1、2017 年年度报告 公告编号：2018-037 1 证券代码：838677 证券简称：奥莎动力 主办券商：西部证券 2017 年度报告 奥莎动力 NEEQ : 838677 湖南奥莎动力集团股份有限公司 HUNAN ESE POWER GROUP CO.,LTD 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 2 公司年度大事记 2017 年 2 月 21 日，公司与中民筑友有限公司就公司湘阴基地 EMPC 工程总承包合作举行签约仪式，该项目建筑总面积约为 5 万平方米，包含住宅、商业和办公等。湘阴基地落成后将成为公司电梯生产业务在湖南省的生产基地，可以最快速便捷的满足省内电梯业务的发展。
2、 2017 年 6 月 20 日，公司启动汽车座椅电机项目，计划建立两条自动座椅电机生产线。该项目计划总投资约 500万元，建成后产能约为 3 万台。汽车座椅电机是公司未来转型业务中重要的一环，汽车座椅电机项目的陆续投资，将持续推动公司电机业务的快速发展。 2017 年 10 月 27 日，湖南奥莎动力集团股份有限公司（以下简称“公司”） 与湖南建工物业发展集团有限公司签订了战略合作框架协议，双方基于良好的信任和长期发展的战略考虑，决定共同携手，就电梯及相关上下游领域开展合作。 双方协议，湖南建工物业发展集团有限公司在全国范围内投资的房地产项目或所属公司承接的电梯工程，同等条件下优先使用由湖南
3、奥莎动力集团股份有限公司提供或者生产的电梯产品及安装等相关服务，每年不少于一百五十台（或者合同额不少于 3000 万元），如果多于一百五十台，公司的其他电梯项目，湖南建工物业发展集团有限公司有优先承包维保权。 公司于 2017 年 11 月 13 日召开第二届董事会第十七次会议， 审议通过了关于对外投资设立全资子公司的议案。本次投资有利于公司开拓电梯及电机在北方市场的业务，扩大公司业务范围，优化公司战略布局，进一步提升公司的综合实力和盈利水平。 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 .
4、 9 第四节 管理层讨论与分析 . 11 第五节 重要事项 . 22 第六节 股本变动及股东情况 . 24 第七节 融资及利润分配情况 . 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 28 第九节 行业信息 . 31 第十节 公司治理及内部控制 . 32 第十一节 财务报告 . 36 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 4 释义 释义项目 释义 股东大会 指 湖南奥莎动力集团股份有限公司股东大会 董事会 指 湖南奥莎动力集团股份有限公司董事会 监事会 指 湖南奥莎动力集团股份有限公司监事会 证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责
5、任公司 公司、本公司 指 湖南奥莎动力集团股份有限公司 主办券商、西部证券 指 西部证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2017 年度 会计师事务所 指 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 公司章程 指 湖南奥莎动力集团股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 三会 指 董事会、监事会、股东大会 管理层 指 指对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员等 高级管理人员 指 指总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 5 第一节 声明与提示
6、 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李汉军、主管会计工作负责人李汉军及会计机构负责人（会计主管人员）李汉军保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带强调事项段的无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差
7、异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场竞争加剧风险 目前，我国电梯市场主要被美国（奥的斯）、欧洲（蒂森克虏伯、迅达、通力），日本（三菱、日立、富士达、东芝）等外资品牌占据。经过十多年的发展，民族品牌约占国内 30%的市场份额。我国电梯 70%左右的市场份额为外资品牌企业占据。其中，奥的斯、三菱、日立等占据了 45%左右市场份额，迅达、通力、蒂森、东芝、富士达等其他外资品牌占据了 2
8、5%左右的市场份额，民族品牌约占 30%的市场份额。随着电梯行业技术更新的速度加快，民族品牌可能面临更为严峻的市场环境，市场竞争的风险面临加剧的风险。 人力资源风险 随着我国经济步入中高速增长期，电梯行业规模也随之增长，而电梯行业需要雄厚的人才资源储备用以满足日益增长的人力需求，为此公司在改善工作环境、提高人员待遇、完善激励机制和提供技能培训等方面提供了条件，但仍有可能面临人才流失的风险。 产品质量风险 由于电梯产品属于特种设备，其安全性和可靠性要求高。国家已出台一系列法律法规对电梯产品的设计、制造、安装、维保、改造等工作进行严格规范，电梯生产企业需对电梯产品质量终身负责。公司注重过程管理，并
9、制定了完整的质量控制体系，申报期内公司产品在使用过程中从未发生重大安全事故，但如2017 年年度报告 公告编号：2018-037 6 果未来公司电梯产品因质量问题发生重大安全事故，将对公司品牌和生产经营产生重大不利影响。 产能制约风险 电梯整机制造的规模效益比较明显，需要较大规模的固定资产投入。随着电梯销售规模的持续增加，公司现有厂区已难以满足其业务发展的需要，产能瓶颈正逐渐成为制约公司业务发展的最大障碍。为了突破现有的产能瓶颈，公司在 2017 年度继续加大对湘阴基地厂区的投资建设力度，未来期间，若公司新的厂区能够按照计划如期完成投建使用，则将有效地解决现有的产能制约问题；若新的厂区未能按期
10、完成投建使用，则公司仍将面临现有的产能制约风险，进而使公司丧失发展的机遇。 行业风险 电梯行业的下游是房地产、城市基础设施建设等行业，受国家宏观经济政策和社会固定资产投资影响较大，与宏观经济周期的关联度较高。受到宏观经济景气度影响，电梯行业发展速度减缓。同时，自 2010 年以来，国家加强了对房地产价格的宏观调控政策。前述政策的落地、施行对电梯行业造成不利的影响。虽然目前房地产行业政策有所放松，经济形势有所回稳，但电梯行业整体面临的形势仍不明朗。公司以优良的产品性能、较高的品牌知名度、较强的成本控制能力，在中南市场具有一定的竞争优势。但如果宏观经济未能有效复苏，经济环境出现持续恶化，公司将面临
11、一定的行业风险。 应收账款坏账风险 公司报告期末应收账款余额 47,081,493.47 元，占营业收入的比例为 471.49%，公司应收账款期末余额较大，未来期间，若公司未能正确评估信用销售政策的收益和成本、未能采取有效的措施加强应收账款的管理，则将面临较大的应收账款回款风险。 债务偿还能力的风险 公司目前进行厂房建设及产能扩充，资金需求量较大，由于应收账款回款周期较长导致公司流动资金短缺，为支持业务发展，公司通过短期借款和关联方借款的形式补充流动资金，财务风险相对较高，可能带来现金流不足时，不能及时偿还债务的风险。且报告期内，公司出现短期借款逾期现象，可能造成公司信用风险，导致融资困难。
12、税收优惠政策变化的风险 2016 年 12 月 6 日，公司按照高新技术企业认定管理办法的规定取得了高新技术企业证书。自 2016 年可享受减按 15%的税率征收企业所得税的税收优惠。高新技术企业证书有效期为 3年，若公司未来不能满足高新技术企业重新认定的条件，相关税收优惠将被取消。同时，未来国家关于高新技术企业税收政策若发生进一步变化，也可能对公司业绩产生一定影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 湖南奥莎动力集团股份有限公司 英文名称及缩写 HUNAN ESE POWER GROUP
13、CO.,LTD 证券简称 奥莎动力 证券代码 838677 法定代表人 李汉军 办公地址 湖南省长沙市长沙县黄花镇黄龙新村湖南奥莎动力集团股份有限公司科研办公楼 201 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 班超 职务 董事会秘书 电话 0731-82755219 传真 0731-82755219 电子邮箱 174560767 公司网址 联系地址及邮政编码 湖南省长沙市黄花工业园财富大道一号(410137) 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1998-02-19 挂牌时间 2016-
14、08-22 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业-通用设备制造业-物料搬运设备制造-电梯、自动扶梯及升降机制造 主要产品与服务项目 电梯整机及零部件产品的研发、生产、销售、安装和维保业务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 76,500,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 李汉军、黄艳 实际控制人 李汉军、黄艳 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91430000722583922N 否 注册地址 湖南省长沙市长沙县黄花镇黄龙新村湖南奥莎动力集团股份有限公司
15、科研办公楼 201 是 注册资本 76,500,000 否 五、 中介机构 主办券商 西部证券 主办券商办公地址 陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 王芳、吴亚杰 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 六、 报告期后更新情况 适用 不适用 1、2018 年 1 月 15 日起，公司股票交易方式由协议转让方式变更为集合竞价转让方式； 2、公司董事会秘书班超于 2018 年 4 月 12 日辞职，聘任新董事会秘书前
16、，公司的信息披露相关工作暂由公司董事长兼总经理李汉军代为履行。 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 9,985,623.06 38,154,796.48 -73.83% 毛利率% 32.48% 42.93% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -33,576,602.20 675,415.07 -5,071.25% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -33,465,192.05 746,544.02 -4,582.68% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利
17、润计算） -51.88% 0.83% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -51.71% 0.92% - 基本每股收益 -0.44 0.01 -4,500.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 192,978,778.55 173,801,200.65 11.03% 负债总计 143,167,944.28 91,093,662.69 57.17% 归属于挂牌公司股东的净资产 47,930,073.73 81,506,675.93 -41.19% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.63 1.07 -41.45%
18、资产负债率%（母公司） 72.41% 52.57% - 资产负债率%（合并） 74.19% 52.41% - 流动比率 0.81 1.14 - 利息保障倍数 -24.29 0.89 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -40,247,696.42 438,690.77 -9,274.50% 应收账款周转率 0.23 1.28 - 存货周转率 0.22 0.73 - 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 11.03% 17.87% - 营业收入增长率% -73.83% -2
19、9.66% - 净利润增长率% -5,915.56% -92.15% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 76,500,000 76,500,000 0% 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 0 其他营业外收入和支出 -151,929.63 非经常性损益合计 -151,929.63 所得税影响数 -40,519.48 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 -111,410.15 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位
20、：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 资产处置收益 0 -286.15 0 0 营业外支出 115,624.76 115,624.76 0 0 营业利润 -171,677.21 -171,677.21 0 0 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 （一）采购模式 公司 2017 年主要采购的物料还是以电梯方勉的物料为主，主要有：电梯外购件、电子电气原件、电缆、生产辅助材料等。公司的物料采购由采购部负责执行，根据各部门提交的采购申请，按需要批量采购，达到高质
21、量低消耗的生产方式，其目的是做到库存量最小化。采购部负责供应商的选择、评审、确定、跟踪，以及采购订单、采购合同执行过程中与供应商的沟通和衔接。公司在生产所需物料的采购方面建立了一套严格的管理程序，旨在为生产服务，采购适时、适价、适质、适量的物料。同时，公司建立了标准严格的供应商评价指标体系，以质量、服务、价格、准时到货等为目标，评出优质供应商，与其建立长期稳定的合作关系。 （二）研发模式 公司技术部以自身团队作为产品开发基础平台，以市场为导向，以相关科研院所为依托，分别与国防科大、中南大学、湖南大学形成产学研项目共建基地，接受相关领域学术带头人的指导，铸就了紧密的合作关系；先后在无刷直流电机技
22、术领域、正弦波控制技术领域、电机制造新工艺领域、电机制造新材料领域取得了丰硕的科研成果，建立了公司产品革新的技术储备体系。2017 年研发的新型网控增氧机为公司顺利转型 奠定了基础。 （三）生产模式 公司是采取订单生产的生产模式，根据客户的不同需求，如电梯楼层高度，提升速度，载重量、和不同梯种的用途设计。技术部根据建筑配套的实际情况，进行图纸设计和物料采购计划，进行生产调度，由曳引机和生产车间执行生产计划，以确保生产的顺利完成。有效控制原材料的库存和合理使用，减少资金占用以提高公司的经营效率。 （四）销售模式 公司电梯的销售以国内销售为主，根据公司现状，销售按两大生产基地划分目标市场，以湖南总
23、部生产基地主要针对长江以南市场的销售和以河北邢台生产基地针对长江以北市场的销售。湖南总部以江西、湖南、湖北、云南、贵州、四川为主要目标市场。河北邢台生产基地以河北、河南、山西、陕西、东北三省为主要目标市场，着重发挥地域优势。 公司采用与终端客户直接签订采购合同的直销方式和在行业寻找具有丰富人脉资源经验丰富的公司作为代理的渠道销售模式。直销方式主要是由公司销售人员与终端客户洽谈或由中间个人联系终端客户与公司洽谈后与公司直接签订销售、安装、维保的合同，由公司提供设备、安装和维保一条龙服务。渠道销售模式由公司销售人员联系已经在电梯行业从事销售的专业的具有丰富人脉资源和丰富经验电梯代理公司，并且具有行
24、业安装、维保资质的公司。另外，公司也加大力度扶持具有广泛人脉关系和具有销售能力的个人成立以奥莎电梯品牌冠名的电梯代理公司，大大提高了与公司合作的忠诚度。渠道销售主要由公司提供产品和技术支持，安装和维保工作由代理公司承担，代理商以优惠的价格设备买断，全款提货。这样公司能够有足够的精力专注产品的开发与生产，货款的回笼也得到了保障。未来的发展方向要逐步由公司直销转为渠道的销售，公司的主要职责开发先进的产品，为经销商做好服务工作，规范、管理好经销商在市场中的行为，打造好公司产品在市场中的声誉。 （五）安装维保模式 电梯属于特种行业，生产、安装、维修、改造各环节必须依据中华人民共和国特种设备安全法的规定
25、执行，制造厂家对电梯的质量终身负责。公司在销售过程中，依据不同的销售合同模式采用不同的安装维保模式：公司直销的销售合同由公司工程部负责安装、维保工作；代理商签署设备买断销售合同，由公司授权有安装、维保资质的代理商进行安装、维保工作。 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 12 （六）盈利模式 公司主要提供载客电梯、观光电梯、医用电梯、载货电梯、自动扶梯等产品销售，同时提供相关产品的安装、维保服务。其中，电梯产品销售是公司的主要收入及利润来源。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是
26、否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2017 年，随着全国范围内房地产行业调控导致下游电梯市场疲软，公司业绩受到影响。 报告期内，公司营业收入总额 998.56 万元，比去年同期下降 73.83%，营业成本 4446.92 万元，比去年同期上升 9.98% ，净利润 -3359.67 万元，比去年同期下降 5915.56 %。报告期末资产总额 19,297.8
27、8 万元，较期初增长 11.03 %，负债总额 14,316.79 万元 ，较期初增长 57.17 %，归属于挂牌公司股东的净资产 4,793.01 万元，较期初减少 41.19%。 2017 年初集团开始拓展公司业务单元，向电机制造与销售领域进行转型；2017 年公司业务转型过程中在研发、设备、人员投入了大量资金，而新产品在市场尚未形成规模收入，导致了 2017 年的亏损。为了实现公司的经营战略目标，公司管理层采取了如下措施： 1、响应国家智能制造战略，深耕公司改革转型之路 为了提高企业的市场竞争力，根据各子公司的业务模式特点、地域特点，对各子公司进行梳理,子公司结构进行调整后，引入战略投资
28、者，大力发展新一代智能网络控制增氧机，建立健全公司现有的产品生产和线上线下综合营销体系，使得公司转型的战略目标逐步得以实现； 2、改变传统电梯产品战略，建立电梯与电机融合的崭新产品体系 对公司传统的产品电梯，采取抓大放小的战略。我公司在 2017 年 10 月与全国 500 强的湖南建工集团签订了战略合作伙伴协议，将在 2018 年签订一些大的电梯实质性订单；预计电梯业务方面，2018 年营业收入将有大的突破。同时重点关注公司电机产品，特别是在新一代智能网络控制增氧机领域的应用； 3、建立员工新型机制，提高人员工作效率 建立员工激励机制、考核机制，成本倒算机制，增强公司员工凝聚力和工作热情，增
29、强员工成本意识、竞争意识和节约意识。 (二) 行业情况 随着我国工业化、城市化进程的加快，以及城市土地资源的制约，国内新增多层、高层住宅、工厂、2017 年年度报告 公告编号：2018-037 13 商务楼等建筑的需求增长较大，我国电梯市场将面临良好的发展机遇。其次，作为积极推动我国老人社会服务的公益性、福利事业发展的重要措施，旧楼加装电梯将成为电梯市场发展的重要推动力之一。此外，随着电梯保有量的增加，从 2016 年开始，我国将逐步进入电梯更新的高峰期，随着中华人民共和国特种设备安全法于 2014 年 1 月 1 日正式实施以来，电梯安全、服务模块的重要性日益突出，原有电梯的维修及更换也成为
30、我国电梯市场发展的坚实基础。 中国经济增长进入中高速增长阶段，房产行业持续低迷，电梯生产、销售也面临很大压力，越来越多的电梯企业转而整合行业链，维保业务成为提高企业服务、增加企业稳定可观收入的重要一环，电梯维保业务正在成为电梯行业发展的“新蓝海”。虽然电梯市场容量每年不断扩大，但市场竞争愈演愈烈已成为不争的事实。这主要源于两个方面：一方面是电梯制造厂家数量过多，导致整体产能过剩，供需不平衡。 另一方面，由于人力成本增加、原材料价格上涨等原因，电梯企业成本增加，整体行业利润降低。一些大的制造厂家为了保证市场占有率，只能降价销售，而那些曾经依靠价格优势赢得市场的中小企业将会丧失部分市场。 电梯行业
31、在市场大环境下，竞争愈发激烈，依靠价格的恶性竞争已不可持续。贴合市场，满足用户需求，提升技术，力求产品质量完美者在竞争中不断取得优势，市场不断扩大。2016 年，电梯市场形势较为明朗，新产品的开发和新技术的应用，更会促进电梯市场的发展。电梯的售后服务已经成为明年电梯企业市场竞争的一个重要环节，作为企业应进一步注重电梯售后服务的提高。 目前，第四代无机房电梯技术发展迅速，在中国应用第四代无机房电梯技术的企业除 WALESS 电梯外，三菱、奥的斯等企业均向该技术发力靠拢，新的第四代无机房电梯技术已成为电梯发展的目标。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本
32、期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 3,172,860.99 1.64% 1,226,290.12 0.71% 158.74% 应收账款 38,375,617.94 19.89% 36,883,455.16 21.22% 4.05% 存货 34,218,411.12 17.73% 27,815,657.93 16.00% 23.02% 长期股权投资 4,454,236.68 2.31% 4,454,360.23 2.56% 0.00% 固定资产 33,253,205.49 17.23% 36,056,768.76 20.75% -7.78% 在建
33、工程 10,120,176.95 5.24% 7,226,362.63 4.16% 40.05% 短期借款 19,820,335.88 10.27% 21,659,368.28 12.46% -8.49% 长期借款 0 0 0 0% 0% 资产总计 192,978,778.55 - 173,801,200.65 - 11.03% 资产负债项目重大变动原因： (1)报告期末公司货币资金较上期变动 158.74%，主要原因 2017 年底公司有较大的预收账款及往来款所致； (2)报告期末公司存货较上期变动 23.02%，主要原因是生产新型增氧机所采购的材料； (3)报告期末公司在建工程较上期变动
34、40.05%，主要原因是湘阴基地的投入； (4) 报告期末公司资产总计较上期变动 11.03%，主要原因研发新型网控增氧机导致无形资产增加、采购用材料增加、湘阴基地投入导致在建工程增加。 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 14 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 9,985,623.06 - 38,154,796.48 - -73.83% 营业成本 6,742,058.3 67.52% 21,774,308.73 57.07% -69.04% 毛利率% 32.
