838680_2016_东信智能_2016年年度报告_2017-04-23.txt

1、公告编号：2017-022 1 证券代码：838680 证券简称：东信智能 主办券商：东莞证券 东信智能 NEEQ:838680 东信智能科技股份有限公司 （ Dongxin Intelligent Technology Co., Ltd.） 年度报告 2016 公告编号：2017-022 2 公司年度大事记 公司于 2017 年 3 月 23 日经汕头市工商局核准，名称变更为东信智能科技股份有限公司；经向全国中小企业股份转让系统有限责任公司申请，自 2017 年 4月 14 日起在全国中小企业股份转让系统，公司中文名称由“广东东信车模股份有限公司”变更为“东信智能科技股份有限公司”；英文名称

2、由“Guang Dong Dong Xin Auto Model Co.,Ltd”变更为 “DongXin Intelligent Technology Co., Ltd.”；证券简称由“东信车模”变更为“东信智能”；证券代码保持不变。 2016年8月12日，东信智能科技股份有限公司在全国中小企业股份转让系统正式挂牌，证券代码：838680，公司简称：东信车模。 2016 年 12 月 9 日，东信智能科技股份有限公司荣获“高新技术企业”认证。 公告编号：2017-022 3 目录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况. 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 10 第四节 管理层讨论

3、与分析 . 12 第五节 重要事项. 21 第六节 股本变动及股东情况 . 24 第七节 融资及分配情况 . 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 28 第九节 公司治理及内部控制 . 31 第十节 财务报告. 37 公告编号：2017-022 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、东信智能、东信车模 指 东信智能科技股份有限公司（原名称为“广东东信车模股份有限公司”） 股东大会 指 东信智能科技股份有限公司股东大会 董事会 指 东信智能科技股份有限公司董事会 监事会 指 东信智能科技股份有限公司监事会 三会 指 东信智能科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 公司章程

4、指 东信智能科技股份有限公司章程及章程修正案 “三会”议事规则 指 东信智能科技股份有限公司股东大会议事规则、东信智能科技股份有限公司董事会议事规则、东信智能科技股份有限公司监事会议事规则 主办券商、东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2017-022 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告

5、所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-022 6 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项

6、简要描述 获取车模授权及再授权的风险 企业生产车模前需要获得汽车厂商的授权，而汽车厂商的授权条件比较苛刻，对车模制造商的综合素质要求很高。车模授权包括无限期授权和有限期授权两种，对于有限期授权，车模企业需在授权期限届满后获得再授权后才能继续进行产品的生产、销售，如果在期限内车模制造商不能达到汽车厂商的要求，则存在被汽车厂商终止合同的风险，同时也影响继续获得授权。 外汇汇率波动风险 报告期内公司外销收入占主营业务收入的比重较高。如果人民币汇率出现大幅波动，将会对公司出口业务造成影响。 应收账款回收风险 截至 2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日，公司应收账款净值分别

7、为 36,392,116.85 元、42,467,994.99元，分别占当期净资产的比例为 58.08%、36.81%，分别占当期营业收入的比例为 26.88%、 24.75%，占净资产与营业收入比例较高。随着公司经营规模的扩大，应收账款绝对金额将逐步增加，如宏观经济环境、客户经营状况发生变化或公司若应收账款无法及时收回，将对公司经营造成重大影响。 实际控制人不当控制风险 公司的实际控制人为陈向群、吴少芸二人，二人为夫妻关系，陈向群为公司董事长兼总经理，吴少芸为公司董事，对公司经营决策可施予重大影响，若控股股东、实际控制人利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营

8、和其他股东带来不利影响。 公司治理风险 公司于 2015 年 11 月 24 日整体变更为股份公司，由于股份公司成立时间较短，公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程，因此短期内公司治理可能存在一定的不规范风险。 出口退税率下调或者取消的风险 公司所处行业出口产品享受增值税“免、抵、退”政策，执行 17%的出口退税率。自 2008 年世界金融危机爆发以来，我国连续上调了部分产品的出口退税率，根据 2016 年关于提高机电、成品油等产品出口退税率的通知财税2016113号，玩具的出口退税率提高到 17%。因此，玩具的出口退税率在未来一定时期内下调或者取消的可能性很小。但从长期来看，出

9、口退税作为一种政府补贴手段，随着我国企业竞争实力的增强以及经济环境的变化，不排除公司主导产品的出口退税率未来可能下调甚至取消，出口退税率的下调将增加公司出口产品成本，进而对公司经营业绩产生不利影响。 出口国家或地区政策、经济环境变动风险 2016 年度公司出口销售金额占销售总额比例 94.10%，出口国家或地区政策、经济环境变动对公司经营业绩产生一定公告编号：2017-022 7 影响。虽然公司出口较为分散，且主要出口国对本公司产品进口不存在禁止或限制措施，但仍无法避免因出口国家或地区政策、经济环境变动对公司经营业绩产生影响的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-02

10、2 8 第二节公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 东信智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Dongxin Intelligent Technology Co.,Ltd. 证券简称 东信智能 证券代码 838680 法定代表人 陈向群 注册地址 汕头市澄海区凤翔街道凤东路 办公地址 汕头市澄海区凤翔街道凤东路 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 广东省东莞市莞城区可园南路 1 号 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 肖志军、周瑞 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 黄佳

11、彬 电话 0754-85821900 传真 0754-86395806 电子邮箱 13825807014 公司网址 联系地址及邮政编码 汕头市澄海区凤翔街道凤东路 515800 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-08-12 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C24 文教、工美、体育和娱乐用品制造业 主要产品与服务项目 车模、玩具车和其他玩具 普通股股票转让方式 做市转让 普通股总股本（股） 50,000,000 做市商数量 6 控股股东 陈向群 实际控制人 陈向群、吴少

12、芸 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 914405007665562219 否 公告编号：2017-022 9 税务登记证号码 914405007665562219 否 组织机构代码 914405007665562219 否 公告编号：2017-022 10 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 171,580,802.21 135,365,095.46 26.75% 毛利率% 30.44% 29.42% - 归属于挂牌公司股东的净利润 20,818,615.54 10,079,902.81 106.54

13、% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 21,578,555.02 9,663,896.16 123.29% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 22.71% 29.69% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 23.54% 28.46% - 基本每股收益 0.48 0.52 -7.69% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 184,495,698.07 126,097,507.22 46.31% 负债总计 69,124,689.74 63,440,170.63 8.96% 归属于挂

14、牌公司股东的净资产 115,371,008.33 62,657,336.59 84.13% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.31 1.84 25.54% 资产负债率%（母公司） 37.52% 50.03% - 资产负债率%（合并） 37.47% 50.31% - 流动比率 2.21 1.75 - 利息保障倍数 15.86 9.80 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -24,661,929.33 -22,030,673.91 -11.94% 应收账款周转率 4.13 4.56 - 存货周转率 5.39 3.34 - 四、 成长情况 本期 上年

15、同期 增减比例 总资产增长率% 46.31% 64.03% - 营业收入增长率% 26.75% 56.28% - 净利润增长率% 106.54% 119.34% - 五、 股本情况 公告编号：2017-022 11 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 50,000,000 34,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非经常性损益合计 -729,419.52 所得税影响数 30,519.96 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 -759,939.48 公告编号：2017-0

16、22 12 第四节管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司是一家车模专业制造商，主营业务为车模、玩具车和其他玩具的研发、生产与销售。车模又称汽车模型、仿真车，是严格依照真车的形状、主要结构、色彩，严格按一定比例缩小而制作的工艺玩具产品。从产品销售地域区分，公司的业务包括外销和内销两大模块。从销售模式上区分，公司的销售以经销模式为主，直销为辅。 （一）采购模式 公司的采购遵循“QCD”原则和 ABC 采购管理原则。采购部在选择 A 类物料的供应商时，组织对供应商进行评审；选择 B 类物料的供应商时，尽可能地对供应商进行评审。供应商评审活动由采购部安排。 （二）生产模式 从经营模式

17、上区分，公司的业务可以分自主品牌和 OEM 两大模块，自主品牌方面主要通过与汽车厂商签署授权协议，进行车模产品的生产；OEM 方面主要是为 Three Sixty Sourcing Ltd 进行贴牌生产。从产品上区分，公司的产品包括车模、玩具车和其他玩具。公司主要通过自行生产的方式获得自主品牌产品和 OEM 产品,同时根据订单量的情况通过 OEM 方式委托第三方生产企业代为加工生产。 （三）销售模式 公司设立营销中心，营销中心下设市场部、销售部和客服部三个部门，负责市场调查和分析，市场推广活动、展销活动，编制市场营销计划，订单处理、客户投诉、退货处理、货款回收和样品的管理等。另外，公司设立广州

18、分公司，专门负责国内市场的开发、销售渠道的建立等。公司国外销售均为经销模式，国外经销模式主要分两类，一是由外贸公司进行开拓，二是参加大型展销会发展经销商。公司主要通过参加各种相关的展览进行市场推广，还通过一系列专业刊物、平面广告、终端陈列等方式进行宣传推广。公司国内销售分为线上销售渠道和线下销售渠道。线上销售渠道主要包括天猫商城和京东商城，公司在上述电子商务平台通过旗舰店将产品直接销售给终端消费者；另外，公司授权客户在天猫商城、国美在线、苏宁易购和当当网等电子商务平台销售公司的产品。线下销售主要采取经销商模式。 （四）盈利模式 公司主要通过获得汽车品牌授权生产车模产品，进而销售获得收入。通过授

19、权，汽车厂商和车模企业可以在产品销售、宣传等方面形成良性互动，在品牌建设和市场推广方面产生协同效应。经过一系列的技术创新及技术改造，公司生产 的车模产品的核心竞争力逐步提高，同时通过一系列的市场推广，公司建立了涵盖全面客户的销售网络，议价能力逐步提高，公司的盈利能力也逐步提升。经过多年自主品牌的市场开拓，公司品牌在消费群体中具有良好的认知度和影响力， “DX”品牌在车模行业的品牌影响力，为公司的后续发展奠定了坚实基础。 报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变

20、化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 公告编号：2017-022 13 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 一、 公司财务状况 报告期内，公司总资产 184,495,698.07 元，负债 69,124,689.74 元，资产负债率 37.47%，净资产115,371,008.33 元，期初净资产 62,657,336.59 元，较期初净资产增长率 84.13%。净资产的增加主要是报告期内有新的投资者进入，股本增加 16,000,000.00 元，资本公积增加 15,895,056.60 元。 二、 公司经营成果

21、报告期内，公司实现营业收入 171,580,802.21 元，比上年同期增长 26.75%，营业成本 119,346,636.55元，比上年同期增长 24.91%，净利润 20,818,615.14 元，比上年同期增长 106.54%，公司的营业收入增加主要是客销售业务量增加。 三、 公司的现金流量情况 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-24661929.33 元，比上年同期下降 11.94%，投资活动产生的现金流量净额-10542873.1 元，投资活动产生的现金流出比去年增加 55.37%，筹资活动产生的现金流量净额 38,590,864.29 元，比去年减少 19.91 %。

22、1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 171,580,802.21 26.75% - 135,365,095.46 56.28% - 营业成本 119,346,636.55 24.91% 69.56% 95,544,230.10 51.90% 70.58% 毛利率 30.44% - - 29.42% - - 管理费用 18,147,720.11 7.98% 10.58% 16,805,810.64 65.01% 12.42% 销售费用 8,231,092.54 23.77% 4.80% 6

23、,650,267.12 47.77% 4.91% 财务费用 -183,121.22 140.70% -0.11% -76,079.97 -103.33% -0.06% 营业利润 24,872,571.75 93.92% 14.50% 12,826,485.64 120.16% 9.48% 营业外收入 227,158.00 -61.31% 0.02% 587,112.00 77.51% 0.43% 营业外支出 956,577.52 2,909.68% 0.56% 31,783.35 161.78% 0.02% 净利润 20,818,615.14 106.54% 12.13% 10,079,902

24、.81 119.34% 7.45% 项目重大变动原因： 1、营业收入：报告期内公司实现营业收入 171,580,802.21 元，较去年同期增长 26.75%；增长原因主要有：随着公司的发展，开发新产品（轨道车、五轮车），发展新客户（汉华国际贸易有限公司、汕头市鼎元贸易有限公司、INTERTOYS HOLLAND BV 等），订单增加，其中汉华国际贸易有限公司 2016 年成为我司前五大客户。 2、销售费用：报告期内公司发生的销售费用 8,231,092.54 元，较去年同期增长 23.77%，增加金额1,580,825.42 元，增长原因主要是：一是随着今年订单的增加运费、检查费、设计费等增

25、加，一是香港子公司为了发展需要，增加了人工费用，销售人员工资支出增加。 3、财务费用：报告期内公司发生财务费用-182,121.22 元，较去年同期减少 140.70%，减少金额 107,041.25 元，主要原因是报告期内外汇汇率大幅度增长，产生汇兑收益 3,073,635.32 元，较去年增加614,357.53 元。 4、营业利润：报告期内发生的营业利润 24,872,571.75 元，较去年同期增加 93.92%，增加金额12,046,086.11 元，主要增长的原因是销售收入的增加，跟财务费用的减少。 公告编号：2017-022 14 5、营业外收入：报告期内，公司营业外收入 227

26、,158 元较去年同期减少 61.31%，主要一是由于公司今年公司保险费收入比去年少了 337,892 元，一是由于公司规范了车间管理，减少了材料损耗率，废品收入比去年减少 220,312 元，； 6、营业外支出：报告期内公司营业外支出 956,577.52 元，较去年同期增加 2909.68%，主要为税收滞纳金。 7、净利润：报告期内公司净利润 20,818,615.14 元，叫去年同期增加 106.54%，增加金额 10,738,912.33元，主要增长原因一个是营业利润的增加，一方面是所得税率的减少，公司在报告期内取得了国家高新技术证书，所得税税率由原来的 25%降到 15%，另一方面是

27、研发费用的加计扣除。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 171,544,374.08 119,346,636.55 135,365,095.46 95,544,230.10 其他业务收入 36,428.13 - - - 合计 171,580,802.21 119,346,636.55 135,365,095.46 95,544,230.10 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 国内 10,119,010.20 5.90% 8,352,765.25 6.1

28、7% 国外 161,425,363.88 94.10% 127,012,330.21 93.83% 合计 171,544,374.08 100.00% 135,365,095.46 100.00%- 收入构成变动的原因： 本期营业收入构成与上期相比，无重大变化。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -24,661,929.33 -22,030,673.91 投资活动产生的现金流量净额 -10,542,873.10 -23,622,585.69 筹资活动产生的现金流量净额 38,590,864.29 48,181,761.40 现金流量分析： 经营

29、活动产生的现金流量净额比上期下降 11.94%，比上期减少金额 2,631,255.42 元，主要原因系以前年度应交税费延期至 2016 年支付，同时支付的税收滞纳金较多。 投资活动产生的现金流量净额比上期增加了 55.37%，比上期增加 13,079,712.59 元，主要原因 2015年购买理财产品在 2016 年赎回，收到现金 19,000,000.00 元，导致投资活动现金流入增长较大。 筹资活动产生的现金流量净额比上期下降 19.91%，比上期减少减少 9,590,897.11 元，主要原因系收到、支付其他与筹资活动中，收回银行承兑汇票保证金收到现金相比 2015 年较大，导致筹资活

30、动产生的现金流量净额有所下降。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 汉华国际贸易有限公司 59,510,335.48 34.69% 否 2 ThreeSixty Sourcing Ltd 26,925,516.53 15.70% 否 3 Hunson Trading Limited 15,902,181.03 9.27% 否 公告编号：2017-022 15 4 Autec AG 10,818,298.36 6.31% 否 5 Ostoy Trading B.V. 7,529,601.79 4.39% 否 合计 120,685,933.1

31、9 70.36% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 爱思开综合化学国际贸易（广州）有限公司 15,653,527.69 17.20% 否 2 广东飞翔达科技有限公司 1,016,978.51 11.17% 否 3 中海壳牌石油化工有限公司 8,407,200.02 9.24% 否 4 汕头市通盛贸易有限公司 5,857,747.88 6.44% 否 5 广东超力电机股份有限公司 3,775,219.67 4.15% 否 合计 34,710,673.77 48.20% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额

32、 上期金额 研发投入金额 8,664,042.20 7,982,246.11 研发投入占营业收入的比例 5.05% 5.90% 5.90%5% 5.90% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 24 公司拥有的发明专利数量 1 研发情况： 报告期内，公司保持了对新产品和新技术研发的持续投入，因应公司的战略发展需要，及新增智能 玩具业务的开展情况，公司在此方面做了针对性的加大投入，以期为公司的可持续发展奠定良好基础。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 8,874,315

33、.49 28.91% 4.81% 6,884,303.94 6,435.43% 5.46% -0.65% 应收账款 42,467,994.99 16.70% 23.02% 36,392,116.85 74.85% 28.86% -5.84% 存货 28,875,301.40 -17.11% 15.65% 34,834,357.30 55.55% 27.62% -11.97% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 24,970,058.71 79.27% 13.53% 13,928,839.86 26.87% 11.05% 2.49% 在建工程 - - - - - - - 短期借款

34、 36,935,890.00 25.16% 20.02% 29,510,432.00 13.57% 23.40% -3.38% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 184,495,698.07 46.31% - 126,097,507.22 64.03% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、固定资产：同比上升 79.27%，主要是本年扩展生产规模，购买了设备和模具，较去年增加了公告编号：2017-022 16 13,640,213.49 元。 2：短期借款：同比上升 25.16%，主要本年为了企业更好地运营，增加运营资金，增加了深圳美悦和生资产管理股权质押 700 万。 3、投

35、资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 一、子公司东信集团（香港）有限公司基本情况： 公司名称 东信集团（香港）有限公司 公司编号 2237458 商业登记证号码 64757304-000-05-15-4 成立日期 2015 年 5 月 14 日 股东 广东东信玩具实业有限公司 股本（总款项） 10.00 万美元 企业类型 依据香港公司注册条例注册成为有限公司 注册办事处地址 香港九龙观塘成业街 7 号宁晋中心 12 楼 H 室 现任董事 陈向群 二、子公司汕头市万汇盛达信息科技有限公司基本情况： 公司名称 汕头市万汇盛达信息科技有限公司 统一社会信用代码 91440515MA4W5G

