证金、押金 272,544.00 1 年以内 5.12 长春博泰招标有限公司 保证金、押金 200,000.00 1 年以内 3.76 合计 1,474,955.81 27.73 300,000.00 (六) 存货 1、 存货分类 项目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 15,522,461.30 265,316.20 15,257,145.10 8,485,979.50 165,198.37 8,320,781.13 周转材料 6,770.18 6,770.18 6,749.37 6,749.37 委托加工物资

312、2,343.85 2,343.85 32,800.40 32,800.40 在产品 3,637,216.26 3,637,216.26 3,966,922.90 3,966,922.90 库存商品 18,467,346.23 1,168,761.68 17,298,584.55 13,948,471.03 23,852.10 13,924,618.93 发出商品 10,531,062.19 10,531,062.19 7,375,214.90 7,375,214.90 自制半成品 3,013,117.41 261,905.47 2,751,211.94 合计 51,180,317.42 1,6

313、95,983.35 49,484,334.07 33,816,138.10 189,050.47 33,627,087.63 2、 存货跌价准备 项目 年初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 合并范围变化而增加 转回或 转销 其他 原材料 165,198.37 31,475.93 220,327.08 151,685.18 265,316.20 库存商品 23,852.10 767,222.82 1,969,799.34 1,592,112.58 1,168,761.68 自制半成品 39,141.06 453,951.62 231,187.21 261,905.47 合 计 1

314、89,050.47 837,839.81 2,644,078.04 1,974,984.97 1,695,983.35 (七) 其他流动资产 项目 期末余额 年初余额 增值税留抵税额 1,062,992.39 299,653.63 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 108 项目 期末余额 年初余额 预缴企业所得税 82,153.65 预缴其他税金 263.30 694.39 合计 1,145,409.34 300,348.02 (八) 可供出售金融资产 1、 可供出售金融资产情况 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具

315、 900,000.00 900,000.00 700,000.00 700,000.00 其中：按公允价值计量 按成本计量 900,000.00 900,000.00 700,000.00 700,000.00 合计 900,000.00 900,000.00 700,000.00 700,000.00 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 109 2、 期末按成本计量的可供出售金融资产 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资单位持股比例(%) 本期现金红利 年初 本期增加 本期减少 期末 年初 本期增加 本期减少 期末 杭州赛腾消防安全科技有限公司 500,000.00 500,0

316、00.00 11.36 江苏欧讯能源科技有限公司 200,000.00 200,000.00 400,000.00 10.00 合计 700,000.00 200,000.00 900,000.00 (九) 长期股权投资 被投资单位 年初余额 本期增减变动 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 其他 联营企业 NFX Systems Inc. 2,123,311.75 -482,072.31 185,738.38 1,826,977.82 小计 2,123,311.75 -482,072

317、.31 185,738.38 1,826,977.82 合计 2,123,311.75 -482,072.31 185,738.38 1,826,977.82 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 110 (十) 固定资产 固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 合计 1账面原值 （1）年初余额 10,979,678.37 862,441.00 5,294,624.36 17,136,743.73 （2）本期增加金额 16,156,718.59 77,262,606.46 340,923.60 4,826,259.87 98,586,508.52 购置及在建工程

318、转入 12,701,882.26 103,980.91 385,266.66 13,191,129.83 企业合并增加 16,156,718.59 64,560,724.20 236,942.69 4,440,993.21 85,395,378.69 （3）本期减少金额 26,495,406.43 78,547.94 433,406.67 27,007,361.04 处置或报废 26,495,406.43 78,547.94 433,406.67 27,007,361.04 （4）期末余额 16,156,718.59 61,746,878.40 1,124,816.66 9,687,477.5

319、6 88,715,891.21 2累计折旧 （1）年初余额 5,683,142.65 453,569.00 4,053,263.51 10,189,975.16 （2）本期增加金额 2,601,609.35 49,773,985.10 577,571.48 4,334,744.77 57,287,910.70 计提 591,389.15 3,657,529.23 566,316.70 152,778.43 4,968,013.51 企业合并增加 2,010,220.20 46,116,455.87 11,254.78 4,181,966.34 52,319,897.19 （3）本期减少金额 2

320、3,528,636.29 66,096.16 377,605.73 23,972,338.18 处置或报废 23,528,636.29 66,096.16 377,605.73 23,972,338.18 （4）期末余额 2,601,609.35 31,928,491.46 965,044.32 8,010,402.55 43,505,547.68 3减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 322,817.14 322,817.14 企业合并增加 322,817.14 322,817.14 （3）本期减少金额 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 111 项目 房屋及建筑物 机器

321、设备 运输设备 电子设备 合计 （4）期末余额 322,817.14 322,817.14 4账面价值 （1）期末账面价值 13,555,109.24 29,495,569.80 159,772.34 1,677,075.01 44,887,526.39 （2）年初账面价值 5,296,535.72 408,872.00 1,241,360.85 6,946,768.57 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 112 (十一) 在建工程 1、 在建工程情况 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 洁净厂房节能环境改造工程 344,660.1

322、9 344,660.19 合计 344,660.19 344,660.19 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 113 2、 重要的在建工程项目本期变动情况 项目名称 预算数 年初余额 本期增加金额 本期转入固定资产金额 本期其他减少金额 期末余额 工程累计投入占预算比例(%) 工程进度 利息资本化累计金额 其中：本期利息资本化金额 本期利息资本化率(%) 资金来源 洁净厂房节能环境改造工程 344,660.19 344,660.19 合计 344,660.19 344,660.19 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 114 (十二) 无形资产 无形资产情况 项目 软件

323、专利技术、著作权 商标权 土地使用权 专有技术 合计 1账面原值 （1）年初余额 4,346,947.22 6,000,000.00 14,323,495.53 24,670,442.75 （2）本期增加金额 540,852.91 2,300,000.00 3,300,000.00 4,732,724.09 13,728,786.09 24,602,363.09 购置及内部研发 389,348.47 13,728,786.09 14,118,134.56 企业合并增加 151,504.44 2,300,000.00 3,300,000.00 4,732,724.09 10,484,228.53

324、 （3）本期减少金额 （4）期末余额 4,887,800.13 8,300,000.00 3,300,000.00 4,732,724.09 28,052,281.62 49,272,805.84 2累计摊销 （1）年初余额 1,589,307.04 2,350,515.46 1,184,262.16 5,124,084.66 （2）本期增加金额 586,874.54 1,216,871.26 437,755.11 357,498.93 2,250,695.33 4,849,695.17 计提 495,972.02 1,070,839.50 303,061.23 76,406.48 2,250

