1、1 2017 长江股份 NEEQ:870425 长江超声智能装备（广东）股份有限公司 Chango Ultrasonic Intelligent Equipment (Guangdong) Corporation Limited 年度报告 2 公司年度大事记 2017 年 1 月 11 日晚，以“硕果共享，筑梦远航”为主题的长江股份迎春联欢晚会隆重举行。来自世界各地的盟友企业家及长江股份全体人员近 400 余人欢聚一堂，共享公司成功挂牌新三板与乔迁新厂的双喜之乐，展望 2017 年的发展蓝图。 2017 年 2 月 7 日东莞市政府发布关于东莞市实施重点企业规模与效益倍增计划试点企业名单公示，
2、总共选出 200 家试点企业入选“倍增计划”。长江股份符合东莞市产业发展导向、对东莞经济发展影响重大、带动性强，顺利入选。公司力争 3 年内实现规模和效益倍增。 2017 年 5 月 16 日第三十一届中国国际塑料橡胶工业展览会在广州琶洲中国进出口商品交易会展顺利召开。长江股份经过精心准备，以精湛的技术水准抓住客户眼球高效能的柔性超声焊接设备、冲焊一体设备、柔性生产线等品牌设备再次成为同行业中一大亮点。 公司 2015、16、17 连续三年获得客户延锋彼欧公司颁发的“技术创新奖”。公司产品的技术含量和创新能力再次客户的认可和支持！ 3 目录 第一节 声明与提示 . 6 第二节 公司概况 . 9
3、 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 11 第四节 管理层讨论与分析 . 15 第五节 重要事项 . 31 第六节 股本变动及股东情况 . 35 第七节 融资及利润分配情况 . 37 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 39 第九节 行业信息 . 42 第十节 公司治理及内部控制 . 44 第十一节 财务报告 . 50 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、长江股份 指 长江超声智能装备（广东）股份有限公司 长江有限、有限公司 指 东莞市长江超声波机有限公司 发起人 指 发起设立长江超声智能装备（广东）股份有限公司的江新红、李平两位股东 股东大会 指 长江超声智能装备（广东）股
4、份有限公司股东大会 董事会 指 长江超声智能装备（广东）股份有限公司董事会 监事会 指 长江超声智能装备（广东）股份有限公司监事会 三会 指 长江超声智能装备（广东）股份有限公司股东大会、董事会、监事会 建业投资 指 深圳前海建业投资合伙企业（有限合伙） 长泰投资 指 深圳前海长泰投资合伙企业（有限合伙） 默克智能 指 深圳前海默克智能科技有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌行为 公开转让说明书 指 长江超声智能装备（广东）股份有限公司公开转让说明书 招商证券 指 招商证券股份有限
5、公司 东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公众公司监管办法 指 非上市公众公司监督管理办法 股转公司管理办法 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司管理暂行办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行） 审计报告 指 天健审20183-255 号审计报告 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 长江超声智能装备（广东）股份有限公司章程 天健会计师事务所 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 3D 指 英文
6、“3 Dimensions”的简称，中文是指三维、三个维度、三个坐标，即有长、宽、高。3D 就是空间的概念也就是由 X、Y、Z 三个轴组成的空间，是相对于只有长和宽的平面（2D）而言。 超声波换能器 指 换能器由外壳、匹配层、压电陶瓷圆盘换能器、背衬、引出电缆和 Cymbal 阵列接收器组成，功能是将输入的电功率转换成机械功率（即超声波）再传递出去，主要适用与超声波塑料焊接机。 超声波焊接 指 利用高频振动波传递到两个需焊接的物体表面，在加压的情况下，使两个物体表面相互摩擦而形成分子层之间的熔合。超声波不仅可以被用来焊接硬热塑性塑料，还可以加工织物和薄膜。 超声波塑料焊接原理 指 超声波作用于
7、热塑性的塑料接触面时，会产生每秒几万次的高频振动，这种达到一定振幅的高频振动，通过上焊件把超声能量传送到焊区，由于焊区即两个焊接的交界面处声阻大，因此会产生局部高温。又由于5 塑料导热性差，一时还不能及时散发，聚集在焊区，致使两个塑料的接触面迅速熔化，加上一定压力后，使其融合成一体。当超声波停止作用后，让压力持续几秒钟，使其凝固成型，这样就形成一个坚固的分子链，达到焊接的目的，焊接强度能接近于原材料强度。 6 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及
8、连带责任。 公司负责人江新红、主管会计工作负责人李平及会计机构负责人（会计主管人员）曾冬香保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 流动性不足的风险 2017 年 12 月 31 日，应收账款账面价值为 17
9、,819,834.83 元，存货账面价值为 15,612,348.86 元，应收账款及存货账面价值合计为 33,432,183.69 元，占流动资产的比例分别为 49.90%，占总资产的比例分别为 43.96%。报告期末，公司应收账款和存货占流动资产和总资产比例较大，如果公司资产营运状况受宏观经济下行等不可抗力因素影响使得公司订单减少或客户回款速度变慢，将可能引发流动性不足的风险。 税收优惠政策变化的风险 公司持有广东省科学技术厅、广东省财政厅和广东省国家税务局 联 合 颁 发 的 高 新 技 术 企 业 证 书 ， 证 书 编 号 ：GR201444006146。证书有效期：从 2015 年
10、 1 月 1 日至 2017 年12 月 31 日。公司的高新技术企业证书在 2017 年 12 月 31 日到期，若公司不能满足高新技术企业重新认定的条件，相关税收优惠将被取消。同时，未来国家关于高新技术企业税收政策若发生进一步变化，也可能对公司业绩产生一定影响。 客户集中的风险 2017 年度公司对前五大客户的销售额 42,056,175.70 元，占营业收入总额的比重为 64.02%，报告期内，公司前五大客户实现的销售收入占比较高，公司主要客户比较集中，公司存在客户集中带来的经营风险。如果公司主要客户生产经营情况发生不利变化，将可能减少对本公司产品的采购数量，从而对公司产品销售收入带来较
11、大影响，可能导致公司销售收入不能保持持续增长。 产品价格波动风险 公司主要从事超声波焊接设备的研发、生产和销售，公司产品具有技术升级较快使得公司销售议价能力较高。但是随着行业中技术的进步、产能的扩张，行业内新的进入者增多，行业内的竞争将会越来越激烈，因此随着市场的竞争加剧，公司的产品存在一定的价格波动风险。价格的波动会对企业的盈利能力产生一定的影响。 7 技术风险 本行业属知识密集型行业，行业内的市场竞争主要体现在产品科技含量和研发技术水平的竞争，面临高素质人才的竞争和知识结构快速更新的要求产生的滞后风险，存在因核心技术人员流失或关键技术泄密的风险。虽然公司的超声波塑料焊接设备整体上在国内具有
12、较强的技术优势，但随着现代社会超声波焊接应用技术的快速发展，如何在技术研发方面持续保持有效创新、保证产品迅速满足市场需求仍存较大压力。 控股股东、实际控制人控制不当风险 公司股东江新红与李平为夫妻关系，合计持有公司 94.8%的股份，其股份构成共同共有；同时江新红担任公司的董事长、总经理及法定代表人，其妻子李平担任公司董事、副总经理、财务总监。此外，江新红担任长泰投资的执行事务合伙人（普通合伙人），李平担任建业投资的执行事务合伙人（普通合伙人）。江新红、李平是公司的共同实际控制人，其二人对公司经营决策可施予重大影响。 为降低控股股东、实际控制人控制不当的风险，公司已经在公司章程里制定了保护中小
13、股东利益的条款，制定了“三会”议事规则，完善了公司的内部控制制度等，自股份公司成立以来暂未发现控股股东、实际控制人利用其控制权侵害中小股东及公司利益的行为。 公司治理风险 公司于 2016 年 8 月 16 日整体变更为股份公司，股份公司成立时间较短，公司短期内治理存在一定的不规范风险。为此股份公司制定了新的公司章程、“三会”议事规则、总经理工作细则、关联交易决策制度、信息披露事务管理制度、募集资金管理制度等制度，建立了内部控制体系，完善了法人治理结构，提高了管理层的规范化意识，但由于股份公司成立时间较短，公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程。 生产经营场所租赁风险 2015
14、年 8 月 1 日，公司与孙永洪签订房屋租赁合同，承租孙永洪坐落在东莞市长安镇霄边社区振安东路 162 号新河工业园的厂房物业，租赁面积 6,652.50 ；租金 15 万元/月，租金幅度每五年为一个增幅期，增幅率为 10%。租赁期限自 2015 年 8月 1 日至 2035 年 7 月 31 日；租赁房屋用途为生产、办公。 经核查，根据公司所在地东莞市长安镇霄边村村委会出具的情况证明， 说明霄边社区居委会是东莞市长安镇霄边社区振安东路 162 号新河工业园的土地使用权人，该社区居民孙永洪在上述土地上投资建设了房产，并将部分房产（6652.5 平方米）出租给长江超声波作为厂房和宿舍。公司租赁的
15、上述房屋未取得完整的报建手续，亦未取得房屋权属证书。因出租方权属瑕疵，租赁合同可能存在被确认为无效，公司存在被迫搬迁的风险。公司新厂房于 2016 年 8 月全部完工。目前公司新厂房、宿舍均能达到公司产能需求，若公司现有厂房不能如期续租，公司重置配套厂房与宿舍费用比照现有新厂房及宿舍费用，合计金额 4,228,656.54 元，公司在建工程 2016 年 8 月已转至长期待摊费用，从次月起按 10 年摊销，对公司财务影响为损失未到期未摊销的资产部分，影响不能续租当年的利润。公司 2017 年的母公司净利润 11,579,230.70 元，预计 2018 年净利润达到 3000万以上，如果不能续
16、租则 2018 年预计最大损失为净利润金额的14.1%，对公司利润有影响。对此，公司共同实际控制人江新红、李平承诺将承担因搬迁而造成的损失。公司周边房源供应充足，如有需要，可以在短时间内以公允的价格租得所需场地。 单一客户依赖风险 延锋汽车内饰系统（上海）有限公司、延锋汽车饰件系统广州8 有限公司、延锋汽车饰件系统（长沙）有限公司、延锋彼欧汽车外饰系统有限公司、延锋彼欧（沈阳）汽车外饰系统有限公司是同一实际控制人上市公司华域汽车控制的公司。公司存在对单一客户华域汽车依赖的风险，华域汽车经营规模、对公司产品采购意愿、财务状况的变化，可能给公司财务状况、经营业绩带来不利影响，进而影响到公司的长远发
17、展。 整体变更时自然人股东缴纳个人所得税的风险 公司股东江新红、李平已就本次未分配利润、盈余公积等转增注册资本时个人所得税缴税事宜出具承诺函，承诺如主管税务机关要求东莞市长江超声波机有限公司整体变更为股份有限公司时的自然人股东缴纳个人所得税，将按照整体变更时持有的公司股权比例承担补缴（被追缴）的个人所得税款及其相关的费用和损失，并承担连带责任。 汇率波动风险 报告期内，公司的出口销售以美元和欧元定价及结算。2017 年度公司发生汇兑损失为 453,927.48 元，汇兑损益金额占扣除非经常性损益后净利润的比重为 4.9%。尽管报告期内汇兑损益对公司利润影响不大，但如果汇率出现较大波动，仍可能对
18、公司的经营业绩产生一定影响。应对措施：公司目前未采用相应的应对措施，如未来汇兑损失过大，公司计划利用远期结售汇等金融工具，锁定汇兑成本，减少汇兑损失。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 9 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 长江超声智能装备（广东）股份有限公司 英文名称及缩写 Chango Ultrasonic Intelligent Equipment (Guangdong) Corporation Limited 证券简称 长江股份 证券代码 870425 法定代表人 江新红 办公地址 东莞市长安镇霄边社区振安东路 162 号新河工业园 C 栋 13、14、15 号 二、
19、联系方式 董事会秘书 谢斯俊 是否通过董秘资格考试 是 电话 0769-85497488 传真 0769-85416568 电子邮箱 Sijun.xie 公司网址 联系地址及邮政编码 东莞市长安镇霄边社区振安东路 162 号新河工业园 C 栋 13、14、15 号 邮政编码：523850 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2003 年 2 月 28 日 挂牌时间 2017 年 1 月 19 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业-C34 通用设备制造业-C3490
20、 其他通用设备制造业 主要产品与服务项目 超声波自动化焊接设备的研发、设计、制造和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 22,947,368 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 江新红 实际控制人 江新红、李平 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 914419007470942526 否 注册地址 东莞市长安镇霄边社区振安东路162 号新河工业园 C 栋 13、14、15号 否 10 注册资本 22,947,368 是 公司于 2017 年 1 月 26 日召开公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过关于的议案，并于 2017 年
21、 4 月 25 日公告长江股份：股票发行情况报告书，发行后公司总股本为 22,947,368 股。根据本次股票发行结果，董事会向工商部门办理了注册资本变更和备案登记等相关事宜，注册资本现变更为 22,947,368 元。 五、 中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 张骥 贾双园 会计师事务所办公地址 浙江省杭州西湖区西溪路 128 号 9 楼 六、 报告期后更新情况 适用不适用 鉴于公司战略发展需要，公司于 2018 年 3
22、月 16 日召开公司 2018 年第三次临时股东大会审议通过相关议案拟变更持续督导券商。全国中小企业股份转让系统有限责任公司于 2018 年 4 月 2 日就长江股份变更主办券商事宜出具关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，现由招商证券股份有限公司接替原主办券商东莞证券股份有限公司承接公司主办券商并履行持续督导义务。 11 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 65,689,347.16 71,633,230.58 -8.30% 毛利率% 52.45% 50.95% - 归属于挂牌公司股东的净利润 11,579,23
23、0.70 802,857.52 1,342.25% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,206,520.52 11,159,339.56 -17.50% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 22.71% 3.93% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 18.05% 54.64% - 基本每股收益 0.51 0.04 1,175.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 76,045,590.33 56,748,220.15 34.01% 负债总计 17,592,606.31
24、19,876,344.04 -11.49% 归属于挂牌公司股东的净资产 58,452,984.02 36,871,876.11 58.53% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.55 1.64 55.49% 资产负债率%（母公司） 23.13% 35.03% - 资产负债率%（合并） 23.13% 35.03% - 流动比率 4.10 2.81 - 利息保障倍数 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,141,946.53 10,106,850.60 -68.91% 应收账款周转率 3.58 5.65 - 存货周转率 2.49 3.06 - 四、
25、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 34.01% 46.54% - 营业收入增长率% -8.30% 40.55% - 净利润增长率% 1,630.13% -94.98% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 12 普通股总股本 22,947,368 22,500,000 1.99% 计入权益的优先股数量 - - 计入负债的优先股数量 - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 2,601,584.38 除上述各项之外的其他营业外收入
26、和支出 189,839.36 非经常性损益合计 2,791,423.74 所得税影响数 418,713.56 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 2,372,710.18 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收账款 16,499,939.38 16,449,539.38 3,835,452.61 7,629,572.61 递延所得税资产 2,640,180.82 610,700.02 13,554.66 23,886.66 应交税费 1,5
27、97,128.57 2,828,952.06 盈余公积 257,262.84 1,166,900.88 1,424,163.72 未分配利润 -688,841.99 -3,025,985.63 10,500,666.65 12,816,032.32 营业收入 74,982,803.23 71,633,230.58 48,132,421.77 50,964,900.40 营业成本 36,154,858.67 35,138,127.67 25,898,496.04 25,214,445.15 税金及附加 544,729.97 523,479.80 514,179.34 562,331.48 销售费
28、用 3,226,089.66 4,242,820.66 1,652,713.46 2,336,764.35 管理费用 29,301,966.06 29,266,273.49 资产减值损失 1,036,502.46 962,022.46 17,944.69 81,334.69 所得税费用 713,495.72 2,259,414.04 1,776,739.71 2,184,880.18 净利润 5,433,338.19 669,269.96 11,028,799.88 13,341,595.90 公司通过自查发现，存在收入跨期、售后服务费记账科目错误，员工股权激励确认的股份支付计提了递延所得税资
29、产等，上述事项属于前期会计差错，公司针对上述事项按追溯重述法进行了前期会计差错更正，调整了 2014 年度、2015 年度、2016 年度财务报表相关数据。 更正事项对财务报表的影响如下： 调整事项对 2014 年财务报表项目的影响额 资产负债表项目 2014 年 12 月 31 日影响额 应收账款 543,510.00 递延所得税资产 823.50 应交税费 172,942.09 13 盈余公积 37,139.13 未分配利润 334,252.28 利润表项目 2014 年度影响额 主营业务收入 517,094.02 主营业务成本 -430,919.32 税金及附加 8,790.60 销售费
30、用 430,919.32 资产减值损失 5,490.00 所得税费用 75,422.01 净利润 427,391.41 2014-2015 年的调整事项对 2015 年财务报表项目的影响额 资产负债表项目 2015 年 12 月 31 日影响额 应收账款 3,794,120.00 递延所得税资产 10,332.00 应交税费 1,231,823.49 盈余公积 257,262.84 未分配利润 2,315,365.67 利润表项目 2015 年度影响额 主营业务收入 2,832,478.63 主营业务成本 -684,050.89 税金及附加 48,152.14 销售费用 684,050.89
31、资产减值损失 63,390.00 所得税费用 408,140.47 净利润 2,312,796.02 2014-2016 年的调整事项对 2016 年财务报表项目的影响额 资产负债表项目 2016 年 12 月 31 日影响额 应收账款 -50,400.00 递延所得税资产 -2,029,480.80 盈余公积 257,262.84 未分配利润 -2,337,143.64 利润表项目 2016 年度影响额 主营业务收入 -3,349,572.65 主营业务成本 -1,016,731.00 税金及附加 -21,250.17 销售费用 1,016,731.00 管理费用 -35,692.57 14