35、48% - 42.93% - - 管理费用 23,525,898.9 235.60% 7,834,346.88 20.53% 200.29% 销售费用 3,230,998.13 32.36% 2,964,161.70 7.77% 9.00% 财务费用 3,867,383.1 38.73% 2,374,942.11 6.22% 62.84% 营业利润 -34,483,702.12 -345.33% -171,391.06 -0.45% -20,019.90% 营业外收入 59,154.29 0.59% 33,342.00 0.09% 77.42% 营业外支出 211,083.92 2.11% 1
36、15,910.91 0.30% 82.11% 净利润 -33,596,703.69 -336.45% 577,703.91 1.51% -5,915.56% 项目重大变动原因： 1、报告期内，公司营业收入同比变动-73.83%，主要原因：（1）全国性房地产行业调控，影响下游电梯行业的市场；（2）原来的老订单是电梯换房方式，影响收款，代理商订单减少；（3）公司研发的新型网控增氧机尚在起步阶段，销售渠道有待进一步开拓。 2、 报告期内，公司营业成本同比变动-69.04%，主要是销售收入减少所致； 3、 报告期内，公司毛利率变动-24.34%，主要原因是从 2016 年 11 月起，钢材价格上升所致
37、； 4、 报告期内，公司管理费用变动 200.29%，主要原因是，（1）公司转型，投入大量人力、财力、物力；（2）预收购无锡市双洋电子有限公司作为我们的子公司开支了审计、评估费、咨询费、差旅费等；（3）债转股方式融资发生的咨询费。 5、 报告期内，公司财务费用变动 62.84%，主要原因是付银行转账手续费、偿还银行贷款利息及个人借款利息。 6、 报告期内，营业外收入变动 77.42%，主要原因是处理车间常年不动且不可再使用的车间废料所得。 7、 报告期内，营业外支出变动 82.11%，主要原因是法院判决诉讼违约金、税务罚款及滞纳金。 8、报告期内营业利润和净利润分别下降 20,019.9%，5
38、,915.56%，主要是转型期电梯收入减少，营业增氧机还未形成量产所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 9,985,623.06 38,154,796.48 -73.83% 其他业务收入 0 0 0% 主营业务成本 6,742,058.30 21,774,308.73 -69.04% 其他业务成本 0 0 0% 按产品分类分析： 单位：元 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 15 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 电梯销售 7,363,401.50 73.74% 33,748,690.49
39、88.45% 安装维保收入 2,622,221.56 26.26% 4,406,105.99 11.55% 合计 9,985,623.06 100.00% 38,154,796.48 100.00% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 1、主营业务收入报告期较上期变动-73.83%主要原因： （1）全国性房地产行业的调控导致下游电梯市场的疲软，电梯订单减少； （2）公司研发的新型网控增氧机尚在起步阶段，销售渠道、市场有待进一步拓展。 2、主营业务成本较上期变动-69.04%主要原因是收入的减少。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联
40、关系 1 沙河市美盛房地产开发有限公司 2,303,476.67 23.07% 否 2 湖南和园置业有限公司 2,652,281.89 26.56% 否 3 湖南省第三工程有限公司 692,307.69 6.93% 否 4 衡阳市汇方置业投资有限公司 582,916.24 5.84% 否 5 湖南中鼎置业有限公司 393,162.39 3.94% 否 合计 6,624,144.88 66.34% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 上海新时达电气股份有限公司 1,226,459.66 15.82% 否 2 江苏江锻机械科技有限公司
41、900,000.00 11.61% 否 3 沙河市美盛房地产开发有限公司 540,000.00 6.97% 否 4 湖州巨沃电梯配件有限公司 314,799.00 4.06% 否 5 河北东方富达机械有限公司 255,738.00 3.30% 否 合计 3,236,996.66 41.76% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -40,247,696.42 438,690.77 -9,274.50% 投资活动产生的现金流量净额 -6,625,639.16 -6,298,067.96 5.20% 筹资活动产生的现金流量净额 48,69
42、6,397.47 6,146,055.34 692.32% 现金流量分析： 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 16 1、经营活动产生的现金流量净额本期较上期变动-9274.5%，主要原因是电梯行业不景气订单减少，收款困困难；公司处于转型期，研发费用增加，收购无锡双洋产生的审计评估费用增大，用债转股的方式融资承担的费用增加。 2、筹资活动产生的现金流量净额本期较上期变动 692.32%主要原因是用债转股的方式融资。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 （1）报告期内，公司投资新设一家全资子公司：河北奥莎动力智能科技有限公司，持股比例为 100%。 （2）报告期
43、内，公司共拥有四家全资子公司：湖南奥莎电梯销售有限公司、湖南奥士达驱动技术有限公司、河北奥莎电梯制造有限公司、河北奥莎动力智能科技有限公司。 （3）报告期内，公司拥有一家控股子公司：湖南奥莎电梯制造有限公司，公司持股比例为 51%。 （4）报告期内，公司参股一家合营企业：长沙高盛奥莎投资管理中心（有限合伙），公司持股比例为49%。 来源于单个子公司的净利润或参股公司的投资收益对公司净利润的影响均未达 10%。 2、委托理财及衍生品投资情况 无。 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 审计意见类型： 带强调事项段的无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：董事会就非标准审计意见的说明：公司董
44、事会认为，亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2017 年度财务报表出具带有与持续经营相关的重大不确定性事项段的无保留意见审计报告，主要原因是奥莎动力公司连续两年亏损，2016 年利润总额亏损 253,959.97 元，2017 利润总额亏损 34,635,631.75 元，公司银行贷款全部逾期。这些事项表明存在可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的重大不确定性。 针对审计报告所强调事项，公司已采取了积极措施，具体如下： 1、加强企业经营管理，优化公司组织机构，提高人员工作效率，提升市场竞争能力； 2、研发市场急需的新产品，提升公司营业收入及营业利润水平； 3、积极开拓市场，大力
45、推动营销，提高公司产品市场规模； 4、加快客户回款速度，改善公司现金流状况； 5、缩减公司费用开支，着重降低财务费用，合理运用营运资金； 6、建立员工激励机制、考核机制，成本倒算机制，增强公司员工凝聚力和工作热情，增强员工成本意识、竞争意识和节约意识。 公司董事会认为，亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）依据相关情况，本着严格、谨慎的原则，对上述事项出具的带持续经营重大不确定性段落的无保留意见，董事会表示理解，该报告客观严谨地反映了公司 2017 年度财务状况及经营成果。董事会正组织公司董事、监事、高管等人员积极采取有效措施，消除审计报告中所强调事项对公司的影响。 (六) 会计政策、会计估
46、计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 17 1、会计政策变更 财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的
47、准则进行调整。 2、 会计估计变更 本报告期会计估计未发生变更。 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本年度合并范围增加了全资子公司河北奥莎动力智能科技有限公司，该公司 2017 年 11 月 28 日成立，截至 2017 年 12 月 31 日没有出资和经营。 (八) 企业社会责任 公司秉承社会、股东和员工赋予的充分信任，尽全力为社会创造价值，在创造利润的同时，一直怀抱感恩之心反哺社会，积极履行企业社会责任，始终把社会责任放在发展的重要位置，以切实行动回馈社会。 报告期内公司遵纪守法、依法纳税；支持教育、解决就业；以人为本、关爱员工；保护环境、节能减排。奥莎动力一直以实际行动积极履
48、行企业社会责任，努力创造更多的就业岗位回报社会，积极为解决社会就业问题贡献力量。 三、 持续经营评价 报告期内，湖南奥莎动力集团股份有限公司及下属各子公司都出现了收入下降、利润亏损的现象，主要原因是：公司从 2016 年底开始针对全国范围房地产调控导致电梯行业需求不振的现状，决定 2017年初开始拓展公司业务单元，在电机制造销售领域进行转型；2017 年公司业务转型过程中在研发、设备、人员投入了大量资金，而新产品在市场尚未形成规模收入，导致了 2017 年的亏损。 公司针对电梯行业不景气的现状从年初起就开始转型；通过一年的研发，新型网控增氧机在 2018年已投入市场，客户反映良好，公司已经实现
49、量产，持续经营未受影响。公司业务、资产、人员、财务、机构等内部控制体系运行良好，完全独立，保持良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定。 报告期内，公司在银行贷款全部逾期，发生违约，表明存在可能导致对公司持续经营能力产生疑虑的不确定性风险，公司将努力改善经营并及时偿还相关款项。 四、 未来展望 是否自愿披露 是 否 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 18 (一) 行业发展趋势 2017 年电梯行业整体需求尚可，我国房地产投资增速虽然趋缓但已逐步进入平稳期。随着 2016
50、年以来我国房地产开发投资完成额同比增长明显反弹，未来整体电梯市场仍维持稳健态势。 新开工的建筑面积容积率较高，使得电梯配置的密度增加，还有人民群众生活水平的提高，用户对电梯的便捷性要求提升，与往年相比，高层建筑、底层电梯、别墅梯等需求日益增多，近十年，电梯配置密度增长了近 4 倍。 据统计，我国电梯产量从 2002 年的 6.32 万台快速增长至 2016 年的 77.6 万台，年复合增长率高达19.6%，截至 2016 年末，中国电梯的保有量已经达到 493.69 万台，居全第球第 1 位。从全国电梯产量以及保有量增速来看，预计都将有所下行并且进入平稳阶段。意味着我国电梯市场逐步从增量市场进
51、入存量市场。 截止 2017 年末，我国电梯保有量预计突破 500 万台，按照每台 5000 元的维保费用计算，维保市场拥有接近 250 亿元的市场规模，在我国安全问题频发的背景下，维保市场有望规范发展。电梯企业及早布局进入安装维保市场，乘势而上把握机遇，全面布局维保市场，则维修保养业务将可能成为电梯的第二成长点；随着我国居民生活水平的日益提高，个性化定制需求正逐渐形成，未来生产企业要向制造服务业延伸，为用户提供专业化的设计、制造、安装、维修、保养一条龙服务，需要满足用户日益增长的服务要求，拓展企业自身的发展空间，是电梯制造企业未来的发展方向。 (二) 公司发展战略 根据国家制定的产业政策，通
52、过对电梯行业的发展现状和趋势，公司进行了深入的分析，从公司的实际情况出发，制定了以下发展战略： 1、电梯作为一种机电合一的大型综合产品，安全可靠的运行取决于电梯本身的制造质量、安装质量、维修保养质量以及用户的日常管理质量等诸多方面因素。传统的理念只是单纯地注重产品本身的制造质量，而忽视了前期电梯产品与建筑物的优化配比、后期的安装和维护保养等一系列影响电梯处于最佳运行状态的其它要素。为了更好地满足客户需求，公司将着力搭建客户支持平台，涉及销售、电梯空间设计、物业评估、土建工程、成本核算、维保等各环节，为客户提供全面的建筑运载系统解决方案。因此，成为向客户提供安装、维保、改造等全方位服务体系的整机
53、制造企业是我司业务发展的基本战略。 2、在延续多年的电梯业务基础上，公司制定了业务向直流无刷电机领域发展的长期规划。无刷电机代表了电动机的未来的发展方向，无刷电机用电子换向来代替传统的机械换向，性能可靠、永无磨损、故障率低，寿命比有刷电机提高了约 6 倍；属于属静态电机，空载电流小、效率高、体积小。公司基于制造电梯中核心部件电机的长期技术积累，经过反复论证，制定了发展制造无刷直流电机的战略规划，并计划通过横向收购来完成技术的快速对接，最快速度地形成产能，为公司创造利润。 在电机领域，公司拟投资两个项目： （1）汽车座椅电机项目 随着汽车工业持续进步，未来中低档轿车普遍具有设备升级的需求，例如在
54、汽车座椅调节方向、温度等方面需要配备座椅电机，公司计划投资 500 万元用于兴建三条汽车座椅生产线，针对特定市场，汽车 4S 店加装、保养、维修业务实现定点配送，依托现有产业链条，并入配件生产，实现产品销售，扩大营业收入。 （2）新型增氧机项目 目前国内渔业养殖的增氧机存量约为 1600 万台，市场容量超 200 亿元，且均为传统增氧机，无法并网实现远程监控。公司生产的的新型增氧机控制器可替代传统齿轮变速箱，节约电能 30%-40%，通过传感器连接控制平台和增氧机，实现远程监控，通过大数据平台建立智慧养殖生态系统。 公司精准切入智能网控增氧机细分市场，符合国家互联网化工业升级的政策背景，而且公
55、司产品具备先发优势，属于细分市场空白领域，具有时间壁垒，公司拟引进战略投资机构，使用股权融资工具，2017 年年度报告 公告编号：2018-037 19 利用时间壁垒进行项目融资，通过互联网营销模式，急速扩充规模，快速占领市场，建立第二项品牌壁垒，消灭传统增氧机存量市场，挤压后续仿造者生存空间，以闪电战思维进行互联网产品的互联网化推广，争取成为水产养殖供氧设备领域的领头羊企业。 (三) 经营计划或目标 为了落实公司发展战略，实现公司的发展目标，公司未来几年的发展计划如下： 1、 扩充产能计划 公司产能是满足客户需求的基础，为了满足电梯行业定制化的特点，公司着力建设先进的柔性生产线，已先后建立了
56、三个生产基地，以北方市场为中心的河北邢台生产基地、以南方市场为中心的湖南湘阴生产基地以及以电机业务为核心的黄花基地，由此建立多区域的生产中心，增加生产的灵活性，用以应对不同的客户需求并以最快的速度实现产品交割，降低生产周期，提升企业效率。除此之外，公司将在生产线上增加电梯控制柜、曳引主机、门机系统等部件的集成装配线，减少重要部件的委外加工量，更好的保护公司的知识产权，巩固技术优势。 公司目前在坚持电梯生产的主营业务下，积极地进行了智能网控增氧机的生产线建设，预计未来三年公司奥莎动力新型智能增氧机产能将得到快速释放，公司营业收入将步入快速提升。 2、 研发计划 公司制定了以技术为支撑的发展战略，
57、公司将投入建设先进的研发设施，培养引进优秀的研发人员，打造功能全面的研发平台，进行电梯技术与防爆、防辐射、防腐蚀、节能、环保、智能等技术的集成研究，继续做好矿用电梯、风电电梯、远洋船用电梯、斜行电梯、家用电梯、既有建筑加装电梯等项目的研究工作，成立无刷电机研究团队，积极进行应用型实验，进行技术积累和产品研究，关注技术发展方向，对新技术、新产品、新工艺进行研究，保持公司的技术领先性，并认真做好知识产权保护工作。研发部门要认真配合公司业务开发工作，为营销、安装、维保等人员提供培训和技术支持。 3、 营销网络计划 电梯行业发展的趋势表明，营销服务能力将成为行业内企业竞争力的重要体现，维保服务收入将会
58、成为营业利润的重要来源。为了提升公司市场营销服务能力，公司将努力做好以下工作：1、完善营销网络体系。一方面不断加大营销力度，扩充自身营销队伍，巩固并扩大湖南等原有市场份额；另一方面，正向河北、江西、湖北、四川、贵州、云南、广东等周边省市扩展，采取设立营销分公司、吸收代理商等措施，建立新的营销渠道，不断开拓新的市场。计划在全国开始重点区域化管理，以占领全国市场，初步建立覆盖全国主要地区的营销网络。2、引进培养营销服务人才。随着公司营销服务网络的基本建立，公司需要相应增加优秀的营销服务人员，公司将通过外部引进和内部培养相结合的方式，扩大营销队伍，增加维保服务人员，满足营销服务的需要。 4、 并购计
59、划 公司拟切入无刷直流电机领域，重点关注在无刷直流电机及控制器领域具备先进技术和完善生产设施的企业进行并购，形成具有雄厚技术优势竞争力，提高公司综合实力。 5、 融资计划 公司计划募集资金为后续发展提供及时的资金支持，使公司的产能、研发、营销等方面均获得长远发展，公司的财务状况将更加优化，资金实力明显增强，公司将根据业务发展、生产经营、财务状况等方面情况进行分析，综合考虑资本结构和资金成本的前提下，选择合适的时机和融资方式筹集资金，促进公司业务规模的进一步增长。 (四) 不确定性因素 1、 原材料价格波动风险 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 20 近二年主要原材料直接采购成本
60、占到各类电梯生产成本的 80%以上，原材料的价格波动对公司生产成本造成较大影响。公司认识到原材料上涨带来的经营压力，通过提高部分产品售价、提前储备原材料、控制零部件供应商采购价格、改进生产工艺、提高生产效率、提高成本管理水平等方式来应对原材料价格波动影响。 2、 市场竞争加剧风险 目前，我国电梯市场主要被美国（奥的斯）、欧洲（蒂森克虏伯、迅达、通力），日本（三菱、日立、富士达、东芝）等外资品牌占据。经过十多年的发展，民族品牌约占国内 30%的市场份额。我国电梯 70%左右的市场份额为外资品牌企业占据。其中，奥的斯、三菱、日立等占据了 45%左右市场份额，迅达、通力、蒂森、东芝、富士达等其他外资
61、品牌占据了 25%左右的市场份额，民族品牌约占 30%的市场份额。随着电梯行业技术更新的速度加快，民族品牌可能面临更为严峻的市场环境，市场竞争日益加剧。 3、 产品质量风险 公司生产的电梯产品属于特种设备，关系到使用者的人身安全，其安全性和可靠性要求高是显着特征。国家已出台一系列法律法规对电梯产品的设计、制造、安装、维保、改造等工作进行严格规范，电梯生产企业对电梯产品质量终身负责。公司注重过程控制，并已按相关规范要求制定了完整的质量控制体系。结合目前电梯维保市场广泛、混乱，如出现维保工作不到位，或使用者操作失误造成的安全事故，生产企业将承担责任，这将对公司生产经营产生不利影响。 4、产值下滑风
62、险 公司拟重点进入新型智能网控增氧机市场，如果新产品被大量仿造，则公司产品将面临市场容量相对缩小的风险，既定新业务产值将同步缩减，进而影响公司既定目标的实现，对公司营业收入和利润形成负面因素。 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、 技术风险 公司为湖南省专业从事电梯整机生产的高新技术企业，在技术研发和产品升级方面，公司一直积极地投入。但随着市场竞争的加剧，技术升级的产业需求越来越快，公司可能面临技术升级速度下降从而造成营业收入下滑，利润降低的风险。 应对措施：对于此风险，公司将完善自主研发队伍建设，加强产学研方面的合作，提高现有技术水平，稳固保障现有技术体系良好运作，规避技术更
63、新方面的风险。 2、 市场竞争加剧风险 目前，我国电梯市场主要被美国（奥的斯）、欧洲（蒂森克虏伯、迅达、通力），日本（三菱、日立、富士达、东芝）等外资品牌占据。经过十多年的发展，民族品牌约占国内 30%的市场份额。我国电梯 70%左右的市场份额为外资品牌企业占据。其中，奥的斯、三菱、日立等占据了 45%左右市场份额，迅达、通力、蒂森、东芝、富士达等其他外资品牌占据了 25%左右的市场份额，民族品牌约占 30%的市场份额。随着电梯行业技术更新的速度加快，民族品牌可能面临更为严峻的市场环境，市场竞争日益加剧。 应对措施：对于此风险，公司将完善自主研发队伍建设，加强产学研方面的合作，提高现有技术水平
64、，稳固保障现有技术体系良好运作，规避技术更新方面的风险。切入大型电梯企业因成本高昂放弃进入四五线城市市场，在城镇化较为迟缓的县级行政区域设立代理商点，建立平行网络，提供一对一的定制化服务，通过网络服务点实现小额订单处理，占领大型电梯企业放弃的小型市场。 3、 原材料价格波动风险 近二年主要原材料直接采购成本占到各类电梯生产成本的 80%以上，原材料的价格波动对公司生产2017 年年度报告 公告编号：2018-037 21 成本造成较大影响。原材料价格的上涨会造成营业成本的增加，削减公司盈利空间，增加公司经营压力。 应对措施：针对原材料价格波动风险，公司根据以销定产、销购联动、库存适度的原则，形
65、成销售部门与采购部门联动，财务部门监控的原材料波动风险的管理体系，并将销售价格调整条款列入较长执行周期重要销售订单，并且，按照销售订单的金额配置原料进货，控制最低需求库存，在保证生产的正常情况下，最小化库存风险。 4、 人力资源的风险 随着我国经济步入中高速增长期，电梯行业规模也随之增长，而电梯行业需要雄厚的人才资源储备用以满足日益增长的人力需求，为此公司在改善工作环境、提高人员待遇、完善激励机制和提供技能培训等方面提供了条件，但仍有可能面临人才流失的风险。 应对措施：对于此风险，公司将通过改善工作环境、加强职业培训、提高福利待遇、完善激励机制等措施有效保证了核心技术团队的稳定性。 (二) 报
66、告期内新增的风险因素 1、应收账款回收风险 公司报告期末应收账款 47,081,493.47 元，较期初增长 15.10%，应收账款余额较大且增长较快，未来期间，若公司未能正确评估信用销售政策的收益和成本、未能采取有效的措施加强应收账款的管理，则将面临较大的应收账款回款风险。 应对措施：公司将进一步加强应收账款的管理，为提高客户回款速度，控制应收账款潜在的回收风险，公司制定相关指标，并将其纳入对各区域代理商和直销经理的业绩考核，加强应收账款的催收力度。 2、经营性现金流为负风险 报告期内，公司经营活动产生现金净流出 40,247,696.42 元，由于受市场、客户、业务性质等因素的影响，公司通
67、过经营活动获取现金的能力较弱，造成经营活动现金流量为负。如果公司经营活动现金流量为负，无法通过公司主营业业务活动完成造血功能，将直接影响公司业务的正常开展。 应对措施：随着销售规模持续增加，公司将评估信用赊销带来的收益和成本，并通过多种方式加强应收账款管理、存货管理以及其他经营活动过程中收、付款时间的安排，保证经营活动现金流量能够持续改善，并形成稳定的现金净流入。 3、债务偿还能力风险 由于应收账款回款周期较长导致公司流动资金短缺，为支持业务发展及产能扩充，公司通过短期借款和暂借款的形式补充流动资金，财务风险相对较高，可能带来现金流不足时，不能及时偿还债务的风险。报告期末，公司短期借款余额 1
68、9,820,335.88 元均已逾期，暂借款余额也较大，偿债压力较大，且借款逾期可能造成公司信用风险，导致融资困难。 应对措施：合理安排生产与销售，努力提高应收款的回款速度，并减少因库存导致的资金占用，以增加短期资金存量，提高短期偿债能力。同时建立和健全企业内部控制管理制度，选择适合自身的发展道路，避免盲目投资。 4、控股股东不当控制风险 李汉军、黄艳夫妇合计直接持有公司 47.14%的股权，为公司控股股东，李汉军现任公司董事长兼总经理。若控股股东利用控股地位，通过行使表决权等方式对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能给公司经营和其他少数权益股东带来风险。 应对措施：公司通过股东大会
69、、董事会和监事会等决策机构和监督机构，严格执行公司相关的规章制度，有效地监督公司实际控制人对公司的经营行为，最大限度地保障公司全体股东的利益。公司通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司。同时，公司还将进一步积极探索建立多元化的股权结构。 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 22 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易