325、,695.33 4,196,974.56 企业合并增加 90,902.52 146,031.76 134,693.88 281,092.45 652,720.61 （3）本期减少金额 （4）期末余额 2,176,181.58 3,567,386.72 437,755.11 357,498.93 3,434,957.49 9,973,779.83 3减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 （3）本期减少金额 （4）期末余额 4账面价值 （1）期末账面价值 2,711,618.55 4,732,613.28 2,862,244.89 4,375,225.16 24,617,324.13 39

326、,299,026.01 （2）年初账面价值 2,757,640.18 3,649,484.54 13,139,233.37 19,546,358.09 期末无形资产中通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例62.55%。 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 115 (十三) 开发支出 项目 年初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 资本化开始时点 资本化具体依据 期末研发进度 内部开发支出 合并范围变化而增加 外币报表折算差额 确认为无形资产 计入当期损益 合并范围变化而减少 长距离安防系统 13,442,398.49 286,387.60 13,728,786.09

327、 2013/4/1 研发项目进入产品开发阶段 已结项 合计 13,442,398.49 286,387.60 13,728,786.09 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 116 (十四) 商誉 1、 商誉账面原值 被投资单位名称或形成商誉的事项 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 合并范围增加而带入的商誉 外币报表折算差额 处置 合并范围变化而减少 无锡波汇光电科技有限公司 66,462.97 66,462.97 合波光电通信科技有限公司 11,534,434.53 11,534,434.53 合计 66,462.97 11,534,434.53 11,600

328、,897.50 2、 商誉减值准备 被投资单位名称或形成商誉的事项 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 合并范围增加而带入的商誉 外币报表折算差额 处置 合并范围变化而减少 无锡波汇光电科技有限公司 66,462.97 66,462.97 合计 66,462.97 66,462.97 对于非同一控制下企业合并形成的商誉说明： （1）商誉的计算过程 本公司于 2012 年以货币资金人民币 100,000.00 元合并成本收购了无锡波汇光电科技有限公司 100%的权益。合并成本超过按比例获得的无锡波汇光电科技有限公司可辨认资产、负债公允价值的差额人民币 66,462.97 元，确认为与无

329、锡波汇光电科技有限公司相关的商誉。 本公司及子公司香港波汇通信科技有限公司共同于 2016 年以货币资金人民币48,620,000.00 元合并成本收购了合波光电 52%的权益。合并成本超过按比例获得的合波光电可辨认资产、负债公允价值的差额人民币 11,534,434.53 元，确认为与合波光电相关的商誉。 （2）商誉减值测试的方法 商誉的可收回金额按照资产组组合的预计未来现金流量的现值确定，经减值测试，对无锡波汇光电科技有限公司计提了 66,462.97 元减值准备。 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 117 (十五) 长期待摊费用 项目 年初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其

330、他减少金额 期末余额 装修费 2,384,004.72 488,717.52 1,895,287.20 商务车租赁 309,764.00 103,254.64 206,509.36 其他 134,609.63 41,292.53 93,317.10 合计 2,384,004.72 444,373.63 633,264.69 2,195,113.66 (十六) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 13,414,247.67 2,027,487.14 10,673

331、,268.14 1,600,987.72 固定资产折旧方法与税法不一致所产生的暂时性差异 3,740,451.90 561,067.79 递延收益 3,732,777.78 559,916.67 2,153,611.11 323,041.67 可用以后年度税前利润弥补的亏损 4,466,338.11 558,292.26 内部交易抵销产生的暂时性差异 1,453,142.72 217,971.40 2,353,762.35 357,769.86 合计 22,340,620.07 3,366,443.00 19,646,979.71 2,840,091.51 2、 未经抵销的递延所得税负债 项目

332、 期末余额 年初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制下企业合并，资产评估增值 10,248,691.54 2,562,172.88 合计 10,248,691.54 2,562,172.88 3、 未确认递延所得税资产的时间性差异明细 项目 期末余额 年初余额 资产减值准备 4,293,874.30 4,933,060.47 可用以后年度税前利润弥补的亏损 22,403,163.21 15,416,877.36 合计 26,697,037.51 20,349,937.83 4、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期： 年份 期末余额

333、年初余额 备注 2016 年 38,288.84 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 118 2017 年 662,702.52 873,570.63 2018 年 3,593,677.26 3,593,677.26 2019 年 6,289,361.33 6,510,184.43 2020 年 4,782,426.02 3,499,600.30 2021 年 5,700,972.89 2026 年 156,692.95 未规定到期时间 1,217,330.24 901,555.90 合计 22,403,163.21 15,416,877.36 (十七) 其他非流动资产 项目 期末余

334、额 年初余额 预付固定资产、投资性房地产、无形资产等购置款 12,447,783.50 预付投资类款项 6,500,000.00 合计 12,447,783.50 6,500,000.00 (十八) 短期借款 1、 短期借款分类 项目 期末余额 年初余额 抵押加保证借款 35,300,000.00 保证借款 25,700,000.00 27,000,000.00 合计 61,000,000.00 27,000,000.00 抵押情况详见附注十、（一）重要承诺事项 保证情况详见附注八、（四）2 关联方担保 (十九) 应付票据 种类 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 824,191.00 合计 8

335、24,191.00 (二十) 应付账款 1、 应付账款列示： 项目 期末余额 年初余额 应付合同款 42,076,346.91 34,242,227.47 合计 42,076,346.91 34,242,227.47 2、 账龄超过一年的重要应付账款： 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 兰州科瑞特商贸有限公司 100,000.00 发票未到，暂估款 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 119 江苏中智创想电子信息技术有限公司 350,000.00 发票未到，暂估款 飞秒光电科技（西安）有限公司 255,287.30 发票未到，暂估款 北京深蓝华盛科技有限公司 117,750.00

336、发票未到，暂估款 合计 823,037.30 (二十一) 预收款项 1、 预收款项列示 项目 期末余额 年初余额 预收款项 4,393,525.83 8,577,908.04 合计 4,393,525.83 8,577,908.04 (二十二) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 1,852,230.36 43,506,352.41 42,786,915.27 2,571,667.50 离职后福利-设定提存计划 281,630.81 4,810,535.61 4,804,274.44 287,891.98 合计 2,133,861.17

