870171_2019_宏鼎股份_2019年年度报告_2020-06-07.txt

1、1 2019 年度报告 宏鼎股份 NEEQ : 870171 浙江宏鼎汽摩配件股份有限公司 ZHEJIANG HONGDING AUTO&MOTO PARTS CO.,LTD 2 公司年度大事记 2019 年 6 月，公司签订协议出售台州市鑫裕塑料包装有限公司 100%股权，股权转让协议价 1415 万元，并经董事会、股东大会审议通过。 2019 年 3 月 13 日收到由浙江省科学 技术厅、浙江省财政厅、国家税务总局浙江省税务局联合颁发的高新技术企业证书有效期三年，证书编号：GR201833000723。 图 片 （如有） 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第

2、三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 13 第五节 重要事项 . 20 第六节 股本变动及股东情况 . 23 第七节 融资及利润分配情况 . 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 29 第九节 行业信息 . 32 第十节 公司治理及内部控制 . 32 第十一节 财务报告 . 36 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、宏鼎股份、宏鼎公司 指 浙江宏鼎汽摩配件股份有限公司 鼎欣吉盛 指 宏鼎股份全资子公司鼎欣吉盛科技（浙江）有限公司,更名前台州市天人合塑料包装有限公司 台州鑫裕、鑫裕公司 指 宏鼎股份全资子公司台州市鑫裕塑料包装有限公司 高级管理人

3、员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 主办券商 指 东吴证券股份有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国结算 指 中国证券登记结算有限责任公司北京分公司 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行） 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 经股份公司股东大会通过的现行有效的股份公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 “三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 指 指 5 第

4、一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人黄道敏、主管会计工作负责人梁贝贝及会计机构负责人（会计主管人员）梁贝贝保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告

5、内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、受整车制造行业波动影响的风险 公司主要业务为铝合金精密压铸和机加工产品及机油泵总成的研发、生产和销售，主要为整车制造商或是整机（发动机）制造商提供相关产品。汽车制造行业受宏观经济周期和国家政策的影响较为明显，2018 年度下半年至持续今，汽车产销量和需求量承压，合资品牌、国产品牌、进口汽车与国产汽车的产销量的变化尤其明显。 2、客户较为集中及重大客户依赖的风险 报告期内公司销售量基本集中在前五大客户，其

6、2018、2019 年度公司对前五大客户销售比例分别为 90.36%、92.72%；报告期内公司对浙江远景汽配有限公司存在重大客户依赖，其中2018、2019 年度公司对浙江远景汽配有限公司销售比例分别为 80.83%、81.41%，这与整车、整机制造行业的集中度较高，整车、整机制造企业对零部件供应商的遴选和考察十分严格有着密切的关系。如果未来主要客户与公司的合作发生变化，或者主要客户经营策略变化减少采购或者不再采购公司产品，或者主要客户自身经营发生困难，或者竞争对手抢占公司市场份额等，可能导致公司对主要客户的销售收入增长放缓、停止甚至下降，从而对公司业务发展、业绩和盈利稳定性带来较大的不利影

7、响。 3、短期偿债的风险 公司 2018、2019 年末流动比率分别为 0.9207、0.8774,利息6 保障倍数分别为 4.42、2.21，公司报告期内短期偿债能力较弱，预计到期均可续签，但如若不能签订新的银行贷款合同，存在一定的短期偿债风险。 4、新能源政策市场风险 在中国跃升为全球新能源汽车保有量最大国家的背景下，新能源汽车产业正在日益走近，政策体系不断完善、产业发展推力面临切换的关键时点，对于公司而言机会风险并存。 5、毛利率下降风险 汽车行业增速放缓,由高增长阶段过渡到稳步增长阶段；同时目前汽车市场已形成了买方市场,汽车的全球化采购,导致汽车零部件的采购也全球化发展,市场竞争激烈；

8、下游整车制造商会转嫁成本压力动机,要求零部件供应商压缩成本、降低价格,这将影响上游汽车零配件行业的经营利润,未来不排除公司第一大客户吉利汽车为了降低整车制造成本，主动要求上游供应商在大批量供货后，降低产品价格的可能。同时，随着更多企业进入汽车零部件供应市场，增加了下游客户的选择，从而使得公司未来将面临更加激烈的市场竞争局面，公司产品定价将可能因此受到影响，如产品成本不能同步得到降低，公司的毛利率将随着价格下降而下滑，进而影响公司整体盈利水平。 6、原材料价格波动风险 公司生产所需的主要原材料为合金铝锭，占生产成本的比重较高，如果铝价未来波动幅度较大，而公司产品售价的调整不及时，将对公司的生产成

9、本和利润产生不利影响。 7、市场风险 公司主要市场是汽车发动机和变速箱领域的铝合金配件供应。近年来，新能源汽车尤其是纯电动汽车市场高速增长，但占全部汽车产销量的比重仍然较低，但是新能源汽车的增长和占汽车总销量的比例逐步提高。如新能源汽车技术难题和实际使用中的难题持续改进，对汽车领域的传统汽车必然造成冲击。 8、新型冠状病毒疫情风险 新冠疫情对湖北等省市以及全国整体经济运行造成一定影响，从而可能在一定程度上影响公司产品的销售、开发及维护等服务的提供。公司客户主要集中于整车制造行业，各客户公司经营业绩和现金流量均不同程度受到新冠疫情影响，从而可能导致公司应收款项的预期信用风险增加。 本期重大风险是

10、否发生重大变化： 是 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 浙江宏鼎汽摩配件股份有限公司 英文名称及缩写 ZHEJIANG HONGDING AUTOMOTO PARTS CO.,LTD 证券简称 宏鼎股份 证券代码 870171 法定代表人 黄道敏 办公地址 台州市椒江区三甲街道保家村 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 徐岳东 职务 董事会秘书 电话 0576-83583875 传真 0576-88120809 电子邮箱 358599066 公司网址 www.zj- 联系地址及邮政编码 台州市椒江区三甲街道保家村/318014 公司指定信息披露平台的网址 公司年度

11、报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 11 月 20 日 挂牌时间 2016 年 12 月 21 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业 36汽车制造业 366汽车零部件及配件制造 3660汽车零部件及配件制造 主要产品与服务项目 铝合金精密压铸和机加工产品及机油泵总成的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股） 53,161,600 优先股总股本（股） 0 做市商数量 3 控股股东 黄道敏 实际控制人及其一致行动人 黄道敏 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否

12、变更 统一社会信用代码 913310027047075069 否 注册地址 台州市椒江区三甲街道保家村 是 注册资本 53,161,600 是 公司 2019 年 4 月 25 日，二届二次董事会审议通过关于 2018 年年度权益分派预案的议案，2019 年 5 月 17 日公司 2018 年年度股东大会审议通过，2019 年 5 月 28 日委托中国结算北京分公司办理以总股本 33,226,00 股为基数，向全体股东每 10 股转增 6 股，完成转增后总股本 53,161,600 股。 2019 年 6 月 14 日召开第二届董事会第三次会议，审议通过了关于变更公司注册资本的议案、关于议案,

13、2019 年 7 月 4 日第三次临时股东大会审议通过。2019 年 7 月 17 日台州市市场监督部门办理变更注册资本、变更注册地址暨权益分派后修改公司章程。 五、 中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 江苏省苏州工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 顾洪涛、李勤 会计师事务所办公地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业

14、收入 221,157,080.60 251,426,201.81 -12.04% 毛利率% 20.12% 27.35% - 归属于挂牌公司股东的净利润 10,705,244.16 16,980,303.12 -36.95% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 912,779.08 16,367,149.35 -94.42% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 7.36% 13.41% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.63% 12.93% - 基本每股收益 0.20 0.52 -61.54% 二、 偿债能

15、力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 359,843,682.84 347,997,247.58 3.4% 负债总计 211,060,881.37 204,935,790.27 2.99% 归属于挂牌公司股东的净资产 148,782,801.47 143,061,457.31 4.00% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.8 4.31 -35.03% 资产负债率%（母公司） 39.57% 40.05% - 资产负债率%（合并） 58.65% 58.89% - 流动比率 0.8774 0.9207 - 利息保障倍数 2.21 4.42 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年

16、同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 54,883,125.41 33,424,487.05 64.20% 应收账款周转率 4.41 4.13 - 存货周转率 5.87 6.02 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 3.4% 18.37% - 营业收入增长率% -12.04% -8.95% - 净利润增长率% -36.95% -49.11% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 53,161,600 33,226,000 60% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性

17、损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 7,605,339.89 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 2,519,354.56 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,134.85 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计 10,132,829.30 所得税影响数 340,364.22 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 9,792,465.08 11 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正

18、 其他原因 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账款 103,740,061.20 应收票据 465,500.00 应收款项融资 69,644,861.80 应收账款 33,629,699.40 应付票据及应付账款 76,068,034.62 应付票据 26,704,280.00 应付账款 49,363,754.62 货币资金 14,273,720.39 14,273,720.39 其他应付款 9,219,970.84 9,119,036.62 其他应收款 8,899,423.21 8,899,4

19、23.21 短期借款 54,770,000.00 54,870,934.22 一年内到期的非流动负债 30,140,269.03 30,140,269.03 长期借款 1,067,769.96 1,067,769.96 长期应付款 24,789,614.53 24,789,614.53 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1. 本公司根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号)和企业会计准则的要求编制2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。 2. 本公司自 20

20、19 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量企业会计准则第 23 号金融资产转移企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。 新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变

21、动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或12 损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。 新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。 3. 本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自2019 年 6 月 17 日起执行经修订的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理。13 第四节 管理层讨论与分

22、析 一、 业务概要 商业模式 公司立足于汽车零部件行业，专注于从事汽车零部件（铝合金压铸件）的研发设计与制造。公司基于自主铝合金精密压铸和机加工产品的研发模式等核心技术，用行业通用的软件进行产品设计，在设计过程中吸收国内外先进产品技术，并与自身生产经验相融合，形成一套自主先进、高效、可靠的设计团队和设计能力，本公司是处于汽车零部件及配件制造行业的生产商，拥有核心的业务团队，公司主营业务为铝合金精密压铸和机加工产品及机油泵总成的研发、生产和销售。 在持续经营期间，公司开发具有领先的终端优势客户群体，为德国采埃孚、吉利汽车、长城汽车、北京汽车、北汽福田、江淮汽车等大中型企业提供了高科技、低成本、便

23、利性的汽车零部件。公司通过根据客户的不同需求，各部门协作，通过客户开发、产品研发、批量生产、售后服务等不同阶段扩展营收。公司的主营业务收入来源于汽车发动机配件、电器类精密铸件、机械类精密铸件的销售，其他业务收入主要为废料的销售收入、模具开发费收入。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内公司主营业务汽车零部件及

24、配件、摩托车零部件及配件、通用设备制造，铝压延加工，货物与技术进出口。坚持以汽车类铝合金精密压铸件产品为主导，努力提高铝合金汽车压铸件产品的附加值和科技含量，巩固和提升自身行业地位。 1、2018 年下半年度始至本报告期末，汽车行业总体进入转折阶段，各大汽车主机厂降产量、去库存的策略的实施，给众多汽车零部件企业的投入、加工、产出的安排影响深远，销售收入持续性萎缩、重资产汽车行业固定成本支出的常态性，企业销售收入与往年同期相比持续性下降和运营成本相对固定。 2、公司财务状况：截至 2019 年 12 月 31 日，公司资产总额为 359,843,682.84 元，相比上年度期末的增长 3.40%

25、；归属于公司股东的净资产总额为 148,782,801.47 元，相比上年度期末增长了 4%。 3、经营成果：2019 年度公司营收和利润都有较大波动，实现营业收入 221,157,080.60 元，同比下降 12.04%；实现营业利润 11,378,535.13 元，同比下降 45.04%；实现净利润 10,705,244.16 元，同比下降 36.95%。 营业成本 176,669,190.53 元，较上年度同期与营业成本的相 比下降 3.28%；研发费用14 12,374,833.20 元，与营收占比 5.60%，与比较同期研发费用相比下降 11.28%；财务费用中利息支出 8,263,

26、008.53 元，与营收占比 4.37%，与比较同期财务费用相比下降 6.75%。 4、现金流量情况：2019 年公司经营活动产生的现金流量净额为 54,883,125.41 元；投资活动产生的现金流量净额为-46,629,129.02 元；筹资活动产生的现金流量净额为-10,109,605.98 元。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期初金额变动比例% 金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% 货币资金 12,895,375.96 3.58% 14,273,720.39 4.10% -9.66% 应收票据 0 0% 70,11

27、0,361.80 20.15% -100% 应收账款 61,133,198.52 16.99% 33629699.40 9.66% 81.78% 存货 30,370,622.84 8.44% 29,965,201.81 8.61% 1.35% 投资性房地产 365,891.97 0.10% 0 0% 100% 长期股权投资 0% 0% 0% 固定资产 144,529,677.33 40.16% 139,627,956.51 40.12% 3.51% 在建工程 30,435,479.72 8.46% 17,156,803.29 4.93% 77.40% 短期借款 52,770,000.00 14

28、.66% 54,770,000.00 15.74% -3.65% 长期借款 9,260,349.67 2.57% 1,067,769.96 0.31% 767.26% 资产负债项目重大变动原因： 1.报告期内，应收票据与应收账款减少是较上期减少 42,606,862.68 元，是应收票据和应收账款账期陆续临近和部分应收款项做为融资工具使用。 2.在建工程，系主要原因鼎欣吉盛新厂房建设，持续增加投入。 3.长期借款，系为新厂房的建设和购买生产设备安排的抵押和保证借款。 4.应收账款，系报告期 9 月始销售回升，销售结算款项。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期

29、本期与上年同期金额变动比例% 金额 占营业收入的比重% 金额 占营业收入的比重% 营业收入 221,157,080.60 - 251,426,201.81 - -12.04% 营业成本 176,669,190.53 79.88% 182,654,236.54 72.65% -3.28% 毛利率 20.12% - 27.35% - - 销售费用 5,088,565.61 2.3% 5,503,826.87 2.19% -7.54% 管理费用 10,734,290.22 4.85% 11,818,894.43 4.7% -9.18% 研发费用 12,374,833.20 5.6% 13,948,0

30、01.79 5.55% -11.28% 财务费用 9,655,219.24 4.37% 10,353,597.49 4.12% -6.75% 15 信用减值损失 -5,140,782.01 -2.32% 0 资产减值损失 0 -5,192,599.22 -2.07% -100% 其他收益 2,436,210.28 1.10% 793,778.60 0.32% 206.91% 投资收益 7,366,622.51 3.33% 0 100% 公允价值变动收益 0 0 0% 资产处置收益 1,685,496.91 0.76% 37,264.92 0.01% 4,423.01% 汇兑收益 0 0 0%

31、营业利润 11,378,535.13 5.15% 20,705,078.74 8.24% -45.04% 营业外收入 205,477.59 0.09% 50,347.17 0.02% 308.12% 营业外支出 1,560,977.99 0.71% 131,205.18 0.05% 1,089.72% 净利润 10,705,244.16 4.84% 16,980,303.12 6.75% -36.95% 项目重大变动原因： 1.报告期内，营业收入 221,157,080.60 元，较上年回落 12.04%，由于吉利品牌汽车在 2019 年生产的汽车销量减少，但是面对严峻的汽车行业环境的变化，其

32、他客户负增长和产品价格的调整，比上年的销售收入减少 30,269,121.21 元。 2.报告期内，营业成本 176,669,190.53 元，较上年减少 5,985,046.01 元，但总体成本考虑到人工和折旧摊销费用的增加，营业成本占营业收入比率为 79.88%。 3.报告期内毛利率20.12%，比上年的27.35%回落7.23%，净利润10,705,244.16元，较回落36.95%，主要是由于公司的材料铝锭采购成本波动性，同时单位劳动力成本增加；公司对自动化机械设备和通用机加工设备的投资使用和制造费用增加，总体毛利率综合上述因素后有回落；但子公司量产后也未达到最佳生产效率。 4.报告期

33、内，投资收益增加 7,366,622.51 元，处置（全资子公司台州鑫裕）长期股权投资产生的投资收益。 5.报告期内，营业外收入系计入当期损益的政府补助金额。营业外支出主要是非流动资产报废损失 1,446,779.53 元。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 216,208,373.16 246,053,150.26 -12.13% 其他业务收入 4,948,707.44 5,373,051.55 -7.90% 主营业务成本 171,827,543.86 177,887,625.87 -3.41% 其他业务成本 4,841,646.67 4,766

34、,610.67 1.57% 按产品分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变收入金额 占营业收入收入金额 占营业收16 的比重% 入 的比重% 动比例% 汽车发动机配件 202,411,751.83 91.52% 233,818,781.68 92.99% -13.43% 非汽车发动机配件 159,609.19 0.07% 673,413.08 0.27% -76.30% 电器类精密铸件 6,945,798.32 3.14% 7,751,692.96 3.08% -10.40% 机械类精密铸件 6,691,213.82 3.03% 3,809,262.