70、事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四) 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上
71、是 否 单位：元 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 李汉军 关联方为公司提供质押担保 5,000,000.00 是 2017 年 3 月 6 日 2017-011 性质 累计金额 合计 占期末净资产比例% 作为原告/申请人 作为被告/被申请人 诉讼或仲裁 7,996,100 2,192,700 10,188,800 21.26% 2017
72、年年度报告 公告编号：2018-037 23 林明华 关联方为公司提供借款 100,000.00 是 - - 长沙高盛奥莎投资管理中心（有限合伙） 关联方为公司代付项目安装费 643,884.00 是 - - 总计 - 5,743,884.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、关联方为公司借款提供担保，不存在损害公司和其他股东的行为，且未收取任何担保费用，体现了关联方对公司的支持，符合公司和股东的利益，不会对公司的生产经营造成不利影响。 2、关联方为公司提供借款，根据借款协议的约定，借款金额 10 万元，借款期限两年，每年利率 5%。根据公司章程规定，
73、公司与关联自然人发生交易金额低于 30 万元，属于总经理有权决定的关联交易，另公司借款利率偏低，属于关联方关心公司发展，符合公司和股东的利益，不会对公司的生产经营产生不利影响。 3、关联方为公司代付项目安装费，根据公司章程规定，公司与关联法人发生交易金额低于 100 万元，属于总经理有权决定的关联交易，属于关联方关心公司发展，未收取利息，符合公司和股东的利益，不会对公司的生产经营产生不利影响。 (三) 承诺事项的履行情况 1、规范关联往来的承诺：实际控制人李汉军承诺将严格按照公司法、公司章程、规范与关联方资金往来管理制度、防范控股股东及关联方资金占用管理制度的要求，履行与奥莎电梯关联往来；承诺
74、今后将不在以任何方式、任何原因占用奥莎电梯及其控股子公司资金。 2、规范关联交易的承诺：公司控股股东、董事、监事、高级管理人员出具关于规范和减少关联交易的承诺函，规范关联交易。 3、关于避免同业竞争的承诺：为了避免未来可能发生同业竞争，公司实际控制人及董事、监事、高级管理人员出具了避免同业竞争承诺函。 报告期内，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员未发生违反上述承诺的情形。 (四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 固定资产 抵押 19,509,209.15 10.11% 为银行借款提供抵押担保 无形资
75、产 抵押 5,160,000.00 2.67% 为银行借款提供抵押担保 银行存款 冻结 123,508.98 0.06% 长期不动户，贷款逾期及被法院冻结 总计 - 24,792,718.13 12.84% - 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 24 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 42,646,666 55.75% -715,000 41,931,666 54.81% 其中：控股股东、实际控制人 7,962,333 10.41% -2
76、2,000 7,940,333 10.38% 董事、监事、高管 1,140,000 1.49% 6,792,000 7,932,000 10.37% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售条件股份 有限售股份总数 33,853,334 44.25% 715,000 34,568,334 45.19% 其中：控股股东、实际控制人 28,126,667 36.77% 0 28,126,667 36.77% 董事、监事、高管 3,420,000 4.47% 27,775,000 28,635,000 37.43% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 76,500,000 - 0 76,500
77、,000 - 普通股股东人数 96 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 李汉军 34,489,000 -22,000 34,467,000 45.05% 27,060,000 7,407,000 2 钟伟 3,201,000 0 3,201,000 4.18% 1,800,000 1,401,000 3 朱毅华 3,000,000 0 3,000,000 3.92% - 3,000,000 4 陈利 2,560,000 0 2,560,000 3.35%
78、 2,560,000 0 5 谭叶 2,500,000 0 2,500,000 3.27% - 2,500,000 合计 45,750,000 -22,000 45,728,000 59.77% 31,420,000 14,308,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：以上股东之间不存在关联关系 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 报告期末，公司最大股东李汉军持有奥莎动力股份比例为 45.05%，黄艳持有奥莎动力股份比例为2.09%，李汉军、黄艳系夫妻关系，夫妻共同持有奥莎动力 47.14%的股份，其二人为公司的控
79、股股东。2017 年年度报告 公告编号：2018-037 25 公司控股股东的认定基于以下事实：李汉军和黄艳夫妇报告期初持有公司股权 47.17%，报告期末持有公司股权 47.14%，其他股东的持股比例较小且较为分散，李汉军和黄艳夫妇能对公司的经营和财务决策施加重大影响。同时，李汉军现担任公司董事长兼总经理，对公司重大生产经营决策起着关键性作用。 李汉军，男，1965 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。硕士研究生学历，1992 年 6 月毕业于东北财经大学数量经济学系。1992 年 7 月至 1998 年 1 月担任沈阳富士电梯有限公司区域经理；1998年 1 月担任辽宁富士电梯有限
80、公司副总经理兼长沙分公司总经理，长沙辽富电梯有限公司董事长兼总经理职务，全面负责公司的运营管理和研发工作，现担任湖南省电梯协会理事，电梯资深专家；1998 年 2月至今出资设立长沙沈富电梯工程有限公司（即湖南奥莎动力集团股份有限公司前身），现任公司董事长、总经理。 黄艳，女，1983 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。大学本科学历，2003 年 6 月毕业于湖南农业大学。2003 年 7 月至 2008 年 1 月担任长沙沈富电梯有限公司财务；2008 年 2 月至 2012 年 6待业；2012 年 7 月至 2013 年 8 月担任湖南奥士达电梯驱动技术有限公司采购经理；2013
81、 年 9 月至今待业。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 公司实际控制人与控股股东一致。 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 26 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 抵押借款 兴业银行长沙分行 6,250,000 6.80% 2016.6.27-20
82、17.6.26 是 抵押借款 兴业银行长沙分行 6,250,000 6.80% 2016.6.28-2017.6.27 是 保证借款 招商银行长沙银行 4,500,000 5.35% 2015.5.7-2016.1.7 是 保证借款 招商银行长沙银行 5,000,000 5.35% 2015.5.8-2016.1.8 是 合计 - 22,000,000 - - - 违约情况 适用 不适用 （1）2016 年 6 月 27 日、28 日，公司与兴业银行股份有限公司长沙分行签订两份借款合同，以持有的房屋所有权抵押取得保证并抵押贷款分别为 625 万元、625 万元，共计 1250 万元，保证人为李
83、汉军、黄艳，贷款期限分别为 2016 年 6 月 27 日至 2017 年 6 月 26 日和 2016 年 6 月 28 日至 2017 年 6 月 27 日。截止到 2017 年 12 月 31 日已归还借款 219,032.40 元。该笔贷款已逾期。 （2）2015 年 5 月 7 日、8 日，公司与招商银行股份有限公司长沙分行签订两份借款合同，保证贷款分别为 500 万元和 450 万元，共计 950 万元，保证人为李汉军和黄艳，贷款期限分别为 2015 年 5 月 7日至 2016 年 1 月 7 日和 2015 年 5 月 8 日至 2016 年 1 月 8 日。截止到 2017
84、年 12 月 31 日已归还借款1,960,631.72 元。该笔贷款已逾期。 公司在招商银行借款 950 万元系保证借款，保证人为李汉军和黄艳，借款到期后，由于银行取消了信用贷款政策，故无法完成续贷手续，经沟通，银行同意对该项借款停止计息，并同意公司自 2016 年起五年内归还完毕该借款。因为公司在银行贷款全部逾期，发生违约，表明存在可能导致对公司持续经营能力产生疑虑的不确定性风险，公司将努力改善经营并及时偿还相关款项。 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 27 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 适用 不适用 (二) 利润分配预案 适用 不适用 2017 年年
85、度报告 公告编号：2018-037 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 李汉军 董事长兼总经理 男 52 硕士 2015-4-11 至 2018-4-11 是 陈放明 副董事长 男 53 本科 2015-4-11 至 2018-4-11 是 梁碧贞 董事 女 48 专科 2017-9-27 至 2018-4-11 否 黄贡 副董事长 男 59 本科 2015-4-11 至 2018-4-11 否 李平 董事 男 44 专科 2015-4-11 至 2018-4-11 否
86、全雪峰 董事 男 39 本科 2015-4-11 至 2018-4-11 否 汤天骄 董事 男 30 本科 2015-4-11 至 2018-4-11 是 陈焕新 监事会主席 女 49 专科 2015-4-11 至 2018-4-11 是 周松林 监事 女 29 专科 2017-6-09 至 2018-4-11 是 吴海飞 监事 男 42 专科 2016-9-19 至 2018-4-11 是 甘云亮 副总经理 男 49 硕士 2016-9-19 至 2018-4-11 是 林明华 副总经理 男 49 硕士 2015-4-11 至 2018-4-11 是 吴伟栋 副总经理 男 60 本科 201
87、6-9-19 至 2018-4-11 是 班超 董事会秘书 男 32 本科 2017-5-25 至 2018-4-11 是 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事李汉军为本公司控股股东及实际控制人。除此之外，公司董事、监事、高级管理人员之间与控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 李汉军 董事长兼总经理 34,489,000 -22,000 34,467,000 45
88、.05% 0 陈放明 副董事长 500,000 0 500,000 0.65% 0 黄贡 副董事长 1,000,000 0 1,000,000 1.31% 0 周松林 监事 100,000 0 100,000 0.13% 0 林明华 副总经理 500,000 0 500,000 0.65% 0 合计 - 36,589,000 -22,000 36,567,000 47.79% 0 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 29 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 姓名 期初职务
89、 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 吴萍 董事会秘书 离任 无 个人原因辞职 班超 无 新任 董事会秘书 公司聘用 马小芝 监事 离任 无 个人原因辞职 周松林 无 新任 监事 公司聘用 陈利 董事 离任 无 个人原因辞职 梁碧贞 无 新任 董事 公司聘用 刘梅芬 财务总监 离任 无 个人原因辞职 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 1、班超，男，1984 年 8 月出生，吉林财经大学金融学学士，2009 年参加工作，先后就职于长江证券股份有限公司太原市府西街营业部市场部、东方财富证券山西分公司投行部、九州证券股份有限公司山西分公司投行部，2017 年 3 月进入湖
90、南奥莎动力集团股份有限公司，5 月 25 日起担任公司董事会秘书至今； 2、周松林，女，1988 年 9 月出生，中央人民广播电视大学毕业，2012 年起就职于湖南家玉户晓食品有限公司行政人事部，2016 年 12 月至今任职于财务部； 3、梁碧贞，女，1969 年出生，民族汉，中国国籍，1985 年在广东省恩平市恩城中学初中毕业。1989年至 1992 年在恩平市党校中专毕业。1992 年至 2003 年在恩平供水集团任职财会。2004 年在恩平市金都大酒店任董事长至今。2017 年 9 月起担任公司董事会董事至今。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分
91、类 期初人数 期末人数 行政管理人员 14 19 生产人员 50 38 销售人员 10 5 技术人员 22 6 财务人员 6 4 员工总计 102 72 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 4 3 本科 5 6 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 30 专科 16 8 专科以下 77 55 员工总计 102 72 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动 随着公司对流程的优化、合并职能、人员结构的优化，报告期内，公司人员从 102 人减少到 72 人,减少 30 人，并对人员结构进行了调整。 2、人才招聘、引进 公司有针对
92、性地参加人才交流会，招聘应届毕业生和引进优秀专业人才，并为人才提供发挥自己才干的舞台和机会，帮助人才实现自身的价值，并提供与其自身价值相适应的待遇和职位。 3、人员培训 公司十分重视员工的培训，制定了系统的培训计划与人才培育机制，全面加强员工培训工作，包括新员工的入职培训、试用期的岗位技能培训、在职员工业务与管理技术培训、管理人员管理提升培训、员工晋级、调岗职业技能需求培训等，不断提升公司员工素质与能力，提升员工和部门的工作效率，为公司战略目标的实现提供坚实的基础和确实的保障。 公司重视内部员工培养，公司致力于从内部提拔品行优秀、有培养潜力的研发人员。针对这部分研发人员，根据进步程度以及承担的
93、具体职责，给予调薪及晋升机会。 4、员工薪酬政策 公司实施全员劳动合同制。公司与员工签订劳动合同书，按国家有关法律、法规，参与相关政府机构推行的社会保险计划，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金。 除正常绩效考核之外，公司将根据整体盈利状况对管理层及核心技术人员进行额外奖励，奖励依据为公司、部门、项目业绩及个人贡献。 5、公司需承担费用的离退休职工人数情况： 公司没有需要承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： 适用 不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： 适用 不适用 核心人员的变动情况： 无。 20
94、17 年年度报告 公告编号：2018-037 31 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 32 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司严格
95、按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法及其他有关法律、法规、规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，规范运作，严格进行信息披露，保护投资者利益。 公司已建立各司其职、各负其责、相互配合、相互制约的法人治理结构，并形成包括公司章程、销售部负责人岗位职责失职追责办法、技术部负责人岗位职责失职追责办法、厂部负责人岗位职责失职追责办法等在内的一系列管理制度。 报告期内，公司已建立各司其职、各负其责、相互配合、相互制约的法人治理结构，并形成包括信息披露管理制度、年报信息披露重大差错责任追究制度、募集资金管理制度等在内的一系列管理制度。 股东大会、董事会、监事
96、会及管理层均按照有关法律、法规和公司章程规定的职权及各自的议事规则独立有效地运作。公司严格按照法律法规、公司章程及内部管理制度的规定开展经营，公司董事、监事和高级管理人员均忠实履行义务。 今后，公司将继续密切关注行业发展动态、监管机构出台的新政策，并结合公司实际情况适时制定相应的管理制度，保障公司健康持续发展。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照有关法律法规的要求，建立了规范的法人治理结构，以保护中小股东的利益。 首先，公司严格依照全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则的要求进行充分的信息披露，依法保障股东对公司重大事务依法享有的知情权。 其
97、次，公司通过建立和完善公司规章制度体系，加强中小股东保护，在制度层面保障公司所有股东特别是中小股东的合法权利。 因此，公司现有治理机制能够保证股东特别是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 2017 年度，公司重大事项均按照公司内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序。公司重要的人事变动、重大事项等均通过了公司董事会、股东大会审议，没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形。 公司制订内部控制制度以来，各项制度能够得到有效的执行，对于公司加强管理、规范运行、提高经济
98、效益以及公司的长远发展发挥了积极有效的作用。 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 33 4、 公司章程的修改情况 无。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 8 1、第二届董事会第十一次会议审议通过了关于关联方为公司借款提供担保的议案； 2、第二届董事会第十二次会议审议通过了2016 年年度报告及摘要； 3、第二届董事会第十三次会议审议通过了关于任命公司董事会秘书的议案； 4、第二届董事会第十四次会议审议通过了2017 年半年度报告； 5、第二届董事会第十五次会议审议通过了关于股票发行方案的议案； 6、第
99、二届董事会第十六次会议审议通过了关于终止的议案； 7、第二届董事会第十七次会议审议通过了关于对外投资设立全资子公司的议案； 8、第二届董事会第十八次会议审议通过了关于公司与西部证券股份有限公司签订持续督导协议的议案。 监事会 3 1、第二届监事会第五次会议审议通过了2016年度监事会工作报告； 2、第二届监事会第六次会议审议通过了关于监事的议案； 3、第二届监事会第七次会议审议通过了2017年半年度报告。 股东大会 6 1、2017 年第一次临时股东大会审议通过了关于关联方为公司借款提供担保的议案； 2、2016 年度股东大会审议通过了2016 年年度报告及摘要； 3、2017 年第二次临时股
100、东大会审议通过了关于选举监事的议案； 4、2017 年第三次临时股东大会审议通过了关于股票发行方案的议案； 5、2017 年第四次临时股东大会审议通过了关于终止的议案； 6、2017 年第五次临时股东大会审议通过了关于公司与西部证券股份有限公司签订持续督导协议的议案。 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 34 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合公司法、公司章程、三会规则等要求；决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形，会议程序规范。公司
101、三会成员符合公司法等法律法规的任职要求，能够按照公司章程、三会规则等治理制度勤勉、诚信的履行职责和义务。 (三) 公司治理改进情况 公司已经严格按照公司法、非上市公司监督管理办法等相关法律、法规和规章制度的要求，并结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事会和管理层各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的工作机制。董事会负责审议公司的经营战略和重大决策。公司管理层在董事会的授权范围内，负责公司的日常生产经营活动。管理层和董事会之间责权关系明确。公司的各项内部控制制度健全，并将内控制度的检查融入到日常工作中，通过不断完善以适应公司管理和发展的需要，有效保证了公司正常的
102、生产经营和规范化运作。 公司将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部控制制度，为公司健康稳定的发展奠定基础。 (四) 投资者关系管理情况 公司通过丰富和有效的投资者关系管理手段，广泛深入地与投资者沟通，在符合法律法规规范的前提下，客观介绍公司情况，虚心听取意见建议，提高沟通效率。 1、严格按照持续信息披露的规定与要求，及时编制并披露临时报告、定期报告，确保股东及潜在投资者及时、准确地了解公司的生产、经营、内控和财务状况等重要信息。 2、公司对投资者、投资机构等特定对象到公司现场参观调研,由董事会秘书办公室统筹安排。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会能够独
103、立运作，对本年度内的监督事项没有异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格按照公司法、证券法等有关法律法规和公司章程的要求规范运作，与控股股东及实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立，具有独立、完整的资产和业务。报告期内，控股股东及实际控制人不存在影响公司独立性的情形。公司具备独立完整的业务体系和直接面向市场的自主经营能力。 (三) 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司产权明晰、权责明确、运作规范，在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循了 公司法、证券法及公司章程的要求规范运作，具有独立、完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。 1、业务独立情况：公司拥