337、 48,316,888.02 47,591,189.71 2,859,559.48 2、 短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 1,613,275.01 36,575,086.00 35,902,693.51 2,285,667.50 （2）职工福利费 1,846,012.85 1,846,012.85 （3）社会保险费 146,687.43 2,707,067.72 2,695,476.10 158,279.05 其中：医疗保险费 128,885.71 2,348,958.66 2,341,398.17 136,446.20 工伤保险费 6

338、,294.79 138,967.57 135,932.36 9,330.00 生育保险费 11,506.93 219,141.49 218,145.57 12,502.85 （4）住房公积金 87,341.00 2,113,865.54 2,079,622.54 121,584.00 （5）工会经费和职工教育经费 4,926.92 240,148.55 238,938.52 6,136.95 （6）短期带薪缺勤 （7）短期利润分享计划 （8）其他短期薪酬 24,171.75 24,171.75 合计 1,852,230.36 43,506,352.41 42,786,915.27 2,571,

339、667.50 3、 设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 264,370.90 4,534,391.95 4,528,674.11 270,088.74 失业保险费 17,259.91 276,143.66 275,600.33 17,803.24 合计 281,630.81 4,810,535.61 4,804,274.44 287,891.98 (二十三) 应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 4,449,480.84 5,086,999.41 营业税 223.67 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 120 企业所得税 807,

340、637.62 1,934,076.56 个人所得税 139,228.13 90,109.39 城市维护建设税 62,822.34 65,556.56 房产税 57,835.19 教育费附加 133,689.49 152,887.38 地方教育费附加 89,126.32 101,924.92 河道管理费 40,173.89 48,269.82 其他 20,396.90 14,039.74 合计 5,800,390.72 7,494,087.45 (二十四) 应付利息 项目 期末余额 年初余额 短期借款应付利息 43,835.42 48,826.14 合计 43,835.42 48,826.14

341、(二十五) 其他应付款 4、 按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 年初余额 往来款 7,985,339.40 21,101,609.51 代扣代缴社保费和住房公积金 189,767.64 190,134.87 股权转让款 12,625,905.36 其他 28,183.49 合计 20,801,012.40 21,319,927.87 (二十六) 一年内到期的非流动负债 项目 期末余额 年初余额 一年内到期的递延收益 2,503,333.33 1,440,064.10 合计 2,503,333.33 1,440,064.10 (二十七) 递延收益 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末

342、余额 形成原因 政府补助 965,277.78 4,290,000.00 4,025,833.33 1,229,444.45 用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失 合计 965,277.78 4,290,000.00 4,025,833.33 1,229,444.45 涉及政府补助的项目： 负债项目 年初余额 本期新增补助金额 减：本期计入营业外收入金额 减：其他变动 期末余额 与资产相关/与收益相关 高铁运行环境实时监测预警系统研制及应用示范 2,700,000.00 900,000.00 1,350,000.00 450,000.00 与收益相关 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度

343、报告 121 负债项目 年初余额 本期新增补助金额 减：本期计入营业外收入金额 减：其他变动 期末余额 与资产相关/与收益相关 城市道路隧道消防设施实时评估与智慧消防救援关键技术及示范 240,000.00 60,000.00 120,000.00 60,000.00 与收益相关 低噪声单频光纤激光器研究 177,777.78 133,333.33 44,444.45 与收益相关 宏视野和微视野结合的光纤实时内窥显微成像系统 787,500.00 1,350,000.00 562,500.00 900,000.00 675,000.00 与收益相关 合计 965,277.78 4,290,00

344、0.00 1,522,500.00 2,503,333.33 1,229,444.45 注：其他变动为摊销期限在 2017 年 12 月 31 日结束的项目转入一年内到期的其他非流动负债中。 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 122 (二十八) 股本 投资者名称 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 投资金额 所占比例（%） 投资金额 所占比例（%） 赵浩 34,615,420.00 46.9298 34,615,420.00 41.9967 上海欧擎科益投资合伙企业（有限合伙） 5,769,212.00 7.8216 5,769,212.00 6.999

345、4 上海星旺投资中心（有限合伙） 1,923,145.00 2.6073 1,923,145.00 2.3332 上海浦东科技创业投资有限公司 1,923,145.00 2.6073 1,923,145.00 2.3332 王杰夫 1,923,145.00 2.6073 1,923,145.00 2.3332 上海蒲锐迪投资合伙企业（有限合伙） 3,846,068.00 5.2143 3,846,068.00 4.6662 FUTURE WAVE LIMITED 11,838,701.00 16.0503 11,838,701.00 14.3632 上海真金高科技服务业创业投资中心（有限合伙）

346、 2,000,002.00 2.7115 2,000,002.00 2.4265 上海颀瑞投资合伙企业（有限合伙） 999,964.00 1.3557 521,650.00 1,521,614.00 1.8461 昆山分享股权投资企业（有限合伙） 2,000,002.00 2.7115 2,000,002.00 2.4265 无锡正海联云投资企业（有限合伙） 1,121,226.00 1.5201 1,121,226.00 1.3603 上海浦东新星纽士达创业投资有限公司 4,599,969.00 6.2364 4,599,969.00 5.5809 上海诚毅新能源创业投资有限公司 1,192

347、,035.00 1.6161 1,192,035.00 1.4462 上海陟毅企业管理咨询有限公司 7,966.00 0.0108 7,966.00 0.0097 深圳知常善利投资合伙企业（有限合伙） 4,218,330.00 4,218,330.00 5.1178 平湖合波投资管理合伙企业（有限合伙） 3,924,112.00 3,924,112.00 4.7609 合计 73,760,000.00 100.0000 8,664,092.00 82,424,092.00 100.00 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 123 (二十九) 资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减

348、少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 121,965,061.75 36,215,908.00（注 1） 10,863,266.26（注 2） 147,317,703.49 其他资本公积 1,978,243.70 （注 3） 1,978,243.70 合计 121,965,061.75 38,194,151.70 10,863,266.26 149,295,947.19 注： 1、2016 年 5 月 27 日根据公司股东大会决议和章程修正案规定，公司申请增加注册资本人民币 8,664,092.00 元，其中：上海颀瑞投资合伙企业（有限合伙）以股权出资 2,702,150.00 元，增加公司注册

349、资本人民币 521,650.00 元，剩余 2,180,500.00 元计入公司资本公积；深圳知常善利投资合伙企业（有限合伙）以股权出资 21,850,950.00元，增加公司注册资本人民币 4,218,330.00 元，剩余 17,632,620.00 元计入公司资本公积；平湖合波投资管理合伙企业（有限合伙）以股权出资 20,326,900.00 元，增加公司注册资本人民币 3,924,112.00 元，剩余 16,402,788.00 元计入公司资本公积。合计计入资本公积 36,215,908.00 元。 2、公司本年收购少数股东持有的合波光电通信科技有限公司股权，投资成本与按照新增持股比

