1、 公告编号：2017-010 1 证 券 简 称 NEEQ : 838934 杭州叙简科技股份有限公司 HANZHOU SCOOPER TECHNOLOGY LIMITED.LTD 年度报告 2016 公告编号：2017-010 2 公 司 年 度 大 事 记 1 2016年1月1日，叙简科技荣获浙江省安全技术防范行业资信等级三级证书。 2 2016年1月6日，荣获浙江省测绘与地理信息局“乙级互联网地图服务测绘资质”证书。 3 2016年 1月 14日 ， 成 立 全 资 子 公 司 “ 杭 州 叙 简 未 兰 电 子 有 限 公 司 ” 。 4 2016年3月9日召开了公司首次股东大会，于2
2、016年3月17日完成股份制改制，且于2016年4月5日完成叙简科技股份首次增资。 5 2016 年 3 月 30 日，叙简科技“一站式”指挥中心亮相杭州安博会。 6 2016 年 5 月 27 日，在第七届应急管理信息化高峰论坛中荣获“政府应急指挥调度系统解决方案案例创新奖”。 7 2016 年 7 月 6 日，成立全资子公司“杭州帕森科技有限公司”。 8 2016 年 7 月 20 日，成立控股子公司“广州叙简科技有限公司”。 9 2016 年 8 月 18 日，全国中小企业股份转让系统（新三板）挂牌。 10 2016 年 9 月，参与制定警务通讯融合指挥系统标准。 11 2016 年 1
3、0 月 13 日，成立控股子公司“西安顿融信息科技有限公司”。 12 2016 年 11 月，荣获化工企业管理创新成果奖。 13 2016 年 11 月 24 日，荣获 ITSS 三级证书。 14 2016 年 11 月 29 日，成立全资子公司“新疆叙简信息科技有限公司”。 公告编号：2017-010 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 8 第三节 会计数据和财务挃标摘要. 10 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 28 第六节 股本变动及股东情况 . 30 第七节 融资及分配情况 . 32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 34
4、 第九节 公司治理及内部控制 . 37 第十节 财务报告 . 43 公告编号：2017-010 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、叙简科技 指 杭州叙简科技股份有限公司 控股股东 指 杭州叙简投资管理有限公司 实际控制人 指 金国庆 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 北京兴华会计师事务所、会计师事务所、会计师 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 公司章程 指 杭州叙简科技股份有限公司章程 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责
5、人 股东大会 指 杭州叙简科技股份有限公司股东大会 董事会 指 杭州叙简科技股份有限公司董事会 监事会 指 杭州叙简科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会和监事会 主办券商、浙商证券 指 浙商证券股份有限公司 全国股份转让系统公司、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 三会议事规则 指 监事会议事规则、董事会议事规则、股东大会议事规则 公告编号：2017-010 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大
6、遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-010 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司治理风险 公司自设
7、立以来,逐步建立健全了法人治理结构,制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系,但公司治理和内部控制体系仍需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司经营规模的扩大和人员的增加,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 实际控制人不当控制风险 公司实际控制人金国庆通过控股股东叙简投资间接持有公司 4,255,532 股,即 26.67%股份。另外,金国庆与邬文达、李华松、胡松涛签订一致行动协议,叙简投资与海邦投资签订一致行动协议,上述协议使得金国庆控制叙简科技股份达 69.37%,成为公司实际控制人。同时,金国庆担任公司董事长
8、兼总经理。未来如果实际控制人利用其实际控制地位,利用其在股东大会、董事会的表决权和影响力,利用其管理职权对公司的经营决策、人事任免、财务等方面进行不当控制,可能给公司经营和其他股东利益带来风险。 税收优惠政策变化风险 公司于 2015 年通过高新技术企业复审,有效期限为三年,2015 年至 2017 年公司享受税率为 15%的企业所得税优惠。如果未来公司高新技术企业认定不能通过后续复审,则公司的经营业绩将受到不利影响。 报告期内,公司销售自行开发生产的软件产品按 17%法定税率申报缴纳增值税后,对其实际税负超过 3%的部分享受增值税即征即退政策。如未来相关增值税退税政策发生不利变化,将会增加公
9、司的销售成本,对公司业绩造成不利影响。 产业政策风险 杭州叙简科技股份有限公司主营业务为公共安全应急平台软件及硬件装备产品的研发、生产、销售及相关服务。较高程度上依赖于国内各级政府对应急平台项目的投入状况,如果政府对应急平台体系建设的投资规模大幅下降,将会对本公司的盈利能力产生较大的不利影响。 市场竞争风险 随着安全应急平台技术的不断发展及行业内管理的日益规范,安全应急行业进入壁垒日益提高,对行业内企业技术、资质、规模和资金实力等方面的要求不断提高。目前公司拥有一支具有自主创新能力的科研团队,能够根据国内外先进技术将现有产品进行升级改造,不断研发出符合市场需求的新型产品,对公司的快速发展提供了
10、有力的支持。但如果未来行业内更多的企业拥有强大的的研发能力,则将加剧行业项目的竞争激烈程度,从而影响公司的市场份额。 非经常性损益占比较大的风险 报告期内,随着非经常性损益净额的减少以及亏损额的增加,非经常性损益对公司经营成果的影响仍然存在。公司非经常性损益的主要来源为政府补助,若未来不再获得金额较大的政府补助,公司经营业绩将会受到不利影响。 净利润持续为负的风险 报告期内公司未实现盈利,主要与其所处的业务发展阶段有关。 公告编号：2017-010 7 公司成立于 2012 年 9 月,报告期内,公司处于从前期研发积淀逐步过渡到业务扩展的起步期。产品和研发方面,为把握市场需求方向,持续开拓产品
11、应用领域,作为专注于公共安全应急平台软件和硬件装备产品的提供商和系统集成商,公司技术的研究和积累、产品与项目的开发和升级都需要不断地研发投入;此外,随着公司技术、经验以及市场口碑的积累,公司业务中规模较小、集成度较低的软硬件系统销售比重降低,规模更大、更为综合的解决方案类业务逐步增加;为满足上述需求变化,公司报告期内研发费用较高且持续增长。市场开拓方面,报告期内公司处于业务开拓起步期,销售网点和体系的布局初步建立,销售人员逐渐增加、前期客户开拓开支较大,使得销售费用相对较高;同时,虽然市场开拓初见成效,营业收入快速上涨,但总体而言营业收入规模不高,客户基础仍在积累。 综上,由于报告期内公司处于
12、从前期研发积淀逐步过渡到业务扩展的起步期,因此虽然公司具备一定的技术优势和较高的毛利率水平,但由于市场和客户仍在开拓和积累过程中,营业收入的总体规模有限使得营业毛利的绝对金额不高,而研发和市场开拓的持续投入最终导致了报告期内的连续亏损。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-010 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 杭州叙简科技股份有限公司 英文名称及缩写 HANZHOU SCOOPER TECHNOLOGY LIMITED.LTD 证券简称 叙简科技 证券代码 838934 法定代表人 金国庆 注册地址 杭州余杭区五常街道文一西路 998 号 5 幢 706