36、WX8L 法定代表人 陈向群 注册资本 4600.00 万元 成立日期 2017 年 1 月 11 日 企业类型 有限责任公司(自然人投资或控股) 经营场所 汕头市澄海区凤翔街道凤东路 经营范围 信息技术、车模技术开发，计算机及软件、电子产品及通讯设备生产、加工、销售；新材料研究及开发、生产、加工、销售；货物进出口，技术进出口。 （2）委托理财及衍生品投资情况 2016 年 12 月 28 日购买 10,000,000.00 元无固定期限超短期人民币理财产品-0701CDQB，理财交易账号： 2003020034000043057。 （三） 外部环境的分析 根据中国证监会颁布的上市公司行业分类

37、指引（2012 年修订版），公司所在行业属于“C 制造业”门类下的“C24 文教、工美、体育和娱乐用品制造业”大类。根据国家统计局发布的国民经济行业分类（GB/T 4754-2011），公司所属行业为“C24 文教、工美、体育和娱乐用品制造业”门类下的“C2450玩具制造”。根据全国中小企业股份转让系统发布的挂牌公司管理型行业分类指引，公司所属行业为“C24 文教、工美、体育和娱乐用品制造业”门类下的“C2450 玩具制造”。根据全国中小企业股份转让系统发布的挂牌公司投资型行业分类指引，公司所属行业为“13 非日常生活消费品”门类下的“13111110 消闲用品”。具体而言，公司所处行业为车模

38、制造业，属于玩具制造行业的细分行业。 1、玩具行业实施标准化管理和认证管理，管理机构分别为国家标准化管理委员会、全国玩具标准化技术委员会、国家认证认可监督管理委员会和国家质量监督检验检疫总局。国家标准化管理委员会是公告编号：2017-022 17 国务院授权的履行行政管理职能，统一管理全国标准化工作的主管机构。全国玩具标准化技术委员会是经国家标准化管理委员会确认的全国玩具行业标准化方面的唯一技术性机构，负责玩具等产品国家标准和行业标准的归口（解释）管理工作。国家认证认可监督管理委员会是国务院授权的履行行政管理职能，统一管理、监督和综合协调全国认证认可工作的主管机构。国家质量监督检验检疫总局对国

39、家标准化管理委员会和国家认证认可监督管理委员会实施管理，是中华人民共和国国务院主管全国质量、计量、出入境商品检验、出入境卫生检疫、出入境动植物检疫、进出口食品安全和认证认可、标准化等工作，并行使行政执法职能的直属机构。 2、随着汽车大众消费时代的到来，车模逐渐成为爱车族的消费时尚。车模是传承汽车文化的一种主要方式，车模除了能够满足消费者的爱车嗜好外，还可以帮助消费者了解汽车知识。车模是对真车的真实再现，汽车的主要结构都以同比例缩小的方式展现出来，消费者通过车模可以加深对汽车主要结构的了解，同时更加关注国内外汽车工业的信息，及时掌握汽车的发展动态，了解汽车的品牌、设计师的设计风格、汽车发展的历史

40、等汽车文化。由此可知，汽车工业的发展将有力地带动车模行业的发展，车模行业的发展也将促进汽车工业的发展。全球汽车工业迅猛发展，为车模行业的快速发展提供了良好的环境。特别是中国汽车销量近年的快速增加，为国内车模企业发展提供了广阔的市场空间。 汽车作为一种高档消费品，并非每个爱车之人均有能力购买自己喜爱的汽车，而车模作为真车的缩小版，可以在一定程度上满足爱好者了解汽车文化的需求；另一方面，拥有汽车的人一般对汽车文化有更多的了解，其对车模的消费需求更高。因此，随着汽车工业的进一步发展，汽车文化得到进一步普及，车模的消费也将越来越盛行。 3、车模属于玩具产品，是玩具行业中的细分产品。全球市场需求稳步增长

41、，新兴市场增长强劲。我国玩具产业是出口导向型产业，大部分玩具产品出口外销。根据 WIND 资讯数据统计， 2014 年中国玩具产品出口额为 8,231,828.54 万美元，2015 年为 9,192,583.11 万美元，根据海关数据统计， 2016 年玩具进出口总额为 188.89 亿美元，同比增长 16.87%。其中，出口金额为 183.93 亿美元，同比增长 17.42%；出口数量为 3659468.3 万个，同比增长 5.29%；2016 年玩具进出口总额为 188.89 亿美元，同比增长16.87%。中国产业信息网发布的2014-2019 年中国益智玩具行业市场专项调研及行业前景研

42、究报告显示，同期全球玩具市场零售额也在稳步增长， 2012 年全球玩具市场零售额达到 835.32 亿美元，较2011 年增长了 1.00%；2013 年全球玩具市场零售额达到 845.18 亿美元，较 2012 年增长了 1.18%；2014年为 868.27 亿美元，较 2013 年增长约 2.7%，2015 年为 890 亿美元，较 2014 年增长约 2.50%。 （四） 竞争优势分析 （1）自主创新优势 公司开拓玩具与汽车文化相结合的传统产业创新升级的发展道路，通过与汽车厂商签署车模授权协议，大力发展高附加值的车模产品，并在车模产品、经营模式等多方面进行创新。 1、2009 年以来，

43、公司抓住汽车普及、车模产品多元化和礼品市场快速发展的市场机遇，结合公司研发优势和技术积累开发普及型动态车模。随着电子科技和移动互联网技术的发展，公司正在开发 APP软件，为传统车模注入新的生命，开创国内普及型动态车模产业化的先河，将车模行业带入新的发展阶段，对静态车模及玩具遥控车的“存量市场”进行拓展和延伸，并开拓一个新的“增量市场”。基于礼品市场未来良好的发展前景，公司于 2009 年开发出礼品车模，进一步丰富车模的产品结构，为公司车模产品开辟新的发展空间。为满足市场需求，公司研发团队还研发设计变形机器人系列、高速变形车系列和动漫智能系列产品。 2、根据公司在不同阶段的创新规划和创新历程，公

44、司的自主创新主要体现如下：公司正逐步拓展和实施车模产品销售和汽车品牌推广一体化的商业模式。该模式拟采用车模与真车互为传播的方式，将汽车文化精准传播到每个爱车的人手里，为众多汽车厂商创造一种新的精准立体传播投放模式，并为公司创造一个新的项目发展平台，从而达到双赢。 （2）自主研发优势 公司 2012 年被评为汕头市民营科技企业。公司自成立以来一直坚持自主研发，报告期内，公司研公告编号：2017-022 18 发投入占营业收入比例超过 4%。公司利用过去技术研发所积累的多项专利技术，以及先进的计算机辅助设计技术和电子数码技术等工业技术，创新开发出普及型的动态车模。同时，为了提升自主研发能力，缩短研

45、发周期，公司组建车模研发综合实验室，用于汽车工业的 SLA 激光快速成型机应用于车模研发设计，使得车模的研发周期从 1 年以上缩短为 4 个月以内，该实验室目前已达到了同行业先进水平。公司历年来重视研发人员的培养与引进，形成了力量雄厚的研发团队。 （3）自主品牌优势 公司注重品牌培育，制定企业长期发展战略规划。公司生产的车模在产品车身上和外包装上同时附有汽车品牌和公司“DX”的品牌标识。与国内大多数 ODM、OEM 的车模代工企业相比，公司具有明显的自主品牌优势。目前，公司商标“DX”不仅在国内进行注册，而且在国外进行注册，并和授权的知名汽车品牌同时出现在产品上，形成强大的品牌优势，为公司的持

46、续市场开拓获得知识产权保护。经过多年自主品牌的市场开拓，公司品牌在消费群体中具有良好的认知度和影响力，“DX”品牌在车模行业的品牌影响力，为公司的后续发展奠定了坚实基础。公司继续贯彻实施品牌发展战略，通过不断提升品牌内涵，塑造品牌商标文化；严抓质量基础，确保商标品牌价值；秉承诚信经营的宗旨，树立和维护品牌形象，致力将“DX”品牌打造成享誉全球的车模品牌。 （4）具备持续获得授权的综合优势 车模的工艺水平与质量直接影响汽车厂商的品牌形象，因此，汽车厂商在选择授权对象时要求严格。与其他企业相比，公司依靠自身研发实力和品牌优势，拥有较强的持续获取授权的能力，并在授权数量方面具有显著的优势，奠定公司在

47、国内车模行业中的有利地位。目前公司已获得宝马、Mini Cooper、奔驰等多个汽车品牌多个款式的车模授权，现有的众多汽车厂商的车模授权为公司争取更多的授权和再授权奠定了良好的基础。 （5）销售网络及客户资源优势 公司不断加大品牌营销力度，积极拓展新的营销渠道。经过多年的积累，公司的产品目前已出口欧盟、美国、日本等多个国家和地区，销售渠道也呈现出多元化趋势。报告期内，公司外销主要通过关联方大丰国际集团有限公司进行销售，未来公司将逐步开发自主销售渠道，主要通过境外经销商和大商超进行销售。 （6）产业配套优势 汕头市澄海区是世界最大的玩具生产和出口基地，面对低迷的市场需求，广东玩具企业纷纷加大转型

48、升级力度，以创新产品吸引消费者刺激市场需求，从而增加产品的吸引力，也增加产品的附加值。除了企业积极创新产品刺激市场需求外，广东玩具增长也与产业双转移成效逐步显现有关。近年来，粤东的汕头玩具产业发展速度远超过深圳、东莞等广东传统玩具加工贸易生产基地，并正日益成为广东玩具产业自创品牌的主力军。公司地处汕头市澄海区，澄海区是“中国玩具礼品城”、“广东省产业集群升级示范区”、“澄海智能玩具创意设计与制造产业基地”和“创建区域国际品牌试点单位”，电动玩具和智能玩具相关技术人才和熟练工人相对集中，便于公司在规模扩张中获得人力资源优势。澄海区已经具备玩具产业的集群优势，塑胶与合金原材料、电子产品、染料、包装

49、材料等原料供应商均在澄海就近设厂、设仓，形成强大的产业供应链，公司生产所需的零部件均能在当地采购，有效降低公司的采购成本，产业的高度集群将为公司更好地整合行业资源和未来的资本运作提供良好的外部环境。另一方面，澄海每年举办的“玩具礼品展”吸引众多国内外商家前来参观、看样和采购，有力地促进公司的市场开拓。 （五） 持续经营评价 公司根据公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）以及全国中小企股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的

50、公司独立自主经营的能 力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健 公告编号：2017-022 19 康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。 公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，因此公司拥有良好的持续经营能力。 报告期内，未发生对持续经营能力产生重大不利影响的事项。 （六） 扶贫与社会责任 1、公司十分重视人才培养，不断创造就业机会，实现公司的社会价值； 2、公司始终坚持“客户第一”，不断满足客户需求，为创业企业节省初创资金，减轻负担； 3、公司在追求企业价值最大化的同时，积极承担社会责任，维护和保障

51、职工的合法权益。 二、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 一、获取车模授权及再授权的风险： 企业生产车模前需要获得汽车厂商的授权，而汽车厂商的授权条件比较苛刻，对车模制造商的综合素质要求很高。车模授权包括无限期授权和有限期授权两种，对于有限期授权，车模企业需在授权期限届满后获得再授权后才能继续进行产品的生产、销售，如果在期限内车模制造商不能达到汽车厂商的要求，则存在被汽车厂商终止合同的风险，同时也影响继续获得授权。 应对措施：加强研发设计能力、提升生产工艺水平、完善质量控制体系、增强社会责任体系；在车模受权期限到期前积极做好申请计划，与授权厂商做好沟通，以便能顺利取得再授权。 二、外汇

52、汇率波动风险： 报告期内公司外销收入占主营业务收入的比重较高。如果人民币汇率出现大幅波动，将会对公司出口业务造成影响。 应对措施：未来公司将逐步注重国内市场开发；积极拓展与能直接使用人民币结算业务的银行、国外客户的合作，外贸交易中尽量增加人民币结算；加强对国际汇率变动的分析与研究，作好汇率变动的管理，以减少汇率波动的风险。 三、应收账款回收风险： 截至 2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日，公司应收账款净值分别为 36,392,116.85 元、42,467,994.99 元，分别占当期净资产的比例为 58.08%、36.81%，分别占当期营业收入的比例为 26.

53、88%、 24.75%，占净资产与营业收入比例较高。随着公司经营规模的扩大，应收账款绝对金额将逐步增加，如宏观经济环境、客户经营状况发生变化或公司若应收账款无法及时收回，将对公司经营造成重大影响。 应对措施：针对此风险，公司将制定科学合理的应收账款信用政策，加强应收账款的回收管理，对长账龄应收账款进行重点清理，提高应收账款周转率。从公司历史情况来看应收账款余额中大部分款项账龄未超过一年，出现到期未付情况的可能性较小。 四、实际控制人不当控制风险： 公司的实际控制人为陈向群、吴少芸二人，二人为夫妻关系，陈向群为公司董事长兼总经理，吴少芸为公司董事，对公司经营决策可施予重大影响，若控股股东、实际控

54、制人利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东带来不利影响。 应对措施：公司为降低控股股东、实际控制人控制不当的风险，在公司章程里制定了保护中小股东利益的条款，制定了“三会”议事规则，完善了公司的内部控制制度等。 五、公司治理风险： 公司于 2015 年 11 月 24 日整体变更为股份公司，由于股份公司成立时间较短，公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需要一个过程，因此短期内公司治理可能存在一定的不规范风险。 应对措施：股份公司制定了新的公司章程、“三会”议事规则、总经理工作细则、关联交易管理制度、信息披露管理制度等制度，建立了内部控制体系，完善了

55、法人治理结构，提高了管理层的规范化意识。 公告编号：2017-022 20 六、出口退税率下调或者取消的风险： 公司所处行业出口产品享受增值税“免、抵、退”政策，执行 17%的出口退税率。自 2008 年世界金融危机爆发以来，我国连续上调了部分产品的出口退税率，根据 2016 年关于提高机电、成品油等产品出口退税率的通知财税2016113 号，玩具的出口退税率提高到 17%。因此，玩具的出口退税率在未来一定时期内下调或者取消的可能性很小。但从长期来看，出口退税作为一种政府补贴手段，随着我国企业竞争实力的增强以及经济环境的变化，不排除公司主导产品的出口退税率未来可能下调甚至取消，出口退税率的下调

56、将增加公司出口产品成本，进而对公司经营业绩产生不利影响。 应对措施：第一，坚持内销与外销相结合的销售模式；第二，走多元化发展道路，降低对单一产品出口的依赖；第三，加强对国家政策的研究，了解国家政策导向，以便及时采取应对措施。 七、出口国家或地区政策、经济环境变动风险： 2016 年度公司出口销售金额占销售总额比例为 94.10%，出口国家或地区政策、经济环境变动对公司经营业绩产生一定影响。虽然公司出口较为分散，且主要出口国对本公司产品进口不存在禁止或限制措施，但仍无法避免因出口国家或地区政策、经济环境变动对公司经营业绩产生影响的风险。 应对措施：第一，坚持内销与外销相结合的销售模式；第二，走多

57、元化发展道路，降低对单一产品出口的依赖；第三，积极扩展海外客户，降低国外销售地区的集中度。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 三、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二） 关键事项审计说明： - 公告编号：2017-022 21 第五节重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否

58、- 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二（一） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 第五节二（二） 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 汕头市潮广信投资有限公司 房产租赁 300,000.00 否 吴少芸 资金拆入 19,51

59、0.00 否 吴少芸 资金拆出 963,680.91 否 1、陈向群 2、吴少芸 3、汕头市潮广信投资有限公司 担保 7,000,000.00 否 1、陈向群 2、吴少芸 3、汕头市潮广信投资有限公司 担保 15,950,000.00 否 1、陈向群 2、吴少芸 3、汕头市潮广信投资有限公司 担保 50,000.00 否 1、陈向群 2、吴少芸 3、汕头市潮广信投资有限公司 担保 15,734,000.00 否 1、陈向群 2、吴少芸 3、汕头市潮广信投资有限公司 担保 10,000.00 否 1、陈向群 2、吴少芸、 3、汕头市潮广信投资有限公司 4、福建东桓科技有限公司 担保 2,774,

60、800.00 否 公告编号：2017-022 22 5、汕头市澄海区东信塑胶制品有限公司 1、陈向群 2、吴少芸、 3、汕头市潮广信投资有限公司 4、福建东桓科技有限公司 5、汕头市澄海区东信塑胶制品有限公司 担保 3,121,650.00 否 1、陈向群 2、吴少芸、 3、汕头市潮广信投资有限公司 4、福建东桓科技有限公司 5、汕头市澄海区东信塑胶制品有限公司 担保 3,954,090.00 否 1、陈向群 2、吴少芸、 3、汕头市潮广信投资有限公司 4、福建东桓科技有限公司 5、汕头市澄海区东信塑胶制品有限公司 担保 3,815,350.00 否 1、陈向群 2、吴少芸、 3、汕头市潮广信

61、投资有限公司 4、福建东桓科技有限公司 5、汕头市澄海区东信塑胶制品有限公司 担保 3,896,160.00 否 1、陈向群 2、吴少芸、 3、汕头市潮广信投资有限公司 4、福建东桓科技有限公司 5、汕头市澄海区东信塑胶制品有限公司 担保 5,844,240.00 否 1、陈向群 2、吴少芸、 3、汕头市潮广信投资有限公司 4、福建东桓科技有限公司 5、汕头市澄海区东信塑胶制品有限公司 担保 4,026,032.00 否 1、陈向群 2、吴少芸、 3、汕头市潮广信投资有限公司 4、福建东桓科技有限公司 5、汕头市澄海区东信塑胶制品有限公司 担保 18,067,610.00 否 陈向群、吴少芸

62、担保 1,000,000.00 否 总计 - 86,527,122.91 - 注： 1、以上偶发性关联交易皆发生在挂牌前。 公告编号：2017-022 23 2、挂牌以来没有发生发生控股股东、实际控股人及其他关联方占用资金的情况。 （二） 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 公司于 2016 年 10 月 11 日召开 2016 年第四次临时股东大会审议通过关于投资设立子公司的议案，子公司汕头市万汇盛达信息科技有限公司于 2017 年 1 月 11 日经汕头市澄海区工商行政管理局核准成立，注册资本为 4600 万元，经营范围为信息技术、车模技术开发，计算