350、例计算应享有自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额10,863,266.26 元，冲减资本公积。 3、详见本附注九、股份支付。 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 124 (三十) 其他综合收益 项目 年初余额 本期发生金额 期末余额 本期所得税前发生额 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 减：所得税费用 税后归属于母公司 税后归属于少数股东 以后将重分类进损益的其他综合收益 外币财务报表折算差额 171,034.70 -1,139,649.33 -1,149,477.64 9,828.31 -978,442.94 其他综合收益合计 171,034.70 -1,139,6

351、49.33 -1,149,477.64 9,828.31 -978,442.94 (三十一) 盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 643,687.84 453,654.33 1,097,342.17 合计 643,687.84 453,654.33 1,097,342.17 注：公司按净利润 10%计提法定盈余公积。 (三十二) 未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 11,132,116.66 25,825,059.62 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减） 调整后年初未分配利润 11,132,116.66 25,825,059.62 加:

352、 本期归属于母公司所有者的净利润 19,958,286.65 9,649,522.18 加：盈余公积弥补亏损 减: 提取法定盈余公积 453,654.33 643,687.84 减：其他（注） 23,698,777.30 期末未分配利润 30,636,748.98 11,132,116.66 注：2015 年 8 月 6 日上海波汇科技股份有限公司召开创立大会暨 2015 年第一次临时股东大会，14 名股东一致同意创立上海波汇科技股份有限公司，并同意以净资产 195,725,061.75元，按原出资比例认购公司股份，按 1：0.3769 的比例折合股份总额，共计 7,376 万股，减少未分配利

353、润 23,698,777.30 元。 (三十三) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 162,018,425.12 74,454,984.00 143,503,301.88 64,540,150.21 其他业务 176,454.60 59,222.02 659,270.33 71,083.09 合计 162,194,879.72 74,514,206.02 144,162,572.21 64,611,233.30 (三十四) 税金及附加 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 125 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 488.57 43

354、,804.54 城市维护建设税 279,517.97 243,411.30 教育费附加 465,881.51 462,674.86 地方教育费附加 244,327.12 308,449.92 其他 104,076.23 13,899.09 合计 1,094,291.40 1,072,239.71 (三十五) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 11,324,295.58 8,155,082.01 差旅费 6,387,435.67 7,703,782.25 业务招待费 1,172,260.96 2,641,307.28 运输装卸费 1,353,557.87 2,365,448.54

355、 办公费 688,006.40 1,705,740.90 修理费 746,431.82 1,328,478.22 会务费 1,412,617.02 776,651.06 邮电通讯费 304,428.34 387,766.79 咨询费 2,495,606.41 280,607.99 折旧费 142,722.83 228,402.24 租赁费 203,890.53 182,566.81 材料费 144,497.37 179,522.67 运杂费 58,024.93 102,067.75 广告费 1,431,891.71 42,845.04 宣传推广费 386,097.83 35,379.15 售后

356、服务 341,134.71 6,910.08 其他 459,296.84 219,103.96 合计 29,052,196.82 26,341,662.74 (三十六) 管理费用 项目 2016 年度 2015 年度 研发费用 26,704,127.14 22,977,891.01 职工薪酬 9,779,915.12 12,028,242.06 租赁费 3,787,677.89 3,659,368.14 股份支付 2,148,456.39 咨询费 1,863,224.49 2,480,335.64 差旅费 1,082,794.83 854,429.10 办公费 895,308.55 828,3

357、45.22 无形资产摊销 787,410.73 103,129.31 折旧费 659,365.69 442,563.20 邮电通讯费 457,394.69 626,507.56 长期待摊费用摊销 367,816.77 146,767.76 交通费 311,150.05 128,398.08 税费 198,555.25 197,808.52 业务招待费 143,158.88 242,105.71 会务费 136,203.58 251,670.62 培训费 120,345.19 103,155.63 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 126 项目 2016 年度 2015 年度 修理费

358、 37,591.49 162,049.82 其他 1,085,162.23 547,211.49 合计 50,565,658.96 45,779,978.87 (三十七) 财务费用 类别 本期发生额 上期发生额 利息支出 2,963,234.99 1,820,767.39 减：利息收入 42,784.63 640,481.69 汇兑损益 -2,109,760.83 -5,846.50 其他 128,617.60 119,488.45 合计 939,307.13 1,293,927.65 (三十八) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 61,105.23 3,930,558.5

359、1 存货跌价损失 837,839.81 23,918.99 商誉减值损失 66,462.97 合计 965,408.01 3,954,477.50 (三十九) 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -482,072.31 -181,399.56 合计 -482,072.31 -181,399.56 (四十) 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 1,279,405.56 19,087.07 1,279,405.56 其中：固定资产处置利得 1,279,405.56 19,087.07 1,279,405.5

360、6 政府补助 14,595,795.27 8,998,718.99 14,098,731.22 其他 37,710.09 3,385.22 37,710.09 合计 15,912,910.92 9,021,191.28 15,415,846.87 计入当期损益的政府补助 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 科研项目资助 5,261,879.98 2,198,207.55 与收益相关 财政扶持资金 7,392,353.33 4,565,888.89 与收益相关 税收返还 497,464.52 840,550.05 与收益相关 政府奖励 866,430.77 1,281,

361、400.00 与收益相关 财政贴息 577,666.67 85,000.00 与收益相关 专利资助 27,672.50 与收益相关 合计 14,595,795.27 8,998,718.99 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 127 (四十一) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 16,786.76 35,743.61 16,786.76 其中：固定资产处置损失 16,786.76 35,743.61 16,786.76 对外捐赠 30,000.00 30,000.00 其他 153,077.77 53,199.48 153

362、,077.77 合计 199,864.53 88,943.09 199,864.53 (四十二) 所得税费用 1、 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 767,025.05 2,000,309.33 递延所得税费用 835,626.68 -932,396.49 合计 1,602,651.73 1,067,912.84 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 20,294,785.46 按法定或适用税率计算的所得税费用 3,044,217.82 子公司适用不同税率的影响 353,419.54 调整以前期间所得税的影响 -1,058,660.45 非

