870119_2017_泰茂股份_2017年年度报告_2018-05-10.txt

1、 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 1 2017 年度报告 泰茂股份 NEEQ : 870119 北京泰茂科技股份有限公司 Beijing Tflourish Technology co.,LTD 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 2 公司年度大事记 1、经第一届董事会第三次会议和 2017 年第一次临时股东大会审议通过，同意公司出资设立全资子公司泰茂时代（北京）信息科技有限公司。2017 年 1 月 23 日，公司披露了关于对外投资设立全资子公司的公告（公告编号：2017-003）。2017 年 3 月 9 日，

2、泰茂时代（北京）信息科技有限公司取得北京市工商行政管理局海淀分局核发的营业执照。 2、公司于 2017 年 10 月 25 日获得北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局批准颁发的编号为 GR201711002915 的高新技术企业证书，证书有效期 3 年。 3、2017 年 11 月 30 日经 2017 年第三次临时股东大会审议通过了关于北京泰茂科技股份有限公司 2017 年股权激励计划（公告编号：2017-033）。 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第

3、三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 21 第六节 股本变动及股东情况 . 20 第七节 融资及利润分配情况 . 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 26 第九节 行业信息 . 30 第十节 公司治理及内部控制 . 30 第十一节 财务报告 . 33 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、泰茂科技、泰茂股份 指 北京泰茂科技股份有限公司 有限公司、泰茂科技 指 北京泰茂科技有限公司，系公司的前身 泰茂医疗 指 北京泰茂医疗器械发展有限公司 泰

4、茂时代 指 泰茂时代（北京）信息科技有限公司 四方时代 指 北京四方时代投资发展中心（有限合伙） 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京泰茂科技股份有限公司章程 管理办法 指 非上市公众司监督管理办法 三会 指 股东大会、董事及监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 北京泰茂科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京泰茂科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京泰茂科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人（总监）的统称 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人

5、员 主办券商、东方财富证券 指 西藏东方财富证券股份有限公司 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所 上期、上年同期 指 2016 年 1 月 1 日-2016 年 12 月 31 日 本期、报告期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人彭勇、主

6、管会计工作负责人彭涛及会计机构负责人（会计主管人员）彭涛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见（审计意见类型）审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否

7、 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、公司规模较小的风险 报告期内，公司总体规模较小，抵御市场风险能力较弱，如果宏观经济或行业等出现系统性危机，则公司可能会由于资产规模较小而遭遇打击，影响公司持续经营。 2、市场竞争风险 虽然公司已在医疗器械行业信息化服务方面树立了品牌和市场口碑，但是随着该细分领域的需求越来越多，行业内新进入竞争者也将逐渐增多。竞争对手在数量上可能会有所增加，而且竞争对手的规模、实力也会不断提升，市场竞争风险加大。 3、人才流失的风险 公司是一家高新技术企业，业务发展各环节都需要拥有专业知识储备的营销人员、核心的技术交付人员进行决策、执行和服务，故

8、拥有一支稳定的、高素质的人才队伍对公司的持续发展至关重要。目前公司已建立了经验丰富且稳定的技术研发团队、营销团队和经营管理团队。随着业务规模的持续扩张，对更高层次管理型人才、技术型人才和营销型人才的需求必将不断增加。考虑到同行业内其他竞争企业对高层次的人才争夺日趋激烈，如何留住并吸引高层次人才，将是公司未来持续发展所面临的关键命题。如果在未来业务发展过程中，出现公司核心人员流失，将会对公司持续经营发展产生重大影响。 4、税收优惠丧失的风险 公司为高新技术企业，于 2017 年 10 月 25 日获得北京市科 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 6 学技术委

9、员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局批准颁发的编号为 GR201711002915 的高新技术企业证书，证书有效期 3 年。根据相关规定，公司自 2014 年起所得税执行 15%的优惠税率；同时，公司于 2013 年 12 月 3 日获得北京市经济和信息化委员会认定为软件企业，软件产品销售享受实际税负超过 3%的部分增值税即征即退优惠政策。但如果国家或地方有关高新技术企业或软件企业的优惠政策发生变化，或者其它原因导致公司不再符合高新技术企业或软件企业的认定条件，则公司将不再继续享受上述优惠政策，公司的盈利水平将受到一定程度的影响。 5、公司治理风险 由于股份公司设立时间距今较

10、短，公司及管理层规范运作意识的提高、相关制度切实执行及完善均需要一定过程。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 北京泰茂科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Tflourish Technology co.,LTD 证券简称 泰茂股份 证券代码 870119 法定代表人 彭勇 办公地址 北京市海淀区学清路 9 号汇智大厦 B 座 701 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责

11、人 彭涛 职务 董事会秘书&财务负责人 电话 010-62900231 传真 010-62900231 电子邮箱 tfgufen 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区学清路 9 号汇智大厦 B 座 701 室 100085 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京泰茂科技股份有限公司董秘办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2016 年 07 月 16 日 挂牌时间 2016 年 12 月 12 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 信息传输、软件和信息技术服务业-软件和信息技术服务业-软件开发-软件开发 I6510 主

12、要产品与服务项目 软件及信息技术服务、医用耗材信息服务平台 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 5,000,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 彭勇 实际控制人 彭勇 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 911101087596061398 否 注册地址 北京市海淀区学清路 9 号汇智大厦 B 座 701 室 否 注册资本 500 万元 否 五、 中介机构 主办券商 东方财富证券 主办券商办公地址 上海市徐汇区宛平南路 88 号金座 9 楼 报告期内主办

13、券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 李秀华、王英明 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通大厦 A 座 24 层 六、 报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日起，转让方式变更为集合竞价转让。 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 10,111,935.44 9,591,831.61 5.42% 毛利率% 53.35% 73.56% - 归属于挂牌公司股东的净利

14、润 -487,121.29 -2,467,250.22 - 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -775,681.89 -2,451,998.20 - 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） -19.29% -75.86% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -30.72% -75.39% - 基本每股收益 -0.10 -0.58 82.76% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 5,413,049.61 5,188,186.26 4.33% 负债总计 3,131,316.05 2,4

15、19,331.41 29.43% 归属于挂牌公司股东的净资产 2,281,733.56 2,768,854.85 -17.59% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.46 0.55 -17.03% 资产负债率%（母公司） 42.17% 34.90% - 资产负债率%（合并） 57.85% 46.63% - 流动比率 1.53 1.83 - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 2,721,310.94 -5,476,791.84 - 应收账款周转率 3.40 4.66 - 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号

16、：2018-011 10 存货周转率 42.61 24.53 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 4.34% 21.74% - 营业收入增长率% 5.42% 63.01% - 净利润增长率% -80.26% -2,164.88% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 5,000,000 5,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

17、 302,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -13,439.40 非经常性损益合计 288,560.60 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 288,560.60 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 11 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 营业外支出 21,201.99 4,544.05 - - 资产处置收益 - -16,657.94 - - 北京泰茂科技股份有

18、限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司主要从事医疗器械流通产业信息化服务以及软件开发与销售，包括医疗器械集中采购服务、软件系统开发和部署、行业信息服务、技术支持和运营服务。公司以医用耗材信息网为平台，为医疗器械生产经营企业提供专业的行业信息服务；涵盖医疗器械行业招标、投标、人才、会展、招商等内容。 在软件及信息技术服务业务时，公司主要为各级医疗卫生行政管理机构、医院、医疗器械生产商、医疗器械经销商及其他行业有软件开发需求的企业提供软件解决方案，包括软件系统开发和部署、行业信息服务、技术支持和运营服务等。 公司自有旗

19、下网站医用耗材信息网，主要为各医疗器械生产厂家、经销代理机构在招标投标过程中提供全面且权威的招标信息、数据支持以及专业的投标咨询和一对一服务。医用耗材信息网站包括招标预告、招标公告、中标结果、招标项目、行业动态、医保文件、物价文件、政策文件、行业动态、客户推荐等多个主要栏目，网站为客户提供数据支持、人才服务、会展推广、招商代理等增值服务。 子公司北京泰茂医疗器械发展有限公司，主营各类医疗器械产品的电子商务化、统一配送、统一结算的新型运营模式，根据业务范围为生产厂家集中向经营企业、医疗机构、家庭、个人进行专业的医疗器械销售和冷链配送。 子公司泰茂时代（北京）信息科技有限公司，经营范围：技术开发、

20、技术咨询、技术服务；销售计算机、软件及辅助设备、计算机硬件及辅助设备；会议服务；工程招标及代理；设计、制作、代理、发布广告。 报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司以企业发展为中心，一方面坚持以市场需求为导向，专注主营业务的稳健发展，进一步完善经营管理体系，加大市

21、场及技术研发设计投入，稳步实施各项业务的拓展及质量工作，公司内部管理和品牌形象都得到了很大提升。 报告期内，公司实现营业收入 10,111,935.44 元，同比增长 5.42%；利润总额 -490,482.49 元，归属于母公司股东的净利润为 -487,121.29 元，同比亏损收窄。 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 13 (二) 行业情况 根据国际统一的医疗系统信息化水平划分，医院信息化发展普遍经历三个阶段：管理信息化阶段、临床医疗管理信息化阶段和区域医疗卫生服务阶段。在新的医疗改革政策的推动下，我国医疗卫生领域信息化建设的花费不断扩大，各类产品和

22、服务市场快速成长。根据 IDC 统计，2014 年我国医疗信息化总花费规模为 223.12 亿元，2015 年增长至 243.60 亿元，预计 2020 年我国医疗信息化总花费规模将达到430.01 亿元，期间复合增长率为 11.1%；2014 年我国临床信息化解决方案的市场规模约为 20.64 亿元，2015 年达到 24.48 亿元，预计 2020 年将增长至 52.17 亿元，期间年复合增长率达到 16.71%。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 763,35

23、7.78 14.10% 187,754.89 3.62% 306.57% 应收账款 2,320,286.21 42.86% 3,619,787.57 69.77% -35.9% 存货 14,650.43 0.27% 206,760.97 3.99% -92.91% 长期股权投资 固定资产 341,179.65 6.30% 488,465.06 9.41% -30.15% 在建工程 短期借款 长期借款 其他流动资产 1,308,776.95 24.18% 7,501.23 0.14% 17,347.5% 预收款项 2,166,586.61 40.03% 498,500.46 9.61% 334.

24、62% 资产总计 5,413,049.61 - 5,188,186.26 - 4.33% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：资产负债表日的货币资金比上年增加 306.54%，主要原因是本期客户回款情况较好。 2、应收账款：报告期的应收账款比上年减少 35.9%，本期公司出台了一系列的应收帐款优化措施，导致较上年度应收账款减少。 3、存货：报告期的存货比上年减少 92.91%，根据公司战略，截止到报告期内，子公司泰茂医疗加速了清仓处理。 4、固定资产：报告期比上年减少 30.15%，本期固定资产折旧、报废是导致固定资产减少的主要原因。 5、其他流动资产：报告期比上年增加 17,347.5

25、%，本期购买银行理财产品是导致其他流动资产增加的主要原因。 6、预收款项：报告期比上年增加 334.62%，本期会员客户增多，续约时间增长是导致预收款项增加的主要原因。 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 14 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 10,111,935.44 - 9,591,831.61 - 5.42% 营业成本 4,717,522.88 46.65% 2,536,389.47 26.44% 85.99% 毛利率% 53.