35、54 1.51% 75.66% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 汽车发动机配件类产品报告期占比营业收入基本保持不变，主营业务突出，对汽车发动机配件类新产品的研发依然是公司的重点。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 浙江远景汽配有限公司 180,044,881.51 81.41% 否 2 浙江百朗士橡塑科技有限公司 6,946,234.76 3.14% 否 3 柳州五菱柳机动力有限公司 6,893,614.20 3.12% 否 4 浙江康明斯机械有限公司 6,484,202.87 2.93% 否 5 安徽江淮汽车集团

36、股份有限公司发动机分公司 4,698,372.45 2.12% 否 合计 205,067,305.79 92.72% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 东阳市美臣工贸有限公司 55,218,605.17 29.04% 否 2 宏信建设有限公司 19,432,860.71 10.22% 否 3 台州齐合天地金属有限公司 18,352,587.24 9.65% 否 4 江西宏成铝业有限公司 6,624,879.85 3.48% 否 5 国网浙江三门供电公司 4,580,056.73 2.41% 否 合计 104,208,989.70

37、 54.8% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 54,883,125.41 33,424,487.05 64.20% 投资活动产生的现金流量净额 -46,629,129.02 -80238689.20 -41.89% 17 筹资活动产生的现金流量净额 -10,109,605.98 33,117,458.73 -130.53% 现金流量分析： 1. 经 营 活 动 产 生 的 现 金 流 量 净 额 增 加 主 要 是 支 付 给 职 工 以 及 为 职 工 支 付 的 现 金 减 少4,895,185.34 元,支付的各项税费减

38、少 7,765,578.16 元，支付其他与经营活动有关的现金减少11,965,647.80 元。 2.投资活动产生的现金流量净额流出净减少 33,609,560.18 元，主要为处置全资子公司台州市鑫裕塑料包装有限公司 100%股权增加流入 14,150,000.00 元，处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额5,808,645.72元，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金66,487,774.74元，上期取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 13,699,967.38 元。 3.筹资活动产生的现金流量净额减少 43,227,064.71 元，筹资活动现金流入小计 1

39、19,775,683.48元，筹资活动现金流出小计 129,885,289.46 元。2019 年度分配股利、利润或偿付利息支付的现金12,784,303.04 元，其中分配分配股利、利润 4,983,900 元。支付其他与筹资活动有关的现金增长较多是融资租赁方式利息的支付等 36,630,507.96 元。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 公司在报告期内的全资子公司有 2 家： 一、鼎欣吉盛科技（浙江）有限公司，更名前为台州市天人合塑料包装有限公司 统一社会信用代码：913310227707295789 住 所：三门县浦坝港镇（浙江三门沿海工业城） 法定代表人：石宏伟

40、 注册资本：柒仟万元整 经营范围：汽车零部件及配件、摩托车零部件及配件、通用设备零部件及配件的研发、生产，销售；铝压延加工；货物与技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 鼎欣吉盛公司资产总计 190,139,964.57 元、负责总计 135,214,388.21 元、所有者权益54,925,576.36 元，营业收入 98,122,735.18 元、营业成本 93,581,823.28 元、净利润-10,732,969.88元。 二、台州市鑫裕塑料包装有限公司（已对外处置） 2019 年 6 月 1 日签订股权转让协议，宏鼎股份于 2019 年 6 月 14 日

41、公司第二届董事会第三次会议审议通过关于拟出售台州市鑫裕塑料包装有限公司 100%股权的议案，股权转让协议价 1415 万元，2019 年 7 月 4 日，2019 年第三次临时股东大会审议通过。 交易标的类别为股权类资产，交易标的所在地为台州市三门县浦坝港镇（浙江三门沿海工业城），注册资本 398 万元，统一社会信用代码 9133102277072956X9。经营范围：塑料制品、纸板容器、塑料加工专用设备、模具及食品、饮料生产专用设备制造。（国家法律、行政法规、国务院决定限制、禁止、淘汰的项目除外）（依法须经批准的项目、经相关部门批准后方可开展经营活动）。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含

42、私募基金管理人 是 否 18 (四) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1. 本公司根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196号)、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916 号)和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。 2. 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量企业会计准则第 23 号金融资产转移企业会计准则第 24 号套期保

43、值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。 新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)

44、，且该选择不可撤销。 新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。 3. 本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自 2019 年 6 月 17 日起执行经修订的企业会计准则第 12 号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理。 三、 持续经营评价 1、业务方面可持续，公司主营业务突出，主要从事于汽车类铝合金压铸件的研发、生产和销售，是国民经济支柱产业汽车产业的上游产业。公司所经营的业务处于国家鼓励发展的行业

45、，符合国家产业政策，产品市场需求持续稳定。因此，公司能获得持续稳定的收入来源，业务具有可持续性。 2、公司治理方面的可持续性，公司治理结构完善，内部控制制度被有效执行，具有完整的业务系统和直接面向市场独立自主经营的能力。 3、本年度公司经营情况稳定，虽在受到行业波动的影响但近三年公司持续盈利，能为公司的发展提供保障。 报告期内，公司没有发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 19 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 一、受整车制造行业波动影响的风险 公司主要业务为铝合金精密压铸和机加工产品及机油泵总成的研发、生产和销售，主要为整车制造商或是整机（发动机）制造商提供相关产品。汽车制

46、造行业受宏观经济周期和国家政策的影响较为明显。宏观经济下行，国民消费能力下降将影响我国的汽车产量，从而影响公司的业务。 管理措施：加强行业信息收集，及时掌握汽车铝合金产品的相关信息。逐步扩大产品范围，逐步开发整车上技术含量比较高、以铝代钢的产品。提高公司管理水平，加强智能化、自动化生产线建设，提高模具设计制造能力等措施来增强公司受整车制造行业波动影响的规避风险能力。 二、客户较为集中及重大客户依赖的风险 报告期内公司销售基本为前五大客户，其中 2019 年度、2018 年度公司对前五大客户销售比例都在 90%以上；报告期内公司对浙江远景汽配有限公司存在重大客户依赖，其中 2019 年度公司对浙

47、江远景汽配有限公司销售比例 81.41%，这与整车、整机制造行业的集中度较高，整车、整机制造企业对零部件供应商的遴选和考察十分严格、汽车行业品牌集中。 管理措施：公司通过不断地提升产品的技术、质量和公司管理水平及利用公司在行业的良好口碑从而进一步地开拓新客户，其中包括自主品牌客户和外资品牌客户；通过建立高素质的销售人员，加强行业、新技术信息系统的建立等措施来提高市场的开拓能力，扩大客户群；公司在报告期内开发的新客户德国采埃孚签订了开发及供货前期协议，但是签订协议后到量产需一段时间，所以短期内公司仍存在对重大客户依赖的风险。 三、短期偿债的风险 公司 2019 年末、2018 年末流动比率分别为

48、 0.8774、0.9207，利息保障倍数分别为 2.21 、4.42。公司报告期内短期偿债能力偏弱，2019 年客户订单基本保持稳定，对内生产线建设、在建工程的支出较多，流动资金需求通过直接和间接融资。 管理措施：应加强存货的日常管理，进一步安排好生产与销售，在正常生产的同时减少原材料库存，防止存货积压，提高存货周转率。另外，也应加强应收账款的管理，加大应收账款催收力度，及时关注相关客户的信用状况，监督应收账款的回收情况；更合理的筹划公司的资本结构，加快资金周转，进一步降低外部筹资额的比例。通过上述方式，能够在一定时间内有效地提高公司的偿债能力。 四、新能源政策风险 在中国跃升为全球新能源汽

49、车保有量最大国家的背景下，新能源汽车产业正在日益走近，政策体系不断完善、产业发展推力面临切换的关键时点，对于公司而言机会风险并存。 五、毛利率下降风险 汽车行业增速放缓,由高增长阶段过渡到稳步增长阶段；同时目前汽车市场已形成了买方市场,汽车的全球化采购,导致汽车零部件的采购也全球化发展,市场竞争激烈；下游整车制造商会转嫁成本压力动机,要求零部件供应商压缩成本、降低价格,这将影响上游汽车零配件行业的经营利润,未来不排除公司第一大客户吉利汽车为了降低整车制造成本，主动要求上游供应商在大批量供货后，降低产品价格的可能。同时，随着更多企业进入汽车零部件供应市场，增加了下游客户的选择，从而使得公司未来将

50、面临更加激烈的市场竞争局面，公司产品定价将可能因此受到影响，如产品成本不能同步得到降低，公司的毛利率将随着价格下降而下滑，进而影响公司整体盈利水平。 六、原材料价格波动风险 公司生产所需的主要原材料为合金铝锭，占生产成本的比重较高，如果铝价未来波动幅度较大，将对公司的经营造成一定的影响。报告期内，国内铝锭价格波动较大，如果未来原材料价格出现大幅上升，而公司产品售价的调整不及时，将对公司的生产成本和利润产生不利影响。 20 七、市场风险 公司主要市场是汽车发动机和变速箱领域的铝合金配件供应。近年来，新能源汽车尤其是纯电动汽车市场高速增长，但占全部汽车产销量的比重仍然较低，但是新能源汽车的增长和占

51、汽车总销量的比例逐步提高。如新能源汽车技术难题和实际使用中的难题持续改进，对汽车领域的传统汽车必然造成冲击。 (二) 报告期内新增的风险因素 新型冠状病毒疫情风险 新冠疫情对湖北等省市以及全国整体经济运行造成一定影响，从而可能在一定程度上影响公司产品的销售、开发及维护等服务的提供。公司客户主要集中于整车制造行业，各客户公司经营业绩和现金流量均不同程度受到新冠疫情影响，从而可能导致公司应收款项的预期信用风险增加。 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资

52、产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(四) 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(五) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(六) 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项

53、存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 21 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 10,000,000.00 1,053,818.83 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4财务资

54、助（挂牌公司接受的） 50,000,000.00 5,000,000.00 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 100,000,000.00 35,000,000.00 6其他 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 黄胥林 保证担保 7,000,000.00 7,000,000.00 已事前及时履行 2018 年 8 月 21 日 黄道敏、王伟红 保证担保 5,000,000.00 5,000,000.00 已事前及时履行 2019 年 1 月 14 日 偶发性关联交易的必要性、持续性以

55、及对公司生产经营的影响： 1、必要性 本次信用借款及关联交易能增强全资子公司的融资能力，补充全资子公司的流动资金，满足全资子公司经营发展的实际需要，对于全资子公司短期经营活动具有重要作用，符合公司和全体股东利益。 2、本次关联交易对公司的影响 本次关联交易公司不需要支付任何费用，本次信用借款及关联担保能增强全资子公司的融资能力，降低全资子公司的融资成本，对全资子公司业务发展具有积极作用，不会对公司财务状况、经营成果及独立性构成重大不利影响。 (四) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 事项类型 协议签署时间 临时公告披露时间 交易对方 交易/投资/合并标

56、的 交易/投资/合并对价 对价金额 是否构成关联交易 是否构成重大资产重组 出 售 资产 2019 年 6月 1 日 2019 年 6月 18 日 台州市洺祥纺织股份有限公司 台州市鑫裕塑料包装有限公司100%股权 现金 1415 万元 否 否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响： 22 本次股权出售有利于公司优化资产和资源配置，更好地促进公司主营业务的发展，不会对公司的持续经营产生不利影响。 (五) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016年6月1 日 2022

57、年 5 月 31 日 挂牌 同业竞争承诺 避 免 同 业 竞 争承诺 正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016 年 6月 1 日 2021 年 5 月 31 日 挂牌 资金占用承诺 规 范 及 减 少 关联 交 易 的 承 诺函 正在履行中 承诺事项详细情况： 1、避免同业竞争承诺 承诺人：控股股东、实际控制人及董事、监事、高级管理人员；承诺事项：为避免潜在的同业竞争，公司实际控制人、控股股东、公司董事、监事、高级管理人员出具了避免同业竞争承诺函，详见公开转让说明书的第 77 页；该承诺在报告期内得到履行。 2、避免关联交易的承诺 承诺人：控股股东、实际控制人；承诺事项：公司的实

58、际控制人出具了规范及减少关联交易的承诺函，详见公开转让说明书的第 83 页；该承诺在报告期内得到履行。 (六) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例% 发生原因 货币资金 流动资产 质押 5,589,730.64 1.55% 应付承兑汇票保证 应收款项融资 流动资产 质押 17,585,300.00 4.89% 应付承兑汇票保证 固定资产 固定资产 抵押 86,987,409.74 24.17% 借款抵押及融资租赁 无形资产 无形资产 抵押 13,634,643.26 3.79% 借款抵押 总计 - - 123,79

59、7,083.64 34.40% - 23 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 15,880,600 47.80% 9,528,360 25,408,960 47.80% 其中：控股股东、实际控制人 5,497,550 16.55% 4,844,930 10,342,480 19.45% 董事、监事、高管 5,798,800 17.45% 19,610,160 25,408,960 47.80% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售条件股份 有限售股份总

60、数 17,345,400 52.20% 10,407,240 27,752,640 52.20% 其中：控股股东、实际控制人 16,441,650 49.48% 9,864,990 26,306,640 49.48% 董事、监事、高管 17,345,400 52.20% 10,407,240 27,752,640 52.20% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 33,226,000 - 19,935,600 53,161,600 - 普通股股东人数 36 股本结构变动情况： 适用 不适用 公司 2019 年 4 月 25 日，第二届董事会第二次会议审议通过关于 2018 年年度权益分派

61、预案的议案，2019 年 5 月 17 日公司 2018 年年度股东大会审议通过，2019 年 5 月 28 日委托中国结算北京分公司办理以总股本 33,226,00 股为基数，向全体股东每 10 股转增 6 股，完成转增后总股本53,161,600 股。 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 黄道敏 21,937,200 14,711,920 36,649,120 68.94% 26,306,640 10,342,480 2 杭州瀚臻投资管理有限公司 新 余 诚 臻投 资合

62、伙企业（有限合伙 1,276,000 765,600 2,041,600 3.84% 0 2,041,600 3 邱慧红 1,120,000 672,000 1,792,000 3.37% 0 1,792,000 4 王林聪 840,000 625,600 1,465,600 2.76% 1,008,000 457,600 5 杭州敦钧资产803,000 481,800 1,284,800 2.42% 0 1,284,800 24 管理有限公司宁波梅山保税港区敦君疏影建武投资合伙 企 业 （ 有限 合伙） 6 国泰君安证券 股份有限公司 做市专用证券 账户 752,800 352,480 1,

63、105,280 2.08% 0 1,105,280 7 嘉兴亚灿贰号 投资合伙企业 （有限合伙 767,000 280,600 1,047,600 1.97% 0 1,047,600 8 西藏一甲实泽 创业投资管理 合伙企业（有 限合伙） 630,000 378,000 1,008,000 1.90% 0 1,008,000 9 葛玲飞 420,000 252,000 672,000 1.26% 0 672,000 10 东吴证券股份 有限公司做市 专用证券账户 498,000 145,400 643,400 1.21% 0 643,400 合计 29,044,000 18,665,400 4