363、应税收入的影响 45,488.85 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 128,375.95 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -237,972.66 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 897,512.90 研发费加计扣除影响 -1,569,730.22 所得税费用 1,602,651.73 (四十三) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 存款利息收入 42,784.63 37,772.20 政府补助 15,425,766.65 8,089,280.05 企业间往来、押金、保证金、备用金 20,968,63

364、4.17 37,440,306.13 年初受限货币资金本期收回 75,251.80 1,144,450.76 其他 33,178.59 3,385.22 合计 36,545,615.84 46,715,194.36 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 经营租赁支出 6,147,997.55 4,619,107.74 费用支出 31,033,400.66 28,140,263.91 银行手续费 128,617.60 119,488.45 企业间往来、押金、保证金、备用金 11,324,849.26 18,762,488.26 其他 183,077.77 53,19

365、9.48 合计 48,817,942.84 51,694,547.84 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 128 (四十四) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 18,692,133.73 8,791,988.23 加：资产减值准备 -1,439,783.46 3,824,014.80 固定资产等折旧 4,968,013.51 2,515,109.07 无形资产摊销 4,196,974.56 2,110,687.81 长期待摊费用摊销 633,264.69 325,581.07 处置固定资产、无形资

366、产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -1,262,618.80 16,656.54 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 2,293,048.38 1,770,031.84 投资损失（收益以“”号填列） 482,072.31 181,399.56 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 1,292,213.54 -932,396.49 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） -456,586.86 存货的减少（增加以“”号填列） -5,174,437.05 13,439,690.79 经营性应收项目的减少（增加以“”号

367、填列） 21,579,521.36 -9,790,735.95 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -14,439,876.18 2,327,326.14 其他 2,223,708.19 1,144,450.76 经营活动产生的现金流量净额 33,587,647.92 25,723,804.17 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 36,196,554.75 27,873,717.51 减：现金的期初余额 27,873,717.51 17,479,187.80 加：现金等价物的

368、期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 8,322,837.24 10,394,529.71 2、 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 年初余额 一、现金 36,196,554.75 27,873,717.51 其中：库存现金 49,963.86 25,979.52 可随时用于支付的银行存款 36,146,590.89 27,847,737.99 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 36,196,554.75 27,873,717.51 上海

369、波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 129 期末母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 (四十五) 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 53,010.91 履约保证金 应收票据 1,137,990.00 开立银行承兑汇票 固定资产 16,932,088.33 借款抵押 无形资产 2,109,778.96 借款抵押 合计 20,232,868.20 (四十六) 外币货币性项目 1、 外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 1,383,013.55 6.937 9,593,964.99 加元 908.

370、15 5.1406 4,668.44 英镑 235,916.19 8.5094 2,007,503.98 港元 3658004.43 0.89451 3,272,123.17 欧元 1533.65 7.3068 11,206.10 应收账款 其中：美元 1,699,915.57 6.937 11,792,314.30 英镑 45,951.70 8.5094 391,021.40 2、 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因 公司 主要经营地 记账本位币 记账本位币选择依据 香港波汇通信科技有限公司 香港 美元

371、 主要业务以美元结算 North Fiber Inc. 加拿大 加元 当地货币 Bandweaver Technology Limited 英国 英镑 当地货币 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 130 六、 合并范围的变更 (一) 非同一控制下企业合并 1、 本期发生的非同一控制下企业合并的情况 被购买方名称 股权取得时点 股权取得成本 股权取得比例（%） 股权取得方式 购买日 购买日的确定依据 购买日至期末被购买方的收入 购买日至期末被购买方的净利润 合波光电通信科技有限公司 2016 年 3 月 31 日 4862 万元 52.00（注） 非同一控制下合并 2016 年 3

372、月 31 日 取得对被购买方控制权 22,510,884.22 5,864,898.58 注：2016 年 6 月，公司又收购了少数股东持有的合波光电通信科技有限公司 48%股权，截止 2016 年 12 月 31 日，公司持有合波光电通信科技有限公司 100%股权。上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 131 2、 合并成本及商誉 合波光电通信科技有限公司 合并成本 48,620,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 37,085,565.47 商誉/合并成本大于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 11,534,434.53 大额商誉形成的主要原因： 2016 年 3

373、月支付 48,620,000.00 元购买了合波光电 52%的权益，现实非同一控制企业合并，合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额 37,085,565.47元，上述差额 11,534,434.53 元被确认为商誉。 3、 被购买方于购买日可辨认资产、负债 合波光电通信科技有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 97,370,207.25 85,295,168.29 其中：货币资金 2,004,408.09 2,004,408.09 应收票据 5,023,075.02 5,023,075.02 应收款项 10,376,669.77 10,376,669.77 其他应

374、收款 17,805,225.97 17,805,225.97 存货 9,545,664.23 9,406,026.50 固定资产 32,752,664.36 28,441,499.98 无形资产 9,831,507.92 2,207,271.07 递延所得税资产 1,818,565.03 1,818,565.03 其他非流动资产 7,495,195.34 7,495,195.34 负债： 26,051,812.11 23,033,052.37 其中：借款 15,800,000.00 15,800,000.00 应付款项 2,699,826.45 2,699,826.45 其他应付款 2,369

375、,947.47 2,369,947.47 递延所得税负债 3,018,759.74 净资产 71,318,395.14 62,262,115.92 减：少数股东权益 34,232,829.67 29,885,815.64 取得的净资产 37,085,565.47 32,376,300.28 (二) 其他原因的合并范围变动 1、子公司香港波汇通信科技有限公司（BANDWEAVER LIMITED）在英国新设子公司Bandweaver Technology Limited。 2、子公司嘉兴浦芮斯光电科技有限公司经股东会决议通过，并经平湖市市场监督管理局批准，于 2016 年 6 月 7 日工商注销

376、。 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 132 七、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 平湖波汇通信科技有限公司 浙江省 平湖经济开发区新兴二路 988 号内综合楼一楼北侧 制造业 100.00 设立 上海波汇软件有限公司 上海市 上海市张江高科技园区碧波路 177 号 B 区 203B 软件业 100.00 设立 香港波汇通信科技有限公司（BANDWEAVER LIMITED） 中国香港 RM 1501(468).15/F SPA CENTRE 53-55LOCKHAR

377、T RD WANCHAI HONG KONG 通信业 100.00 设立 上海浦芮斯光电科技有限公司 上海市 上海浦张江高科技园区碧波路 177 号 203C 制造业 66.00 设立 上海紫珊光电技术有限公司 上海市 上海市闵行区宜山路 1618 号 B 厂房一楼 制造业 100.00 同一控制 无锡波汇光电科技有限公司 江苏省 无锡新区太湖国际科技园大学科技园 530 大厦 D407 号 制造业 100.00 非同一控制 嘉兴浦芮斯光电科技有限 公司（注 1） 浙江省 平湖经济开发区新兴一路 725 号内第二层东 制造业 66.00 设立 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 13