13、 室、707 室 办公地址 杭州余杭区五常街道文一西路 998 号 5 幢 706 室、707 室 主办券商 浙商证券 主办券商办公地址 杭州市杭大路 1 号黄龙世纪广场 C 座 6F 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 张庆栾、陈奋 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 2201 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 尹书娟 电话 0571-57898699-8627 传真 0571-57898719 电子邮箱 yinshujuan 公司网址 联系地址及邮政编码 杭州余杭区五常街道文一西路 998 号 5 幢 706 室
14、、707 室;邮政编码:310023 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 8 月 18 日 分层情况 基础层 行业(证监会规定的行业大类) I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 公司是一家专业致力于公共安全领域各信息系统间的互联融合,并以创新技术构建智慧化的协同业务。公司着力在城市安全、乡村安全、治安安全、生产安全、交通安全、旅游安全、智慧人防、智慧防灾八个行业方向上提供系列化的产品及整体解决方案,提供诸如综合指挥调度管理、可视化运维管理、综合安防管理、网格化安全管理等的
15、软硬件整合服务。 公司主营业务为公共安全应急平台软件及硬件装备产品的研发、生产、销售及相关服务。 普通股股票转让方式 协议转让 公告编号：2017-010 9 普通股总股本 15,957,447 做市商数量 0 控股股东 杭州叙简投资管理有限公司 实际控制人 金国庆 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91330110053680417G 否 税务登记证号码 91330110053680417G 否 组织机构代码 91330110053680417G 否 公告编号：2017-010 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增
16、减比例 营业收入 30,011,730.64 16,366,249.98 83.38% 毛利率 40.54% 65.59% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -11,865,030.29 -555,578.96 -2,035.62% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -14,344,858.58 -1,420,761.50 -909.66% 加权平均净资产收益率(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算) -67.65% -7.17% - 加权平均净资产收益率(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算) -81.78% -18.33% - 基本每股收益 -0.76 -0.05
17、-1,420.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 51,695,647.62 27,627,026.61 87.12% 负债总计 33,812,311.97 12,154,456.71 178.19% 归属于挂牌公司股东的净资产 15,607,539.61 15,472,569.90 0.87% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.98 1.74 -43.68% 资产负债率(母公司) 51.54% 38.33% - 资产负债率(合并) 65.41% 43.99% - 流动比率 1.30 2.04 - 利息保障倍数 -32.98 -3.89 - 三、营运情况
18、单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -15,571,693.11 -7,559,174.25 - 应收账款周转率 2.67 2.84 - 存货周转率 3.46 5.15 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 87.12% 369.17% - 营业收入增长率 83.38% 314.18% - 净利润增长率 -2,209.16% -75.14% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 公告编号：2017-010 11 普通股总股本 15,957,447 0 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、
19、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 2,976,200.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -71,212.38 非经常性损益合计 2,904,987.62 所得税影响数 -432,992.50 少数股东权益影响额(税后) -7,833.17 非经常性损益净额 2,479,828.29 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2017-010 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 根据全国股份转让系统公司发布的挂牌公司管理型行业分
20、类指引，公司属于软件和信息技术服务业（I65），公司立足于信息系统集成服务行业，从事公共安全应急平台软件及硬件装备产品的研发、生产、销售及相关服务。公司注重研究和分析最终客户的消费需求，根据客户需要和市场需求不断对产品改造升级，保持产品的创新性与实用性，开发出适应客户个性化需求的综合解决方案。凭借较强的研发能力和多年的沉淀积累，公司现已成为一家专业的综合性行业互联网（物联网）开发与应用公司。叙简科技致力于公共安全领域各信息系统的互联融合，并以创新技术构建智慧化的协同业务。一般情况下，公司业务开展是由总部、子公司及各地区分支机构销售开始，和客户签订协议后，公司将根据对方需求进行方案深化设计。现已
21、形成包括综合指挥调度管理系统、可视化运维管理系统、iPSIM 综合安防管理系统、网格化安全管理系统等技术，并通过上述技术为城市安全、乡村安全、治安安全、生产安全、交通安全、旅游安全、智慧人防、智慧防灾等领域设计提供综合的解决方案。公司目前的主要客户主要为国内知名集成商和各政府机关。今后，公司将在现有产品和技术的基础上，进行横向和纵向的进一步发展，一方面增强在高技术、高附加值领域的产品研发，另一方面深入研究公司技术在公共安全及其他智慧城市分支领域的拓展及应用。 公司产品化销售主要为渠道销售，公司直接向下游的客户销售公司的平台系列产品。公司营销中心负责市场开拓与产品销售，营销中心下设销售一部、销售
22、二部、销售三部、市场商务部、产品支持部、成都分公司及北京分公司，业务辐射多个地区。另公司承接定制化开发及大型解决方案设计营销中心负责并制定年度的销售计划，由部分子公司及各分支机构开展各个地区的销售工作。各地的集成商直接和所属区域的分支机构对接业务。 另外，根据政府采购法的规定，政府部门和企业单位的采购须进行招投标，公司为政府各机关部门提供产品、服务及系统化解决方案的资格一般通过招投标方式获得，中标后与客户签订技术开发服务等合同。公司在此基础上设计、开发应用平台软件和配套硬件，开发完成后交付用户使用，并由公司提供安装、调试及其他售后服务。 报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式没有发生变
23、化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 1、 经营业绩 公告编号：2017-010 13 报告期内，公司实现营业收入 30,011,730.64 元，比上年同期增长 83.38%；净利润-12,829,234.25元，比上年同期下降 2,209.16%；总资产 51,695,647.62 元，比上年同期增长 87.12%，净资产 17,883,3
24、35.65元，比上年同期增长 15.58%。 叙简科技近年得到较快速的发展，主要是叙简科技技术实力增强，产品核心竞争力提高。净利润下降主要原因为公司扩张较快，费用增长较大，费用投入主要为公司后期更快更好发展做基础性搭建，为研发、市场及未来收益奠定良好的基础。当期，叙简科技推出的解决方案在多行业得到落地应用，且方案有很强的行业复制性及市场需求，2016 年 5 月 27 日，在第七届应急管理信息化高峰论坛中叙简科技荣获“政府应急指挥调度系统解决方案案例创新奖”。同时，于 2016 年 9 月，叙简科技参与制定警务通讯融合指挥系统标准。 2、 市场情况 报告期内，公司已在杭州、北京、成都等多个地区