64、7,709,400 89.75% 27,314,640 20,394,760 普通股前十名股东间相互关系说明：董事长黄道敏系监事王林聪的姐夫。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 公司控股股东、实际控制人黄道敏，中国国籍，高中学历，无国外永久居留权，职业经历 1997 年7 月 1 日至 2000 年 11 月 30 日担台州市椒江振国汽摩附件厂技术部技术主管、技术员工作；2000 年12 月 1 日至 2003 年 12 月 31 日担任台州市振国汽摩附件厂供销科科长职务；2003 年 11 月 1 日至 2012年 7 月 31

65、日担任浙江宏鼎汽摩配件有限公司总经理职务；2012 年 8 月 1 日至 2012 年 9 月 30 日待业；2012 年 10 月 1 日至 2016 年 1 月 30 日任浙江宏鼎汽摩配件有限公司总经理职务；2016 年 2 月 1日至今任浙江宏鼎汽摩配件股份有限公司董事长职务；2017 年 11 月 7 日至 2019 年 1 月 13 日任浙江宏鼎汽摩配件股份有限公司总经理；2019 年 1 月 14 日选举为黄道敏为宏鼎股份董事长，同时被董事会任命为总经理。报告期内公司控股股东、实际控制人未发生变化。 25 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近

66、两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 单位：元或股 发行次数 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 标的资产情况 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 1 2017年 6月 22日 2017年 11月 6日 14 767,000 不适用 10,738,000 0 0 0 1 0 2 2017年 11月 9日 2018年 4月 23日 14 2,429,000 不适用 34,006,000 0 0 0 3 0 2、存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适

67、用 单位：元 发行次数 发行情况报告书披露时间 募集金额 报告期内使用金额 是否变更募集资金用途 变更用途情况 变更用途的募集资金金额 是否履行必要决策程序 1 2017 年11 月 1 日 10,738,000 0 否 未变更用途 0 已事前及时履行 2 2018 年 4月 18 日 34,006,000 0 否 未变更用途 0 已事前及时履行 募集资金使用详细情况： 一、第一次募集资金使用情况： （1）补充公司流动资金 10,743,777.46 元； （2）总计：10,743,777.46 元。 二、第二次募集资金使用情况： 26 （1）补充公司流动资金 16,027,718.71 元；

68、 （2）全资子公司增资，14,000,000 元； （3）偿还个人借款本金 4,000,000 元； （4）总计：34,027,718.71 元。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 四、 可转换债券情况 适用 不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 单位：元 序号 贷款方式 贷款提供方 贷款提供方类型 贷款规模 存续期间 利息率% 起始日期 终止日期 1 保证借款 浙江台州椒江农村商业银行股份有限公司三甲支行 银行 5,000,000.00 2018/6/6 2019/6/5 6.96 2 保证借款 浙江台州椒江农村

69、商业银行股份有限公司三甲支行 银行 5,000,000.00 2019/7/31 2020/7/10 6.612 3 抵押借款 中国农业银行股份有限公司台州三甲支行 银行 12,770,000.00 2018/9/27 2019/9/26 5.21% 4 抵押借款 中国农业银行股份有限公司台州三甲支行 银行 12,770,000.00 2019/9/18 2020/9/17 4.25%+0.97% 5 保证借款 台州银行股份有限公司 银行 7,000,000.00 2018/8/13 2019/8/6 6.72% 6 保证借款 台州银行股份有限公司 银行 7,000,000.00 2019/9

70、/16 2021/8/9 6.3 7 抵押及保证借款 华夏银行股份有限公司台州分行营业部 银行 15,000,000.00 2018/7/23 2019/7/22 6.5% 8 抵押华夏银行股份有限银行 15,000,000.00 2019/12/18 2020/12/18 4.15%+1.505% 27 及保证借款 公司台州分行营业部 9 抵押及保证借款 华夏银行股份有限公司台州分行营业部 银行 15,000,000.00 2019/12/10 2020/12/10 4.15%+1.94% 10 融资租赁 台金融资租赁(天津)有限责任公司 融 资 租赁 11,000,000.00 2016/

71、11/30 2019/11/30 7.4% 11 融资租赁 上海鼎策融资租赁有限公司 融 资 租赁 16,000,000.00 2018/12/13 2020/12/13 9.98% 12 抵押借款 中国工商银行三门支行 银行 15,000,000.00 2018/12/11 2019/12/7 5.0025% 13 抵押及保证借款 中国工商银行三门支行 银行 5,000,000.00 2019/1/1 2019/6/13 5.40145% 14 保证借款 中国工商银行三门支行 银行 5,000,000.00 2019/1/15 2019/6/29 5.40145% 15 抵押及保证借款 中国

72、工商银行三门支行 银行 5,000,000.00 2019/6/20 2019/12/20 6.2932% 16 保证借款 中国工商银行三门支行 银行 5,000,000.00 2019/6/25 2019/12/20 6.2932% 17 保证借款 中国工商银行三门支行 银行 5,000,000.00 2019/12/20 2020/5/14 6.9513% 18 抵押及保证借款 上海浦东发展银行宁波开发区支行 银行 8,638,000.00 2017/4/28 2019/4/20 5.9375% 19 抵押及保证借款 兴业银行股份有限公司宁波北仑支行 银行 1,860,000.00 201

73、8/4/9 2020/4/8 5.7% 20 抵押及保证借款 兴业银行股份有限公司宁波北仑支行 银行 3,770,000.00 2018/4/9 2020/4/8 5.7% 21 抵押借款 兴业银行股份有限公司宁波北仑支行 银行 2,000,000.00 2019/1/25 2021/1/24 5.9375% 22 抵押借款 兴业银行股份有限公司宁波北仑支行 银行 5,500,000.00 2019/9/4 2021/9/3 5.9375% 23 融资仲利国际租赁有限融 资 租4,000,000.00 2017/1/20 2019/5/20 12.49% 28 租赁 公司 赁 24 融资租赁

74、仲利国际租赁有限公司 融 资 租赁 6,600,000.00 2019/11/28 2022/11/28 13.16% 25 融资租赁 东海融资租赁有限公司 融 资 租赁 3,900,000.00 2017/11/18 2019/10/18 11.26% 26 融资租赁 东海融资租赁有限公司 融 资 租赁 4,700,000.00 2018/5/25 2020/4/25 13.37% 27 融资租赁 东海融资租赁有限公司 融 资 租赁 7,000,000.00 2019/9/27 2021/9/26 13.39% 28 融资租赁 台金融资租赁（天津）有限责任公司 融 资 租赁 17,000,0

75、00.00 2018/10/18 2021/5/18 7.45% 29 融资租赁 台金融资租赁（天津）有限责任公司 融 资 租赁 10,700,000.00 2019/1/18 2021/12/18 7.63% 30 融资租赁 平安国际融资租赁有限公司 融 资 租赁 7,450,000.00 2019/5/22 2021/5/22 7.49% 31 融资租赁 平安国际融资租赁有限公司 融 资 租赁 7,120,000.00 2019/5/22 2021/5/22 7.50% 合计 - - - 251,778,000.00 - - - 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本

76、情况 适用 不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2019 年 5 月 28 日 1.5 0 6 合计 1.5 0 6 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 （二）权益分派预案 适用 不适用 单位：元或股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分派预案 1 0 3 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司领取薪酬 起始日期 终止日期 黄道敏

77、 董事长、总经理 男 1979 年 2 月 高中 2019 年 1 月 7 日 2022 年 1 月6 日 是 马廷国 董事、副总经理 男 1962 年 4 月 中专 2019 年 1 月 7 日 2022 年 1 月6 日 是 张一鹤 董事 男 1986 年 9 月 研究生 2019 年 1 月 7 日 2022 年 1 月6 日 否 徐岳东 董事兼董秘 男 1983 年 11 月 本科 2019 年 1 月 7 日 2022 年 1 月6 日 是 梁贝贝 董事兼财务负责人 女 1990 年 8 月 大专 2019 年 1 月 7 日 2022 年 1 月6 日 是 黄佳怡 监事会主席 女

78、1988 年 2 月 高中 2019 年 1 月 7 日 2022 年 1 月6 日 是 陈美春 监事 男 1970 年 1 月 高中 2019 年 1 月 7 日 2022 年 1 月6 日 是 金颖 监事 男 1986 年 6 月 大专 2019 年 1 月 7 日 2022 年 1 月6 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 监事陈美春系董事长黄道敏及监事黄佳怡的舅表兄，监事黄佳怡系董事长黄道敏的姨表妹、监事陈美春的姑表妹。除此之外，董监高之间无其他关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓

79、名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 黄道敏 董事长、总经理 21,937,200 14,711,920 36,649,120 68.94% 0 马廷国 董事、副总经理 42,000 18,800 60,800 0.11% 0 30 张一鹤 董事 0 0 0 0% 0 徐岳东 董事兼董秘 0 0 0 0% 0 梁贝贝 董事兼财务负责人 0 0 0 0% 0 黄佳怡 监事会主席 99,000 71,000 170,000 0.32% 0 陈美春 监事 224,000 134,400 358,400 0.67% 0 金 颖 监事 0 0

80、 0 0% 0 合计 - 22,302,200 14,936,120 37,238,320 70.04% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 陈美春 职工监事 换届 监事 选举监事 梁贝贝 财务负责人 换届 董事兼财务负责人 选举董事 金颖 品质部经理 换届 职工监事兼品质经理 选举职工代表监事 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不

81、适用 董事：梁贝贝女士，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。1990 年 8 月出生，2016 年 6 月毕业于国家开放大学会计学专业，大专学历。 2009 年 7 月至 2010 年 12 月，于台州超田气动工具有限公司任会计；2011 年 1 月 至 2016 年 1 月，于浙江宏鼎汽摩配件有限公司担任财务部会计、主办会计；2016 年 2 月 至 2016 年 4 月，于浙江宏鼎汽摩配件股份有限公司担任财务经理；2016 年 4 月至今，宏鼎股份董事会聘任为财务负责人。 监事：陈美春先生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。1970 年 9 月出生，椒江三甲石柱中学，初中学历。 1985 年

82、 7 月至 1989 年 12 月，于浙江珠光集团任普工；1990 年 1 月至 2007 年 6 月，于本航集团航宇曲轴厂任机修；2007 年 7 月至 2016 年 1 月，于浙江宏鼎汽摩配件有限公司任采购副经理；2016 年 2 月起至 2019 年 1 月，于宏鼎股份职工代表大会选举为职工代表监事，任期三年。 职工代表监事：金颖先生，汉族，中国国籍，无境外永久居留权。1986 年 6 月出生，大专学历，机电一体化专业。 2007 年 7 月至 2011 年 7 月，于浙江爱信宏达汽车零部件有限公司品质部品质主管； 2011 年 8 月至 2012 年 7 月，于温州瑞明工业股份有限公司

83、生产部项目主管兼精益生产科科长；2012 年 8 月至 2014 年 6 月，浙江宏鼎汽摩配件股份有限公司品质部品质经理； 2012 年 7 月至 2015 年 6 月，台州印山制刷有限公司子公司浙江德艾可家具用品有限公 司品质部品质经理；2015 年 7 月至今，浙江宏鼎汽摩配件股份有限公司品质部品质经理。 31 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 47 46 技术人员 30 40 生产人员 279 272 销售人员 6 7 销售人员 11 11 员工总计 373 376 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0

84、 0 硕士 0 0 本科 17 20 专科 19 39 专科以下 337 317 员工总计 373 376 (二) 核心员工基本情况及变动情况 适用 不适用 姓名 变动情况 任职 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 王忠华 离职 机加科长 0 0 0 尹秀洲 离职 生产管理人员 0 0 0 核心员工的变动对公司的影响及应对措施： 适用 不适用 宏鼎股份核心员工王忠华先生，于 2019 年 4 月从全资子公司鼎欣吉盛科技（浙江）有限公司离职，王忠华先前担任机加科长，持有公司股份 0 股，占公司股本的 0%，其离职后不再担任公司及子公司其他职务。 宏鼎股份核心员工尹秀洲先生，于 2019

85、 年 10 月从全资子公司鼎欣吉盛科技（浙江）有限公司离职，尹秀洲先前担任生产管理人员，持有公司股份 0 股，占公司股本的 0%，其离职后不再担任公司及子公司其他职务。 三、 报告期后更新情况 适用 不适用 32 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度

86、与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，股份公司按照公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等相关法律法规的要求，建立了由股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理结构，建立健全了股东大会、董事会、监事会等相关制度。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，保障了投资者的信息知情权、资产收益权以及重大参与决策权等权利，切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权

87、利的评估意见 公司治理机制完善，符合公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。公司章程包含投资者关系管理、纠纷解决等条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内的公司重大决策，严格遵照公司章程的规定要求，并按照股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则的要求，认真履行了权力机构、决策机构、监督机构的职

88、责和要求，公司重大决策事项程序合规、合法，决策有效。 4、 公司章程的修改情况 公司 2019 年 4 月 25 日，第二届董事会第二次会议审议通过关于 2018 年年度权益分派预案的议案，2019 年 5 月 17 日公司 2018 年年度股东大会审议通过，2019 年 5 月 28 日委托中国结算北京分公司办理以总股本 33,226,00 股为基数，向全体股东每 10 股转增 6 股，完成转增后总股本33 53,161,600 股。 2019 年 6 月 14 日召开第二届董事会第三次会议，审议通过了关于变更公司注册资本的议案、关于议案,2019 年 7 月 4 日第三次临时股东大会审议通

89、过。2019 年 7 月 17 日台州市市场监督部门办理变更注册资本、变更注册地址暨权益分派后修改公司章程。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 11 修订公司章程、审议年报、处置子公司、融资租赁、对外投资 监事会 3 审议年报、半年报 股东大会 5 修订公司章程、审议年报、处置子公司 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合公司法、公司章程、三会规则等要求，决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合公司法等

90、法律法规的任职要求，能够按照公司章程、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 公司严格按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）和有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会依法独立运作，认真履行监督职责。在监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 一、业务独立 公司的主营业务为铝合金精密压铸和机加工产品及机油泵总成的研发、生产、销售。公司具有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及独立的采购

91、、销售系统，在业务各个经营环节不存在对控股股东、其他关联方的依赖，不存在足以影响公司独立性或者显失公平的关联交易。公司具有直接面向市场独立经营的能力以及独立的研发、生产和服务体系，公司拥有独立的经营场所，具有独立的供应、销售部门和渠道。公司具有完整的业务流程，能够独立开展业务，独立获取业务和利润。不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营活动的情况，公司业务独立。 公司实际控制人、控股股东及其控制的企业已向公司出具了避免同业竞争承诺函，不从事任何与公司相同或相似的业务。 二、资产独立 公司合法拥有与其目前经营有关的设备等资产的所有权或者使用权，股份公司由有限公司整体变34 更设立，

92、原有限公司所有的房屋、办公设备、车辆等有形资产及土地、商标、专利等无形资产全部由股份公司承继，确保股份公司拥有独立完整的资产结构，具备与经营有关的办公设备和配套设施。报告年度内，不存在资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用、支配的情形，上述资产权属清晰、证件齐备，不存在权利瑕疵、权属争议纠纷或其他权属不明的情形，公司不存在资产产权共有的情形，不会对他方产生重大依赖。 三、人员独立 公司人事及工资管理完全独立，公司依法独立与员工签署劳动合同，独立办理社会保险参保手续；公司拥有独立的劳动、人事、工资管理机构和管理制度，其机构设置和人员管理均与控股股东、实际控制人控制的其他企业分离；公司的

93、董事、监事、高级管理人员的选聘程序均符合公司法、公司章程及其它内部制度的规定，不存在有关法律、法规禁止的兼职情况。公司的财务人员没有在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。公司高级管理人员社会保险关系已全部转移至公司，并仅在公司领取薪酬。报告年度内，公司高级管理人员不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外其他职务的情况，也不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的情况。 四、机构独立 公司已经按照法律的规定以及公司章程的规定设立了股东大会、董事会、监事会等组织机构，并规范运作；公司根据经营管理的需要设置了总经理、财务负责人、董事会秘书作为高级管理