32、 资产减值损失 -74,480.00 所得税费用 1,545,918.32 净利润 -4,764,068.23 现金流量表项目 现金流量表项目 2016 年度影响额 销售商品、提供劳务收到的现金 -74,703.11 收到的税费返还 160,446.44 收到其他与经营活动有关的现金 -296,696.00 购买商品、接受劳务支付的现金 -3,240,939.49 支付给职工以及为职工支付的现金 440,977.89 支付的各项税费 48,276.74 支付其他与经营活动有关的现金 2,158,808.79 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 381,923.40 八、 业绩预告、
33、业绩快报的差异说明 适用不适用 业绩快报中营业利润 10,488,317.81 与年度报告的中营业利润 12,201,442.19 差异 1,713,124.38，差异16.33%，主要是因为日常经营活动产生的政府补助在业绩快报时计入营业外收入，会计师审计时按最新会计政策列入其它收益所致。 15 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式： 公司专注于汽车内外饰件零部件供应商客户提供生产解决方案，主要产品包括 XYZ 柔性焊接设备、机器人柔性焊接设备、XYZ+机器人柔性焊接流水线设备、快速换模焊接设备等。公司的研发队伍实力雄厚、技术水平突出，通过自主创新，拥有了一系列核心技术，公司拥有
34、 4 项发明专利，18 项实用新型专利，10 项外观专利，是国家级高新技术企业。 经过多次产品迭代，公司在国内汽车塑料饰件焊接设备行业具有较高市场占有率，同时在设计能力、成本控制、客户基础等方面形成了竞争优势。同时，公司充分发挥地处制造业基地珠江三角洲的优势，为客户提供优良的技术支持和产品售后服务。 在销售模式方面，公司建立了健全的技术服务体系和快捷灵活的营销服务网络，采取直销模式为国内外的客户提供自动化塑焊设备。核心业务人员根据地域、目标客户群体等分布情况建立销售网络，通过网络、电话、实地拜访等方式与目标客户建立业务往来。 公司的销售与服务模式能够最大限度的稳定公司与客户关系，公司以客户需求
35、为导向的销售模式，提升了客户对公司提供服务的满意度以及依赖性，使公司积累了延锋彼欧汽车外饰系统有限公司、延锋汽车饰件系统有限公司、东风延锋汽车饰件系统有限公司等较为稳定的客户群。 报告期内公司商业模式未发生变化。 核心竞争力分析： 公司报告期内核心管理团队、关键技术人员稳定，在汽车内外饰件工程塑料熔焊集机器人应用领域拥有领先的技术。公司产品进一步升级换代，其中智能柔性生产线、智能焊接工作站得到客户一致好评，公司将继续以先进的技术水平和专业的服务团队为客户提供汽车智能生产制造方案。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变
36、化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2017 年，公司实现营业收入 65,689,347.16 元，较上年同期下降 8.3%；主要是由于第一：2017 年汽车内外饰柔性焊接设备处于升级阶段，公司已于 2016 年开始进行汽车内外饰柔性焊接升级设备的研发， 2017 年第四季度此类设备的订单大增；第二：部份客户的项目验收延期，导致收入的确认延期。 公司专注于汽车内外塑料饰件的超声波焊接领域，主要产品包括 XYZ 柔性焊接设备、机器人柔性焊接设备、
37、XYZ+机器人柔性焊接流水线设备、快速换模焊接设备等。 公司的研发队伍实力雄厚、技术水平突出，通过自主创新，拥有了一系列核心技术，公司拥有 32 项专利，其中有 4 项发明专利，是国家级高新技术企业。公司在国内汽车塑料饰件焊接设备行业具有较高市场占有率，同时在设计能力、成本控制、客户基础等方面形成了16 竞争优势。同时，公司充分发挥地处制造业基地珠江三角洲的优势，为客户提供优良的技术支持和产品售后服务。 在销售模式方面，公司建立了健全的技术服务体系和快捷灵活的营销服务网络，采取直销模式为国内外的客户提供模切自动化设备。核心业务人员根据地域、目标客户群体等分布情况建立销售网络，通过网络、电话、实
38、地拜访等方式与目标客户建立业务往来。 公司的销售与服务模式能够最大限度的稳定公司与客户关系，公司以客户需求为导向的销售模式，提升了客户对公司提供服务的满意度以及依赖性，使公司积累了延锋彼欧汽车外饰系统有限公司、延锋汽车饰件系统广州有限公司、郑州东风延锋汽车饰件系统有限公司等较为稳定的客户群。 在国内汽车塑料饰件焊接设备行业，公司业务附加值相对较高，2017 年度、2016 年度营业收入毛利率分别是 52.45%、50.95%，毛利率维持在较高的水平。公司的盈利模式清晰，通过销售自主研发具有核心竞争力的各类汽车塑料饰件焊接设备来获取利润。公司通过以上经营模式，逐渐培养出具有自我特色的品牌和市场影
39、响力，并随着市场产品与技术的发展，公司在超声波汽车塑料饰件焊接行业里的技术优势越发明显，使得下游企业对公司产品及技术服务产生依赖。公司利用该模式不断扩展更多的潜在客户，并提升公司的经济效益增长与公司在行业中的竞争地位。 (二) 行业情况 （一）行业基本情况 1、公司所属行业分类 根据中国证监会颁布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所在行业属于“C 制造业”门类下的“C34 通用设备制造业”大类。根据国家统计局发布的国民经济行业分类（GB/T 4754-2011），公司所属行业分类为“C 制造业”门类下的“C3490 其他通用设备制造业”小类。 根据全国中小企业股份转让系统有限责任
40、公司公布挂牌公司管理型行业分类指引（股转系统公告201523 号），公司所属行业为“C 制造业”门类下的“C3490 其他通用设备制造业”小类；根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司公布挂牌公司投资型行业分类指引（股转系统公告201523 号），公司所属行业为“12 工业”一级行业的“12101511 工业机械”四级行业。 按照公司产品的应用领域来分，公司业务所在的细分行业为“超声波自动化焊接设备制造行业”。 2、超声波焊接基本技术 超声波焊接是利用高频振动波传递到两个需焊接的物体表面，在加压的情况下，使两个物体表面相互摩擦而形成分子层之间的熔合。 超声波焊接通过超声波发生器将 50/60
41、赫兹电流转换成 15、20、30 或 40 KHz 电能。被转换的高频电能通过换能器再次被转换成为同等频率的机械运动，随后机械运动通过一套可以改变振幅的变幅杆装置传递到焊头。焊头将接收到的振动能量传递到待焊接工件的接合部，在该区域，振动能量被通过摩擦方式转换成热能，将塑料熔化。超声波不仅可以被用来焊接硬热塑性塑料，还可以加工织物和薄膜。 线性振动摩擦焊接利用在两个待焊工件接触面所产生的摩擦热能来使塑料熔化。热能来自一定压力下，一个工件在另一个表面以一定的位移或振幅往复的移动。一旦达到预期的焊接程度，振动就会停止，同时仍旧会有一定的压力施加于两个工件上，使刚刚焊接好的部分冷却、固化，从而形成紧密
42、地结合。 轨道式振动摩擦焊接是一种利用摩擦热能焊接的方法。在进行轨道式振动摩擦焊接时，上部的工件以固定的速度进行轨道运动向各个方向的圆周运动。运动可以产生热能，使两个塑料件的焊接部分达到熔点。一旦塑料开始熔化，运动就停止，两个工件的焊接部分将凝固并牢牢的连接在一起。小的夹持力会导致工件产生最小程度的变形，直径在 10 英寸以内的工件可以应用轨道式振动摩擦进行焊接。 公司的汽车饰件焊接设备系列产品，都是基于线性振动摩擦焊接技术、轨道式振动摩擦焊接技术研发而来。 17 3、超声波焊接应用市场及前景 超音波焊接凭借其特有的快捷、高效、清洁和牢固等优点，在各类相关行业中得到了更加广泛的应用。 （1）汽
43、车饰件制造行业：超音波焊接设备可通过计算机程序控制来实施对大件和不规则工件的焊接如：保险杠、前后门、灯具、刹车灯等。随着高等级道路的发展，反光片也越来越多的采用超声波焊接。 （2）家电制造行业、消费类电子产品制造行业：通过适当的调整可用于：手提日光灯罩，蒸气熨门、电视机外壳、收录音机透明面板、电源整流器、电视机壳螺丝固定座、减蚊灯壳、洗衣机脱水槽等需要密封、牢固和美观的家电产品和消费类电子产品。 （3）包装业：软管的封口，特殊打包带的连接。 （4）玩具业：采用超音波技术可使产品清洁、高效、牢固，免除使用螺丝、粘合剂、胶水或其他辅助品，能够降低生产成本，增强企业在市场中的竞争力。 （5）电子行业
44、：运用自动化方案设计使用户达到规模化生产，同时确保产品之品质需求。 （6）其他商业用途： 从通讯器材、电脑行业、打印设备到音像制品等，均可采用超音波焊接设备。 公司生产的超声波塑料焊接设备系列产品，主要应用在汽车饰件制造行业，少部分应用在家电制造行业及消费类电子产品制造行业。 （二）行业监管体制及产业政策 1、行业主管部门和行业监管体制 公司所属行业主管部门是国家发改委、科技部、工业和信息化部，其主要职责为工业行业和信息化产业的监督管理，针对集成电路产业负责制订行业的产业政策、产业规划，组织制订行业的技术政策、技术体制和技术标准，并对行业的发展方向进行宏观调控。 公司所处的超声波焊接设备制造行
45、业目前还未成立行业协会。 2、相关法律法规及产业政策 针对公司所处的超声波焊接设备制造行业，国家尚未出台专门的扶持政策。超声波焊接设备制造行业属于高端智能制造行业的范畴，近些年，国家先后出台了多项规范和扶持智能制造装备行业的规划和政策，采取有效的措施，大力支持高端智能制造行业的发展。相关规划和政策主要包括：1、国务院 2015 年 5 月颁布的中国制造 2025； 2、 国家工信部 2012年 5 月颁布的高端装备制造业“十二五”发展规划；3、 国务院 2012 年 7 月颁布的“十二五”国家战略性新兴产业发展规划4 、 国家科技部 2012 年 3 月颁布的智能制造科技发展“十二五”专项规划
46、；5、国家工信部 2017 年 11 月颁布的高端智能再制造行动计划（2018-2020 年） （三）行业现状及发展趋势 1、行业发展现状及发展趋势 塑料超声波焊接技术最早在 1956 年由美国人琼斯等人提出，60 年代美国、瑞士、日本以及英国等国便开始研究这种焊接技术并开始投入实际应用。利用超声波能量焊接热塑性塑料在国外已经有四十多年的历史。近十几年来，随着塑料大量应用于实际工程和日常生活、基础电子工业的发展以及大功率换能器的研制成功，超声波塑料焊接行业逐渐发展起来。 随着塑料工业迅猛发展，塑料焊接技术水平的日益提高和超声波塑料焊接机的不断改进，超声波焊接塑料的应用范围愈来愈广泛。应用、推广
47、超声波塑料焊技术卓见成效的国外企业有美国 Branson 公司、美国声能器材公司、日本海上电机株式会社、松下电器、德国KLN 公司等等，其中尤为突出的要数美国的 Branson 公司。他们 1961 年起运用开发制造成的塑料焊接机及已积累的应用经验在电子、汽车、电器、玩具、家庭用品、包装、纺织及一般塑胶行业实现了多种热塑性塑料的超声波焊接。 随着塑料工业的发展，超声塑料焊接机近 10 年来在我国发展迅速，我国已有几十家研制超声波塑料焊接机的单位，大部分集中在珠三角、江浙沪一带，部分单位是独资或合资企业，目前部分单位已研制出新一代微机控制的超声波塑料焊接机，各种焊接参数能自动设定，大大的提高了焊
48、接质量。随着功率合成技术发展，目前大功率超声波塑料焊接机也已研制成功，并被应用于大尺寸塑料件的焊接中。 随着汽车工业的飞速发展，为了满足日益变化的市场和个性化需求，降低成本，提高生18 产效率，汽车制造企业在引进加工中心、工业机器人、快速成形设备、自动焊接、纳米加工等新设备、新手段方面已有了长足进步。超声波塑料焊接技术就早已在德国“大众”、美国“通用”的汽车生产线上得到广泛应用，我国的上汽集团、北京汽车等生产厂家也在广泛采用这项新技术，但国内目前的超声波焊接研究水平与国外相比还有很大的差距，还须加大力度研究开发超声波塑料焊接设备，推动超声波焊接技术在国内汽车制造业中进一步发展。 2、所处行业的
49、周期性、季节性与区域性 （1）季节性 由于各汽车饰件生产厂商对超声波焊接设备的采购时间没有明显的季节性特点，公司的超声波自动化焊接设备的销售时间也无明显趋势，报告期内公司产品销售的季节性特点不明显。 （2）区域性 在区域性方面，中国大陆地区超声波自动化焊接设备制造行业具有明显的区域性特征，目前制造厂商主要集中在珠三角、长三角地区，集中的原因是这些地区工业化进程开始的时间较早，在物流运输、上下游产业配套、政策支持、人力资源方面具有一定的先发优势。 （四）行业市场规模 根据智能制造装备产业“十二五”发展规划，国家提出的总体目标是“经过 10 年的努力，形成完整的智能制造装备产业体系，总体技术水平迈
50、入国际先进行列，部分产品取得原始创新突破，基本满足国民经济重点领域和国防建设的需求”。到 2015 年，产业销售收入超过 10,000 亿元，年均增长率超过 25%，工业增加值率达到 35%。到 2020 年将我国智能制造装备产业培育成为具有国际竞争力的先导产业，建立完善的智能制造装备产业体系，产业销售收入超过 30,000 亿元，实现装备的智能化及制造过程的自动化，使产业生产效率、产品技术水平和质量得到显著提高，能源、资源消耗和污染物的排放明显降低。 超声波焊接设备所涉及的行业多为使用自动化设备的生产制造型企业，包括汽车、电子、家电等。汽车整车制造、汽车零配件制造等生产制造型企业在生产自动化
51、方面需求的提升对本行业起到了直接的拉动作用。其行业规模在很大程度影响着超声波焊接设备行业的行业发展规模。 （五）行业与行业上下游的关系 超声波塑料焊接设备作为最终的工业消费品，与上游行业原材料及控制设备供应商和下游行业产品制造商存在较强的关联性。 1、上游行业对公司所处行业的影响 公司所处行业主要原材料包括超声波电箱、超声波焊头、超声波换能器、光栅、三轴机器人、六轴机器人、触摸屏、钢材、铝材、电气元器件等标准件和机加件等，上游行业属于竞争性行业。本行业生产所用的基础性原材料及零部件可以通过外购从国内外得到充足的供应。目前上游行业发展充分、技术进步快，上游产品的技术升级和更新换代会促使本行业健康
52、发展。同时，上游行业所提供的原材料及零部件产品价格的变化将直接影响本行业的采购成本，其质量和供货周期也将影响本行业所生产产品的质量及交货周期，如果上游行业的成本上升或产能缩减，将导致本行业成本上升或影响交货周期，从而影响本行业的发展。 2、下游行业对公司所处行业的影响 首先，本行业产品主要应用于制造业的生产线上，我国是全球制造业大国之一，制造业的发展为本行业奠定了基础的市场空间。而自动化设备行业规模、产值的快速增长促使本行业市场容量的不断扩大，同时我国产业升级及产业结构调整是未来产业发展的重要方向，这为本行业提供了良好的发展环境。 其次，超声波焊接设备所涉及的行业多为使用自动化设备的生产制造型
53、企业，包括汽车制造、电子、家电等。一方面，汽车整车、汽车零配件等生产制造型企业在生产自动化方面需求的提升对本行业起到了直接的拉动作用。另一方面，生产制造型企业对自动化系统性能指标要求不断提高，本行业必须不断加大在技术研发领域和自主创新领域的投入。 （六）进入本行业的壁垒 1、技术壁垒：超声波焊接设备具有较高的科技含量。在核心技术方面，特别是机器人柔性焊接设备，超声波焊接设备对于发生器、换能器等核心部件提出了较高的要求，需要融合材料学、数控技术、信息技术等前沿科技成果。在产品制造方面，由于相关产品种类繁多，工艺复杂，新工艺、新材料应用层出不穷，需要运用热处理、精密检测、精确焊接、成套组19 装调
54、试等制造工艺。 2、品牌认知壁垒：超声波焊接设备的客户对产品的稳定性和可靠性有着较高的要求，对于汽车零配件制造行业、汽车制造行业等下游客户在选择供应商时，都有较为严格的筛选及考核标准，建立稳定的合作伙伴关系需品牌信誉度和知名度，因此品牌壁垒是新企业进入本行业的重要障碍。 3、资金壁垒：超声技术研发、产品设计开发初期需要资金投入且无法在短期内回收成本，需要大量资金配置在新购设备上，进入本行业的企业应需大额的、持续的资金投入，否则会导致因资金链断裂而无法持续经营，所以进入本行业存在较高的资金壁垒。 （七）影响该行业发展的有利和不利因素 1、影响行业发展的有利因素 （1）超声波焊接设备应用新领域的开
55、发。近年来，随着电子技术的日新月异，超声波焊接技术的应用领域也在不断扩大，超声波焊接设备经过了几代的演变，技术更加先进，效果更加显著，在各行各业中逐渐被广泛运用。 （2）超声波焊接应用技术的不断推陈出新，新产品、新工艺不断取得研究成果，技术应用领域不断拓展，为超声波焊接设备行业发展注入新活力。 2、影响行业发展的不利因素 （1）超声波焊接设备行业标准不完善：近几年，随着超声波焊接设备行业的快速发展，吸引越来越多的厂家和资本快速涌入这一行业，在汽车制造工业、家用电器制造、消费类电子产品制造等领域的应用越来越广泛，不过，目前超声波焊接设备的行业标准还不规范，行业发展还不够完善。行业协会尚未形成，缺
56、乏官方机构对本行业进行行业数据的统计发布，行业发展方向存在盲目性。 （2）受下游行业影响明显：如果下游行业处于饱和、增长缓慢甚至衰退状态，对该行业产品的需求也将进一步放缓，库存积压，产品更新滞后，满足不了下游企业对于特殊作业的需求，处于供过于求的格局，都将成为行业发展的不利因素。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 31,542,671.64 41.48% 20,469,744.53 36.07% 54.09% 应收账款 17,819,834.83 23.43% 16
57、,449,539.38 28.99% 8.33% 存货 15,612,348.86 20.53% 9,461,482.13 16.67% 65.01% 固定资产 4,124,601.23 5.42% 3,681,109.72 6.49% 12.05% 在建工程 265,356.99 0.35% 263,927.19 0.47% 0.54% 预付账款 1,115,027.15 1.47% 509,282.22 0.90% 118.94% 无形资产 160,098.80 0.21% 68,622.01 0.12% 133.31% 应付账款 8,001,819.09 10.52% 5,695,130
58、.80 10.04% 40.50% 其它应付款 93,953.53 0.12% 175,859.07 0.31% -46.57% 递延收益 1,253,614.27 1.65% 2,972,338.65 5.24% -57.82% 资产总计 76,045,590.33 - 56,748,220.15 - 34.01% 资产负债项目重大变动原因： 1、报告期内,公司货币资金期末余额较期初余额增加 54.09%，主要原因是报告期内收到募集资金 1,020 万元所致。 2、报告期内,公司存货期末余额较期初余额增加 65.01%，主要原因是报告期第四季度的订单大量增加，采购的原材料比上年同期多了 45
59、0 多万元，在产品比上年同期多了 15020 万元左右。 3、报告期内,公司预付账款期末余额较期初余额增加 118.94%，主要原因是报告期第四季度的订单大量增加，材料采购预付款比上年同期多了 60 多万。 4、报告期内,公司无形资产期末余额较期初余额增加 133.31%，主要原因是报告期购买K3 ERP 软件同时替换原来的 ERP 软件所致。 5、报告期内,公司应付账款期末余额较期初余额增加 40.5%，主要原因是报告期第四季度的订单大量增加,采购原材料应付账款比上年同期多了 230 多万。 6、报告期内,公司其它应付款期末余额较期初余额减少 46.57%，主要原因是报告期已支付个人工程款
60、9 万元左右所致。 7、报告期内,公司递延收益期末余额较期初余额减少 57.82%，主要原因是 2016 年收到的政府研发项目补助 400 万元入账为递延收益,报告期内根据根据使用情况由递延收益结转到其它收益所致。 8、报告期内，公司资产总额增加 34.01%，主要原因是报告期内公司存货的增长，收到募集资金，及净利润增加所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 65,689,347.16 - 71,633,230.58 - -8.30% 营业成本 31,235,396.92
61、 47.55% 35,138,127.67 49.05% -11.11% 毛利率% 52.45% - 50.95% - - 管理费用 17,316,846.12 26.36% 29,266,273.49 40.86% -40.83% 销售费用 5,341,334.47 8.13% 4,242,820.66 5.92% 25.89% 财务费用 372,400.75 0.57% -110,273.02 -0.15% 437.71% 营业利润 12,201,442.19 18.57% 1,610,780.52 2.25% 657.49% 营 业 外 收入 1,072,749.36 1.63% 1,3
62、73,661.35 1.92% -21.91% 营 业 外 支出 50.00 0.00% 55,757.87 0.08% -99.91% 净利润 11,579,230.70 17.63% 669,269.96 0.93% 1,630.13% 项目重大变动原因： 1、管理费用: 2017 年公司管理费用 17,316,846.12 元, 较上年同期下降 40.83%, 主要由于2016 年股权激励所产生的股份支付增加 1350.2 万元。 2、销售费用: 2017 年公司销售费用 5,341,334.47 元, 较上年同期增长 25.89%，其中工资增加 70 万元, 较上年同期增长 44.86
63、% , 差旅费增加 53 万元, 较上年同期增长 74.64%。主要系聘请高薪人才，拓展公司业务，因此公司报告期内的第四季度的订单大量增加。 3、财务费用: 2017 年公司财务费用 372,400.75 元, 较上年同期增长 437.71%, 主要系美元对人民币的汇率下降造成的汇兑损失 45.3 万元所致。 4、营业利润: 2017 年公司营业利润 12,201,442.19 元，较上年同期增长 657.49%，主要是2016 年股份支付 1350.2 万的影响, 同时 2017 年的销售收入略有下降所致。 5、营业外支出：2017 年公司营业外支出 50 元, 主要是国税要求自查申报所致。