378、3 北京中电鸿宇科技有限公司（注 2） 北京市 北京海淀区西三环北路 87 号 14 层 1-1401-196 软件业 51.00 设立 North Fiber Inc.（注 3） 加拿大 Ontario 通信业 80.00 设立 合波光电通信科技有限公司(注 4) 浙江省 平湖经济开发区新兴一路 725 号 制造业 75.00 25.00 非同一控制 Bandweaver Technology Limited（注 5） 英国 Unit G17, 111 Power Road, London, W4 5PY 通信业 80.00 设立 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 134 注 1

379、：子公司上海浦芮斯光电科技有限公司投资 100%，该公司注册资本 100.00 万元，截止 2016 年 12 月 31 日，注册资本尚未实际缴纳。 注 2：本公司投资 51%，该公司注册资本 1,000.00 万元，截止 2016 年 12 月 31 日，注册资本实际缴纳 137.00 万元。 注 3：子公司香港波汇通信科技有限公司（BANDWEAVER LIMITED）投资 80%，该公司注册资本 100 加元。 注 4：本公司投资 75%，子公司香港波汇通信科技有限公司（BANDWEAVER LIMITED）投资 25%。 注 5：子公司香港波汇通信科技有限公司（BANDWEAVER L

380、IMITED）投资 80%，该公司注册资本 10.00 万英镑，截止 2016 年 12 月 31 日，注册资本已认实际缴纳 9.50万英镑。 2、 重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额 上海浦芮斯光电科技有限公司 34.00 54,248.64 -2,404,516.77 北京中电鸿宇科技有限公司 49.00 -571,975.24 -599,673.59 North Fiber Inc. 20.00 -243,466.05 -100,162.25 Bandweaver Technology Limit

381、ed 20.00 -118,651.65 -170,955.00 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 135 3、 重要非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 期末余额 年初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 上海浦芮斯光电科技有限公司 7,728,585.00 967,827.12 8,696,412.12 15,768,520.27 15,768,520.27 5,151,890.53 1,575,346.54 6,727,237.07 13,958,900.02 13,958,90

382、0.02 北京中电鸿宇科技有限公司 501,820.75 37,388.96 539,209.71 1,107,319.08 1,107,319.08 456,673.80 59,822.24 516,496.04 267,309.00 267,309.00 North Fiber Inc. 4,931.74 1,826,977.82 1,831,909.56 2,686,684.52 2,686,684.52 47,509.75 2,123,311.75 2,170,821.50 2,383,718.93 2,383,718.93 Bandweaver Technology Limited

383、4,931,190.54 71,038.77 5,002,229.31 5,338,039.20 5,338,039.20 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 上海浦芮斯光电科技有限公司 7,945,721.45 159,554.80 159,554.80 -380,499.27 6,558,423.97 -1,538,111.82 -1,538,111.82 7,011,583.40 北京中电鸿宇科技有限公司 -1,167,296.41 -1,167,296.41 -340,797.41 -5

384、90,193.06 -590,193.06 -1,004,693.67 North Fiber Inc. -593,258.23 -641,877.53 -42,133.12 -226,906.59 -213,403.44 2,340,218.45 Bandweaver Technology Limited 4,290,855.58 -1,217,330.24 -1,119,569.39 1,045,272.67 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 136 (二) 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 1、 在子公司所有者权益份额的变化情况的说明： 2016 年 6

385、月，公司通过增资换股收购少数股东持有的合波光电通信科技有限公司 48%股权，投资成本与按照新增持股比例计算应享有自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额 10,863,266.26 元，冲减资本公积。收购少数股东持有的股权后，公司持有合波光电通信科技有限公司 100%股权。 2、 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 合波光电通信科技有限公司 购买成本/处置对价 非现金资产的公允价值 44,880,000.00 购买成本/处置对价合计 44,880,000.00 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 34,016,733.74 差额 10,863,266.26

386、 其中：调整资本公积 10,863,266.26 调整盈余公积 调整未分配利润 (三) 在合营安排或联营企业中的权益 联营企业 合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 持股比例(%) 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 直接 间接 NFX Systems Inc. 加拿大 加拿大 39.2 权益法 八、 关联方及关联交易 (一) 本公司的实际控制人：赵浩、高菁 (二) 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 浙江合波光学科技有限公司 受同一实际控制人控制 合波光电通信科技有限公司 2

387、015 年 7 月至 2016 年 3 月受同一实际控制人控制 QPC Lasers, Inc. 受同一实际控制人控制 张益民 公司董事 林宗强 公司董事 浩光科技有限公司 实际控制人及其近亲属控制的公司 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 137 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 北京盈通恒信电力科技有限公司 董事张益民妻子持股 90%并担任该公司董事长 江苏欧讯能源科技有限公司 董事林宗强担任该公司董事 上海复旦汇成光通信器件有限公司 受同一实际控制人控制 武汉瑞芯科技有限责任公司 受同一实际控制人控制（注） 注：武汉瑞芯科技有限责任公司母公司为浙江合波光学科技有限公司，

388、受同一实际控制人控制。 (四) 关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 浙江合波光学科技有限公司 材料采购 807,648.97 319,658.12 浙江合波光学科技有限公司 接受劳务 39,266.68 浙江合波光学科技有限公司 分摊电费 257,525.03 合波光电通信科技有限公司 接受劳务 12,264.15 合波光电通信科技有限公司 分摊电费 33,824.09 169,713.41 合波光电通信科技有限公司 材料采购 21,270.91 8,086.00 北京盈通恒信电力科技有限公司 材料采购

389、 12,820.51 QPC Lasers, Inc. 材料采购 1,965,345.10 出售商品/提供劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 合波光电通信科技有限公司 销售商品 11,209.83 合波光电通信科技有限公司 咨询收入 1,261,260.00 武汉瑞芯科技有限责任公司 销售商品 14,275.98 江苏欧讯能源科技有限公司 服务收入 133,636.80 33,409.20 江苏欧讯能源科技有限公司 销售商品 2,927,350.42 949,572.65 北京盈通恒信电力科技有限公司 销售商品 1,554,444.52 847,513.38 浙江合波光学