104、有完整的业务体系，建立了与业务体系配套的管理制度和相应的职能机构，能够独立开展业务，在业务上完全独立于股东和其他关联方，与实际控制人以及其他关联方不存在2017 年年度报告 公告编号：2018-037 35 同业竞争关系； 2、机构独立情况：报告期内，公司已建立了股东大会、董事会、监事会等完善的法人治理结构。公司各部门独立履行职能，独立于控股股东及其控制的其他企业，不存在机构混同、混合经营、合署办公的情形； 3、人员独立情况：公司董事、监事及高级管理人员严格按照公司法、公司章程的有关规定产生 和任职，不存在实际控制人超越公司董事会和股东大会做出人事任免的情形；公司高级管理人员、财务人员等均是公
105、司专职人员，且在本公司领薪，均不存在在实际控制人控制的其他公司及关联公司任职及领取报酬的情况；公司的人事及工资管理与股东控制的其他公司及关联公司严格分离，公司建立了员工聘用、考评、晋升等完整的劳动用工制度，公司的劳动、人事及工资管理完全独立； 4、资产完整及独立：公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备等资产的所有权或使用权。公 司独立拥有该等资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形； 5、财务独立情况：公司设立了独立的财务部门，并配备了相关的财务人员，建立了符合国家相关法律 法规的会计制度和财务管理制度；公司按照公司章程规定独立进行财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况；公司
106、在银行单独开立账户，并依法独立纳税，不存在与实际控制人及其控制的其他企业混合纳税现象。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 2017 年 11 月 22 日，公司披露了年报信息披露重大差错责任追究制度，公告编号：017-089，报告期内，公司未发生重大会计差错更正，重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格按照法律法规和公司章程、信息披露管理制度等规定，保证信息披露的真实、准确、完整、及时。 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 36 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 强调事项段 审计报告编号 亚会 B
107、审字（2018）1518 号 审计机构名称 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区车公庄大街 9 号院 1 号楼（B2）座 301 室 审计报告日期 2018 年 4 月 27 日 注册会计师姓名 王芳、吴亚杰 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 亚会 B 审字（2018）1518 号 湖南奥莎动力集团股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的湖南奥莎动力集团股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2017 年12 月 31 日合并及公司资产负债表，2017 年度的合并及公司利润表、合并及公司股东权益变动表和合并及公司现金流量表以及财务
108、报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2017年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2017 年度合并及公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审 计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发 表审计意见提供了基础。 三、与持续经营相关的重大不确定性 我们提醒财务报表使用者关注，如财务报表附注二、(
109、二)持续经营所述，奥莎动力公司连续两年亏损，2016 年利润总额亏损 253,959.97 元，2017 利润总额亏损 34,635,631.75 元，2017 年母公司及四个子公司全部亏损；公司银行贷款全部逾期。这些事项或情况，表明存在可能导致对贵公司持续经营能力产生疑虑的不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。 四、其他信息 贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与
110、财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用2017 年年度报告 公告编号：2018-037 37 持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监
111、督贵公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的
112、审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中
113、的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师:王芳 （项目合伙人）
114、 中 国 北京 中国注册会计师:吴亚杰 二一八年四月二十七日 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 38 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一） 3,172,860.99 1,226,290.12 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、（二） 38,375,617.94 36,883,455.16 预付款项 五、（三） 19,335,965.34 18,090,242.23 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其
115、他应收款 五、（四） 20,375,423.29 17,824,621.86 买入返售金融资产 存货 五、（五） 34,218,411.12 27,815,657.93 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 115,478,278.68 101,840,267.30 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 五、（六） 4,454,236.68 4,454,360.23 投资性房地产 固定资产 五、（七） 33,253,205.49 36,056,768.76 在建工程 五、（八） 10,120,176.95 7,22
116、6,362.63 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、（九） 17,106,660.37 16,709,623.66 开发支出 商誉 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 39 长期待摊费用 五、（十） 220,125.75 递延所得税资产 五、（十一） 2,173,620.38 1,134,692.32 其他非流动资产 五、（十二） 10,392,600.00 6,159,000.00 非流动资产合计 77,500,499.87 71,960,933.35 资产总计 192,978,778.55 173,801,200.65 流动负债： 短期借款 五、
117、（十三） 19,820,335.88 21,659,368.28 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、（十四） 7,752,855.45 10,798,138.11 预收款项 五、（十五） 24,564,066.74 18,095,815.27 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、（十六） 1,343,811.58 804,567.34 应交税费 五、（十七） 13,677,724.22 13,105,366.75 应付利息 五、（十八） 701,035.90 应付股利 其他应付款
118、 五、（十九） 74,632,398.85 24,675,308.94 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 142,492,228.62 89,138,564.69 非流动负债： 长期借款 0 0 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 五、（二十） 1,651,505.94 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 五、（二十一） 24,673.28 递延收益 五、（二十二） 651,042.38 303,592.06 递延所得税负债 其他非流动负债 2017 年年度报告 公告编号：2018-037
119、 40 非流动负债合计 675,715.66 1,955,098.00 负债合计 143,167,944.28 91,093,662.69 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（二十三） 76,500,000.00 76,500,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（二十四） 6,493,142.37 6,493,142.37 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（二十五） 84,282.85 84,282.85 一般风险准备 未分配利润 五、（二十六） -35,147,351.49 -1,570,749.29 归属于母公司所有者权益合计 47,93
120、0,073.73 81,506,675.93 少数股东权益 1,880,760.54 1,200,862.03 所有者权益合计 49,810,834.27 82,707,537.96 负债和所有者权益总计 192,978,778.55 173,801,200.65 法定代表人：李汉军 主管会计工作负责人：李汉军 会计机构负责人：李汉军 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,037,167.50 1,105,892.16 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十二、（一） 31,022,460.27
121、 32,053,539.61 预付款项 15,180,108.77 13,798,299.86 应收利息 应收股利 其他应收款 十二、（二） 30,768,098.02 22,165,045.49 存货 27,628,843.74 21,771,723.20 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 105,636,678.30 90,894,500.32 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 41 长期应收款 长期股权投资 十二、（三） 32,744,236.68 32,744,360.23 投资性房地产 固
122、定资产 25,325,944.44 27,018,541.29 在建工程 3,166,853.01 3,166,853.01 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 16,381,660.30 15,884,623.63 开发支出 商誉 长期待摊费用 220,125.75 递延所得税资产 1,404,725.94 721,659.51 其他非流动资产 10,392,600.00 6,159,000.00 非流动资产合计 89,416,020.37 85,915,163.42 资产总计 195,052,698.67 176,809,663.74 流动负债： 短期借款 19,8
123、20,335.88 21,659,368.28 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 6,556,812.67 8,362,409.67 预收款项 16,068,252.44 10,243,750.44 应付职工薪酬 863,038.38 374,801.07 应交税费 11,009,876.38 11,054,493.73 应付利息 701,035.90 应付股利 其他应付款 85,966,777.77 39,521,074.28 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 140,986,129.42 91,215,897.4
124、7 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 1,437,545.86 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 2,329.28 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 42 递延收益 251,042.38 303,592.06 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 253,371.66 1,741,137.92 负债合计 141,239,501.08 92,957,035.39 所有者权益： 股本 76,500,000.00 76,500,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 6,509,799.87 6,509,799.8
125、7 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 84,282.85 84,282.85 一般风险准备 未分配利润 -29,280,885.13 758,545.63 所有者权益合计 53,813,197.59 83,852,628.35 负债和所有者权益合计 195,052,698.67 176,809,663.74 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 9,985,623.06 38,154,796.48 其中：营业收入 五、（二十七） 9,985,623.06 38,154,796.48 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 44,
126、469,201.63 40,433,128.31 其中：营业成本 五、（二十七） 6,742,058.3 21,774,308.73 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（二十八） 1,119,755.97 754,982.49 销售费用 五、（二十九） 3,230,998.13 2,964,161.70 管理费用 五、（三十） 23,525,898.9 7,834,346.88 财务费用 五、（三十一） 3,867,383.1 2,374,942.11 资产减值损失 五、（三十二） 5,983,107.23 4,7
127、30,386.40 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 43 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 五、（三十三） -123.55 2,106,940.77 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 三、营业利润（亏损以“”号填列） -34,483,702.12 -171,391.06 加：营业外收入 五、（三十四） 59,154.29 33,342.00 减：营业外支出 五、（三十五） 211,083.92 115,910.91 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） -3
128、4,635,631.75 -253,959.97 减：所得税费用 五、（三十六） -1,038,928.06 -831,663.88 五、净利润（净亏损以“”号填列） -33,596,703.69 577,703.91 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 -20,101.49 -97,711.16 2.归属于母公司所有者的净利润 -33,576,602.20 675,415.07 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后
129、不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -33,596,703.69 577,703.91 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 44 归属于母公司所有者的综合
130、收益总额 -33,576,602.20 675,415.07 归属于少数股东的综合收益总额 -20,101.49 -97,711.16 八、每股收益： （一）基本每股收益 五、（三十七） -0.44 0.01 （二）稀释每股收益 五、（三十七） -0.44 0.01 法定代表人：李汉军 主管会计工作负责人：李汉军 会计机构负责人：李汉军 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十二、（四） 7,599,838.70 33,271,772.54 减：营业成本 十二、（四） 5,399,023.71 18,976,440.12 税金及附加 282,393.80
131、 658,780.60 销售费用 2,251,245.56 1,458,718.90 管理费用 22,094,674.47 6,226,480.12 财务费用 3,766,469.35 2,328,596.56 资产减值损失 4,553,776.17 3,463,605.54 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） -123.55 -52,403.28 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 资产处置收益（损失以“-”号填列） 其他收益 二、营业利润（亏损以“”号填列） -30,747,867.91 106,747.42 加：营业外收入 28,200.00 32,
132、800.00 减：营业外支出 2,829.28 109,066.38 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） -30,722,497.19 30,481.04 减：所得税费用 -683,066.43 -514,968.67 四、净利润（净亏损以“”号填列） -30,039,430.76 545,449.71 （一）持续经营净利润 -30,039,430.76 545,449.71 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将
133、重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 45 资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -30,039,430.76 545,449.71 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 12,728,275.45 30,72
134、0,137.11 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十八） 4,968,992.64 35,481.13 经营活动现金流入小计 17,697,268.09 30,755,618.24 购买商品、接受劳务支付的现金 17,580,238.96 19,663,898.34 客户贷款及垫款
135、净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 6,429,598.07 3,781,889.65 支付的各项税费 606,695.29 672,226.70 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十八） 33,328,432.19 6,198,912.78 经营活动现金流出小计 57,944,964.51 30,316,927.47 经营活动产生的现金流量净额 -40,247,696.42 438,690.77 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 300,000.00 取得
136、投资收益收到的现金 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 46 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 400,000.00 投资活动现金流入小计 400,000.00 300,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,025,639.16 6,598,067.96 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 7,025,639.16 6,598,067.96 投资活动产生的现金流量净额 -6,6
137、25,639.16 -6,298,067.96 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 700,000.00 1,300,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 25,100,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、（三十八） 52,229,891.99 13,519,945.16 筹资活动现金流入小计 52,929,891.99 39,919,945.16 偿还债务支付的现金 1,839,032.40 28,850,631.72 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 668,662.12 2,300,511.69 其中：子
138、公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、（三十八） 1,725,800.00 2,622,746.41 筹资活动现金流出小计 4,233,494.52 33,773,889.82 筹资活动产生的现金流量净额 48,696,397.47 6,146,055.34 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,823,061.89 286,678.15 加：期初现金及现金等价物余额 1,226,290.12 939,611.97 六、期末现金及现金等价物余额 3,049,352.01 1,226,290.12 法定代表人：李汉军 主管会计工作负责
139、人：李汉军 会计机构负责人：李汉军 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 7,860,224.00 25,030,540.75 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 35,747.99 34,417.31 经营活动现金流入小计 7,895,971.99 25,064,958.06 购买商品、接受劳务支付的现金 13,425,371.98 15,123,259.42 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 47 支付给职工以及为职工支付的现金 5,720,426.49 2,204,779.