26、35% - 73.56% - - 管理费用 2,909,852.01 28.78% 4,076,421.17 42.50% -28.62% 销售费用 3,151,696.41 31.17% 5,202,563.18 54.24% -39.42% 财务费用 2,575.65 0.03% 762.40 0.01% 237.83% 营业利润 -779,043.09 -7.7% -2,485,537.63 -25.74% 68.45% 营业外收入 302,053.35 2.99% 4,051.28 0.04% 7,355.75% 营业外支出 13,492.75 0.13% 4,544.05 0.22%

27、 -36.36% 净利润 -487,121.29 -4.82% -2,467,250.22 -25.72% 80.26% 项目重大变动原因： 1、营业收入 10,111,935.44 元，较去年同期增长 5.42%，公司收入基本稳定； 2、营业成本为 4,717,522.88 元，较上期发生额增长 85.99%，主要原因是报告期内公司加大了技术投入、网站改版、软件优化、研发项目增多致本期营业成本增加。 3、销售费用 3,151,696.41 元，较去年同期下降 39.42%，主要是本期对销售部门人员进行了优化，实行优劣淘汰制度，销售人员减少导致销售费用相应下降。 4、管理费用 2,909,85

28、2.01 元，较去年同期下降 28.62%，主要是本期减少了公司挂牌所产生的各类中介费、辅导费。 5、财务费用 2,575.65 元，较去年同期增加 237.83% ，主要原因是本期银行手续费增多。 6、营业外收入 302,053.35 元，较去年同期增加 7,355.75%，主要原因是本期公司收到新三板挂牌补贴 30 万元。 7、营业利润-779,043.09 元，较去年同期增长 68.45%，主要原因是销售费用、管理费用减少较多。 8、净利润：-487,121.29 元，去年同期上升 80.26%，主要原因是本期营业收入较上期增长了 5.42%，虽营业成本有所增加，但通过比较严格的费用控制

29、，管理费用和销售费用有所下降，本期收到政府上市补助 30 万元，综合影响致本期公司亏损收窄。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 10,111,935.44 9,591,831.61 5.42% 其他业务收入 - 主营业务成本 4,717,522.88 2,536,389.47 85.99% 其他业务成本 - 按产品分类分析： 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 15 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 软件开发 969,921.22 9.59% 170,940.1

30、8 1.78% 会员服务 815,914.16 8.07% 630,045.91 6.57% 信息技术服务 7,582,726.30 74.99% 7,685,707.16 80.13% 销售医疗器械 585,703.85 5.79% 1,105,138.36 11.52% 咨询服务 99,417.48 0.98% - - 会议服务 58,252.43 0.58% - - 按区域分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 安徽 54,028.10 0.53% 80,513.61 0.84% 北京 1,332,016.73 13

31、.17% 2,354,514.50 24.54% 福建 68878.04 0.68% 574,234.69 5.99% 甘肃 0 0% 566.04 0.01% 广东 1,496,707.96 14.80% 1,543,026.38 16.09% 广西 79,336.08 0.78% 169,720.45 1.77% 贵州 67,957.18 0.67% 849.06 0.01% 海南 4,448.37 0.04% 4,304.24 0.04% 河北 37,866.51 0.37% 72,175.08 0.75% 河南 205,772.91 2.03% 194,791.29 2.03% 黑龙江

32、 895,092.26 8.85% 27,820.75 0.29% 湖北 291,411.22 2.88% 206,103.53 2.14% 湖南 269,639.73 2.67% 308,143.75 3.21% 吉林 199,821.43 1.98% 53,808.05 0.56% 江苏 1,978,379.47 19.57% 796,232.69 8.30% 江西 377,153.76 3.73% 92,636.72 0.97% 辽宁 51,402.82 0.51% 134,033.01 1.40% 内蒙古 37,735.85 0.37% 0% 宁夏 30,188.68 0.30% 0%

33、 山东 459,318.80 4.55% 399,688.62 4.17% 山西 43,789.34 0.43% 33,008.80 0.34% 陕西 55,838.02 0.55% 46,357.31 0.48% 上海 1,353,140.90 13.38% 1,188,222.19 12.39% 四川 56,216.53 0.56% 20,015.73 0.21% 天津 104,869.76 1.04% 200,917.43 2.09% 西藏 7,858.50 0.08% 566.04 0.01% 新疆 298,919.60 2.96% 572,933.28 5.97% 云南 0 0% 2

34、83.02 0.01% 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 16 浙江 179,950.83 1.78% 323,812.75 3.38% 重庆 73,495.43 0.73% 182,404.11 1.91% 台湾 700.63 0.01% 9,173.28 0.09% 土耳其 0% 975.21 0.01% 收入构成变动的原因： 公司收入较上年基本稳定。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 南京市卫生和计划生育委员会 1,100,628.9 10.88% 否 2 哈尔滨工业大学软件工程股份有限公司

35、826,414.9 8.17% 否 3 稳健医疗用品股份有限公司 567,885.27 5.62% 否 4 上海贤度医疗器械销售中心 309,871.42 3.06% 否 5 佛山市第一人民医院 266,601.67 2.64% 否 合计 3,071,402.16 30.37% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 江苏泰茂招标代理有限公司 873,786.42 27.65% 否 2 北京优意文化传播有限公司 729,789.24 23.09% 否 3 北京荟诚科技有限公司 691,242.72 21.97% 否 4 上海方承医疗器械

36、有限公司 220,873.03 6.99% 否 5 中卓科力（北京）科技有限公司 194,174.76 6.14% 否 合计 2,709,866.17 85.84% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 2,721,310.94 -5,476,791.84 - 投资活动产生的现金流量净额 -1,412,708.05 1,514,397.86 - 筹资活动产生的现金流量净额 -733,000.00 3,732,430.00 - 现金流量分析： 1、报告期内，2017 年经营活动产生的现金流量净额 2,721,310.94 元 ，2016

37、 年经营活动产生的现金流量净额-5,476,791.84 元，同比增加 8,19,8102.78 元，主要是因为公司加强内控管理，加大应收款回笼 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 17 力度。 2、报告期内，2017 年投资活动产生的现金流量净额-1,412,708.05 元，2016 年投资活动产生的现金流量净额 1,514,397.86 元，同比减少 2,927,105.91 元，投资活动产生的现金流量净额比上期大幅减少，主要原因是上期将原有的知识产权出资全部置换为货币出资并收到关联方还款，综合影响了投资活动的现金流净额流出减少了。 3、报告期内，2

38、017 年筹资活动产生的现金流净额-733,000.00 元，2016 年筹资活动产生的现金流净额 3,732,430.00 元，同比减少 4,465,430.00 元，主要是由于上年增加注册资本 3,000,000.00 元所致。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 1、子公司泰茂医疗成立日期：2011 年 6 月 2 日,注册资本 100.00 万元 注册地址：北京市海淀区学清路 9 号汇智大厦 B 座 702 ，公司持股比例：公司持有 100%的股权 法定代表人：彭勇，经营范围：销售医疗器械 I 类、类、类、计算机、软件及辅助设备、通讯设备、电子产品、机械设备、五金交

39、电、金属材料、建筑材料、家用电器；技术开发、技术咨询、技术服务；投资咨询；企业管理咨询；资产管理；公共关系服务；会议服务；货物进出口、技术进出口、代理进出口。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 截至 2017 年 12 月 31 日，泰茂医疗资产总额 921,198.92 元，负债 357,971.43 元，净资产 563,227.49 元；2017 年度净利润-85,365.03 元。 2、子公司泰茂时代成立日期：2017 年 3 月 9 日 注册资本：200.00 万元

40、注册地址：北京市海淀区学清路 9 号汇智大厦 B 座 703，公司持股比例：公司持有 100%的股权 法定代表人：彭勇，子公司泰茂时代（北京）信息科技有限公司，经营范围：技术开发、技术咨询、技术服务；销售计算机、软件及辅助设备、计算机硬件及辅助设备；会议服务；工程招标及代理；设计、制作、代理、发布广告。截至2017 年 12 月 31 日，泰茂时代资产总额 523，521.73 元，负债 285,352.44 元，净资产 238,169.29 元；2017 年度净利润 -1,261,830.71 元。 2、委托理财及衍生品投资情况 2017 年 11 月 27 日起，公司通过中国招商银行，使用

41、自有资金人民币 440,000.00 元购 买低风险固定收益短期理财产品“日益月鑫”。截至报告年度内，该产品已赎回，共获得收益 883.24 元。 2017 年 11 月 24 日起，公司通过中国招商银行，使用自有资金人民币 1,300,000.00 元购买低风险固定收益短期理财产品“聚益生金”。该产品于 2018 年 1 月 30 日 到期。 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、 重要会计政策变更 （1）因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 1）2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有

42、待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 18 2）2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会201715 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。 3）2017 年

43、12 月 25 日，财政部发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。 本公司执行上述三项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：营业外支出减少-16,657.94 元，资产处置收益-16,657.94 元。 （2）其他会计政策变更 报告期内，公司无其他会计政策变更。 2、 会计估计变更 报告期内，公司无会计变更。 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本公司将北京泰茂医疗器械发展有限公司、泰茂时代（北京）信息科技有限公司等 2 家子公司纳入本期合并财务报表范围。2017 年合并范围增加，2017 年 3

44、 月 9 日，新设立泰茂时代（北京）信息科技有限公司，出资额为 1,500,000.00 元，出资比例为 75%。 (八) 企业社会责任 报告期内，公司没有扶贫事项。报告期内，公司诚信经营、按时纳税、积极吸纳就业和保障员工合法权益，立足本职尽到了一个企业对社会的企业责任。 三、 持续经营评价 公司坚持自主创新，不断加大新技术、新数据产品的研发力度，注重培养自已的研发队伍，研发了一系列的国内首创医疗器械流通领域的数据产品，目前，这些核心数据指标已基本完成，实现产品化并量产进入市场。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构完全独立，具有良好的自主经营能力，会计核算、财务管理、风险控制等内控系统运

45、行正常。 报告期内，公司不存在无法偿还的到期债务及股东占用资金的情况。公司营业收入 10,111,935.44 元，较上期基本稳定，费用控制比较严格，综合影响致本期亏损收窄；本期公司在医疗器械行业信息化服务方面的品牌和市场口碑都得到了很大提升，本期会员客户增多，续约时间增长，预收款项为 2,166,586.61元，较上年增加 1,668,086.2 元。 报告期内，公司不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职情况；存在无法支付供应商货款的情况；公司不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素的情况。核心团队稳定，公司持续经营能力良好。 四、 未来展望 是否自愿披露 是

46、 否 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 19 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、公司规模较小的风险 报告期内，公司总体规模较小，抵御市场风险能力较弱，如果宏观经济或行业等出现系统性危机，则公司可能会由于资产规模较小而遭遇打击，影响公司持续经营。 应对措施：公司不断向医疗信息化服务领域拓展业务，大力发展医疗器械电子商务、供应链、冷链配送、技术开发、技术服务，做大公司规模。 2、市场竞争风险 虽然公司已在医疗器械行业信息化服务方面树立了品牌和市场口碑，但是随着该细分领域的需求越来越多，行业内新进入竞争者也将逐渐增多。竞争对手在数量上可能会有

47、所增加，而且竞争对手的规模、实力也会不断提升，市场竞争风险加大。 应对措施：加大公司在医疗行业信息化服务领域的影响力，培养员工的创新意识，继续加大研发投入，努力保持在技术创新和新产品新技术开发与应用的行业领先地位。 3、人才流失的风险 公司是一家高新技术企业，业务发展各环节都需要拥有专业知识储备的营销人员、核心的技术交付人员进行决策、执行和服务，故拥有一支稳定的、高素质的人才队伍对公司的持续发展至关重要。目前公司已建立了经验丰富且稳定的技术研发团队、营销团队和经营管理团队。随着业务规模的持续扩张，对更高层次管理型人才、技术型人才和营销型人才的需求必将不断增加。考虑到同行业内其他竞争企业对高层次

48、的人才争夺日趋激烈，如何留住并吸引高层次人才，将是公司未来持续发展所面临的关键命题。如果在未来业务发展过程中，出现公司核心人员流失，将会对公司持续经营发展产生重大影响。 应对措施：公司将加大人力成本投入，注重人力资源的科学管理，制定合理的员工薪酬方案和公正的绩效评估体系。实行人性化管理，为员工排忧解难，增强员工的企业荣誉感。公司将建立完善的管理体系，采取一系列吸引和稳定核心技术人员的措施，包括核心技术人员持股，提高核心技术人员福利待遇、增加培训机会、创造良好的工作和文化氛围等。 4、税收优惠丧失的风险 公司为高新技术企业，于 2017 年 10 月 25 日获得北京市科学技术委员会、北京市财政