25、设立了销售和技术支持机构；此外，针对大型综合解决方案类业务日益增长的需求，公司于 2016 年 5 月专门建立了大客户事业部。目前，公司已与北京辰安科技股份有限公司、安徽四创电子股份有限公司等业内知名客户建立了合作关系。 目前，随着技术、经验以及市场口碑的积累，公司已逐步完成从单一产品、系统销售商向综合解决方案提供商的角色转型，销售网点和体系的布局也初步建立，公司未来的业务重点是发挥技术优势，逐步扩大市场影响力，增加收入规模，提高利润水平。 3、 产品技术开发 报告期内，公司及各子公司共新增 37 项软件著作权，截止本期期末共获得 57 项软件著作权，20 项专利，其中 11 项实用新型专利，
26、7 项外观专利，2 项发明专利（通过审核）。报告期内，根据公司发展需求，公司共增加 44 名产品技术人员，为公司产品的技术核心竞争力提供有力保障，领先技术前沿，不断适应市场变化对技术产品的需求。发布了新产品包括：地震区域台网维护系统业务软件、美丽乡村智慧安全平台、捷控操作台、智慧港航信息化平台、视频融合平台等。 我国应急平台体系以国家级应急平台为顶层，以省级、市（地）级、县（区）级应急平台，以及各级政府部门应急平台为节点，实现对突发事件的监测监控、预测预警、信息报告、综合研判、辅助决策、指挥调度等主要功能，满足国家和本地区、本部门应急管理工作的需要。十一五期间，国家级应急平台已经建成，大部分省
27、级应急平台正处于建设阶段，部分省已建成并投入使用；部分部门应急平台已经建成；少部分地市和区县级应急平台已经建成。十二五期间，应急平台建设重点将是全国 300 多个地级市和3,000 多个区县，已经建成硬件场所的省级、地市应急平台将对软件系统、应急平台装备进行建设和扩充。叙简科技致力于公共安全领域各信息系统的互联融合，并以创新技术构建智慧化的协同业务。公司在城市安全、乡村安全、治安安全、生产安全、交通安全、旅游安全、智慧人防、智慧防灾八个行业方向上提供系列化的产品及整体解决方案。叙简科技始终秉持“诚信、创新、激情、感恩、责任、团队”的企业文化，立志成为安全和应急科技应用在中国公共安全事业的领导者
28、。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 30,011,730.64 83.38% - 16,366,249.98 314.18% - 营业成本 17,844,535.81 216.84% 59.46% 5,632,060.53 621.37% 34.41% 毛利率 40.54% - - 65.59% - - 管理费用 19,442,570.40 128.31% 64.78% 8,515,801.67 86.76% 52.03% 公告编号：2017-010 14 销售费用 10,544,3
29、19.24 144.78% 35.13% 4,307,740.85 218.35% 26.32% 财务费用 369,958.63 131.27% 1.23% 159,966.06 341.58% 0.98% 营业利润 -19,200,724.89 -593.19% -63.98% -2,769,926.22 -5.52% -16.92% 营业外收入 3,926,638.84 92.17% 13.08% 2,043,310.56 225.26% 12.48% 营业外支出 101,878.46 11.97% 0.34% 90,987.34 308.91% 0.56% 净利润 -12,829,234
30、.25 -2,209.16% -42.75% -555,578.96 -75.14% -3.39% 项目重大变动原因： 1、营业收入：本期较上年同期增长近 1,400 万元，增长率达到 83.38%， 主要原因是产品化销售已初具规模，行业整体解决方案得到落地。 2、营业成本：本期较上年同期增长 216.84%，主要原因是（1）营业收入大幅增长导致营业成本也相应增加；（2）公司于 2015 年 11 月 24 日成功收购浙江宇通信息技术工程有限公司，于 2015 年 12 月 31 日纳入合并范围，浙江宇通主营业务为信息系统集成，信息系统集成行业整体毛利不高，所以公司本年营业成本大幅增加。 3、
31、管理费用：本期较上年同期增长近 1,100 万元，增长率达到 128.31%，主要原因是（1）叙简科技是以研发为主导的科技型公司，公司经过严谨的市场调研，市场前景良好，公司当期加大了研发投入，本期研发支出 8,628,453.60 元，较上年同期增长 110.99%；（2）公司于报告期内成功挂牌全国中小企业股转系统，当期发生费用 1,000,000.00 元。（3）因营业收入增长导致当期税费较上年同期增长 222.96%，（4）报告期内叙简科技投资设立 5 家子公司杭州叙简未兰电子有限公司、杭州帕森科技有限公司、广州叙简科技有限公司、西安顿融信息科技有限公司、新疆叙简信息科技有限公司而发生的开
32、办费、办公费、人员职工薪酬等费用近 220 万元。 4、销售费用：本期较上年同期增长 144.78%，主要原因是（1）公司进一步开拓市场，报告期内销售人员较上年同期增加 33 人，人数增长比例较上年同期增长 103.13%，销售人员职工薪酬较上年同期增长175.42%；（2）新增销售办公产地，办公费本期较上年同期增长 526.59%；（3）差旅费本期及上年同期增长 119.11%；（4）资产折旧与摊销本期较上年同期增长 559.42%。 5、财务费用：本期较上年同期增长 131.27%，主要原因是报告期内银行短期借款共计 13,000,000.00 元，较上年同期增长 333.33%，导致当期
33、利息净支出较上年增长 150.98%。 6、营业外收入：本期较上年同期增长 92.17%，主要原因是资本市场补贴款及海创园补贴款较上期增加 40万元导致。 7、营业利润：本期较上年同期下降 593.19%，主要原因是叙简科技正处于飞速发展阶段，营业成本及期间费用较大。营业成本较上年同期增长 216.84%，管理费用较上年同期增长 128.31%，销售费用较上年同期增长 144.78%，财务费用较上年同期增长 131.78%。 8、净利润：本期较上年同期下降 2,209.16%，主要原因是叙简科技发展所处的发展阶段所致，目前市场需求旺盛，公司在市场及产品与解决方案的研发上仍需加大投入，在报告期内
34、公司实现多个行业试点项目落地，试点项目属于投入期，待试点完成后，可复制性强，成本与费用会降低。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 29,986,539.64 17,807,129.68 16,366,249.98 5,632,060.53 其他业务收入 25,191.00 37,406.13 - - 合计 30,011,730.64 17,844,535.81 16,366,249.98 5,632,060.53 主营业务收入挄产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 公
35、告编号：2017-010 15 机关及公共事业 7,133,796.67 23.77% 5,777,109.88 35.30% 应急指挥 12,479,368.41 41.58% 6,008,626.44 36.71% 能源电力 2,177,573.76 7.26% 2,162,364.09 13.21% 交通港航 649,551.34 2.16% 470,085.47 2.87% 智慧园区、旅游 975,717.94 3.25% - - 其他 6,570,531.52 21.90% 1,948,064.10 11.90% 合计 29,986,539.64 100.00% 16,366,249
36、.98 100.00% 主营业务收入挄区域分类分析： 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 华北地区 7,373,113.27 24.59% 2,283,817.09 35.30% 华东地区 17,327,925.45 57.79% 12,509,742.29 36.71% 华南地区 1,153,090.63 3.84% 587,008.55 13.21% 华中地区 509,692.33 1.70% 478,632.48 2.87% 西北地区 706,410.27 2.35% - - 西南地区 2,916,307.69 9.73% 507,049.57 11.