94、人员；公司已经建立起独立完整的组织结构，拥有独立的职能部门，公司下设人力资源部、财务部等后勤管理部门和生产部、品质部、技术开发部、采购部、销售部等业务部门，各机构和各内部职能部门均按公司章程以及其他管理制度的职责独立运作，独立行使经营管理职权，不存在与实际控制人及其控制的其它企业有机构混同、合署办公的情形，自设立以来未发生控股股东、实际控制人干预本公司正常生产经营活动的现象。 五、财务独立 公司设立了独立的财务部门，建立了独立完整的会计核算体系和财务管理体系。公司财务负责人及财务人员均为专职并领取薪酬，未在与本公司业务相同或相似、或存在其他利益冲突的企业任职。公司按照会计法、企业会计准则等法律

95、法规的要求，建立了符合自身特点的独立的会计核算体系和财务管理制度。公司开设独立的银行账户，作为独立纳税人依法纳税。公司能够依据公司章程和相关财务制度独立做出财务决策，不存在公司股东或其他关联方干预本公司资金使用的情况；公司独立对外签订各项合同。报告年度内，公司不存在资金被控股股东、实际控制人以借款、代偿债务或者其他方式占用的情形，公司财务、会计活动不受控股股东、实际控制人的干预。 (三) 对重大内部管理制度的评价 一、内部控制制度建设情况 根据公司法、企业内部控制基本规范等相关法律法规要求，公司制定了内部控制制度，并结合公司实际情况和未来发展状况，规范公司治理，有效执行内部控制。 二、董事会关

96、于内部控制的说明 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和其他相关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 35 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继

97、续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 36 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审

98、计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 天健审20206-211 号 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 杭州市江干区钱江路 1366 号华润大厦 B 座 审计报告日期 2020 年 4 月 26 日 注册会计师姓名 顾洪涛、李勤 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 5 年 会计师事务所审计报酬 250,000.00 审计报告正文： 审 计 报 告 天健审20206-211 号 浙江宏鼎汽摩配件股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我

99、们审计了浙江宏鼎汽摩配件股份有限公司（以下简称浙江宏鼎公司）财务报表，包括 2019 年12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了浙江宏鼎公司 2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况，以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下

100、的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于浙江宏鼎公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 浙江宏鼎公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结37 论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存

101、在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估浙江宏鼎公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 浙江宏鼎公司治理层（以下简称治理层）负责监督浙江宏鼎公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理

102、保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报

103、的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对浙江宏鼎公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可

104、能导致浙江宏鼎公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (六) 就浙江宏鼎公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 38 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：顾洪涛 中国杭州 中国注册会计师：李 勤 二二年四月二十六日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年

105、12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 五（二）1 12,895,375.96 14,273,720.39 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 五（二）2 70,110,361.80 应收账款 五（二）3 61,133,198.52 33,629,699.40 应收款项融资 五（二）4 38,983,167.63 预付款项 五（二）5 651,088.85 325,728.54 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五（二）6 8,728,190.63 8,899,42

106、3.21 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五（二）7 30,370,622.84 29,965,201.81 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五（二）8 7,682,124.69 5,458,394.93 流动资产合计 160,443,769.12 162,662,530.08 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 39 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 五（二）9 365,891.97 固定资产 五（二）10 144,529,677.33 13

107、9,627,956.51 在建工程 五（二）11 30,435,479.72 17,156,803.29 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五（二）12 14,668,473.49 19,698,442.86 开发支出 商誉 五（二）13 长期待摊费用 五（二）14 1,954,496.53 2,613,603.00 递延所得税资产 五（二）15 5,040,335.02 3,520,748.44 其他非流动资产 2,405,559.66 2,717,163.40 非流动资产合计 199,399,913.72 185,334,717.50 资产总计 359,843,682.84

108、347,997,247.58 流动负债： 短期借款 五（二）17 52,770,000.00 54,770,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 五（二）18 21,646,039.21 26,704,280.00 应付账款 五（二）19 56,532,521.17 49,363,754.62 预收款项 五（二）20 1,105,160.00 27,477.00 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五（二）21 5,111,161.90 3,8

109、19,102.43 应交税费 五（二）22 1,878,285.69 2,636,173.93 其他应付款 五（二）23 9,088,000.00 9,219,970.84 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 40 一年内到期的非流动负债 五（二）24 34,738,193.39 30,140,269.03 其他流动负债 流动负债合计 182,869,361.36 176,681,027.85 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 五（二）25 9,260,349.67 1,067,769.96 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 五（二

110、）26 17,775,807.53 24,789,614.53 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 五（二）27 474,721.76 191,625.00 递延所得税负债 680,641.05 2,205,752.93 其他非流动负债 非流动负债合计 28,191,520.01 28,254,762.42 负债合计 211,060,881.37 204,935,790.27 所有者权益（或股东权益）： 股本 五（二）28 53,161,600.00 33,226,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五（二）29 24,068,731.89 44,004,331.89

111、 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五（二）30 10,549,535.63 9,038,668.38 一般风险准备 未分配利润 五（二）31 61,002,933.95 56,792,457.04 归属于母公司所有者权益合计 148,782,801.47 143,061,457.31 少数股东权益 所有者权益合计 148,782,801.47 143,061,457.31 负债和所有者权益总计 359,843,682.84 347,997,247.58 法定代表人：黄道敏 主管会计工作负责人：梁贝贝 会计机构负责人：梁贝贝 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019

112、 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 41 流动资产： 货币资金 8,924,553.25 12,668,409.64 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 70,110,361.80 应收账款 十四（一）1 58,836,643.78 33,207,347.64 应收款项融资 37,983,167.63 预付款项 295,344.06 5,665,863.41 其他应收款 33,386,386.00 4,510,597.79 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 17,355,422.46 17,701,199

113、.82 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 十四（一）2 100,000.00 流动资产合计 156,881,517.18 143,863,780.10 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 十四（一）3 68,933,425.51 62,633,425.51 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 365,891.97 固定资产 40,721,633.95 46,267,519.75 在建工程 427,350.43 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 453,607.22 4

114、97,435.42 开发支出 商誉 长期待摊费用 353,898.34 553,871.50 递延所得税资产 946,980.89 298,868.84 其他非流动资产 1,793,851.52 1,146,600.61 非流动资产合计 113,569,289.40 111,825,072.06 资产总计 270,450,806.58 255,688,852.16 42 流动负债： 短期借款 47,770,000.00 39,770,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 21,542,239.21 26,704,280.00 应

115、付账款 17,767,841.89 10,112,407.98 预收款项 1,105,160.00 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 2,519,150.03 2,132,360.22 应交税费 1,855,259.20 2,608,854.81 其他应付款 121,451.92 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 6,789,032.31 12,695,732.72 其他流动负债 流动负债合计 99,348,682.64 94,145,087.65 非流动负债： 长期借款 7,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 6

116、,787,159.35 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 680,641.05 1,459,894.78 其他非流动负债 非流动负债合计 7,680,641.05 8,247,054.13 负债合计 107,029,323.69 102,392,141.78 所有者权益： 股本 53,161,600.00 33,226,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 23,002,157.40 42,937,757.40 减：库存股 其他综合收益 专项储备 43 盈余公积 10,549,535.63 9,038,668.38 一般风险准备 未分配利润 76,70

117、8,189.86 68,094,284.60 所有者权益合计 163,421,482.89 153,296,710.38 负债和所有者权益合计 270,450,806.58 255,688,852.16 法定代表人：黄道敏 主管会计工作负责人：梁贝贝 会计机构负责人：梁贝贝 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 221,157,080.60 251,426,201.81 其中：营业收入 五（二）1 221,157,080.60 251,426,201.81 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 五（二）1 216,126,093.

118、16 226,359,567.37 其中：营业成本 176,669,190.53 182,654,236.54 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五（二）2 1,603,994.36 2,081,010.25 销售费用 五（二）3 5,088,565.61 5,503,826.87 管理费用 五（二）4 10,734,290.22 11,818,894.43 研发费用 五（二）5 12,374,833.20 13,948,001.79 财务费用 五（二）6 9,655,219.24 10,353,597.49 其中：利

119、息费用 8,263,008.53 6,022,533.68 利息收入 143,166.45 97,370.05 加：其他收益 五（二）7 2,436,210.28 793,778.60 投资收益（损失以“-”号填列） 五（二）8 7,366,622.51 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 44 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五（二）9 -5,140,782.01 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五（二）10 -5

120、,192,599.22 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五（二）11 1,685,496.91 37,264.92 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 11,378,535.13 20,705,078.74 加：营业外收入 五（二）12 205,477.59 50,347.17 减：营业外支出 五（二）13 1,560,977.99 131,205.18 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 10,023,034.73 20,624,220.73 减：所得税费用 五（二）14 -682,209.43 3,643,917.61 五、净利润（净亏损以“”号填列） 10,705,244.16

121、16,980,303.12 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 10,705,244.16 16,980,303.12 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 10,705,244.16 16,980,303.12 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下

122、不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 10,705,244.16 16,980,303.12 （一）归属于母公司所有者的综

123、合收益总额 10,705,244.16 16,980,303.12 （二）归属于少数股东的综合收益总额 45 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.20 0.52 （二）稀释每股收益（元/股） 0.20 0.52 法定代表人：黄道敏 主管会计工作负责人：梁贝贝 会计机构负责人：梁贝贝 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 213,863,877.07 248,131,888.15 减：营业成本 十四（二）1 173,277,094.31 186,938,211.97 税金及附加 1,161,547.64 1,642,675.94 销售

124、费用 3,714,391.98 4,762,352.30 管理费用 7,258,843.62 8,156,900.77 研发费用 十四（二）2 5,680,516.96 8,508,812.06 财务费用 4,749,048.26 7,953,763.50 其中：利息费用 3,354,076.23 3,683,456.59 利息收入 114,308.66 83,314.93 加：其他收益 892,317.63 696,972.33 投资收益（损失以“-”号填列） 十四（二）3 450,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列）

125、 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -4,261,472.69 资产减值损失（损失以“-”号填列） 1,924,974.21 资产处置收益（损失以“-”号填列） 1,680,416.03 196,445.40 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 16,783,695.27 32,987,563.55 加：营业外收入 115,376.07 4,154.17 减：营业外支出 1,530,902.66 85,660.32 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 15,368,168.68

126、32,906,057.40 减：所得税费用 259,496.17 6,088,960.65 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 15,108,672.51 26,817,096.75 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 15,108,672.51 26,817,096.75 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号 46 填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法

127、下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 15,108,672.51 26,817,096.75 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：黄道敏 主管会计工作负责人：梁贝贝 会计机构负责人：梁贝贝 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流

128、量： 销售商品、提供劳务收到的现金 249,662,667.87 264,828,652.17 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 47 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 3,936,508.14 174,214.94 收到其他与经营活动有关的现金 五（三）1 3,424,290.79 1,428,701.74 经营活动现金流入小计 257,023,466

129、.80 266,431,568.85 购买商品、接受劳务支付的现金 139,236,486.34 145,476,815.44 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 38,462,957.73 43,358,143.07 支付的各项税费 14,890,286.80 22,655,864.96 支付其他与经营活动有关的现金 五（三）2 9,550,610.52 21,516,258.33 经营活动现金流出小计 20

130、2,140,341.39 233,007,081.80 经营活动产生的现金流量净额 54,883,125.41 33,424,487.05 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 5,808,645.72 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 14,150,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 19,958,645.72 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 66,487,774.74 66,538,721.82 投资支付的现金 100,000.00 质押贷款净增加额

131、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 13,699,967.38 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 66,587,774.74 80,238,689.20 投资活动产生的现金流量净额 -46,629,129.02 -80,238,689.20 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 11,251,452.83 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 87,270,000.00 86,400,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五（三）3 32,505,683.48 28,376,000.00 筹资活动现金流入小计 1

132、19,775,683.48 126,027,452.83 偿还债务支付的现金 80,470,478.46 53,747,715.43 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 12,784,303.04 15,214,732.79 48 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五（三）4 36,630,507.96 23,947,545.88 筹资活动现金流出小计 129,885,289.46 92,909,994.10 筹资活动产生的现金流量净额 -10,109,605.98 33,117,458.73 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加

133、额 -1,855,609.59 -13,696,743.42 加：期初现金及现金等价物余额 9,565,860.39 23,262,603.81 六、期末现金及现金等价物余额 7,710,250.80 9,565,860.39 法定代表人：黄道敏 主管会计工作负责人：梁贝贝 会计机构负责人：梁贝贝 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 245,283,194.66 295,899,295.68 收到的税费返还 3,499,639.01 174,214.94 收到其他与经营活动有关的现金 1,277

134、,026.99 842,302.49 经营活动现金流入小计 250,059,860.66 296,915,813.11 购买商品、接受劳务支付的现金 168,492,932.99 197,418,743.03 支付给职工以及为职工支付的现金 16,235,209.29 23,496,772.84 支付的各项税费 14,452,681.96 21,674,930.38 支付其他与经营活动有关的现金 6,408,090.98 18,459,242.15 经营活动现金流出小计 205,588,915.22 261,049,688.40 经营活动产生的现金流量净额 44,470,945.44 35,8

135、66,124.71 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 5,751,645.72 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 14,150,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 6,500,000.00 投资活动现金流入小计 26,401,645.72 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 12,762,682.20 10,634,079.28 投资支付的现金 20,100,000.00 30,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 13,700,000.00 支付其他与

136、投资活动有关的现金 36,500,000.00 1,000,000.00 投资活动现金流出小计 69,362,682.20 55,334,079.28 投资活动产生的现金流量净额 -42,961,036.48 -55,334,079.28 49 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 11,034,452.83 取得借款收到的现金 54,770,000.00 60,770,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 865,200.00 筹资活动现金流入小计 55,635,200.00 71,804,452.83 偿还债务支付的现金 39,770,000.00 4

137、2,950,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,933,370.75 13,511,166.12 支付其他与筹资活动有关的现金 13,559,059.76 10,992,730.78 筹资活动现金流出小计 61,262,430.51 67,453,896.90 筹资活动产生的现金流量净额 -5,627,230.51 4,350,555.93 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -4,117,321.55 -15,117,398.64 加：期初现金及现金等价物余额 7,960,549.64 23,077,948.28 六、期末现金及现金等价物余额

138、 3,843,228.09 7,960,549.64 法定代表人：黄道敏 主管会计工作负责人：梁贝贝 会计机构负责人：梁贝贝 50 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 33,226,000.00 44,004,331.89 9,038,668.38 56,792,457.04 143,061,457.31 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 前期差错更正 同一控制下企业合

139、并 其他 二、本年期初余额 33,226,000 44,004,331.89 9,038,668.38 56,792,457.04 143,061,457.31 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 19,935,600.00 -19,935,600.00 1,510,867.25 4,210,476.91 5,721,344.16 （一）综合收益总额 10,705,244.16 10,705,244.16 （二）所有者投入和减少资本 19,935,600.00 -19,935,600.00 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 51 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 1

140、9,935,600.00 -19,935,600.00 （三）利润分配 1,510,867.25 -6,494,767.25 -4,983,900.00 1提取盈余公积 1,510,867.25 -1,510,867.25 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -4,983,900.00 -4,983,900.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 52 四、本年期末余额

141、53,161,600.00 24,068,731.89 10,549,535.63 61,002,933.95 148,782,801.47 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,797,000.00 12,634,879.06 6,356,958.70 52,461,663.60 102,250,501.36 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额

142、30,797,000.00 12,634,879.06 6,356,958.70 52,461,663.60 102,250,501.36 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 2,429,000.00 31,369,452.83 2,681,709.68 4,330,793.44 40,810,955.95 （一）综合收益总额 16,980,303.12 16,980,303.12 （二）所有者投入和减少资本 2,429,000.00 31,369,452.83 33,798,452.83 1股东投入的普通股 2,429,000.00 31,369,452.83 33,798,452.8

143、3 2其他权益工具持有者投入资本 53 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 2,681,709.68 -12,649,509.68 -9,967,800.00 1提取盈余公积 2,681,709.68 -2,681,709.68 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -9,967,800.00 -9,967,800.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他

144、 54 四、本年期末余额 33,226,000 44,004,331.89 9,038,668.38 56,792,457.04 143,061,457.31 法定代表人：黄道敏 主管会计工作负责人：梁贝贝 会计机构负责人：梁贝贝 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 33,226,000 42,937,757.40 9,038,668.38 68,094,284.60 153,296,710.38 加：会计政策变更