49、局、北京市国家税务局、北京市地方税务局批准颁发的编号为 GR201711002915 的高新技术企业证书，证书有效期 3年。根据相关规定，公司自 2014 年起所得税执行 15%的优惠税率；同时，公司于 2013 年 12 月 3 日获得北京市经济和信息化委员会认定为软件企业，软件产品销售享受实际税负超过 3%的部分增值税即征即退优惠政策。但如果国家或地方有关高新技术企业或软件企业的优惠政策发生变化，或者其它原因导致公司不再符合高新技术企业或软件企业的认定条件，则公司将不再继续享受上述优惠政策，公司的盈利水平将受到一定程度的影响。 应对措施：公司将会积极跟踪国家政策，提前做好税收筹划，避免因税

50、收政策变化或不连续对公司利润产生影响。 5、公司治理风险 由于股份公司设立时间距今较短，公司及管理层规范运作意识的提高、相关制度切实执行及完善均需要一定过程。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。 应对措施：公司将建立全面完善的管理流程和规章制度，根据业务发展全面完善各项内部控制、并 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 20 引进各类高级管理人才，提升公司的管理水平，降低因经营规模扩大导致的管理风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内，公司所面临的风险因素未发生变化，无新增的风险因素。 北京泰茂科技股份有限公司

51、2017 年度报告 公告编号：2018-011 21 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(二) 是否存在股权激励事项 是 否 五.二.(三) 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是

52、否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 江西泰茂电子商务有限公司 提供技术服务 190,291.26 是 2018 年 5 月 11 日 2018-009 总计 - 190,291.26 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 本次关联交易为支持公司业务发展，是合理的，不存在损害公司和全体股东利益的情形，不影响公司的

53、独立性。 (二) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 1、为了拓展公司经营业务，公司以自有资金出资设立全资子公司“泰茂时代（北京）信息科技有限公司”，标的公司基本情况如下： 公司名称：泰茂时代（北京）信息科技有限公司 成立日期：2017 年 3 月 9 日 企业类型：有限责任公司（法人独资） 经营范围：技术开发、技术咨询、技术服务；销售计算机、软件及辅助设备、计算机硬件及辅助设备；会议服务；工程招标及代理；设计、制作、代理、发布广告。 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 22 本次对外投资事项经第一届董事会第三次会议

54、和 2017 年第一次临时股东大会审议通过，于 2017 年 1 月 23 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台 披露对外投资设立子公司公告（公告编号：2017-003）。 本次对外投资设立了公司主要是因公司的发展战略与规划，为减少运营风险，增强公司的持续经营能力，提升经营效益，获得更大的发展空间，不存在损害股东利益的情况。 于公司的良好运营取决于行业政策、市场状况等多种因素，存在政策风险、市场风险。 (三) 股权激励情况 为进一步完善公司治理结构，建立健全公司长期、有效的激励机制，吸引和保留人才，充分调动公司员工的积极性，有效的将公司股东利益、公司利益与管理层、员工利益结合在一起。2

55、017 年 11 月 15日，2017 年股权激励计划（临时公告：2017-031）将通过北京四方时代投资发展中心（有限合伙）作为持股平台，由激励对象以购买四方投资出资额、四方投资持有公司股票的方式，对激励对象进行授予的股票期权以 1 元/股的行权价格为股票激励。2017 年 11 月 30 日，2017 年第三次临时股东大会（临时公告：2017-033），审议通过了关于的议案。本年度股权激励具体情况如下： 1、 股份支付总体情况： （1）公司本年授予的各项权益工具总额：北京四方时代投资发展中心（有限合伙）技有的本公司股票总计 3800 股。 （2）公司年末发行在外的股份期权价格的合同剩余期限

56、：行权价格为每股 1 元；合同剩余期限为 11 个月。 2、 以权益结算的股份支付情况： （1）授予日权益工具公允价值的确定方法：采用期权定价模型等确定其公允价值。 （2）可行权权益工具数量的确定依据：行权期符合行权条件的股票期权业务量。 3、 股份支付的修改、终止情况：无 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 23 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - -

57、董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 5,000,000 100.00% 0 5,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 4,500,000 90.00% 0 4,500,000 90.00% 董事、监事、高管 4,500,000 90.00% 0 4,500,000 90.00% 核心员工 - - - - - 总股本 5,000,000 - 0 5,000,000 - 普通股股东人数 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例%

58、期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 彭勇 4,500,000 0 4,500,000 90.00% 4,500,000 0 2 北京四方时代投资发展有限公司（有限合伙） 500,000 0 500,000 10.00% 500,000 0 合计 5,000,000 0 5,000,000 100.00% 5,000,000 0 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 公司实际控制人彭勇持有公司股东四方时代 92%的份额，并担任其执行事务合伙人。 除上述情况外，股东之间无其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报

59、告 公告编号：2018-011 24 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 彭勇，男，出生于 1980 年 5 月，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于中国传媒大学，工商管理专业，硕士研究生。2002 年 1 月至 2002 年 10 月任台湾禧达康科技咨询公司软件工程师；2002 年 10 月至 2008 年 2 月任海虹企业（控股）股份有限公司医疗器械部技术主管；2008 年 3 月至 2016 年 7 月，任有限公司执行董事；2016 年 7 月至今任股份公司董事长兼总经理。任期三年，2016 年 7 月 16 日-2019年 7 月 15 日。 报告期内，公司股东彭勇一直

60、持有公司超过 50%的股权，截至 2017 年 8 月 8 日，彭勇除直接持有公司 90.00%的股份以外，还通过四方时代间接持有公司 9.2%的股份，合计持有公司 99.20%的股权，为公司控股股东。且报告期内在公司担任公司董事长兼总经理，能够对公司经营决策产生重大影响，彭勇为公司实际控制人。 公司控股股东、实际控制人未发生变化。 (二) 实际控制人情况 控股股东与实际控制人一致，在控股股东情况项中合并描述。 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 25 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的

61、优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 违约情况 适用 不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 适用 不适用 (二) 利润分配预案 适用 不适用 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 彭勇 董事长、总经理 男 38 硕士 2016 年 7 月 16 日

62、-2019年 7 月 15 日 是 谭小艳 董事、副总经理 女 33 本科 2016 年 7 月 16 日-2019年 7 月 15 日 是 安忠锋 董事、副总经理 男 36 本科 2016 年 7 月 16 日-2019年 7 月 15 日 是 李梅 董事、副总经理 女 37 专科 2016 年 7 月 16 日-2019年 7 月 15 日 是 胡素娥 董事、副总经理 女 36 专科 2016 年 7 月 16 日-2019年 7 月 15 日 是 彭涛 董事会秘书、财务总监 女 38 专科 2016 年 7 月 16 日-2019年 7 月 15 日 是 张敏 监事会主席 女 25 专科

63、 2016 年 7 月 16 日-2019年 7 月 15 日 是 闫路喜 职工监事 男 30 本科 2017 年 2 月 10 日-2019年 7 月 15 日 是 杨勇 监事 男 32 本科 2017 年 7 月 20 日-2019年 7 月 15 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 1、公司董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。 2、公司董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股

64、股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 彭勇 董事长、总经理 4,500,000 0 4,500,000 90.00% 0 合计 - 4,500,000 0 4,500,000 90.00% 0 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 27 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 曹波 职工监事 离任 无 个人原因离职 闫路喜 技术部主管 新任 职工监事 原公司职工监事曹波因个人原

65、因离职,经2017 年第一次职工代表大会选举为公司监事。 谭小艳 董事、副总经理、财务总监 离任 董事、副总经理 因公司治理结构进行人事调整 彭涛 董事会秘书 新任 董事会秘书、财务总监 因公司治理结构进行人事调整 张辉 监事 离任 无 因公司治理结构进行调整 杨勇 商务经理 新任 监事 因公司治理结构进行调整 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 1、原职工监事曹波于 2017 年 1 月 4 日因个人原因辞去公司职工代表监事职务（临时公告 2017-001）。2017 年 2 月 10 日公司召开职工代表大会审议并通过选举闫路喜先生为公司第一届监事会职工监事。闫路喜，男，1987

66、 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2010 年 7 月毕业于平顶山学院，本科学历；2010 年 9 月至 2011 年 7 月任酷六网软件工程师；2011 年 7 月至 2016 年 7 月任有限公司技术三部经理；2016 年 7 月 2017 年 2 月任股份公司技术三部经理。 2、因公司治理结构人事调整，2017 年 6 月 30 日起，原财务总监谭小艳不再担任公司财务总监的职务，其董事职务不变。拟任命彭涛为公司的财务总监，彭涛为董事会秘书的职务保持不变（临时公告 2017-019）。 3、因公司治理结构调整，免去张辉的监事职务，2017 年 7 月 20 日新任监事杨勇自 2

67、017 年第二次临时股东大会审议通过之日起至公司第一届监事会任期届满之日止。杨勇，男，1986 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2009 年 7 月毕业于衡阳师范学院，本科学历；2009 年 9 月至 2011 年 1 月任晟通科技物流有限公司管理培训生（储干）；2011 年 2 月至 2014 年 3 月任武汉九州龙工程机械有限公司采购科长；2014 年 4 月至今任公司政府事务部经理。 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 28 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 研发、技术人员

68、21 12 营销人员 36 17 管理人员 10 10 客服人员 3 3 财务人员 4 3 行政管理人员 2 2 员工总计 76 47 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 3 5 本科 26 16 专科 44 25 专科以下 3 1 员工总计 76 47 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动 报告期内，公司中高层及核心团队稳定，无人员变动。 2、人才引进、培训及招聘 为积极配合公司发展战略，公司积极引进各类型人才，高度重视员工培训与发展，为新员工提供入职培训，为在职员工提供业务技能培训，为公司长远稳定发展奠定基础。 3、薪酬政策 公

69、司以岗位价值/个人能力为基础、以业绩贡献为依据的薪酬分配政策：薪酬政策包括基本工资、绩效工资、津补贴、保险福利、住房公积金五大部分：津补贴包含：餐费补贴等；福利包括带薪休假等；社保福利主要为“五险一金”，包括养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险、生育保险，以及住房公积金。 4、离退休职工情况 公司无需要承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： 适用 不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 29 适用 不适用 核心人员的变动情况： 报告期内，公司核心员工

70、及核心技术人员未发生变化。 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 30 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内

71、，公司严格按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）和有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度，建立行之有效的内控管理体系，实现规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，公司重大决策均按照规定程序进行，报告期内，公司相关机构和人员依法运作，未出现违法违规现象，切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司按照公司法、证券法和有关监管要求及公司章程，设立了董事会、监事会。根据公司所处行业的业务特点，公司建立了与目前规模及近期战略相匹

72、配的组织架构，制定了各项内部管理制度，完善了公司法人治理结构，建立了公司规范运作的内部控制环境，从制度层面上保证了现有公司治理机制能为所有股东提供合适的保护。报告期内，公司召集并召开的股东大会符合公司章程的要求，保障股东充分行使表决权。提案审议符合法定程序。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董事、监事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照公司章程及有关内部控制制度的程序和规则进行， 截至报告期末，三会依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，董监高能够切实履行应尽的职责和义务。 北

73、京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 31 4、 公司章程的修改情况 无 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1、第一届董事会第三次会议 （1）审议通过了关于北京泰茂科技股份有限公司拟出资设立全资子公司的议案； （2）审议通过了关于提请召开 2017 年第一次临时股东大会的议案。 2、第一届董事会第四次会议 （1）审议通过关于公司2016年度总经理工作报告的议案； （2）审议通过关于公司2016年度董事会工作报告的议案； （3）审议通过关于公司2016年年度报告及摘要的议案； （

74、4）审议通过关于公司2016年度审计报告的议案； （5）审议通过公司2016年度控股股东、实际控制人及其关联方占用资金情况的议案； （6）审议通过关于公司2016年度利润分配的议案 ； （7） 审议通过关于提议召开公司2016年年度股东大会的议案。 3、第一届董事会第五次会议 （1）审议通过了关于公司更换财务总监的议案； （2）审议通过关于拟设立南京分公司的议案； （3）审议通过关于提请召开公司 2017 年第二次临时股东大会的议案。 4、第一届董事会第六次会议 （1）审议通过了关于的议案。 5、 第一届董事会第七次会议 （1）审议通过了关于的议案； （2）审议通过了关于提请股东大会授权董事会