64、2016 年,公司营业外支出 55,757.87 元，主要原因为 2016 年补缴 14 年的企业所得税滞纳金所致。 6、净利润： 2017 年公司净利润 11,579,230.70 元，较上年同期增加了 1630.13%，主要是销售收入的略有下降, 员工人数、工资、及差旅费增加从而净利润降低，同时 2016 年有股份支付原因的降低 2016 年净利润所致。 21 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 61,962,692.08 69,468,638.75 -10.80% 其他业务收入 3,726,655.08 2,164,591.83 72.16% 主
65、营业务成本 29,941,195.43 34,293,421.88 -12.69% 其他业务成本 1,294,201.49 844,705.79 53.21% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 1、主营业务收入小计 61,962,692.08 94.33% 69,468,638.75 96.98% 汽车内外饰柔性焊接设备 32,048,214.69 48.79% 52,942,491.40 73.91% 专用焊接设备 18,401,736.76 28.01% 6,398,763.89 8.93% 焊接设备配件 10,691,
66、600.93 16.28% 9,788,926.20 13.67% 小型标准机 351,054.23 0.53% 338,457.26 0.47% 保险杠组装 470,085.47 0.72% 0.00% 2、其他业务收入小计 3,726,655.08 5.67% 2,164,591.83 3.02% 材料销售 3,068,576.27 4.67% 1,684,119.72 2.35% 维修费用 572,608.72 0.87% 480,472.11 0.67% 产品租赁收入 85,470.09 0.13% 0.00% 合计 65,689,347.16 100% 71,633,230.58 1
67、00% 按区域分类分析： 适用不适用 收入构成变动的原因： 汽车内外饰柔性焊接设备销售收入较上年同期降低 39.47%,专用焊接设备较上年同期增长 187.58%,焊接设备配件较上年同期增长 9.22%,材料销售较上年同期增长82.21%,维修费用收入较上年同期增长 19.18%。 2017 年汽车内外饰柔性焊接设备比 2016 年销售收入下降 39.47%，是由于第一：2017年汽车内外饰柔性焊接设备处于升级阶段，公司已于 2016 年开始进行汽车内外饰柔性焊接升级设备的研发， 2017 年第四季度此类设备的订单大增；第二：部份客户的项目验收延期，导致收入的确认延期。 2017 年专用焊接设
68、备比 2016 年销售收入增长 187.58%，是公司 2017 年拓展新的客户重庆光能荣能汽车配件有限公司所致。 (3) 主要客户情况(含税) 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 延锋彼欧汽车外饰系统有限公司 21,545,529.97 28.03% 否 2 延锋汽车内饰系统（上海）有限公司 10,036,906.00 13.06% 否 3 延锋汽车饰件系统广州有限公司 8,868,857.68 11.54% 否 4 佛吉亚（上海）汽车部件系统有4,422,130.00 5.75% 否 22 限公司杭州大江东分公司 5 重庆光能荣能汽车配件有限公司 4,332
69、,302.00 5.64% 否 合计 49,205,725.65 64.02% - 应收账款联动分析： 报告期内，公司营业收入为 65,689,347.16 元，比 2016 年度降低了 8.3%；报告期末，公司应收账款余额为 17,819,834.83 元，比上年同期增长了 8.3%，主要是结算方式不一样导致，2016年客户的结算方式以 3-6-1（预收-验收发货收款-发货一年后终验收款）为主，2017 年新增客户中有 5-3-2-1 或 3-3-3-1（即预收-验收发货收款-发货一年后终验收款-终验后一年收款），即在验收发货时收款的比例 2017 年比 2016 年有所下降。公司本期前 5
70、 大客户均为账期合同客户，根据合同约定的结算方式存在相应的应收账款。 (4) 主要供应商情况(含税) 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 海尔曼超声波技术（太仓）有限公司 8,780,027.20 22.11% 否 2 上海发那科机器人有限公司 3,456,200.00 8.70% 否 3 东莞市速美达自动化有限公司 3,108,240.00 7.83% 否 4 SMC（广州）气动元件有限公司 2,773,672.56 6.98% 否 5 费斯托（中国）有限公司 1,245,467.84 3.14% 否 合计 19,363,607.60 48.76% - 3.
71、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,141,946.53 10,106,850.60 -68.91% 投资活动产生的现金流量净额 -1,616,969.15 -4,957,229.02 67.38% 筹资活动产生的现金流量净额 10,001,877.21 3,875,000.00 158.11% 现金流量分析： 1、2017 年度公司经营活动产生的现金流量净额 3,141,946.53 元，较 2016 年减少6,964,904.07 元，主要系 2017 年第四季度订单大量增加,购买材料支付的现金增加1,939,510.60 万元；为
72、未来发展前期储备人才，2017 年比 2016 年员工人数增加 53 人，导致支付给员工的现金增加 6,322,206.53 元。 2、2017 年度投资活动产生的现金流量净额-1,616,969.15 元，较 2016 年减少3,340,259.87 元，主要系 2016 年支付厂房装修工程款致。 3、2017 年度筹资活动产生的现金流量净额 10,001,877.21 元，较 2016 年增加6,126,877.21 元，主要系 2017 年公司定向发行股票募集资金所致,2016 年公司进行股权激励计划募集资金 3,125,000.00 元及收到子公司股东的投资款 750,000.00 元
73、。 4、除本年度存货增加 6,150,866.73 影响经营活动的现金流量外,本年度公司经营活动产生的现金流量与本年度净利润勾稽关系正常，无重大差异。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 23 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 研发情况 研发支出情况： 项目 本期金额/比例 上期金额/比例 研发支出金额 6,848,459.45 5,871,423.80 研发支出占营业收入的比例 10.43% 8.2% 研发支出中资本化的比例 0% 0% 研发人员情况： 教育程度 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 2 3 本科以下 23 20 研发人员总计 25 23 研
74、发人员占员工总量的比例 15.63% 10.8% 专利情况： 项目 本期数量 上期数量 公司拥有的专利数量 32 31 公司拥有的发明专利数量 4 2 研发项目情况： 公司 2017 年继续加大研发投入，共有 3 个研发项目 （一）2016 年省级应用型科技研发专项资金项目多机器人协同的汽车内外饰件智能柔性超声焊接生产线的研制及产业化。 本项目以汽车塑料内外饰件的焊接为研究对象，采用多机器人协同控制技术、机器视觉识别和传感器融合的技术、超声焊接技术、物联化的工业数据驱动技术、三维数字化设计和仿真技术等关键技术的研究、研制多机器人协同的汽车内外饰件智能柔性超声焊接生产线和装备，率先在全国产业化，
75、实现汽车零配件生产的智能、柔性、高效、节能、省人、绿色、安全制造。通过对成套设备的整体优化设计及系统集成、信息监测及可追溯性数据、装配系统最优控制和在线故障诊断、装配中精密定位与力位及视觉混合伺服控制、装配自动化系统和工作站、机器人协同、三维数字化设计与仿真等技术结合，使真正的两配件智能焊接生产线，做国内首创。 本项目现已生产样机，进一步对相关键技术进行研究，在汽车零配厂进行示范生产；本项目的完成累计新增产值 5000 万元，累计新增利税 1000 万元。 （二）汽车保险杠装配孔位机器人柔性冲切技术的研发项目。 本项目针对现有保险杠产品生产加工过程中存在工艺复杂、装配孔加工精度低，造成产品质量
76、可靠性低、加工效率低、成本高、且严重影响美观等问题。拟通过采用柔性冲切的方式进行改进，保证装配孔冲切效率高、精度高，并且不会破坏保险杠结构，保持其稳定性和可靠性。 本年度项目已完成了样品的生产测试、改良、项目总结阶段，现已进入量产阶段。结合当前市场发展情况，这项新工艺的完成将会给公司带来可观的经济效益； （三）汽车保险杠支架多工位激光焊接技术的研发项目。 本项目是针对现有保险杠产品在焊接过程中，针对不用类型的保险杠产品时，需要进行复杂的作业，其焊接过程往往相对复杂、工序多、效率极低，并且质量的可靠性较低。本项目通过多工位激光焊接的方式进行保险杠的焊接，实现质量和效率的大幅度提升。满足了汽车工业
77、的快速发展对塑料焊接技术的新要求，其性能优异，能使塑料焊件具备与金属材料相24 似的硬度和强度，但是又比金属材料有更好的韧性。此工艺加工难度更低，设备使用寿命也得以延长。 本项目已完成了对生产工艺和相关技术的调试，进行了样品的测试、改良，现已进入量产阶段。本项目的完成是国内首家保险杆激光焊接设备的应用，给公司未来保险杆激光焊接市场的占领将带来绝对的优势，引领市场风向。 (六) 审计情况 1. 非标准审计意见说明 适用不适用 2. 关键审计事项说明： 关健审计事项 执行的审计程充 请参阅财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计” (十)所述的会计政策及“五(一)、财务报表项目注释.5”。截至 2
78、017年 12 月 31 日，长江股份公司账面存货余额为 15,612,348.86 元。管理层对存货每年度进行减值测试，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备。可变现净值按照存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。管理层在预测中需要做出重大判断和假设，特别是对于未来售价、生产成本、经营费用以及相关税费等。由于减值测试过程较为复杂，年度存货减值测试涉及关键判断和估计,我们将其作为关键审计事项。 我们执行的审计程序主要包括： （1）了解计提存货跌价准备的流程并评价其内部控制； （2）对存货盘点进行监盘并关注残次冷背的存货是否被识别； （3）了解机器
79、设备产品的销售退回情况； （4）对期末库存的机器设备检查与之对应的销售合同订单等情况； （5）通过检查原始凭证对存货货龄的划分进行测试； （6）对管理层计算的可变现净值所涉及的重要假设进行评价，例如检查销售价格和至完工时发生的成本、销售费用以及相关税金等。 长江股份公司主要销售超声波焊接设备，2017 年度实现主营业务收入61,962,692.08 元，根据财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计” (二十)所述：长江股份公司已根据合同约定将产品交付给购货方，并取得客户验收报告时确认收入。长江股份公司设备验收分为初验和终验两个环节，长江股份公司管理层判断初验合格后产品相关风险报酬已经转移，终验
80、只是收取设备尾款的形式流程，收入确认涉及管理层的判断且销售收入是长江股份公司关键绩效指标之一，我们将其作为关键审计事项。 我们实施的主要程序包括： （1）了解和评价销售与收款相关的内部控制，并对该循环执行内部控制测试程序； （2）对长江股份公司收入进行实质性分析程序，关注长江股份公司收入的准确性及是否记入恰当的会计期间； （3）检查与收入有关的会计核算记录及与之相关的重大文档记录，与管理层讨论并评估管理层对长江股份公司收入是否有偏颇的迹象； （4）检查主要客户销售合同有关所有权转移的约定条款，判断收入确认时点的恰当性； （5）对主要客户应收账款期末余额和当期销售额实施函证程序； （6）对营业收
81、入实施截止测试，检查收入是否存在跨期的情况。 (七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用不适用 25 （一）、 重要会计政策变更 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1) 本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的企业会计准则第 16 号政府补助。本次会计政策变更采用未来适用法处理。 2) 本公司编制 2017 年度报表执行财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损
82、失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，由于上期不存在该项会计政策变更所涉及的交易事项，故本次变更对 2017 年度财务报表的可比数据无影响。 （二）、 会计差错更正：公司通过自查发现，存在收入跨期、售后服务费记账科目错误，员工股权激励确认的股份支付计提了递延所得税资产等，上述事项属于前期会计差错，公司针对上述事项按追溯重述法进行了前期会计差错更正，调整了 2014 年度、2015 年度、2016 年度财务报表相关数据。 更正事项对财务报表的影响如下： 1调整事项对 2014 年财务报表项目的影响额 资产负债表项目 2014 年 12 月 3
83、1 日影响额 应收账款 543,510.00 递延所得税资产 823.50 应交税费 172,942.09 盈余公积 37,139.13 未分配利润 334,252.28 利润表项目 2014 年度影响额 主营业务收入 517,094.02 主营业务成本 -430,919.32 税金及附加 8,790.60 销售费用 430,919.32 资产减值损失 5,490.00 所得税费用 75,422.01 净利润 427,391.41 22014-2015 年的调整事项对 2015 年财务报表项目的影响额 资产负债表项目 2015 年 12 月 31 日影响额 应收账款 3,794,120.00
84、递延所得税资产 10,332.00 应交税费 1,231,823.49 盈余公积 257,262.84 未分配利润 2,315,365.67 利润表项目 2015 年度影响额 主营业务收入 2,832,478.63 主营业务成本 -684,050.89 税金及附加 48,152.14 销售费用 684,050.89 资产减值损失 63,390.00 所得税费用 408,140.47 26 净利润 2,312,796.02 32014-2016 年的调整事项对 2016 年财务报表项目的影响额 资产负债表项目 2016 年 12 月 31 日影响额 应收账款 -50,400.00 递延所得税资产
85、 -2,029,480.80 盈余公积 257,262.84 未分配利润 -2,337,143.64 利润表项目 2016 年度影响额 主营业务收入 -3,349,572.65 主营业务成本 -1,016,731.00 税金及附加 -21,250.17 销售费用 1,016,731.00 管理费用 -35,692.57 资产减值损失 -74,480.00 所得税费用 1,545,918.32 净利润 -4,764,068.23 现金流量表项目 现金流量表项目 2016 年度影响额 销售商品、提供劳务收到的现金 -74,703.11 收到的税费返还 160,446.44 收到其他与经营活动有关的
86、现金 -296,696.00 购买商品、接受劳务支付的现金 -3,240,939.49 支付给职工以及为职工支付的现金 440,977.89 支付的各项税费 48,276.74 支付其他与经营活动有关的现金 2,158,808.79 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 381,923.40 (八) 合并报表范围的变化情况 适用不适用 (九) 企业社会责任 公司秉承诚信经营、依法纳税、积极承担社会责任，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责，立足本职尽到一个企业对社会的企业责任。 三、 持续经营评价 报告期内，公司营业收入略有下滑，但净利润保持增长，其他主要经济指标基本
87、保持稳定。包括外部经济环境、销售业务、财务状况等没有大的波动，保持着良好的公司独立自主经营能力。公司会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，主要财务、业务等经营指标健康，管理层、核心技术员工、销售团队稳定。公司不存在法律法规或27 公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也并未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 四、 未来展望 (一) 行业发展趋势 智能制造业是全球经济竞争的制高点，我国为了应对新一轮科技革命和产业变革需要建设成为制造强国。“十三五”时期是我国制药业提质增效、由大变强的关键期。智能转型是建设制造强国的关键，实现智能化制造是制造业发展的新趋势，也是
88、新一轮科技革命和产业变革的核心所在。 当前我国智能制造水平较低，大部分制造企业仍处于初期研发阶段，但后续潜力巨大。近年来，全国多个地方都在谋划智能制造发展，尤其是公司所在的珠三角地区核心制造业群落，目前已成立机器、工业 4.0、工业互联网等与智能制造相关的联盟，也出台了具体的产业规划。2016 年我国智能制造产值在 1 万亿左右，2020 年有望超过 3 万亿元人民币，年复合增长率约 20%。 智能制造产业同时也面临诸多利好，其一是近年来人力成本大幅上升，而自动化生产线成本大幅下降，成本优势使得企业在扩产时，优先选择自动化程度较高的生产线，并有动力对原有的生产线进行改造。 (二) 公司发展战略
89、 公司愿景：为客户提供汽车工程塑料熔焊集机器人应用的整体解决方案。 公司作为一家专注于超声波柔性焊接生产设备、生产线的高新技术企业，公司迄今已经成功设计和开发出智能柔性生产线，智能柔性工作站、超声波柔性焊接设备、超声波自动化设备线、振动摩擦焊等柔性自动化系列产品，并已在汽车塑焊行业得到广泛应用。 延锋江森汽车内饰系统有限公司是全球最大的汽车零部件供应商，国内主要超声波焊接供货商为必能信、必诺、长江股份三家。2015 年公司已成为该公司超声波塑料焊接业务的最大供应商。 除超声波焊接应用以外，公司已开发出国内首台工程塑料激光焊接设备，保险杠自动装配工作站等高端智能装备。公司将在智能装备集成领域与其
90、他机器人公司战略合作，拓宽业务领域，通过新一轮的技术革新，扩大公司在行业内的业务范围。现已有部分产品替代现有客户所使用的国外产品，未来公司将陆续推出更加高端的智能装备，创造更多的利润增长点。 (三) 经营计划或目标 公司将在目前原有产品的基础上进一步优化产品结构，推出科技含量更高，更适合客户的产品，提高产品附加值。研发方面加强技术投入，吸纳业内高端人才，持续改进工艺技术，与智能制造龙头企业战略合作。管理方面将结合目前公司规模做出调整，强化团队建设，充分发挥企业多年积累的经验优势，提升综合管理和协调能力，同时完善客户管理体系，提升客户满意度。 另外，公司将加紧开拓海外市场，充分利用资本市场助推业
91、务扩张，结合自有资金建设新项目扩大产能。同时严格管控成本费用，使企业得到持续稳健发展。 本经营计划不构成对投资者的业绩承诺。 (四) 不确定性因素 无 28 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 一、流动性不足的风险 2017 年 12 月 31 日，应收账款账面价值为 17,819,834.83 元，存货账面价值为15,612,348.86 元，应收账款及存货账面价值合计为 33,432,183.69 元，占流动资产的比例分别为 49.90%，占总资产的比例分别为 43.96%。报告期末，公司应收账款和存货占流动资产和总资产比例较大，如果公司资产营运状况受宏观经济下行等不可抗力因素
92、影响使得公司订单减少或客户回款速度变慢，将可能引发流动性不足的风险。 应对措施：针对应收账款问题，公司通过制定合理的收账政策，进一步加强对应收账款的管理，尽量缩短应收账款回收周期，降低应收账款对公司资金的占用。针对存货的问题，公司通过进一步完善相关的采购、生产、外发、验收四个重点环节的管理，拓宽销售渠道，尽量提高公司存货周转率，减少库存积压。 二、税收优惠政策变化的风险 公司持有广东省科学技术厅、广东省财政厅和广东省国家税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR201444006146。证书有效期：从 2015 年 1 月 1 日至 2017 年 12月 31 日。公司的高新技术企业证书
93、在 2017 年 12 月 31 日到期，若公司不能满足高新技术企业重新认定的条件，相关税收优惠将被取消。同时，未来国家关于高新技术企业税收政策若发生进一步变化，也可能对公司业绩产生一定影响。 应对措施：公司紧密关注高企政策走向，目前内部已制定企业研发开发的组织管理制度，建立研发投入核算体系，建立了科技成果转化的组织实施制度，争取在高企认定评审时取得高分通过。 三、客户集中的风险 2017 年度公司对前五大客户的销售额 42,056,175.70 元，占营业收入总额的比重为64.02%，报告期内，公司前五大客户实现的销售收入占比较高，公司主要客户比较集中，公司存在客户集中带来的经营风险。如果公
94、司主要客户生产经营情况发生不利变化，将可能减少对本公司产品的采购数量，从而对公司产品销售收入带来较大影响，可能导致公司销售收入不能保持持续增长。 应对措施：公司正不断开发新客户，拓宽海外市场，目前已获得部分新客户的高度认可。公司将不断为客户创造价值，提高新客户的销售额，在巩固现有老客户的基础上，逐步降低对单一客户的依赖，减少公司重要客户流失对公司经营造成的不利影响。 四、产品价格波动风险 公司主要从事超声波焊接设备的研发、生产和销售，公司产品具有技术升级较快使得公司销售议价能力较高。但是随着行业中技术的进步、产能的扩张，行业内新的进入者增多，行业内的竞争将会越来越激烈，因此随着市场的竞争加剧，