140、91 支付的各项税费 133,504.60 606,695.39 支付其他与经营活动有关的现金 31,779,943.11 5,892,783.42 经营活动现金流出小计 51,059,246.18 23,827,518.14 经营活动产生的现金流量净额 -43,163,274.19 1,237,439.92 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 300,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 300,000.00 购建固定资产、无形资产和其
141、他长期资产支付的现金 5,251,744.62 769,230.76 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 5,251,744.62 769,230.76 投资活动产生的现金流量净额 -5,251,744.62 -469,230.76 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 25,100,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 52,229,891.99 8,053,945.16 筹资活动现金流入小计 52,229,891.99 33,153,945.16 偿还债务支付的
142、现金 1,839,032.40 28,850,631.72 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 668,662.12 2,286,226.03 支付其他与筹资活动有关的现金 1,497,800.00 2,381,194.00 筹资活动现金流出小计 4,005,494.52 33,518,051.75 筹资活动产生的现金流量净额 48,224,397.47 -364,106.59 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -190,621.34 404,102.57 加：期初现金及现金等价物余额 1,105,892.16 701,789.59 六、期末现金及现金等价物余
143、额 915,270.82 1,105,892.16 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 48 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 76,500,000.00 6,493,142.37 84,282.85 -1,570,749.29 1,200,862.03 82,707,537.96 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 76,500
144、,000.00 6,493,142.37 84,282.85 -1,570,749.29 1,200,862.03 82,707,537.96 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -33,576,602.20 679,898.51 -32,896,703.69 （一）综合收益总额 -33,576,602.20 -20,101.49 -33,596,703.69 （二）所有者投入和减少资本 700,000.00 700,000.00 1股东投入的普通股 700,000.00 700,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 49 3股份支
145、付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 76,500,000.00 6,493,142.37 84,282.85 -35,147,351.49 1,880,760.54 49,810,834.27 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 减：其他专项 盈余 一未分配利润 2017 年年度
146、报告 公告编号：2018-037 50 优先股 永续债 其他 公积 库存股 综合收益 储备 公积 般风险准备 一、上年期末余额 76,500,000.00 6,493,142.37 29,737.88 -2,191,619.39 -1,426.81 80,829,834.05 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 76,500,000.00 6,493,142.37 29,737.88 -2,191,619.39 -1,426.81 80,829,834.05 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 54,544.97 620,870.10 1,202,
147、288.84 1,877,703.91 （一）综合收益总额 675,415.07 -97,711.16 577,703.91 （二）所有者投入和减少资本 1,300,000.00 1,300,000.00 1股东投入的普通股 1,300,000.00 1,300,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 0.00 0.00 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 54,544.97 -54,544.97 1提取盈余公积 54,544.97 -54,544.97 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 51 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四
148、）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 76,500,000.00 6,493,142.37 84,282.85 -1,570,749.29 1,200,862.03 82,707,537.96 法定代表人：李汉军 主管会计工作负责人：李汉军 会计机构负责人：李汉军 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先永续其他 2017
149、 年年度报告 公告编号：2018-037 52 股 债 一、上年期末余额 76,500,000.00 6,509,799.87 84,282.85 758,545.63 83,852,628.35 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 76,500,000.00 6,509,799.87 84,282.85 758,545.63 83,852,628.35 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -30,039,430.76 -30,039,430.76 （一）综合收益总额 -30,039,430.76 -30,039,430.76 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的
150、普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 53 股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 76,500,000.00 6,509,799.87 84,282.85 -29,280,885.13 53,813,197.59 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综
151、合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 76,500,000.00 6,509,799.87 29,737.88 267,640.89 83,307,178.64 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 76,500,000.00 6,509,799.87 29,737.88 267,640.89 83,307,178.64 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 54,544.97 490,904.74 545,449.71 （一）综合收益总额 545,449.71 545,449.71 （二）所有者投入
152、和减少资本 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 54 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 54,544.97 -54,544.97 1提取盈余公积 54,544.97 -54,544.97 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 76,500,000.00 6,509,799.87 84,282.85 758,54
153、5.63 83,852,628.35 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 55 湖南奥莎动力集团股份有限公司 2017 年度财务报表附注 一、 公司基本情况 (一) 历史沿革 湖南奥莎动力集团股份有限公司（以下简称“公司”或者“本公司”）是由长沙辽富电梯有限公司于 2012 年 4 月 13 日整体变更设立的股份公司。 湖南奥莎动力集团股份有限公司前身为长沙沈富电梯工程有限公司，由李汉军和李枝荣出资设立，于 1998 年 2 月 19 日取得长沙市工商行政管理局开福分局核发的企业法人营业执照，注册资本 50.00 万元，其中：李汉军以实物出资 44.00 万元，占注册资本的 88
154、.00%，李汉军以货币出资 1.00 万元，占注册资本的 2.00%，李枝荣以货币出资 5.00 万元，占注册资本的 10.00%。此次出资由长沙湘江会计师事务所出具湘会验字（1998）050 号验资报告。 1999 年 7 月 2 日，长沙沈富电梯工程有限公司召开股东会，同意公司由“长沙沈富电梯工程有限公司”更名为“长沙澳中东方电梯有限公司”，并于 1999 年 7 月 8 日办理工商变更手续。 2005 年 11 月 1 日，长沙澳中东方电梯有限公司召开股东会，同意公司由“长沙澳中东方电梯有限公司”更名为“长沙辽富电梯有限公司”，并于 2005 年 11 月 1 日办理工商变更手续。 20
155、07 年 8 月 20 日，长沙辽富电梯有限公司召开股东会，同意增资 450.00 万元，其中：李汉军以实物增资 300.00 万元，以货币增资 100.00 万元，长沙沈富电梯有限公司以货币增资50.00 万元。此次增资由深圳南方民和会计师事务所有限责任公司湖南分所出具深南长分验字（2007）第 YA043 号验资报告，并于 2007 年 8 月 21 日办理工商变更手续。增资后，长沙辽富电梯有限公司的注册资本为 500.00 万元，其中李汉军出资 445.00 万元，占注册资本的89.00%，长沙沈富电梯有限公司出资 50.00 万元，占注册资本的 10.00%，李枝荣出资 5.00 万元
156、，占注册资本的 1.00%。 2010 年 2 月 8 日，长沙辽富电梯有限公司召开股东会，同意股东李枝荣将其持有的长沙辽富电梯有限公司的 1.00%股权转让给股东李汉军。 2010 年 3 月 2 日，长沙辽富电梯有限公司召开股东会，同意增资 500.00 万元，其中李汉军以实物增资 250.00 万元，以货币增资 150.00 万元，辽宁富士电梯有限公司以货币增资 100.00万元。此次增资由深圳南方民和会计师事务所有限责任公司湖南分所出具深南长分验字（2010）第 007 号验资报告，并于 2010 年 3 月 15 日办理工商变更手续。增资后，长沙辽富电梯有限公司的注册资本为 1000
157、.00 万元，其中李汉军出资 850.00 万元，占注册资本的 85.00%，长沙沈富电梯有限公司出资 50.00 万元，占注册资本的 5.00%，辽宁富士电梯有限公司出资100.00 万元，占注册资本的 10.00%。 2011 年 1 月 11 日，长沙辽富电梯有限公司召开股东会，同意增资 2120.00 万元，其中李汉军以货币增资 950.00 万元，长沙沈富电梯有限公司以货币增资 50.00 万元，陈放明以货币增资 130.00 万元，长沙美术印刷有限公司以货币增资 390.00 万元，以实物增资 600.00 万元。此次增资由湖南湘亚联合会计师事务所出具湘亚验字（2011）第 031
158、 号验资报告，并于 2011年 1 月 20 日办理工商变更手续。增资后，长沙辽富电梯有限公司的注册资本为 3120.00 万元，其中李汉军出资 1800.00 万元，占注册资本的 57.69%，长沙沈富电梯有限公司出资 100.00 万元，占注册资本的 3.205%，辽宁富士电梯有限公司出资 100.00 万元，占注册资本的 3.205%，陈放明出资 130.00 万元，占注册资本的 4.17%，长沙美术印刷有限公司出资 990.00 万元，占注册资本的 31.73%。 2012 年 1 月 12 日，长沙辽富电梯有限公司召开股东会，同意股东长沙沈富电梯有限公司将其所持有的长沙辽富电梯有限公
159、司的 3.205%股权转让给李汉军，同意股东辽宁富士电梯有限公司将其所持有的长沙辽富电梯有限公司的 3.205%股权转让给李汉军，并于 2012 年 12017 年年度报告 公告编号：2018-037 56 月 18 日办理工商变更手续。 2012 年 3 月 28 日，长沙辽富电梯有限公司召开股东会，同意增资 2200.00 万元，其中李汉军以货币增资 1041.00 万元，陈放明以货币增资 211.00 万元，左建国以货币增资 300.00 万元，雷建华以货币增资 188.00 万元，谭叶以货币增资 250.00 万元，黄艳以货币增资 100.00万元，颜娜以货币增资 60.00 万元，钟
160、伟以货币增资 50.00 万元。本次增资由湖南金桥会计师事务所有限公司出具湘金桥验字（2012）第 0340 号验资报告，并于 2012 年 3 月 29 日办理工商变更手续。增资后，长沙辽富电梯有限公司的注册资本为 5320.00 万元，其中李汉军出资 3041.00 万元，占注册资本的 57.16%，陈放明出资 341 万元，占注册资本的 6.41%，长沙美术印刷有限公司出资 990.00 万元，占注册资本的 18.61%，左建国出资 300.00 万元，占注册资本的 5.64%，雷建华出资 188.00 万元，占注册资本的 3.53%，谭叶出资 250.00 万元，占注册资本的 4.70
161、%，黄艳出资 100.00 万元，占注册资本的 1.88%，颜娜出资 60.00 万元，占注册资本的 1.13%，钟伟出资 50.00 万元，占注册资本的 0.94%。 2012 年 4 月 2 日，根据股东会关于改组的决议，长沙辽富电梯有限公司整体变更为湖南奥莎富士电梯股份有限公司，变更后公司注册资本为人民币 5320.00 万元，由全体股东以其拥有的截至 2012 年 3 月 31 日经审计的长沙辽富电梯有限公司的账面净资产 54,599,799.87 元为基础，折合股本 5320 万元整体变更为股份有限公司，净资产超过注册资本的部分计入公司资本公积，股份公司每股面值为一元，全体股东持股比
162、例不变。本次变更净资产经天津祥和会计师事务所有限责任公司出具津祥和验字（2012）1142 号验资报告审验认定，并于 2012年 4 月 13 日办理工商变更手续，取得由湖南省工商行政管理局颁发的注册号为430105000008484 的企业法人营业执照。 2012 年 4 月 13 日，湖南奥莎富士电梯股份有限公司召开股东会，审议并一致通过了关于湖南奥莎电梯股份有限公司拟定向私募及增资扩股后章程修正案的议案，一致决议向天津盈杉股权投资基金合伙企业（有限合伙）定向私募增发 180 万股，每股面值 1 元，溢价发行，发行价格每股人民币 1.20 元。现已发行完毕，公司股本增至 5500 万股，注
163、册资本增到5500.00 万元。本次增资经天津祥和会计师事务所有限责任公司 2012 年 4 月 24 日出具津祥和验字（2011）1176 号报告审验认定，并于 2012 年 4 月 25 日办理工商变更手续。 2014 年 8 月 18 日，湖南奥莎富士电梯股份有限公司召开股东会，同意公司由“湖南奥莎富士电梯股份有限公司”更名为“湖南奥莎电梯集团股份有限公司”，并于 2014 年 8 月 18日办理工商变更手续。 2014 年 12 月 10 日，湖南奥莎电梯集团股份有限公司召开股东会，同意以货币增资 450.00万元，其中新增注册资本 300.00 万元，新增资本公积-股本溢价 150
164、万元。本次增资由湖南湘亚联合会计师事务所出具湘亚验字（2014）079 号验资报告，并于 2014 年 12 月 25 日办理工商变更手续。 2015 年 3 月 29 日，湖南奥莎电梯集团股份有限公司召开股东会，同意增资 1200 万元以及变更公司股东，本次增资由湖南湘亚联合会计师事务所出具湘亚验字（2015）010 号验资报告，并于 2015 年 5 月 20 日办理工商变更手续。 2015 年 9 月，湖南奥莎电梯集团股份有限公司召开股东会，同意增资 975 万元以及变更公司股东，其中新增注册资本 650 万元，新增资本公积-股本溢价 325 万元。本次增资由湖南湘亚联合会计师事务所出具
165、湘亚验字（2015）038 号验资报告。 2016 年 7 月 26 日，公司取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的“关于同意湖南奥莎电梯集团股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函”（股转系统函【2016】5906 号）。2016 年 8 月 22 日在新三版挂牌，股票代码 838677. 2017 年 1 月 13 日经湖南省工商行政管理局批准公司名称由湖南奥莎电梯集团股份有限公司变更为湖南奥莎动力集团股份有限公司。 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 57 截至 2017 年 12 月 31 日的股权结构如下： 单位：人民币万元 序号 股东名称 股本 持股
166、比例 1 李汉军 3,446.70 45.0549% 2 钟 伟 320.10 4.1843% 3 朱毅华 300.00 3.9216% 4 陈 利 256.00 3.3464% 5 谭 叶 250.00 3.2680% 6 雷建华 238.10 3.1124% 7 深圳前海高晟融信股权投资有限公司 199.90 2.6131% 8 黄 艳 160.00 2.0915% 9 汤艳红 142.00 1.8562% 10 左建国 141.10 1.8444% 11 易建文 110.10 1.4392% 12 黄 贡 100.00 1.3072% 13 天津盈杉投资合伙企业（有限合伙） 97.50
167、1.2745% 14 冯立峰 70.00 0.9150% 15 林 园 66.50 0.8693% 16 颜 娜 60.00 0.7843% 17 陈放明 50.00 0.6536% 18 肖 伟 50.00 0.6536% 19 李 涛 50.00 0.6536% 20 刘玉洲 50.00 0.6536% 21 文永根 50.00 0.6536% 22 林明华 50.00 0.6536% 23 聂亦鹏 50.00 0.6536% 24 刘劲 50.00 0.6536% 25 李庆 47.00 0.6144% 26 曹桂英 40.90 0.5346% 27 孔琼芳 40.00 0.5229%
168、28 谢军 40.00 0.5229% 29 雷伟民 40.00 0.5229% 30 陈政 40.00 0.5229% 31 王艳君 40.00 0.5229% 32 孙加学 37.10 0.4850% 33 周嘉 35.00 0.4575% 34 谭成华 34.00 0.4444% 35 杨秀荣 30.00 0.3922% 36 黄国标 30.00 0.3922% 37 屈子笑 30.00 0.3922% 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 58 序号 股东名称 股本 持股比例 38 侯德英 27.50 0.3595% 39 杨雅舒 27.50 0.3595% 40 天津盈元
169、科技发展股份有限公司 27.50 0.3595% 41 李伟 25.00 0.3268% 42 何爱萍 25.00 0.3268% 43 张文祥 25.00 0.3268% 44 冯海刚 24.60 0.3216% 45 李国红 24.00 0.3137% 46 王学芬 20.00 0.2614% 47 欧庆祝 20.00 0.2614% 48 黄璐珈 20.00 0.2614% 49 何春花 20.00 0.2614% 50 王红新 20.00 0.2614% 51 杨辉 20.00 0.2614% 52 闵德培 20.00 0.2614% 53 张泳仪 20.00 0.2614% 54 梁
170、广森 20.00 0.2614% 55 曾科 20.00 0.2614% 56 谭秋云 20.00 0.2614% 57 何万龙 19.50 0.2549% 58 刘勇 18.00 0.2353% 59 欧艳 18.00 0.2353% 60 石伟 18.00 0.2353% 61 李发莲 16.00 0.2092% 62 赵金平 15.00 0.1961% 63 邹伶勇 15.00 0.1961% 64 前海开源（深圳）股权投资有限公司 15.00 0.1961% 65 颜妍 14.00 0.1830% 66 刘溶 14.00 0.1830% 67 彭红芬 13.00 0.1699% 68
171、刘皓 13.00 0.1699% 69 袁正春 11.00 0.1438% 70 冯兆辉 10.00 0.1307% 71 黎国荣 10.00 0.1307% 72 王学杰 10.00 0.1307% 73 黄新高 10.00 0.1307% 74 佘英 10.00 0.1307% 75 周松林 10.00 0.1307% 76 邹志宏 10.00 0.1307% 77 罗莎 10.00 0.1307% 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 59 序号 股东名称 股本 持股比例 78 罗灿 10.00 0.1307% 79 黄锦秀 10.00 0.1307% 80 李兴宇 10.0
172、0 0.1307% 81 孔建福 10.00 0.1307% 82 邹建成 10.00 0.1307% 83 李帅 10.00 0.1307% 84 向晔 10.00 0.1307% 85 李荣 10.00 0.1307% 86 刘刚 10.00 0.1307% 87 王桂春 6.50 0.0850% 88 武汉思网科技有限公司 4.00 0.0523% 89 姚继红 0.40 0.0052% 90 吴宁 0.30 0.0039% 91 上海庄敬贸易有限公司 0.30 0.0039% 92 梁虹 0.20 0.0026% 93 刘凤丽 0.20 0.0026% 94 王阿荣 0.20 0.00
173、26% 95 柴小刚 0.20 0.0026% 96 娄树清 0.10 0.0013% 合计 7,650.00 100.00% (二) 公司基本信息 住所：湖南省长沙市长沙县黄花镇黄龙新村湖南奥莎动力集团股份有限公司办公科研楼201 注册资本：柒仟陆佰伍拾万元人民币 统一社会信用代码：91430000722583922N 公司类型：股份有限公司 （三）公司经营范围 经营范围：永磁无刷直流电机、永磁同步曳引机、电机等动力系统（不含民用航空器发动机、螺旋桨）、立体停车动力系统及停车库的研发、生产、销售；乘客电梯、载货电梯、杂物电梯、自动扶梯、自动人行道的制造、安装、维修及销售；电梯新产品的研究开发
174、。 （四）合并财务报表范围 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 公司名称 是否纳入合并财务报表范围 河北奥莎电梯制造有限公司 是 湖南奥莎电梯制造有限公司 是 湖南奥莎电梯有销售限公司 是 湖南奥士达驱动技术有限公司 是 河北奥莎动力智能科技有限公司 是 2016 年 3 月 25 日，本公司子公司湖南奥士达驱动技术有限公司投资设立湖南奥士达电机有限公司，持股 51%。 本报告期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注六、合并范围的变更和七、在其他主体中的权益。 二、 财务报表编制基础 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 60 （一）编制基
175、础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的规定，编制财务报表。 （二）持续经营 奥莎动力公司连续两年亏损，2016 年利润总额亏损 253,959.97 元，2017 利润总额亏损 34,635,631.75 元，2017 年母公司及四个子公司全部亏损；公司银行贷款全部逾期。这些事项或情况表明存在可
176、能导致对公司持续经营能力产生疑虑的不确定性。公司采取如下措施改善经营情况：（1）公司在电机制造与销售领域进行业务转型，寻求新的业务增长点。（2）为了提高企业的市场竞争力，根据各子公司的业务模式特点、地域特点，对各子公司进行梳理；对有相同经营范围的奥士达电机有限公司进行转让，收购无锡双洋电子有限公司为我们的控股子公司，新设广东星空电子商务有限公司为我们的控股子公司。子公司结构进行调整后，既引进了先进的技术又引进了新的投资者和资金，公司转型的战略目标逐步得以实现。（3）公司在 2017 年研发了新型网控增氧机业务，加上无锡双洋电子生产的增氧机控制器有着较传统控制器省电 40%以上的核心专利技术，创
177、立了奥莎动力新型智能增氧机品牌；这样的新型网控增氧机在全国同行业处于领先地位；从 2017 年 11 月开始已将公司的增氧机样品经广东星空电子商务有限公司在广东、江浙一带进行了大量的宣传、测试，深受用户的好评。2018年 2 月起公司已经有订单，实现了奥莎动力新型智能增氧机的量产（4）公司在 2017 年 10月与全国 500 强的湖南建工集团签订了战略合作伙伴协议，2018 年争取在传统业务电梯生产销售有大的突破。 三、 重要会计政策及会计估计 （一） 财务报表编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部 2006 年 2 月颁布的企业会计准则基本准则和 3
178、8 项具体会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定编制。 本公司自报告期末起 12 个月具备持续经营的能力。 （二） 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年12 月 31 日的财务状况及 2017 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定有关财务报表及其附注的披露要求。 （三） 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （四） 记账本位币 公司采用人民币
179、为记账本位币。 （五） 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成2017 年年度报告 公告编号：2018-037
180、 61 本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 （六） 合并财务报表的编制方法 1. 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2. 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他相关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整
181、个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整，对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。子公司所有者权益、当期
182、净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1） 增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因
183、能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报吿期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之
184、前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2） 处置子公司或业务 1 一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股
185、权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股2017 年年度报告 公告编号：2018-037 62 权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益，其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动， 在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 2 分步处置子公司 通过多次交易分步处罝对子公司
186、股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： I. 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； II. 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； III. 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； IV. 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理，但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额
187、，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处罝对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理，在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3） 购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）幵始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4） 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