390、科技有限公司 销售商品 630,637.70 2、 关联担保情况 担保方 被担保方 债权人 担保金额 借款金额 担保 起始日 担保 到期日 担保是否已经履行完毕 赵浩 合波光电通信科技有限公司 中国农业银行股份有限公司平湖市支行 50,000,000.00 35,300,000.00 2016-4-28 2018-4-27 否 浙江合波光学科技有限公司 合波光电通信科技有限公司 中国农业银行股份有限公司平湖市支行 20,190,000.00 12,000,000.00 2016-4-28 2019-4-27 否 赵浩、高菁 上海波汇科技股份有限公司 中国银行浦东国际机场支行 18,000,00

391、0.00 8,700,000.00 2016-5-30 2019-5-30 否 赵浩、高菁 上海波汇科技股份有限公司 上海银行浦东分行 15,000,000.00 15,000,000.00 2016-6-16 2017-6-15 否 赵浩、高菁 上海波汇科技股份有限公司 上海浦东新区张江小额贷款股份有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 2016-9-23 2017-9-22 否 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 138 3、 关联租赁情况 本公司作为承租方： 出租方名称 租赁资产种类 确认的租赁费 本期发生额 上期发生额 浙江合波光学科技有限公司 房屋建筑

392、物 78,857.15 104,072.09 (五) 关联方应收应付款项 1、 应收项目 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 江苏欧讯能源科技有限公司 4,271,413.74 35,237.94 1,100,000.00 北京盈通恒信电力科技有限公司 2,608,700.00 39,500.00 2,029,743.07 207,630.48 预付账款 浙江合波光学科技有限公司 700,000.00 其他应收款 张益民 502,239.88 林宗强 141,413.55 合波光电通信科技有限公司 50,000.00 上海复旦汇成光通信器件有

393、限公司 693,361.68 2、 应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额 应付账款 浙江合波光学科技有限公司 342,649.63 383,072.68 合波光电通信科技有限公司 77,563.84 其他应付款 合波光电通信科技有限公司 9,300,000.00 浙江合波光学科技有限公司 3,312,861.78 浩光科技有限公司 12,625,905.36 张益民 100,000.00 赵浩 25,620.82 (六) 关联方承诺 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 担保 提供担保 浙江合波光学科技有限公司 8,190,000.00 赵浩 14,700,000.00 赵浩

394、、高菁 9,300,000.00 5,000,000.00 九、 股份支付 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 139 股份支付总体情况 项 目 2016 年度 公司本期授予的各项权益工具总额 8,135,409.24 公司本期行权的各项权益工具总额 无 公司本期失效的各项权益工具总额 无 公司期末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限 无 公司期末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 无 注： 1、2016 年 3 月，公司大股东赵浩控制的平湖合波投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“平湖合波”），同意上海蒲锐迪投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“蒲锐迪”）向平湖合波

395、单方面增资 8,712,290.56 元，增资后蒲锐迪占平湖合波 76.47%股权。由于公司高级管理人员张益民持有蒲锐迪 79.93%股权，则间接持有平湖合波 61.12%股权，取得权益工具的对价为 6,963,263.33 元，该权益工具的公允价值为 8,192,298.49 元。公司将上述事项认定为大股东将其持有的其他公司的股份按照合同约定价格（低于公允价值）转让给高级管理人员，根据企业会计准则第 11 号一一股份支付及应用指南，对于权益结算的涉及职工的股份支付，按照授予日权益工具的公允价值超出对价部分，分别记入成本费用和资本公积1,229,035.16 元。 2、2016 年 6 月，公

396、司大股东赵浩控制的上海波汇合谊投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“波汇合谊”），同意夏逢春等 30 名员工向波汇合谊单方面增资 1,358,611 元，增资后夏逢春等 30 名员工占波汇合谊 99.27%股权。由于波汇合谊占平湖合波的 10.364%，则夏逢春等30 名员工间接持有平湖合波 10.288%，取得权益工具的对价为 1,172,145.91 元，该权益工具的公允价值为 2,091,567.14 元。公司将上述事项认定为大股东将其持有的其他公司的股份按照合同约定价格（低于公允价值）转让给高级管理人员，根据企业会计准则第 11 号一一股份支付及应用指南，对于权益结算的涉及职工的股份支付

397、，按照授予日权益工具的公允价值超出对价部分，分别记入成本费用 919,421.23 元，资本公积 749,208.54 元，少数股东权益 170,212.69 元。 十、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 子公司合波光电通信科技有限公司以公司的土地使用权(土地面积 11,213.9 平方米)及厂房(建筑面积 5,546.97 平方米)和机器设备为抵押物，为公司向中国农业银行股份有限公司平湖支行的借款 35,300,000.00 元作担保。抵押物评估值为厂房：8,126,311.00上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 140 元，土地：7,816,088.00 元，设备：38,31

398、2,806.40 元。截止 2016 年 12 月 31 日抵押物账面账面净值共计 19,041,867.29 元。 (二) 或有事项 本公司无需要披露的或有事项。 十一、 资产负债表日后事项 本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十二、 其他重要事项 前期会计差错更正 1、 追溯重述法 本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。 2、 未来适用法 本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 141 十三、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价

399、值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 152,269,549.17 99.87 11,219,064.00 7.37 141,050,485.17 157,748,927.60 100.00 10,473,958.42 6.64 147,274,969.18 组合 1 351,948.87 0.23 351,948.87 4,451,301.51 2.82 4,451,301.51 组合 2 102,627,861.28 67.32 3

400、,992,806.65 3.89 98,635,054.63 99,175,909.80 62.87 4,324,011.78 4.36 94,851,898.02 组合 3 19,032,746.08 12.48 2,123,192.41 11.16 16,909,553.67 11,977,811.14 7.59 1,308,494.50 10.92 10,669,316.64 组合 4 30,256,992.94 19.84 5,103,064.94 16.87 25,153,928.00 42,143,905.15 26.72 4,841,452.14 11.49 37,302,453

401、.01 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 200,000.00 0.13 200,000.00 100.00 合计 152,469,549.17 100.00 11,219,064.00 141,050,485.17 157,748,927.60 100.00 10,473,958.42 147,274,969.18 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 142 组合 2 中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 53,201,855.90 1 至 2 年 30,221,565.80 1,511,078.29 5.00

402、 2 至 3 年 17,093,218.36 1,709,321.84 10.00 3 至 4 年 1,295,693.62 259,138.72 20.00 4 至 5 年 288,007.60 144,003.80 50.00 5 至 6 年 527,520.00 369,264.00 70.00 合计 102,627,861.28 3,992,806.65 组合 3 中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 6 个月以内 9,080,099.94 6 个月至 1 年 6 个月 6,341,100.00 317,055.00 5.00 1 年