37、90% 合计 29,986,539.64 100.00% 16,366,249.98 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期内，实现主营业务收入 29,986,539.64 元，本期较上年同期增长 83.22%。从产品分类分析，公司不断更新升级现有产品并开发满足市场需求的新产品,2016 年公司在机关及公共事业实现销售收入7,133,796.67 元，较上年同期增长 23.48%；应急指挥实现销售收入 12,479,368.41 元，较上年同期增长 107.69%，占营业收入比例达到 41.58%，能源电力实现销售收入 2,177,573.76 元，较上年同期无重大变化；交通港航实现销售
38、收入 649,551.34 元，较上年同期增长 38.18%，同时公司继续加大研发投入，开发满足市场需求的新产品，本期实现新产品智慧园区、旅游实现销售收入 975,717.94 元，其他产品实现销售收入 6,570,531.52 元，较上年同期增长 237.29%，其他产品主要为配套提供相关辅助终端产品及售后技术服务等。 从销售区域分类分析，公司主要以华北及华东市场为主，占比近 82%，本期新增西北地区业务，占本期营业收入比重为 2.35%。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -15,571,693.11 -7,559,174.25 投资活动产
39、生的现金流量净额 -1,452,035.74 -1,686,291.89 筹资活动产生的现金流量净额 24,802,450.87 17,827,891.70 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额：本期较上年同期下降 106.00%，主要原因是（1）销售商品、提供劳务收到的现金增加 24,115,921.32 元，导致购买商品商品、接受劳务支付的现金本期较上年同期增长217.69%；（2）研发人员以及销售人员的增长导致支付给职工以及为职工支付的现金本期较上年同期增长172.99%。 2、筹资活动产生的现金流量净额：本期较上年同期增长 39.12%，主要原因是公司本期新增借款10,000
40、,000.00 元所致。 公告编号：2017-010 16 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 杭州绿湾网络科技有限公司 2,242,735.04 7.47% 否 2 北京东方腾创科技有限公司 2,055,735.72 6.85% 否 3 舟山市普陀区机关事务局 1,882,939.83 6.27% 否 4 安徽四创电子股份有限公司 1,818,513.68 6.06% 否 5 北京辰安科技股份有限公司 1,687,487.20 5.62% 否 合计 9,687,411.47 32.28% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商
41、名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 佳杰科技(上海)有限公司 1,388,188.02 8.06% 否 2 杭州昂乐科技有限公司 1,709,401.73 9.93% 否 3 上海国振通信科技发展有限公司 837,606.87 4.87% 否 4 浙江天米教育科技有限公司 706,914.55 4.11% 否 5 杭州朋扬科技有限公司 663,418.78 3.85% 否 合计 5,305,529.95 30.82% - （6）研发支出与丏利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 8,628,453.60 4,089,449.82 研发投入占营业收入的比
42、例 28.75% 24.99% 丏利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 20 公司拥有的发明专利数量 2 研发情况： 报告期内，公司继续加大研发投入，通过创新推动公司持续发展，研发支出较上期增加 4,539,003.78元，主要系公司研发技术人才新增及优化高端人才，薪酬费用增加幅度大。同比上年期末，公司及子公司叙简未兰电子新增 37 项软件著作权，截至报告期期末共获得了 57 项软件著作权，20 项专利，其中 11 项实用新型专利，7 项外观专利，2 项发明专利（通过审核），以上权利的取得有利于充分发挥公司产品的知识产权优势，提高公司的品牌知名度，提升公司核心竞争力，有利于公司形成持续的创
43、新机制，将会对公司业务产生积极影响。 公告编号：2017-010 17 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 18,696,064.90 71.25% 36.17% 10,917,342.88 367.57% 39.52% -3.35% 应收账款 11,416,518.97 24.63% 22.08% 9,160,155.95 460.91% 33.16% -11.08% 存货 8,788,359.36 477.32% 17.00% 1,522,275.86 128.64% 5
44、.51% 11.49% 无形资产 1,094,339.60 - 2.12% - - - - 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 1,836,257.40 76.30% 3.55% 1,041,537.40 193.97% 3.77% -0.22% 递 延 所 得 税 资产 3,490,962.77 270.67% 6.75% 941,801.08 52.26% 3.41% 3.34% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 13,000,000.00 333.33% 25.15% 3,000,000.00 200.00% 10.86% 14.29% 应付账款 5,384