95、公司的产品存在一定的价格波动风险。价格的波动会对企业的盈利能力产生一定的影响。 应对措施：公司将不断开发新供应商，争取以市场上最优惠价格进行采购，同时加大产品研发、改良工艺，提高产品技术含量从而提高产品市场竞争力。 五、技术风险 本行业属知识密集型行业，行业内的市场竞争主要体现在产品科技含量和研发技术水平的竞争，面临高素质人才的竞争和知识结构快速更新的要求产生的滞后风险，存在因核心技术人员流失或关键技术泄密的风险。虽然公司的超声波塑料焊接设备整体上在国内具有较强的技术优势，但随着现代社会超声波焊接应用技术的快速发展，如何在技术研发方面持续保持有效创新、保证产品迅速满足市场需求仍存较大压力。 应
96、对措施：公司已建立研发项目攻关团队，加快产品迭代更新频次，保证公司产品拥有较高的技术壁垒。目前公司的产品技术支撑相对稳固。 六、控股股东、实际控制人控制不当风险 公司股东江新红与李平为夫妻关系，合计持有公司 94.8%的股份，其股份构成共同共有；同时江新红担任公司的董事长、总经理及法定代表人，其妻子李平担任公司董事、副总经理、财务总监。此外，江新红担任长泰投资的执行事务合伙人（普通合伙人），李平担任建业投资的执行事务合伙人（普通合伙人）。江新红、李平是公司的共同实际控制人，其二人对公29 司经营决策可施予重大影响。 应对措施：为降低控股股东、实际控制人控制不当的风险，公司已经在公司章程里制定了
97、保护中小股东利益的条款，制定了“三会”议事规则，完善了公司的内部控制制度等，自股份公司成立以来暂未发现控股股东、实际控制人利用其控制权侵害中小股东及公司利益的行为。 七、公司治理风险 公司于 2016 年 8 月 16 日整体变更为股份公司，股份公司成立时间较短，公司短期内治理存在一定的不规范风险。为此股份公司制定了新的公司章程、“三会”议事规则、总经理工作细则、关联交易决策制度、信息披露事务管理制度、募集资金管理制度等制度，建立了内部控制体系，完善了法人治理结构，提高了管理层的规范化意识，但由于股份公司成立时间较短，公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程。 应对措施：公司将更加
98、重视内控制度建设，确保落实到流程和执行上。同时公司将与律师、会计师、券商和审计等团队保持更加紧密的联系，在各个治理方向上更加规范。 八、生产经营场所租赁风险 2015 年 8 月 1 日，公司与孙永洪签订房屋租赁合同，承租孙永洪坐落在东莞市长安镇霄边社区振安东路 162 号新河工业园的厂房物业，租赁面积 6,652.50 ；租金 15 万元/月，租金幅度每五年为一个增幅期，增幅率为 10%。租赁期限自 2015 年 8 月 1 日至 2035年 7 月 31 日；租赁房屋用途为生产、办公。 经核查，根据公司所在地东莞市长安镇霄边村村委会出具的情况证明， 说明霄边社区居委会是东莞市长安镇霄边社区
99、振安东路 162 号新河工业园的土地使用权人，该社区居民孙永洪在上述土地上投资建设了房产，并将部分房产（6652.5 平方米）出租给长江超声波作为厂房和宿舍。公司租赁的上述房屋未取得完整的报建手续，亦未取得房屋权属证书。因出租方权属瑕疵，租赁合同可能存在被确认为无效，公司存在被迫搬迁的风险。公司新厂房于2016 年 8 月全部完工。目前公司新厂房、宿舍均能达到公司产能需求，若公司现有厂房不能如期续租，公司重置配套厂房与宿舍费用比照现有新厂房及宿舍费用，合计金额4,228,656.54 元，公司在建工程 2016 年 8 月已转至长期待摊费用，从次月起按 10 年摊销，对公司财务影响为损失未到期
100、未摊销的资产部分，影响不能续租当年的利润。公司 2017 年的母公司净利润 11,579,230.70 元，预计 2018 年净利润达到 3000 万以上，如果不能续租则2018 年预计最大损失为净利润金额的 14.1%，对公司利润有影响。对此，公司共同实际控制人江新红、李平承诺将承担因搬迁而造成的损失。公司周边房源供应充足，如有需要，可以在短时间内以公允的价格租得所需场地。 应对措施：公司正规划新厂房扩建计划，已积极与相关土地出让方沟通。如果当前生产场所不能续租，公司周边房源供应充足，也能在较短时间内以公允的价格租得所需场地。 九、单一客户依赖风险 延锋汽车内饰系统（上海）有限公司、延锋汽车
101、饰件系统广州有限公司、延锋汽车饰件系统（长沙）有限公司、延锋彼欧汽车外饰系统有限公司、延锋彼欧（沈阳）汽车外饰系统有限公司是同一实际控制人上市公司华域汽车控制的公司。公司存在对单一客户华域汽车依赖的风险，华域汽车经营规模、对公司产品采购意愿、财务状况的变化，可能给公司财务状况、经营业绩带来不利影响，进而影响到公司的长远发展。 应对措施：公司已在积极拓展其他大型汽车零部件供应商客户，在保证原有华域汽车业务的同时，实现重点销售客户的多元化。 十、整体变更时自然人股东缴纳个人所得税的风险 公司股东江新红、李平已就本次未分配利润、盈余公积等转增注册资本时个人所得税缴税事宜出具承诺函，承诺如主管税务机关
102、要求东莞市长江超声波机有限公司整体变更为股份有限公司时的自然人股东缴纳个人所得税，将按照整体变更时持有的公司股权比例承担补缴（被追缴）的个人所得税款及其相关的费用和损失，并承担连带责任。 应对措施：公司股东江新红、李平已根据相关法律法规要求向税务部门进行备案，并依照规定逐年补缴个人所得税，对公司不造成影响。 十一、汇率波动风险 报告期内，公司的出口销售以美元和欧元定价及结算。销售以美元和欧元定价及结算。2017 年度公司发生汇兑损失为 453,927.48 元，汇兑损益金额占扣除非经常性损益后净利润30 的比重为 4.9%。尽管报告期内汇兑损益对公司利润影响不大，但如果汇率出现较大波动，仍可能
103、对公司的经营业绩产生一定影响。 应对措施：公司计划利用远期结售汇等金融工具，锁定汇兑成本，减少汇兑损失。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 31 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在诉讼、仲裁事项 是否 是否存在对外担保事项 是否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是否 是否对外提供借款 是否 是否存在日常性关联交易事项 是否 是否存在偶发性关联交易事项 是否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是否 是否存在股权激励事项 是否 五.二.(一) 是否存在已披露的承诺事项 是否 五.二.(二) 是
104、否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是否 是否存在被调查处罚的事项 是否 是否存在失信情况 是否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 股权激励情况 2016 年限制性股票激励计划 （1）股权激励计划的审批与决策 2016 年 8 月 16 日，长江股份召开第一届董事会第二次会议，审议通过了2016 年限制性股票激励计划。 2016 年 8 月 31 日，长江股份召开 2016 年第一次临时股东大会，审议通过了2016 年限制性股票激励计划。 （2）股权激励计划的方案 釆取持股平台向公司增资的方式，激励对象通过受让普通合
105、伙人的份额间接持有公司股票。 本激励计划拟向激励对象授予限制性股票总计不超过 785,000.00 股，占公司目前总股本3.49%。 （3）激励对象获授的限制性股票的分配情况 序号 姓名 目前担任职务 入职日期 授予限制性股票数量（股） 占授予总量比例（%） 1 胡敏菁 副总经理、董事会秘书 2011-5-30 180,000.00 22.93 2 李仁套 副总经理、售后总监 2000-7-9 180,000.00 22.93 3 李仁余 监事、机械设计总监 2000-7-9 75,000.00 9.55 4 黄文飞 监事、模具部总监 2001-8-23 75,000.00 9.55 5 胡艳
106、斌 自动化部总监 2006-12-12 75,000.00 9.55 6 许美健 研发人员 2016-5-15 70,000.00 8.92 7 王旭东 研发人员 2016-5-15 60,000.00 7.64 8 刘伟平 装配部总监 2008-3-3 40,000.00 5.1 9 曾冬香 财务经理 2015-6-10 30,000.00 3.82 （4）股票激励计划的解锁 激励对象持有的限制性股票在公司成功挂牌后分 4 次解锁，解锁安排如下： 32 解锁期 解锁比例 说明 自授予日起满 12 个月后的 90 天内 25% 自授予日起满 12 个月后，董事会决议确认满足第一次解锁条件的激励
107、对象，并为其办理解锁事宜 自授予日起满 24 个月后的 90 天内 25% 自授予日起满 24 个月后，董事会决议确认满足第二次解锁条件的激励对象，并办理解锁事宜 自授予日起满 36 个月后的 90 天内 25% 自授予日起满 36 个月后，董事会决议确认满足第三次解锁条件的激励对象，并办理解锁事宜 自授予日起满 48 个月后的 90 天内 25% 自授予日起满 48 个月后，董事会决议确认满足第三次解锁条件的激励对象，并办理解锁事宜 截止本报告签署日，激励对象已分别于长泰投资、建业投资签订了限制性股票激励协议书，并签署了新的合伙协议，支付了相应的合伙企业份额转让价款，长泰投资、建业投资已办理
108、激励股权对应的工商变更登记手续。 (二) 承诺事项的履行情况 （一）关于避免同业竞争的承诺为避免与公司的同业竞争，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员出具了关于避免同业竞争的承诺函，承诺如下： 1、本人及本人控制的其他企业将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务总监、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。 2、本人在作为公司的控股股东、实际控制人/董
109、事、监事、高级管理人员或者核心技术人员期间，及因转让股份使本人丧失对公司的控股权或实际控制权的六个月内或者本人离职后的六个月内，本承诺均为有效之承诺。 3、上述承诺属于本人的真实意思表示，且本人愿意承担因违反以上承诺而给公司造成的全部经济损失。 （二）关于公司社会保险、住房公司公积金补缴等事宜的承诺 如应有权部门要求或决定，公司需要为员工补缴社会保险或住房公积金，以及公司因未严格按规定缴纳员工社会保险或住房公积金而须承担任何罚 款或遭受任何损失，江新红、李平将对公司因此发生的支出或承受的损失承担连带赔偿责任，且无需公司支付任何对价。 （三）关于处置默克智能涉税，公司实际控制人、控股股东作出以下
110、承诺： 因长江超声智能装备（广东）股份有限公司（以下简称“公司”）申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让事宜，本人作为公司的实际控制人，在此做出承诺如下： 2016 年 7 月，公司将持有的深圳前海默克智能科技有限公司 60%股权以人民币 1 元的价格转让给江新红。如根据相关主管税务部门的要求，因公司本次股权转让需缴纳所得税的，本人将以自有资金履行相关纳税义务并承担一切相关责任，若由此给公司造成经济损失，由本人以现金方式及时、足额向公司作出补偿，确保公司利益不受到侵害。 本承诺函一经签署即构成本人不可撤销之法律义务，但本人不再系公司实际控制人时，本人仅对其作为公司实际控制人期间公司发
111、生的支出或承受的损失承担责任。 公司终止在全国中小企业股份转让系统挂牌时，本承诺函不再具有法律约束力。 （四）关于生产经营场所租赁风险，实际控制人、控股股东做出相应承诺： 2015 年 8 月 1 日，公司与孙永洪签订房屋租赁合同，承租孙永洪坐落在东莞市长安镇霄边社区振安东路 162 号新河工业园的厂房物业，租赁面积 6,652.50 ；租金 15 万元/月，租金幅度每五年为一个增幅期，增幅率为 10%。租赁期限自 2015 年 8 月 1 日至 203433 年 7 月 31 日；租赁房屋用途为生产、办公。 经核查，根据公司所在地东莞市长安镇霄边村村委会出具的情况证明， 说明霄边社区居委会是
112、东莞市长安镇霄边社区振安东路 162 号新河工业园的土地使用权人，该社区居民孙永洪在上述土地上投资建设了房产，并将部分房产（6652.5 平方米）出租给长江超声波作为厂房和宿舍。公司租赁的上述房屋未取得完整的报建手续，亦未取得房屋权属证书。因出租方权属瑕疵，租赁合同可能存在被确认为无效，公司存在被迫搬迁的风险。公司新厂房于2016 年 8 月全部完工。目前公司新厂房、宿舍均能达到公司产能需求，若公司现有厂房不能如期续租，公司重置配套厂房与宿舍费用比照现有新厂房及宿舍费用，合计金额4,228,656.54 元，公司在建工程 2016 年 8 月已转至长期待摊费用，从次月起按 10 年摊销，对公司
113、财务影响为损失未到期未摊销的资产部分，影响不能续租当年的利润。对此，公司共同实际控制人江新红、李平承诺将承担因搬迁而造成的损失。公司周边房源供应充足，如有需要，可以在短时间内以公允的价格租得所需场地。 （五）关于公司2017 年股票发行方案（一），针对本次发行所募集资金的公司承诺如下： “本公司在完成本次股票发行股份登记工作之前，即公司取得中国证券登记结算有限责任公司北京分公司针对本次股票发行出具的股份登记确认书之前，不会使用本次股票发行募集的资金。” 经核查，报告期间公司严格依照本承诺履行了相关义务。 （六）关于公司2017 年股票发行方案（一），全体董事承诺如下： “所有备案材料均不存在虚
114、假记载、误导性陈述或重大遗漏，且电子版文件内容、格式与纸质材料一致。长江超声智能装备（广东）股份有限公司全体董事对其真实性、准确性、完整性、一致性承担个别和连带的法律责任。” 经核查，报告期间全体董事严格依照本承诺履行了相关义务。 （七）关于公司2017 年股票发行方案（一），本次认购股东东莞长安融辰资产管理合伙企业（有限合伙）承诺如下： “深圳前海丰石资产管理有限公司于 2016 年 6 月 15 日已根据证券投资基金法、私募投资基金监督管理暂行办法、私募投资基金管理登记和基金备案办法（试行）等法律法规的要求在中国证券投资基金业协会登记成为私募投资基金管理人，登记编号：P1031677。20
115、16 年 11 月 23 日，我公司已在中国证券投资基金业协会登记备案了东莞长安融辰资产管理合伙企业（有限合伙）基金产品，本次对长江超声智能装备（广东）股份有限公司的货币出资均为东莞长安融辰资产管理合伙企业（有限合伙）基金产品。” “东莞长安融辰资产管理合伙企业（有限合伙）于 2016 年 11 月 23 日已根据证券投资基金法、私募投资基金监督管理暂行办法、私募投资基金管理登记和基金备案办法（试行）等法律法规的要求在中国证券投资基金业协会登记成为私募投资基金，登记编号：SM1805，但设立至今不存在以公开或非公开方式向合格投资者募集资金的情形，也未受托成为基金管理人管理资产。截至本承诺出具之
116、日东莞长安融辰资产管理合伙企业（有限合伙）对长江超声智能装备（广东）股份有限公司的货币出资均为其股东自有资金，并非募集资金。” 经核查，报告期间该股东严格依照本承诺履行了相关义务。 （八）关于公司2017 年股票发行方案（一），本次认购股东江新红、张耀东、江豪承诺针对对赌及特殊利益安排、股份代持等事项承诺如下： “本人欲认购长江超声智能装备（广东）股份有限公司 2017 年股票发行方案(一)发行的股份，本人确认如下事项： 我不存在与长江超声智能装备（广东）股份有限公司以及其全体股东、董事、监事以及高级管理人员签署或达成以经营业绩、发行上市等事项作为标准，以股权归属的变动、股东权利优先性的变动、
117、股东权利内容的变动等作为实施内容的有效的或将生效的任何对赌协议或类似的对赌安排或其他任何类型的对赌条款；并且不存在与前述主体签署或达成涉及回购、反稀释、一票否决权等特殊利益安排的任何有效或将生效的协议或类似的条款。 本确认函所确认的事实为我方真实意思表示，不存在任何隐瞒、虚构或虚假陈述的情况。” “本人与长江超声智能装备（广东）股份有限公司（以下简称“公司”）签署了长江超声智能装备（广东）股份有限公司非公开发行股份之认购合同，本人承诺全部股份为本人所有，不存在为他人代持或者委托他人代持的情形，以上表述均为本人真实意思表示。” 经核查，报告期间以上股东严格依照本承诺履行了相关义务。 34 35
118、第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 0 0% 5,843,223 5,843,223 25.46% 其中：控股股东、实际控制人 0 0% 5,009,890 5,009,890 21.83% 董事、监事、高管 0 0% 5,009,890 5,009,890 21.83% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售条件股份 有限售股份总数 22,500,000 100% -5,395,855 17,104,145 74.54% 其中：控股股东、实际控制人 2
119、0,000,000 88.89% -4,970,330 15,029,670 65.50% 董事、监事、高管 20,000,000 88.89% -4,970,330 15,029,670 65.50% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 22,500,000 - 447,368 22,947,368 - 普通股股东人数 7 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 江新红 14,000,000 39,560 14,039,560 61.1816% 10,529,670 3
120、,509,890 2 李平 6,000,000 0 6,000,000 26.1468% 4,500,000 1,500,000 3 深圳前海长泰投资合伙企业（有限合伙） 1,840,000 0 1,840,000 8.0184% 1,226,667 613,333 4 深圳前海建业投资合伙企业（有限合伙） 660,000 0 660,000 2.8761% 440,000 220,000 5 江豪 0 241,229 241,229 1.0512% 241,229 0 6 深圳前海丰石资产管理有限公司东莞长安融辰资产管理合伙企业（有限合伙） 0 131,579 131,579 0.5734%
121、 131,579 0 7 张耀东 0 35,000 35,000 0.1525% 35,000 0 36 8 9 10 合计 22,500,000 447,368 22,947,368 100% 17,104,145 5,843,223 前十名股东间相互关系说明： (1) 公司股东江新红、李平为夫妻关系； (2) 江新红担任长泰投资的执行事务合伙人（普通合伙人），李平担任建业投资的执行事务合伙人（普通合伙人）。 二、 优先股股本基本情况 适用不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 根据公司法第二百一十六条规定：“控股股东，是指其出资额占有限责任公司资本总额百分之五十以上或
122、者其持有的股份占股份有限公司股本总额百分之五十以上的股东；出资额或者持有股份的比例虽然不足百分之五十，但依其出资额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东会、股东大会的决议产生重大影响的股东。” 截至年报披露之日，江新红直接持有公司 61.18%股份，通过长泰投资间接持有公司 5.29%股份，为公司的控股股东。 李平直接持有公司 26.15%股份，通过建业投资间接持有公司 2.18%股份，公司股东江新红、李平为夫妻关系，合计持有公司 94.8%的股份，其股份构成共同共有。 江新红先生，董事长，中国国籍，无境外永久居留权，1971 年 4 月出生，1996 年7 月毕业于华南理工大学机械电子一体
123、化专业，本科学历。1995 年 10 月至 1996 年 6 月就职于劲龙超声波（深圳）有限公司，任机械设计师；1996 年 7 月至 2003 年 1 月创办并就职于长江超声波机械经营部，任总经理；2003 年 2 月至今就职于东莞市长江超声波机有限公司，任执行董事、总经理。2016 年 8 月至今，担任长江股份董事长、总经理、法定代表人，董事长、总经理任期为三年。 公司的控股股东情况报告期内不存在变动。 (二) 实际控制人情况 江新红担任公司的董事长、总经理及法定代表人，其妻子李平担任公司董事、副总经理、财务总监。此外，江新红担任长泰投资的执行事务合伙人（普通合伙人），李平担任建业投资的执
124、行事务合伙人（普通合伙人）。江新红、李平夫妻二人共同参与公司管理决策，能够对股东大会的决议以及董事会的决策产生重大影响，因此主办券商及律师认为江新红、李平是股份公司的共同实际控制人。 江新红的基本情况请参见上述控股股东部分。 李平女士，董事，中国国籍，无境外永久居留权，1974 年 7 月出生，1996 年 7 月毕业于华南理工大学食品系，大专学历。1996 年 7 月至 1997 年 10 月就职于劲龙超声波（深圳）有限公司，任商务专员；1997 年 11 月至 2003 年 1 月，就职于东莞市长江超声波机械经营部，任经理，2003 年 2 月至今就职于东莞市长江超声波机有限公司，任财务总
125、监。2016 年 8 月至今，担任长江股份董事、副总经理、财务总监，任期三年。 公司的实际控制人情况报告期内不存在变动。 37 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用不适用 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 2017年 1月13日 2017年 4月28日 22.8 447,368 10,199,990.4 1 0 2 1 0 否 募集资金使用情况：