403、6 个月至 2 年 6 个月 1,401,918.14 140,191.81 10.00 2 年 6 个月至 3 年 6 个月 348,178.00 69,635.60 20.00 3 年 6 个月至 4 年 6 个月 4 年 6 个月至 5 年 6 个月 883,800.00 618,660.00 70.00 5 年 6 个月以上 977,650.00 977,650.00 100.00 合计 19,032,746.08 2,123,192.41 组合 4 中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 11,306,276.14 565,

404、313.81 5.00 1 至 2 年 12,425,142.91 1,242,514.29 10.00 2 至 3 年 2,707,584.60 541,516.92 20.00 3 至 4 年 1,813,453.55 906,726.78 50.00 4 至 5 年 525,142.00 367,599.40 70.00 5 年以上 1,479,393.74 1,479,393.74 100.00 合计 30,256,992.94 5,103,064.94 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款： 应收账款 期末余额 计提理由 （按单位） 应收账款 坏账准备 计提比例 聚光科技（杭州

405、）股份有限公司 200,000.00 200,000.00 100% 预计无法收回 合计 200,000.00 200,000.00 / 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 143 2、 本期计提、收回或转回应收账款情况 本期计提坏账准备金额 945,105.58 元； 3、 本期实际核销的应收账款情况 本期无实际核销的应收账款情况。 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 深圳市国电科技通信有限公司 27,690,135.34 18.16 855,024.49 北京市中瑞安工业消防技术有限公司 6,241

406、,547.45 4.09 624,154.75 上海嘉强自动化技术有限公司 4,874,997.47 3.20 79,000.00 江苏欧讯能源科技有限公司 4,271,413.74 2.80 35,237.94 重庆鼎兴电力工程有限公司 4,231,420.00 2.78 211,571.00 合计 47,309,514.00 31.03 1,804,988.18 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 144 (二) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露： 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金

407、额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 29,220,806.07 73.51 60,366.18 0.21 29,160,439.89 39,330,960.47 99.57 26,509.72 0.07 39,304,450.75 组合 1 28,901,911.38 72.71 28,901,911.38 38,375,845.23 97.15 38,375,845.23 组合 2 743,361.68 1.88 743,361.68 组合 4 318,894.69 0.80 60,366.18 18.

408、93 258,528.51 211,753.56 0.54 26,509.72 12.52 185,243.84 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 10,529,178.00 26.49 4,837,591.38 45.94 5,691,586.62 170,000.00 0.43 170,000.00 100.00 合计 39,749,984.07 100.00 4,897,957.56 34,852,026.51 39,500,960.47 100.00 196,509.72 39,304,450.75 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 第 145 页 组合 4 中

409、，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 218,291.13 10,914.56 5.00 1 至 2 年 3,700.00 370.00 10.00 2 至 3 年 255.00 51.00 20.00 3 至 4 年 93,116.89 46,558.45 50.00 4 至 5 年 3,531.67 2,472.17 70.00 合计 318,894.69 60,366.18 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款： 其他应收款（按单位） 期末余额 计提理由 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 南京杰尔曼康科技发展

410、有限公司 170,000.00 170,000.00 100 预计无法收回 上海浦芮斯光电科技有限公司 10,359,178.00 4,667,591.38 45.06 计提超额亏损 合计 10,529,178.00 4,837,591.38 / 2、 本期计提、收回或转回坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 4,701,447.84 元； 3、 本期实际核销的其他应收款情况 本期无实际核销的其他应收款情况。 4、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 往来款 35,990,411.42 34,913,562.48 保证金、押金 2,664,335.21 1,390

411、,609.63 备用金借款 1,095,237.44 3,196,788.36 合计 39,749,984.07 39,500,960.47 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 香港波汇通信科技有限公司（Bandweaver Limited） 关联往来 21,852,950.73 1 年以内、1-2年 54.98 平湖波汇通信科技有限公司 关联往来 2,202,079.00 1 年以内 5.54 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 第 146 页 单位名称 款项性质 期末余额 账龄

412、 占其他应收款合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 上海浦芮斯光电科技有限公司 关联往来 10,359,178.00 1-2 年 26.06 4,007,591.38 北京中电鸿宇科技有限公司 关联往来 1,087,309.00 1 年以内、1-2年 2.74 北京市中瑞安工业消防技术有限公司 保证金、押金 389,648.60 1-2 年 0.98 合计 35,891,165.33 90.30 4,007,591.38 (三) 长期股权投资 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 110,866,049.90 660,000.00

413、110,206,049.90 40,741,049.90 40,741,049.90 合计 110,866,049.90 660,000.00 110,206,049.90 40,741,049.90 40,741,049.90 1、 对子公司投资 被投资单位 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 平湖波汇通信科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 上海波汇软件有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00 上海浦芮斯光电科技有限公司 660,000.00 660,000.00 660,000.00 660,00

414、0.00 无锡波汇光电科技有限公司 9,780,000.00 9,780,000.00 上海紫珊光电技术有限公司 12,108,349.90 12,108,349.90 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 第 147 页 被投资单位 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 BANDWEAVERLIMITED 6,172,700.00 6,172,700.00 北京中电鸿宇科技有限公司 1,020,000.00 1,020,000.00 合波光电通信科技有限公司 70,125,000.00 70,125,000.00 合计 40,741,049.90

415、 70,125,000.00 110,866,049.90 660,000.00 660,000.00 (四) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 111,829,533.02 59,950,911.10 121,425,108.17 66,994,506.11 其他业务 3,658,807.58 432,305.70 4,593,001.25 210,744.22 合计 115,488,340.60 60,383,216.80 126,018,109.42 67,205,250.33 十四、 补充资料 (五) 当期非经常性损益明细表 项目 金额

416、 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,262,618.80 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 14,098,731.22 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -145,367.68 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -2,148,456.39 所得税影响额 -1,805,454.08 少数股东权益影响额 -383,421.51 合计 10,878,650.36 (六) 净资产收益率及每股收益： 报告期利润 加权平均 净资产收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 8.48 0.26 0.26 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3.86 0.12 0.12 上海波汇科技股份有限公司 2016 年度报告 第 148 页 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 上海市浦东新区上科路 88 号西塔五楼 503 室公司资料室 上海波汇科技股份有限公司 二一七年四月二十八日