63、机及软件、电子产品及通讯设备生产、加工、销售；新材料研究及开发、生产、加工、销售；货物进出口，技术进出口。公司出资 3300 万元，占注册资本的 71.73%。 （三） 承诺事项的履行情况 （1）公司、公司实际控制人承诺在 2016 年 9 月 30 日前缴清所欠全部税款及滞纳金； 承诺履行情况：截至本期末，相关人员履行承诺。 （2）公司股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员出具了避免同业竞争的承诺函； 承诺履行情况：截至本期末，相关人员履行承诺。 （3）管理层出具了关于规范和减少关联交易的承诺函； 承诺履行情况：截至本期末，相关人员履行承诺。 （4）公司董事长兼总经理陈向群出具关于不占

64、用公司资金的承诺函； 承诺履行情况：截至本期末，相关人员履行承诺。 （5）在公司任职并领薪的董事、监事、高级管理人员与公司签有劳动合同书； 承诺履行情况：截至本期末，相关人员履行承诺。 公告编号：2017-022 24 第六节股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 3,000,000 8.82% 15,775,000 18,775,000 37.55% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 75,000 75

65、,000 0.15% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 31,000,000 91.18% 225,000 31,225,000 62.45% 其中：控股股东、实际控制人 31,000,000 91.18% 0 31,000,000 62.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 225,000 225,000 0.45% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 34,000,000 - 16,000,000 50,000,000 - 普通股股东人数 32 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期

66、末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 陈向群 26,600,000 0 26,600,000 53.20% 26,600,000 0 2 余忠敬 - 6,000,000 6,000,000 12.00% 0 6,000,000 3 吴少芸 4,400,000 0 4,400,000 8.80% 4,400,000 0 4 王文有 1,100,000 1,000,000 2,100,000 4.20% 0 2,100,000 5 杨少伟 0 2,000,000 2,000,000 4.00% - 2,000,000 6 杨永群 0 1.300,000 1,

67、300,000 2.60% 0 1,300,000 7 李顺生 0 1,283,000 1,283,000 2.57% 0 1,283,000 8 蔡作平 1,000,000 191,000 1,191,000 2.38% 0 1,191,000 9 黄艳辉 0 1,000,000 1,000,000 2.00% 0 1,000,000 10 陈泽民 900,000 0 900,000 1.80% 0 900,000 合计 34,000,000 12,774,000 46,774,000 93.55% 31,000,000 15,774,000 前十名股东间相互关系说明： 公司前十大股东中，陈

68、向群与吴少芸为夫妻关系。除此之外，公司股东之间不存在其他亲属关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 公告编号：2017-022 25 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 1、陈向群，男，1969 年 8 月 28 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，1988 年 6 月毕业于澄海县澄海镇职业高中，高中学历。职业经历：1988 年 7 月至 1999 年 2 月，待业；1999 年 3 月至 2016 年 2月就职于东信玩具厂（已注销）；2013

69、 年 5 月至今兼职于福建东桓，担任执行董事；2011 年 3 月至 2015年 9 月兼职于泰富有限公司（PEACEFUL WEALTH LIMIED )，担任董事职务。2015 年 5 月至今，兼职于东信香港，担任董事；2016 年 3 月至今，兼职于汕头市潮广信，担任执行董事。2004 年 8 月至 2015 年 11月就职于东信有限，担任执行董事、总经理；2015 年 11 月至今就职于东信智能担任董事长、总经理，任期三年。 （二） 实际控制人情况 陈向群与吴少芸是夫妻关系，其二人合计持有公司 62.00%的股份，陈向群担任公司的董事长兼总经理，吴少芸担任公司的董事。二人通过持有股份数

70、量及所任职位对公司财务、人事、经营决策等具有控制力。陈向群、吴少芸二位股东为公司的共同实际控制人。 1、陈向群先生的基本情况见本节“控投股东情况”。 2、吴少芸女士的基本情况：1970 年 9 月 23 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，1982 年 7 月毕业于凤翔街道港口小学，小学学历。职业经历：1982 年 8 月至 2004 年 7 月，待业；2013 年 5 月至今兼职于福建东桓，担任监事；2016 年 3 月至今，兼职于汕头市潮广信，担任监事。2004 年 8 月至 2015 年11 月就职于东信有限， 担任监事；2015 年 11 月至今，就职于东信车模，担任董事，任期三年。

71、公告编号：2017-022 26 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 保证及抵押借款 中国工商银行股份有限公司汕头高新技

72、术开发区支行 15,950,000.00 5.655% 2016.8.23-2017.2.23 否 保证及抵押借款 中国工商银行股份有限公司汕头高新技术开发区支行 2,774,800.00 5.21444% 2016.09.10-2017.02.10 否 保证及抵押借款 中国工商银行股份有限公司汕头高新技术开发区支行 3,121,650.00 5.22% 2016.09.12-2017.01.20 否 保证及抵押借款 中国工商银行股份有限公司汕头高新技术开发区支行 3,954,090.00 5.22416% 2016.11.02-2017.3.25 否 保证及抵押借款 中国工商银行股份有限公司

73、汕头高新技术开发区支行 3,815,350.00 5.25277% 2016.11.10-2017.04.05 否 保证借款 中国建设银行汕头西栅支行 320,000.00 2.225% 2016.02.02-2017.02.21 否 股票收益权售后回购-股权质押借款 深圳美悦和生资产管理有限公司 7,000,000.00 13% 2016.12.31-2017.06.09 否 合计 36,935,890.00 注：报告期收到借款金额为 55,051,399.00 元，截至 2016 年 12 月 31 日余额 36,935,890.00 元。 公告编号：2017-022 27 四、 利润分配

74、情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 公告编号：2017-022 28 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 陈向群 董事长/总经理 男 48 高中 2015 年 11 月至2018 年 11 月 是 吴少芸 董事 女 47 小学 20

75、15 年 11 月至2018 年 11 月 是 张映逵 董事 男 47 本科 2016 年 9 月至2018 年 11 月 否 黄伟 董事 男 31 本科 2015 年 11 月至2018 年 11 月 否 周晓华 董事 男 33 本科 2015 年 11 月至2018 年 11 月 否 林晓燕 监事会主席 女 38 中专 2015 年 11 月至2018 年 11 月 是 涂洪太 监事 男 50 中专 2015 年 11 月至2018 年 11 月 是 何伟 职工代表监事 男 38 大专 2015 年 11 月至2018 年 11 月 是 陈秋阳 财务负责人 男 32 本科 2015 年 1

76、1 月至2018 年 11 月 是 冷革新 副总经理 男 43 大专 2015 年 11 月至2017 年 2 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 陈向群与吴少芸为夫妻关系，除此之外，公司董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 陈向群 董事长/总经理 26,600,000 0 26,600,000 53.20% 0 吴少芸 董事 4,400,000 0 4,40

77、0,000 8.80% 0 张映逵 董事 0 300,000 300,000 0.60% 0 黄伟 董事 0 0 0 0.00% 0 周晓华 董事 0 0 0 0.00% 0 林晓燕 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 涂洪太 监事 0 0 0 0.00% 0 何伟 职工代表监事 0 0 0 0.00% 0 公告编号：2017-022 29 陈秋阳 财务负责人 0 0 0 0.00% 0 冷革新 副总经理 0 0 0 0.00% 0 合计 31,000,000 300,000 31,300,000 62.60% 0 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否

78、 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 黄成助 董事、董事会秘书 离任 - 个人原因 张映逵 董事 新任 董事 聘请 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 张映逵先生，1971 年 5 月出生，中国国籍，无境外居留权， 1994 年 7 月毕业于黑龙江商学院，本科学历，于 2000 年 9 月取得中国注 册会计师资格证书。1994 年 7 月至 1995 年 9 月，就职于汕头市达濠 区对外经济贸易局，任办事员；1995 年 9 月至今，任职于汕头职业 技术学院，任职教师。 二、 员工情况 （一）

79、在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 核心员工 0 0 核心技术人员 3 3 员工总计 3 3 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 9 15 专科 25 26 专科以下 294 312 员工总计 328 353 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、 人员变动： 在报告期内公司业务持续发展，业绩不断增长，人员需求不断增加。 2、 人才引进和招聘： 针对不同的岗位通过不同的招聘渠道：网络招聘、校园招聘、社会招聘、内部推荐、机构推荐、猎头招聘等渠道加强人才人才引进 3、培训： 根

80、据公司的发展情况，通过不同的岗位，不同层级的培训需求制定了年度培训方案，针对不同时期的员工进行了：入职培训、岗位能力培训、专业知识培训、领导力培训、沟通能力培训等，为新员工融入、 不同岗位员工专业能力提升以及管理能力和技术开发能力均有提升。 4、薪酬政策： 公司在员工薪酬政策上本着竞争、激励、公平原则不断完善绩效考核和岗位薪酬体系。竞争性使公司公告编号：2017-022 30 的薪酬体系与市场接轨，能够达到激发员工活力的目标；激励性把员工个人工作业绩和公司业绩有效结合 起来，共同分享企业发展所带来的收益；公平性将薪酬体系重在建立合理的价值评价机制，在统一的规则 下，通过对员工的绩效考评决定员工

81、的收入。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 3 3 26,600,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 陈向群，男，1969 年 8 月 28 日出生，中国国籍，无境外永久居留权，1988 年 6 月毕业于澄海县澄海镇职业高中，高中学历。职业经历：1988 年 7 月至 1999 年 2 月，待业；1999 年 3 月至 2016 年 2 月就职于东信玩具厂（已注销）；2013 年 5 月至今兼职于福建东桓，担任执行董事；2011 年 3 月至 2015 年 9 月兼职于泰富有限公司（PEA

82、CEFUL WEALTH LIMIED )，担任董事职务。2015 年 5 月至今，兼职于东信香港，担任董事；2016 年 3 月至今，兼职于汕头市潮广信，担任执行董事。2004 年 8 月至 2015 年 11 月就职于东信有限，担任执行董事、总经理；2015 年 11 月至今就职于东信车模，担任董事长、总经理、核心技术人员，任期三年。 褚小超，核心技术人员，男，中国国籍，无境外永久居留权，1985 年 5 月出生。2007 年 7 月，中州大学机电一体化专业毕业，大专学历。2007 年 8 月至 2008 年 1 月，自由职业；2008 年 2 月至 2012 年 2月，就职于广东佳奇科技

83、股份有限公司，担任研发结构工程师；2012 年 3 月至今，就职于公司，担任研发部主管。 唐伟明，核心技术人员，男，中国国籍，无境外永久居留权，1977 年 2 月出生。2004 年 6 月，江西渝州科技职业学院毕业，中专学历。2004 年 7 月至 2007 年 2 月，自由职业；2007 年 3 月至 2009 年 10 月，就职于汕头市澄海区莲下望丰玩具厂，担任工程部主管；2009 年 11 月至 2011 年 10 月，就职于广东汕头市澄海区澄华奥乐玩具公司，担任工程部研发主管；2011 年 11 月至 2014 年 6 月，就职于广东嘉达早教科技股份有限公司，担任研发中心经理；201

84、4 年 7 月至 2015 年 5 月，自由职业；2015 年 6 月至今，就职于公司，担任工程部经理。 报告期内，公司核心技术人员无变动。 公告编号：2017-022 31 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 公司依据公司法和

85、公司章程的相关规定，建立了公司的股东大会、董事会、监事会。同时公司制定了较为完整三会议事规则、总经理工作细则等公司治理制度。公司董事会由 5 名董事组成，董事会对股东大会负责。公司监事会由 3 名监事组成，其中 1 名为职工监事。监事会对股东大会负责。报告期内，公司治理能按照相关制度正常执行，三会召开、会议文件存档保存情况规范，三会决议均能得到切实的执行。报告期内制定了对外投资管理制度、对外担保管理办法、投资者关系管理制度信息披露管理制度、关联交易决策制度等内部规章制度，进一步规范公司运作。 具体情况如下: 1、公司严格按照公司章程、股东大会议事规则的有关要求，规范股东大会的召集、召开和议事程

86、序，充分保障所有股东享有平等各项权利，维护股东的合法权益。 2、公司在业务、人员、资产、机构和财务方面与控股股东相互独立，控股股东通过股东大会依法行使自己的权利，没有超越股东大会直接或间接干预公司决策和生产经营活动的行为。不存在侵占公司资产、损害公司和中小股东利益的情况，不存在影响公司业务、人员、资产、机构独立性的情况，不存在与公司开展同业竞争的情况。 3、公司董事会严格按照公司法、公司章程、董事会议事规则的有关要求规范运作，公司全体董事以认真负责的态度出席董事会和股东大会，依照议事规则认真履行职责，维护公司和全体股东的利益。 4、公司监事会严格按照公司法、公司章程、监事会议事规则的有关要求规

87、范运作，各位监事能够认真履行自己的职责，本着对股东负责的精神，对公司财务、重大投资决策以及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督并发表意见，维护公司及股东的合法权益。 5、公司充分尊重和维护债权人、员工、客户、供应商等利益相关方的合法权益，相互之间能够实现良好沟通，共同推进公司持续、稳定发展。 6、公司董事会秘书(信息披露负责人)，严格按照中国证监会及相关法律法规的要求履行义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照公司法、公司章程的规定和要求，召集、召开股东大会、董事会和监事会。公司平等对待所有股东，中小股东与大股东享有平等地位，公司股东

88、、董事、监事均符合公司法及相关规定的任职要求，能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利职责。公司完善了股东保护相关制度，注重保护股东表决权、知情权、质询权及参与权，在制度层面切实完善和保护股东尤其是中小股东的权利。确保全体股东能充分行使自己的合法权利。公司章程及股东大会议事规则中明确规定了股东大会公告编号：2017-022 32 的召集、召开及表决程序、股东的参会资格及董事会的授权原则做了明确规定，董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的审议事项等。报告期内，公司历次董事会、监事会的决议，历次股东大会的会议通知、决议，均按照公司章程及全国中小企业股份转让系统的相关规定，进行了公告，会议程

89、序规范、会议决议记录完整。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司建立健全了由股东大会、董事会、监事会、管理层组成的治理机制，完善了公司章程，制定了三会议事规则及对外投资管理制度、对外担保管理办法、投资者关系管理制度信息披露管理制度、关联交易决策制度等规章制度，明确了股东大会、董事会、监事会及管理层之间的权责范围和工作程序。报告期内，公司各项重大事项均能按照股东大会、董事会、监事会及管理层之间的权责范围和工作程序进行决策。截至报告期末，公司及公司股东、董事、监事、高级管理人员和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 报告期

90、内，公司章程进行了一次修改。2016 年 5 月 15 日召开 2016 年第二次临时股东大会审议通过关于提请股东大会同意针对本次增加公司注册资本修改公司章程的议案，因公司增资修改了公司章程。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 8 1、公司于 2016 年 3 月 21 日召开第一届董事会第四次会议审议通过关于确认公司核心技术人员的议案、关于董事会对公司治理机制评估的议案、关于公司申请进入全国中小企业股份转让系统进行股份挂牌并公开转让的议案、关于提请公司股东大会授权董事会办理公司申请进入全国中小企业股份转让系统进行股

91、份挂牌并公开转让相关事宜的议案、关于公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌交易采取协议转让的股票转让方式的议案、关于提请股东大会修订公司章程的议案、关于委托黄成助办理公司备案事宜的议案、股东大会议事规则（修订）、董事会议事规则（修订）、对外投资管理制度（修订）、对外担保管理制度（修订）、关联交易管理制度（修订）、总经理工作细则（修订）、董事会秘书工作规则（修订）、投资者关系管理制度、信息披露管理制度、关于公司申请进入全国中小企业股份转让系统进行股份挂牌并公开转让的议案、关于提请公司股东大会授权董事会办理公司申请进入全国中小企业股份转让系统进行股份挂牌并公开转让相关事宜的议案、关于公司股票在全国

92、中小企业股份转让系统挂牌交易采取协议转让的股票转让方式的议案、关于提请股东大会修订公司章程的议案、股东大会议事规则（修订）、董事会议事规则（修订）、对外投资管理制度（修订）、对外担保管理制度（修订）、关公告编号：2017-022 33 联交易管理制度（修订）； 2、公司于 2016 年 3 月 21 日召开第一届董事会第五次会议审议通过广东东信车模股份有限公司增加公司注册资本的议案、关于提请股东大会同意针对本次增加公司注册资本修改公司章程的议案、关于提请股东大会同意授权董事会秘书黄成助办理针对本次公司注册资本变更登记以及章程修正案备案事宜的议案、关于提议召开公司 2016 年第二次临时股东大会

93、的议案； 3、公司于 2016 年 8 月 25 日召开第一届董事会第六次会议审议通过2016 年半年度报告； 4、公司于 2016 年 9 月 3 日召开第一届董事会第七次会议审议通过关于补选张映逵为公司新任董事的议案、关于聘任公司信息披露负责人的议案、过关于提议召开 2016 年第二次临时股东大会的议案； 5、公司于 2016 年 9 月 19 日召开第一届董事会第八次会议审议通过关于投资设立子公司的议案、过关于授权董事长兼总经理全权办理子公司设立 事宜的议案、关于提议召开 2016 年第四次临时股东大会的议案； 6、公司于 2016 年 10 月 27 日召开第一届董事会第九次会议审议通

94、过关于公司股票由协议转让方式变更为做市转让方式的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次变 更股票转让方式相关事宜的议案、关于提议召开 2016 年第五次临时股东大会的议案； 7、公司于 2016 年 12 月 19 日召开第一届董事会第十次会议审议通过关于投资设立项目公司合同期满汕头市金源资 产经营有限公司拟将所持有项目公司所有股权转让给公司的议案、关于授予总经理 2017 年度申请银行等金融机 构借款事项决策及办理权限的议案、关于公司 2017 年度日常性关联交易预计的议 案、关于聘请 2016 年度财务报告审计机构的议案、关于提议召开 2017 年第一次临时股东大会的议案； 8、公司

95、于 2016 年 12 月 26 日召开第一届董事会第十一次会议审议通过关于公司向银行申请贷款及关联方为公司提供担保的议案、关于提议召开 2017 年第二次临时股东大会的议案。 公告编号：2017-022 34 监事会 3 1、公司于 2016 年 3 月 21 日召开第一届监事会第三次会议审议通过关于改选林晓燕、涂洪太为公司第一届监事会股东代表监事的议案、关于改选公司第一届监事会主席的议案、关于指定监事会联系人的议案、监事会议事规则（修订）、关于改选林晓燕、涂洪太为公司第一届监事会股东代表监事的议案、监事会议事规则（修订）； 2、公司于 2016 年 8 月 25 日召开第一届监事会第四次会