188、在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公枳中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （七） 合营安排分类及会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 1. 确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； 2. 确认本公司单独所承担的负债，以
189、及按本公司份额确汄共同承担的负债； 3. 确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4. 按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5. 确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 （八） 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知2017 年年度报告 公告编号：2018-037 63 金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 （九） 外币业务核算方法 外币业务采用交易发生日的即期汇率即中国人民
190、银行公布的当日外汇牌价的中间价折合为人民币记账。外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折合成人民币金额进行调整，所产生的汇兑损益，除可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应予以资本化计入相关资产成本外，其余计入当期损益。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量，以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 （十） 金融工具 1金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为： （1）以公允价值计量且其变
191、动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债； （2）持有至到期投资； （3）应收款项； （4）可供出售金融资产； （5）其他金融负债。 2金融工具的确认依据和计量标准 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公
192、允价值变动收益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括：应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
193、收回或处置时，将取得的价款与该应收账款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3金融资产转移的确认依据和计量方
194、法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利2017 年年度报告 公告编号：2018-037 64 终止；该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 在判断金融资产转移是否满足上述
195、金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。本公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移的金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动
196、累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 5金融资产（不含应收款项）减值损失的计量 本公司在每个资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有客观证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预期未来现金流量有影响的，且公司能对该影响进行
197、可靠计量的事项。 （1）持有至到期投资 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （2）可供出售金融资产 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。可供出售权益工具投资发生的减值损失一经确认，不得通过损益转回。 （十一） 应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 1 坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：（1）债务人发生
198、严重的财务困难；（2）债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；（3）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；（4）其他表明应收款项发生减值的客观依据。 2 坏账准备的计提方法 （1） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试，单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 2017 年年度报告 公
199、告编号：2018-037 65 （2） 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 1 信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 特定款项组合 按交易对象及款项性质划分，如关联方和保证金、备用金等 账龄组合 应收款项的账龄 2 根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应
200、收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 特定款项组合 个别认定法 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 30 30 3-4 年 50 50 4-5 年 80 80 5 年以上 100 100 （3） 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独
201、进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等等。 3 坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 （十二） 存货 1. 存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、2017 年年度报告 公告编号：2018-0
202、37 66 在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、发出商品、库存商品、工程施工等。 2. 发出存货的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。发出时按月末一次加权平均法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货，以该存货的公允价值为基础确定其入账价值。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作
203、为换入存货的成本。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。 3. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货
204、跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 4. 存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。 （十三） 长期股权投资 1确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的
205、财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2初始投资成本的确定 （1）企业合并中形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并取得的长期股权投资 在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价
206、值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于一揽子交易进行处理：属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的
207、差2017 年年度报告 公告编号：2018-037 67 额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理。 非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资 在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于一揽子交易进行处理：属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一揽子交易的，按照原持有被购买方的股权
208、投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 （2）其他方式取得的长期股权投资 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议
209、约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照企业会计准则第22 号金融工具确认和计量确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 3后续计量及损益确认方法 （1）后续计量 本公司对子公司投资采用成本法核算，按照初始投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算，除非投资符合持有待售资产
210、的条件。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的
211、当期损益。 本公司因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权应当改按企业会计
212、准则第 22 号金融工具确认和计量核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按企业会计准则第 22 号金融工2017 年年度报告 公告编号：
213、2018-037 68 具确认和计量的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 权益法核算的被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或应承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 （2）损益调整 成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不管有关利润分配是属于对取得投资前还是取得投
214、资后被投资单位实现净利润的分配。 权益法下，本公司取得长期股权投资后，应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资企业确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 投资企业在确认应享有被投资单位净损益的份额时，应
215、在被投资单位账面净利润的基础上考虑以下因素：被投资单位与本公司采用的会计政策或会计期间不一致，按本公司会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行调整；以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认；对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，应当全额确认。 在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础核算。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采
216、用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 （十四） 固定资产的计价和折旧方法 1固定资产确认条件 固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的，为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 2固定资产的分类 本公司将固定资产分为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备和办公设备及其他五类。 3固定资产的初始计量 固定资产通常按照实际成本作为初始计量。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上
217、具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的固定资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。 4固定资产折旧计提方法 除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价
218、入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。折旧方法采用年限平均法。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在2017 年年度报告 公告编号：2018-037 69 年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 本公司的固定资产类别、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30 5 3.17 机器设备 5-10 5 9.50-19.00 运输设备 4-5 5 19.00-23.75 电子设备 3 5 31.67 办公设备及其他 5 5 1
219、9.00 5固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 对于固定资产，公司在每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。 资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资产减值损失一经确认，
220、在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑本公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间保持一致。 几项资产的组合生产的产品（或者其他产出）存在活跃市场的，即使部分或者所有这些产品（或者其他产出）均供内部使用，也在符合前款规定的情况下，将这几项资产的组合认定为一个资产组。如果该资产
221、组的现金流入受内部转移价格的影响，按照本公司管理层在公平交易中对未来价格的最佳估计数来确定资产组的未来现金流量。 6融资租入固定资产的认定依据、计价方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 （2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 （4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 （5）租赁
222、资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期
223、与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 7其他说明 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 70 本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的
224、现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 （十五） 在建工程 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收
225、回金额低于账面价值的差额，计提在建工程减值准备，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （十六） 借款费用 1. 借款费用的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支
226、付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，借款费用暂停资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 2借款费用资本化金额的确定方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用
227、在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 （十七） 无形资产核算方法 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 71 1无形资产的确认条件 无形资产，是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产同时满足下列条件的，才能予以确认： （1）与该无形资产有关的经济利益很
228、可能流入企业； （2）该无形资产的成本能够可靠地计量。 2无形资产的计价方法 无形资产按照成本进行初始计量。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 3无形资产使用寿
229、命及摊销 公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命有限的无形资产在使用寿命内采用直线法摊销，使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 4研究开发费用的会计处理 企业内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。 划分本公司内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准为： 研究阶段支出，于发生时计入当期损益；开发阶段支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出
230、售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 归属于使用寿命有限的无形资产开发阶段的支出，按该无形资产使用寿命的年限采用直线法进行摊销；使用寿命不确定的，不予摊销。 （十八） 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。 （十九） 职工薪酬 1短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括工资
231、、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 2离职后福利的会计处理方法 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全
232、支付的，按照其他长期职工薪酬处理。离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 72 3辞退福利的会计处理方法 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 4其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 （二
233、十） 收入确认原则 1销售商品 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。 2提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，根据实际情况选用下列方法确定： （1）已完工作的测量。 （2）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。 （3）已经发生的成本占估计总成本的比例。 按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总
234、额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本； 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入； 3让渡资产使用权 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金
235、的时间和实际利率计算确定； 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （二十一） 递延所得税资产/递延所得税负债 公司所得税采用资产负债表债务法核算。资产和负债账面价值与其计税基础存在差异的，按照规定确认所产生的递延所得税资产和递延所得税负债。 资产负债表日，公司按照暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债、递延所得税资产以及相应的递延所得税费用（或收益）。直接计入所有者权益的交易或事项相关的，其所得税影响减少所有者权益。 确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。递延所得税以预期于相关资
236、产实现或相关负债清偿当期所使用的所得税率计算。 对联营企业、合营企业投资等相关的应纳税暂时性差异，确认相关的递延所得税负债，但同时满足以下两个条件的除外：一是投资企业能够控制暂时性差异转回的时间；二是该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 （二十二） 政府补助 .政府补助的会计处理方法 （1）与资产相关的政府补助，在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。2017 年年度报告 公告编号：2018-037 73 确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 （2）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： A.用于
237、补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，在取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本。 B.用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。 （3）对于同时包含于资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，可以区分的，则分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，则整体归类为与收益相关的政府补助。 （4）与公司日常经营相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 （5）已确认的政府补助需要退回的，分别下列情况处理： A.初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产
238、账面价值。 B.存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。 C.属于其他情况的，直接计入当期损益。 （二十三） 经营租赁、融资租赁 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。 融资租赁的会计处理 1.本公司作为出租人 融资租赁中，在租赁开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之
239、和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 2.本公司作为承租人 融资租赁中，在租赁开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 （二十四） 主要会计政策、会计估计的变更 1. 会计政策变更 公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的企业会计准则第 42 号-
240、持有待售的非流动资产、处置组合终止经营，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的企业会计准则第 16号-政府补助，本次会计政策变更采用未来使用法处理。 公司编制 2017 年度报表执行财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会（2017）30 号），将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。 2. 会计估计变更 本报告期会计估计未发生变更。 （二十五） 前期会计差错更正 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 74 报告期内，公司无前期会计差错更正。 四、 主要税种和税率 税种 计税依据
241、 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物、应税劳务和应税服务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进行税额后，差额部分为应交增值税 17%、11%、6% 城市维护建设税 应纳流转税税额 7% 教育费附加 应纳流转税税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税税额 2% 企业所得税 按应纳税所得额计征 15%、25% 本公司为高新技术企业，依据中华人民共和国企业所得税法第二十八条规定，减按 15%的税率征收企业所得税。公司最近一次取得高新技术企业证书时间为 2016 年 12月 6 日，有效期 3 年。子公司企业所得税率为 25%。 五、 财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明均为人民
242、币元） （一） 货币资金 项目 期末数 期初数 现金 1,696.20 105,746.70 银行存款 3,171,164.79 1,120,543.42 合计 3,172,860.99 1,226,290.12 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司质押、冻结，或有潜在收回风险的款项如下： 序号 单位名称 开户行 账号 余额 冻结原因 1 湖南奥莎电梯集团股份有限公司 渤海银行股份有限公司河西支行 2001198012000153 1,080.68 长期不动户 2 湖南奥莎电梯集团股份有限公司 渤海银行股份有限公司长沙分行 2001198012000272 164.02 长期不动户
243、3 湖南奥莎电梯集团股份有限公司 渤海银行股份有限公司长沙分行 2001198012000391 1,572.24 长期不动户 4 湖南奥莎电梯集团股份有限公司 中国工商银行股份有限公司长沙芙蓉中路支行 190110321901004458 6.18 长期不动户 5 湖南奥莎动力集团股份有限公司 兴业银行股份有限公司长沙分行 368100100100550277 5,003.38 贷款逾期 6 湖南奥莎动力集团股份有限公司 上海浦东发展银行长沙分行营业部 66010155200004315 8,428.33 法院冻结 7 湖南奥莎动力集团股份有限公司 中国银行股份有限公司长沙市黄花支行 585
244、966376682 104,464.33 法院冻结 8 湖南奥莎动力集团股份有限公司 中国民生银行股份有限公司长沙侯家塘支行 698581430 855.99 法院冻结 9 湖南奥莎动力集团股份有限公司 长沙银行股份有限公司兴汉门支行 800067091702010 321.53 法院冻结 10 河北奥莎电梯有限邢台银行股份有限公司8861812002000000340 133.11 法院冻结 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 75 公司 南和支行 11 河北奥莎电梯有限公司 中国建设银行邢台开发区支行 13050165590800000127 1,479.19 法院冻结 12
245、 河北奥莎电梯有限公司 中国工商银行邢台团结支行 0406305719300032638 法院冻结 合计 123,508.98 （二） 应收账款 1.应收账款分类 类别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 47,081,493.47 100.00 8,705,875.53 18.49 其中：账龄分析法 47,081,493.47 100.00 8,705,875.53 18.49 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 47,081,493.47 100.00 8,705,875.5