45、,096.07 22.11% 10.41% 2,420,721.60 488.81% 8.76% 1.65% 长期借款 - - - - - - - 预收账款 10,731,158.14 143.37% 20.76% 4,409,370.72 119.53% 15.96% 4.80% 资产总计 51,695,647.62 87.12% - 27,627,026.61 369.17% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：本期较上年同期增长 71.25%，主要原因是报告内吸收投资者投资款，同时应收账款和预收账款回款速度加快所致。 2、存货：本期较上年同期增长 477.32%，主要是因为
46、（1）浙江宇通信息技术工程有限公司发出商品本期较上年同期增加 5,520,087.50 元；（2）报告期内在执行的订单增加，故公司大量备货。 3、固定资产：本期较上年同期增长 76.30%，主要是因为 2016 年新设立的子公司为正常生产经营采购的固定资产增加所致。 4、无形资产：叙简科技于 2016 年 9 月向杭州旷博科技有限公司外购取得了基于手机分派的预案综合管理系统软件 V1.0 软件，金额为 1,132,075.44 元。 5、递延所得税资产：本期较上年同期增长 270.67%，主要是因为本期应收账款计提坏账准备以及可抵扣亏损金额大幅增长所致。 6、短期借款：本期较上年同期增长 33
47、3.33%，主要是因为本期在归还上期 300 万借款的同时新增短期借款 1300 万。 7、应付账款：本期较上年同期增长 22.11%，主要是因为期末需要大量备货，故采购金额大幅增长。 8、预收账款：本期较上年同期增长 143.37%，主要为销售的预收货款，本期较上年增加约 632 万元，销售规模增长明显。 9、总资产：资产总计本期较上年同期增长 87.12%，主要因为（1）随着公司销售收入增加，货币资金及存货增长较快；（2）2016 年 4 月份收到投资人追加投资的货币资金 12,000,000.00 元；(3) 2016 年分次共取得银行短期贷款 13,000,000.00；（4）报告期内
48、增加 5 家子公司，资产总额增加所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 杭州叙简科技股份有限公司共有 3 户全资子公司和 3 户控股子公司，其中在报告期内设立的全资子 公告编号：2017-010 18 公司 3 家，在报告期内参股设立的控股子公司 2 家，子公司介绍信息如下： A、全资子公司杭州叙简未兰电子有限公司，成立于 2016 年 1 月 14 日，经营期限为 15 年，注册资本 200 万元，其经营范围为：技术开发、技术服务、技术成果转让：通信信息系统、物联网信息系统；电子工程及智能系统工程的设计、施工及维护；生产、销售：电子产品、通信设备、物联网设备、经审计硬件
49、产品（依法须经批准的项目，经先关部门批准后方可开展经营活动）。 B、全资子公司杭州帕森科技有限公司，成立于 2016 年 7 月 6 日，经营期限 30 年，注册资金 600 万元，其经营范围：技术开发、技术咨询、技术服务及成果转让：计算机软硬件系统、基础软件、应用软件；销售：计算机软硬件系统集辅助装备、设备。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 C、全资子公司新疆叙简信息科技有限公司，成立于 2016 年 11 月 29 日，经营期限为长期，注册资金为 500 万元，其经营范围为：信息技术推广服务，信息系统集成服务，软件开发，信息技术咨询服务，数据处理和存储服务，物联网
50、咨询服务；销售：电子产品，仪器仪表，机械设备。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） D、控股子公司浙江宇通信息技术工程有限公司，成立于 1993 年 3 月 10 日，叙简科技于 2015 年 12月 21 日 100%股权收购，经营期限从 2015 年 12 月 21 日至 2030 年 12 月 20 日，收购后不久，新吸 3 名自然人入股，叙简科技于 2016 年 3 月 29 日变更为 51%控股，注册资金为 1000 万元，其中叙简科技出资 510万元，其经营范围为：通信、信息技术服务和咨询，通讯、信息、网络设备的技术及销售，计算机软硬件的开发及销售，通信、信息、
51、网络及弱电系统工程的设计、施工、集成，计算机信息网络的开发，人防工程设计，人防工程监理（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 E、控股子公司广州叙简科技有限公司，成立于 2016 年 7 月 20 日，经营期限长期，注册资金 100 万元，叙简科技出资 70 万元，参股占比 70%，其经营范围为：软件开发；通信设备零售；环保设备批发；办公设备耗材批发；信息系统集成服务；计算机房维护服务；信息技术咨询服务；通信系统工程服务；智能机器系统销售；计算机网络系统工程服务；仪器仪表批发；电子、通信与自动控制技术研究、开发；软件测试服务；环保技术开发服务；智能机器系统技术服务（依法须经
52、批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 F、控股子公司西安顿融信息科技有限公司，成立于 2016 年 10 月 13 日，经营期限长期，注册资金1000 万元，叙简科技认缴出资 510 万元，参股占比 51%，其经营范围为：计算机软硬件的开发、技术服务、技术转让：网络产品、电子产品、电子设备、通信设备、安防设备、电气机械、仪器仪表的销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 公司除上述纳入合并报表范围的 6 户子公司外，不存在其他应纳入合并报表范围的公司。杭州叙简未兰电子有限公司 2016 年度营业收入 3,706,601.67 元，净利润-745,152.88
53、元；公司杭州帕森科技有限公司 2016年度营业收入 0.00 元，净利润-1,440,906.36 元；公司新疆叙简信息科技有限公 2016 年度营业收入 0.00元，净利润-1,900.00 元；浙江宇通信息技术工程有限公司 2016 年度营业收入 14,031,972.11 元，净利润-1,260,325.17 元 ；广州叙简科技有限公司 2016 年度营业收入 0.00 元，净利润-551,393.88 元；西安顿融信息科技有限公司 2016 年度营业收入 0.00 元，净利润-369,849.93 元； （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 根据中华人民共和国公共安