96、议审议通过2016 年半年度报告； 3、公司于 2016 年 12 月 19 日召开第一届监事会第五次会议审议通过关于聘请 2016 年度财务报告审计机构的议案。 股东大会 5 1、公司于 2016 年 4 月 5 日召开 2016 年第一次临时股东大会审议通过关于改选林晓燕、涂洪太为公司第一届监事会股东代表监事的议案、关于公司申请进入全国中小企业股份转让系统进行股份挂牌并公开转让的议案、关于提请公司股东大会授权董事会办理公司申请进入全国中小企业股份转让系统进行股份挂牌并公开转让相关事宜的议案、关于公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌交易采取协议转让的股票转让方式的议案、关于提请股东大会修订

97、公司章程的议案、关于提请公司股东大会授权董事会办理公司备案事宜的议案，审议批准了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、公司财务管理制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理制度； 2、公司于 2016 年 5 月 15 日召开 2016 年第二次临时股东大会审议通过广东东信车模股份有限公司增加公司注册资本的议案、关于提请股东大会同意针对增加公司注册资本修改公司章程的议案、关于提请股东大会同意授权董事会秘书黄成助办理针对本次增加公司注册资本变更登记以及章程修正案备案事宜的议案 3、公司于 2016 年 9 月 21 日召开 2016 年第三次临时股东大会审议通过关于补选张

98、映逵为公司新任董事的议案； 4、公司于 2016 年 10 月 11 日召开 2016 年第四次临时股东大会审议通过关于投资设立子公司的议案、关于授权董事长兼总经理全权办公告编号：2017-022 35 理子公司设立 事宜的议案； 5、公司于 2016 年 11 月 18 日召开 2016 年第五次临时股东大会审议通过关于公司股票由协议转让方式变更为做市转让 方式的议案、过关于提请股东大会授权董事会全权办理本次变 更股票转让方式相关事宜的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 三会的召集召开、表决程序符合公司法及公司章程的规定要求，且从已召开的股东大会、董事会、监

99、事会的情况来看，相关人员能按照“三会”议事规则履行其权利和义务，未发现损害股东、债权人及第三人合法权益的情形。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司的股东大会和董事会能够按期召开，对公司的重大决策事项作出决议，保证公司的正常发展。公司的监事会成员均对公司的实际业务情况非常了解，基本具备切实的监督手段。公司加强与董事、监事、高级管理人员的沟通，提高股东大会、董事会、监事会的决策效率，不断改进公司治理层的决策机制，为公司的发展提供制度保障。 （四） 投资者关系管理情况 为完善公司治理结构，规范公司投资者关系工作，切实保护投资者合法权益，公司制定了广东东信车模股份有限公司投资者关系管理制度。公司

100、指定董事会秘书或信息披露负责人具体负责信息披露工作，通过电话、网络、邮件等方式与投资者保持沟通联系，答复有关问题。公司严格按照有关法律法规规定及相关制度的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息，保障投资者的合法权利。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司成立以来，严格按照公司法、证券法等有关法律、法规和公司章程的要求规范运作，建立健全了公司法人治理结构，在资产、人员、财务、机构、业务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其

101、他企业，完全独立经营和运作。 1、业务独立性 公司具有完整的业务流程以及独立的采购、生产、销售系统，拥有与上述经营相适应的业务人员和管理人员以及组织机构，具有与其业务规模相适应的经营场所和机器设备。公司能够独立支配和使用人、财、物等生产要素，顺利组织和实施生产经营活动。 2、资产独立性 公司主要财产包括机器设备、电子设备、专利、商标等，相关财产均有权利凭证。自公司设立至今历次增资均经过中介机构出具的验资报告验证，并通过了工商行政管理部门的变更登记确认。 3、人员独立性 公司董事、监事、高级管理人员的选举或任免符合法定程序，董事以及应由股东大会选举的监事均由公司股东大会选举产生，职工监事由公司职

102、工代表大会选举产生，董事长由公司董事会选举产生，总经理、副总经理、财务负责人、信息披露负责人等高级管理人员均由公司董事会聘任，不存在股东越权任命的情形。 4、财务独立性 公司成立了独立的财务部门，并建立了独立、完整的的会计核算体系和财务管理制度；公司财务人员独立；公司经中国人民银行营业管理部核准，在中国工商银行汕头市高新开发区支行开设了独立的基本存公告编号：2017-022 36 款账户，不存在与其股东及其控制的其他企业共用银行账户的情形。 公司独立作出财务决策，不存在控股股东、实际控制人非正常干预公司资金使用的情形。公司依法在广东省汕头市国家税务局、地方税务局登记，并依法独立进行纳税申报和履

103、行纳税义务。 5、机构独立性 公司已经建立起独立完整的组织结构，已设立股东大会、董事会和监事会等机构，已聘任总经理、副总经理、财务负责人、信息披露负责人等高级管理人员，在公司内部设立了从事公司业务相应的办公机构、职能部门。此外，公司各机构制定了内部规章制度，各部门均已建立了较为完备的规章制度。公司设立了独立于控股股东的组织机构，拥有机构设置自主权。内部经营管理机构健全，并能够根据公司的内部管理规则独立行使经营管理职权。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司建立了覆盖公司各环节的内部控制制度，内控体系进一步健全和完善，能适应公司管理的要求和发展的需要；公司深化内部风险评估、推进过程控制、加强监

104、督检查 等完善内部控制的系列工作，公司的风险评估、风险控制进一步落实，运行质量、管理效率进一步提高。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算制度，并按照要求进行独立核算，保证公司会计核算工作正常开展。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，公司将持续提升公司内部风险控

105、制水平。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司在报告期内尚未建立年度报告重大差错责任追究制度。 公告编号：2017-022 37 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 中兴财光华审会字（2017）第 326014 号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 审计报告日期 2017 年 4 月 22 日 注册会计师姓名 肖志军、周瑞 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文：

106、 审计报告 中兴财光华审会字（2017）第 326014 号 东信智能科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的东信智能科技股份有限公司财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是东信智能科技股份有限公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的

107、责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报

108、。 公告编号：2017-022 38 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，东信智能科技股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了东信智能科技股份有限公司 2016 年 12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五、1 8,874,315.49 6,884,303.94 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资

109、产 应收票据 五、2 3,720,726.10 应收账款 五、3 42,467,994.99 36,392,116.85 预付款项 五、4 40,670,824.29 12,663,254.68 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 五、5 14,655,452.62 1,378,955.16 买入返售金融资产 存货 五、6 28,875,301.40 34,834,357.30 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、7 12,280,855.22 19,000,000.00 流动资产合计 151,545,470.11 111,1

110、52,987.93 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 公告编号：2017-022 39 投资性房地产 固定资产 五、8 24,970,058.71 13,928,839.86 在建工程 工程物资 固定资产清理 五、9 319,386.61 120,425.19 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、10 222,000.00 255,300.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、11 149,100.00 递延所得税资产 五、12 346,982.64 490,854.24 其他非流动资产 五、13 7,091,800.00 非流动资

111、产合计 32,950,227.96 14,944,519.29 资产总计 184,495,698.07 126,097,507.22 流动负债： 短期借款 五、14 36,935,890.00 29,510,432.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、15 10,714,038.06 16,040,046.95 预收款项 五、16 849,831.88 1,758,838.31 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、17 1,822,190.58 2,419,761.85 应交

112、税费 五、18 3,954,925.45 9,661,857.71 应付利息 应付股利 其他应付款 五、19 14,289,164.29 4,049,233.81 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 68,566,040.26 63,440,170.63 非流动负债： 长期借款 公告编号：2017-022 40 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 五、20 558,649.48 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 558,64

113、9.48 负债合计 69,124,689.74 63,440,170.63 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、21 50,000,000.00 34,000,000.00 其他权益工具 - 其中：优先股 永续债 - 资本公积 五、22 38,959,661.04 23,064,604.44 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、23 2,458,427.72 398,789.59 一般风险准备 未分配利润 五、24 23,952,919.57 5,193,942.56 归属于母公司所有者权益合计 115,371,008.33 62,657,336.59 少数股东权益 - _ _

114、 所有者权益合计 - 115,371,008.33 62,657,336.59 负债和所有者权益总计 - 184,495,698.07 126,097,507.22 法定代表人：陈向群 主管会计工作负责人：陈秋阳 会计机构负责人：肖志军 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 8,424,225.73 6,884,220.06 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 - 应收票据 - 3,720,726.10 公告编号：2017-022 41 应收账款 十二、1 41,485,227.18 34,215,599.

115、68 预付款项 - 40,670,824.29 12,663,254.68 应收利息 - 应收股利 - 其他应收款 十二、2 14,655,452.62 1,378,955.16 存货 - 28,875,301.40 34,834,357.30 划分为持有待售的资产 - 一年内到期的非流动资产 - 其他流动资产 - 12,280,855.22 19,000,000.00 流动资产合计 - 150,112,612.54 108,976,386.88 非流动资产： - 可供出售金融资产 - 持有至到期投资 - 长期应收款 - 长期股权投资 十二、3 635,050.00 635,050.006 投

116、资性房地产 - 固定资产 - 24,970,058.71 13,928,839.86 在建工程 - 工程物资 - 固定资产清理 - 319,386.61 120,425.19 生产性生物资产 - 油气资产 - 无形资产 - 222,000.00 255,300.00 开发支出 - 商誉 - 长期待摊费用 - 149,100.00 递延所得税资产 - 255,710.38 470,750.36 其他非流动资产 - 7,091,800.00 非流动资产合计 - 33,494,005.70 15,559,465.41 资产总计 - 183,606,618.24 124,535,852.29 流动负债

117、： - 短期借款 - 36,935,890.00 29,510,432.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 - 应付票据 - 应付账款 - 10,044,954.84 15,649,931.86 预收款项 - 639,426.55 1,713,383.11 应付职工薪酬 - 1,739,089.19 2,419,761.85 应交税费 - 3,735,098.08 9,557,113.20 应付利息 - 应付股利 - 其他应付款 - 15,233,068.51 3,456,226.56 公告编号：2017-022 42 划分为持有待售的负债 - 一年内到期的非

118、流动负债 - 其他流动负债 - 流动负债合计 - 68,327,527.17 62,306,848.58 非流动负债： - 长期借款 - 应付债券 - 其中：优先股 - 永续债 - 长期应付款 - 558,649.48 长期应付职工薪酬 - 专项应付款 - 预计负债 - 递延收益 - 递延所得税负债 - 其他非流动负债 - 非流动负债合计 - 558,649.48 负债合计 - 68,886,176.65 62,306,848.58 所有者权益： - 股本 - 50,000,000.00 34,000,000.00 其他权益工具 - 其中：优先股 - 永续债 - 资本公积 - 38,959,6

119、61.04 23,064,604.44 减：库存股 - 其他综合收益 - 专项储备 - 盈余公积 - 2,458,427.72 398,789.59 未分配利润 - 23,302,352.83 4,765,609.68 所有者权益合计 - 114,720,441.59 62,229,003.71 负债和所有者权益合计 - 183,606,618.24 124,535,852.29 法定代表人：陈向群 主管会计工作负责人：陈秋阳 会计机构负责人：陈秋阳 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 171,580,802.21 135,365,095.46 其

120、中：营业收入 五、25 171,580,802.211 135,365,095.4616 利息收入 - 已赚保费 - 手续费及佣金收入 - 二、营业总成本 - 146,708,230.46 122,572,336.92 公告编号：2017-022 43 其中：营业成本 -五、25 119,346,636.55 95,544,230.10 利息支出 - 手续费及佣金支出 - 退保金 - 赔付支出净额 - 提取保险合同准备金净额 - 保单红利支出 - 分保费用 - 营业税金及附加 五、26 920,822.03 1,844,237.71 销售费用 五、27 8,231,092.54 6,650,2

121、67.12 管理费用 五、28 18,147,720.11 16,805,810.64 财务费用 五、29 -183,121.22 -76,079.97 资产减值损失 五、30 245,080.45 1,803,871.32 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - 投资收益（损失以“”号填列） 五、31 33,727.10 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - 24,872,571.75 12,826,485.64 加：营业外收入 五、32 227,158.00 587,112.00 其中：非流动资产处置利得

122、- 减：营业外支出 五、33 956,577.52 31,783.35 其中：非流动资产处置损失 - 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 24,143,152.23 13,381,814.29 减：所得税费用 五、34 3,324,537.09 3,301,911.48 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 20,818,615.14 10,079,902.81 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - 归属于母公司所有者的净利润 - 20,818,615.14 10,079,902.81 少数股东损益 - 六、其他综合收益的税后净额 - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - （

123、一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - 4.现金流量套期损益的有效部分 - 5.外币财务报表折算差额 - 6.其他 - 公告编号：2017-022 44 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - 七、综合收益总额 - 20,818,615.14 10,079,

124、902.81 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 20,818,615.14 10,079,902.81 归属于少数股东的综合收益总额 - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 十三、2 0.48 0.52 （二）稀释每股收益 十三、2 0.48 0.52 法定代表人：陈向群 主管会计工作负责人：陈秋阳 会计机构负责人：陈秋阳 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十二、4 162,655,928.59 128,543,567.36 减：营业成本 十二、4 113,340,831.52 89,299,191.03 营业税金及附加 - 920,822.

125、03 1,844,237.71 销售费用 - 6,195,273.94 6,650,267.12 管理费用 - 18,089,251.46 16,794,058.88 财务费用 - -310,430.70 -18,002.05 资产减值损失 - -186,243.07 1,682,029.63 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - 投资收益（损失以“”号填列） - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - 二、营业利润（亏损以“”号填列） - 24,606,423.41 12,291,785.04 加：营业外收入 - 227,158.00 587,112.00 其中：非流动资产处置利得

126、 - 减：营业外支出 - 956,577.52 31,783.35 其中：非流动资产处置损失 - 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 23,877,003.89 12,847,113.69 减：所得税费用 - 3,280,622.61 3,217,270.85 四、净利润（净亏损以“”号填列） - 20,596,381.28 9,629,842.84 五、其他综合收益的税后净额 - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益

127、- 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - 4.现金流量套期损益的有效部分 - 公告编号：2017-022 45 5.外币财务报表折算差额 - 6.其他 - 六、综合收益总额 - 20,596,381.28 9,629,842.84 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.48 0.52 （二）稀释每股收益 - 0.48 0.52 法定代表人：陈向群 主管会计工作负责人：陈秋阳 会计机构负责人：陈秋阳 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上

128、期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 163,996,439.10 121,483,704.05 客户存款和同业存放款项净增加额 - 向中央银行借款净增加额 - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - 收到原保险合同保费取得的现金 - 收到再保险业务现金净额 - 保户储金及投资款净增加额 - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 - 拆入资金净增加额 - 回购业务资金净增加额 - 收到的税费返还 - 8,891,796.44 4,452,560.69 收到其他与经营活动有关的现金 五、32（1） 276,8

129、28.52 620,038.97 经营活动现金流入小计 - 173,165,064.06 126,556,303.71 购买商品、接受劳务支付的现金 - 144,507,935.39 115,158,403.58 客户贷款及垫款净增加额 - 存放中央银行和同业款项净增加额 - 支付原保险合同赔付款项的现金 - 支付利息、手续费及佣金的现金 - 支付保单红利的现金 - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 22,200,293.45 17,373,148.03 支付的各项税费 - 9,317,292.99 62,244.09 支付其他与经营活动有关的现金 五、32（2 21,801,471.56

130、15,993,181.92 经营活动现金流出小计 - 197,826,993.39 148,586,977.62 经营活动产生的现金流量净额 - -24,661,929.33 -22,030,673.91 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 公告编号：2017-022 46 取得投资收益收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 收到其他与投资活动有关的现金 - 19,000,000.00 投资活动现金流入小计 - 19,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 19,

131、542,873.10 4,621,511.43 投资支付的现金 - 质押贷款净增加额 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 支付其他与投资活动有关的现金 五、32（3） 10,000,000.00 19,001,074.26 投资活动现金流出小计 - 29,542,873.10 23,622,585.69 投资活动产生的现金流量净额 - -10,542,873.10 -23,622,585.69 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 31,895,056.60 32,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 取得借款收到的现金 - 55,0

132、51,399.00 49,657,312.16 发行债券收到的现金 - 收到其他与筹资活动有关的现金 五、32（4） 43,817,400.00 36,779,146.10 筹资活动现金流入小计 - 130,763,855.60 118,436,458.26 偿还债务支付的现金 - 48,345,070.00 46,329,340.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,619,085.12 1,520,523.70 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、32（5） 42,208,836.19 22,404,833.16 筹资活动现金流出小计

133、- 92,172,991.31 70,254,696.86 筹资活动产生的现金流量净额 - 38,590,864.29 48,181,761.40 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 1,156,684.41 1,240,463.94 五、现金及现金等价物净增加额 - 4,542,746.27 3,768,965.74 加：期初现金及现金等价物余额 - 3,874,303.94 105,338.20 六、期末现金及现金等价物余额 - 8,417,050.21 3,874,303.94 法定代表人：陈向群 主管会计工作负责人：陈秋阳 会计机构负责人：陈秋阳 （六） 母公司现金流量表 单位：

134、元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 154,137,356.11 116,979,142.99 收到的税费返还 - 8,891,796.44 4,452,560.69 收到其他与经营活动有关的现金 - 265,498.34 620,038.22 经营活动现金流入小计 - 163,294,650.89 122,051,741.90 购买商品、接受劳务支付的现金 - 138,684,463.69 110,256,102.47 支付给职工以及为职工支付的现金 - 21,097,425.38 17,361,596.09 公告编号：20

135、17-022 47 支付的各项税费 - 9,317,292.99 62,244.09 支付其他与经营活动有关的现金 - 20,485,687.81 15,862,007.35 经营活动现金流出小计 - 189,584,869.87 143,541,950.00 经营活动产生的现金流量净额 - -26,290,218.98 -21,490,208.10 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 取得投资收益收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 收到其他与投资活动有关的现金 - 19,000,000.00

136、 投资活动现金流入小计 - 19,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 19,542,873.10 4,621,511.43 投资支付的现金 - 635,050.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 支付其他与投资活动有关的现金 - 10,000,000.00 19,000,000.00 投资活动现金流出小计 - 29,542,873.10 24,256,561.43 投资活动产生的现金流量净额 - -10,542,873.10 -24,256,561.43 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 31,895,056.60 3