145、 0 0 0 0 0 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 33,226,000 42,937,757.40 9,038,668.38 68,094,284.60 153,296,710.38 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 19,935,600 -19,935,600 1,510,867.25 8,613,905.26 10,124,772.51 （一）综合收益总额 15,108,672.51 15,108,672.51 （二）所有者投入和减少资本 19,935,600 -19,935,600 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者 55 权益的金额

146、 4其他 19,935,600 -19,935,600 （三）利润分配 1,510,867.25 -6,494,767.25 -4,983,900.00 1提取盈余公积 1,510,867.25 -1,510,867.25 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -4,983,900.00 -4,983,900.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 53,

147、161,600 23,002,157.40 10,549,535.63 76,708,189.86 163,421,482.89 56 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,797,000.00 11,568,304.57 6,356,958.70 53,926,697.53 102,648,960.80 加：会计政策变更 0 0 0 0 0 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 30,797,000.00 11,568,304.57 6,356,9

148、58.70 53,926,697.53 102,648,960.80 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 2,429,000 31,369,452.83 2,681,709.68 14,167,587.07 50,647,749.58 （一）综合收益总额 26,817,096.75 26,817,096.75 （二）所有者投入和减少资本 2,429,000 31,369,452.83 33,798,452.83 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 2,681,709.68 -12,649,509.68 -9,967,8

149、00 1提取盈余公积 2,681,709.68 -2,681,709.68 57 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -9,967,800 -9,967,800 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 33,226,000 42,937,757.40 9,038,688.38 68,094,284.60 153,296,710.38 法定代表人：黄道敏 主管会

150、计工作负责人：梁贝贝 会计机构负责人：梁贝贝 第 12 页 共 73 页 浙江宏鼎汽摩配件股份有限公司 财务报表附注 2019 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 浙江宏鼎汽摩配件股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系浙江宏鼎汽摩配件有限公司（以下简称宏鼎有限），由自然人黄正国、黄胥林、黄道敏和黄留肖共同出资组建，于 2000 年 11 月 20 日在台州市工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省台州市。宏鼎有限以 2015 年 10 月 31 日为基准日，整体变更为股份有限公司。公司现持有统一社会信用代码为 913310027047075069 的营业执照，注册资本 5,316.1

151、6 万元，折股份总数 5,316.16 万股（每股面值 1 元）。公司股票于 2016 年 12 月 21 日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易，证券代码 870171。 本公司属汽车配件制造业。主要经营活动为汽车、摩托车零件及配件、通用设备的制造，铝压延加工，货物及技术进出口业务。 本财务报表业经公司 2020 年 4 月 26 日第二届第十四次董事会批准对外报出。 本公司将鼎欣吉盛科技（浙江）有限公司(以下简称鼎欣吉盛，原台州市天人合塑料包装有限公司)和台州市鑫裕塑料包装有限公司（以下简称鑫裕包装）两家子公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注六和七之说明。 二、财务报表的编制

152、基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 第 13 页 共 73 页 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同

153、一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值

154、以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照企业会计准则第 33 号合并财务报表编制。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下

155、三类：(1) 以摊余成本计量的金融资产；(2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；(3) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 第 14 页 共 73 页 金融负债在初始确认时划分为以下四类：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；(3) 不属于上述(1)或(2)的财务担保合同，以及不属于上述(1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺；(4) 以摊余成本计量的金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 (1) 金融资产和金融负债的确认依据和初始计量方法

156、公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。但是，公司初始确认的应收账款未包含重大融资成分或公司不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，按照交易价格进行初始计量。 (2) 金融资产的后续计量方法 1) 以摊余成本计量的金融资产 采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认

157、减值时，计入当期损益。 2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 采用公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 3) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 采用公允价值进行后续计量。获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益，其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 4) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

158、资产 采用公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入)计入当期损益，除非该金融资产属于套期关系的一部分。 (3) 金融负债的后续计量方法 1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 此类金融负债包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值第 15 页 共 73 页 计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债以公允价值进行后续计量。因公司自身信用风险变动引起的指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的公允价值变动金额计入其他综合收益，除非该处理会造成或扩大损益中的会计错配。此类金融负债产生的其他利得或损失（包括利息费用、除因公司自身

159、信用风险变动引起的公允价值变动）计入当期损益，除非该金融负债属于套期关系的一部分。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 2) 金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债 按照企业会计准则第 23 号金融资产转移相关规定进行计量。 3) 不属于上述 1)或 2)的财务担保合同，以及不属于上述 1)并以低于市场利率贷款的贷款承诺 在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： 按照金融工具的减值规定确定的损失准备金额； 初始确认金额扣除按照相关规定所确定的累计摊销额后的余额。 4) 以摊余成本计量的金融负债 采用

160、实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的一部分的金融负债所产生的利得或损失，在终止确认、按照实际利率法摊销时计入当期损益。 (4) 金融资产和金融负债的终止确认 1) 当满足下列条件之一时，终止确认金融资产： 收取金融资产现金流量的合同权利已终止； 金融资产已转移，且该转移满足企业会计准则第23号金融资产转移关于金融资产终止确认的规定。 2) 当金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除时，相应终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义

161、务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；(2) 保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关第 16 页 共 73 页 负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；(2) 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公

162、允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下

163、适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率

164、、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融工具减值 (1) 金融工具减值计量和会计处理 公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。 预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用第 17 页 共 73 页 损失，是

165、指公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。 对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加。如果信用风险自

166、初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量损失准备。 公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工

167、具划分为不同组合。 公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。 (2) 按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具 项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 其他应收款账龄组合 账龄 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和未来12个月内或整个存续期预期信用损失率，计算预期信用

168、损失 其他应收款合并范围内关联方往来组合 合并范围内关联方 (3) 按组合计量预期信用损失的应收款项 1) 具体组合及计量预期信用损失的方法 第 18 页 共 73 页 项 目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法 应收银行承兑汇票 票据类型 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失 应收商业承兑汇票 应收账款账龄组合 账龄 参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失 应收账款合并范围内关联往来组合 合并范围内关联方 参考历史信用

169、损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损 2) 应收账款账龄组合的账龄与整个存续期预期信用损失率对照表 账 龄 应收账款 预期信用损失率(%) 1 年以内（含，下同） 5.00 1-2 年 20.00 2-3 年 50.00 3 年以上 100.00 6. 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，公司以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：(1) 公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；(2) 公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融

170、负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，公司不对已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 (九) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 第 19 页 共 73 页 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货类别成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常

171、生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 (十) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方

172、一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”

173、。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价第 20 页 共 73 页 值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计

174、处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并

175、形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按企业会计准则第 12 号债务重组确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按企业会计准则第 7 号非货币性资产交换确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 (十一) 投资性房地产 1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，

176、采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 (十二) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确第 21 页 共 73 页 认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 办公设备 年限平均法 3-5 5 19.00-31.67 车辆设备 年限平均法 4-10 5 9.50-23.75 房屋及建筑物 年限平均法 20 3-5 4.75-4.85 通用设备 年

177、限平均法 3-10 3-5 9.50-32.33 专用设备 年限平均法 5 5 19.00 3. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 通常占租赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值

178、 90%以上（含 90%）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 90%以上（含 90%）；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 (十三) 在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固

179、定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 (十四) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 第 22 页 共 73 页 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3

180、 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的

181、资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 (十五) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 土地使用权 土地证规定使用年限 软件 3 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出

182、售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其第 23 页 共 73 页 他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十六) 部分长期资产减值 对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年

183、都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 (十七) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十八) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，

184、并计入当期损益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所

185、形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债第 24 页 共 73 页 或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提

186、供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (十九) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入； 5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在

187、同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 公司主要生产铝合金精密压铸和机加工产品及机油泵总成。公司在将产品交付客户，经客户验收或出具结算单后确认收入。 (二十) 政府补助 1. 政府补助在同时满足下列条件时予以确认：(1) 公司能够满足政府补助所附的条件；(2) 公司能够收到政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金

188、额计量。 2. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，第 25 页 共 73 页 冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期

189、的损益。 3. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 4. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 (二十一

190、) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得

191、税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十二) 租赁 1. 经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计

192、入当期损益。或有租金在第 26 页 共 73 页 实际发生时计入当期损益。 2. 融资租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收

193、益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 (二十三) 重要会计政策变更 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1. 本公司根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知(财会20196 号)、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知(财会201916号)和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下： 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 103,740,061.20 应收票据 70,110,361.80 应收账款 33,629,699

194、.40 应付票据及应付账款 76,068,034.62 应付票据 26,704,280.00 应付账款 49,363,754.62 2. 本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量企业会计准则第 23 号金融资产转移企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。 新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变

195、动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但非交易性权益类投资在初始确认时可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益(处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益)，且该选择不可撤销。 新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。 第 27 页 共 73 页 (1) 执行新金融工具准则对公司 2019 年 1 月 1 日财务报表

196、的主要影响如下： 项 目 资产负债表 2018 年 12月 31 日 新金融工具准则 调整影响 2019 年 1月 1 日 应收票据 70,110,361.80 -69,644,861.80 465,500.00 应收款项融资 69,644,861.80 69,644,861.80 短期借款 54,770,000.00 100,934.22 54,870,934.22 其他应付款 9,219,970.84 -100,934.22 9,119,036.62 (2) 2019 年 1 月 1 日，公司金融资产和金融负债按照新金融工具准则和按原金融工具准则的规定进行分类和计量结果对比如下表： 项 目

197、 原金融工具准则 新金融工具准则 计量类别 账面价值 计量类别 账面价值 货币资金 贷款和应收款项 14,273,720.39 以摊余成本计量的金融资产 14,273,720.39 应收票据 贷款和应收款项 70,110,361.80 以摊余成本计量的金融资产 465,500.00 以公允价值计量且其变69,644,861.80 第 28 页 共 73 页 动计入其他综合收益 应收账款 贷款和应收款项 33,629,699.40 以摊余成本计量的金融资产 33,629,699.40 其他应收款 贷款和应收款项 8,899,423.21 以摊余成本计量的金融资产 8,899,423.21 短期借

198、款 其他金融负债 54,770,000.00 以摊余成本计量的金融负债 54,870,934.22 应付票据 其他金融负债 26,704,280.00 以摊余成本计量的金融负债 26,704,280.00 应付账款 其他金融负债 49,363,754.62 以摊余成本计量的金融负债 49,363,754.62 其他应付款 其他金融负债 9,219,970.84 以摊余成本计量的金融负债 9,119,036.62 一年内到期的非流动负债 其他金融负债 30,140,269.03 以摊余成本计30,140,26第 29 页 共 73 页 量的金融负债 9.03 长期借款 其他金融负债 1,067,

199、769.96 以摊余成本计量的金融负债 1,067,769.96 长期应付款 其他金融负债 24,789,614.53 以摊余成本计量的金融负债 24,789,614.53 (3) 2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产和金融负债账面价值调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新金融资产和金融负债账面价值的调节表如下： 项 目 按原金融工具准则列示的账面价值（2018年 12 月31 日） 重分类 重新计量 按新金融工具准则列示的账面价值（2019年 1 月1 日） 1) 金融资产 摊余成本 货币资金 按原 CAS22 列示的余额和按新 CAS22 列示的余额 14,273,720

200、.39 14,273,720.39 应收票据 按原 CAS22 列示的余额 70,110,361.80 减：转出至公允价值计 69, 第 30 页 共 73 页 量且其变动计入其他综合收益(新 CAS22) 644,861.80 按新 CAS22 列示的余额 465,500.00 应收账款 按原 CAS22 列示的余额和按新 CAS22 列示的余额 33,629,699.40 33,629,699.40 其他应收款 按原 CAS22 列示的余额和按新 CAS22 列示的余额 8,899,423.21 8,899,423.21 以摊余成本计量的总金融资产 126,913,204.80 69,64

201、4,861.80 57,268,343.00 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 应收款项融资 按原 CAS22 列示的余额 加：自应收票据（(原CAS22）转入 69,644,861.80 按新 CAS22 列示的余额 69,644,861.80 第 31 页 共 73 页 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的总金融资产 69,644,861.80 69,644,861.80 2) 金融负债 摊余成本 短期借款 按原 CAS22 列示的余额和按新 CAS22 列示的余额 54,770,000.00 100,934.22 54,870,934.22 应付票据 按原 CAS22 列示的余

202、额和按新 CAS22 列示的余额 26,704,280.00 26,704,280.00 应付账款 按原 CAS22 列示的余额和按新 CAS22 列示的余额 49,363,754.62 49,363,754.62 其他应付款 按原 CAS22 列示的余额和按新 CAS22 列示的余额 9,219,970.84 -100,934.22 9,119,036.62 一年内到期的非流动负债 按原 CAS22 列示的余额和按新 CAS22 列示的余额 30,140,269.0 30,140,269.03 第 32 页 共 73 页 3 长期借款 按原 CAS22 列示的余额和按新 CAS22 列示的余

203、额 1,067,769.96 1,067,769.96 长期应付款 按原 CAS22 列示的余额和按新 CAS22 列示的余额 24,789,614.53 24,789,614.53 以摊余成本计量的总金融负债 196,055,658.98 196,055,658.98 (4) 2019 年 1 月 1 日，公司原金融资产减值准备期末金额调整为按照新金融工具准则的规定进行分类和计量的新损失准备的调节表如下： 项 目 按原金融工具准则计提损失准备（2018 年 12 月31 日） 重分类 重新计量 按新金融工具准则计提损失准备（2019 年 1 月 1日） 应收票据 24,500.00 24,5

204、00.00 应收账款 1,997,792.88 1,997,792.88 其他应收款 1,252,958.56 1,252,958.56 3. 本公司自 2019 年 6 月 10 日起执行经修订的企业会计准则第 7 号非货币性资产交换，自 2019 年 6 月 17 日起执行经修订的企业会计准则第 12号债务重组。该项会计政策变更采用未来适用法处理。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 第 33 页 共 73 页 增值税 销售货物或提供应税劳务 16%、13%、2%注 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12

205、%计缴 1.2%、12% 城镇土地使用税 实际占有的土地面积 4 元/m 城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 注：自 2009 年 1 月 1 日起，一般纳税人销售自己使用过的不得抵扣且未抵扣进项税额的固定资产，按照简易办法依照 3%征收率减按 2%征收增值税。 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明 纳税主体名称 所得税税率 台州市鑫裕塑料包装有限公司 25% 除上述以外的其他纳税主体 15% (二) 税收优惠 公司于 2018 年被认定为高新技术企业，认定有效期 2018-

206、2020 年度，故其 2019 年度企业所得税减按15%的税率计缴；鼎欣吉盛于2019年被认定为高新技术企业，认定有效期2019-2021 年度，故其 2019 年度企业所得税减按 15%的税率计缴。 五、合并财务报表项目注释 说明：本财务报表附注的期初数指财务报表上年年末数按新金融工具准则调整后的2019 年 1 月 1 日的数据。 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 3,289.64 银行存款 7,305,645.32 9,562,570.75 其他货币资金 5,589,730.64 4,707,860.00 第 34 页 共

207、 73 页 合 计 12,895,375.96 14,273,720.39 (2) 其他说明 截至 2019 年 12 月 31 日，其他货币资金中已质押的承兑保证金共 5,589,730.64 元。 2. 应收票据 (1) 明细情况 种 类 期初数注 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按组合计提坏账准备 490,000.00 100.00 24,500.00 5.00 465,500.00 其中：商业承兑汇票 490,000.00 100.00 24,500.00 5.00 465,500.00 合 计 490,000.00 100.00 24,500.0

208、0 5.00 465,500.00 注：期初数与上年年末数（2018 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(二十三)2 之说明。 (2) 坏账准备变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提 收回 其他 转回 核销 其他 商业承兑汇票 24,500.00 24,500.00 小 计 24,500.00 24,500.00 (3) 期末公司因出票人未履约而将应收票据转应收账款的情况 项 目 期末转应收账款金额 商业承兑汇票 490,000.00 小 计 490,000.00 3. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价

209、值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备 2,975,251.34 4.40 2,975,251.34 100.00 第 35 页 共 73 页 按组合计提坏账准备 64,592,502.74 95.60 3,459,304.22 5.36 61,133,198.52 合 计 67,567,754.08 100.00 6,434,555.56 9.52 61,133,198.52 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 35,627,492.28 100.00 1,997,792