54、全应急行业概况及其发展历程民共和国突发事件应对法，我国将突发事件分为自然灾害、事故灾难、公共卫生事件和社会安全事件四大类，应对过程包括预防与应急准备、监测与预警、应急处置与救援、事后恢复与重建四个阶段。应急产业就是为上述突发事件应对活动提供专用产品和服务的产业。我国是世界上主要的“气候脆弱区”之一，自然灾害频发、分布广、损失大， 公告编号：2017-010 19 是世界上自然灾害最严重的国家之一。2008 年 5 月 12 日，四川汶川发生 8.0 级地震，造成 69,227 人死亡、17,923 人失踪，直接经济损失约 8,523 亿元。2010 年 4 月 14 日，青海玉树发生 7.1
55、级地震，造成 2,698 人死亡、270 人失踪，直接经济损失约 228.5 亿元。“十一五”期间，地震共造成 72,019 人死亡，18,193 人失踪，389,125 人受伤，直接经济损失约 8,886.2 亿元。未来 5 年，我国地震活动继续呈现活跃态势，在中国大陆仍有可能发生 7 级以上强烈地震。 公共安全应急管理可通过预警、预防、检测、防护和应急处置各种突发事件、事故和灾害，防灾减灾，保证人民生命健康安全，避免国家、企业和家庭财产损失，可大大减少社会和社区危害，近些年越来越受到国家的重视。作为应急管理的物质保障，应急产业的产业地位也逐步确立，并开始发展起来。2007 年 11 月 1
56、3 日，国务院召开全国贯彻实施突发事件应对法电视电话会议，提出要加快发展应急产业。2009 年 9 月 27 日，工业和信息化部印发的关于加强工业应急管理工作的指导意见中指出“应急产业是新兴产业”，并明确要求“加快发展应急产业”，“加快应急创新成果产业化，推动形成一批应急产业发展聚集园区。”2011 年，国家发改委制定的产业结构调整指导目录（2011 年本），正式将“公共安全与应急产品”作为单独产业类别鼓励发展。 2014 年 12 月，国务院办公厅发布国务院办公厅关于加快应急产业发展的意见（国办发201463 号），指出“发展应急产业是提高公共安全基础水平的迫切要求，是培育新的经济增长点的重
57、要内容，是提升应急技术装备核心竞争力的重要途径”，并对加快发展应急产业提出了具体要求和目标，“到 2020年，应急产业规模显著扩大，应急产业体系基本形成；自主创新能力进一步增强，一批关键技术和装备的研发制造能力达到国际先进水平，一批自主研发的重大应急装备投入使用；形成若干具有国际竞争力的大型企业，发展一批应急特色明显的中小微企业；发展环境进一步优化，形成有利于产业发展的创新机制，为防范和处置突发事件提供有力支撑，并成为推动经济社会发展的重要动力。” 应急、调度指挥、综合安防产业是为科学预防和有效处置突发事件提供产品和服务的产业。三大产业的健康、有效发展离不开软件行业的技术支撑，软件行业在应急产
58、业中发挥着至关重要的作用。因此，三大产业的行政主管部门涉及三类：负责产业管理工作组织体系运转的行政部门，负责产业战略升级的行政部门，以及对软件行业进行管理和监督的行政部门。 目前，我国已经形成国家应急、调度指挥、综合安防管理工作组织体系。国务院是突发公共事件应急调度管理工作的最高行政领导机构，其下设国务院应急管理办公室，负责协调和督促检查各省（区、市）人民政府、国务院各部门应急管理工作，协调、组织有关方面研究提出国家应急管理的政策、法规和规划建议，以及负责组织编制国家突发公共事件总体应急预案和审核专项应急预案，协调指导应急预案体系和应急体制、机制、法制建设，指导各省（区、市）人民政府、国务院有
59、关部门应急体系、应急信息平台建设等工作。国务院有关部门依据有关法律、行政法规和各自职责，负责相关类别突发公共事件的应急管理工作。地方各级人民政府是本行政区域突发公共事件应急管理工作的行政领导机构，负责本行政区域各类突发公共事件的应对工作。 负责应急、调度、安防产业战略升级的行政部门主要是工业和信息化部。工业和信息化部的主要职能有研究制定国家信息产业发展战略、方针政策和总体规划；拟定本行业的法律法规，发布行政规章；组织制定本行业的技术政策、技术体制和技术标准等。 我国软件行业的行政主管部门也是工业和信息化部。工业和信息化部对全国软件产业实行行业管理和监督；组织协调并管理全国软件企业认定工作；并负
60、责全国软件产品的管理。 行业自律管理机构：中国软件行业协会是代表中国软件产业界并具有全国性一级社团法人资格的行业组织。其主要职能是受工业和信息化部委托，对各地软件企业认定机构的认定工作进行业务指导、监督和检查；负责软件产品登记认证和软件企业资质认证工作；订立行业行规、行约，约束行业行为，提高行业自律性等。 公司所处行业为国家鼓励发展的行业之一，有关行业法律法规与产业政策如下： 序号 文件名称 发布时间 与公司业务相关主要内容 公告编号：2017-010 20 1 国家突发公共事件总体应急预案 2006 年 规定国务院应对特别重大突发公共事件的组织体系、工作机制等内容 2 国家中长期科学和技术发
61、展规划纲要（2006-2020） 2006 年 优先发展国家公共安全应急信息平台，重点开发地震、台风、暴雨、洪水、地质灾害、森林防火等技术 3 国务院关于全面加强应急管理工作的意见（国发200624 号） 2006 年 加快国家级应急平台建设，推进地方人民政府综合应急平台建设 4 中共中央关于构建社会主义和谐社会若干重大问题的决定 2006 年 提高危机管理和抗风险能力以及建设应急信息平台、应急救援队伍、应急预案体系、应急法律法规和应急宣传教育等五大工作任务 5 “十一五”期间国家突发公共事件应急体系建设规划（国办发2006106 号） 2006 年 建立和完善国家安全应急平台体系等内容 6
62、国家应急平台体系建设指导意见 2007 年 对国家应急平台体系建设总体框架内容和建设任务分工提出要求 7 国家应急平台体系技术要求 2007 年 对各级（国务院、部门和省级）应急平台设计的技术规范和要求作出规定 8 突发事件应对法 2007 年 国家鼓励、扶持教学科研机构和有关企业研究开发用于突发事件预防、监测、预警、应急处置与救援的新技术、新设备和新工具 9 2009 年工业和信息化部关于加强工业应急管理工作的指导意见 2009 年 加快发展应急产业。应急产业是新兴产业。加快应急创新成果产业化，推动形成一批应急产业发展聚集园区 10 2011 年国家发改委制定的产业结构调整指导目录（2011