75、办理公司股权激励计划相关事宜的议案； （3）审议通过了关于提请召开 2017 年第三 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 32 次临时股东大会的议案。 监事会 3 1、 第一届监事会第二次会议 （1）审议通过关于公司 2016 年度监事会工作报告的议案； （2）审议通过关于公司 2016 年年度报告及摘要的议案； （3）审议通过关于公司2016年度审计报告的议案； （4）审议通过关于公司2016年度控股股东、实际控制人及其关联方占用资金情况的议案； （5）审议通过关于公司2016年度利润分配的议案。 2、第一届监事会第三次会议 （1）审议通过关于更换公司监

76、事的议案； 3、第一届监事会第四次会议 （1）审议通过了关于的议案。 股东大会 4 1、2017 年第一次临时股东大会 （1）审议通过北京泰茂科技股份有限公司拟出资设立全资子公司的议案。 2、2016 年年度股东大会 （1）审议通过关于公司 2016 年度董事会工作报告的议案 （2）审议通过关于公司 2016 年度监事会工作报告的议案 （3）审议通过关于公司 2016 年年度报告及报告摘要的议案 （4）审议通过关于公司 2016 年度审计报告的议案 （5）审议通过公司 2016 年度控股股东、实际控制人及其关联方占用资金情况的议案 （6）审议通过关于公司 2016 年度利润分配的议案 3、20

77、17 年第二次临时股东大会决议 （1）审议通过关于拟设立南京分公司的议案； （2）审议通过关于更换公司监事的议案。 4、2017 年第三次临时股东大会决议 （1）审议通过了关于的议案； （2）审议通过了关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股权激励相关事宜的议案。 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 33 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次召开的股东大会、董事会、监事会，均符合公司法、公司章程、三会议事规则等要求，决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合公司法等法律法规的任

78、职要求，能够按照公司章程、三会议事规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司已严格按照公司法、证券法、非上市公司监督管理办法等相关法律、法规和规章制度的要求，并结合公司实际情况全面推进公司制度化、规范化管理。根据公司业务发展的特定时期，公司建立了与目前规模及近期战略相匹配的组织架构，制定并完善了各项内部控制制度，完善公司法人治理机构，建立了规范公司运作的内部控制环境。 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 报告期内，公司暂未引入职业经理人。 (四) 投资者关系管

79、理情况 报告期内，公司自觉履行信息披露义务，做好投资者管理工作。公司严格执行投资者关系管理制度的规定， 在充分保障投资者知情权及合法权益的原则下，公司严格按照国家法律、法规及相关规范性文件和制度的要求， 保证信息披露真实、准确、完整、及时。在开展投资者关系工作时，对尚未公布信息及其他信息进行保密。确保投资者及时、准确了解公司的发展方向、发展规划及财务状况、经营状况等。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项。公司依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，建立较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级

80、管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和公司章程等规定或损害股东利益的行为。监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立，控股股东及实际控制人不存在影响发行人独立性的情形。公司具备独立自主经营的能力。 1、业务独立情况 公司拥有独立完整的研发设计、采购、销售和运营服务系统，具有直接面向市场独立经营的能力。 公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 2、人员独立情况 公司董事、监事及高级管理人员严格按照公司法、公司章程的有关规定产生和任职，不存在 控股股东、实际控

81、制人超越公司董事会和股东大会做出人事任免的情形。 3、资产独立情况 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 34 公司不存在被控制股东、实际控制人及其控制的企业占用资产以及为控制股东、实际控制人及其控 制 的企业或其他关联方提供担保的情形。不存在公司资金被股东及其他关联方占用的情况，不存在公 司资金、 资产以及其他资源被股东及其他关联方转移的情况。 4、机构独立情况 公司已建立了适应自身发展和市场竞争需要的职能机构，各职能机构在人员、办公场所和管理制度 等方面均独立，独立行使经营管理权。公司机构独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 5、财务独立情况

82、公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员；独立开设银行账户，依法独立纳税；独立做出 财务决策，独立对外签订合同，不受股东或其他单位干预或控制。公司机构独立于控股股东、实际控制 人及 其控制的其他企业。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据公司法、公司章程和国家法律法规的规定，结合公司自身实际情况制定，符合现代企业制度要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部管理制度是一项长期和持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核

83、算的具体政策、并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制定的指引下做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等前提下，采取事前防范、事中控制、事后完善等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司已建立年度报告差错责任追究制度。同时公司指定董事会秘书负责年报的编制和相关信息披

84、露工作，指定财务负责人负责财务报表的编制。公司严格按照相关法律法规和公司章程的规定，要求各相关责任人不断提高自身职业修养，极力增强信息披露的真实性、准确定、完整性和及时性，努力提高年度报告的整体质量和透明度，严格执行约束机制和责任追究机制。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守相关制度，执行情况良好。 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 35 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 中兴财光华审会字（2018）第 102181 号 审计机构名

85、称 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号万通大厦 A 座 24 层 审计报告日期 2018 年 5 月 10 日 注册会计师姓名 李秀华、王英明 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 中兴财光华审会字（2018）第 102181 号 北京泰茂科技股份有限公司： 一、审计意见 我们审计了北京泰茂科技股份有限公司（以下简称泰茂科技公司）财务报表，包括 2017年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2017 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重

86、大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了泰茂科技公司 2017 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2017 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于泰茂科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 36 三、其他信息 泰茂科技公司管理层（以

87、下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括泰茂科技公司2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 泰茂科技公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实

88、现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估泰茂科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算泰茂科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督泰茂科技公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独

89、或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 37 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当

90、的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对泰茂科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致泰茂科技公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务

91、报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就泰茂科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：李秀华 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：王英明 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 38 中国北京 2018 年 5 月 10 日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额

92、期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 763,357.78 187,754.89 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、2 2,320,286.21 3,619,787.57 预付款项 五、3 1,579.53 343.19 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、4 367,176.45 405,477.43 买入返售金融资产 存货 五、5 14,650.43 206,760.97 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、6 1,308,776.95 7,501.23

93、 流动资产合计 4,775,827.35 4,427,625.28 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 100,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 五、7 投资性房地产 固定资产 五、8 341,179.65 488,465.06 在建工程 工程物资 固定资产清理 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 39 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、9 156,999.77 236,999.81 递延所得税资产 五、10 39,042.84 35,096.11 其他非流动资产 非流动资产合计 637

94、,222.26 760,560.98 资产总计 5,413,049.61 5,188,186.26 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、11 129,800.00 226,133.06 预收款项 五、12 2,166,586.61 498,500.46 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、13 464,161.12 759,835.08 应交税费 五、14 151,172.54 118,073.51 应付利息 应付股利 其他应付款 五、15 219,595.7

95、8 816,789.30 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 3,131,316.05 2,419,331.41 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 40 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 3,131,316.05 2,419,331.41 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、16 5,000,000.00 5,000,00

96、0.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、17 278,620.25 278,620.25 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 五、18 -2,996,886.69 -2,509,765.40 归属于母公司所有者权益合计 2,281,733.56 2,768,854.85 少数股东权益 所有者权益合计 2,281,733.56 2,768,854.85 负债和所有者权益总计 5,413,049.61 5,188,186.26 法定代表人：彭勇 主管会计工作负责人：彭涛 会计机构负责人：彭涛 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期

97、末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1 254,472.44 157,625.86 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、2 1,612,584.14 2,538,409.60 预付款项 五、3 343.19 应收利息 应收股利 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 41 其他应收款 五、4 585,032.11 344,680.95 存货 五、5 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、6 1,302,330.10 5,370.98 流动资产合计 3,754,418.79 3,046,4

98、30.58 非流动资产： 可供出售金融资产 100,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 五、7 2,500,000.00 1,000,000.00 投资性房地产 固定资产 五、8 341,179.65 488,465.06 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、9 156,999.77 236,999.81 递延所得税资产 五、10 29,730.97 20,867.45 其他非流动资产 非流动资产合计 3,127,910.39 1,746,332.32 资产总计 6,882,329.18 4,792,762

99、.90 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、11 129,800.00 22,400.00 预收款项 五、12 2,166,586.61 498,500.46 应付职工薪酬 五、13 266,180.64 593,121.11 应交税费 五、14 142,861.61 101,638.70 应付利息 应付股利 其他应付款 五、15 197,192.66 456,840.30 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 42 其他流动负债 流动负债合计 2,9

100、02,621.52 1,672,500.57 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 2,902,621.52 1,672,500.57 所有者权益： 股本 五、16 5,000,000.00 5,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、17 278,620.25 278,620.25 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 五、18 -1,298,912.59 -2,158,357.92 所有者

101、权益合计 3,979,707.66 3,120,262.33 负债和所有者权益合计 6,882,329.18 4,792,762.90 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 10,111,935.44 9,591,831.61 其中：营业收入 五、19 10,111,935.44 9,591,831.61 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 43 二、营业总成本 4,717,522.88 2,536,389.47 其中：营业成本 五、19 4,717,522.88 2,536,3

102、89.47 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、20 69,908.58 77,151.40 销售费用 五、21 3,151,696.41 5,202,563.18 管理费用 五、22 2,909,852.01 4,076,421.17 财务费用 五、23 2,575.65 762.40 资产减值损失 五、24 39,423.00 167,423.68 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-

103、”号填列） 五、25 -16,657.94 其他收益 三、营业利润（亏损以“”号填列） -779,043.09 -2,485,537.63 加：营业外收入 五、26 302,053.35 4,051.28 减：营业外支出 五、27 13,492.75 4,544.05 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） -490,482.49 -2,486,030.40 减：所得税费用 五、28 -3,361.20 -18,780.18 五、净利润（净亏损以“”号填列） -487,121.29 -2,467,250.22 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营

104、净利润 -487,121.29 -2,467,250.22 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 -487,121.29 -2,467,250.22 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 44 1.权益法下在被投资单位以后将重

105、分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -487,121.29 -2,467,250.22 归属于母公司所有者的综合收益总额 -487,121.29 -2,467,250.22 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 -0.10 -0.58 （二）稀释每股收益 -0.10 -0.58 法定代表人：彭勇 主管会计工作负责人：彭涛 会计机构负责人：彭涛 (四) 母公

106、司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 五、19 8,964,678.19 8,486,693.25 减：营业成本 五、19 3,972,770.26 1,784,875.72 税金及附加 五、20 65,325.11 72,361.80 销售费用 五、21 2,041,282.06 4,697,450.61 管理费用 五、22 2,272,662.70 3,925,561.67 财务费用 五、23 1,193.17 296.42 资产减值损失 五、24 59,090.15 110,509.05 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列）

107、其中：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） -16,657.94 其他收益 二、营业利润（亏损以“”号填列） 552,354.74 -2,121,019.96 加：营业外收入 五、26 302,053.35 4,051.26 减：营业外支出 五、27 3,826.28 4,544.05 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 850,581.81 -2,121,512.75 减：所得税费用 五、28 -8,863.52 -4,551.52 四、净利润（净亏损以“”号填列） 859,445.33 -2,116,961.23 （一）持续经营净利润 859,445.33

108、-2,116,961.23 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 45 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 85

109、9,445.33 -2,116,961.23 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.17 -0.53 （二）稀释每股收益 0.17 -0.53 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 13,796,390.15 6,759,238.74 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额

110、回购业务资金净增加额 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 46 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、29 386,372.41 586,881.26 经营活动现金流入小计 14,182,762.56 7,346,120.00 购买商品、接受劳务支付的现金 3,496,357.32 1,438,945.69 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 6,089,599.86 6,914,215.77 支付的各项税费 62

111、8,542.44 409,171.72 支付其他与经营活动有关的现金 五、29 1,246,952.00 4,060,578.66 经营活动现金流出小计 11,461,451.62 12,822,911.84 经营活动产生的现金流量净额 2,721,310.94 -5,476,791.84 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 440,000.00 取得投资收益收到的现金 883.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,430,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五、29 1,587,092.27 投资活动现金流

112、入小计 440,883.24 3,017,092.27 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 13,591.29 745,517.30 投资支付的现金 1,840,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 五、29 757,177.11 投资活动现金流出小计 1,853,591.29 1,502,694.41 投资活动产生的现金流量净额 -1,412,708.05 1,514,397.86 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 3,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金