126、募集资金的实际使用情况具体说明如下（单位：元）： 项目 金额 募集资金净额 10,199,990.40 加：累计收到利息收入扣减手续费净额 9,043.49 减：累计使用募集资金金额 10,209,033.89 其中： 发行费用 198,113.21 研发项目及试产投入 1,733,415.99 补充流动资金 8,277,504.69 等于：尚未使用的募集资金金额 0 等于：募集资金账户余额 0 一、 变更募集资金投资项目的资金使用情况： 公司 2017 年度募集资金投资项目的资金使用未发生变更。 二、募集资金使用及披露中存在的问题： 公司不存在未及时、真实、准确、完整披露募集资金使用的情况。
127、 三、关于公司募集资金存放与实际使用情况的结论性意见： 公司募集资金存放与实际使用均符合全国中小企业股份转让系统股票发行业务指南、全国中小企业股份转让系统业务细则（试行）、非上市公众公司监管问答定向发行（一）、挂牌公司股票发行常见问题解答（二）连续发行和挂牌公司股票发行常见问题解答（三）募集资金管理、认购协议中特殊条款、特殊类型挂牌公司融资等有关法律、法规和规范性文件，不存在违规存放与使用募集资金的情况。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用不适用 38 三、 债券融资情况 适用不适用 债券违约情况 适用不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用不适用 四、 可转换债券情况 适用不适用 五
128、、 间接融资情况 适用不适用 违约情况： 适用不适用 六、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 适用不适用 (二) 利润分配预案 适用不适用 未提出利润分配预案的说明： 适用不适用 经天健会计师事务所（特殊普通合伙）审计，长江超声智能装备（广东）股份有限公司2017 年度实现净利润 11,579,230.70 元，提取法定盈余公积金 855,324.51 元，计提任意盈余公积金 0 元，加上年初未分配利润-3,025,985.63 元，2017 年可供分配利润为 7,697,920.56元。基于考虑公司 2018 年的整体发展规划，为更好地保障和维护股东权益为宗旨，综合考虑公司健康、
129、可持续性发展，经公司董事会提议，公司 2017 年度利润分配预案为：2017 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，未分配利润结转下一年度。 39 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 年度薪酬 江新红 董事长、总经理 男 45 本科 2016 年 8 月至 2019 年 8月 462,000.00 李平 董事、副总经理、财务总监 女 42 大专 2016 年 8 月至 2019 年 8月 384,000.00 胡敏菁 董事、副总经理 女 43 大专 2016 年 8 月至 2019 年
130、8月 240,340.00 李仁套 董事、副总经理 男 39 中专 2016 年 8 月至 2019 年 8月 154,210.00 胡艳斌 董事 男 40 大专 2016 年 8 月至 2019 年 8月 168,596.96 李仁余 监事会主席 男 36 中专 2016 年 8 月至 2019 年 8月 171,359.00 黄文飞 监事 男 35 初中 2016 年 8 月至 2019 年 8月 151,538.43 李仁榕 职工代表监事 男 29 初中 2016 年 8 月至 2019 年 8月 85,362.50 谢斯俊 董事会秘书 男 27 本科 2017 年 5 月至 2019
131、年 8月 95,569.00 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 前十名股东间相互关系说明： (1)公司股东江新红、李平为夫妻关系； (2)江新红担任长泰投资的执行事务合伙人（普通合伙人），李平担任建业投资的执行事务合伙人（普通合伙人）。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 40 江新红 董事长、总经理 14,000,000 39,560 14,039,560 61.1816% 0 李平 董事、副总经理、财务总
132、监 6,000,000 0 6,000,000 26.1468% 0 胡敏菁 董事、副总经理 0 0 0 0% 0 李仁套 董事、副总经理 0 0 0 0% 0 胡艳斌 董事 0 0 0 0% 0 李仁余 监事会主席 0 0 0 0% 0 黄文飞 监事 0 0 0 0% 0 谢斯俊 董事会秘书 0 0 0 0% 0 合计 - 20,000,000 39,560 20,039,560 87.33% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是否 总经理是否发生变动 是否 董事会秘书是否发生变动 是否 财务总监是否发生变动 是否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变
133、动原因 胡敏菁 董事、副总经理、董事会秘书 离任 董事、副总经理 工作需要 谢斯俊 证券事务代表 新任 董事会秘书 公司新任 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 谢斯俊，男，中国国籍，无境外永久居留权，身份证号码：441900199104066171；1991 年4 月出生。2014 年毕业于广东财经大学经济学学士。2014 年 9 月至 2016 年 8 月任广东开合文化科技股份有限公司证券事务代表。2016 年 9 月入职长江超声智能装备（广东）股份有限公司，任公司证券事务代表。2017 年 5 月 19 日经第一届董事会第六次会议选举为公司董事会秘书，任期至第一届董事会期满。
134、 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 高级管理人员 4 6 行政管理人员 25 28 生产人员 67 108 销售人员 8 10 技术人员 49 54 财务人员 7 7 员工总计 160 213 41 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 3 5 本科 17 27 专科 36 56 专科以下 104 125 员工总计 160 213 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动 截止至报告期内，公司在职员工 213 名，较报告期期初增加 53 人，主要因为报告期内订单增加，增加相应
135、的生产人员。 2、薪酬政策 公司薪酬政策包含薪酬结构、薪酬调整、薪资计算方法、发放规定、个税缴纳规定、员工福利等内容。公司制定员工手册方便员工了解详细条款。同时公司实行全员劳动合同制，依照国家和地方相关法律，与员工签订劳动合同书，并按照国家和地方有关社会保险政策为员工购买五险。福利方面公司提供员工生日庆祝、年度旅游、节日慰问等福利政策。 3、培训计划 公司建立完善的员工培训计划，包含入职培训，老员工带领进行技术学习，车间实操等体系。面向管理人员公司提供技术、管理能力培训计划。 4、报告期内暂无需公司承担费用的离退休职工人。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工 适用不适用 其
136、他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： 适用不适用 姓名 岗位 期末普通股持股数量 江新红 总经理 14,039,560 胡艳斌 自动化部经理 0 李仁余 技术总监 0 黄文飞 模具部经理 0 本公司依据长期业务发展的需要，努力打造高学历、高能力、高素养的人才，培养和引进了一批高素质的研发人才，建成了以江新红为核心的研发团队。公司核心技术人员具体情况如下： 江新红个人简历参照第六节.三.(一)。 胡艳斌先生，董事，中国国籍，无境外永久居留权，1976 年 11 月出生。1999 年 6月，毕业于江西渝州电子工业学院应用电子专业，大专学历；1999 年 7 月至 1999 年
137、11月，自由职业；1999 年 12 月至 2003 年 11 月，就职于乐庭电线工业(惠州)有限公司，担任电气技术员；2003 年 12 月至 2004 年 3 月，自由职业；2004 年 4 月至 2006 年 10月，就职于惠州市德赛能源科技有限公司，担任电气工程师；2006 年 12 月至 2016 年 7月，就职于东莞市长江超声波机有限公司，担任自动化部经理；2016 年 8 月至今，担任长江股份董事，任期三年。 李仁余先生，监事会主席，中国国籍，无境外永久居留权，1980 年 10 月出生，2000年 7 月毕业于福建省宁德地区农业学校，园林专业，中专学历。2000 年 8 月至
138、2003 年1 月就职于东莞市长江超声波机械经营部，任技术员，2003 年 2 月至今就职于东莞市长江超声波机有限公司，历任技术主管、经理、技术总监。2016 年 8 月至今，担任长江股份监事会主席，任期三年。 42 黄文飞先生，监事，中国国籍，无境外永久居留权，1981 年 10 月出生。1999 年 6月，毕业于五华县华民中学，初中学历；1999 年 7 月至 2003 年 1 月，就职于长江超声波机经营部，担任模具部主管；2003 年 2 月至 2016 年 7 月，就职于东莞市长江超声波机有限公司，担任模具部经理；2016 年 8 月至今，担任长江股份监事，任期三年。 报告期内核心技术
139、员工不发生变动。 核心人员的变动情况： 公司不存在核心人员。 第九节 行业信息 适用不适用 1、公司所属行业分类 根据中国证监会颁布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司所在行业属于“C 制造业”门类下的“C34 通用设备制造业”大类。根据国家统计局发布的国民经济行业分类（GB/T 4754-2011），公司所属行业分类为“C 制造业”门类下的“C3490 其他通用设备制造业”小类。 根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司公布挂牌公司管理型行业分类指引（股转系统公告201523 号），公司所属行业为“C 制造业”门类下的“C3490 其他通用设备制造业”小类；根据全国中小企业股份转
140、让系统有限责任公司公布挂牌公司投资型行业分类指引（股转系统公告201523 号），公司所属行业为“12 工业”一级行业的“12101511 工业机械”四级行业。 按照公司产品的应用领域来分，公司业务所在的细分行业为“超声波自动化焊接设备制造行业”。 2、超声波焊接基本技术 超声波焊接是利用高频振动波传递到两个需焊接的物体表面，在加压的情况下，使两个物体表面相互摩擦而形成分子层之间的熔合。 超声波焊接通过超声波发生器将 50/60 赫兹电流转换成 15、20、30 或 40 KHz 电能。被转换的高频电能通过换能器再次被转换成为同等频率的机械运动，随后机械运动通过一套可以改变振幅的变幅杆装置传递
141、到焊头。焊头将接收到的振动能量传递到待焊接工件的接合部，在该区域，振动能量被通过摩擦方式转换成热能，将塑料熔化。超声波不仅可以被用来焊接硬热塑性塑料，还可以加工织物和薄膜。 线性振动摩擦焊接利用在两个待焊工件接触面所产生的摩擦热能来使塑料熔化。热能来自一定压力下，一个工件在另一个表面以一定的位移或振幅往复的移动。一旦达到预期的焊接程度，振动就会停止，同时仍旧会有一定的压力施加于两个工件上，使刚刚焊接好的部分冷却、固化，从而形成紧密地结合。 轨道式振动摩擦焊接是一种利用摩擦热能焊接的方法。在进行轨道式振动摩擦焊接时，上部的工件以固定的速度进行轨道运动向各个方向的圆周运动。运动可以产生热能，使两个
142、塑料件的焊接部分达到熔点。一旦塑料开始熔化，运动就停止，两个工件的焊接部分将凝固并牢牢的连接在一起。小的夹持力会导致工件产生最小程度的变形，直径在 10 英寸以内的工件可以应用轨道式振动摩擦进行焊接。 公司的汽车饰件焊接设备系列产品，都是基于线性振动摩擦焊接技术、轨道式振动摩擦焊接技术研发而来。 3、超声波焊接应用市场及前景 超音波焊接凭借其特有的快捷、高效、清洁和牢固等优点，在各类相关行业中得到了更加广泛的应用。 （1）汽车饰件制造行业：超音波焊接设备可通过计算机程序控制来实施对大件和不规则工件的焊接如：保险杠、前后门、灯具、刹车灯等。随着高等级道路的发展，反光片也越来越多的采用超声波焊接。
143、 43 （2）家电制造行业、消费类电子产品制造行业：通过适当的调整可用于：手提日光灯罩，蒸气熨门、电视机外壳、收录音机透明面板、电源整流器、电视机壳螺丝固定座、减蚊灯壳、洗衣机脱水槽等需要密封、牢固和美观的家电产品和消费类电子产品。 （3）包装业：软管的封口，特殊打包带的连接。 （4）玩具业：采用超音波技术可使产品清洁、高效、牢固，免除使用螺丝、粘合剂、胶水或其他辅助品，能够降低生产成本，增强企业在市场中的竞争力。 （5）电子行业：运用自动化方案设计使用户达到规模化生产，同时确保产品之品质需求。 （6）其他商业用途： 从通讯器材、电脑行业、打印设备到音像制品等，均可采用超音波焊接设备。 公司生
144、产的超声波塑料焊接设备系列产品，主要应用在汽车饰件制造行业，少部分应用在家电制造行业及消费类电子产品制造行业。 44 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是否 董事会是否设置专门委员会 是否 董事会是否设置独立董事 是否 投资机构是否派驻董事 是否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是否 管理层是否引入职业经理人 是否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司严格按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法
145、、全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)等有关法律、法规及规范性文件的要求，建立了较为完善公司法人治理结构，建立了较为合理的内部管理和控制制度。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会以及所有高级管理人员各司其职，公司的内控制度均得到了有效实施和贯彻，公司运作规范，信息披露及时、准确、完整，没有收到政府监管部门任何行政处罚文件。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 现时，公司的治理现状符合公司法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)等有关法律、法规及规范性文件的要求，可以保障公司股东特别是中小股东依法平等行使自身的合法权利。公司将
146、进一步按照股转系统的要求，接受中国证监会等有关部门、机构的持续督导，广泛认真听取所有股东特别是中小股东对于治理机制和经营管理的意见，有效落实公司治理机制的不断改进，进一步提高法人治理水平。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大的决策均依据公司章程及有关的内部控制制度进行，经过公司的三会和总经理办公会议讨论、审议通过。在公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易等事项上，均规范操作，杜绝出现违法、违规情况。截止报告期末，公司重大决策运作情况良好，能够最大限度的促进公司的规范运作。 4、 公司章程的修改情况 2017 年 4 月 25 日，公司完成2017 年股票发行方案（一）
147、，公司注册资本和股东信息发生变化，根据要求已于东莞市工商行政管理局完成工商变更登记。 2017 年 9 月 7 日，公司召开 2017 年第二次临时股东大会审议通过关于修订公司章程的议案，对章程第五十八条进行修改，具体修改如下： 原章程第五十八条为： 公司下列对外担保行为，须经股东大会审议通过： （一）公司及公司控股子公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计净资产的 50%以后提供的任何担保； （二）公司的对外担保总额，连续十二个月内担保金额达到或超过最近一期经审计总资产的30%以后提供的任何担保； 45 （三）为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担保； （四）单笔担保额超过最近一期经
148、审计净资产 25%的担保； （五）连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产的 50%且绝对金额超过 3000 万元； （六）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保。 本章程所称“对外担保”，是指公司为他人提供的担保，包括公司对其控股子公司的担保。所称“公司及公司控股子公司的对外担保总额”，是指包括公司对其控股子公司担保在内的公司对外担保总额与公司的控股子公司对外担保总额之和。 股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供的担保议案时，该股东或者受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由出席股东大会的其他股东所持表决权的半数以上通过。 现修改为： 公司下列行为，须经股东大
149、会审议通过： （一）公司及公司控股子公司的对外担保总额，达到或超过最近一期经审计净资产的 50%以后提供的任何担保； （二）公司的对外担保总额，连续十二个月内担保金额达到或超过最近一期经审计总资产的30%以后提供的任何担保； （三）为资产负债率超过 70%的担保对象提供的担保； （四）单笔担保额超过最近一期经审计净资产 25%的担保； （五）连续十二个月内担保金额超过公司最近一期经审计净资产的 50%且绝对金额超过 3000 万元； （六）对股东、实际控制人及其关联方提供的担保； (七）审议股权激励计划； （八）审议对年度日常性关联交易总金额的预计和在实际执行中超过年初日常性关联交易预计数的日
150、常性关联交易； 公司日常性关联交易是指公司和关联方之间发生的购买原材料、燃料、动力， 销售产品、商品，提供或者接受劳务，委托或者受托销售，投资（含共同投资、委托理财、委托贷款），财务资助（公司接受的）等的交易行为。 本章程所称“对外担保”，是指公司为他人提供的担保，包括公司对其控股子公司的担保。所称“公司及公司控股子公司的对外担保总额”，是指包括公司对其控股子公司担保在内的公司对外担保总额与公司的控股子公司对外担保总额之和。 股东大会在审议为股东、实际控制人及其关联方提供的担保议案时，该股东或者受该实际控制人支配的股东，不得参与该项表决，该项表决由出席股东大会的其他股东所持表决权的半数以上通过
151、。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 1、2017 年 1 月 9 日召开第一届董事会第三次会议，审议通过了关于的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理 2017 年第一次股票发行相关事宜的议案、关于提请股东大会同意授权董事会秘书胡敏菁女士办理公司相应注册资本变更登记以及备案事宜的议案、关于修订公司章程的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于开设公司募集资金专项账户并签订三方监管协议的议案、关于聘请 2016 年度财务报告审计机构的议案、关于提请召开 2017 年第一次临时股东大会的议案。
152、 2、2017 年 4 月 5 日召开第一届董事会第四次会议，审议通过了关于公司会计估计变更的议案。 3、2017 年 4 月 24 日召开第一届董事会第五次会议，审议通过了2016 年度总经理工作报告、2016 年度董事会工作报告、2016 年度财务决算报告、2017年度经营计划及财务预算方案、2016年年度报告及摘要、关于聘请 2017 年度财务报告审计机构的议案、关于2017 年公司日常性关联交易预计的议案、关于 2016 年度控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况专项意见的议案、关于召开 2016 年年度股东大会的议案。 4、2017 年 5 月 19 日召开第一届董事会第六次会
153、议，审议通过了关于免去胡敏菁女士董事会秘书职务的议案、关于任命谢斯俊先生为公司董事会秘书职务的议案。 5、2017 年 8 月 22 日召开第一届董事会第七次会议，审议通过了2017 年半年度报告、关于公司 2017 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案、关于修订公司章程的议案、关于提请召开 2017 年第二次临时股东大会的议案。 6、2017 年 12 月 12 日召开第一届董事会第八次会议，审议通过了关于更换会计师事务所的议案、关于提请召开 2018年第一次临时股东大会的议案。 监事会 3 1、2017 年 4 月 5 日召开第一届监事会第二次会议，审议通过了关于公司会计估计
154、变更的议案。 2、2017 年 4 月 24 日召开第一届监事会第三次会议，审议通过了2016 年度监事会工作报告、2016 年度财务决算报告、2017 年度经营计划及财务预算方案、2016 年年度报告及摘要、关于聘请 2017 年度财务报告审计机构的议案、关于 2016 年度控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况专项意47 见的议案。 3、2017 年 8 月 9 日召开第一届监事会第四次会议，审议通过了2017 年半年度报告。 股东大会 3 1、2017 年 1 月 26 日召开 2017 年第一次临时股东大会，审议通过了关于的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理 2017年第一