63、 年本） 2011 年 将“公共安全与应急产品”作为单独产业类别鼓励发展 11 工业和信息化部在2012年3 月份发布的“2012年工业应急管理工作的要点” 2012 年 着力提高防范处置突发事件水平，着力增强工业产品应急保障能力，着力推进应急产业发展，最大程度减少突发事件造成的人员财产损失 12 国务院办公厅关于加快应急产 业 发 展 的 意 见 （ 国 办 发201463号） 2014 年 确定监测预警、预防保护、处置救援、应急服务四个重点发展方向；提出完善标准体系、加大财政税收政策支持力度、完善投融资政策、加强人才队伍建设、优化发展环境等政策措施 软件行业相关法律法规与产业政策如下： 序
64、号 文件名称 发布时间 与公司业务相关主要内容 1 软件企业认定标准及管理办法（信部联产2000968 号） 2000 年 确定了软件企业的认定办法，规定了软件企业享受有关优惠政策的基础条件 2 当前优先发展的高技2007 年 将电子政务、信息安全以及基于 Web 服务 公告编号：2017-010 21 术产业化重点领域指南（2007 年度）（2007 年第 6 号） 的核心软件平台、面向应用的中间件平台等软件列为当前优先发展的高科技产业化重点领域 3 电子信息产业调整和振兴规划 2009 年 加强政策扶持，加大鼓励软件和集成电路产业发展政策实施力度 4 财政部国家税务总局关于软件产品增值税政
65、策 的 通 知 （ 财 税2011100 号） 2011 年 增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策 （四）竞争优势分析 1、竞争格局及竞争地位 应急平台行业在发达国家已经发展到一定水平，但在我国还是一个新兴行业。随着相关政策的出台和标准规范的完善，应急平台行业在2009年开始进入快速建设阶段，近几年的市场需求增长较快，2009-2014年行业年复合增长率达到68.68%，未来市场发展渐趋于平稳，但还将保持较高的增速。 但是目前应急平台行业已经暴露出缺乏顶层设计和统筹规划、体制机制创新滞后、网络安全隐患和风险
66、突出等问题，也存在一定程度的市场竞争无序、规范性差、监管力度有待加强等问题。行业中的企业往往规模有限，在经营上区域性特征较为明显，至今很少有能在全国范围内形成品牌和影响力的企业，整个行业的市场份额非常分散，行业集中度较低。 公司作为行业内的领先厂商，积极参与制定国家智慧协作指挥平台体系数据库、标识、规范等一系列标准，成为行业的推动者，在战略发展上具备前瞻优势，公司通过细分领域多年的技术积累，具备了较强的研发实力，拥有多项自主技术和知识产权。此外，公司还拥有完善的销售网络，具备业内较高的质量控制水平，得到了国内知名厂商和各政府机关部门的认可，并与之建立了良好的合作关系。公司在所在细分领域具有较强
67、的竞争力。 2、公司竞争优势 （1）技术和研发优势 公司自成立以来一直重视研发能力的构建，经过多年的积累，培养了一支能够根据国内外先进技术及自有创新能力不断研发出符合市场需求的新型产品及将现有产品升级改造的研发团队。公司推出的“行业智慧协作云平台”整合了语音、视频监控/会议、指挥调度、集群对讲、GPS/GIS 业务、3D 实景、3G/4G 单兵、应急预案等系统，建立集语音、视频、数据三位于一体的全面综合指挥调度系统，实现语音、视频、数据的融合与调度功能。 平台采用的技术架构有别于传统电气的行业指挥控制系统，能够实现：多网络融合，实现多网络间通信手段的联动，消除信息孤岛现象；实现多席位控制、多信
68、道控制和多系统接入联动；实现可视化指挥，将视频、音频、数据等多种沟通手段融合一起；整合部门信息，提高各联动部门间的协调工作力度，促进信息的互通、反馈等功能。是真正意义上的应急指挥联动智能融合控制系统，具有强大的技术优势、巨大的市场潜力和显著的经济效应。 公司将突发事件的预测预警模拟与仿真技术、风险分析与识别技术、次生衍生事件预测分析技术、多方协同技术、数字预案技术、智能决策技术、多源异构数据整合与共享技术、地理信息系统技术、二三维可视化技术、灾害现场信息采集技术、重点危险源与防控目标监控技术等有机结合，融入到应急平台综合应用系统和应急平台装备产品中，预测预警、风险分析、多方协同、数字预案方面的
69、技术已经达到国际先 公告编号：2017-010 22 进水平。 （2）稳定的管理层和核心技术团队优势 公司的高级管理人员及核心技术人员较为稳定，在很大程度上避免了因团队流动导致的技术、市场、人才的大规模流失，维持了公司持续稳定的发展。公司的核心管理团队秉持专业化发展的经营理念，经过多年磨合，公司的管理团队在实际运营管理过程中形成了一种高度默契、脉络清晰的工作关系与良好氛围。 经过 3 年多的积累和发展，公司在全国范围内已基本建立了直销和渠道商的营销体系，吸引了行业内知名企业如安徽四创电子股份有限公司、北京辰安科技股份有限公司等合作共赢。公司制定了规范的售后服务制度，并且和客户主动沟通，制定明确
70、的分级故障响应时间承诺，为客户提供及时、满意的服务，不断提升客户的满意度和忠诚度。 公司本科及以上学历员工占员工总人数 85%以上，拥有一大批行业内的专家学者和专业的管理与技术团队，核心人员在国内应急领域有较高的知名度与行业影响力。 （3）市场先发优势 公司作为行业内的领先厂商，积极参与制定国家智慧协作指挥平台体系数据库、标识、规范等一系列标准，成为行业的推动者，在战略发展上具备前瞻优势。公司在人防、地震、交通领域率先推出的综合指挥调度、可视化运维、网格化管理系统方案进入到国家级、省级平台的建设，在市场上形成了先发优势。通过国家和省级项目建设，实现了软件和相关技术规范下发，市场迅速延伸到省级及
71、以下单位的建设，迅速占领了部分区域市场，为公司在区域市场的全覆盖创造了良好的条件。在实现区域覆盖的同时，公司同步在当地设立子分公司，为区域客户提供更好的运行维护服务，巩固了在区域市场的优势地位。 （4）产品质量优势 公司内部管理规范，严格按照质量标准进行管理和控制，拥有较完善的企业管理、质量保证体系。公司已通过了 ISO9001 管理体系认证，并结合公司实际情况建立质量管理体系。公司的产品质量控制全面覆盖生产作业、基础设施保障、技术研发、信息采集、客户服务、意见反馈等各个业务环节。公司形成了高标准质量控制的企业文化，走质量效益型发展道路，具有一定的质量控制优势。 3、公司竞争劣势 （1）品牌影
72、响力不足 公司近几年发展迅速，已经成为浙江省内应急安全行业的优势企业，具备了较强的品牌影响力。但在省外市场的开拓中，公司目前虽已取得了一定的成绩，但是与在省内相比，品牌效应及影响力仍有不足，无法充分利用自身的品牌优势提高市场竞争力。 （2）公司规模较小 尽管公司已经形成了一定的生产、销售规模，但是与行业内领先的公司相比，公司的生产、销售规模还很小，规模效益尚不显著。基于巩固自身优势、抵御市场竞争，公司需要开拓新的产品及服务品种，深化技术研发，进一步扩大生产规模。 4、主要竞争对手情况 北京佳讯飞鸿电气股份有限公司。 北京佳讯飞鸿电气股份有限公司成立于1995年初，是指挥调度与控制系统提供商。佳