246、3 18.49 类别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 40,906,488.00 100.00 4,023,032.84 9.83 其中：账龄分析法 40,906,488.00 100.00 4,023,032.84 9.83 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 40,906,488.00 100.00 4,023,032.84 9.83 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 比例（%） 账面余额 坏账准备 比例（%） 1 年以
247、内 10,292,487.99 514,624.40 5.00 23,411,762.31 1,170,588.12 5.00 12 年 20,085,494.79 2,008,549.48 10.00 13,023,757.80 1,302,375.78 10.00 23 年 12,335,357.80 3,700,607.34 30.00 3,427,075.00 1,028,122.50 30.00 34 年 3,374,760.00 1,687,380.00 50.00 1,043,892.89 521,946.44 50.00 45 年 993,392.89 794,714.31 8
248、0.00 5 年以上 合计 47,081,493.47 8,705,875.53 40,906,488.00 4,023,032.84 2. 公司报告期内各期无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款。 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 76 3. 公司报告期内无实际核销的应收账款。 4. 报告期内应收账款各期末余额中无持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位欠款。 5截至 2017 年 12 月 31 日应收账款期末余额前五名单位情况： 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例（
249、%） 湖南和园置业有限公司 非关联方 6,111,700.00 1 年以内 2,917,000.00 元 1-2 年 3,194,700.00 元 12.98 洛阳奥莎电梯销售有限公司 非关联方 4,420,000.00 1 年以内 9.39 湖南双信置业有限公司 非关联方 2,564,600.00 2-3 年 5.45 四川华海建设集团有限公司 非关联方 2,325,779.14 1-2 年以内 1,930,000.00 元 2-3 年 395,779.14 元 4.94 张家口景冠商贸有限公司 非关联方 2,828,613.00 1-2 年 6.01 合计 18,250,692.14 38
250、.77 6报告期内各期末应收账款余额中无应收关联方款项。 （三） 预付款项 1.预付款项按账龄列示 账龄 期末数 期初数 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 7,999,025.23 41.37 10,516,624.17 58.14 1-2 年 4,931,085.04 25.50 5,499,248.67 30.40 2-3 年 4,415,636.76 22.84 539,493.33 2.98 3-4 年 517,176.26 2.67 1,534,876.06 8.48 4-5 年 1,473,042.05 7.62 合计 19,335,965.34 100.00 18,
251、090,242.23 100.00 2. 截至 2017 年 12 月 31 日，预付款项期末金额前五名单位情况： 单位名称 与本公司关系 金额 账龄 湖南欣意机电有限公司 非关联方 2,231,905.96 1-2 年 190,000.00 2-3 年 2,041,905.96 湖南德展物资贸易有限公司 非关联方 1,036,288.69 1 年以内 628,294.64 1-2 年 407,994.05 河北英朗嘉合实业有限公司 非关联方 880,000.00 1-2 年 杭州延伸电梯配件有限公司 非关联方 865,580.20 1 年以内 70,000.00 1-2 年 10,000.0
252、0 2-3 年 50,899.00 4-5 年 734,681.20 张家港润机电梯部件有限公司 非关联方 753,486.80 1 年以内 327,211.10 1-2 年 285,193.4 0 2-3 年 141,082.30 合计 5,767,261.65 （四） 其他应收款 1. 其他应收款分类 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 77 类别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 24,109,965.06 100 3,734,541.77 15.49 其中：账龄分析法
253、 24,109,965.06 100 3,734,541.77 15.49 特定款项组合 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 24,109,965.06 100 3,734,541.77 15.49 类别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 20,264,783.62 99.41 2,440,161.76 12.11 其中：账龄分析法 20,144,783.62 99.41 2,440,161.76 12.11 特定款项组合 120,000.00 0.59 单项金额虽不重大
254、但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 20,264,783.62 100.00 2,440,161.76 12.04 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 比例（%） 账面余额 坏账准备 比例（%） 1 年以内 10,240,713.10 512,035.65 5.00 11,543,798.67 577,189.93 5.00 1-2 年 8,391,052.84 839,105.28 10.00 5,260,816.85 526,081.69 10.00 2-3 年 3,978,964.62 1,193,689.39 30.00 2,013
255、,969.57 604,190.87 30.00 3-4 年 186,920.50 93,460.25 50.00 1,094,198.53 547,099.27 50.00 4-5 年 1,080,314.00 864,251.20 80.00 232,000.00 185,600.00 80.00 5 年以上 232,000.00 232,000.00 100.00 合计 24,109,965.06 3,734,541.77 20,144,783.62 2,440,161.76 2公司报告期内各期无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转
256、回比例较大的其他应收款。 3公司报告期内实际核销的其他应收款。 4公司报告期内各期末其他应收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款情况见2017 年年度报告 公告编号：2018-037 78 附注八、（四）。 5截止 2017 年 12 月 31 日其他应收款期末余额前五名列示如下： 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占总额的比例（%） 湖南富顺电梯有限公司 非关联方 8,669,949.77 1-2 年 3.493.290.40 元 2-3 年 3.778.381.12 元 3-4 年 120.224.00 元 4-5 年 993.314.00 元 35.96 广东灏盈基金
257、管理有限公司 非关联方 3,556,100.00 1-2 年 14.75 中昌汇金融资租赁（深圳）有限公司 非关联方 928,544.00 1 年以内 3.85 盛大金禧（蒋毅） 非关联方 790,000.00 1 年以内 425,000.00 元 1-2 年 365,000.00 元 3.28 曾昭纯 非关联方 430,000.00 1 年以内 1.78 合 计 14,374,593.77 59.62 6. 公司报告期内各期末其他应收款余额中应收关联方款项见附注八、（四）。 （五） 存货及跌价准备 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 7,
258、774,627.42 7,774,627.42 5,469,010.44 5,469,010.44 在产品 423,150.26 423,150.26 460,051.32 460,051.32 库存商品 3,033,413.89 3,033,413.89 2,257,768.66 2,257,768.66 发出商品 22,987,219.55 22,987,219.55 19,591,557.01 19,591,557.01 低值易耗品 37,270.50 37,270.50 合计 34,218,411.12 34,218,411.12 27,815,657.93 27,815,657.93
259、 （六） 长期股权投资 被投资单位 期初数 增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 长沙高盛奥莎投资管理中心（有限合伙） 4,454,360.23 -123.55 合计 4,454,360.23 -123.55 续： 被投资单位 增减变动 期末数 减值准备期末余额 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 长沙高盛奥莎投资管理中心（有限合伙） 4,454,236.68 合计 4,454,236.68 （七） 固定资产 项目 房屋建筑物 机器设备 运输工具 电子设备 办公设备及其他 合计 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 79 一、
260、账面原值 （1）期初数 22,815,623.99 21,272,027.95 2,530,087.10 330,368.93 78,645.99 47,026,753.96 （2）本期增加金额 117,542.73 56,924.11 3,758.00 178,224.84 本期购置 117,542.73 56,924.11 3,758.00 178,224.84 在建工程转入 企业合并增加 （3）本期减少金额 处置或报废 企业合并减少 （4）期末数 22,815,623.99 21,389,570.68 2,530,087.10 387,293.04 82,403.99 47,204,97
261、8.80 二、累计折旧 （1）期初数 2,148,112.40 6,455,674.64 2,010,025.32 295,757.26 60,415.58 10,969,985.20 （2）本期增加金额 734,785.45 2,155,379.60 73,589.40 9,876.23 8,157.43 2,981,788.11 本期计提 734,785.45 2,155,379.60 73,589.40 9,876.23 8,157.43 2,981,788.11 企业合并增加 （3）本期减少金额 （4）期末数 2,882,897.85 8,611,054.24 2,083,614.72
262、 305,633.49 68,573.01 13,951,773.31 三、减值准备 （1）期初数 （2）本期增加金额 本期计提 其他 （3）本期减少金额 处置或报废 其他 （4）期末数 四、账面价值合计 期末数 19,932,726.14 12,778,516.44 446,472.38 81,659.55 13,830.98 33,253,205.49 期初数 20,667,511.59 14,816,353.31 520,061.78 34,611.67 18,230.41 36,056,768.76 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 80 12017 年计提折旧额 2,
263、981,788.11 元。 2本期无在建工程转入固定资产情况。 3本报告期内抵押的固定资产。 被抵押资产名称 权属证明 公司门卫全部 长房权证黄字第 713024346 号 办公科研楼 301、DC01 长房权证黄字第 713024347 号 办公科研楼 201 长房权证黄字第 713024348 号 办公科研楼 101、102 长房权证黄字第 713024349 号 职工宿舍楼 401 长房权证黄字第 713024350 号 职工宿舍楼 301 长房权证黄字第 713024351 号 职工宿舍楼 201 长房权证黄字第 713024352 号 职工宿舍楼 101 长房权证黄字第 713024
264、353 号 厂房全部 长房权证黄字第 713024354 号 （八） 在建工程 1在建工程情况 项目 期末数 期初数 金额 减值准备 账面净额 金额 减值准备 账面净额 湘阴工业园 10,120,176.95 10,120,176.95 7,226,362.63 7,226,362.63 合计 10,120,176.95 10,120,176.95 7,226,362.63 7,226,362.63 2在建工程明细情况 项目名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 其中：利息资本化 金额 其中：利息资本化 转入固定资产 其他减少 金额 其中：利息资本化 湘阴工业园 7,226,362.6
265、3 2,893,814.32 10,120,176.95 合计 7,226,362.63 2,893,814.32 10,120,176.95 （九）无形资产 项 目 专利权 土地使用权 软件 合计 一. 账面原值 （1）期初数 1,002,800.00 17,280,000.00 18,282,800.00 （2）本期增加金额 850,000.00 850,000.00 本期购置 内部研发 企业合并增加 股东投入 其他转入 （3）本期减少金额 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 81 项 目 专利权 土地使用权 软件 合计 处置或报废 企业合并减少 （4）期末数 1,002,8
266、00.00 17,280,000.00 850,000.00 19,132,800.00 二. 累计摊销 （1）期初数 176,376.34 1,396,800.00 1,573,176.34 （2）本期增加金额 100,279.96 345,600.00 7,083.33 452,963.29 计提 100,279.96 3456,00.00 7,083.33 452,963.29 企业合并增加 其他转入 （3）本期减少金额 处置或报废 企业合并减少 （4）期末数 276,656.30 1,742,400.00 7,083.33 2,026,139.63 三. 减值准备 （1）期初数 （2）
267、本期增加金额 计提 企业合并增加 其他转入 （3）本期减少金额 处置或报废 企业合并减少 （4）期末数 四. 账面价值 期末数 726,143.70 15,537,600.00 842,916.67 17,106,660.37 期初数 826,423.66 15,883,200.00 16,709,623.66 1 本期无形资产摊销额为 452,963.29 元。 2 本报告期内抵押的无形资产： 被抵押资产名称 权属证明 黄花镇土地使用权 长国用（2013）第 229 号 （十）长期待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 本期减少 期末数 咨询服务费 220,125.75 220,125.
268、75 合计 220,125.75 220,125.75 （十一）递延所得税资产 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 82 1 已确认的递延所得税资产： 项目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 坏账准备 12,440,417.30 2,173,620.38 6,463,194.60 1,134,692.32 合计 12,440,417.30 2,173,620.38 6,463,194.60 1,134,692.32 2公司无未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的情况。 （十二）其他非流动资产 项目 期末数 期初数 预
269、付工程款 10,392,600.00 6,159,000.00 合计 10,392,600.00 6,159,000.00 （十三）短期借款 借款类别 期末数 期初数 抵押借款 12,280,967.60 12,500,000.00 保证借款 7,539,368.28 9,159,368.28 合计 19,820,335.88 21,659,368.28 （1）2016 年 6 月 27 日、28 日，公司与兴业银行股份有限公司长沙分行签订两份借款合同，以持有的长国用（2013）第 229 号土地使用权及长房权证黄字第 713024346 号房屋所有权、长房权证黄字第 713024347 号房
270、屋所有权、长房权证黄字第 713024348号房屋所有权、长房权证黄字第713024349号房屋所有权、长房权证黄字第713024350号房屋所有权、长房权证黄字第713024351号房屋所有权、长房权证黄字第713024352号房屋所有权、长房权证黄字第713024353号房屋所有权、长房权证黄字第713024354号房屋所有权抵押取得保证并抵押贷款分别为 625 万元、625 万元，共计 1250 万元，保证人为李汉军、黄艳，贷款期限分别为 2016 年 6 月 27 日至 2017 年 6 月 26 日和2016 年 6 月 28 日至 2017 年6 月 27 日。截止到 2017 年
271、 12 月 31 日已归还借款 219,032.40元。该笔贷款已逾期。 （2）2015 年 5 月 7 日、8 日，公司与招商银行股份有限公司长沙分行签订两份借款合同，保证贷款分别为 500 万元和 450 万元，共计 950 万元，保证人为李汉军和黄艳，贷款期限分别为 2015 年 5 月 7 日至 2016 年 1 月 7 日和 2015 年 5 月 8 日至 2016 年 1月 8 日。截止到 2017 年 12 月 31 日已归还借款 1,960,631.72 元。该笔贷款已逾期。 （十四）应付账款 账龄 期末数 期初数 1 年以内 1,207,733.02 3,716,035.28
272、 1-2 年 2,162,588.11 4,782,387.44 2-3 年 2,653,872.14 1,095,064.83 3-4 年 683,241.13 1,204,650.56 4-5 年 1,045,421.05 5 年以上 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 83 合计 7,752,855.45 10,798,138.11 1报告期内各期末应付账款中无应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项。 2截至 2017 年 12 月 31 日，应付账款期末余额前五名单位情况： 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应付账款总额的比例(%) 上海新时达电气
273、股份有限公司 非关联方 1,226,459.66 2-3 年 1,038,666.50 3-4 年 187,793.16 15.82 江苏江锻机械科技有限公司 非关联方 900,000.00 1-2 年 838,974.36 2-3 年 61,025.64 11.61 沙河市美盛房地产开发有限公司 非关联方 540,000.00 2-3 年 6.97 湖州巨沃电梯配件有限公司 非关联方 314,799.00 4-5 年 4.06 河北东方富达机械有限公司 非关联方 255,738.00 1 年以内 28,022.75 1-2 年 28,650.00 2-3 年 199,065.30 3.30
274、合计 3,236,996.66 41.76 （十五）预收账款 账龄 期末数 期初数 1 年以内 10,266,514.68 13,383,361.27 1-2 年 10,295,198.06 2,595,774.00 2-3 年 1,905,674.00 626,000.00 3 年以上 2,096,680.00 1,490,680.00 合计 24,564,066.74 18,095,815.27 1截至 2017 年 12 月 31 日止公司无账龄超过一年的重要预收款项。 2截至 2017 年 12 月 31 日止，预收款项期末余额前五名单位情况： 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占预
275、收账款总额的比例(%) 邢台市城乡房地产开发有限公司 非关联方 4,221,000.00 1 年以内 3,700,000.00 1-2 年 521,000.00 17.41 北京鸿祥兴泰房地产开发有限公司 非关联方 1,274,400.00 1-2 年 5.26 郴州友昌房地产开发有限公司 非关联方 1,000,000.00 1 年以 680,000.00 1-2 年 100,000.00 3-4 年 180,000.00 4-5 年 40,000.00 4.12 湘阴奥莎电梯有限公司 非关联方 834,982.00 1-2 年 750,000.00 2-3 年 84,982.00 3.44
276、洛阳奥莎电梯销售有限公司 非关联方 830,000.00 1 年以内 3.42 合计 8,160,382.00 33.65 （十六）应付职工薪酬 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 84 1. 应付职工薪酬列示 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 804,567.34 6,894,583.06 6,355,338.82 1,343,811.58 离职后福利-设定提存计划 235,896.48 235,896.48 辞退福利 一年内到期的其他福利 合计 804,567.34 7,130,479.54 6,591,235.30 1,343,811.58 2.短期薪酬
277、项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 793,293.80 6,178,449.53 5,639,205.29 1,332,538.04 职工福利费 244,303.77 244,303.77 社会保险费 452,492.34 452,492.34 其中：基本医疗保险费 428,902.69 428,902.69 补充医疗保险 工伤保险费 6,433.54 6,433.54 生育保险费 17,156.11 17,156.11 住房公积金 10,240.00 10,240.00 工会经费和职工教育经费 11,273.54 9,097.42 9,097.42 11,27
278、3.54 短期累积带薪缺勤 短期利润（奖金）分享计划 其他短期薪酬 合计 804,567.34 6,894,583.06 6,355,338.82 1,343,811.58 3.设定提存计划列示 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 214,451.35 214,451.35 失业保险费 21,445.13 21,445.13 合计 235,896.48 235,896.48 （十七）应交税费 项目 期末数 期初数 增值税 9,745,837.73 9,806,067.47 企业所得税 964,541.52 1,010,183.70 城建税 702,801.84 697,86
279、2.93 教育费附加 507,270.55 499,318.42 个人所得税 10,137.33 31,505.10 房产税 968,087.75 759,984.04 土地使用税 779,047.50 293,317.50 印花税 1,000.00 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 85 项目 期末数 期初数 水利建设基金 6,127.59 合计 13,677,724.22 13,105,366.75 （十八）应付利息 项目 期末数 期初数 短期借款应付利息 701,035.90 合计 701,035.90 （十九）其他应付款 账龄 期末数 期初数 1 年以内 56,978,
280、386.00 24,009,120.01 1-2 年 17,416,542.75 292,243.46 2-3 年 163,878.26 280,139.43 3-4 年 73,591.84 93,806.04 4-5 年 - 5 年以上 - 合计 74,632,398.85 24,675,308.94 1 报告期内各期末其他应付款中应付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况见附注八、（四）。 2 截至 2017 年 12 月 31 日其他应付款期末余额前五名单位情况： 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应付款总额的比例(%) 衡阳市大晟文化传播有限公司 非关联方 8,620
281、,000.00 11.55 梁碧贞 关联方 7,700,000.00 10.32 李汉军 关联方 6,968,657.47 9.34 吴铁 非关联方 5,000,000.00 6.70 北京新浪支付科技有限公司 非关联方 3,367,362.00 4.51 合计 31,656,019.47 42.42 （二十）长期应付款 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 应付融资租赁款 1,725,800.00 1,725,800.00 减：未确认融资费用 74,294.06 74,294.06 合计 1,651,505.94 1,651,505.94 （二十一）预计负债 项目 期末数 期初数 201
282、7 年年度报告 公告编号：2018-037 86 诉讼违约金 24,673.28 合计 24,673.28 （二十二）递延收益 项目 期末数 期初数 未实现售后租回损益 251,042.38 303,592.06 政府补助 400,000.00 合计 651,042.38 303,592.06 2013 年 1 月公司将账面价值为 2,461,588.35 元的机器设备以 2,971,000.00 元的价格出售给恒信金融租赁有限公司，同时向恒信金融租赁有限公司租回该批设备，该批设备的预计使用寿命分别为 116、116、116、117、117 个月。 项目 授予部门 批准文号 补助内容 本期数增
283、加数 政府奖励 岳阳市创新创业园区“135”工程联系会议办公室文件 岳 135 联席办（2017）2 号 工程建设奖励补助 400,000.00 （二十三）股本 股东名称 期初数 本次变动增（+）减（-） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总额 76,500,000.00 76,500,000.00 （二十四）资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 6,493,142.37 6,493,142.37 合计 6,493,142.37 6,493,142.37 （二十五）盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 84,282.85 8
284、4,282.85 （二十六） 未分配利润 项目 期末数 期初数 上年年末未分配利润 -1,570,749.29 -2,191,619.39 加：年初未分配利润调整数(调减-) 本年年初未分配利润 -1,570,749.29 -2,191,619.39 加：本年净利润 -33,576,602.20 675,415.07 加：其他转入 减：提取法定盈余公积 54,544.97 提取任意盈余公积 应付利润 转作资本的未分配利润 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 87 项目 期末数 期初数 年末未分配利润 -35,147,351.49 -1,570,749.29 （二十七）营业收入及营
285、业成本 1营业收入及营业成本 项目 本期数 上期数 营业收入 9,985,623.06 38,154,796.48 其中：主营业务收入 9,985,623.06 38,154,796.48 营业成本 6,742,058.30 21,774,308.73 其中：主营业务成本 6,742,058.30 21,774,308.73 2业务收入按产品类别列示如下： 产品类别 本期数 上期数 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电梯销售 7,363,401.50 3,807,720.63 33,748,690.49 19,090,522.32 安装维保收入 2,622,221.56 2,934,33
286、7.67 4,406,105.99 2,683,786.41 合计 9,985,623.06 6,742,058.30 38,154,796.48 21,774,308.73 3公司前五名客户的营业收入情况： 客户名称 2017 年度 占公司全部营业收入的比例(%) 沙河市美盛房地产开发有限公司 2,303,476.67 23.07 湖南和园置业有限公司 2,652,281.89 26.56 湖南省第三工程有限公司 692,307.69 6.93 衡阳市汇方置业投资有限公司 582,916.24 5.84 湖南中鼎置业有限公司 393,162.39 3.94 合计 6,624,144.88 6
287、6.34 （二十八）税金及附加 项目 本期数 上期数 营业税 15,229.57 城建税 14,787.11 331,873.88 教育费附加 14,567.94 237,048.36 房产税 208,103.71 138,735.81 土地税 876,209.14 31,080.00 印花税 6,088.07 1,014.87 合计 1,119,755.97 754,982.49 （二十九）销售费用 项目 本期数 上期数 办公费 121,714.00 1,875.00 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 88 项目 本期数 上期数 差旅费 146,171.50 122,268.