155、次股票发行相关事宜的议案、关于提请股东大会同意授权董事会秘书胡敏菁女士办理公司相应注册资本变更登记以及备案事宜的议案、关于修订公司章程的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于开设公司募集资金专项账户并签订三方监管协议的议案、关于聘请 2016 年度财务报告审计机构的议案。 2、2017 年 5 月 18 日召开 2016 年年度股东大会，审议通过了2016 年度董事会工作报告、2016 年度监事会工作报告、2016 年度财务决算报告、2017年度经营计划及财务预算方案、2016年年度报告及摘要、关于聘请 2017 年度财务报告审计机构的议案、关于2017 年公司日常性关联交
156、易预计的议案、关于 2016 年度控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况专项意见的议案。 3、2017 年 9 月 7 日召开 2017 年第二次临时股东大会，审议通过了关于公司2017 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案、关于修订公司章程的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 股份公司自成立以来，已逐步建立健全股东大会、董事会和监事会等各项制度，形成以股东大会、董事会、监事会、经理分权与制衡为特征的公司治理结构。目前公司在治理方面的各项规章制度主要有公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、关联交易决策
157、制度和信息披露事务管理制度等。股份公司自成立以来，股东大会、董事会和监事会会议的召集和召开程序、决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形，也没有损害股东、债权人及第三人合法利益的情况。公司股东大会、董事会、监事会制度的规范运行情况良好。 48 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司依据相关法律、法规的要求，依法经营、规范运作，未出现违法违规现象，公司治理的实际情况符合相关法规的要求，公司重大事项均通过董事会、股东大会审议，公司所有重大事项及时通过全国中小企业股份转让系统平台披露公告，公司董事会秘书负责答复股东来电、邮件咨询，接待前来公司的股东，从多方面确保了股东参与公司治理的权利。今后，
158、公司将加强董事、监事及高级管理人员的学习、培训，以进一步提高公司规范治理水平，切实促进公司的发展，切实维护股东权益回报社会。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照非上市公众公司监督管理办法、信息披露细则（试行）等规范性文件要求，履行信息披露，畅通投资者沟通联系、事务处理的渠道。 1、严格按照持续信息披露的规定与要求，按时编制并披露各期定期报告及临时报告，确保股东及潜在投资者的知情权、参与权、质询权和表决权得到尊重、保护。 2、确保对外联系畅通，在保证符合信息披露的前提下，认真、耐心回答投资者的询问，认真记录投资者提出的意见和建议，并将建议和不能解答的问题及时上报公司董事会。 3、
159、公司对个人投资者、机构投资者等特定对象到公司现场参观调研,由董事会秘书及时接待。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司成立以来，按照公司法和公司章程规范运作，逐步建立健全公司法人治理结构，在业务、资产、机构、人员、财务等方面均具备分开运营能力，具有分开、完整的业务体系和面向市场自主经营的能力。 1、业务分开情况 长江股份专注于汽车内外塑料饰件的超声波焊接领域，主营业务为超声波自动化焊接设备的研发、设计、制造和销售。经过多次产品迭代，公司在国内汽车塑料饰件焊接设备行业具有较高市场占有率，同时在设
160、计能力、成本控制、客户基础等方面形成了竞争优势。 公司已建立较为完善的研发、生产、销售和售后服务体系，具有完全分开、完整的产供销业务运作系统和面向市场自主经营的能力，不存在依赖股东及其他关联方的情况。 公司股东以及其他关联方均书面承诺不从事与公司构成同业竞争的业务或损害公司利益的行为，保证公司的业务分开于股东和关联方，公司业务分开。 2、资产分开情况 公司由有限公司整体变更设立，发起人将生产经营性资产、全部生产技术及配套设施完整投入公司，公司拥有原有限公司拥有的与生产经营相适应的生产经营设备、无形资产等资产。公司的主要财产权属明晰，均由公司实际控制和使用。公司与控股股东及实际控制人及其控制的其
161、他企业之间产权关系明确。 公司的办公场所为租赁，不存在与控股股东、实际控制人或其控制的其他企业合署办公的情形。2015 年 8 月 1 日，公司与孙永洪签订房屋租赁合同，承租孙永洪坐落在东莞市长安镇霄边社区振安东路 162号新河工业园的厂房物业，租赁面积 6,652.50 ；租金 15 万元/月，租金幅度每五年为一个增幅期，增幅率为 10%。租赁期限自 2015 年 8 月 1 日至 2035 年 7 月 31 日；租赁房屋用途为生产、办公。 控股股东、实际控制人不存在占用公司资产的情况，公司行49 使其所有权或使用权不存在法律障碍，公司资产分开。 3、人员分开情况 经核查，公司的副总经理、财
162、务总监、董事会秘书均未在实际控制人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在实际控制人控制的其他企业领薪，亦不存在公司的财务人员在公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。 公司董事、股东代表监事均由公司股东大会选举产生；职工代表监事由公司职工代表大会选举产生；公司高级管理人员均由公司董事会聘任。 公司与全体员工签订了劳动合同，并严格执行有关的劳动工资制度，分开发放员工工资，公司人员分开。 4、财务分开情况 公司设立分开的财务中心，配备了专职的财务人员，制定了完善的财务管理制度和财务会计制度，建立了分开的财务核算体系，能够分开作出财务决策。 公司现持东莞市工商行政管理
163、局核发的“统一社会信用代码为 914419007470942526”的营业执照，公司系分开的纳税主体，公司依法分开纳税，公司财务分开。 5、机构分开情况 公司机构分开，已设立股东大会、董事会和监事会等决策机构和监督机构，聘请总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员，组成了完整的法人治理结构。同时，公司内部设有财务部、行政部、商务部、研发部、设计部、模具部、自动化部、生产部、品质部共 9 个部门。不存在与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业合署办公的情形。 公司制定了较为完备的内部管理制度。公司各机构和各职能部门按法律、行政法规、其他规范性文件和公司章程及其他内部管理制度规定的职责
164、分开运作，不存在控股股东和实际控制人及其控制的其他企业利用其地位影响公司生产经营管理分开性的现象，公司机构分开。 (三) 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司依据会计准则，结合公司的实际情况，制定、完善公司的内部管理制度，保证公司的内部控制符合现代企业规范管理、规范治理的要求。董事会严格依照公司的内部管理制度进行管理和运行。 1、关于会计核算体系报告期内，公司严格贯彻国家法律法规，规范公司会计核算体系，依法开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系报告期内，从财务会计人员、财务会计部门、财务管理制度和会计政策四个方面完善和执行公司的财务管理体系。 3、关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企
165、业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守信息披露管理制度，执行情况良好。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守信息披露规则，执行情况良好。 50 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 天健审20183-255 号 审计机构
166、名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 浙江省杭州西湖区西溪路 128 号 9 楼 审计报告日期 2018-04-25 注册会计师姓名 张骥 贾双园 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 会计师事务所审计报酬 318,000.00 审计报告正文： 审 计 报 告 天健审20183-255 号 长江超声智能装备（广东）股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了长江超声智能装备（广东）股份有限公司（以下简称长江股份公司）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我
167、们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了长江股份公司 2017 年12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于长江股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财
168、务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 (一) 存货跌价准备 1. 关键审计事项 51 请参阅财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计” (十)所述的会计政策及“五(一)、财务报表项目注释.5”。截至 2017 年 12 月 31 日，长江股份公司账面存货余额为15,612,348.86 元。管理层对存货每年度进行减值测试，对成本高于可变现净值的，计提存货跌价准备。可变现净值按照存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额确定。管理层在预测中需要做出重大判断和假设，特别是对于未来售价、生产成本、经营费用以及相关税费等。由于减值
169、测试过程较为复杂，年度存货减值测试涉及关键判断和估计,我们将其作为关键审计事项。 2. 审计中的应对 我们执行的审计程序主要包括： （1）了解计提存货跌价准备的流程并评价其内部控制； （2）对存货盘点进行监盘并关注残次冷背的存货是否被识别； （3）了解机器设备产品的销售退回情况； （4）对期末库存的机器设备检查与之对应的销售合同订单等情况； （5）通过检查原始凭证对存货货龄的划分进行测试； （6）对管理层计算的可变现净值所涉及的重要假设进行评价，例如检查销售价格和至完工时发生的成本、销售费用以及相关税金等。 （二）收入确认 1. 关键审计事项 长 江 股 份 公 司 主 要 销 售 超 声 波
170、 焊 接 设 备 ， 2017 年 度 实 现 主 营 业 务 收 入61,962,692.08 元，根据财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计” (二十)所述：长江股份公司已根据合同约定将产品交付给购货方，并取得客户验收报告时确认收入。长江股份公司设备验收分为初验和终验两个环节，长江股份公司管理层判断初验合格后产品相关风险报酬已经转移，终验只是收取设备尾款的形式流程，收入确认涉及管理层的判断且销售收入是长江股份公司关键绩效指标之一，我们将其作为关键审计事项。 2. 审计中的应对 我们实施的主要程序包括： （1）了解和评价销售与收款相关的内部控制，并对该循环执行内部控制测试程序； （2）对长
171、江股份公司收入进行实质性分析程序，关注长江股份公司收入的准确性及是否记入恰当的会计期间； （3）检查与收入有关的会计核算记录及与之相关的重大文档记录，与管理层讨论并评估管理层对长江股份公司收入是否有偏颇的迹象； （4）检查主要客户销售合同有关所有权转移的约定条款，判断收入确认时点的恰52 当性； （5）对主要客户应收账款期末余额和当期销售额实施函证程序； （6）对营业收入实施截止测试，检查收入是否存在跨期的情况。 四、其他信息 长江股份公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我
172、们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估长江股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持
173、续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 长江股份公司治理层(以下简称治理层)负责监督长江股份公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：
174、(一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 53 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对长江股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项
175、或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致长江股份公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们
176、独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张骥 （项目合伙人） 中国杭州 中国注册会计师：贾双园 二一八年四月二十五日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五.(一).1 3
177、1,542,671.64 20,469,744.53 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动 54 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五.(一).2 17,819,834.83 16,449,539.38 预付款项 五.(一).3 1,115,027.15 509,282.22 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五.(一).4 539,290.19 423,168.86 买入返售金融资产 存货 五.(一).5 15,612,348.86 9,461,482.13 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五.(一
178、).6 366,517.23 232,741.85 流动资产合计 66,995,689.90 47,545,958.97 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五.(一).7 4,124,601.23 3,681,109.72 在建工程 五.(一).8 265,356.99 263,927.19 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五.(一).9 160,098.80 68,622.01 开发支出 商誉 长期待摊费用 五.(一).10 4,103,885.20 4,577,902.24 递延所得
179、税资产 五.(一).11 395,958.21 610,700.02 其他非流动资产 非流动资产合计 9,049,900.43 9,202,261.18 资产总计 76,045,590.33 56,748,220.15 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五.(一).12 8,001,819.09 5,695,130.80 预收款项 五.(一).13 4,805,483.27 6,743,870.00 55 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五.(一).14 1,6
180、44,817.23 1,776,369.36 应交税费 五.(一).15 1,792,918.92 2,512,776.16 应付利息 应付股利 其他应付款 五.(一).16 93,953.53 175,859.07 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 16,338,992.04 16,904,005.39 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 五.(一).17 1,253,614.27 2,972,338.65 递延所得税
181、负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,253,614.27 2,972,338.65 负债合计 17,592,606.31 19,876,344.04 所有者权益（或股东权益）： 股本 五.(一).18 22,947,368.00 22,500,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五.(一).19 26,695,108.11 17,140,598.90 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五.(一).20 1,112,587.35 257,262.84 一般风险准备 未分配利润 五.(一).21 7,697,920.56 -3,025,985.63 归属于
182、母公司所有者权益合计 58,452,984.02 36,871,876.11 少数股东权益 所有者权益合计 58,452,984.02 36,871,876.11 负债和所有者权益总计 76,045,590.33 56,748,220.15 法定代表人：江新红 主管会计工作负责人：李平 会计机构负责人：曾56 冬香 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五.(一).1 31,542,671.64 20,469,744.53 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五.(一).2 17,819,834.8
183、3 16,449,539.38 预付款项 五.(一).3 1,115,027.15 509,282.22 应收利息 应收股利 其他应收款 五.(一).4 539,290.19 423,168.86 存货 五.(一).5 15,612,348.86 9,461,482.13 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五.(一).6 366,517.23 232,741.85 流动资产合计 66,995,689.90 47,545,958.97 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五.(一).7 4,124,601.23 3,
184、681,109.72 在建工程 五.(一).8 265,356.99 263,927.19 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五.(一).9 160,098.80 68,622.01 开发支出 商誉 长期待摊费用 五.(一).10 4,103,885.20 4,577,902.24 递延所得税资产 五.(一).11 395,958.21 610,700.02 其他非流动资产 非流动资产合计 9,049,900.43 9,202,261.18 资产总计 76,045,590.33 56,748,220.15 流动负债： 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
185、负债 衍生金融负债 应付票据 57 应付账款 五.(一).12 8,001,819.09 5,695,130.80 预收款项 五.(一).13 4,805,483.27 6,743,870.00 应付职工薪酬 五.(一).14 1,644,817.23 1,776,369.36 应交税费 五.(一).15 1,792,918.92 2,512,776.16 应付利息 应付股利 其他应付款 五.(一).16 93,953.53 175,859.07 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 16,338,992.04 16,904,005.39 非流动负债： 长期借款 应
186、付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 五.(一).17 1,253,614.27 2,972,338.65 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,253,614.27 2,972,338.65 负债合计 17,592,606.31 19,876,344.04 所有者权益： 股本 五.(一).18 22,947,368.00 22,500,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五.(一).19 26,695,108.11 17,140,598.90 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五.(一).