137、2,000,000.00 取得借款收到的现金 - 55,051,399.00 49,657,312.16 发行债券收到的现金 - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 45,020,354.47 36,885,340.05 筹资活动现金流入小计 - 131,966,810.07 118,542,652.21 偿还债务支付的现金 - 48,345,070.00 46,329,340.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,619,085.12 1,520,523.70 支付其他与筹资活动有关的现金 - 41,761,570.91 22,417,062.62 筹资活动现金流出小计 - 91,

138、725,726.03 70,266,926.32 筹资活动产生的现金流量净额 - 40,241,084.04 48,275,725.89 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 1,132,013.71 1,240,588.49 五、现金及现金等价物净增加额 - 4,540,005.67 3,769,544.85 加：期初现金及现金等价物余额 - 3,874,220.06 104,675.21 六、期末现金及现金等价物余额 - 8,414,225.73 3,874,220.06 法定代表人：陈向群 主管会计工作负责人：陈秋阳 会计机构负责人：陈秋阳 公告编号：2017-022 48 （七）

139、合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 34,000,000.00 _ _ _23,064,604.44 _ _ _398,789.59 _5,193,942.56 _62,657,336.59 加：会计政策变更 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _前期差错更正 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _同一控制下企业合并 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _其他 _

140、 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _二、本年期初余额 34,000,000.00 _ _ _23,064,604.44 _ _ _398,789.59 _5,193,942.56 _62,657,336.59 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 16,000,000.00 _ _ _15,895,056.60 _ _ _2,059,638.13 _18,758,977.01 _52,713,671.74 （一）综合收益总额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _20,818,615.14 _20,818,615.14 （二）所有者投入和减少资本 16,000,000.00 _

141、 _ _15,895,056.60 _ _ _ _ _ _ _31,895,056.60 1股东投入的普通股 16,000,000.00 _ _ _15,895,056.60 _ _ _ _ _ _ _31,895,056.60 2其他权益工具持有者投入资本 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _3股份支付计入所有者权益的金额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _（三）利润分配 _ _ _ _ _ _ _ _2,059,638.13 _-2,059,638.13 _ _公告编号：2017-022 49 1提取盈

142、余公积 _ _ _ _ _ _ _ _2,059,638.13 _-2,059,638.13 _ _2提取一般风险准备 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _3对所有者（或股东）的分配 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _（四）所有者权益内部结转 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _1资本公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _2盈余公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _3盈余公积弥补亏损 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _

143、 _ _ _4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _（五）专项储备 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _1本期提取 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _2本期使用 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _（六）其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _四、本年期末余额 50,000,000.00 _ _ _38,959,661.04 _ _ _2,458,427.72 _23,952,919.57 _115,371,008.33 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：

144、库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 11,000,000.00 _ _ _ _ _ _ _959,916.09 _8,617,517.69 _20,577,433.78 加：会计政策变更 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _公告编号：2017-022 50 前期差错更正 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _同一控制下企业合并 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _二、本年期初余额 11,000,000.00 _ _ _ _ _

145、_ _959,916.09 _8,617,517.69 _20,577,433.78 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 23,000,000.00 _ _ _23,064,604.44 _ _ _-561,126.50 _-3,423,575.13 _42,079,902.81 （一）综合收益总额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _10,079,902.81 _10,079,902.81 （二）所有者投入和减少资本 23,000,000.00 _ _ _9,000,000.00 _ _ _ _ _ _ _32,000,000.00 1股东投入的普通股 23,000,000.00 _

146、 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _23,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _3股份支付计入所有者权益的金额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _4其他 _ _ _ _9,000,000.00 _ _ _ _ _ _ _9,000,000.00 （三）利润分配 _ _ _ _ _ _ _ _962,984.28 _-962,984.28 _ _1提取盈余公积 _ _ _ _ _ _ _ _962,984.28 _-962,984.28 _ _2提取一般风险准备 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _

147、3对所有者（或股东）的分配 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _（四）所有者权益内部结转 _ _ _ _14,064,604.44 _ _ _-1,524,110.78 _-12,540,493.66 _ _1资本公积转增资本（或 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _公告编号：2017-022 51 股本） 2盈余公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _3盈余公积弥补亏损 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _4其他 _ _ _ _14,064,604.44 _

148、_ _-1,524,110.78 _-12,540,493.66 _ _（五）专项储备 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _1本期提取 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _2本期使用 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _（六）其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _四、本年期末余额 34,000,000.00 _ _ _23,064,604.44 _ _ _398,789.59 _5,193,942.56 _62,657,336.59 法定代表人：陈向群 主管会计工作负责人：陈秋阳 会计机构负责人：陈秋阳 （八） 母公司股东权益变动表

149、单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 34,000,000.00 _ _ _23,064,604.44 _ _ _398,789.59 4,765,609.68 62,229,003.71 加：会计政策变更 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _前期差错更正 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _二、本年期初余额 34,000,000.00 _ _ _ 23,064,604.44 _ _ _ 398,789.59 4

150、,765,609.68 62,229,003.71 三、本期增减变动金额（减 16,000,000.00 _ _ _ 15,895,056.60 _ _ _2,059,638.13 18,536,743.15 52,491,437.88 公告编号：2017-022 52 少以“”号填列） （一）综合收益总额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ 20,596,381.28 20,596,381.28 （二）所有者投入和减少资本 16,000,000.00 _ _ _ 15,895,056.60 _ _ _ _ _ 31,895,056.60 1股东投入的普通股 16,000,000.00 _ _

151、 _ 15,895,056.60 _ _ _ _ _ 31,895,056.60 2其他权益工具持有者投入资本 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _3股份支付计入所有者权益的金额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _（三）利润分配 _ _ _ _ _ _ _ _2,059,638.13 -2,059,638.13 _1提取盈余公积 _ _ _ _ _ _ _ _2,059,638.13 -2,059,638.13 _2对所有者（或股东）的分配 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _3其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _（

152、四）所有者权益内部结转 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _1资本公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _2盈余公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _3盈余公积弥补亏损 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （五）专项储备 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _1本期提取 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _2本期使用 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _公告编号：2017-022 53 （六）其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _四、本年期末余额 50

153、,000,000.00 _ _ _ 38,959,661.04 _ _ _2,458,427.72 23,302,352.83 114,720,441.59 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 11,000,000.00 _ _ _ _ _ _ _ 959,916.09 8,639,244.78 20,599,160.87 加：会计政策变更 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 前期差错更正 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 其他 _ _ _ _ _ _ _ _

154、_ _ _ 二、本年期初余额 11,000,000.00 _ _ _ _ _ _ _ 959,916.09 8,639,244.78 20,599,160.87 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 23,000,000.00 _ _ _ 23,064,604.44 _ _ _ -561,126.50 -3,873,635.10 41,629,842.84 （一）综合收益总额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ 9,629,842.84 9,629,842.84 （二）所有者投入和减少资本 23,000,000.00 _ _ _ 9,000,000.00 _ _ _ _ _ 32,000,

155、000.00 1股东投入的普通股 23,000,000.00 _ _ _ _ _ _ _ _ _ 23,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3股份支付计入所有者权益的金额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4其他 _ _ _ _ 9,000,000.00 _ _ _ _ _ 9,000,000.00 （三）利润分配 _ _ _ _ _ _ _ _ 962,984.28 -962,984.28 _ 1提取盈余公积 _ _ _ _ _ _ _ _ 962,984.28 -962,984.28 _ 2对所有者（或股东）的_ _ _

156、 _ _ _ _ _ _ _ _ 公告编号：2017-022 54 分配 3其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （四）所有者权益内部结转 _ _ _ _ 14,064,604.44 _ _ _ -1,524,110.78 -12,540,493.66 _ 1资本公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 2盈余公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3盈余公积弥补亏损 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4其他 _ _ _ _ 14,064,604.44 _ _ _ -1,524,110.78 -12,540,493.6

157、6 _ （五）专项储备 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 1本期提取 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 2本期使用 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （六）其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 四、本年期末余额 34,000,000.00 _ _ _ 23,064,604.44 _ _ _ 398,789.59 4,765,609.68 62,229,003.71 法定代表人：陈向群 主管会计工作负责人：陈秋阳 会计机构负责人：陈秋阳 公告编号：2017-022 55 东信智能科技股份有限公司 财务报表附注 一、 公司基本情况 （一） 公司简介 东信智

158、能科技股份有限公司（以下简称本公司）成立于 2004 年 8 月 25 日，位于广东省汕头市澄海区凤翔街道凤东路，注册资本人民币伍仟万元，法定代表人陈向群，公司原名为广东东信车模股份有限公司，于 2017 年 3 月 23 日完成变更登记手续，变更为东信智能股份科技有限公司。本公司属于股份有限公司（非上市、自然人投资或控股），经汕头市澄海区工商行政管理局核准设立登记，并依法取得营业执照（统一社会信用代码914405007665562219），经营期限为 2004 年 8 月 25 日至长期。公司以 2015 年 12 月 31 日为基准日采用整体变更方式设立股份有限公司。变更后，取得汕头市工商

159、管理局颁发的统一信用代码为 914405007665562219 的营业执照，本公司注册地址为：广东省汕头市澄海区凤翔街道凤东路；公司经营范围为，研发、生产、加工、销售：玩具，塑料制品，五金制品，工艺品，汽车模型，航空模型，船舶模型，数码电子产品，玩具配件，电子原器件，电子配件，电子游戏机，婴童用品；设计、制作、发布、代理国内外各类广告；设计、开发：网络游戏；销售：五金交电，家用电器，文具，日用百货；货物进出口，技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）。 根据 2016 年第二次临时股东大会决议和修改后的章程规定，公司注册资本由人民币 3,400 万元增加至 5,

160、000 万元，扣除本次股票发行费用 104,943.40 元后剩余资本溢价 15,895,056.60 元计入资本公积。本次增资业已经中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）验资，并出具验资报告（中兴财光华审验字（2016）第 326012号）。变更后注册资本为 50,000,000.00 元。 本公司陈向群和吴少芸为共同控制人，其中陈向群持有本公司 2660 万股，占本公司股权比例的 53.20%，吴少芸持有本公司 440 万股，占本公司股权比例的8.80%。二人为夫妻关系，为本公司共同控制人。 本公司股票于 2016 年 7 月 8 日起在全国中小企业股份转让系统公开转让，证券简称：东信智能

161、，证券代码：838680。 本公司2016年度纳入合并范围的子公司共1户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围无变化，详见本附注六“合并范围的变更”。 本财务报告于 2017 年 4 月 22 日经公司董事会批准报出。 二、财务报表的编制基础 公告编号：2017-022 56 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），并参照中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号财务报告的一般规

162、定（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具和投资性房地产外，本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 公司自报告期末起 12 个月内不存在对持续经营能力产生重大怀疑的事项。 三、公司主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年12 月 31 日合并及母公司的财务状况以及 2016

163、 年度合并及母公司的经营成果和现金流量。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。本公司下属香港子公司，仅负责本公司部分国外客户的产品销售，因此决定其记账本位币同为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 公告编号：2017-022 57

164、 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）

165、不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作

166、为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资

167、产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 公告编号：2017-022 58 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知（财会201219 号）和企业会计准则第 33

168、号合并财务报表第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注三、5（2），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注三、14“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划

169、净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 6、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有

170、对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的

171、经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 公告编号：2017-022 59 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编

172、制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制

173、权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照企业会计准则第 2 号长期股权投资或企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量等相关规定进行后续计量，详见本附注三、14“长期股权投资”或本附注三、10“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以

174、及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注三、14、（2）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司

175、并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，将合营安排分为共同经营和合营企业。公告编号：2017-022 60 共同经营，是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注三、14（2）

176、“权益法核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。 本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合企业会计准则第 8 号资产减值等规定的资产减值损失的

177、，对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 8、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算

178、为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；用于境外经营净投资有效套期的套期工具的汇兑差额（该差额计入其他综合收益，直至净投资被处置才被确认为当期损益）；可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，计入其他综合收益；处

179、置境外经公告编号：2017-022 61 营时，转入处置当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 （3）外币财务报表的折算方法 编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。 境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人

180、民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的当期平均汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生

181、日的当期平均汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。 在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外经营控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额，全部转入处置当期损益。 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权时，与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益，不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时，与该境外经营相关的外币报表折算差额，

182、按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 10、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别公告编号：2017-022 62 的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所

183、、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值

184、计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利

185、得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有公告编号：2017-022 63 至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损

186、益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括

187、应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供

188、出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 因持有意图或能力发生改变，或公允价值不再能够可靠计量，或根据企业公告编号：2017-022 64 会计准则第 22 号金融工具确认和计量第十六条规定将持有至到期投资重

189、分类为可供出售金融资产的期限已超过两个完整的会计年度，使金融资产不再适合按照公允价值计量时，本公司将可供出售金融资产改按成本或摊余成本计量。重分类日，该金融资产的成本或摊余成本为该日的公允价值或账面价值。 该金融资产有固定到期日的，与该金融资产相关、原计入其他综合收益的利得或损失，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益；该金融资产的摊余成本与到期日金额之间的差额，在该金融资产的剩余期限内，采用实际利率法摊销，计入当期损益。该金融资产没有固定到期日的，原计入其他综合收益的利得或损失仍保留在股东权益中，在该金融资产被处置时转出，计入当期损益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值

190、计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计

191、未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12 个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失

192、予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的公告编号：2017-022 65 余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资

193、产，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动

194、累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的

195、风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对公告编号：2017-022 66 于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且

196、其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 财务担保合同及贷款承诺 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺

197、，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照企业会计准则第13 号或有事项确定的金额和初始确认金额扣除按照企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （

198、7）衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具公告编号：2017-022 67 定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或

199、后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的

200、公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 11、应收款项 应收款项包括应收帐款、其他应收款等。本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收帐款，按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法，以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 余额为 100 万元以上的应收账款、其他应收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有

201、条款收回所有款项时，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备。 （2）按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 A不同组合的确定依据： 公告编号：2017-022 68 项目 确定组合的依据 按账龄分析法计提坏账的应收款项 以账龄为信用风险组合确认依据 按欠款对象计提坏账的应收款项 本公司关联方款项 不计提坏账准备的应收款项 本公司政

202、府、海关、税局保证金、退税额等 B不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 按账龄分析法计提坏账的应收款项 账龄分析法计提坏账准备 按欠款对象计提坏账的应收款项 根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账坏账 不计提坏账准备的应收款项 不计提坏账 a. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 20 20 3-4 年 50 50 4-5 年 80 80 5 年以上 100 100 (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项

203、计提坏账准备的理由 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试。如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等 坏账准备的计提方法 有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备 公告编号：2017-022 69 (4)坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 (5)本公司向金融机构以不

204、附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销其他应收款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。（若企业采用其他方法，根据企业具体情况描述） 12、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、在产品、生产成本、库存商品、发出商品、委托加工物资、低值易耗品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 本公司存货盘存制度采用永续盘存制，存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用月末一次加权平均法计价，低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 （3）存货跌价准备

205、计提方法 本公司期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货可变现净值的确认方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 13、划分为持有待售的资产 若某项非流动资产在其当前状况下仅根据出售此类资产的惯常条款即可立即出售，本公司已就处置该项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让将在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，自划分为持有待售之日起不计提折

206、旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一个企业会计准则第 8 号资产减值所定义的资产组，并且按照该准则的规定将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该公告编号：2017-022 70 处置组是资产组中的一项经营，则该处置组包括企业合并中所形成的商誉。 被划分为持有待售的单项非流动资产和处置组中的资产，在资产负债表的流动资产部分单独列报；被划分为持有待售的处置组中的与转让资产相关的负债，在资产负债表的流动负债部分单独列报。 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止

207、将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。 14、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注三、10“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经

208、过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，

209、按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，

210、调整留存收益。合并日之公告编号：2017-022 71 前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按

211、成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期

212、股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除

213、取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始公告编号：2017-022 72 投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被

214、投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的

215、部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按企业会计准则第 20 号企业合并的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以

216、长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期

217、股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，公告编号：2017-022 73 按本附注三、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期

218、损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被

219、投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进

220、行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，如果上述公告编号：2017-022 74

221、 交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。 15、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。 本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本，其他后续支出，在发

222、生时计入当期损益。并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。 16、固定资产及其累计折旧 （1）固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预

223、计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 20 5 4.75 机器设备 5、6、7、8、10 5 19、15.8、13.6、11.9、9.5 运输设备 8 5 11.9 办公电子设备 5 5 19 其他设备 10 5 9.5 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累公告编号：2017-022 75 计金额计算确定折旧率。 融资租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两

224、者中较短的期间内计提折旧。 每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （3）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 17、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状

225、态时转入固定资产。 18、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘

226、以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断公告编号：2017-022 76 时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 19、无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，

227、自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 20、研究开发支出 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本

228、化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司相应项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。 21、长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊

229、销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 22、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计公告编号：2017-022 77 其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的

230、净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金

231、额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 23、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利，其中：

232、短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划，其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减公告编号：2017-022 78 建议所提

233、供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 24、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计

234、负债： A、该义务是本公司承担的现时义务； B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； C、该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 25、股份支付 （1）股份支付的种类 本公司股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （2）权益工具公允价值的确定方法 本公司对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值。 （3）确认可行权

235、权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当与实际可行权数量一致。 26、收入的确认原则 公告编号：2017-022 79 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本公司确认商品销售收入的实现。本公司收入分为外销收入和内销收入，外销收入以出口报关为收入确认时点，内销收入按合同规定以客户签收的时点作为收入的确认时点。 27、政府补

236、助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的，可以按照应收的金额计量，否则按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益；与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益，如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益

237、。若政府文件未明确规定补助对象，还需说明将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据。 28、递延所得税资产/递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，

238、如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂

239、时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 公告编号：2017-022 80 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 29、所得税 所得税包括

240、当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： A、商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影

241、响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： A、该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异

242、在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收公告编号：2017-022 81 回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 30、租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之

243、外的其他租赁确认为经营租赁。 在租赁期开始日，本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 31、其他重要的会计政策和会计估计 （1）终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区；该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分；该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子

244、公司。 终止经营的会计处理方法参见本附注三、13“划分为持有待售资产”相关描述。 32、重要会计政策和会计估计变更 （1）会计政策变更 无 （2）会计估计变更 无 四、税项 公告编号：2017-022 82 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率% 增值税 应税收入 17 城市维护建设税 应纳流转税额 5/7 教育费附加 应纳流转税额 3 地方教育费附加 应纳流转税额 2 企业所得税 应纳税所得额 15 公司利得税（香港） 公司利得 16.5 2、优惠税负及批文： 根据广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局及广东省高新技术企业认定管理工作领导小组办公室组织认定，并