288、70 电话费 15,809.88 18,877.06 邮寄费 19,421.99 313.00 标书费 1,000.00 1,500.00 交通费 15,676.20 5,402.00 维修费 33,120.00 109.00 运输费 172,152.63 37,518.34 工资 445,967.80 383,402.67 业务费 1,391,998.00 2,054,089.68 安装费 668,260.00 69,360.00 租赁费 6,000.00 其它 199,706.13 263,446.25 合计 3,230,998.13 2,964,161.70 （三十）管理费用 项目 本期
289、数 上期数 办公费 134,745.34 106,831.81 差旅费 421,123.16 451,057.32 电话费 47,962.14 41,202.99 水电费 80,473.28 132,607.38 邮寄费 27,800.54 35,953.65 业务招待费 407,598.38 589,577.13 交通费 65,254.60 29,537.60 维修费 55,702.68 员工福利费 216,401.32 256,375.68 工资 2,214,527.06 1,341,842.05 劳动保险费 688,388.82 97,115.90 工会经费 9,097.42 13,06
290、8.53 折旧费 982,017.14 400,783.81 无形资产摊销 444,456.33 445,833.30 低值易耗品 6,411.00 2,458.00 中介机构服务费 1,317,493.32 1,555,126.56 咨询、定增融资费 11,934,933.42 运输费 25,889.26 88,059.51 税费 104,108.15 残保金 2,544.00 研发费用 2,571,159.43 1,706,910.49 汽车费 297,431.70 299,952.15 租赁费 890,600.00 27,070.00 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 8
291、9 项目 本期数 上期数 广告宣传费 18,327.04 13,566.00 其它 665,561.52 95,308.87 合计 23,525,898.90 7,834,346.88 （三十一）财务费用 项目 本期数 上期数 利息支出 1,369,698.02 2,300,511.69 减：利息收入 12,345.73 2,139.13 手续费 114,885.89 76,569.55 其他 2,395,144.92 合计 3,867,383.10 2,374,942.11 （三十二）资产减值损失 项目 本期数 上期数 坏账损失 5,983,107.23 4,730,386.40 合计 5,
292、983,107.23 4,730,386.40 （三十三）投资收益 项目 本期数 上期数 权益法核算的长期股权投资收益 -123.55 -52,403.28 处置子公司取得的投资收益 2,159,344.05 合计 -123.55 2,106,940.77 （三十四）营业外收入 项目 本期数 上期数 非流动资产处置利得 其中：固定资产处置利得 政府补助 其他收入 59,154.29 33,342.00 合计 59,154.29 33,342.00 （三十五）营业外支出 项目 本期数 上期数 非流动资产处置损失 其中：固定资产处置损失 滞纳金 186,410.64 1,358.38 赔偿金、违约
293、金及罚款支出 24,673.28 105,200.00 其他支出 9,066.38 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 90 合计 211,083.92 115,624.76 （三十六）所得税费用 项目 本期数 上期数 当期所得税费用 递延所得税费用 -1,038,928.06 -831,663.88 合计 -1,038,928.06 -831,663.88 （三十七）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 本公司根据公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）的规定计算净资产收益率和每股收益指标。具体指标如下： 2017 年度
294、 报告期利润 加权平均 净资产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -51.88% -0.44 -0.44 扣除非经常性损益后归属于公司的普通股股东的净利润 -51.71% -0.44 -0.44 2016 年度 报告期利润 加权平均 净资产收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.83% 0.01 0.01 扣除非经常性损益后归属于公司的普通股股东的净利润 0.92% 0.01 0.01 1加权平均净资产收益率的计算公式如下： 加权平均净资产收益率=P0/(E0NP2EiMiM0EjMjM0EkMkM0) 其中：P0
295、 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少净资产次月起至报告期期末的累计月数；Ek 为因其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数。 2每股收益的计算公式如下： 基本每股收益=
296、P0S S=S0S1SiMiM0SjMjM0-Sk 其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。 稀释每股收益=P1/(S0S1SiMiM0SjMjM0Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数)，其中，P1
297、为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按企业会计准则及有关规定进行调整。 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 91 （三十八）现金流量表项目注释 1收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 上期数 往来款 4,920,446.91 利息收入 12,345.73 2,139.13 营业外收入 36,200.00 33,342.00 合计 4,968,992.64 35,481.13 2支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 上期数 往来款 12,219,999.87 886,034.63 管理费用
298、15,860,213.35 2,628,220.96 销售费用 2,770,717.33 2,492,462.88 手续费及其他 2,291,091.00 76,569.55 营业外支出 186,410.64 115,624.76 合计 33,328,432.19 6,198,912.78 3 收到其他与筹资活动有关的现金 项目 本期数 上期数 融资租赁 1,168,800.00 李汉军 255,9391.99 9,205,145.16 其他暂借款 49,670,500.00 3,146,000.00 合计 52,229,891.99 13,519,945.16 4 支付其他与筹资活动有关的现
299、金 项目 本期数 上期数 融资租赁 1,725,800.00 1,725,000.00 其他暂借款 897,746.41 合计 1,725,800.00 2,622,746.41 （三十九）现金流量表补充资料 1现金流量表补充资料： 项目 本期数 上期数 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -33,596,703.69 577,703.91 加：资产减值准备 5,983,107.23 4,730,386.40 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,981,788.11 2,996,150.83 无形资产摊销 452,963.29 445,879.96 长期待摊费用摊销
300、220,125.75 446,548.48 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 92 项目 本期数 上期数 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以号填列） 286.15 固定资产报废损失（收益以号填列） 公允价值变动损失（收益以号填列） 财务费用（收益以号填列） 1,443,992.08 2,300,511.69 投资损失（收益以号填列） 123.55 -2,106,940.77 递延所得税资产减少（增加以号填列） -1,038,928.06 -610,314.11 递延所得税负债增加（减少以号填列） 存货的减少（增加以号填列） -6,402,753.19 4,253
301、,350.46 经营性应收项目的减少（增加以号填列） -11,271,794.55 -29,933,443.47 经营性应付项目的增加（减少以号填列） 980,383.06 17,338,571.24 经营活动产生的现金流量净额 -40,247,696.42 438,690.77 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 3,049,352.01 1,226,290.12 减：现金的期初余额 1,226,290.12 939,611.97 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加
302、额 1,823,061.89 286,678.15 2现金和现金等价物的构成： 项目 期末数 期初数 一、现金 3,049,352.01 1,226,290.12 其中：库存现金 1,696.20 105,746.70 可随时用于支付的银行存款 3,047,655.81 1,120,543.42 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 3,049,352.01 1,226,290.12 （四十）所有权或使用权受到限制的资产 项目 账面价值 受限原因 期末数 期初数 固定资
303、产 19,509,209.15 20,216,604.11 抵押借款 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 93 无形资产 5,160,000.00 5,280,000.00 抵押借款 合计 24,669,209.15 25,496,604.11 六、 合并范围内的变更 本年度合并范围增加了全资子公司河北奥莎动力智能科技有限公司，该公司 2017年 11 月 28 日成立，截至 2017 年 12 月 31 日没有出资和经营。 七、 在其他主体中的权益 （一） 在子公司中的权益 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 湖南奥莎电梯销售有限公司
304、 湖南省长沙市长沙县黄花镇黄龙新村湖南奥莎动力集团股份有限公司办公科研楼101 房 湖南省长沙市长沙县黄花镇黄龙新村湖南奥莎动力集团股份有限公司办公科研楼 101房 电梯销售 100 设立 湖南奥士达驱动技术有限公司 长沙市长沙县黄花镇黄龙新村（黄花工业园内） 长沙市长沙县黄花镇黄龙新村（黄花工业园内） 电动汽车驱动电机控制系统的研发、生产、销售；电机研发；电动机的销售；电动机、渔业机械的制造。 100 同一控制下企业合并 湖南奥莎电梯制造有限公司 湘阴县金龙镇金龙新区 湘阴县金龙镇金龙新区 乘客电梯电梯、载货电梯、杂物电梯、自动扶梯、自动人行道的制造、销售。在法律、行政法规允许的范围内研究开
305、发新产品 51 设立 河北奥莎电梯制造有限公司 河北省南和经济开发区平安大街607 号 河北省南和经济开发区平安大街 607 号 乘客电梯、载货电梯、杂物电梯、自动扶梯、自动人行道的配件制造、销售 100 设立 河北奥莎动力智能科技有限公司 河北省邢台市威县高新技术产业开发区东二环东侧、信德路北侧 河北省邢台市威县高新技术产业开发区东二环东侧、信德路北侧 乘客电梯、载货电梯、杂物电梯、自动扶梯、自动人行道的配件制造、销售；电机研发；电动机的销售；电动机、渔业机械的制造 100 设立 （二）在合营安排或联营企业中的权益 合营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 对合营企业的会计
306、处理方法 直接 间接 长沙高盛奥莎投资管理中心（有长沙市开福区蔡锷北路富雅花园长沙市开福区蔡锷北路富雅花园以自有资产进行股权投资、项目投资，资产管理（不含代客理财）；企49 权益法 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 94 限合伙） 第 2 栋 703 房 第 2 栋 703 房 业管理咨询服务；企业财务咨询服务（不含金融、证券、期货咨询） 八、 关联方关系及其交易 （一）本公司的情况 本公司实际控制人为李汉军。 （二）本公司报告期内其他关联方情况 序号 姓名 关联关系 1 李汉军 公司实际控制人、董事长、总经理 2 黄艳 公司实际控制人之妻 3 黄贡 公司股东、副董事长 4 陈
307、放明 公司股东、副董事长 5 李平 董事 6 全雪峰 董事 7 汤天骄 董事 8 梁碧贞 董事 9 陈焕新 监事 10 吴海飞 监事 11 周松林 监事 12 林明华 公司股东、副总经理 13 甘云亮 副总经理 14 吴伟栋 副总经理 15 班超 董事会秘书 16 钟伟 公司股东 17 长沙高盛奥莎投资管理中心（有限合伙） 公司合营企业 （三）关联担保 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 李汉军、黄艳 湖南奥莎电梯集团股份有限公司 450.00 万元 2015 年 5 月 8 日 2016 年 1 月 8 日 否 李汉军、黄艳 湖南奥莎电梯集团股份有限公司
308、 500.00 万元 2015 年 5 月 7 日 2016 年 1 月 7 日 否 李汉军、黄艳 湖南奥莎电梯集团股份有限公司 1250.00 万元 2016 年 6 月 22 日 2018 年 12 月 31 日 否 李汉军 湖南奥莎电梯集团股份有限公司 500 万元 2017 年 2 月 14 号 2019 年 2 月 13 号 否 （四）关联方应收应付款项 项目 关联方 期末数 期初数 其他应付款 李汉军 6,968,657.47 9,183,485.48 其他应付款 梁碧贞 7,700,000.00 其他应付款 班超 6,147.57 2017 年年度报告 公告编号：2018-037
309、 95 项目 关联方 期末数 期初数 其他应付款 陈放明 22,065.00 36,270.00 其他应付款 刘劲 45,830.50 其他应付款 陈焕新 4,900.00 其他应付款 长沙高盛奥莎投资管理中心（有限合伙） 643,884.00 其他应付款 林明华 100,000.00 九、 或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日止，公司无需披露的或有事项。 十、 重大承诺事项 截至 2017 年 12 月 31 日止，公司无需披露的重大承诺事项。 十一、 资产负债表日后事项 截止财务报告日，公司无需披露的资产负债表日后事项。 十二、 母公司财务报表附注 （一）应收帐款 1.应收账款
310、分类 类别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 37,838,708.78 100.00 6,816,248.51 18.01 其中：账龄分析法 37,838,708.78 100.00 6,816,248.51 18.01 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 37,838,708.78 100.00 6,816,248.51 18.01 类别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 3,953,680.00 11
311、.23 按组合计提坏账准备的应收账款 31,247,724.79 88.77 3,147,865.18 10.07 其中：账龄分析法 31,247,724.79 88.77 3,147,865.18 10.07 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 35,201,404.79 100.00 3,147,865.18 8.94 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 96 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 比例（%） 账面余额 坏账准备 比例（%） 1 年以内 9,931,898.99 496,594.95 5 18,2
312、98,989.10 914,949.46 5 1-2 年 15,294,689.10 1,529,468.91 10 9,269,917.80 926,991.78 10 2-3 年 9,020,717.80 2,706,215.34 30 2,667,425.00 800,227.50 30 3-4 年 2,630,510.00 1,315,255.00 50 1,011,392.89 505,696.44 50 4-5 年 960,892.89 768714.31 80 5 年以上 合计 37,838,708.78 6,816,248.51 31,247,724.79 3,147,865.
313、18 2公司报告期内各期无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的应收账款。 3公司报告期内无实际核销的应收账款。 4.截止 2017 年 12 月 31 日应收账款前五名单位情况： 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例（%） 湖南和园置业有限公司 非关联方 6,111,700.00 1 年以内 2,917,000.00 元 1-2 年 3,194,700.00 元 16.15 洛阳奥莎销售有限公司 非关联方 4,420,000.00 1 年以内 11.68 湖南双信置业有限公司 非关联方 2,564,600.
314、00 2-3 年 6.78 四川华海建设集团有限公司 非关联方 2,325,779.14 1-2 年以内 1,930,000.00 元 2-3 年 395,779.14 元 6.15 衡阳市汇方置业投资有限公司 非关联方 1,945,819.00 1 年以内 392,012.00 元 1-2 年 1,553,807.00 元 5.14 合计 17,367,898.14 45.90 5报告期内各期末应收账款余额中无应收关联方款项。 （二）其他应收款 1 其他应收款分类 类别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 97 单
315、项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 11,408,889.61 34.24 按组合计提坏账准备的其他应收款 21,907,799.47 65.76 2,548,591.06 11.63 其中：账龄分析法 21,907,799.47 65.76 2,548,591.06 11.63 特殊组合 - 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - 合计 33,316,689.08 100.00 2,548,591.06 7.65 类别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 5,597,263.85 23.49 按组合计提
316、坏账准备的其他应收款 18,230,979.86 76.51 1,663,198.22 9.12 其中：账龄分析法 18,110,979.86 76.01 1,663,198.22 9.18 特殊组合 120,000.00 0.50 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 23,828,243.71 100.00 1,663,198.22 6.98 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 2公司报告期内各期无前期已全额计提坏账准备，或计提坏账准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转回比例较大的其他应收款。 3公司报告期内无实际核销的其他应收款。 4公司报告
317、期内各期末其他应收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款情况见附注八、（四）。 5截止 2017 年 12 月 31 日其他应收款期末余额大额列示如下： 账龄 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 比例（%） 账面余额 坏账准备 比例（%） 1 年以内 9,741,358.22 487,067.91 5.00 11,103,219.59 555,160.98 5.00 1-2 年 8,167,803.13 816,780.31 10.00 5,044,454.20 504,445.42 10.00 2-3 年 3,870,381.12 1,161,114.34 30.00 1,8
318、90,306.07 567,091.82 30.00 3-4 年 63,257.00 31,628.50 50.00 73,000.00 36,500.00 50.00 4-5 年 65,000.00 52,000.00 80.00 5 年以上 - 合计 21,907,799.47 2,548,591.06 18,110,979.86 1,663,198.22 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 98 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占其他应收款总额的比例（%） 湖南富顺电梯有限公司 非关联方 8,669,949.77 1-2 年 3.493.290.40 元 2-3 年 3
319、.778.381.12 元 3-4 年 120.224.00 元 4-5 年 993.314.00 元 39.57 广东灏盈基金管理有限公司 非关联方 3,556,100.00 1-2 年 16.23 中昌汇金融资租赁（深圳）有限公司 非关联方 928,544.00 1 年以内 4.24 盛大金禧（蒋毅） 非关联方 790,000.00 1 年以内 425,000.00 元 1-2 年 365,000.00 元 3.61 曾昭纯 非关联方 430,000.00 1 年以内 1.96 合计 14,374,593.77 65.61 6.公司报告期内各期末其他应收款余额中应收关联方款项见附注八、（四
320、）。 （三）长期股权投资 被投资单位 核算方法 投资成本 期初数 增减变动 期末数 湖南奥莎电梯销售有限公司 成本法 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 湖南奥仕达驱动技术有限公司 成本法 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 河北奥莎电梯制造有限公司 成本法 3,290,000.00 3,290,000.00 3,290,000.00 长沙高盛奥莎投资管理中心（有限合伙） 权益法 4,475,100.00 4,454,360.23 -123.55 4,454,236.68 合计 32,765,100.00
321、 32,744,360.23 -123.55 32,744,236.68 续： 被投资单位 在被投资单位持股比例% 在被投资单位表决权比例% 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明 减值准备 本期计提减值准备 湖南奥莎电梯销售有限公司 100% 100% 湖南奥仕达驱动技术有限公司 100% 100% 河北奥莎电梯制造有限公司 100% 100% 湖南奥莎电梯制造有限公司 51% 51% 长沙高盛奥莎投资管理中心（有限合伙） 49% 49% （四）营业收入及营业成本 1 营业收入及营业成本 项目 本期数 上期数 营业收入 7,599,838.70 33,271,772.54 2017 年
322、年度报告 公告编号：2018-037 99 其中：主营业务收入 7,599,838.70 33,271,772.54 营业成本 5,399,023.71 18,976,440.12 其中：主营业务成本 5,399,023.71 18,976,440.12 2主营业务按产品类别列示如下： 产品类别 本期数 上期数 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 电梯销售 5,059,924.83 2,548,117.22 28,870,658.00 16,345,315.62 安装维保收入 2,539,913.87 2,850,906.49 4,401,114.54 2,631,124.50 合计 7,
323、599,838.70 5,399,023.71 33,271,772.54 18,976,440.12 3公司前五名客户的营业收入情况： 客户名称 2017 年度 占公司全部营业收入的比例(%) 湖南和园置业有限公司 2,652,281.89 34.90 湖南省第三工程有限公司 692,307.69 9.11 衡阳市汇方置业投资有限公司 582,916.24 7.67 湖南中鼎置业有限公司 393,162.39 5.17 芜湖格丰环保科技研究院有限公司 367,521.37 4.84 合计 4,688,189.58 61.69 十三、 补充资料 （一）非经常性损益明细表 项目 本期数 上期数
324、非流动资产处置损益 -286.15 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 2017 年年度报告 公告编号
325、：2018-037 100 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -151,929.63 -82,282.76 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：非经常性损益所得税影响额 -40,519.48 -11,439.96 少数股东权益影响额（税后） 合计 -111,410.15 -71,128.95 湖南奥莎动力集团股份有限公司 二一八年四月二十七日 2017 年年度报告 公告编号：2018-037 101 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室