113、发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、29 845,260.08 733,000.00 筹资活动现金流入小计 845,260.08 3,733,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、29 1,578,260.08 570.00 筹资活动现金流出小计 1,578,260.08 570.00 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 47 筹资活动产生的现金流量净额 -733,000.00 3,732,430.00 四、汇率变动对现金及现金等价物

114、的影响 五、现金及现金等价物净增加额 575,602.89 -229,963.98 加：期初现金及现金等价物余额 187,754.89 417,718.87 六、期末现金及现金等价物余额 763,357.78 187,754.89 法定代表人：彭勇 主管会计工作负责人：彭涛 会计机构负责人：彭涛 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 12,139,373.55 6,759,238.74 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、29 335,841.23 535,824.64 经营活动现金流入小计

115、 12,475,214.78 7,295,063.38 购买商品、接受劳务支付的现金 2,847,817.59 682,273.78 支付给职工以及为职工支付的现金 4,574,193.46 6,650,699.70 支付的各项税费 566,532.35 387,355.80 支付其他与经营活动有关的现金 五、29 730,116.53 3,682,773.46 经营活动现金流出小计 8,718,659.93 11,403,102.74 经营活动产生的现金流量净额 3,756,554.85 -4,108,039.36 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 440,000.00 取得

116、投资收益收到的现金 883.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,430,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 五、29 1,482,000.00 1,589,092.27 投资活动现金流入小计 1,922,883.24 3,019,092.27 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 13,591.29 745,517.30 投资支付的现金 1,840,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 1,500,000.00 500,000 支付其他与投资活动有关的现金 五、29 1,846,000.22 1

117、,307,177.11 投资活动现金流出小计 5,199,591.51 2,552,694.41 投资活动产生的现金流量净额 -3,276,708.27 466,397.86 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 3,000,000.00 取得借款收到的现金 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 48 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、29 383,000.00 筹资活动现金流入小计 3,383,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 五、29 383,000.00

118、筹资活动现金流出小计 383,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -383,000.00 3,383,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 96,846.58 -258,641.50 加：期初现金及现金等价物余额 157,625.86 416,267.36 六、期末现金及现金等价物余额 254,472.44 157,625.86 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 49 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库

119、存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 278,620.25 -2,509,765.40 2,768,854.85 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 278,620.25 -2,509,765.40 2,768,854.85 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -487,121.29 -487,121.29 （一）综合收益总额 -487,121.29 -487,121.29 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其

120、他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 50 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,000,000.00 278,620.25 -2,996,886.69 2,281,733.56 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具

121、 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 2,000,000.00 30,000.00 20,722.36 185,382.71 2,236,105.07 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 51 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 2,000,000.00 30,000.00 20,722.36 185,382.71 2,236,105.07 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 3,000,000.00 248,620.2

122、5 -20,722.36 -2,695,148.11 532,749.78 （一）综合收益总额 -2,467,250.22 -2,467,250.22 （二）所有者投入和减少资本 3,000,000.00 3,000,000.00 1股东投入的普通股 3,000,000.00 3,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 4,139.67 -4,139.67 1提取盈余公积 4,139.67 -4,139.67 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 248,620.25 -24,862

123、.03 -223,758.22 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 248,620.25 -24,862.03 -223,758.22 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 52 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,000,000.00 278,620.25 -2,509,765.40 2,768,854.85 法定代表人：彭勇 主管会计工作负责人：彭涛 会计机构负责人：彭涛 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股

124、其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 278,620.25 -2,158,357.92 3,120,262.33 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 278,620.25 -2,158,357.92 3,120,262.33 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 859,445.33 859,445.33 （一）综合收益总额 859,445.33 859,445.33 （二）所有者投入和减少资本 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告

125、公告编号：2018-011 53 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 - 四、本年期末余额 5,000,000.00 278,620.25 -1,298,912.59 3,979,707.66 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 54 项目 上期 股本

126、其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 2,000,000.00 30,000.00 20,722.36 186,501.20 2,237,223.56 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 2,000,000.00 30,000.00 20,722.36 186,501.20 2,237,223.56 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 3,000,000.00 248,620.25 -20,722.36 -2,344,859.12 883,038.77 （

127、一）综合收益总额 -2,116,961.23 -2,116,961.23 （二）所有者投入和减少资本 3,000,000.00 3,000,000.00 1股东投入的普通股 3,000,000.00 3,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 4,139.67 -4,139.67 1提取盈余公积 4,139.67 -4,139.67 2提取一般风险准备 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 55 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 248,620.25 -24,86

128、2.03 -223,758.22 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 248,620.25 -24,862.03 -223,758.22 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,000,000.00 278,620.25 -2,158,357.92 3,120,262.33 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 56 财务报表附注 一、 公司基本情况 北京泰茂科技股份有限公司（以下简称“本公司”）设立于 2004 年 3 月 8 日，于 2016年 7 月 22 日整体变更

129、为股份有限公司，2016 年 12 月 12 日在全国中小企业股份转让系统挂牌，股票代码：870119。本公司在北京市工商行政管理局海淀分局登记注册，统一社会信用代码：911101087596061398，法定代表人：彭勇，注册资本 500.00 万元，住所：北京市海淀区学清路 9 号汇智大厦 B 座 701 室，营业期限：长期。 本公司截至 2015 年末注册资本 200.00 万元，实收资本 200.00 万元，股东及出资比例如下： 股东姓名 出资额 出资比例 彭和平 300,000.00 15.00% 彭勇 1,675,000.00 83.75% 彭国志 25,000.00 1.25%

130、合计 2,000,000.00 100.00% 2016 年 3 月 4 日，本公司股东彭和平将所持本公司 15.00%股权（出资额 30.00 万元）转让给彭勇，股东彭国志将所持本公司 1.25%股权（出资额 2.50 万元）转让给彭勇，原以非专利技术出资 143.00 万由股东以货币置换出资，增加投资人北京四方时代投资发展中心（有限合伙），注册资本增加至 500.00 万元，已经北京英特纳尔仲德会计师事务所有限公司审验，并出具京仲验字（2016）第 1-012 号验资报告。本次变更完成后出资比例如下： 股东姓名 出资额 出资比例 彭勇 4,500,000.00 90.00% 北京四方时代投

131、资发展中心（有限合伙） 500,000.00 10.00% 合计 5,000,000.00 100.00% 北京泰茂科技有限公司全体股东于 2016 年 6 月 30 日共同签署了发起人协议。根据该协议，以 2016 年 4 月 30 日的净资产以发起设立的方式变更为股份有限公司，股份公司总股本为 5,000,000.00 股，均为每股面值 1 元的人民币普通股。本次变更由中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具中兴财光华审验字（2016）第 102046 号验资报告。2016 年 7 月 22 日完成工商登记变更，名称变更为北京泰茂科技股份有限公司，本次变更完成后股东结构如下： 北

132、京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 57 股东姓名 投资折合股本数（万） 出资比例 彭勇 4,500,000.00 90.00% 北京四方时代投资发展中心（有限合伙） 500,000.00 10.00% 合计 5,000,000.00 100.00% 本公司的经营范围为：技术开发、技术咨询、技术服务；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品；会议服务；第二类增值电信业务中的信息服务业（互联网信息服务不含新闻、出版、教育、医疗保健、电子公告服务，含药品和医疗器械）。工程招标及代理。（增值电信业务经营许可证有效期至 2019 年 12 月 23 日）。（企业依法自主

133、选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 本公司子公司北京泰茂医疗器械发展有限公司的经营范围为：销售医疗器械 I 类、类、类、计算机、软件及辅助设备、通讯设备、电子产品、机械设备、五金交电、金属材料、建筑材料、家用电器；技术开发、技术咨询、技术服务；投资咨询；企业管理咨询；资产管理；公共关系服务；会议服务；货物进出口、技术进出口、代理进出口。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）

134、本公司子公司泰茂时代（北京）信息科技有限公司的经营范围为：技术开发、技术咨询、技术服务；会议服务；设计、制作、代理、发布广告；销售计算机、软件及辅助设备。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 本公司本年度纳入合并范围的子公司共 2 户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围与上年度相比增加 1 户，详见本附注六“合并范围的变更”。 财务报告批准报出日：2018 年 5 月 10 日。 二、 财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，

135、根据实际发生的交易和事项，按照财政部于2006 年 2 月 15 日及以后颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），参照中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 58 的一般规定（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 本公司

136、自报告期末至少 12 个月具备持续经营能力，不存在对持续经营能力产生重大怀疑的因素。 三、 公司主要会计政策、会计估计 1、 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2017 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 2、 会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一

137、个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告

138、编号：2018-011 59 并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。

139、对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净

140、资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以

141、外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知（财会201219 号）和企业会计准则第 33 号合并财务报表第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、5（2），判断该多次交易是否 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 60 属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注三、11“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购

142、买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负

143、债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 5、 合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生

144、产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-

145、011 61 的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该

146、子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照企业会计准则第 2 号长期股权投

147、资或企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量等相关规定进行后续计量，详见本附注三、11“长期股权投资”或本附注三、7“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子

148、交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、11、（2）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 62 交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 6、 现金及现

149、金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7、 金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项

150、负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资

151、、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 63 本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须

152、通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可

153、确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实

154、际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 64 变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出

155、售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量

156、。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征

157、的金融资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中”严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 北京泰茂科技股份有限公司

158、 2017 年度报告 公告编号：2018-011 65 20%；”非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月，持续下跌期间的确定依据为低于 20%，反弹持续时间未超过 6 个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具

159、的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产

160、的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资

161、产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 66 的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金

162、融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成

163、本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照企业会计准则第 13 号或有事项确定的金额和初始确认金额扣除按照企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条

164、款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 67 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，

165、单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产

166、中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 8、 应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收账款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额为 100 万元及以

167、上的应收款项视为重大应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 68 （2）按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 A不同组合的确定依据： 项

168、目 确定组合的依据 无风险组合 以应收款项的交易对象和款项性质为信用风险特征划分组合，主要包括具有押金、备用金、关联方性质的款项 风险组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合，为除无风险组合和单项计提坏账准备的应收款项之外的应收款项。 B不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 无风险组合 不计提坏账准备，除非有明显证据表明存在减值 风险组合 账龄分析法 a.组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 5.00 5.00 12 年 10.00 10.00 23 年 20.00 20.00

169、34 年 30.00 30.00 45 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 b.组合中，采用其他方法计提坏账准备的计提方法说明 组合名称 计提方法 无风险组合 不计提坏账准备，除非有明显证据表明存在减值 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 （4）坏账准备的转回 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 69 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关

170、，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 （5）本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收款款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 （6）对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 9、 存货 （1）存货的分类 本公司存货分为库存商品、低值易耗品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。库存商品发出时采用加权平均法计价；低值易耗品领用时采用一次转销

171、法摊销。 （3）存货跌价准备计提方法 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 10、 持有待售资产 本公司将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类别：（1）某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例

172、，在当前状况下即可立即出售；（2） 本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。（有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 70 批准。） 本公司将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日划分为持有待售类别。 本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允

173、价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。持有待售的处置组以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售

174、类别后适用企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本公司不再将其继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的

175、折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。 终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本公司将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 11、 长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 71 详见附注三、7“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控

176、制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照

177、发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调

178、整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成

179、本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 72 持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换

180、交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照企业会计准则第22 号金融工具确认和计量确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计

181、价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价

182、值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 73 时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间

183、发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按企业会计准则第 20 号企业合并的

184、规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 处置长期股权投资 在合

185、并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-01

186、1 74 负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股

187、权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时

188、结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，

189、在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 75 12、 固定资产及其累计折旧 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产

190、有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 运输设备 5 5 19 电子设备 5 5 19 办公设备 5 5 19 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定

191、折旧率。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （3）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间

192、，照提折旧。 13、 无形资产 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 76 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的

193、账面价值全部转入当期损益。 14、 研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开

194、发支出计入当期损益。 本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。 15、 长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 16、 长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资

195、产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 77 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资

196、产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资

197、产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 17、 职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相

198、应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 78 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴

199、纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 18、 股份支付 （1）股份支付的种类 本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。 （3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动

200、等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。 19、 预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： A、该义务是本公司承担的现时义务； B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； C、该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 20、 收入的确认原则 （1）销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管