187、20 1,112,587.35 257,262.84 一般风险准备 未分配利润 五.(一).21 7,697,920.56 -3,025,985.63 所有者权益合计 58,452,984.02 36,871,876.11 负债和所有者权益合计 76,045,590.33 56,748,220.15 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 65,689,347.16 71,633,230.58 其中：营业收入 五.(二).1 65,689,347.16 71,633,230.58 利息收入 已赚保费 58 手续费及佣金收入 二、营业总成本 55,206,6
188、29.35 70,022,451.06 其中：营业成本 五.(二).1 31,235,396.92 35,138,127.67 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五.(二).2 611,332.41 523,479.80 销售费用 五.(二).3 5,341,334.47 4,242,820.66 管理费用 五.(二).4 17,316,846.12 29,266,273.49 财务费用 五.(二).5 372,400.75 -110,273.02 资产减值损失 五.(二).6 329,318.68 962,022.4
189、6 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 五.(二).7 1.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 五.(二).8 1,718,724.38 三、营业利润（亏损以“”号填列） 12,201,442.19 1,610,780.52 加：营业外收入 五.(二).9 1,072,749.36 1,373,661.35 减：营业外支出 五.(二).10 50.00 55,757.87 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 13,274,141.55 2,928,684.00 减：所得税
190、费用 五.(二).11 1,694,910.85 2,259,414.04 五、净利润（净亏损以“”号填列） 11,579,230.70 669,269.96 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 11,579,230.70 1,003,238.87 2.终止经营净利润 -333,968.91 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 -133,587.56 2.归属于母公司所有者的净利润 11,579,230.70 802,857.52 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能
191、重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 59 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 11,579,230.70 669,269.96 归属于母公司所有者的综合收益总额 11,579,230.70 802,857.5
192、2 归属于少数股东的综合收益总额 -133,587.56 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.51 0.04 （二）稀释每股收益 0.51 0.04 法定代表人：江新红 主管会计工作负责人：李平 会计机构负责人：曾冬香 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 五.(二).1 65,689,347.16 71,633,230.58 减：营业成本 五.(二).1 31,235,396.92 35,138,127.67 税金及附加 五.(二).2 611,332.41 523,479.80 销售费用 五.(二).3 5,341,334.47 4,242,82
193、0.66 管理费用 五.(二).4 17,316,846.12 28,931,994.26 财务费用 五.(二).5 372,400.75 -109,929.82 资产减值损失 五.(二).6 329,318.68 962,022.46 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 五.(二).7 1.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 五.(二).8 1,718,724.38 二、营业利润（亏损以“”号填列） 12,201,442.19 1,944,716.55 加：营业外收入 五.(二).9 1,072,749
194、.36 1,373,661.35 减：营业外支出 五.(二).10 50.00 55,724.99 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 13,274,141.55 3,262,652.91 减：所得税费用 五.(二).11 1,694,910.85 2,259,414.04 四、净利润（净亏损以“”号填列） 11,579,230.70 1,003,238.87 （一）持续经营净利润 11,579,230.70 1,003,238.87 （二）终止经营净利润 60 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在
195、被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 11,579,230.70 1,003,238.87 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.51 （二）稀释每股收益 0.51 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 73,2
196、03,105.89 68,934,243.47 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 291,205.73 160,446.44 收到其他与经营活动有关的现金 五.(三).1 985,497.04 4,374,153.88 经营活动现金流入小计 74,479,808.66 73,468,843.79 购买商品、接受劳务支付的
197、现金 34,097,757.09 32,158,246.48 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 61 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 18,569,854.30 12,247,647.77 支付的各项税费 8,127,887.13 9,521,684.13 支付其他与经营活动有关的现金 五.(三).2 10,542,363.61 9,434,414.81 经营活动现金流出小计 71,337,862.13 63,361,993.19 经营活动产生的现金流量净额 3,141,946.53 10,1
198、06,850.60 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 0.00 1.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 0.00 1.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,616,969.15 4,957,230.02 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,616,969.15 4,957,230.02 投资活动产生的现金流量净额 -1,616,9
199、69.15 -4,957,229.02 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 10,001,877.21 3,875,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 10,001,877.21 3,875,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 10,001,877.21 3,875,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -
200、453,927.48 91,694.55 五、现金及现金等价物净增加额 五.(三).3 11,072,927.11 9,116,316.13 加：期初现金及现金等价物余额 五.(三).3 20,469,744.53 11,810,415.90 六、期末现金及现金等价物余额 五.(三).3 31,542,671.64 20,926,732.03 法定代表人：江新红 主管会计工作负责人：李平 会计机构负责人：曾冬香 62 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 73,203,105.89 68,934,243.
201、47 收到的税费返还 291,205.73 160,446.44 收到其他与经营活动有关的现金 五.(三).1 985,497.04 4,374,153.88 经营活动现金流入小计 74,479,808.66 73,468,843.79 购买商品、接受劳务支付的现金 34,097,757.09 32,158,246.48 支付给职工以及为职工支付的现金 18,569,854.30 12,064,640.86 支付的各项税费 8,127,887.13 9,521,684.13 支付其他与经营活动有关的现金 五.(三).2 10,542,363.61 9,324,363.22 经营活动现金流出小计
202、 71,337,862.13 63,068,934.69 经营活动产生的现金流量净额 3,141,946.53 10,399,909.10 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 0.00 1.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 0.00 1.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,616,969.15 4,957,230.02 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出
203、小计 1,616,969.15 4,957,230.02 投资活动产生的现金流量净额 -1,616,969.15 -4,957,229.02 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 10,001,877.21 3,125,000.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 10,001,877.21 3,125,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 10,001,877.21 3,125,000.00 四、汇率变动对现金
204、及现金等价物的影响 -453,927.48 91,694.55 五、现金及现金等价物净增加额 五.(三).3 11,072,927.11 8,659,374.63 加：期初现金及现金等价物余额 五.(三).3 20,469,744.53 11,810,369.90 六、期末现金及现金等价物余额 五.(三).3 31,542,671.64 20,469,744.53 63 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其
205、他 一、上年期末余额 22,500,000.00 17,140,598.90 257,262.84 -3,025,985.63 36,871,876.11 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 22,500,000.00 17,140,598.90 257,262.84 -3,025,985.63 36,871,876.11 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 447,368.00 9,554,509.21 855,324.51 10,723,906.19 21,581,107.91 （一）综合收益总额 11,579,230.70 11,579,23
206、0.70 （二）所有者投入和减少资本 447,368.00 9,554,509.21 10,001,877.21 1股东投入的普通股 447,368.00 9,554,509.21 10,001,877.21 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 855,324.51 -855,324.51 1提取盈余公积 855,324.51 -855,324.51 64 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本
207、期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 22,947,368.00 26,695,108.11 1,112,587.35 7,697,920.56 58,452,984.02 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 1,424,163.72 10,502,107.85 -960.00 16,925,311.57 65 加：会计政策变更 前期差错更正 2,312,963.67 2,312,96
208、3.67 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 1,424,163.72 12,815,071.52 -960.00 19,238,275.24 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 17,500,000.00 17,140,598.90 -1,166,900.88 -15,841,057.15 960.00 17,633,600.87 （一）综合收益总额 802,857.52 -133,587.56 669,269.96 （二）所有者投入和减少资本 2,500,000.00 14,127,000.00 750,000.00 17,377,000.00 1股
209、东投入的普通股 2,500,000.00 625,000.00 750,000.00 3,875,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 13,502,000.00 13,502,000.00 4其他 （三）利润分配 634,459.02 -431,675.67 -615,452.44 -412,669.09 1提取盈余公积 634,459.02 -634,459.02 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 202,783.35 -615,452.44 -412,669.09 （四）所有者权益内部结转 15,000,000.00 3,013
210、,598.90 -1,801,359.90 -16,212,239.00 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 1,801,359.90 -1,801,359.90 3盈余公积弥补亏损 4其他 13,198,640.10 3,013,598.90 -16,212,239.00 66 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 22,500,000.00 17,140,598.90 257,262.84 -3,025,985.63 36,871,876.11 法定代表人：江新红 主管会计工作负责人：李平 会计机构负责人：曾冬香 (八) 母公司股东权
211、益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 22,500,000.00 17,140,598.90 257,262.84 -3,025,985.63 36,871,876.11 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 22,500,000.00 17,140,598.90 257,262.84 -3,025,985.63 36,871,876.11 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 447,368.00 9,554,509.2
212、1 855,324.51 10,723,906.19 21,581,107.91 （一）综合收益总额 11,579,230.70 11,579,230.70 （二）所有者投入和减少资本 447,368.00 9,554,509.21 10,001,877.21 1股东投入的普通股 447,368.00 9,554,509.21 10,001,877.21 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 855,324.51 -855,324.51 1提取盈余公积 855,324.51 -855,324.51 67 2. 提取一般风险准备 3对所有者（或股东
213、）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 22,947,368.00 26,695,108.11 1,112,587.35 7,697,920.56 58,452,984.02 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 1,424,163.72 10,504,509.85 16,928
214、,673.57 加：会计政策变更 前期差错更正 2,312,963.67 2,312,963.67 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 1,424,163.72 12,817,473.52 19,241,637.24 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 17,500,000.00 17,140,598.90 -1,166,900.88 -15,843,459.15 17,630,238.87 （一）综合收益总额 1,003,238.87 1,003,238.87 （二）所有者投入和减少资本 2,500,000.00 14,127,000.00 16,627,000.00 1
215、股东投入的普通股 2,500,000.00 625,000.00 3,125,000.00 68 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 13,502,000.00 13,502,000.00 4其他 （三）利润分配 634,459.02 -634,459.02 1提取盈余公积 634,459.02 -634,459.02 2. 提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 15,000,000.00 3,013,598.90 -1,801,359.90 -16,212,239.00 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股
216、本） 1,801,359.90 -1,801,359.90 3盈余公积弥补亏损 4其他 13,198,640.10 3,013,598.90 -16,212,239.00 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 22,500,000.00 17,140,598.90 257,262.84 -3,025,985.63 36,871,876.11 69 长江超声智能装备（广东）股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 长江超声智能装备（广东）股份有限公司（以下简称公司或本公司）由江新红、李平共同出资组建，于 2003 年 2 月
217、 28 日在东莞市工商行政管理局登记注册，总部位于广东省东莞市。公司现持有统一社会信用代码为 914419007470942526 的营业执照，注册资本 22,947,368.00 元，股份总数 22,947,368 股（每股面值 1 元）。其中，有限售条件的流通股份 17,104,145 股；无限售条件的流通股份 5,843,223 股。公司股票已于 2017 年 1 月 19 日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。 本公司属制造行业。主要经营活动为研发、设计、产销：机器人，自动化设备，自动化生产线，生产线检测设备，超声波设备，激光设备，振动摩擦焊设备，红外线熔接设备，切割设备及其配套设备，
218、熔接模具及配件；货物进出口、技术进出口。 (依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)。 本财务报表业经公司 2018 年 4 月 25 日第一届十一次董事会批准对外报出。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至
219、 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 70 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并
220、中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照企业会计准则第 33 号合并财务报表编制。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支
221、付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法
222、和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，71 按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计
223、量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照企业会计准则第 13 号或有事项确定的金额；2) 初始确认金
224、额扣除按照企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将
225、实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)
226、 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，72 与原直接计入所有者权益的公允
227、价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3)
228、 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生
229、减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： 债务人发生严重财务困难； 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权
230、益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。 73 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类
231、似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 (九) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额达到 200 万元以上（含 200 万元）的应收账款及期末余额达到 20 万元以上（含 20 万元）的其他应收款为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计
232、提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款 计提比例(%) 其他应收款 计提比例(%) 1 年以内（含，下同） 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 20.00 20.00 3-4 年 30.00 30.00 4-5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的
233、差额计提坏账准备。 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (十) 存货 1. 存货的分类 74 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 原材料发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。库存商品发出时，按个别成本法计价。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 直接用于出售的存货，在正常
234、生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 (十一) 长期股权投资 1
235、. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不
236、足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计75 处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交
237、易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于
238、被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按企业会计准则第 12 号债务重组确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按企业会计准则第 7 号非货币性资产交换确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1
239、) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照企业会计准则第22 号金融工具确认和计量的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，76 冲减留存收益。 丧失对原子公司控制
240、权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失
241、控制权当期的损益。 (十二) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 办公设备 年限平均法 5 5.00 19.00 电子设备 年限平均法 3 5.00 31.67 运输设备 年限平均法 4 5.00 23.75 机器设备 年限平均法 10 5.00 9.50 (十三) 在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认
242、。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 (十四) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费77 用已经发
243、生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投
244、资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 (十五) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 软件 10 年 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶
245、段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 划分内部研发项目的研究阶段和开发阶段的具体标准：为获取新的技术和知识等进行的有计划的调查阶段，应确定为研究阶段，该阶段具有计划性和探索性等特点；在
246、进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段，应确定为开发阶段，该阶段具有针对性和形成成果的可能性较大等特点。 (十六) 长期待摊费用 78 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十七) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期
247、间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义
248、务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法
249、向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相
250、关资产成本。 79 (十八) 预计负债 1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预计负债。 2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 (十九) 股份支付 1. 股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 (1) 以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照
251、权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 (2) 以现金结算的股份支付 授予后立
252、即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 (3) 修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件
253、，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于80 职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 (二十) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品
254、销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量/确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债
255、表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定将产品交付给购货方，并取得客户验收报告时确认收入。出口产品收入
256、确认需满足以下条件：货物装上船，收到承运人签发的货运提单及客户验收报告时确认收入。 (二十一) 政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 81 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除
257、与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 3. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 (二十二) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面
258、价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够
259、的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十三) 租赁 1. 经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 2. 融资租赁
260、的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接82 费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 (二十四) 重要会计政
261、策和会计估计变更 1. 重要会计政策变更 (1) 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1) 本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的企业会计准则第 16 号政府补助。本次会计政策变更采用未来适用法处理。 2) 本公司编制 2017 年度报表执行财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，
262、由于上期不存在该项会计政策变更所涉及的交易事项，故本次变更对 2017 年度财务报表的可比数据无影响。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 17%、6% 城市维护建设税 应缴流转税税额 5% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% (二) 税收优惠 根据关于高新技术企业更名和复审等有关事项的通知（国科火字2011123 号）有关规定，公司通过高新技术企业复审，证书编码：GR201444006146，资格有效期 3 年，公司2015 年 1 月 1 日-2017 年 12 月
263、31 日适用 15%企业所得税率。 五、财务报表项目注释 (一) 资产负债表项目注释 1. 货币资金 项 目 期末数 期初数 库存现金 16,297.81 68,307.00 银行存款 31,526,373.83 20,401,437.53 83 合 计 31,542,671.64 20,469,744.53 2. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 19,199,841.94 100.00 1,380,007.11 7.19 17,
264、819,834.83 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 19,199,841.94 100.00 1,380,007.11 7.19 17,819,834.83 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 17,548,534.19 100 1,098,994.81 6.26 16,449,539.38 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 17,548,534.19 100 1,098,994.81 6.26 16,449,539.38 2) 组合中，采用账龄分析
265、法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 15,339,929.88 766,996.50 5.00 1-2 年 2,904,815.02 290,481.50 10.00 2-3 年 355,500.00 71,100.00 20.00 3-4 年 309,347.04 92,804.11 30.00 4-5 年 263,250.00 131,625.00 50.00 5 年以上 27,000.00 27,000.00 100.00 小 计 19,199,841.94 1,380,007.11 7.19 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情
266、况 84 本期计提坏账准备 287,112.30 元。 (3) 本期实际核销的应收账款情况 本期实际核销应收账款 6,100.00 元。 本期计提坏账准备 281,012.30 元。 (4) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 延锋汽车饰件系统广州有限公司 2,813,427.10 14.65 156,446.36 延锋汽车内饰系统（上海）有限公司 1,833,600.00 9.55 126,280.00 佛吉亚（上海）汽车部件系统有限公司杭州大江东分公司 1,818,201.75 9.47 90,910.09 延锋彼欧汽车外饰系统有限公司
267、1,762,130.00 9.18 90,606.50 重庆延锋彼欧富维汽车外饰有限公司 1,365,000.00 7.11 68,250.00 小 计 9,592,358.85 49.96 532,492.95 3. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 1,109,777.15 99.53 1,109,777.15 509,282.22 100 509,282.22 1-2 年 5,250.00 0.47 5,250.00 合 计 1,115,027.15 100.00 1,115
268、,027.15 509,282.22 100 509,282.22 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 泰索迡克超声波设备（上海）有限公司 400,000.00 35.87 莱丹塑料焊接技术（上海）有限公司 130,740.00 11.73 东莞晶道机器人科技有限公司 105,000.00 9.42 上海发那科机器人有限公司 95,000.00 8.52 巴鲁夫自动化（上海）有限公司 83,521.00 7.49 小 计 814,261.00 73.03 4. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 85 种 类 期末数 账面余额 坏
269、账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 585,568.62 100.00 46,278.43 7.90 539,290.19 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 585,568.62 100.00 46,278.43 7.90 539,290.19 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 445,440.91 100.00 22,272.05 5.00 423,168.86 单项金额不
270、重大但单项计提坏账准备 合 计 445,440.91 100.00 22,272.05 5.00 423,168.86 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 245,568.62 12,278.43 5.00 1-2 年 340,000.00 34,000.00 10.00 小 计 585,568.62 46,278.43 7.90 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 42,206.38 元。 (3) 本期实际核销的其他应收款情况 本期实际核销其他应收款 18,200.00 元。 (4)
271、其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 厂房等押金 338,574.68 329,200.00 员工借支 46,993.94 74,927.36 投标保证金 200,000.00 40,000.00 代垫社保 1,313.55 合 计 585,568.62 445,440.91 (5) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款坏账准备 是否为86 余额的比例(%) 关联方 宵边新厂房-孙永洪 厂房押金 300,000.00 1-2 年 51.23 30,000.00 否 贵州吉利新能源汽车有限公司 保证金 50,000.00 1 年以内 8.