210、.88 5.61 33,629,699.40 合 计 35,627,492.28 100.00 1,997,792.88 5.61 33,629,699.40 2) 期末单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 重庆力帆汽车发动机有限公司 1,132,690.58 1,132,690.58 100.00 预计无法收回 重庆凯特动力科技有限公司 469,739.31 469,739.31 100.00 预计无法收回 重庆比速云博动力科技有限公司 553,295.50 553,295.50 100.00 预计无法收回 湖南长丰动力有限责任公司 819,52

211、5.95 819,525.95 100.00 预计无法收回 小 计 2,975,251.34 2,975,251.34 100.00 3) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 64,029,898.81 3,201,494.94 5.00 1-2 年 369,582.03 73,916.41 20.00 2-3 年 18,258.07 9,129.04 50.00 3 年以上 174,763.83 174,763.83 100.00 小 计 64,592,502.74 3,459,304.22 5.36 (2) 账龄情况 项 目

212、期末账面余额 1 年以内 64,129,088.17 1-2 年 2,863,259.70 2-3 年 400,642.38 第 36 页 共 73 页 3 年以上 174,763.83 小 计 67,567,754.08 (3) 坏账准备变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提 收回 其他 转回 核销 其他 单项计提坏账准备 2,975,251.34 2,975,251.34 按组合计提坏账准备 1,997,792.88 1,461,511.33 3,459,304.21 小 计 1,997,792.88 4,436,762.67 6,434,555.55 (4) 应收账款

213、金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额的比例(%) 坏账准备 浙江远景汽配有限公司 47,809,881.46 70.76 2,390,494.07 柳州五菱柳机动力有限公司 3,104,670.80 4.59 155,233.54 福田采埃孚轻型自动变速箱（嘉兴）有限公司 3,005,612.52 4.45 150,280.63 浙江百朗士橡塑科技有限公司 1,306,717.67 1.93 65,335.88 安徽康明斯动力有限公司 1,282,537.26 1.90 64,126.86 小 计 56,509,419.71 83.63 2,825,470.98 4. 应收款

214、项融资 (1) 明细情况 1) 类别明细 项 目 期末数 初始成本 利息 调整 应计 利息 公允价值变动 账面价值 减值准备 应收票据 38,983,167.63 38,983,167.63 合 计 38,983,167.63 38,983,167.63 (续上表) 项 目 期初数注 初始成本 利息 调整 应计 利息 公允价值变动 账面价值 减值准备 应收票据 69,644,861.80 69,644,861.80 合 计 69,644,861.80 69,644,861.80 第 37 页 共 73 页 注：期初数与上年年末数（2018 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(二十

215、三)2 之说明。 2) 采用组合计提减值准备的应收款项融资 项 目 期末数 账面余额 减值准备 计提比例(%) 银行承兑汇票组合 38,983,167.63 小 计 38,983,167.63 (2) 期末公司已质押的应收票据情况 项 目 期末已质押金额 银行承兑汇票 17,585,300.00 小 计 17,585,300.00 (3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据情况 项 目 期末终止确认金额 银行承兑汇票 71,235,121.69 小 计 71,235,121.69 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较

216、低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据票据法之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 5. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 减值准备 账面价值 账面余额 比例(%) 减值准备 账面价值 1 年以内 589,000.91 90.47 589,000.91 258,729.92 79.43 258,729.92 1-2 年 15,089.32 2.32 15,089.32 40,000.00 12.28 40,000.00 2-3 年 40,000.00 6.14 40,000.00 26,998.62 8.2

217、9 26,998.62 3 年以上 6,998.62 1.07 6,998.62 合 计 651,088.85 100.00 651,088.85 325,728.54 100.00 325,728.54 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 第 38 页 共 73 页 的比例(%) 虎牌电务（杭州）有限公司三门分公司 200,000.00 30.72 上海震界自动化设备制造有限公司 134,640.00 20.68 国网浙江三门供电公司 96,669.59 14.85 嘉兴熠昇机电设备有限公司 57,611.34 8.85 浙江深澜环境工程有限公司 40,0

218、00.00 6.14 小 计 528,920.93 81.24 6. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按组合计提坏账准备 10,709,668.52 100.00 1,981,477.89 18.50 8,728,190.63 其中：其他应收款 10,709,668.52 100.00 1,981,477.89 18.50 8,728,190.63 合 计 10,709,668.52 100.00 1,981,477.89 18.50 8,728,190.63 (续上表) 种 类 期初数 账

219、面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按组合计提坏账准备 10,152,381.77 100.00 1,252,958.56 12.34 8,899,423.21 其中：其他应收款 10,152,381.77 100.00 1,252,958.56 12.34 8,899,423.21 合 计 10,152,381.77 100.00 1,252,958.56 12.34 8,899,423.21 2) 采用组合计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 账龄组合 10,709,668.52 1,981,477.89 18.50

220、 其中：1 年以内 2,219,274.35 110,963.72 5.00 1-2 年 8,268,600.00 1,653,720.00 20.00 第 39 页 共 73 页 2-3 年 10,000.00 5,000.00 50.00 3 年以上 211,794.17 211,794.17 100.00 小 计 10,709,668.52 1,981,477.89 18.50 (2) 坏账准备变动情况 项 目 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合 计 未来 12 个月 预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 期初数 421,579.

221、39 656,600.00 174,779.17 1,252,958.56 期初数在本期 -转入第二阶段 -413,430.00 413,430.00 -转入第三阶段 -2,000.00 2,000.00 -转回第二阶段 -转回第一阶段 本期计提 102,814.33 585,690.00 40,015.00 728,519.33 本期收回 本期转回 本期核销 其他变动 期末数 110,963.72 1,653,720.00 216,794.17 1,981,477.89 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 10,656,278.66 10,139,394

222、.17 备用金 50,000.00 应收暂付款 3,389.86 12,987.60 合 计 10,709,668.52 10,152,381.77 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余额的比例(%) 坏账准备 台金融资租赁（天津）有限责任公司 押金保证金 2,770,000.00 1-2 年 25.86 554,000.00 上海鼎策融资租赁有限公司 押金保证金 2,500,000.00 1-2 年 23.34 500,000.00 第 40 页 共 73 页 三门县沿海工业城管理委员会 押金保证金 1,308,000.00 1-2 年 1

223、2.21 261,600.00 平安国际融资租赁有限公司 押金保证金 1,070,000.00 1 年以内 9.99 53,500.00 三门县国土资源局本级 押金保证金 915,600.00 1-2 年 8.55 183,120.00 小 计 8,563,600.00 79.95 1,552,220.00 7. 存货 8. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 待认证增值税 6,870,268.74 待抵扣增值税 711,855.95 5,024,078.89 理财产品 100,000.00 预缴企业所得税 434,316.04 合 计 7,682,124.69 5,458,394.93 9

224、. 投资性房地产 (1) 明细情况 项 目 房屋及建筑物 合 计 账面原值 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 原材料 4,916,424.83 4,916,424.83 4,038,168.46 4,038,168.46 在产品 3,472,136.09 3,472,136.09 2,620,701.35 2,620,701.35 库存商品 9,997,508.29 9,997,508.29 12,090,113.35 12,090,113.35 发出商品 7,706,926.04 7,706,926.04 8,194,801.39 8,1

225、94,801.39 周转材料 4,277,627.59 4,277,627.59 3,021,417.26 3,021,417.26 合 计 30,370,622.84 30,370,622.84 29,965,201.81 29,965,201.81 第 41 页 共 73 页 期初数 本期增加金额 368,992.75 368,992.75 1) 债务重组 368,992.75 368,992.75 期末数 368,992.75 368,992.75 累计折旧和累计摊销 期初数 本期增加金额 3,100.78 3,100.78 1) 计提或摊销 3,100.78 3,100.78 期末数

226、3,100.78 3,100.78 账面价值 期末账面价值 365,891.97 365,891.97 期初账面价值 (2) 其他说明 公司于 2019 年 10 月 21 日通过债务重组（编号为 62-OC-1812-215 的协议）取得了该房产，并完成房屋产权变更。现用于经营租赁。 第 42 页 共 73 页 10. 固定资产 (1) 明细情况 项 目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 车辆设备 办公设备 合 计 账面原值 期初数 26,527,066.65 174,325,193.98 1,194,572.91 4,370,707.04 448,833.18 206,866,373.76

227、 本期增加金额 38,343,400.87 787,572.54 308,725.67 39,439,699.08 1) 购置 17,858,538.91 787,572.54 308,725.67 18,954,837.12 2) 在建工程转入 20,484,861.96 20,484,861.96 本期减少金额 4,330,627.61 8,371,775.68 1,616,696.85 14,319,100.14 1) 处置或报废 8,371,775.68 1,616,696.85 9,988,472.53 2) 处置子公司减少 4,330,627.61 4,330,627.61 期末数

228、 22,196,439.04 204,296,819.17 1,194,572.91 3,541,582.73 757,558.85 231,986,972.70 累计折旧 期初数 5,037,820.83 58,746,622.53 618,394.55 2,577,332.97 258,246.37 67,238,417.25 本期增加金额 1,149,904.01 23,262,170.55 197,601.58 359,392.69 106,882.83 25,075,951.66 1) 计提 1,149,904.01 23,262,170.55 197,601.58 359,392.

229、69 106,882.83 25,075,951.66 本期减少金额 422,991.26 4,171,336.54 262,745.74 4,857,073.54 第 43 页 共 73 页 1) 处置或报废 4,171,336.54 262,745.74 4,434,082.28 2) 处置子公司减少 422,991.26 422,991.26 期末数 5,764,733.58 77,837,456.54 815,996.13 2,673,979.92 365,129.20 87,457,295.37 账面价值 期末账面价值 16,431,705.46 126,459,362.63 378

230、,576.78 867,602.81 392,429.65 144,529,677.33 期初账面价值 21,489,245.82 115,578,571.45 576,178.36 1,793,374.07 190,586.81 139,627,956.51 (2) 其他说明 期末用于借款抵押担保的固定资产账面价值共计 86,987,409.74 元，其中归属于本公司的房屋及建筑物账面价值为 3,328,887.77 元，归属于本公司的通用设备账面价值为 11,000,509.13 元，归属于鼎欣吉盛的通用设备账面价值为 72,489,850.92 元、专用设备账面价值为 168,161.9

231、2 元。 第 44 页 共 73 页 11. 在建工程 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 新厂区 22,519,174.39 22,519,174.39 2,308,083.75 2,308,083.75 铸件生产线 7,916,305.33 7,916,305.33 14,421,369.11 14,421,369.11 链轮罩生产线 427,350.43 427,350.43 合 计 30,435,479.72 30,435,479.72 17,156,803.29 17,156,803.29 (2) 重要在建工程项目本期

232、变动情况 工程名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 新厂区 76,590,920.00 2,308,083.75 20,211,090.64 铸件生产线 33,000,000.00 14,421,369.11 11,954,153.80 18,432,413.85 26,803.73 链轮罩生产线 427,350.43 1,625,097.68 2,052,448.11 小 计 109,590,920.00 17,156,803.29 33,790,342.12 20,484,861.96 26,803.73 (续上表) 工程名称 期末数 工程累计投入占预算比例(%) 工程进

233、度(%) 利息资本化累计金额 本期利息资本化金额 本期利息资本化率(%) 资金来源 新厂区 22,519,174.39 29.40 29.40 自筹 铸件生产线 7,916,305.33 79.93 79.93 自筹 链轮罩生产线 100.00 自筹 小 计 30,435,479.72 12. 无形资产 (1) 明细情况 项 目 土地使用权 软件 合 计 账面原值 期初数 20,713,166.92 170,940.18 20,884,107.10 本期增加金额 本期减少金额 5,110,301.39 5,110,301.39 其中：处置子公司减少 5,110,301.39 5,110,301

234、.39 期末数 15,602,865.53 170,940.18 15,773,805.71 累计摊销 期初数 1,043,214.06 142,450.18 1,185,664.24 本期增加金额 332,961.62 28,490.00 361,451.62 其中：计提 332,961.62 28,490.00 361,451.62 第 45 页 共 73 页 本期减少金额 441,783.64 441,783.64 其中：处置子公司减少 441,783.64 441,783.64 期末数 934,392.04 170,940.18 1,105,332.22 账面价值 期末账面价值 14,

235、668,473.49 14,668,473.49 期初账面价值 19,669,952.86 28,490.00 19,698,442.86 (2) 其他说明 期末用于借款抵押担保的无形资产账面价值共 13,634,643.26 元，其中归属于本公司的土地使用权账面价值为 453,607.22 元，归属于鼎欣吉盛的土地使用权账面价值为13,181,036.04 元。 13. 商誉 (1) 商誉账面原值 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初数 本期企业合并形成 本期减少 期末数 处置 鑫裕包装 6,727,927.10 6,727,927.10 合 计 6,727,927.10 6,727,927

236、.10 (2) 商誉减值准备 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提 处置 鑫裕包装 6,727,927.10 6,727,927.10 小 计 6,727,927.10 6,727,927.10 14. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 工程软件升级 272,087.91 114,451.32 157,636.59 天然气存储工程 281,783.59 85,521.84 196,261.75 厂房附属1,310,622.68 329,248.74 445,336.39 1,194,535.03 第 46 页 共 73 页

237、设施 厂房维修费 651,307.59 355,258.69 296,048.90 设备保险费 50,222.88 24,113.20 22,736.04 51,600.04 其他 47,578.35 39,823.01 28,987.14 58,414.22 合 计 2,613,603.00 393,184.95 1,052,291.42 1,954,496.53 15. 递延所得税资产、递延所得税负债 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 6,434,555.56 965,183.34 2

238、,022,292.88 306,327.33 可抵扣亏损 27,167,677.85 4,075,151.68 12,857,684.40 3,214,421.11 合 计 33,602,233.41 5,040,335.02 14,879,977.28 3,520,748.44 (2) 未经抵销的递延所得税负债 项 目 期末数 期初数 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制下企业合并资产评估增值 4,612,945.55 691,941.82 500 万以内固定资产折旧形成递延所得税负债 4,537,606.97 680,641.05 9,732,63

239、1.84 1,459,894.78 内部交易未实现利润 359,442.20 53,916.33 合 计 4,537,606.97 680,641.05 14,705,019.59 2,205,752.93 (3) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 其他应收款坏账准备 1,981,477.89 1,252,958.56 小 计 1,981,477.89 1,252,958.56 16. 其他非流动资产 第 47 页 共 73 页 项 目 期末数 期初数 预付设备款 2,405,559.66 2,717,163.40 合 计 2,405,559.66 2,717,163.40 1

240、7. 短期借款 项 目 期末数 期初数注 抵押借款 12,770,000.00 27,809,502.14 保证借款 10,000,000.00 12,027,280.00 抵押及保证借款 30,000,000.00 15,034,152.08 合 计 52,770,000.00 54,870,934.22 注：期初数与上年年末数（2018 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(二十三)2 之说明。 18. 应付票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 21,646,039.21 26,704,280.00 合 计 21,646,039.21 26,704,280.00 19.