201、理权和 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 79 实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 本公司具体收入确认原则： 销售医疗器械，在医疗器械交付给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。 软件开发，在软件交付转移给购货方，经验收通过，不再对该软件实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与软件开发有关的成本能够可靠地计量时，本公司确

202、认销售收入的实现。 （2）提供劳务 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入。在同时满足下列条件的情况下，表明其结果能够可靠估计：与合同相关的经济利益很可能流入企业；实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；固定造价合同还必须同时满足合同总收入能够可靠计量及合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。本公司按照已经提供的劳务占应提供劳务总

203、量的比例确定完工百分比。 本公司具体收入确认原则： 会员服务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。 如会员服务的开始和完成分属不同的会计年度，在会员服务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关会员服务收入。本公司按照已经提供会员服务的时间占应提供会员服务时间的比例确定完工百分比。 信息技术服务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。 如信息技术服务的开始和完成分属不同的会计年度，在信息技术服务交易的结果能够可靠估计，与合同相关的经济利益很可能流入企业，实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量的情况下，在资产负债表日按完工百分

204、比法确认相关技术服务收入。本公司按照已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定完工百分比。 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 80 会议服务、咨询服务，在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。 如会议服务、咨询服务的开始和完成分属不同的会计年度，在会议服务、咨询服务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关会议服务、咨询服务收入。本公司按照已经提供的会议服务、咨询服务占应提供会议服务、咨询服务总量的比例确定完工百分比。 （3）让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司

205、确认收入。 21、 政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府

206、补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 22、 递延所得税资产/递延所得税负债 某些资产、负债项目

207、的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 81 性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未

208、来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税

209、资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 23、 所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延

210、所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 82 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应

211、纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能

212、转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 24、 其他重要的会计政策和会计估计 终止经营，是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别： 该组成部

213、分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分； 该组成部分是专为转售而取得的子公司。 终止经营的会计处理方法参见本附注三、10“持有待售资产”相关描述。 25、 重要会计政策和会计估计变更 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 83 （1）重要会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 a.2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28

214、日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 b.2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会201715 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。 c.2017 年 12 月 25 日，财政部发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。 本公司执行上述三项会计

215、政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下： 会计政策变更的依据 受影响的报表项目名称 影响 2016 年度金额增加+/减少- 财会201730 号 营业外收入 营业外支出 -16,657.94 资产处置收益 -16,657.94 其他会计政策变更 无。 （2）会计估计变更 无。 四、 税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 法定税率% 增值税 应税收入 17.00、6.00、3.00 城市维护建设税 应纳流转税额 7.00 教育费附加 应纳流转税额 3.00 地方教育附加 应纳流转税额 2.00 企业所得税 应纳税所得额 25.00、15.00 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告

216、 公告编号：2018-011 84 2、优惠税负及批文 （1）根据财政部、国家税务总局 2011 年 10 月 13 日发布的财税2011100 号软件产品增值税政策的通知的规定，本公司销售自行开发生产的计算机软件产品按法定 17%的税率征收后，对实际税负超过 3%的部分实行即征即退。 （2）2017 年 10 月 25 日，经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局批准，本公司被认定为高新技术企业，2017 年度、2018 年度、2019年度享受 15%的所得税优惠税率。 五、 合并财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，期初指 2017 年 1 月 1 日

217、，期末指 2017 年 12 月 31 日，本期指 2017 年度，上期指 2016 年度。 1、 货币资金 项目 2017.12.31 2016.12.31 库存现金 76,018.29 55,612.31 银行存款 687,088.20 123,890.47 其他货币资金 251.29 8,252.11 合计 763,357.78 187,754.89 其中：存放在境外的款项总额 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无因抵押、质押或冻结等对使用有限制及存放在境外且资金汇回受到限制的款项。 2、 应收账款 （1）应收账款按风险分类 类别 2017.12.31 账面余额 坏账准备 账

218、面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 2,450,940.14 95.90 130,653.93 5.33 2,320,286.21 其中：无风险组合 风险组合 2,450,940.14 95.90 130,653.93 5.33 2,320,286.21 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 85 类别 2017.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 104,800.00 4.

219、10 104,800.00 100.00 合计 2,555,740.14 100.00 235,453.93 9.21 2,320,286.21 （续） 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 3,815,818.50 100.00 196,030.93 5.14 3,619,787.57 其中：无风险组合 风险组合 3,815,818.50 100.00 196,030.93 5.14 3,619,787.57 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款

220、项 合计 3,815,818.50 100.00 196,030.93 5.14 3,619,787.57 A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 2017.12.31 2016.12.31 金额 比例% 坏账 准备 计提 比例% 金额 比例% 坏账 准备 计提 比例% 1 年以内 2,288,801.77 93.38 114,440.09 5.00 3,711,018.50 97.25 185,550.93 5.00 1 至 2 年 162,138.37 6.62 16,213.84 10.00 104,800.00 2.75 10,480.00 10.00 合计 2,450

221、,940.14 100.00 130,653.93 3,815,818.50 100.00 196,030.93 B、期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例% 计提理由 荆门市托明招标代理有限公司 100,000.00 100,000.00 100.00 无法联系到客户 国网陕西省电力公司安康供电公司 4,800.00 4,800.00 100.00 账龄 2 年以上，无法收回 合计 104,800.00 104,800.00 100.00 （2）坏账准备 项目 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31

222、 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 86 转回 转销 应收账款坏账准备 196,030.93 39,423.00 235,453.93 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 截至 2017 年 12 月 31 日，按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额1,224,949.55 元，占应收账款期末余额合计数的比例 47.93%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 61,247.48 元。 单位名称 期末余额 账龄 占应收账款总额的比例（%） 坏账准备期末余额 上海贤度医疗器械销售中心 362,549.55 1 年以内 14.19 18,

223、127.48 稳健医疗用品股份有限公司 360,000.00 1 年以内 14.09 18,000.00 北京公交广告有限责任公司 280,000.00 1 年以内 10.96 14,000.00 湖南鑫卫医药电子商务有限公司 120,000.00 1 年以内 4.70 6,000.00 广东丹利科技有限公司 102,400.00 1 年以内 4.01 5,120.00 合计 1,224,949.55 47.93 61,247.48 3、 预付款项 （1）账龄分析及百分比 账龄 2017.12.31 2016.12.31 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 1,579.53 100

224、.00% 343.19 100.00% 合计 1,579.53 100.00% 343.19 100.00% （2）截至 2017 年 12 月 31 日，按预付对象归集的预付款情况如下： 单位名称 与本公司 关系 金额 占预付账款总额的比例（%） 账龄 未结算 原因 上海方承医疗器械有限公司 非关联方 1,579.53 100.00 1 年以内 尚未提供货物 合计 - 1,579.53 100.00 - - 4、 其他应收款 （1）其他应收款按风险分类 类别 2017.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款

225、 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 87 类别 2017.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 367,176.45 100.00 367,176.45 其中：无风险组合 367,176.45 100.00 367,176.45 风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 367,176.45 100.00 367,176.45 （续） 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单

226、独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 405,477.43 100.00 405,477.43 其中：无风险组合 405,477.43 100.00 405,477.43 风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 405,477.43 100.00 405,477.43 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 具有押金、备用金、关联方性质的款项，不提取坏账准备。 （2）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2017.12.31 2016.12.31 房租 54,666.10 82,306.28 备用金 58,618.50 押金 2

227、53,238.00 287,717.30 预付服务费 34,800.00 预付购置资产款 653.85 653.85 合计 367,176.45 405,477.43 （3）截至 2017 年 12 月 31 日，其他应收款期末余额前五名单位情况： 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 88 单位名称 是否为关联方 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备期末余额 北京城建天麓房地产开发有限公司 否 租 房 押 金 及房租 184,117.60 1 年以内 50.14% 江苏海外集团国际工程咨询有限公司 否 押金 50,0

228、00.00 1 年以内 13.62% 厦门英悦信息技术有限公司 否 押金 50,000.00 1 年以内 13.62% 周文雅 否 备用金 25,000.00 1 年以内 6.81% 北京宝泽丰物业管理有限公司 否 押金 20,886.50 1 年以内 5.69% 合计 330,004.10 89.88% 5、 存货 项目 2017.12.31 2016.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 14,650.43 14,650.43 206,760.97 206,760.97 合计 14,650.43 14,650.43 206,760.97 206,

229、760.97 6、 其他流动资产 项 目 2017.12.31 2016.12.31 待认证进项税额 4,431.31 2,130.25 应退企业所得税 5,370.98 待抵扣进项税 4,345.64 银行理财产品 1,300,000.00 合计 1,308,776.95 7,501.23 7、 可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 项目 2017.12.31 2016.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具 100,000.00 100,000.00 其中：按成本计量的 100,000.00 100,000.00 合计 100,00

230、0.00 100,000.00 （2）期末按成本计量的可供出售金融资产 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资单位持股比例（%） 本期现金红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 89 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资单位持股比例（%） 本期现金红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 湘潭泰茂医药电子商务有限公司 100,000.00 100,000.00 5.0000% 江西泰茂电子商务有限公司 1.1984% 合计 100,000.00 100,00

231、0.00 说明：本公司认缴江西泰茂电子商务有限公司出资 6.1 万元，认缴出资比例 1.1984%，认缴出资日期 2035 年 9 月 29 日，截至报表日尚未缴纳出资。 8、 固定资产及累计折旧 固定资产情况 项目 办公家具 电子设备 合计 一、账面原值 1、年初余额 145,123.00 791,929.64 937,052.64 2、本年增加金额 10,362.39 10,362.39 其中：购置 10,362.39 10,362.39 3、本年减少金额 4、年末余额 145,123.00 802,292.03 947,415.03 二、累计折旧 1、年初余额 57,349.09 391

232、,238.49 448,587.58 2、本年增加金额 26,996.88 130,650.92 157,647.80 其中：计提 26,996.88 130,650.92 157,647.80 3、本年减少金额 4、年末余额 84,345.97 521,889.41 606,235.38 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 其中：计提 3、本年减少金额 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 60,777.03 280,402.62 341,179.65 2、年初账面价值 87,773.91 400,691.15 488,465.06 9、 长期待摊费用 北京泰茂科技股份有限

233、公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 90 项目 2017.01.01 本期增加 本期摊销 其他减少 2017.12.31 其他减少的原因 装修 236,999.81 80,000.04 156,999.77 合计 236,999.81 80,000.04 156,999.77 10、 递延所得税资产 （1）递延所得税资产 项目 2017.12.31 2016.12.31 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 资产减值准备 39,042.84 235,453.93 35,096.11 196,030.93 合计 39,042.84 235,453.