245、报全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室备案批复同意，本公司被认定为广东省2016 年高新技术企业证书编号为 GR201644004990，享受高新技术企业所得税优惠政策期限为 2016 年 12 月 9 日2019 年 12 月 9 日。 五、财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，期初指【2016 年 1 月 1 日】，期末指【2016 年12 月 31 日】，本期指 2016 年度，上期指 2015 年度。 1、货币资金 项目 2016.12.31 2015.12.31 库存现金 50,635.22 5,216.98 银行存款 8,306,581.97 3,812,610.49

246、其他货币资金 517,098.30 3,066,476.47 合计 8,874,315.49 6,884,303.94 其中：存放在境外的款项总额 450,089.76 83.88 说明：本公司期末货币资金中使用受限的货币资金为其他货币资金中信用证保证金 447,265.28 元、贝贝网保证金 10,000.00 元，除此之外，不存在其他使用受到限制的货币资金。存放在境外的款项为香港子公司货币资金。 2、应收票据 （1）应收票据分类列示： 种类 2016.12.31 2015.12.31 银行承兑汇票 3,720,726.10 0.00 公告编号：2017-022 83 商业承兑汇票 合计 3

247、,720,726.10 0.00 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据： 项目 2016.12.31 终止确认金额 2016.12.31 未终止确认金额 银行承兑汇票 2,048,900.00 商业承兑汇票 合计 2,048,900.00 3、应收账款 （1）应收账款按风险分类 2016 年 12 月 31 日 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 44,703,226.51 100.00 2,235,231.52 5.00 4

248、2,467,994.99 其中：按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 44,703,226.51 100.00 2,235,231.52 5.00 42,467,994.99 按欠款对象计提坏账的应收账款 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 44,703,226.51 100.00 2,235,231.52 5.00 42,467,994.99 2015 年 12 月 31 日 类别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 38,360,959.5

249、2 100.00 1,968,842.67 5.13 36,392,116.85 其中：按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 38,360,959.52 100.00 1,968,842.67 5.13 36,392,116.85 按欠款对象计提坏账的应收账款 单项金额不重大但单独计提 公告编号：2017-022 84 坏账准备的应收账款 合计 38,360,959.52 100.00 1,968,842.67 5.13 36,392,116.85 A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 2016.12.31 2015.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 金额 比例%

250、坏账准备 计提比例% 1 年以内 44,701,822.59 99.99 2,235,091.13 5.00 37,345,065.50 97.35 1,867,253.27 5.00 1至2年 1,403.92 0.01 140.39 10.00 1,015,894.02 2.65 101,589.40 10.00 2至3年 - 20.00 - 20.00 3至4年 - 50.00 - 50.00 4至5年 - 80.00 - 80.00 5 年以上 - 100.00 - 100.00 合计 44,703,226.51 100.00 2,235,231.52 38,360,959.52 10

251、0.00 1,968,842.67 B、组合中，按欠款对象计提坏账的应收账款 本期期末无按欠款对象归集的应收款 （2）坏账准备 截止 2016 年 12 月 31 日 项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 应收账款坏账准备 1,968,842.67 266,388.85 2,235,231.52 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 截止 2016 年 12 月 31 日按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额37,407,095.36 元，占应收账款期末余额合计数的比例 83.68%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 1,870

252、,354.77 元。 单位名称 金额 账龄 占应收账款总额的比例（%） 坏账准备 汉华国际贸易有限公17,611,107.23 1 年以内 39.40 880,555.36 公告编号：2017-022 85 司 HunsonTrading Limited 13,902,506.28 1 年以内 31.10 695,125.31 ThreeSixty Sourcing Ltd 2,849,222.33 1 年以内 6.37 142,461.12 蓝帽子（厦门）文化传播有限公司 1,479,965.12 1 年以内 3.31 73,998.26 Autec AG 1,564,294.40 1 年以

253、内 3.50 78,214.72 合计 37,407,095.36 83.68 1,870,354.77 4、预付款项 （1）账龄分析及百分比 账龄 2016.12.31 2015.12.31 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 38,466,230.31 94.58 12,663,254.68 61.79 1 至 2 年 2,204,593.98 5.42 38.21 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 40,670,824.29 100.00 12,663,254.68 100.00 （2）预付账款期末余额前五名的情况 截止 2016 年 12 月

254、 31 日按欠款方归集的期末余额前五名预付账款汇总金额22,042,660.09 元，占预付账款期末余额合计数的比例 54.20 %。 单位名称 与本公司关系 金额 占预付账款总额的比例% 账龄 未结算原因 汕头市澄海区万益丰彩印有限公司 供应商 6,020,050.00 14.80 1 年以内 未到货 汕头市通盛贸易有限公司 供应商 5,181,140.00 12.74 1 年以内 未到货 汕头市万智玄信商贸有限公司 供应商 4,970,000.00 12.22 1 年以内 未到货 深圳市龙岗区坂田春辉兴电子商行 供应商 3,180,000.00 7.82 1 年以内 未到货 汕头金园工贸有

255、限公司 供应商 1,000,000.00 2.46 1 年以内 未到货 1,691,470.09 4.16 1-2 年 未到货 公告编号：2017-022 86 合计 22,042,660.09 54.20 （3）账龄超过 1 年的重要应付账款 2016 年 12 月 31 日 项目 期末余额 款项性质 未偿还或结转的原因 汕头金园工贸有限公司 2,691,470.09 预付货款 未到货 潮州市湘桥区耿原电子配件加工厂 246,835.00 预付货款 未到货 汕头市澄海区龙轩纸品有限公司 200,000.00 预付货款 未到货 合计 3,138,305.09 5、其他应收款 （1）其他应收款按

256、风险分类 2016 年 12 月 31 日 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 14,992,144.68 100.00 14,692.06 0.10 14,655,452.62 其中：按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 211,577.36 1.44 14,692.06 6.94 196,885.30 按欠款对象计提坏账的其他应收款 35,590.55 0.24 35,590.55 不计提坏账准备的其他应收款 14,422,976.77 98

257、.32 14,422,976.77 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 14,992,144.68 100.00 14,692.06 0.10 14,655,452.62 2015 年 12 月 31 日 类别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 公告编号：2017-022 87 类别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 720,009.18 50.89 36,000.46 5.0

258、0 684,008.72 其中：按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 720,009.18 50.89 36,000.46 5.00 684,008.72 按欠款对象计提坏账的其他应收款 不计提坏账准备的应收款项 694,946.44 49.11 694,946.44 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 1,414,955.62 100.00 36,000.46 5.00 1,378,955.16 A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 2016.12.31 2015.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内

259、 129,313.60 0.88 6,465.68 5.00 720,009.18 100 36,000.46 5.00 1 至 2 年 82,263.76 0.56 8,226.38 10.00 10.00 2 至 3 年 20.00 20.00 3 至 4 年 - 50.00 - 50.00 4 至 5 年 - 80.00 - 80.00 5 年以上 - 100.00 - 100.00 合计 211,577.36 1.44 14,692.06 720,009.18 50.89 36,000.46 B、组合中，按欠款对象计提坏账的其他应收款 单位名称 金额 账龄 占其他应收款总额的比例（%）

260、 广州分公司（备用金） 35,590.55 1 年以内 0.24 合计 35,590.55 0.24 C、组合中，不计提坏账准备的其他应收款 单位名称 2016.12.31 2015.12.31 金额 账龄 占其他应收款金额 账龄 占其他应收款总额的公告编号：2017-022 88 总额的比例（%） 比例（%） 汕头市金源资产经营有限公司 12,000,000.00 1 年以内 81.80 出口退税 2,288,295.53 1 年以内 15.60 596,822.63 1 年以内 42.18 代扣个人所得税 23,514.44 1 年以内 0.16 10,300.17 1 年以内 0.73

261、代垫社保费 110,454.80 1 年以内 0.75 87,383.64 1 年以内 6.17 代垫住房公积金 712.00 1 年以内 0.00 440.00 1 年以内 0.03 合计 14,422,976.77 98.32 694,946.44 49.11 注：关于支付给汕头市金源资产经营有限公司的 1200 万履约保证金不计提坏账的说明：根据广东省经济和信息化委、广东省财政厅关于下达 2016 年广东省省级企业加大扶持力度支持新一轮技术改造新增专项资金（股权投资专题）项目，我司申请并通过该项目审核，政府通过股权投资方式支付我司 1200 万扶持资金，汕头市金源资产经营有限公司为政府受

262、托管理机构，计划对我司进行股权投资。由于政府这笔专项资金必须在 2016 年 8 月 31 日支付到企业账户，但截止 2016 年 8 月 31 日汕头市金源资产经营有限公司未完成尽调，实际负责项目运营子公司也并未成立，汕头市金源资产经营有限公司无法将该笔 1200 万扶持资金投入运营子公司。经双方商定，决定由我司预先代为接收该笔扶持资金，并同时向金源公司支付 1200 万保证金，以防止我司对该笔扶持资金进行挪用。金源资产于 2017 年 1 月 17 日返还我司先前支付 1200 万保证金至我司兴业银行账户。 （2）坏账准备 项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.3

263、1 转回 转销 其他应收款坏账准备余额 36,000.46 21,308.40 14,692.06 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016.12.31 2015.12.31 备用金 35,590.55 - 出口退税 2,288,295.53 596,822.63 预付服务费 211,577.36 711,646.56 保证金 12,000,000.00 3,000.00 代垫款项 134,681.24 98,123.81 单位往来 5,362.62 合计 14,992,144.68 1,414,955.62 （4）其他应收款期末余额前五名单位情况 公告编号：2017-022 8

264、9 截止 2016 年 12 月 31 日按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款汇总金额14,634,340.88 元，占其他应收款期末余额合计数的比例 99.75%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 13,600.00 元。 单位名称 金额 账龄 款项性质 是否关联方 占其他应收款总额的比例（%） 计提比例（%） 坏账准备 汕 头 市 金源 资 产 经营 有 限 公司 12,000,000.00 1 年以内 保证金 否 81.80 5.00 出口退税 2,288,295.53 1 年以内 出口退税 否 15.60 5.00 汕 头 市 澄海 区 凤 翔伟 华 塑 料厂 200,000.00

265、 1 年以内 押金 否 1.36 6.80 13,600.00 代 垫 社 保费 110,454.80 1 年以内 代垫款项 否 0.75 5.00 广 州 分 公司 （ 备 用金） 35,590.55 1 年以内 备用金 否 0.24 5.00 合计 14,634,340.88 99.75 13,600.00 6、存货 （1）存货分类 项目 2016.12.31 2015.12.31 原材料 11,938,370.50 4,744,609.76 库存商品 5,849,739.24 5,885,082.45 在产品 6,495,269.41 14,836,687.40 委托加工物资 376,6

266、69.03 7,535,768.37 包装物 191,720.93 854,881.89 辅助材料 377,704.22 977,327.43 半成品 3,645,828.07 合计 28,875,301.40 34,834,357.30 （2）存货跌价准备 报告期内，本公司无需要计提存货跌价准备的情形。 7、其他流动资产 公告编号：2017-022 90 项 目 2016.12.31 2015.12.31 留抵增值税 1,680,190.32 理财产品 10,000,000.00 19,000,000.00 印花税 664.90 预付租金 600,000.00 合 计 12,280,855.

267、22 19,000,000.00 8、固定资产及累计折旧 项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 办公电子设备 其他设备 合计 一、账面原值 1、年初余额 7,861,853.43 911,392.00 811,432.50 12,695,675.00 22,280,352.93 2、本年增加金额 31,625.00 2,280,512.85 933,188.46 10,394,887.18 13,640,213.49 （1）购置 31,625.00 2,280,512.85 933,188.46 10,394,887.18 13,640,213.49 （2）上期调整转入 3、本年减少金额 3,

268、979,229.00 3,979,229.00 （1）报废 3,979,229.00 3,979,229.00 4、年末余额 31,625.00 6,163,137.28 1,844,580.46 811,432.50 23,090,562.18 31,941,337.42 二、累计折旧 - 1、年初余额 5,316,635.04 620,584.77 469,983.29 1,944,309.97 8,351,513.07 2、本年计提金额 1,001.44 548,599.70 106,446.33 117,183.24 1,626,802.51 2,400,033.22 （1）计提 1,

269、001.44 548,599.70 106,446.33 117,183.24 1,626,802.51 2,400,033.22 （2）上期调整转入 3、本年减少金额 3,780,267.58 - 3,780,267.58 （1）报废 3,780,267.58 - 3,780,267.58 4、年末余额 1,001.44 2,084,967.16 727,031.10 587,166.53 3,571,112.48 6,971,278.71 三、账面价值 - 1、30,623.54,078,170.11,117,549.3224,265.919,519,449.724,970,058.7公告

270、编号：2017-022 91 2016.12.31 账 面 价值 6 2 6 7 0 1 2、2015.12.31 账 面 价值 2,545,218.39 290,807.23 341,449.21 10,751,365.03 13,928,839.86 9、固定资产清理 类别 2016.12.31 2015.12.31 转入清理的原因 办公设备 3,230.19 3,230.19 已报废 其他设备 117,195.00 117,195.00 已报废 机器设备 198,961.42 已报废 合计 319,386.61 120,425.19 说明：截止 2016 年 12 月 31 日报废的设备

271、尚未处置。 10、无形资产 项目 软件 合计 一、账面原值 1、年初余额 333,000.00 333,000.00 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 333,000.00 333,000.00 二、累计摊销 1、年初余额 77,700.00 77,700.00 2、本年计提金额 33,300.00 33,300.00 3、本年减少金额 4、年末余额 111,000.00 111,000.00 四、账面价值 1、2016.12.31账面价值 222,000.00 222,000.00 2、2015.12.31账面价值 255,300.00 255,300.00 11、长期待摊费

272、用 项目 2015.12.31 本期增加 本期摊销 其他减少 2016.12.31 装修费 149,100.00 149,100.00 0.00 合计 149,100.00 149,100.00 0.00 公告编号：2017-022 92 12、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）递延所得税资产 项目 2016.12.31 2015.12.31 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 资产减值准备 345,786.02 2,249,923.58 490,854.24 2,004,843.13 未确认融资费用导致的财务费用 1,196.62 7,977.48 合计

273、346,982.64 2,257,901.06 490,854.24 2,004,843.13 13、其他非流动资产 项目 2016.12.31 2015.12.31 预付设备款 7,091,800.00 合计 7,091,800.00 14、短期借款 借款类别 2016.12.31 2015.12.31 保证借款 320,000.00 股票收益权售后回购 7,000,000.00 保证及抵押借款 15,950,000.00 15,744,000.00 保证及质押借款 13,665,890.00 13,766,432.00 合计 36,935,890.00 29,510,432.00 2016

274、 年 12 月 31 日短期借款期末余额具体情况如下： 借款单位 期末余额 借款类别 借款日 还款日 中国工商银行股份有限公司汕头高新技术开发区支行 15,950,000.00 保证及抵押借款 2016.08.23 2017.02.23 中国工商银行股份有限公司汕头高新技术开发区支行 2,774,800.00 保证及质押借款 2016.09.10 2017.2.10 中国工商银行股份有限公司汕头高新技术开发区支行 3,121,650.00 保证及质押借款 2016.09.12 2017.01.20 中国工商银行股份 3,954,090.00 保证及质押借款 2016.11.02 2017.3.

275、25 公告编号：2017-022 93 有限公司汕头高新技术开发区支行 中国工商银行股份有限公司汕头高新技术开发区支行 3,815,350.00 保证及质押借款 2016.11.10 2017.04.05 中国建设银行汕头西栅支行 320,000.00 保证借款 2016.02.02 2017-02-21 深圳美悦和生资产管理有限公司 7,000,000.00 股票收益权售后回购-股权质押借款 2016.12.31 2017.06.09 短期借款抵押及担保情况详见附注八、6（3） 15、应付账款 （1）应付账款列示 账龄 2016.12.31 2015.12.31 1年以内 8,609,572

276、.22 15,034,167.65 1 至 2 年 1,911,627.95 625,541.41 2 至 3 年 - 380,337.89 3 至 4 年 192,837.89 - 4 至 5 年 - - 5 年以上 - - 合计 10,714,038.06 16,040,046.95 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 2016 年 12 月 31 日 项目 期末余额 款项性质 未偿还或结转的原因 隆杰充电器 177,200.49 货款 尚未结算 汕头市博信化轻有限公司 314,382.02 货款 尚未结算 汕头市澄海区广兴隆纸业有限公司 266,180.39 货款 尚未结算 揭阳市锦昌

277、微型电机有限公司 191,600.14 货款 尚未结算 协和房地产开发有限公司 128,818.90 货款 尚未结算 汕头市澄海区广鸿达纸业有限公司 127,392.58 货款 尚未结算 汕头市海翔货运有限公司 126,000.00 货款 尚未结算 珠海诚思科技有限公司 103,320.00 货款 尚未结算 合计 1,434,894.52 公告编号：2017-022 94 16、预收款项 （1）预收款项列示 账龄 2016.12.31 2015.12.31 1年以内 849,831.88 1,584,143.47 1 至 2 年 174,694.84 2 至 3 年 - - 3 至 4 年 -

278、 - 4 至 5 年 - - 5 年以上 - - 合计 849,831.88 1,758,838.31 （2）账龄超过 1 年的重要预收账款 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无账龄超过 1 年的重要预收账款。 17、应付职工薪酬 截止 2016 年 12 月 31 日 （1）应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 2,419,761.85 20,571,234.82 21,168,806.09 1,822,190.58 二、离职后福利-设定提存计划 1,073,568.19 1,073,568.19 三、辞退福利 - 四、一年内到期的其他福利

279、 - 合计 2,419,761.85 21,644,803.01 22,242,374.28 1,822,190.58 （2）短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 2,151,062.17 19,874,246.30 20,455,817.57 1,569,490.90 2、职工福利费 - 132,174.30 132,174.30 - 3、社会保险费 - 532,610.22 532,610.22 - 其中：医疗保险费 - 397,152.00 397,152.00 - 工伤保险费 - 65,745.58 65,745.58 - 生育保险费