241、应付账款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 货款 39,476,373.68 17,456,675.27 设备款 16,017,545.18 26,859,568.51 工程款 4,086,211.00 服务费 1,038,602.31 961,299.84 合 计 56,532,521.17 49,363,754.62 (2) 账龄 1 年以上重要的应付账款 项 目 期末数 未偿还或结转的原因 苏州东昱精机有限公司 3,483,812.19 信用期较长 上海优尼斯工业服务有限公司 2,295,000.00 售后问题解决中 小 计 5,778,812.19 第 48 页 共 73 页

242、20. 预收款项 21. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 3,657,135.97 38,125,473.04 36,872,844.72 4,909,764.29 离职后福利设定提存计划 161,966.46 1,646,892.56 1,607,461.41 201,397.61 合 计 3,819,102.43 39,772,365.60 38,480,306.13 5,111,161.90 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 3,557,690.81 36,275,178.1

243、3 35,042,199.04 4,790,669.90 职工福利费 579,123.81 579,123.81 社会保险费 99,445.16 973,184.66 953,535.43 119,094.39 其中：医疗保险费 80,656.25 788,453.26 770,408.49 98,701.02 工伤保险费 13,204.21 127,855.49 127,694.33 13,365.37 生育保险费 5,584.70 56,875.91 55,432.61 7,028.00 住房公积金 269,185.00 269,185.00 工会经费和职工教育经费 28,801.44 2

244、8,801.44 小 计 3,657,135.97 38,125,473.04 36,872,844.72 4,909,764.29 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 156,381.75 1,590,099.70 1,552,028.80 194,452.65 失业保险费 5,584.71 56,792.86 55,432.61 6,944.96 小 计 161,966.46 1,646,892.56 1,607,461.41 201,397.61 22. 应交税费 项 目 期末数 期初数 企业所得税 1,035,210.71 1,040

245、,040.77 增值税 684,344.95 1,484,079.04 代扣代缴个人所得税 58,316.17 40,967.77 城市维护建设税 47,957.33 17,196.43 项 目 期末数 期初数 货款 1,100,000.00 27,477.00 购车款 5,160.00 合 计 1,105,160.00 27,477.00 第 49 页 共 73 页 教育费附加 20,553.14 7,400.50 地方教育附加 13,702.09 4,933.68 印花税 18,201.30 6,881.58 房产税 34,674.16 合 计 1,878,285.69 2,636,173

246、.93 23. 其他应付款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 拆借款 9,058,000.00 9,000,000.0 报销款 41,361.45 往来款 77,675.17 押金保证金 30,000.00 小 计 9,088,000.00 9,119,036.62 注：期初数与上年年末数（2018 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注三(二十三)2 之说明。 (2) 账龄 1 年以上重要的其他应付款 项 目 期末数 未偿还或结转的原因 王伟红 4,000,000.00 借款未到期 小 计 4,000,000.00 24. 一年内到期的非流动负债 项 目 期末数 期初数 一年

247、内到期的长期借款 5,129,456.44 4,522,514.61 一年内到期的长期应付款 29,608,736.95 25,617,754.42 合 计 34,738,193.39 30,140,269.03 25. 长期借款 项 目 期末数 期初数 抵押借款 2,260,349.67 1,067,769.96 保证借款 7,000,000.00 第 50 页 共 73 页 合 计 9,260,349.67 1,067,769.96 26. 长期应付款 项 目 期末数 期初数 抵押借款 17,775,807.53 24,789,614.53 合 计 17,775,807.53 24,789

248、,614.53 27. 递延收益 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因 政府补助 191,625.00 376,777.05 93,680.29 474,721.76 企业技改专项补助资金 合 计 191,625.00 376,777.05 93,680.29 474,721.76 (2) 政府补助明细情况 项 目 期初数 本期新增 补助金额 本期计入当期损益或冲减相关成本金额注 期末数 与资产相关/与收益相关 2018 年度工业机器人购置奖励资金 191,625.00 21,000.00 170,625.00 与资产相关 经信局企业技改专项补助资金 376,

249、777.05 72,680.29 304,096.76 与资产相关 小 计 191,625.00 376,777.05 93,680.29 474,721.76 注：政府补助本期计入当期损益或冲减相关成本金额情况详见本财务报表附注五(四)2 之说明。 28. 股本 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“”表示） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 33,226,000 19,935,600 19,935,600 53,161,600 (2) 其他说明 根据公司 2019 年 5 月 17 日召开的股东大会审议通过的关于变更公司注册资本的议案，以公司现有总

250、股本 33,226,000 股为基数，以股票发行溢价形成的资本公积金向全体股东每 10 股转增 6 股。分派前公司总股本为 33,226,000 股，分派后总股本增至 53,161,600股，公司已于 2019 年 7 月 17 日办妥工商变更登记手续。 29. 资本公积 (1) 明细情况 第 51 页 共 73 页 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 44,004,331.89 19,935,600.00 24,068,731.89 合 计 44,004,331.89 19,935,600.00 24,068,731.89 (2) 其他说明 本期减少系企业资本公积转增股本，

251、详见本财务报表附注五(一)28 之说明。 30. 盈余公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 9,038,668.38 1,510,867.25 10,549,535.63 合 计 9,038,668.38 1,510,867.25 10,549,535.63 (2) 其他说明 报告期内增加系根据公司章程按照母公司净利润 15,108,672.51 的 10%计提法定盈余公积。 31. 未分配利润 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 调整前上期末未分配利润 56,792,457.04 52,461,663.60 调整期初未分配利润合计数（调增

252、+，调减-） 调整后期初未分配利润 56,792,457.04 52,461,663.60 加：本期归属于母公司所有者的净利润 10,705,244.16 16,980,303.12 减：提取法定盈余公积 1,510,867.25 2,681,709.68 应付普通股股利 4,983,900.00 9,967,800.00 期末未分配利润 61,002,933.95 56,792,457.04 (2) 其他说明 公司 2019 年 5 月 17 日召开股东大会审议通过关于 2018 年度权益分派预案的议案，以权益分派权益登记日 2019 年 5 月 27 日总股本 33,226,000 股为基

253、数，于 2019 年 5 月 28日向全体股东每 10 股派 1.50 元人民币现金(含税)，合计派发现金股利 4,983,900.00 元。 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 第 52 页 共 73 页 主营业务收入 216,208,373.16 171,827,543.86 246,053,150.26 177,887,625.87 其他业务收入 4,948,707.44 4,841,646.67 5,373,051.55 4,766,610.67 合 计 221,157,080.60 176,669,190.53 2

254、51,426,201.81 182,654,236.54 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 518,334.94 859,964.26 土地使用税 309,735.69 169,924.00 教育费附加 222,015.98 368,617.33 印花税 192,897.32 110,123.38 地方教育附加 148,010.66 245,744.91 房产税 119,423.57 232,298.53 残疾人就业保障金 93,443.93 94,207.94 车船税 132.27 129.90 合 计 1,603,994.36 2,081,010.25 3. 销

255、售费用 项 目 本期数 上年同期数 运输装卸费 2,321,988.70 2,916,601.73 职工薪酬 1,017,280.01 465,189.70 业务招待费 726,904.90 823,413.30 三包劳务费 435,444.66 328,400.06 差旅费 226,602.71 247,534.77 仓储费 139,331.31 299,179.74 汽车费用 109,969.33 148,655.61 办公费 32,106.32 73,595.85 其他 78,937.67 201,256.11 合 计 5,088,565.61 5,503,826.87 4. 管理费用

256、项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 6,118,796.94 6,931,785.56 咨询服务费 901,061.93 669,998.23 第 53 页 共 73 页 折旧摊销费 875,910.61 941,273.23 办公费 875,305.10 1,192,105.71 汽车费 495,035.40 468,856.26 业务招待费 483,836.11 798,034.23 差旅费 442,691.62 399,005.39 租赁费 245,646.85 151,449.67 安保费 167,162.14 86,818.11 其他 128,843.52 179,568.04 合

257、 计 10,734,290.22 11,818,894.43 5. 研发费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 4,515,215.54 5,056,346.90 材料费 3,737,815.38 4,433,691.28 折旧费 2,087,307.11 1,502,215.07 动力费 1,301,584.18 1,764,383.35 模具工装费 310,963.36 599,084.13 检测调试费 140,005.87 72,775.54 其他 281,941.76 519,505.52 合 计 12,374,833.20 13,948,001.79 6. 财务费用 项 目 本期

258、数 上年同期数 利息支出 8,263,008.53 6,022,533.68 承兑贴息 1,492,144.99 4,209,121.22 手续费 25,807.17 31,812.64 现金折扣 17,425.00 减：利息收入 143,166.45 97,370.05 担保服务费 187,500.00 合 计 9,655,219.24 10,353,597.49 7. 其他收益 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性损益的金额 第 54 页 共 73 页 与资产相关的政府补助注 93,680.29 18,375.00 93,680.29 与收益相关的政府补助注 2,315,674.2

259、7 744,900.00 2,315,674.27 三代手续费 26,855.72 30,503.60 26,855.72 合 计 2,436,210.28 793,778.60 2,436,210.28 注：本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)2 之说明。 8. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 处置长期股权投资产生的投资收益 7,366,622.51 合 计 7,366,622.51 9. 信用减值损失 项 目 本期数 坏账损失 -5,140,782.01 合 计 -5,140,782.01 10. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 1,535,3

260、27.88 商誉减值损失 -6,727,927.10 合 计 -5,192,599.22 11. 资产处置收益 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性损益的金额 固定资产处置收益 1,685,496.91 37,264.92 1,685,496.91 合 计 1,685,496.91 37,264.92 1,685,496.91 12. 营业外收入 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性损益的金额 政府补助注 110,000.00 110,000.00 罚没收入 25,862.07 第 55 页 共 73 页 其他 95,477.59 24,485.10 95,477.59 合 计

261、 205,477.59 50,347.17 205,477.59 注 ：本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注五(四)2 之说明。 13. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性损益的金额 非流动资产报废损失 1,446,779.53 1,446,779.53 对外捐赠 65,000.00 55,000.00 65,000.00 税收滞纳金 26,876.83 28,574.96 26,876.83 罚款、罚金 20,235.17 45,530.22 20,235.17 其他 2,086.46 2,100.00 2,086.46 合 计 1,560,977.99

262、131,205.18 1,560,977.99 14. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 1,686,861.95 3,768,926.30 递延所得税费用 -2,369,071.38 -125,008.69 合 计 -682,209.43 3,643,917.61 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 10,023,034.73 20,624,220.73 按母公司适用税率计算的所得税费用 1,503,455.21 3,093,633.11 子公司适用不同税率的影响 -17,353.99 510,974.51 研发

263、费用加计扣除影响 -1,392,168.74 -1,976,414.12 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 8,657.39 2,130,020.78 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 109,277.90 128,941.79 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -27,822.54 调整以前期间所得税的影响 -2,204,566.26 -215,415.92 税率调整导致期初递延所得税资产的变化 1,310,489.06 所得税费用 -682,209.43 3,643,917.61 第 56 页 共 73 页 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收

264、到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 往来款净额 30,400.70 314,288.92 政府补助 2,829,307.04 985,403.60 利息收入 143,166.45 97,370.05 押金保证金 407,543.34 其他 13,873.26 31,639.17 合 计 3,424,290.79 1,428,701.74 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 付现费用 8,481,966.76 12,265,105.14 承兑保证金 881,870.64 4,707,860.00 业务保证金 65,965.70 4,146,000.

265、00 财务费用手续费 25,807.17 31,812.64 财务费用担保服务费 187,500.00 营业外支出 95,000.25 130,760.93 其他 47,219.62 合 计 9,550,610.52 21,516,258.33 3. 收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 关联方拆借款 6,290,000.00 抵押借款 26,215,683.48 28,376,000.00 合 计 32,505,683.48 28,376,000.00 4. 支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 偿还抵押借款 31,398,507.96 13,462,

266、655.21 偿还拆借款 5,232,000.00 10,484,890.67 合 计 36,630,507.96 23,947,545.88 5. 现金流量表补充资料 第 57 页 共 73 页 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 10,705,244.16 16,980,303.12 加：资产减值准备 5,140,782.01 5,192,599.22 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 25,075,951.66 19,797,312.94 无形资产摊销 361,451.62 218,391.31 长期待摊

267、费用摊销 1,052,291.42 684,382.64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列) -1,685,496.91 -37,264.92 固定资产报废损失(收益以“”号填列) 1,446,779.53 公允价值变动损失(收益以“”号填列) 财务费用(收益以“”号填列) 8,263,008.53 6,022,533.68 投资损失(收益以“”号填列) -7,366,622.51 递延所得税资产减少(增加以“”号填列) -1,519,586.58 -1,614,608.73 递延所得税负债增加(减少以“”号填列) -1,525,111.88 2,205,752.9

268、3 存货的减少(增加以“”号填列) -2,088,110.08 1,175,031.63 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) 26,812,595.58 -3,104,516.55 经营性应付项目的增加(减少以“”号填列) -9,790,051.14 -14,095,430.22 其他 经营活动产生的现金流量净额 54,883,125.41 33,424,487.05 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 7,305,645.32 9,565,860.39 减：现金的期初

269、余额 9,565,860.39 23,262,603.81 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -2,260,215.07 -13,696,743.42 第 58 页 共 73 页 (2) 本期收到的处置子公司的现金净额 项 目 本期数 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 14,150,000.00 其中：台州市鑫裕塑料包装有限公司 14,150,000.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 其中：台州市鑫裕塑料包装有限公司 加：以前期间处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 其中：台州市鑫裕塑料包装有限公司 处置子公司收到的现金

270、净额 14,150,000.00 (3) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 7,305,645.32 9,565,860.39 其中：库存现金 3,289.64 可随时用于支付的银行存款 7,305,645.32 9,562,570.75 可随时用于支付的其他货币资金 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 2) 期末现金及现金等价物余额 7,305,645.32 9,565,860.39 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及 现金等价物 (4) 不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明： 2019 年期末现金及现金等价物余额与货币资金差异 5,58

271、9,730.64 元，系质押的承兑保证金。 (四) 其他 1. 所有权或使用权受到限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 5,589,730.64 应付承兑汇票保证 应收款项融资 17,585,300.00 应付承兑汇票保证 固定资产 86,987,409.74 借款抵押及融资租赁 无形资产 13,634,643.26 借款抵押 合 计 123,797,083.64 第 59 页 共 73 页 2. 政府补助 (1) 明细情况 1) 与资产相关的政府补助 项 目 期初递 延收益 本期新增补助 本期摊销 期末 递延收益 本期摊销 列报项目 说明 2018 年度工业机器人购置奖励资金

272、 191,625.00 21,000.00 170,625.00 其他收益 经信局企业技改专项补助资金 376,777.05 72,680.29 304,096.76 其他收益 小 计 191,625.00 376,777.05 93,680.29 474,721.76 2) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助 项 目 金额 列报项目 说明 2018 年度科技政策奖励 742,500.00 其他收益 关于开展研发费用补助资金申报的通知(三科20191 号) 三门县困难企业社保费返还 644,577.27 其他收益 浙江省人民政府关于做好当前和今后一个时期促进就业工作

273、的实施意见(浙政发201850 号) 台州椒江就业管理处社保费返还款 376,698.60 其他收益 椒江区财政局技改补贴 340,000.00 其他收益 关于下达 2018 年度区级企业创业创新发展财政专项资金的通知(台椒财企)20196 号) 椒江经信局补贴 100,000.00 其他收益 椒江区 2019 年科技配套奖励资金第一批的通知(台椒财企)201913 号) 瞪羚企业补助 23,500.00 其他收益 科技局专利奖励 20,000.00 其他收益 关于下达 2018 年度知识产权贯标企业及市专利示范企业补助资金的通知(台椒财企)20199 号) 第二批就业见习基地补贴 18,84

274、5.31 其他收益 关于印发台州市高校毕业生就业见习管理实施办法（暂行）的通知(台人社发201860 号) 外省人才招聘经费补贴 15,000.00 其他收益 台州市椒江区经信局补贴 12,000.00 其他收益 2019 年省中小企业发展专项资金第二批的通知(台财企发)201922 号) 三门县智慧用电安全管理系统安装使用补助资金 8,000.00 其他收益 关于推广使用智慧用电安全管理系统的通知(三政办发201842 号) 创新券 6,000.00 其他收益 关于 2019 年第一批创新券兑现的通知(三科20193 号) 专利授权奖奖金 4,000.00 其他收益 关于申报兑现 2019

275、年度三门县科技新政十条奖励的通知(三科201921号) 财政局补助 2,000.00 其他收益 关于开展研发费用补助资金申报的通知(三科20191 号) 功勋企业奖励 110,000.00 营业外收入 关于表彰功勋企业、明星企业、优秀企业、服务企业优秀单位的通报(椒三委201832 号) 困难企业税费返还 2,553.09 其他收益 第 60 页 共 73 页 小 计 2,425,674.27 (2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 2,519,354.56 元。 六、合并范围的变更 单次处置对子公司投资即丧失控制权 子公司 名称 股权处置 价款 股权处置 比例(%) 股权处置方式 丧失控制