234、93 35,096.11 196,030.93 （2）未确认递延所得税资产明细 项目 2017.12.31 2016.12.31 可抵扣亏损 484,724.63 361,583.89 合计 484,724.63 361,583.89 由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因而没有将北京泰茂医疗器械发展有限公司、泰茂时代（北京）信息科技有限公司的可抵扣亏损确认为递延所得税资产。 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 2017.12.31 2016.12.31 备注 2021 年 361,583.89 361,583.89 2022 年 484,724.63 合

235、计 846,308.52 361,583.89 11、 应付账款 项目 2017.12.31 2016.12.31 服务费 129,800.00 22,400.00 货款 203,733.06 合计 129,800.00 226,133.06 12、 预收款项 项目 2017.12.31 2016.12.31 服务费 2,166,586.61 498,500.46 合计 2,166,586.61 498,500.46 13、 应付职工薪酬 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 91 （1）应付职工薪酬列示 项目 2017.01.01 本期增加 本期减少 20

236、17.12.31 一、短期薪酬 692,956.35 5,337,767.37 5,618,432.84 412,290.88 二、离职后福利-设定提存计划 66,878.73 429,508.22 444,516.71 51,870.24 合计 759,835.08 5,767,275.59 6,062,949.55 464,161.12 （2）短期薪酬列示 项 目 2017.01.01 本期增加 本期支付 2017.12.31 1、工资、奖金、津贴和补贴 649,143.12 4,856,378.75 5,163,534.98 341,986.89 2、职工福利费 34,626.37 34

237、,626.37 3、社会保险费 43,813.23 317,642.25 330,225.49 31,229.99 其中：医疗保险费 39,850.56 284,698.28 295,952.60 28,596.24 工伤保险费 1,320.89 10,174.98 10,759.65 736.22 生育保险费 2,641.78 22,768.99 23,513.24 1,897.53 4、住房公积金 106,120.00 67,046.00 39,074.00 5、工会经费和职工教育经费 23,000.00 23,000.00 合计 692,956.35 5,337,767.37 5,618

238、,432.84 412,290.88 （3）设定提存计划列示 项 目 2017.01.01 本期增加 本期支付 2017.12.31 1、基本养老保险 64,711.44 412,164.28 426,701.08 50,174.64 2、失业保险费 2,167.29 17,343.94 17,815.63 1,695.60 合计 66,878.73 429,508.22 444,516.71 51,870.24 14、 应交税费 税项 2017.12.31 2016.12.31 增值税 114,639.72 88,063.35 个人所得税 22,776.05 19,442.60 城市维护建设

239、税 8,024.78 6,164.41 教育费附加 3,439.19 2,641.90 地方教育附加 2,292.80 1,761.25 合计 151,172.54 118,073.51 15、 其他应付款 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 92 按款项性质列示其他应付款 项目 2017.12.31 2016.12.31 借款 733,000.00 应付费用 219,595.78 83,789.30 合计 219,595.78 816,789.30 16、 股本 项目 2017.01.01 本期增减 2017.12.31 发行新股 送股 公积金转股 其他

240、 小计 股份总数 5,000,000.00 5,000,000.00 17、 资本公积 项目 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 股本溢价 278,620.25 278,620.25 合计 278,620.25 278,620.25 18、 未分配利润 项目 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 -2,509,765.40 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 -2,509,765.40 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -487,121.29 减：提取法定盈余公积 期末未分配利润 -2,996,886.69 19、 营业收入和

241、营业成本 （1）营业收入及成本列示如下： 项目 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 10,111,935.44 4,717,522.88 9,591,831.61 2,536,389.47 其他业务 合计 10,111,935.44 4,717,522.88 9,591,831.61 2,536,389.47 （2）主营业务收入及成本列示如下： 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 93 项目 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 销售商品 585,703.85 394,304.59 1,105,138.36

242、751,513.75 提供服务 9,526,231.59 4,323,218.29 8,486,693.25 1,784,875.72 合计 10,111,935.44 4,717,522.88 9,591,831.61 2,536,389.47 （3）主营业务收入及成本（分行业）列示如下： 项目 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 软件和信息技术服务业 9,526,231.59 4,323,218.29 8,486,693.25 1,784,875.72 批发业 585,703.85 394,304.59 1,105,138.36 751,513.75 合计 10,111

243、,935.44 4,717,522.88 9,591,831.61 2,536,389.47 （4）主营业务收入及成本（分产品）列示如下： 项目 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 软件开发 969,921.22 267,025.30 170,940.18 11,119.25 会员服务 815,914.16 96,378.47 630,045.91 100,209.21 信息技术服务 7,582,726.30 3,854,198.52 7,685,707.16 1,673,547.26 会议服务 58,252.43 62,418.87 咨询服务 99,417.48 43,1

244、97.13 销售医疗器械 585,703.85 394,304.59 1,105,138.36 751,513.75 合计 10,111,935.44 4,717,522.88 9,591,831.61 2,536,389.47 （5）主营业务收入及成本（分地区）列示如下： 地区名称 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 安徽 54,028.10 22,483.21 80,513.61 16,990.97 北京 1,332,016.73 621,892.61 2,354,514.50 480,070.19 福建 68,878.04 29,832.14 574,234.69 1

245、24,619.54 甘肃 0.00 0.00 566.04 123.25 广东 1,496,707.96 493,047.33 1,543,026.38 843,005.73 广西 79,336.08 38,817.82 169,720.45 36,866.37 贵州 67,957.18 33,645.60 849.06 184.88 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 94 地区名称 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 海南 4,448.37 1,997.77 4,304.24 906.09 河北 37,866.51 16,498.7

246、9 72,175.08 15,447.88 河南 205,772.91 92,425.32 194,791.29 40,800.75 黑龙江 895,092.26 451,460.07 27,820.75 5,823.68 湖北 291,411.22 143,582.45 206,103.53 43,664.01 湖南 269,639.73 144,951.23 308,143.75 66,677.92 吉林 199,821.43 95,805.87 53,808.05 11,329.83 江苏 1,978,379.47 952,386.26 796,232.69 166,034.33 江西

247、377,153.76 202,511.51 92,636.72 19,539.36 辽宁 51,402.82 24,319.74 134,033.01 29,042.16 内蒙古 37,735.85 19,180.63 宁夏 30,188.68 15,344.50 山东 459,318.80 203,425.25 399,688.62 84,369.08 山西 43,789.34 19,895.69 33,008.80 6,993.27 陕西 55,838.02 25,076.26 46,357.31 9,812.53 上海 1,353,140.90 734,205.20 1,188,222.

248、19 252,789.08 四川 56,216.53 26,546.18 20,015.73 4,215.70 天津 104,869.76 46,362.70 200,917.43 42,704.97 西藏 7,858.50 3,814.01 566.04 123.25 新疆 298,919.60 150,809.49 572,933.28 124,598.39 云南 0.00 0.00 283.02 61.63 浙江 179,950.83 73,499.98 323,812.75 68,295.38 重庆 73,495.43 33,622.53 182,404.11 39,191.60 台湾

249、 700.63 82.76 9,173.28 1,952.52 土耳其 975.21 155.13 合计 10,111,935.44 4,717,522.88 9,591,831.61 2,536,389.47 20、 税金及附加 项目 2017 年度 2016 年度 城市维护建设税 40,780.01 25,505.11 教育费附加 17,477.14 10,930.76 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 95 项目 2017 年度 2016 年度 地方教育费附加 11,651.43 7,287.17 残疾人就业保障金 33,428.36 合计 69,

250、908.58 77,151.40 21、 销售费用 项目 2017 年度 2016 年度 职工薪酬 2,721,667.31 4,286,710.49 房屋租赁费 197,896.25 365,800.87 差旅费 97,559.88 306,261.51 折旧 46,219.22 45,184.97 交通费 29,399.00 65,920.02 装修费摊销 28,927.17 办公费 14,951.32 16,663.60 通讯费 6,570.00 15,123.28 快递费 3,392.94 8,619.73 业务招待费 3,330.30 79,351.76 服务费 1,783.02 1

251、,132.08 业务宣传费 11,794.87 合计 3,151,696.41 5,202,563.18 22、 管理费用 项目 2017 年度 2016 年度 职工薪酬 1,168,981.32 1,077,978.53 研发支出 983,596.64 596,344.13 咨询顾问费 207,931.85 1,455,964.41 房屋租赁费 186,338.68 74,389.96 物业及水电费 97,666.78 124,253.37 办公费 55,739.52 124,021.10 差旅费 51,437.08 126,289.48 折旧 31,161.86 32,397.35 交通费

252、 30,034.56 53,783.03 服务费 29,042.95 166,588.16 通讯费 15,949.15 12,180.11 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 96 项目 2017 年度 2016 年度 招聘费 13,622.64 44,772.64 快递费 12,823.70 9,010.00 业务招待费 10,880.00 57,934.73 长期待摊费用摊销 9,045.28 80,000.04 代理费 5,600.00 会议费 40,274.13 检修费 240.00 合计 2,909,852.01 4,076,421.17 23、

253、 财务费用 项目 2017 年度 2016 年度 利息支出 减：利息收入 2,133.26 3,535.00 手续费 4,708.91 4,297.40 合计 2,575.65 762.40 24、 资产减值损失 项 目 2017 年度 2016 年度 坏账损失 39,423.00 167,423.68 合计 39,423.00 167,423.68 25、 资产处置收益 项目 2017 年度 2016 年度 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 -16,657.94 其中：固定资产处置利得 -16,657.94 合计 -16,657.94 26、 营业外收入 项 目 2017

254、年度 2016 年度 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 302,000.00 4,000.00 302,000.00 其他 53.35 51.28 53.35 合计 302,053.35 4,051.28 302,053.35 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 97 计入当期损益的政府补助： 补助项目 2017 年度 2016 年度 与收益相关 上市奖励资金 300,000.00 1,000.00 中介服务补助 2,000.00 评级补贴 3,000.00 合计 302,000.00 4,000.00 27、 营业外支出 项目 2017 年度 201

255、6 年度 计入当期非经常性损益 税收滞纳金 4,338.66 544.05 4,338.66 房租物业滞纳金 7,637.28 7,637.28 罚款 1,416.81 1,416.81 其他 100.00 4,000.00 100.00 合计 13,492.75 4,544.05 13,492.75 28、 所得税费用 （1） 所得税费用表 项目 2017 年度 2016 年度 当期所得税 585.53 12,024.84 递延所得税 -3,946.73 -30,805.02 合计 -3,361.20 -18,780.18 （2） 会计利润与所得税费用调整过程 项目 2017 年度 2016

256、 年度 利润总额 -490,482.49 -2,486,030.40 按法定/适用税率计算的所得税费用 -73,572.37 -372,904.56 子公司适用不同税率的影响 -134,106.43 -36,451.77 调整以前期间所得税的影响 12,024.84 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 4,820.50 16,967.42 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -138,206.77 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 337,703.87 361,583.89 所得税费用 -3,361.20 -18,780.18 29、 现金流量表项目 北京

257、泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 98 （1） 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2017 年度 2016 年度 利息收入 2,133.26 3,535.00 收回预付服务费 500,000.00 政府补助 302,000.00 4,000.00 微信、支付宝、财付通测试 53.35 51.26 收回垫付款 23,295.00 收回押金 82,185.80 56,000.00 合计 386,372.41 586,881.26 （2） 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2017 年度 2016 年度 付现费用 1,122,425.34 3,451,25

258、1.11 支付押金 47,706.50 78,713.70 付备用金 58,618.50 银行手续费 4,708.91 2,774.80 代客户垫款 23,295.00 预付服务费 500,000.00 资产损失 4,000.00 营业外支出 13,492.75 544.05 合计 1,246,952.00 4,060,578.66 （3） 收到其他与投资活动有关的现金 项目 2017 年度 2016 年度 收到关联方还款 1,587,092.27 合计 1,587,092.27 （4） 支付其他与投资活动有关的现金 项目 2017 年度 2016 年度 借给关联方款项 757,177.11

259、合计 757,177.11 （5） 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 2017 年度 2016 年度 向关联方外的个人借款 383,000.00 向关联方外的单位借款 845,260.08 350,000.00 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 99 项目 2017 年度 2016 年度 合计 845,260.08 733,000.00 （6） 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 2017 年度 2016 年度 偿还向关联方的借款 570.00 偿还向关联方外的单位借款 1,195,260.08 偿还向关联方外的个人借款 383,000.00 合计

260、 1,578,260.08 570.00 30、 现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2017 年度 2016 年度 1、1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -487,121.29 -2,467,250.22 加：资产减值准备 39,423.00 167,423.68 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 157,647.80 170,532.26 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 80,000.04 80,000.04 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 16,657.94 公允价值变动损

261、失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） -883.24 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -3,946.73 -30,805.02 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） 192,110.54 -206,760.97 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 1,659,867.50 -3,545,854.14 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 1,084,213.32 339,264.59 其他 经营活动产生的现金流量净额 2,721,310.94 -5,476,791.84 2、不涉及现金收支的重大投

262、资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 100 补充资料 2017 年度 2016 年度 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 763,357.78 187,754.89 减：现金的期初余额 187,754.89 417,718.87 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 575,602.89 -229,963.98 （2）现金和现金等价物的构成 项目 2017 年度 2016 年度 一、现金 763,357.78 187,754.8

263、9 其中：库存现金 76,018.29 55,612.31 可随时用于支付的银行存款 687,088.20 123,890.47 可随时用于支付的其他货币资金 251.29 8,252.11 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 763,357.78 187,754.89 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 六、 合并范围的变更 2017 年 3 月 9 日设立全资子公司泰茂时代（北京）信息科技有限公司，注册资本 150.00万元，本公司实际出资 150.00 万元，于本年纳入合并范围。 七、 在其他主体中的权益 在子公司中的权益 企业