272、54 2,500.00 否 宝鸡吉利汽车部件有限公司 保证金 40,000.00 1 年以内 6.83 2,000.00 否 淅江吉润春晓汽车部件有限公司 保证金 40,000.00 1 年以内 6.83 2,000.00 否 唐亚韬 员工借支 30,062.74 1 年以内 5.14 1,503.14 否 小 计 460,062.74 78.57 38,003.14 5. 存货 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价 准备 账面价值 账面余额 跌价 准备 账面价值 原材料 7,622,841.33 7,622,841.33 2,929,698.11 2,929,698.11 在产品 7,98
273、9,507.53 7,989,507.53 6,531,784.02 6,531,784.02 合 计 15,612,348.86 15,612,348.86 9,461,482.13 9,461,482.13 6. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 待抵扣进项税 366,517.23 232,741.85 合 计 366,517.23 232,741.85 7. 固定资产 项 目 机器设备 办公设备 运输设备 电子设备及其他 合 计 账面原值 期初数 4,467,479.47 1,747,186.34 1,417,274.20 151,241.34 7,783,181.35 本期增加金额
274、 649,572.64 579,437.19 1,229,009.83 1) 购置 649,572.64 579,437.19 1,229,009.83 期末数 5,117,052.11 2,326,623.53 1,417,274.20 151,241.34 9,012,191.18 累计折旧 87 期初数 2,149,316.49 612,923.54 1,202,485.61 137,345.99 4,102,071.63 本期增加金额 395,075.65 312,145.96 71,963.43 6,333.28 785,518.32 1) 计提 395,075.65 312,145
275、.96 71,963.43 6,333.28 785,518.32 期末数 2,544,392.14 925,069.50 1,274,449.04 143,679.27 4,887,589.95 账面价值 期末账面价值 2,572,659.97 1,401,554.03 142,825.16 7,562.07 4,124,601.23 期初账面价值 2,318,162.98 1,134,262.80 214,788.59 13,895.35 3,681,109.72 8. 在建工程 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 智能仓库
276、 265,356.99 265,356.99 263,927.19 263,927.19 合 计 265,356.99 265,356.99 263,927.19 263,927.19 (2) 重要在建工程项目本期变动情况 工程名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 智能仓库 263,927.19 1,429.80 265,356.99 小 计 263,927.19 1,429.80 265,356.99 9. 无形资产 项 目 软件 合 计 账面原值 期初数 76,528.15 76,528.15 本期增加金额 153,297.85 153,297.85 1) 购置
277、153,297.85 153,297.85 期末数 229,826.00 229,826.00 累计摊销 期初数 7,906.14 7,906.14 本期增加金额 61,821.06 61,821.06 1) 计提 61,821.06 61,821.06 期末数 69,727.20 69,727.20 88 账面价值 期末账面价值 160,098.80 160,098.80 期初账面价值 68,622.01 68,622.01 10. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 宿舍装修 1,184,199.67 122,516.40 1,061,683.27 厂房装饰
278、 3,393,702.57 351,500.64 3,042,201.93 合 计 4,577,902.24 474,017.04 4,103,885.20 11. 递延所得税资产 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 资产减值准备 1,386,107.11 207,916.07 1,098,994.81 164,849.22 递延收益 1,253,614.27 188,042.14 2,972,338.65 445,850.80 合 计 2,639,721.38 395,958.21 4,071,
279、333.46 610,700.02 (2) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 46,278.43 22,272.05 小 计 46,278.43 22,272.05 12. 应付账款 项 目 期末数 期初数 材料、接受劳务款 7,963,671.33 4,905,606.80 工程款 21,346.76 583,435.00 设备款 16,801.00 183,964.00 无形资产款 22,125.00 合 计 8,001,819.09 5,695,130.80 13. 预收款项 项 目 期末数 期初数 89 货款 4,805,483.27 6,743,87
280、0.00 合 计 4,805,483.27 6,743,870.00 14. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 1,776,369.36 17,756,996.63 17,888,548.76 1,644,817.23 离职后福利设定提存计划 677,487.78 677,487.78 合 计 1,776,369.36 18,434,484.41 18,566,036.54 1,644,817.23 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 1,776,369.36 17,564,409.9
281、4 17,695,962.07 1,644,817.23 社会保险费 175,095.49 175,095.49 其中：医疗保险费 114,330.16 114,330.16 工伤保险费 35,221.26 35,221.26 生育保险费 25,544.07 25,544.07 住房公积金 17,491.20 17,491.20 小 计 1,776,369.36 17,756,996.63 17,888,548.76 1,644,817.23 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 652,395.64 652,395.64 失业保险费 25,0
282、92.14 25,092.14 小 计 677,487.78 677,487.78 15. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 1,486,798.85 688,412.83 企业所得税 147,171.28 1,644,386.06 代扣代缴个人所得税 126,185.79 130,003.55 城市维护建设税 13,398.00 21,607.87 教育费附加 13,397.98 21,607.85 印花税 5,967.02 6,758.00 合 计 1,792,918.92 2,512,776.16 90 16. 其他应付款 项 目 期末数 期初数 备用金 35,012.29 25
283、,457.00 水电费 52,241.24 51,787.27 电话费 6,700.00 5,900.00 宿舍基建款 92,714.80 合 计 93,953.53 175,859.07 17. 递延收益 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因 政府补助 2,972,338.65 1,718,724.38 1,253,614.27 合 计 2,972,338.65 1,718,724.38 1,253,614.27 (2) 政府补助明细情况 项 目 期初数 本期新增 补助金额 本期计入当期损益 期末数 与资产相关/与收益相关 多机器人协同的汽车内外饰件智能柔性
284、超声焊接生产线的研制及产业化项目 2,972,338.65 1,718,724.38 1,253,614.27 与资产和收益相关 小 计 2,972,338.65 1,718,724.38 1,253,614.27 18. 股本 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“”表示） 期末数 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 22,500,000.00 447,368.00 447,368.00 22,947,368.00 (2) 其他说明 根据公司 2017 年 1 月 26 日的 2017 年第一次临时股东大会决议和修改后章程的规定，同意公司 2017 年股票发
285、行方案。2017 年 2 月 15 日，公司收到发行新股募集资金人民币10,199,990.40 元，新增注册资本 447,368.00 元， 差额 9,752,622.40 元计入资本公积， 扣除相关发行费用 198,113.21 元后资本公积为 9,554,509.19 元。新增注册资本由东莞长91 安融辰资产管理合伙企业（有限公司）、江新红、江豪、张耀东四位股东认缴。以上出资业经中天运会计师事务所（特殊普通合伙）出具中天运【2017】验字第 90018 号验资报告验证。 19. 资本公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 3,638,598.90 9
286、,752,622.40 198,113.19 13,193,108.11 其他资本公积 13,502,000.00 13,502,000.00 合 计 17,140,598.90 9,752,622.40 198,113.19 26,695,108.11 (2) 其他说明 公司本期资本公积变动详见本财务报表附注五（一）18.股本之说明。 20. 盈余公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 257,262.84 855,324.51 1,112,587.35 合 计 257,262.84 855,324.51 1,112,587.35 (2) 其他说明
287、公司本期盈余公积增加系根据本期净利润的 10%计提法定盈余公积所致。 21. 未分配利润 项 目 本期数 上年同期数 调整前上期末未分配利润 -3,025,985.63 10,502,107.85 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 2,312,963.67 调整后期初未分配利润 -3,025,985.63 12,815,071.52 加：本期归属于母公司所有者的净利润 11,579,230.70 802,857.52 其他 202,783.35 减：提取法定盈余公积 855,324.51 634,459.02 净资产折股 16,212,239.00 期末未分配利润 7,697,920
288、.56 -3,025,985.63 (二) 利润表项目注释 92 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 61,962,692.08 29,941,195.43 69,468,638.75 34,293,421.88 其他业务收入 3,726,655.08 1,294,201.49 2,164,591.83 844,705.79 合 计 65,689,347.16 31,235,396.92 71,633,230.58 35,138,127.67 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 286,169.00 243,89
289、3.62 教育费附加 286,168.99 243,893.61 印花税注 35,394.42 35,692.57 车船税注 3,600.00 合 计 611,332.41 523,479.80 注：根据财政部增值税会计处理规定(财会201622 号)以及关于有关问题的解读，本公司将 2016 年 5-12 月及 2017 年度印花税和车船税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 运输费/快递费 547,558.56 460,971.18 参展费 113,063.73 175,923.78 差旅费
290、 1,259,689.07 721,307.24 福利费 67,293.38 955.40 办公费 30,926.15 12,185.65 工资 2,212,192.34 1,527,163.27 租金 291,535.94 272,185.60 其他 22,038.64 55,397.54 售后服务费 797,036.66 1,016,731.00 合 计 5,341,334.47 4,242,820.66 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 93 股份支付 13,502,000.00 研发费用 6,848,459.45 5,871,423.80 工资 5,782,975.92 4,
291、482,086.84 福利费 1,091,535.79 425,579.14 差旅费 802,490.04 597,351.98 服务费 595,644.38 836,109.45 租金 541,048.78 721,093.52 折旧及摊销 410,613.78 243,894.48 业务招待费 321,836.94 211,603.02 新三版挂牌费用 56,923.03 1,690,432.74 其他 865,318.01 671,017.67 税费注 13,680.85 合 计 17,316,846.12 29,266,273.49 注：详见本财务报表附注五（二）2.税金及附加之说明。
292、 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 手续费 16,082.71 10,364.61 利息收入 -97,609.44 -28,943.08 汇兑损益 453,927.48 -91,694.55 合 计 372,400.75 -110,273.02 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 329,318.68 962,022.46 合 计 329,318.68 962,022.46 7. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 处置子公司股权产生的投资收益 1.00 合 计 1.00 8. 其他收益 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常94 性损益的金额 政府补助
293、1,718,724.38 1,718,724.38 合 计 1,718,724.38 1,718,724.38 本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。 9. 营业外收入 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 政府补助 882,860.00 1,373,661.35 882,860.00 其他 189,889.36 189,889.36 合 计 1,072,749.36 1,373,661.35 1,072,749.36 (2) 政府补助明细 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与收益相关 多机器人协同的汽车内外饰件智
294、能柔性超声焊接生产线的研制及产业化项目 1,027,661.35 与收益相关 研发经费投入奖励 33,000.00 与收益相关 财政款高成长指标款 150,000.00 与收益相关 高新技术认定补贴 100,000.00 与收益相关 政府展位补贴款 30,000.00 45,000.00 与收益相关 科学技术局专利资助金 3,000.00 18,000.00 与收益相关 技术局财政补助项目资金 243,760.00 与收益相关 经济和信息化局企业成长培育资金 201,700.00 与收益相关 长安镇人民政府新三板上市款 250,000.00 与收益相关 长安镇人民政府成长型中小企业款 30,0
295、00.00 与收益相关 东莞经济和信息化局 2016 年度第三批款机器换人 115,400.00 与收益相关 长安镇政府高品研发投入款 9,000.00 与收益相关 小 计 882,860.00 1,373,661.35 本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。 10. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 95 损益的金额 滞纳金及罚款 50.00 55,724.99 50.00 合 计 50.00 55,724.99 50.00 11. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 1,480
296、,169.04 2,846,227.40 递延所得税费用 214,741.81 -586,813.36 合 计 1,694,910.85 2,259,414.04 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 13,274,141.55 2,928,684.00 按母公司适用税率计算的所得税费用 1,991,121.23 439,302.60 子公司适用不同税率的影响 -33,396.90 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 19,317.72 2,046,003.33 研发加计扣除 -321,859.05 -265,384.65 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂
297、时性差异或可抵扣亏损的影响 6,330.95 72,889.66 所得税费用 1,694,910.85 2,259,414.04 (三) 现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 政府补助 882,860.00 4,346,000.00 银行存款利息收入 97,609.44 28,153.88 其他 5,027.60 合 计 985,497.04 4,374,153.88 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 往来款 222,033.25 813,635.89 管理费用、销售费用等付现支出 10,304,197.65 8,55
298、4,656.44 银行手续费等 16,082.71 10,364.61 96 税款滞纳金 50.00 55,757.87 合 计 10,542,363.61 9,434,414.81 3. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 11,579,230.70 669,269.96 加：资产减值准备 329,318.68 962,022.46 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 785,518.32 627,097.68 无形资产摊销 61,821.06 7,906.14 长期待摊费用摊销 474,0
299、17.04 153,212.01 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列) 固定资产报废损失(收益以“”号填列) 公允价值变动损失(收益以“”号填列) 财务费用(收益以“”号填列) 453,927.48 -91,694.55 投资损失(收益以“”号填列) -1.00 递延所得税资产减少(增加以“”号填列) 214,741.81 -586,813.36 递延所得税负债增加(减少以“”号填列) 存货的减少(增加以“”号填列) -6,150,866.73 4,010,552.27 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) -2,530,955.77 -9,771,782.44
300、经营性应付项目的增加(减少以“”号填列) -2,074,806.06 14,127,081.43 其他 经营活动产生的现金流量净额 3,141,946.53 10,106,850.60 2) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 31,542,671.64 20,926,732.03 减：现金的期初余额 20,469,744.53 11,810,415.90 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 11,072,927.11 9,116,316.13 97 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 31,542,671.6
301、4 20,926,732.03 其中：库存现金 16,297.81 68,307.00 可随时用于支付的银行存款 31,526,373.83 20,858,425.03 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 31,542,671.64 20,926,732.03 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 (四) 其他 1. 外币货币性项目 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算成人民币余额 货币资金 8,879,932.17 其中：美元 1,354,379.72 6.5342 8,849,787.97 欧元 100.89 7.8023
302、787.17 港币 35,119.85 0.8359 29,357.03 应收账款 553,322.72 其中：美元 82,167.50 6.5342 536,898.88 欧元 2,105.00 7.8023 16,423.84 2. 政府补助 (1) 明细情况 1) 与资产相关的政府补助 总额法 项 目 期初 递延收益 本期新增补助 本期摊销 期末 递延收益 本期摊销 列报项目 说明 多机器人协同的汽车内外饰件智能柔性超声焊接生产线的研制及产业化项目 1,150,000.00 92,210.62 1,057,789.38 其他收益 小 计 1,150,000.00 92,210.62 1,
303、057,789.38 2) 与收益相关，且用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的政府补助 98 项 目 期初 递延收益 本期 新增补助 本期结转 期末 递延收益 本期结转 列报项目 说明 多机器人协同的汽车内外饰件智能柔性超声焊接生产线的研制及产业化项目 1,822,338.65 1,626,513.76 195,824.89 其他收益 小 计 1,822,338.65 1,626,513.76 195,824.89 2) 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助 项 目 金额 列报项目 说明 政府展位补贴款 30,000.00 营业外收入 科学技术局专利资助金 3,
304、000.00 营业外收入 技术局财政补助项目资金 243,760.00 营业外收入 经济和信息化局企业成长培育资金 201,700.00 营业外收入 长安镇人民政府新三板上市款 250,000.00 营业外收入 长安镇人民政府成长型中小企业款 30,000.00 营业外收入 东莞经济和信息化局 2016 年度第三批款机器换人 115,400.00 营业外收入 长安镇政府高品研发投入款 9,000.00 营业外收入 小 计 882,860.00 (2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 2,601,584.38 元。 六、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，
305、将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1. 银行存款 本公司
306、将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 99 2. 应收款项 本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至 2017 年 12 月 31 日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的 49.96%(2016 年 12 月 31 日：51.96%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 (二) 流动风险 流动
307、风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 应付账款 8,001,819.09 8,001,819.09 8,001,819.09 其他应付款 93,953.53 93,953.53 93,953.53 小 计 8,095,772.62 8,095,772.62 8,095,772.62 (续上表) 项 目 期初数
308、账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 应付账款 5,695,130.80 5,695,130.80 5,695,130.80 其他应付款 175,859.07 175,859.07 175,859.07 小 计 5,870,989.87 5,870,989.87 5,870,989.87 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司不存在以浮动利率计息的借款，面临的市场利率变动的风险
309、较小。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞100 口维持在可接受的水平。 本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注财务报表项目注释其他之外币货币性项目说明。 七、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的实际控制人 自然人姓名 对本公司的持股比例(%) 母对本公司的表决权比例(%) 江新红 61.18 61.18 李平 26.15 26.15 本公司最终控制
310、方是江新红和李平。 2. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 李仁榕 监事 (二) 关联交易情况 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 2,680,357.73 2,216,746.77 (三) 关联方应收应付款项 应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 其他应付款 江新红 619.40 李仁榕 1,191.30 小 计 1,810.70 八、承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。 (二) 或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在需要
311、披露的重大或有事项。 九、资产负债表日后事项 2018 年限制性股票激励计划 101 1. 根据公司 2018 年 1 月 4 日第一届董事会第九次会议和 2018 年 1 月 22 日第二次临时股东大会决议，公司采取在持股平台深圳前海长泰投资合伙企业（有限合伙）内部转让既有出资额的方式，激励对象通过受让普通合伙人的出资额间接持有公司股票。 2. 本次激励计划拟向激励对象授予限制性股票总计不超过 114480 股，占公司目前总股本 0.567%。激励对象获授的限制性股票的分配情况如下： 序号 姓名 激励股份数量（股） 1 何昭明 10000 2 朱国东 1000 3 蓝建双 13044 4 戴
312、民雄 2174 5 胡斌 10000 6 杨梅 2174 7 谢斯俊 15000 8 钟媚 1000 9 赵倩 1000 10 赵丽丽 43479 11 沈磊 10000 12 周辉琴 1000 13 方君 2609 14 李云辉 2000 合 计 114480 注 1：限制性股票的授予价格为每股 23 元。 注 2：授予胡斌的 10000 股最终未受让实施。 3. 锁定期与解锁期 限制性股票授予后即行锁定。激励对象获授的全部限制性股票适用相同的锁定期，均自授予之日起计。在锁定期内，激励对象持有的限制性股票不得转让、用于担保或偿还债务。解锁安排如下： 解锁期 解锁比例 说明 自授予日起满60个
313、月后的 90 天内 100% 自授予日起满 60 个月后的 90 天内，经董事会决议确认满足解锁条件的激励对象，可在解锁窗口期内向董事会申请办理相应比例的限制性股票解锁事宜 4. 解锁条件 102 在解锁窗口期内，激励对象按本计划的规定对获授的限制性股票进行解锁时，必须同时满足以下条件： （1）公司未发生以下任一情形： 1) 最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见，或无法表示意见的审计报告； 2) 最近一年内因重大违法违规行为被中国证监会、股转系统公司予以行政处罚； 3) 中国证监会、股转系统公司认定的其他情形。 （2）激励对象未发生以下任一情形： 1) 最近三年内被股转系统公司
314、或证券交易所公开谴责或宣布为不适当人员； 2) 最近三年内因重大违法违规行为被中国证监会、股转系统公司予以行政处罚； 3) 公司董事会认定的其他严重违反公司有关规定的情形。 目前，除未接受该股权激励计划的胡斌外，其他激励对象均已支付了相应的股权激励款项，并签署了限制性股权激励协议书和新的合伙协议。 十、其他重要事项 (一) 前期会计差错更正 追溯重述法 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表项目名称 累积影响数 跨期收入调整、售后服务费调整、股份支付确认的递延所得税资产调整等 本项差错经公司 2018年 4 月25日第一届十一次董事会审议通过，本期采用追溯重述法对该项差错进行了
315、更正。 应收账款 -50,400.00 递延所得税资产 -2,029,480.80 盈余公积 357,586.73 未分配利润 -2,437,467.53 主营业务收入 -3,349,572.65 主营业务成本 -1,016,731.00 税金及附加 -21,250.17 销售费用 1,016,731.00 管理费用 -35,692.57 资产减值损失 -74,480.00 所得税费用 1,545,918.32 净利润 -4,764,068.23 (二) 分部信息 本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。本公司按地区分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下： 103 项 目 主营业务收
316、入 主营业务成本 内销 60,164,489.01 29,360,717.55 外销 1,798,203.07 580,477.88 小 计 61,962,692.08 29,941,195.43 十一、其他补充资料 (一) 非经常性损益 1. 非经常性损益明细表 (1) 明细情况 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 2,601,584.38 1,373,661.35 计入当期损益的对
317、非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计
318、量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 104 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 189,839.36 -55,757.87 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -13,502,000.00 小 计 2,791,423.74 -12,184,096.52 减：企业所得税影响数（所得税减少以“”表示） 418,713.56 1,8
319、27,614.48 少数股东权益影响额(税后) 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 2,372,710.18 -10,356,482.04 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 22.71 0.51 0.51 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 18.05 0.40 0.40 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 11,579,230.70 非经常性损益 B 2,372,710.18 扣除非经常性
320、损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 9,206,520.52 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 36,871,876.11 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E 10,001,877.19 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 10.00 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 报告期月份数 K 12.00 加权平均净资产 L= D+A/2+ EF/K-GH/K 50,996,389.12 加权平均净资产收益率 M=A/L 22.71% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 1
321、8.05% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 105 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 11,579,230.70 非经常性损益 B 2,372,710.18 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 9,206,520.52 期初股份总数 D 22,500,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 447,368.00 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 10.00 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J
322、报告期月份数 K 12.00 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+FG/K-HI/K-J 22,872,806.67 基本每股收益 M=A/L 0.51 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.40 (2) 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同 长江超声智能装备（广东）股份有限公司 二一八年四月二十五日 106 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 107