276、 权的时点 丧失控制权时点的确定依据 处置价款与处置投资 对应的合并财务报表 层面享有该子公司净 资产份额的差额 鑫裕包装 14,150,000.00 100.00 转让 2019-7-31 控制权转移 6,645,617.84 (续上表) 子公司 名称 丧失控制权之日剩余股权的比例 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 与原子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转入投资损益的金额 鑫裕包装 七、在其他主体中的权益 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性

277、质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 鼎欣吉盛 台州 台州 制造业 100.00 同一控制下合并 八、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动性风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风

278、险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 1. 信用风险管理实务 (1) 信用风险的评价方法 公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时，公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力即可获得合理且有依据的信息，包括基于历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级以及前瞻性信息。公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础，第 61 页 共 73 页 通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的变化情况。 当触发以下

279、一个或多个定量、定性标准时，公司认为金融工具的信用风险已发生显著增加： 1) 定量标准主要为资产负债表日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例； 2) 定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化并将对债务人对公司的还款能力产生重大不利影响等。 (2) 违约和已发生信用减值资产的定义 当金融工具符合以下一项或多项条件时，公司将该金融资产界定为已发生违约，其标准与已发生信用减值的定义一致： 1) 债务人发生重大财务困难； 2) 债务人违反合同中对债务人的约束条款； 3) 债务人很可能破产或进行其他财务重组； 4) 债权人出于与债务人财务

280、困难有关的经济或合同考虑，给予债务人在任何其他情况下都不会做出的让步。 2. 预期信用损失的计量 预期信用损失计量的关键参数包括违约概率、违约损失率和违约风险敞口。公司考虑历史统计数据(如交易对手评级、担保方式及抵质押物类别、还款方式等)的定量分析及前瞻性信息，建立违约概率、违约损失率及违约风险敞口模型。 3. 金融工具损失准备期初余额与期末余额调节表详见本财务报表附注五（一）2、五（一）5 之说明。 4. 信用风险敞口及信用风险集中度 本公司的信用风险主要来自货币资金和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 (1) 货币资金 本公司将银行存款和其他货币资金存放于信用评级较高

281、的金融机构，故其信用风险较低。 (2) 应收款项 本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至 2019 年 12 月 31 日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的 83.63%(2018 年 12 月 31 日：75.68%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 第 62 页 共 73 页 本公司所承受的最大信用风险

282、敞口为资产负债表中每项金融资产的账面价值。 (二) 流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动性风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3

283、 年 3 年以上 短期借款 52,770,000.00 54,816,076.99 54,816,076.99 应付票据 21,646,039.21 21,646,039.21 21,646,039.21 应付账款 56,532,521.17 56,532,521.17 56,532,521.17 其他应付款 9,088,000.00 9,088,000.00 9,088,000.00 一年内到期的非流动负债 34,738,193.39 38,168,330.61 38,168,330.61 长期借款 9,260,349.67 10,140,178.81 10,140,178.81 长期应付款

284、 17,775,807.53 18,754,106.77 18,754,106.77 小 计 201,810,910.97 209,145,253.56 180,250,967.98 28,894,285.58 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 短期借款 54,870,934.22 57,001,059.48 57,001,059.48 应付票据 26,704,280.00 26,704,280.00 26,704,280.00 应付账款 49,363,754.62 49,363,754.62 49,363,754.62 其他应付款 9,

285、119,036.62 9,119,036.62 9,119,036.62 一年内到期的非流动负债 30,140,269.03 32,669,123.25 32,669,123.25 长期借款 1,067,769.96 1,080,479.74 1,080,479.74 长期应付款 24,789,614.53 26,418,195.21 26,418,195.21 小 计 196,055,658.98 202,355,928.92 174,857,253.97 27,498,674.95 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要

286、包括利率风险和外汇风险。 第 63 页 共 73 页 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。固定利率的带息金融工具使本公司面临公允价值利率风险，浮动利率的带息金融工具使本公司面临现金流量利率风险。本公司根据市场环境来决定固定利率与浮动利率金融工具的比例，并通过定期审阅与监控维持适当的金融工具组合。本公司面临的现金流量利率风险主要与本公司以浮动利率计息的银行借款有关。 截至2019年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币57,324,276.96元(2018年12月31日：人民币60,360,284.57元)，在其他变量不变的假

287、设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 九、公允价值的披露 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值明细情况 项 目 期末公允价值 第一层次公允 价值计量 第二层次公允 价值计量 第三层次公允 价值计量 合 计 持续的公允价值计量 应收款项融资 38,983,167.63 38,983,167.63 持续以

288、公允价值计量的资产总额 38,983,167.63 38,983,167.63 十、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的实际控制人 (1) 本公司实际控制人是黄道敏。 (2) 本公司实际控制人的持股情况 自然人姓名 持股比例(%) 表决权比例(%) 黄道敏 66.90 66.90 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注七之说明。 3. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 王伟红 实际控制人亲属 黄胥林 实际控制人亲属 第 64 页 共 73 页 浙江沃得尔科技股份有限公司 实际控制人亲属所控制公司 (二) 关联交易情况 1. 出售商品和提供劳务的

289、关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 浙江沃得尔科技股份有限公司 成品销售 1,053,818.83 36,840.00 2. 关联担保情况 本公司及子公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保 起始日 担保 到期日 担保是否已经履行完毕 黄道敏、黄胥林 7,000,000.00 2019/9/16 2021/8/9 否 黄道敏、王伟红 15,000,000.00 2019/12/18 2020/12/18 否 黄道敏、王伟红 15,000,000.00 2019/12/10 2020/12/10 否 黄道敏、王伟红 5,000,000.00 2019/6/20 2020/6/20

290、 否 3. 关联方资金拆借 项目 名称 关联方 期初数 本期拆入 本期归还 结算利息 期末数 其他应付款 王伟红 9,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 515,000.00 9,000,000.00 4. 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 2,353,143.46 2,269,877.08 (三) 关联方应收应付款项 1. 应收关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 浙江沃得尔科技股份有限公司 1,072,218.81 53,610.94 50,000.00 11,77

291、0.13 小 计 1,072,218.81 53,610.94 50,000.00 11,770.13 2. 应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 其他应付款 王伟红 9,000,000.00 9,000,000.00 小 计 9,000,000.00 9,000,000.00 十一、承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 已签订的正在或准备履行的大额发包合同 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司已签订的大额发包合同金额为 6,500.00 万元，其中第 65 页 共 73 页 4,380.00 万元尚未支付。 承诺事项的性质 承诺的对象 承诺的主要内容 承诺的时间期限 承

292、诺的金额 工程建造合同 宏信建设有限公司 新厂房建造工程 2018-11-11 至2021-10-30 65,000,000.00 (二) 或有事项 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的重要或有事项。 十二、资产负债表日后事项 新型冠状病毒感染的肺炎疫情的影响 新型冠状病毒感染的肺炎疫情(以下简称新冠疫情)于 2020 年 1 月在全国爆发。为防控新冠疫情，全国各地政府均出台了新冠疫情防控措施。新冠疫情及相应的防控措施对公司的正常生产经营造成了一定的影响，具体情况如下： 受影响的具体情况 对财务状况和经营成果的影响 (1)对生产的影响 公司主要生产经营地位于浙江省台州

293、市，受新冠疫情影响，公司春节后复工时间由原 2020 年 2月 3 日延迟至 2020 年 2 月 17 日。 影响程度将取决于疫情防控的情况、持续时间以及政府各项防控措施的实施。 (2) 对销售的影响 新冠疫情对湖北等省市以及全国整体经济运行造成一定影响，从而可能在一定程度上影响公司产品的销售及开发、维护等服务的提供。 影响程度将取决于疫情防控的情况、持续时间以及政府各项防控措施的实施。 (3) 对应收款项信用损失准备的影响 公司客户主要集中于整车制造行业，各客户公司经营业绩和现金流量均不同程度受到新冠疫情影响，从而可能导致公司应收款项的预期信用风险增加。 影响程度将取决于疫情防控的情况、持

294、续时间以及政府各项防控措施的实施。 本公司将继续密切关注新冠疫情发展情况，积极应对其对本公司财务状况、经营成果产生的不利影响。 十三、其他重要事项 本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。本公司按产品分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下： 项 目 主营业务收入 主营业务成本 汽车发动机配件 202,411,751.83 158,948,369.85 非汽车发动机配件 159,609.19 608,529.75 电器类精密铸件 6,945,798.32 6,450,583.44 机械类精密铸件 6,691,213.82 5,820,060.82 第 66 页 共 73 页 小 计 2

295、16,208,373.16 171,827,543.86 十四、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备 2,975,251.34 4.57 2,975,251.34 100.00 按组合计提坏账准备 62,174,598.36 95.43 3,337,954.58 5.37 58,836,643.78 合 计 65,149,849.70 100.00 6,313,205.92 9.69 58,836,643.78 (

296、续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 35,175,306.56 100.00 1,967,958.92 5.59 33,207,347.64 合 计 35,175,306.56 100.00 1,967,958.92 5.59 33,207,347.64 2) 期末单项计提坏账准备的应收账款 单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 重庆力帆汽车发动机有限公司 1,132,690.58 1,132,690.58 100.00 预计无法收回 重庆凯特动力科技有限公司 469,739.3

297、1 469,739.31 100.00 预计无法收回 重庆比速云博动力科技有限公司 553,295.50 553,295.50 100.00 预计无法收回 湖南长丰动力有限责任公司 819,525.95 819,525.95 100.00 预计无法收回 小 计 2,975,251.34 2,975,251.34 100.00 3) 采用组合计提坏账准备的应收账款 项 目 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 账龄组合 62,165,509.86 3,337,954.58 5.37 合并范围内关联方组合 9,088.50 小 计 62,174,598.36 3,337,954.58 5.3

298、7 4) 采用账龄组合计提坏账准备的应收账款 第 67 页 共 73 页 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 61,602,905.93 3,080,145.30 5.00 1-2 年 369,582.03 73,916.41 20.00 2-3 年 18,258.07 9,129.04 50.00 3 年以上 174,763.83 174,763.83 100.00 小 计 62,165,509.86 3,337,954.58 5.37 (2) 账龄情况 项 目 期末账面余额 1 年以内 61,711,183.79 1-2 年 2,863,259.70 2-3 年

299、 400,642.38 3 年以上 174,763.83 小 计 65,149,849.70 (3) 坏账准备变动情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提 收回 其他 转回 核销 其他 单项计提坏账准备 2,975,251.34 2,975,251.34 按组合计提坏账准备 1,967,958.92 1,369,995.65 3,337,954.57 小 计 1,967,958.92 4,345,246.99 6,313,205.91 (4) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 浙江远景汽配有限公司 47,809,881.46

300、73.38 2,390,494.07 柳州五菱柳机动力有限公司 3,104,670.80 4.77 155,233.54 福田采埃孚轻型自动变速箱（嘉兴）有限公司 3,005,612.52 4.61 150,280.63 浙江百朗士橡塑科技有限公司 1,306,717.67 2.01 65,335.88 安徽康明斯动力有限公司 1,282,537.26 1.97 64,126.86 小 计 56,509,419.71 86.74 2,825,470.98 2. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 第 68 页 共 73 页 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例

301、(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 34,090,356.00 100.00 703,970.00 2.07 33,386,386.00 其中：其他应收款 34,090,356.00 100.00 703,970.00 2.07 33,386,386.00 合 计 34,090,356.00 100.00 703,970.00 2.07 33,386,386.00 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 5,273,842.10 100.00 763,244.31 1

302、4.47 4,510,597.79 其中：其他应收款 5,273,842.10 100.00 763,244.31 14.47 4,510,597.79 合 计 5,273,842.10 100.00 763,244.31 14.47 4,510,597.79 2) 采用组合计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 合并范围内关联方往来组合 31,000,000.00 账龄组合 3,090,356.00 703,970.00 22.78 其中：1 年以内 25,880.00 1,294.00 5.00 1-2 年 2,946,000.00 589,200.

303、00 20.00 2-3 年 10,000.00 5,000.00 50.00 3 年以上 108,476.00 108,476.00 100.00 小 计 34,090,356.00 703,970.00 2.07 (2) 坏账准备变动情况 项 目 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合 计 未来 12 个月 预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 期初数 152,768.31 602,000.00 8,476.00 763,244.31 期初数在本期 -转入第二阶段 -147,300.00 147,300.00 -转入第三阶段 -2,00

304、0.00 2,000.00 -转回第二阶段 第 69 页 共 73 页 -转回第一阶段 本期计提 -4,174.31 -158,100.00 103,000.00 -59,274.31 本期收回 本期转回 本期核销 其他变动 期末数 1,294.00 589,200.00 113,476.00 703,970.00 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 应收往来款 31,000,000.00 1,000,000.00 押金保证金 3,070,356.00 4,264,476.00 备用金 20,000.00 应收暂付款 9,366.10 合 计 34,090,356.0

305、0 5,273,842.10 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余额的比例(%) 坏账准备 鼎 欣 吉 盛 科 技（浙江）有限公司 往来款 31,000,000.00 1 年以内 90.93 上海鼎策融资租赁有限公司 押金保证金 2,500,000.00 1-2 年 7.33 500,000.00 重庆小康动力有限公司 押金保证金 446,000.00 1-2 年 1.31 89,200.00 江苏杰能动力总成有限公司 押金保证金 100,000.00 3 年以上 0.29 100,000.00 阮玲琳 备用金 20,000.00 1 年以内

306、 0.06 1,000.00 小 计 34,066,000.00 99.92 690,200.00 3. 长期股权投资 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值 准备 账面价值 账面余额 减值 准备 账面价值 对子公司 投资 68,933,425.51 68,933,425.51 62,633,425.51 62,633,425.51 合 计 68,933,425.51 68,933,425.51 62,633,425.51 62,633,425.51 (2) 对子公司投资 被投资 单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提减值准备 减值准备期末数 鼎欣吉盛 48,93

307、3,425.51 20,000,000.00 68,933,425.51 第 70 页 共 73 页 鑫裕包装 13,700,000.00 13,700,000.00 小 计 62,633,425.51 20,000,000.00 13,700,000.00 68,933,425.51 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 211,132,442.11 170,614,559.98 244,474,916.95 183,721,445.46 其他业务收入 2,731,434.96 2,662,534.33 3,

308、656,971.20 3,216,766.51 合 计 213,863,877.07 173,277,094.31 248,131,888.15 186,938,211.97 2. 研发费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 2,147,808.03 3,050,357.76 材料费 1,543,535.86 2,600,269.43 动力费 745,115.75 1,137,941.19 折旧费 743,551.42 815,135.42 模具工装费 212,389.38 417,948.72 调试检测费 23,513.97 37,582.34 其他 264,602.55 449,577

309、.20 合 计 5,680,516.96 8,508,812.06 3. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 处置长期股权投资产生的投资收益 450,000.00 合 计 450,000.00 十五、其他补充资料 (一) 非经常性损益 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 7,605,339.89 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 2,519,354.56 第 71 页 共 73 页 计入当期损益的对非金融企业收取的资

310、金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期

311、损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 8,134.85 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 10,132,829.30 减：企业所得税影响数（所得税减少以“”表示） 340,364.22 少数股东权益影响额(税后) 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 9,792,465.08 (二) 净资产收益率及每

312、股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 7.36 0.20 0.20 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.63 0.02 0.02 第 72 页 共 73 页 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 10,705,244.16 非经常性损益 B 9,792,465.08 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 912,779.08 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 143,061,457.31 发

313、行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 7 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 4,983,900.00 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 7 其他 其他 I 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L= D+A/2+ EF/K-GH/KIJ/K 145,506,804.39 加权平均净资产收益率 M=A/L 7.36% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 0.63% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项

314、 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 10,705,244.16 非经常性损益 B 9,792,465.08 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 912,779.08 期初股份总数 D 33,226,000 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 19,935,600 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 7 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12 第 73 页 共 73 页 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+FG/K-HI/K-J 53,161,600 基本每股收益 M=A/L 0.20 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.02 (2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 浙江宏鼎汽摩配件股份有限公司 二二年四月二十六日 第 74 页 共 73 页 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室