264、集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 泰茂时代（北京）信息科技有限公司 北京市 北京市 信息技术 100.00 出资设立 北京泰茂医疗器械发展有限公司 北京市 北京市 贸易 100.00 非同一控制下企业合并 八、 关联方及其交易 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 101 1、 本公司的实际控制人情况 实际控制人称 关联关系 实际控制人对本公司的持股比例 表决权比例 彭勇 控股股东、董事长 90.00% 90.00% 2、 本公司的子公司情况 本公司所属的子公司详见附注七、“在子公司中的权益”。 3、

265、 关联方交易情况 提供劳务情况 关联方名称 关联交易内容 金额 2017 年度 2016 年度 江西泰茂电子商务有限公司 提供技术服务 190,291.26 合计 190,291.26 4、 其他关联方 关联方名称 与本公司关系 统一社会信用代码 胡素娥 本公司董事、副总经理 谭小艳 本公司董事、副总经理、财务总监 （财务总监任期至2017年6月30日止） 安忠锋 本公司董事、副总经理 李梅 本公司董事、副总经理 彭涛 董事会秘书、财务总监 （财务总监任期自2017年6月30日始） 张敏 本公司监事 曹波 本公司监事（任期至2017年2月10日止） 闫路喜 本公司监事（任期自2017年2月10

266、日始） 张辉 本公司监事（任期至2017年7月20日始） 杨勇 本公司监事（任期自2017年7月20日始） 北京四方时代投资发展中心（有限合伙） 本公司股东（持有本公司10.00%股权） 91110108MA003KB750 湘潭泰茂医药电子商务有限公司 本公司投资的公司（持有5.00%股权） 91430300MA4LXNQG28 江西泰茂电子商务有限公司 本公司投资的公司（持有1.1984%股权） 913601003521326726 5、 关联方交易情况 关键管理人员报酬 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 102 项目 2017年度 2016年度 关

267、键管理人员报酬 1,711,674.00 1,041,777.13 6、 关联方应收应付款项 应付项目 项目名称 关联方 2017.12.31 账面余额 2016.12.31 账面余额 其他应付款 安忠锋 3,172.00 8,276.00 其他应付款 胡素娥 31,413.48 8,720.00 其他应付款 李梅 6,807.00 4,094.00 其他应付款 彭勇 其他应付款 谭小艳 2,790.00 2,720.10 其他应付款 彭涛 3,324.00 5,067.80 其他应付款 杨勇 130,565.73 其他应付款 闫路喜 1,148.00 九、 股份支付 1、股份支付总体情况 项

268、目 相关内容 公司本年授予的各项权益工具总额 北京四方时代投资发展中心（有限合伙）持有的本公司股票总计 38,000 股 公司本年行权的各项权益工具总额 无 公司本年失效的各项权益工具总额 无 公司年末发行在外的股份期权行权价格的范围和合同剩余期限 行权价格：每股 1 元； 合同剩余期限：11 个月 公司年末其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 无 2、以权益结算的股份支付情况 项目 相关内容 授予日权益工具公允价值的确定方法 采用期权定价模型等确定其公允价值 可行权权益工具数量的确定依据 行权期符合行权条件的股票期权数量 本年估计与上年估计有重大差异的原因 无 以权益结算的股份支付计入资

269、本公积的累计金额 无 本年以权益结算的股份支付确认的费用总额 无 3、股份支付的修改、终止情况 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 103 无。 十、 承诺及或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 十一、 资产负债表日后事项 无。 十二、 其他重要事项 无。 十三、 母公司财务报表主要项目注释 1、 应收账款 （1）应收账款按风险分类 类别 2017.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项

270、 1,705,990.59 94.21 93,406.45 5.48 1,612,584.14 其中：无风险组合 风险组合 1,705,990.59 94.21 93,406.45 5.48 1,612,584.14 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 104,800.00 5.79 104,800.00 100.00 合计 1,810,790.59 100.00 198,206.45 105.48 1,612,584.14 （续） 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征

271、组合计提坏账准备的应收款项 2,677,525.90 100.00 139,116.30 5.20 2,538,409.60 其中：无风险组合 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 104 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 风险组合 2,677,525.90 100.00 139,116.30 5.20 2,538,409.60 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合计 2,677,525.90 100.00 139,116.30 5.20 2,538,409.60 A、组合中，按账龄分

272、析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 2017.12.31 2016.12.31 金额 比例% 坏账 准备 计提 比例% 金额 比例% 坏账 准备 计提 比例% 1 年以内 1,543,852.22 90.50 77,192.61 5.00 2,572,725.90 96.09 128,636.30 5.00 1 至 2 年 162,138.37 9.50 16,213.84 10.00 104,800.00 3.91 10,480.00 10.00 合计 1,705,990.59 100.00 93,406.45 5.48 2,677,525.90 100.00 139,116.30 5.20

273、 B、期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 应收账款（按单位） 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 荆门市托明招标代理有限公司 100,000.00 100,000.00 100.00% 无法联系到客户 国网陕西省电力公司安康供电公司 4,800.00 4,800.00 100.00% 无法联系到客户 合计 104,800.00 104,800.00 100.00% （2）坏账准备 项目 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 转回 转销 应收账款坏账准备 139,116.30 59,090.15 198,206.45 （3）按欠款方归集的期末

274、余额前五名的应收账款情况： 截至2017 年12 月 31 日，按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 850,000.00元，占应收账款期末余额合计数的比例 46.94%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额63,000.00 元。 单位名称 期末余额 账龄 占应收账款总额的比例（%） 坏账准备期末余额 稳健医疗用品股份有限公司 360,000.00 1 年以内 19.88% 18,000.00 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 105 单位名称 期末余额 账龄 占应收账款总额的比例（%） 坏账准备期末余额 北京公交广告有限责任公司 280,000

275、.00 1 年以内 15.46% 14,000.00 荆门市托明招标代理有限公司 100,000.00 2 年到 3 年 5.52% 100,000.00 长安通信科技有限责任公司 60,000.00 1 年至 2 年 3.31% 6,000.00 重庆医药公信网有限公司 50,000.00 1 年至 2 年 2.76% 5,000.00 合计 850,000.00 46.94% 143,000.00 2、 其他应收款 （1）其他应收款按风险分类 类别 2017.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用

276、风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 585,032.11 100.00 585,032.11 其中：无风险组合 585,032.11 100.00 585,032.11 风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 585,032.11 100.00 585,032.11 （续） 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 344,680.95 100.00 344,680.95 其中：无风险组合 344,680.95 100.00 3

277、44,680.95 风险组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 344,680.95 100.00 344,680.95 （2）其他应收款按款项性质分类情况 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 106 款项性质 2017.12.31 2016.12.31 房租 17,365.14 71,509.80 备用金 38,618.50 押金 114,394.40 187,717.30 预付服务费 34,800.00 预付购置资产款 653.85 653.85 关联方借款 414,000.22 50,000.00 合计 585,032.11 344

278、,680.95 （3）截至 2017 年 12 月 31 日，其他应收款期末余额前五名单位情况： 单位名称 是否为关联方 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备期末余额 北京泰茂医疗器械发展有限公司 是 借款 345,517.10 1 年以内 59.06% 北京城建天麓房地产开发有限公司 否 租 房 押 金 及 房租 70,300.44 1 年以内 12.02% 泰茂时代（北京）信息科技有限公司 是 借款 68,483.12 1 年以内 11.71% 江苏海外集团国际工程咨询有限公司 否 押金 50,000.00 1 年以内 8.55% 周文雅 否 备用金

279、 25,000.00 1 年以内 4.27% 合计 559,300.66 95.60% 3、 长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项目 2017.12.31 2016.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 2,500,000.00 2,500,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 合计 2,500,000.00 2,500,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 （2）对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 北京泰茂医疗器械发展有限公司 1,000,000.00 1

280、,000,000.00 泰茂时代（北京）信息科技有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00 减：长期投资减值准备 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 107 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合计 1,000,000.00 1,500,000.00 2,500,000.00 4、 营业收入和营业成本 （1）营业收入及成本列示如下： 项目 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 8,964,678.19 3,972,770.26 8,486,693.25 1,784,875.72 其他业务 合计

281、8,964,678.19 3,972,770.26 8,486,693.25 1,784,875.72 （2）主营业务收入及成本列示如下： 项目 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 销售商品 提供劳务 8,964,678.19 3,972,770.26 8,486,693.25 1,784,875.72 合计 8,964,678.19 3,972,770.26 8,486,693.25 1,784,875.72 （3）主营业务收入及成本（分行业）列示如下： 项目 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 软件和信息技术服务业 8,964,678.19 3,97

282、2,770.26 8,486,693.25 1,784,875.72 合计 8,964,678.19 3,972,770.26 8,486,693.25 1,784,875.72 （4）主营业务收入及成本（分产品）列示如下： 项目 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 软件开发 566,037.73 22,193.27 170,940.18 11,119.25 会员服务 815,914.16 96,378.47 630,045.91 100,209.21 信息技术服务 7,582,726.30 3,854,198.52 7,685,707.16 1,673,547.26 合计

283、 8,964,678.19 3,972,770.26 8,486,693.25 1,784,875.72 （5）主营业务收入及成本（分地区）列示如下： 地区名称 2017 年度 2016 年度 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 108 收入 成本 收入 成本 安徽 54,028.10 22,483.21 80,513.61 16,990.97 北京 1,332,016.73 621,892.61 2,354,514.50 480,070.19 福建 68,878.04 29,832.14 574,234.69 124,619.54 甘肃 0.00 0.0

284、0 566.04 123.25 广东 1,092,331.84 256,916.12 437,888.02 91,491.98 广西 79,336.08 38,817.82 169,720.45 36,866.37 贵州 67,957.18 33,645.60 849.06 184.88 海南 4,448.37 1,997.77 4,304.24 906.09 河北 37,866.51 16,498.79 72,175.08 15,447.88 河南 196,064.17 86,539.93 194,791.29 40,800.75 黑龙江 895,092.26 451,460.07 27,8

285、20.75 5,823.68 湖北 252,576.27 120,040.91 206,103.53 43,664.01 湖南 133,717.40 62,555.84 308,143.75 66,677.92 吉林 199,821.43 95,805.87 53,808.05 11,329.83 江苏 1,978,379.47 952,386.26 796,232.69 166,034.33 江西 186,862.50 87,157.96 92,636.72 19,539.36 辽宁 51,402.82 24,319.74 134,033.01 29,042.16 内蒙古 37,735.85

286、 19,180.63 宁夏 30,188.68 15,344.50 山东 459,318.80 203,425.25 399,688.62 84,369.08 山西 43,789.34 19,895.69 33,008.80 6,993.27 陕西 55,838.02 25,076.26 46,357.31 9,812.53 上海 985,017.05 452,759.66 1,188,222.19 252,789.08 四川 56,216.53 26,546.18 20,015.73 4,215.70 天津 104,869.76 46,362.70 200,917.43 42,704.97

287、西藏 7,858.50 3,814.01 566.04 123.25 新疆 298,919.60 150,809.49 572,933.28 124,598.39 云南 0.00 0.00 283.02 61.63 浙江 179,950.83 73,499.98 323,812.75 68,295.38 重庆 73,495.43 33,622.53 182,404.11 39,191.60 台湾 700.63 82.76 9,173.28 1,952.52 土耳其 975.21 155.13 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 109 地区名称 2017

288、年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 合计 8,964,678.19 3,972,770.26 8,486,693.25 1,784,875.72 十四、 补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 2017 年度 2016 年度 非流动性资产处置损益 -16,657.94 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 302,000.00 4,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -13,439.40 -4,492.77 非经常性损益总额 288,560.60 -17,150.71 减：非经常性损益

289、的所得税影响数 -1,898.69 非经常性损益净额 288,560.60 -15,252.02 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 归属于公司普通股股东的非经常性损益 288,560.60 -15,252.02 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率 -19.29% -0.10 -0.10 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的加权平均净资产收益率 -30.72% -0.16 -0.16 北京泰茂科技股份有限公司 2018 年 5 月 10 日 北京泰茂科技股份有限公司 2017 年度报告 公告编号：2018-011 110 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室 北京泰茂科技股份有限公司 董事会 2018 年 5 月 11 日