280、- 69,712.64 69,712.64 - 4、住房公积金 - 8,204.00 8,204.00 - 公告编号：2017-022 95 5、工会经费和职工教育经费 268,699.68 24,000.00 40,000.00 252,699.68 6、短期带薪缺勤 - 7、短期利润分享计划 - 合计 2,419,761.85 20,571,234.82 21,168,806.09 1,822,190.58 （3）设定提存计划列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、基本养老保险 1,045,689.62 1,045,689.62 2、失业保险费 27,878.57 27,8

281、78.57 合计 1,073,568.19 1,073,568.19 18、应交税费 税项 2016.12.31 2015.12.31 增值税 1,352,678.85 企业所得税 2,406,036.10 5,326,582.44 个人所得税 7,546.49 83,041.53 城市维护建设税 152,364.51 1,504,591.15 教育附加费 740,519.51 644,834.78 地方教育附加费 493,679.68 429,883.19 堤围费 154,779.16 116,382.85 印花税 75,366.32 城镇土地使用税 52,319.52 房产税 76,177

282、.08 合计 3,954,925.45 9,661,857.71 19、其他应付款 （1）其他应付款按性质列示 项目 2016.12.31 2015.12.31 股东往来 944,170.91 应付工程款 123,100.00 预提费用 1,469,605.38 1,607,442.59 公告编号：2017-022 96 预提租金 339,000.00 589,120.64 代扣员工款项 114,045.24 45,629.00 非关联单位往来 366,513.67 739,770.67 代收项目资金 12,000.000.00 合计 14,289,164.29 4,049,233.81 （3

283、）账龄超过 1 年的重要其他应付款 项目 期末余额 账龄 未偿还或结转的原因 授权费 560,186.77 12 年 未结算 深圳市刚强物流有限公司 132,635.00 12 年 未结算 合计 692,821.77 20、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款： 项目 2016.12.31 2015.12.31 按揭付款 558,649.48 合计 558,649.48 说明：上述长期应付款为企业 2016 年 8 月分期购置固定资产（奔驰）的款项。 21、股本 截止 2016 年 12 月 31 日 投资者名称 2015.12.31 本年 增加 本年 减少 2016.12.31 投资金

284、额 所占比例（%） 投资金额 所占比例（%） 陈向群 26,600,000.00 78.24 26,600,000.00 53.20 吴少芸 4,400,000.00 12.94 4,400,000.00 8.80 陈泽民 900,000.00 2.65 900,000.00 1.80 蔡作平 1,000,000.00 2.94 1,000,000.00 2.00 王文有 1,100,000.00 3.24 2,700,000.00 3,800,000.00 7.60 杨永群 1,300,000.00 1,300,000.00 2.60 陈文婉 1,000,000.00 1,000,000.0

285、0 2.00 余忠敬 6,000,000.00 6,000,000.00 12.00 吴妙辉 3,000,000.00 3,000,000.00 6.00 杨少伟 2,000,000.00 2,000,000.00 4.00 公告编号：2017-022 97 合计 34,000,000.00 100.00 16,000,000.00 50,000,000.00 100.00 2016 年 11 月，本公司控股股东之一陈向群与深圳美悦和成资产管理有限公司签订了合同编号为【MYHC-DXCM-02】的股权质押合同，双方约定：陈向群作为出质人，将其持有的本公司 700 万股股票作为质押物为主债权合同

286、【MYHC-DXCM-01】股权收益转让与回购合同提供担保。 22、资本公积 项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 股本溢价 23,064,604.44 16,000,000.00 104,943.40 38,959,661.04 其他资本公积 合计 23,064,604.44 16,000,000.00 104,943.40 38,959,661.04 根据 2016 年第二次临时股东大会决议和修改后的章程规定，公司注册资本由人民币 3,400 万元增加至 5,000 万元，新增注册资本 1,600 万元分别有原股东王文有，新股东杨永群、陈文婉、余忠敬、吴妙辉

287、及杨少伟认购，扣除本次股票发行费用104,943.40 元后剩余资本溢价计入资本公积。 23、盈余公积 截止 2016 年 12 月 31 日 项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 法定盈余公积 398,789.59 2,059,638.13 2,458,427.72 任意盈余公积 - 合计 398,789.59 2,059,638.13 2,458,427.72 24、未分配利润 项目 2016.12.31 2015.12.31 调整前上期末未分配利润 5,193,942.56 8,617,517.69 调整期初未分配利润合计数 调整后期初未分配利润 5,19

288、3,942.56 8,617,517.69 加：本期归属于母公司所有者的净利润 20,818,615.14 10,079,902.81 减：提取法定盈余公积 2,059,638.13 962,984.28 提取任意盈余公积 提取一般风险准备金 付普通股股利 转作股本的普通股股利 公告编号：2017-022 98 其他 12,540,493.66 期末未分配利润 23,952,919.57 5,193,942.56 25、营业收入和营业成本 A、营业收入及成本列示 项目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 主 营 业务 171,544,374.08 119,346,636.5

289、5 135,365,095.46 95,544,230.10 其 他 业务 36,428.13 合计 171,580,802.21 119,346,636.55 135,365,095.46 95,544,230.10 B、主营业务收入及成本（分地区）列示 项目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 国内 10,119,010.20 7,561,017.02 8,352,765.25 5,699,623.23 国外 161,425,363.88 111,785,619.53 127,012,330.21 89,844,606.87 合计 171,544,374.08 119,

290、346,636.55 135,365,095.46 95,544,230.10 C、主营业务收入及成本（分行业）列示 项目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 玩具制造业 171,544,374.08 119,500,452.35 135,365,095.46 95,544,230.10 合计 171,544,374.08 119,346,636.55 135,365,095.46 95,544,230.10 D、本公司前五名客户主营业务收入情况 2016 年 12 月 31 日 客户名称 金额 占主营业务收入比例（%） 汉华国际贸易有限公司 59,510,335.48 3

291、4.69 ThreeSixty Sourcing Ltd 26,925,516.53 15.70 Hunson Trading Limited 15,902,181.03 9.27 Autec AG 10,818,298.36 6.31 Ostoy Trading B.V. 7,529,601.79 4.39 合计 120,685,933.19 70.36 公告编号：2017-022 99 26、税金及附加 项目 2016 年度 2015 年度 城市维护建设税 349,468.82 1,075,805.33 教育费附加 149,692.90 461,059.43 地方教育费附加 99,917.

292、71 307,372.95 房产税 38,088.54 - 土地使用税 26,159.76 印花税 159,972.70 堤围费 95,481.60 车船税 2,040.00 合计 920,822.03 1,844,237.71 根据财政部关于印发增值税会计处理规定的通知（财会201622 号）的相关规定，全面试行营业税改征增值税后，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，该科目核算企业经营活动发生的消费税、城市维护建设税、资源税、教育费附加及房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等相关税费；利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。”本公司房产税、土地使用税、车船

293、使用税、印花税等相关税费原在管理费用中列示，自 2016 年 5月 1 日开始在本科目列示。 27、销售费用 项目 2016 年度 2015 年度 运杂费 4,241,299.78 3,588,402.76 推广费 87,847.07 128,833.40 工资 1,756,404.33 587,348.43 检测费 571,142.29 442,623.74 参展费 423,428.47 334,842.80 授权费 323,259.00 959,326.36 报关费 62,000.00 186,862.00 快递费 35,655.68 113,928.79 社保费 94,569.46 45

294、,681.84 其他 92,740.90 31,708.13 车辆使用费 - 24,147.70 折旧费 13,774.20 13,774.05 办公费 319.00 14,471.12 业务招待费 92,324.00 50,026.00 公告编号：2017-022 100 差旅费 5,411.00 125,620.00 福利费 - 2,670.00 设计费 209,180.00 租金 153,177.36 招聘费 68,560.00 合计 8,231,092.54 6,650,267.12 28、管理费用 项目 2016 年度 2015 年度 研发支出 8,664,042.20 7,982,

295、246.11 工资 3,054,963.99 4,208,461.46 租金 403,807.67 813,134.08 社保费 1,459,770.08 776,992.68 中介机构费用 1,199,629.34 535,410.38 其他 194,809.56 384,147.60 长期待摊费用摊销 149,100.00 255,600.00 税金 3,307.32 240,728.82 水电费 81,096.22 220,406.99 办公费 511,429.90 358,228.58 折旧费 244,383.75 209,086.60 检测费 184,779.00 191,607.5

296、7 存货盘点损益 -3,506.45 31,895.84 车辆使用费 94,984.79 123,332.20 修理费 213,533.10 102,993.65 财产保险费 147,858.01 97,066.44 福利费 132,174.30 188,701.4 工会经费 24,000.00 24,000.00 认证费 55,911.60 25,707.24 验厂费 42,126.82 15,700.00 差旅费 117,434.54 8,363.00 住房公积金 8,204.00 12,000.00 服务费 712,678.35 公告编号：2017-022 101 装修费 451,202

297、.02 合计 18,147,720.11 16,805,810.64 29、财务费用 项目 2016 年度 2015 年度 利息支出 1,624,447.74 1,520,523.70 减：利息收入 6,361.77 32,926.97 承兑汇票贴息 - 汇兑损失 913,268.39 377,248.69 减：汇兑收益 3,073,635.32 -2,459,277.79 账户管理费 15,189.64 97,069.20 现金折扣 149,624.29 302,212.23 手续费 194,345.81 119,070.97 合计 -183,121.22 -76,079.97 30、资产减

298、值损失 项 目 2016年度 2015年度 坏账损失 245,080.45 1,803,871.32 合计 245,080.45 1,803,871.32 31、投资收益 被投资单位名称 2016 年度 2015 年度 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 33,727.10 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得生生的利

299、得 合 计 33,727.10 公告编号：2017-022 102 32、营业外收入 项 目 2016 度 计入当期非经常性 损益的金额 2015 年度 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 1,750.00 政府补助 200,000.00 200,000.00 保险费 27,158.00 27,158.00 365,050.00 废品收入 220,312.00 合 计 227,158.00 227,158.00 587,112.00 注：上述营业外收入中，保险费收入即保费收入。 计入当期损益的政府补助： 补助项目 20

300、16年度 与收益有关 稳增长调结构鼓励资金 50,000.00 鼓励中小企业发展资金 150,000.00 合计 200,000.00 33、营业外支出 项目 2016 年度 计入当期非经常性损益的金额 2015 年度 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 无形资产处置损失 税收滞纳金 932,885.91 932,885.91 1,959.33 社保滞纳金 23,691.61 23,691.61 违约金 593.29 赔偿款 2,500.00 交通违章罚款 6,030.00 往来款损失 20,700.73 合计 956,577.52 956,577.52 31,783.35 公告编

301、号：2017-022 103 34、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 2016年度 2015年度 当期所得税 3,180,665.49 3,742,522.77 递延所得税 143,871.60 -440,611.29 合计 3,324,537.09 3,301,911.48 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 2016 年度 2015 年度 利润总额 24,143,152.23 13,381,814.29 按法定/适用税率计算的所得税费用 3,621,472.84 3,345,453.57 子公司适用不同税率的影响 3,992.23 -43,602.75 不可抵扣的成本、费用和损失

302、的影响 149,325.05 5,492.43 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -5,431.77 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 188,300.14 研发费用加计扣除 -638,553.17 所得税费用 3,324,537.09 3,301,911.48 35、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2016年度 2015年度 银行存款利息收入 6,361.77 32,926.97 营业外收入 227,158.00 587,112.00 非关联方往来 43,308.75 合计

303、276,828.52 620,038.97 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2016年度 2015年度 销售费用中的现金支付 6,360,385.35 4,227,726.57 管理费用中的现金支付 12,354,342.59 9,574,934.23 公告编号：2017-022 104 银行手续费及服务费 209,535.45 391,796.19 支付的滞纳金、违约金及罚款 956,577.52 31,783.35 房租 812,434.92 283,325.88 本期支付的应计入费用的预付款 186,904.15 714,646.56 本期支付的上期已计提费用的欠款 921,

304、291.58 758,969.14 支付的电商保证金 10,000.00 合计 21,801,471.56 15,993,181.92 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 项目 2016年度 2015年度 理财产品到期收回 19,000,000.00 合计 19,000,000.00 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 项目 2016年度 2015年度 处置子公司现金流出 1,074.26 理财产品的现金支付 10,000,000.00 19,000,000.00 合计 10,000,000.00 19,001,074.26 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 2016年度 201

305、5年度 关联方往来款 19,510.00 36,089,375.43 非关联方往来款 28,797,890.00 689,770.67 收回银行承兑汇票保证金 3,000,000.00 项目资金 12,000,000.00 合计 43,817,400.00 36,779,146.10 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 2016年度 2015年度 关联方往来款 963,680.91 19,404,833.16 支付的银行承兑汇票保证金 447,265.28 3,000,000.00 非关联方往来款 28,797,890.00 项目保证金 12,000,000.00 合计 42,208,

306、836.19 22,404,833.16 公告编号：2017-022 105 36、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2016年度 2015年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 20,818,615.14 10,079,902.81 加：资产减值准备 245,080.45 1,803,871.32 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,400,033.22 1,551,463.70 无形资产摊销 33,300.00 33,300.00 长期待摊费用摊销 149,100.00 255,600.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益

307、以“”号填列） 0.00 0.00 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 0.00 0.00 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 0.00 0.00 财务费用（收益以“”号填列） 1,181,529.71 476,800.13 投资损失（收益以“”号填列） 0.00 -33,727.10 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 143,871.60 -440,611.29 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 0.00 0.00 存货的减少（增加以“”号填列） 5,959,055.90 -12,440,135.39 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -69,584,196.23 -

308、16,753,377.01 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 13,991,680.88 -6,553,761.08 其他 -10,000.00 经营活动产生的现金流量净额 -24,661,929.33 -22,030,673.91 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 0.00 0.00 一年内到期的可转换公司债券 0.00 0.00 融资租入固定资产 0.00 0.00 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 8,417,050.21 3,874,303.94 减：现金的期初余额 3,874,303.94 105,338.20 加：现金等价物的期末余额

309、0.00 0.00 减：现金等价物的期初余额 0.00 0.00 现金及现金等价物净增加额 4,542,746.27 3,768,965.74 （2）现金和现金等价物的构成 公告编号：2017-022 106 项目 2016年度 2015年度 一、现金 8,417,050.21 3,874,303.94 其中：库存现金 50,635.22 5,216.98 可随时用于支付的银行存款 8,306,581.97 3,812,610.49 可随时用于支付的其他货币资金 59,833.02 56,476.47 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期

310、的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 8,417,050.21 3,874,303.94 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 37、所有权或使用权受到限制的资产 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司所有权或使用权受到限制的资产如下： 项目 期末账面价值 受限原因 其他货币资金 447,265.28 信用证保证金 其他货币资金 10,000.00 贝贝网保证金 应收账款 10,426,568.53 质押借款 合计 10,883,833.81 38、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司外币货币性项目如下： 项目 20

311、16.12.31外币余额 折算汇率 折算人民币余额 货币资金 500,942.09 453,682.07 其中：美元 925.01 6.937 6,416.79 港币 500,017.08 0.8945 447,265.28 应收账款 6,713,504.45 42,894,696.69 其中：美元 6,105,000.74 6.937 42,350,390.12 港币 608,503.71 0.8945 544,306.57 短期借款 1,970,000.00 6.937 13,665,890.00 其中：美元 1,970,000.00 6.937 13,665,890.00 公告编号：20

312、17-022 107 应付账款 122,359.38 6.937 848,807.02 其中：美元 122,359.38 6.937 848,807.02 （2）境外经营实体说明 境外经营实体为东信集团（香港）有限公司，营业场所为香港九龙观塘区成业街 7 号宁晋中心 12 楼 H 单元，以人民币为记账本位币，选择依据主要原因为东信集团（香港）有限公司只是负责销售，不拥有自主性，所以选择与母公司同样货币作为记账本位币。 六、合并范围的变更 本报告期，合并范围未发生变化 七、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 东

313、信集团（香港）有限公司 香港 香港九龙观塘区成业街 7 号宁晋中心 12 楼H 单元 塑料制品，玩具，工艺品，电子配件等研发及进出口贸易。 100.00 现金出资设立 2、在子公司所有者权益份额以及变化 子公司名称 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 持股金额 持股比例（%） 持股金额 持股比例（%） 东信集团（香港）有限公司 635,050.00 100.00 0.00 0.00 635,050.00 100.00 3、在合营企业或联营企业中的权益 本报告期，公司无在合营企业或联营企业中的权益。 八、关联方及其交易 1、实际控制人 公告编号：2017-022 10

314、8 关联方名称 与本公司关系 对本公司的持股比例（%） 对本公司的表决权比例（%） 陈向群 董事长、总经理 53.20 53.20 吴少芸 董事 8.80 8.80 2、本公司的子公司情况 本公司所属的子公司详见附注七、1“在子公司中的权益”。 3、本公司的合营和联营企业情况 无 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 黄伟 董事 周晓华 董事 张映逵 董事 林晓燕 监事会主席 徐洪太 监事 何伟 职工代表监事 王文有 持股 5%以上的股东 冷革新 副总经理 陈秋阳 财务负责人 黄成助 前董事、前副总经理、前董事会秘书 邓业宪 前监事 王建业 前监事 汕头市潮广信投资有限公

315、司 控股股东能实施控制的公司,公司名称有变更，变更前名称为：汕头市澄海区凤翔东信玩具厂 福建东桓科技有限公司 控股股东能实施控制的公司 汕头市澄海区盛业诚信塑胶玩具有限公司 实际控制人主要近亲属能实施控制的公司 注：上表只列示了本期的其他关联方情况 5、关联方交易情况 （1）购销商品的关联交易 出售商品/提供劳务情况 关联方名称 2016年度 2015年度 公告编号：2017-022 109 金额 比例（%） 金额 比例（%） 大丰国际集团有限公司 31,156,481.72 23.02 合计 31,156,481.72 23.02 2015年9月4日，陈向群将持有泰富有限公司的100.00%

316、的股权一次性全部转让给非关联方王丹莹并辞任董事职务。自2015年9月4日后，陈向群不再持有泰富有限公司的股权，不再控制大丰国际的决策及经营管理，从而不再是本公司的关联方。 （2）关联租赁情况 出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 2016 年度确认的租赁费 2015 年度确认的租赁费 汕头市潮广信投资有限公司 广东东信车模股份有限公司 房产租赁 300,000.00 300,000.00 （3）关联担保及抵押情况 本公司作为被担保方 2016 年 12 月 31 日 担保方/出质人 抵押物/质押物 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履行完毕 质押物：陈向群持有的 700 万股东信车

317、模股票 7,000,000.00 2016.12.31 2017.6.9 否 保证人： 1、陈向群 2、吴少芸 3、汕头市潮广信投资有限公司 抵押物： 1、汕头市澄海区凤东路东信玩具厂 2、汕头市澄海区汇璟花园B18幢 101 号 3、汕头市澄海区汇璟花园B24幢 1702 号（复式） 15,950,000.00 2016.8.23 2017.2.23 否 保证人： 1、陈向群 2、吴少芸 3、汕头市潮广信投资有限公司 抵押物： 1、汕头市澄海区凤东路东信玩具厂 2、汕头市澄海区汇璟花园B18幢 101 号 3、汕头市澄海区汇璟花园B24幢 1702 号（复式） 50,000.00 2016.

318、8.23 2016.11.23 是 保证人： 1、陈向群 2、吴少芸 3、汕头市潮广信投资有限公司 抵押物： 1、汕头市澄海区凤东路东信玩具厂 2、汕头市澄海区汇璟花园B18幢 101 号 3、汕头市澄海区汇璟花园B24幢 1702 号（复式） 350,000.00 2015.8.20 2016.8.20 是 1,680,000.00 2015.08.20 2016.08.20 是 840,000.00 2015.08.20 2016.08.20 是 4,600,000.00 2015.08.20 2016.08.20 是 2,220,000.00 2015.08.20 2016.08.20

319、是 2,104,000.00 2015.08.20 2016.08.20 是 2,900,000.00 2015.08.20 2016.08.20 是 公告编号：2017-022 110 担保方/出质人 抵押物/质押物 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履行完毕 1,040,000.00 2015.08.20 2016.08.20 是 保证人： 1、陈向群 2、吴少芸 3、汕头市潮广信投资有限公司 抵押物： 1、汕头市澄海区凤东路东信玩具厂 2、汕头市澄海区汇璟花园B18幢 101 号 3、汕头市澄海区汇璟花园B24幢 1702 号（复式） 10,000.00 2015.08.12

320、 2016.08.10 是 保证人： 1、陈向群 2、吴少芸、 3、汕头市潮广信投资有限公司 4、福建东桓科技有限公司 5、汕头市澄海区东信塑胶塑胶制品有限公司 质押物： 1、出口应收账款 2,774,800.00 2016.09.10 2017.02.10 否 保证人： 1、陈向群 2、吴少芸、 3、汕头市潮广信投资有限公司 4、福建东桓科技有限公司 5、汕头市澄海区东信塑胶塑胶制品有限公司 质押物： 1、出口应收账款 3,121,650.00 2016.09.12 2017.01.20 否 保证人： 1、陈向群 2、吴少芸、 3、汕头市潮广信投资有限公司 4、福建东桓科技有限公司 5、汕头

321、市澄海区东信塑胶塑胶制品有限公司 质押物： 1、出口应收账款 3,954,090.00 2016.11.02 2017.03.25 否 保证人： 1、陈向群 2、吴少芸、 3、汕头市潮广信投资有限公司 4、福建东桓科技有限公司 5、汕头市澄海区东信塑胶塑胶制品有限公司 质押物： 1、出口应收账款 3,815,350.00 2016.11.10 2017.04.05 否 保证人： 1、陈向群 2、吴少芸、 3、汕头市潮广信投资有限公司 4、福建东桓科技有限公司 质押物： 1、出口应收账款 3,896,160.00 2015.07.06 2016.01.31 是 公告编号：2017-022 111

322、 担保方/出质人 抵押物/质押物 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履行完毕 5、汕头市澄海区东信塑胶塑胶制品有限公司 保证人： 1、陈向群 2、吴少芸、 3、汕头市潮广信投资有限公司 4、福建东桓科技有限公司 5、汕头市澄海区东信塑胶塑胶制品有限公司 质押物： 1、出口应收账款 5,844,240.00 2015.08.29 2016.02.25 是 保证人： 1、陈向群 2、吴少芸、 3、汕头市潮广信投资有限公司 4、福建东桓科技有限公司 5、汕头市澄海区东信塑胶塑胶制品有限公司 质押物： 1、出口应收账款 4,026,032.00 2015.12.23 2016.05.05

323、是 保证人： 1、陈向群 2、吴少芸、 3、汕头市潮广信投资有限公司 4、福建东桓科技有限公司 5、汕头市澄海区东信塑胶塑胶制品有限公司 质押物： 1、出口应收账款 3,953,340.00 2016.02.04 2016.06.10 是 6,031,207.00 2016.03.09 2016.08.10 是 66,277.00 2016.03.09 2016.08.10 是 4,020,480.00 2016.06.03 2016.10.25 是 3,996,306.00 2016.06.17 2016.11.15 是 保证人：陈向群、吴少芸 无 320,000.00 2016.02.02

324、 2017.02.21 否 170,000.00 2016.02.02 2016.09.20 是 170,000.00 2016.02.02 2016.10.20 是 170,000.00 2016.02.02 2016.11.20 是 170,000.00 2016.02.02 2016.12.20 是 注：汕头市澄海区东信塑胶塑胶制品有限公司已于 2015 年前转让给自然人李顺生，转让后名称变更为汕头市尚特玩具有限公司，该公司已于 2016 年初注销。由于银行留档未进行修改，本公司此处的保证单位汕头市澄海区东信塑胶塑胶制品有限公司也不进行修改。 （4）关联方资金拆借 关联方 报告期 拆入金

325、额 拆出金额 说明 公告编号：2017-022 112 关联方 报告期 拆入金额 拆出金额 说明 吴少芸 2016 年 19,510.00 963,680.91 合计 19,510.00 963,680.91 （5）关键管理人员报酬 项 目 2016年度 关键管理人员报酬 546,880.00 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 报告期内，本公司无关联方应收款项期末余额。 （2）应付项目 项目名称 关联方名称 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 账面余额 其他应付款 汕头市潮广信投资有限公司 300,000.00 300,000.00 其他应付款 吴少芸 944,170.

326、91 九、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十、资产负债表日后事项 1、本公司于 2016 年 10 月 11 日召开 2016 年第四次临时股东大会审议通过了关于投资设立子公司的议案，2017 年 1 月 16 日，该控股子公司已完成工商注册登记，并取得汕头市澄海区工商行政管理局颁发的统一信用社会代码为 91440515MA4W5GWX8L 的营业执照。公司名称为汕头市万汇盛达信息科技有公告编号：2017-022 113 限公司，公

327、司住址：汕头市澄海区凤翔街道凤东路，法定代表人为陈向群，注册资本 4,600 万,经营范围：信息技术、车模技术开发，计算机及软件、电子产品及通讯设备生产、加工、销售；新材料研究及开发、生产、加工、销售；货物进出口，技术进出口（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） 2、公司董事会于2017年2月17日收到公司副总经理冷革新先生递交的辞职报告。该辞职高级管理人员持有公司股份0股，占公司股本0.00%。冷革新先生辞职后不再担任公司其他职务。 3、本公司于 2017 年 3 月 14 日在公司会议室召开第一届董事会第十三次会议，审议通过了关于注销广东东信车模股份有限公司广州分公司的

328、议案，决定注销广东东信车模股份有限公司广州分公司。截止报告报出日，注销程序仍在进行中。 4、本公司原名为广东东信车模股份有限公司，于2017年3月3日召开了2017年第三次临时股东大会，会议通过了通过了关于变更公司名称及证券简称的议案、关于变更公司经营范围的议案、关于修改的议案等议案。2017年3月23日完成工商变更手续，取得由汕头市工商行政管理局核发的营业执照，公司名称由“广东东信车模股份有限公司”变更为“东信智能科技股份有限公司”，经营范围变更为“研发、生产及销售：智能机器人、智能穿戴产品、通讯设备应用、电子设备、智能机器人应用系统、智能玩具产品应用系统；研发、生产、加工、销售：玩具，塑料

329、制品，五金制品，工艺品，汽车模型，航空模型，数码电子产品，玩具配件，电子元器件，电子配件，电子游戏机，婴童产品；设计、制作、发布代理国内外各类广告；设计、研发：网络游戏；销售：五金交电，家用电器，文具，日用百货；货物进出口、技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动)”。公司经向股转系统申请，经向全国中小企业股份转让系统有限责任公司申请，自2017年4月14日起在全国中小企业股份转让系统，公司中文名称由“广东东信车模股份有限公司”变更为“东信智能科技股份有限公司”；英文名称由“Guang Dong Dong Xin Auto Model Co.,Ltd”变更为“Dong

330、XinIntelligent Technology Co., Ltd.”；证券简称由“东信车模”变更为“东信智能”；证券代码838680，保持不变。 5、为拓宽融资渠道，优化财务结构，2017 年 3 月 29 日本公司拟与融信租赁股份有限公司（以下简称“融信租赁”）开展售后回租融资租赁业务，公司拟将合法拥有的部分机器设备出售给融信租赁，并以售后回租的形式由融信租赁回租给公司使用，融资总金额为不超过人民币 1000 万元，具体情况如下： （1）公司拟与融信租赁签署售后回租合同（编号：RXZL-2017-Z-X-0056），融资金额不超过人民币 500 万元，融资期限为 3 年。公司控股股东、实

331、际控制人、董事长兼总经理陈向群，公司股东、实际控制人、董事吴少芸自愿无偿为公司提供连带责任保，具体相关事项以最终签订的协议为准。 （2）公司拟与融信租赁签署售后回租合同（编号：RXZL-2017-Z-X-0057），融资金额不超过人民币 500 万元，融资期限为 3 年。公司控股股东、实际控制人、董事长兼总经理陈向群自愿无偿为公司提供连带责任保证担保，具体相关事项以最终签订的协议为准。 十一、其他重要事项 公告编号：2017-022 114 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他重要事项。 十二、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按风险分类 201

332、6 年 12 月 31 日 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 43,167,293.49 100.00 1,682,066.31 3.90 41,485,227.18 其中：按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 33,639,922.31 77.93 1,682,066.31 5.00 31,957,856.00 按欠款对象计提坏账的应收账款 9,527,371.18 22.07 9,527,371.18 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

333、合计 43,167,293.49 100.00 1,682,066.31 3.90 41,485,227.18 2015 年 12 月 31 日 类别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 36,062,600.66 100.00 1,847,000.98 5.12 34,215,599.68 其中：按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 35,924,125.66 99.60 1,847,000.98 5.14 34,077,124.68 按欠款对象计提坏账的

334、其他应收款 138,475.00 0.40 138,475.0 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 36,062,600.66 100.00 1,847,000.98 5.12 34,215,599.68 A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 2016.12.31 2015.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 公告编号：2017-022 115 1 年以内 33,638,518.39 77.92 1,681,925.92 5.00 34,908,231.64 96.80 1,745,411.58 5.00 1 至2

335、年 1,403.92 0.01 140.39 10.00 1,015,894.02 2.80 101,589.40 10.00 2 至3 年 - - 20.00 - - 20.00 3 至4 年 - - 50.00 - - 50.00 4 至5 年 - - 80.00 - - 80.00 5 年以上 - - 100.00 - - 100.00 合计 33,639,922.31 77.93 1,682,066.31 35,924,125.66 99.60 1,847,000.98 B、组合中，按欠款对象计提坏账的应收账款 2016.12.31 2015.12.31 单位名称 金额 账龄 占应收账

336、款总额的比例（%） 金额 账龄 占应收账款总额的比例（%） 东信集团（香港）有限公司 9,527,371.18 1 年以内 22.07 138,475.00 1 年以内 0.40 合计 9,527,371.18 22.07 138,475.00 0.40 （2）坏账准备 项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 应收账款坏账准备 1,847,000.98 164,934.67 1,682,066.31 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 截止 2016 年 12 月 31 日按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额42,733,725

337、.45 元，占应收账款期末余额合计数的比例 98.99%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 1,660,317.72 元。 单位名称 金额 账龄 占应收账款总额的比例（%） 计提比例（%） 坏账准备 汉华国际贸易有限公司 17,611,107.23 1 年以内 40.80 5.00 880,555.36 Hunson Trading Limited 13,824,042.02 1 年以内 32.02 5.00 691,202.10 东信集团（香港）有限公司 9,527,371.18 1 年以内 22.07 公告编号：2017-022 116 蓝帽子（厦门）文化传播有限公司 1,479,965

338、.12 1 年以内 3.43 5.00 73,998.26 汕头市鼎元贸易有限公司 291,239.90 1 年以内 0.67 5.00 14,562.00 合计 42,733,725.45 98.99 1,660,317.72 2、其他应收款 （1）其他应收款按风险分类 2016 年 12 月 31 日 类别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 14,670,144.68 100.00 14,692.06 0.10 14,655,452.62 其中：按

339、账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 211,577.36 1.44 14,692.06 6.94 196,885.30 按欠款对象计提坏账的其他应收款 35,590.55 0.24 35,590.55 不计提坏账准备的其他应收款 14,422,976.77 98.32 14,422,976.77 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 14,670,144.68 100.00 14,692.06 0.10 14,655,452.62 2015 年 12 月 31 日 类别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独

340、计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 1,414,955.62 100.00 36,000.46 2.54 1,378,955.16 其中：按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 720,009.18 50.89 36,000.46 5.00 684,008.72 按欠款对象计提坏账的其他应收款 不计提坏账准备的应收款项 694,946.44 49.11 694,946.44 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 公告编号：2017-022 117 类别 2015.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 合计 1,414

341、,955.62 100.00 36,000.46 2.54 1,378,955.16 A、组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 2016.12.31 2015.12.31 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 1 年以内 129,313.60 0.88 26,528.84 5.00 720,009.18 50.89 36,000.46 5.00 1 至 2 年 82,263.76 0.56 300.06 10.00 - - 10.00 2 至 3 年 - - 20.00 - - 20.00 3 至 4 年 - - 50.00 - - 50.00

342、4 至 5 年 - - 80.00 - - 80.00 5 年以上 - - 100.00 - - 100.00 合计 211,577.36 1.44 14,692.06 720,009.18 50.89 36,000.46 B、组合中，按欠款对象计提坏账的其他应收款 单位名称 金额 账龄 占其他应收款总额的比例（%） 广州分公司（备用金） 35,590.55 1 年以内 0.24 合计 35,590.55 0.24 C、组合中，不计提坏账准备的其他应收款 单位名称 2016.12.31 2015.12.31 金额 账龄 占其他应收款总额的比例（%） 金额 账龄 占其他应收款总额的比例（%） 汕

343、头市金源资产经营有限公司 12,000,000.00 1 年以内 81.80 出口退税 2,288,295.53 1 年以内 15.60 596,822.63 1 年以内 42.18 代扣个人所得税 23,514.44 1 年以内 0.16 10,300.17 1 年以内 0.73 代垫社保费 110,454.80 1 年以内 0.75 87,383.64 1 年以内 6.17 公告编号：2017-022 118 代垫住房公积金 712.00 1 年以内 0.00 440.00 1 年以内 0.03 合计 14,422,976.77 98.32 694,946.44 49.11 （2）坏账准备

344、 项目 2015.12.31 本期增加 本期减少 2016.12.31 转回 转销 其他应收款坏账准备 36,000.46 21,308.40 14,692.06 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016.12.31 2015.12.31 备用金 35,590.55 - 出口退税 2,288,295.53 596,822.63 股东往来 - 关联往来 - 预付款项 211,577.36 711,646.56 保证金 12,000,000.00 3,000.00 代垫款项 134,681.24 98,123.81 单位往来 5,362.62 合计 14,670,144.68 1,4

345、14,955.62 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 截止 2016 年 12 月 31 日按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款汇总金额14,634,340.88 元，占其他应收款期末余额合计数的比例 99.75%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 13,600.00 元。 单位名称 金额 账龄 款项性质 是否关联方 占其他应收款总额的比例（%） 计提比例（%） 坏账准备 汕头市金源资产经营有限公司 12,000,000.00 1 年以内 保证金 否 81.80 5.00 出口退税 2,288,295.53 1 年以内 出口退税 否 15.60 5.00 - 汕头市澄海

346、区凤翔伟华塑料厂 200,000.00 1 年以内 预付房租 否 1.36 6.80 13,600.00 代垫社保费 110,454.80 1 年以内 代垫款项 否 0.75 5.00 - 广州分公司35,590.55 1 年以内 备用金 是 0.24 5.00 - 公告编号：2017-022 119 （备用金） 合计 14,634,340.88 99.75 13,600.00 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项 目 2016.12.31 2015.12.31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 635,050.00 635,050.00 635

347、,050.00 635,050.00 对联营、合营企业投资 合 计 635,050.00 635,050.00 635,050.00 635,050.00 （2）对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 东信集团（香港）有限公司 635,050.00 635,050.00 减：长期投资减值准备 合 计 635,050.00 635,050.00 4、营业收入和营业成本 A、营业收入及成本列示 项目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 162,655,928.59 113,340,831.52 128,543,567.36 89,299,19

348、1.03 合计 162,655,928.59 113,340,831.52 128,543,567.36 89,299,191.03 B、主营业务收入及成本（分地区）列示 项目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 国内 10,119,010.20 7,561,017.02 8,352,765.25 5,699,623.23 国外 152,536,918.39 105,779,814.50 120,190,802.11 83,599,567.80 合计 162,655,928.59 113,340,831.52 128,543,567.36 89,299,191.03 C、本

349、公司前五名客户主营业务收入情况 客户名称 金额 占主营业务收入 比例（%） 汉华国际贸易有限公司 59,510,335.48 36.59 ThreeSixty Sourcing Ltd 21,449,406.23 13.19 公告编号：2017-022 120 Hunson Trading Limited 14,102,122.32 8.67 汕头市鼎元贸易有限公司 4,322,842.72 2.66 蓝帽子（厦门）文化传播有限公司 3,553,385.79 2.18 合计 102,938,092.54 63.29 十三、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 2016 年度 2015 年

350、度 非流动性资产处置损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 200,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并

351、产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 公告编号：2017-022 121 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -929,419.52 555,328.6

352、5 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 -729,419.52 555,328.65 减：非经常性损益的所得税影响数 30,519.96 139,322.00 非经常性损益净额 -759,939.48 416,006.65 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 归属于公司普通股股东的非经常性损益 -759,939.48 416,006.65 2、净资产收益率 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 22.71 0.48 0.48 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 23.54 0.50 0.50 公告编号：2017-022 122 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室 东信智能科技股份有限公司 2017 年 4 月 24 日