73、讯飞鸿注册资本1.26亿元，总资产超9亿元。 公告编号：2017-010 23 佳讯飞鸿聚焦指挥调度通信信息化领域的创新进步，坚持运用科技手段为客户创造价值。历经十余年的发展，形成了调度和话务台、应急通信、以及基于物联网技术的智能防灾系统、视频监控等四大系列十余条适应客户需求的产品线及解决方案，被广泛应用于国内外市场，涉及铁路、国防、轨道交通、石油、石化、煤炭、冶金、电力、金融等多种行业。其优势主要在国内铁路、国防及城市轨道交通等领域，与本公司擅长领域略有不同。 （五）持续经营评价 公司业务开展良好、市场前景广阔、经营管理规范，管理人员及核心员工稳定、研发技术不断提升，具有可持续经营能力。 报
74、告期内，公司巩固了机关及公共事业行业的业务，营业收入稳定增长，行业复制性强；在应急指挥行业上增速明显，较上年增幅达 51.85%；同时，公司在能源电力、交通港航方面的解决方案一一落地，市场有序推进中；新增了智慧园区和旅游方面业务。报告期内，公司主营业务开展情况良好，且市场前景广阔。本期，公司营业收入为 30,011,730.64 元，较上年增幅 83.38%，公司净利润为-12,829,234.25 元，较上年下降 2209.16%，主要原因为公司扩张速度较快，人员增幅较大，研发投入持续增加所致。 公司期末净资产为 15,607,539.61 元，较上年同期略有增长，报告期内各项负债均正常履行
75、，截至期末，公司无到期而不能偿付的负债。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会均正常召开，公司董事、监事和高管均能正常履职。公司的核心管理团队和专业人才队伍稳定，在公司经营、业务开展等方面运作顺利。 报告期内，公司各项业务所需的资质证书均在有效期内，公司生产经营未因违反法律法规而受到相关部门的行政处罚。 报告期内，公司净利润为-12,829,234.25 元，去年同期为-555,578.96 元，2014 年净利润为-2,235,262.07 元。叙简科技是一家以研发为主的公司，公司于 2012 年 9 月 29 日成立，从成立至 2015 年6 月份一直致力于产品研发，并未开展市场业务，直
76、至 2015 年下半年才组建市场部门，开展业务，所以 2014年为亏损；公司于 2015 年下半年开始拓展市场，以渠道销售为主，2015 年当年实现销售收入 16,366,249.98元，亏损额大大降低；2016 年是公司大力发展市场的一年，搭建了很多销售平台，公司整体扩张较明显，所以多项费用支出较大，公司当期仍然亏损。 公司已对未来年度做好发展规划，各项经营计划正在稳步推进。公司不存在以下对持续经营能力造成影响的事项：营业收入低于 100 万元；净资产为负；债券违约、债务无法按期偿还的情况；实际控制人失联或高级管理人员无法履职；拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；主要生产、经营资质缺失或者无
77、法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）等事项。 （六）扶贫与社会责任 公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，诚信经营，照章纳税，推进以人为本的核心价值观，尽全力做到对社会责任、对公司股东负责，对公司员工负责，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。 公司从 2013 年开始，公司一直以公司优秀员工的名义对浙江省、四川省内多所小学中的贫困小学生进行结对资助，其中报告期内，共资助 20 名小学生，平均每人资助金额约 3000 元。叙简科技以感恩文化回馈社会，带动公益，传达爱心，让更多人关注贫困地区、贫困儿童的成长，通过结对资助的方式，切实的给每一位孩子
78、带去温暖与关怀。 （七）自愿披露 不适用 公告编号：2017-010 24 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 应急产业作为应急管理的重要物质和技术保障，受到国家的高度重视，随着各项政策、规定的不断出台，近几年发展迅速，被认为是极具市场潜力的新兴产业。在未来的20年内，应急产业将高速增长。第一轮，政府主导推动应急平台体系建设；第二轮，企业、社区等基层组织应急管理意识提升；第三轮，家庭、居民的应急意识建立。第一轮是政府投资建设高潮，投资每年约500-1000亿元，并在“十二五”期间持续高速增长。相应地，平台建设带来了应急软件及应急平台装备市场的迅速增长，后续软件升级维护服务市场也将不
79、断扩大。 当前，发展应急产业已经成为社会共识，产业发展势头加快。应急工作实践使地方各级政府越来越认识到发展应急产业的重要性和紧迫性，广东、安徽、重庆、浙江等地方政府，结合经济结构调整、产业升级和企业转型，将应急产业作为战略新兴产业予以重点支持，一批产业基地正在形成。 综合指挥调度系统伴随着我国城市建设规模扩大和大型制造企业的发展而应运而生的。中国正处于突发公共事件高发时期，随着城镇化进程加快，这种形势还在加剧。应急管理平台系统建设将在突发事件预警、上报、响应、指挥等各个环节实现及时有效的通信应急保障，特别是对于突发事件现场情况的实时图像传送和视频会商的需求、在复杂环境下通信的需求、现场各种救助
80、队伍通信互联互通的需求。围绕应急事件的处理而产生的综合指挥调度系统，可理解为是围绕监控、指挥、调度、会议、通讯等各种功能合一的调度平台。 叙简科技致力于公共安全领域各信息系统的互联融合，并以创新技术构建智慧化的协同业务。公司在城市安全、乡村安全、治安安全、生产安全、交通安全、旅游安全、智慧人防、智慧防灾八个行业方向上提供系列化的产品及整体解决方案。 （二）公司发展战略 公司将始终坚持“技术研发为主，人才为先”的经营理念，致力于公共安全领域各信息系统的互联融合，并以创新技术构建智慧化的协同业务。公司在城市安全、乡村安全、治安安全、生产安全、交通安全、旅游安全、智慧人防、智慧防灾八个行业方向上提供
81、系列化的产品及整体解决方案。 公司管理人才稳定，技术人才不断新增与优化。叙简科技对产品与解决方案进行规划并明确企业未来方向，一方面仍向渠道商供应产品，另一方面，加深对行业需求的深挖，实现行业解决方案落地复制。 （三）经营计划或目标 叙简科技致力于公共安全领域各信息系统的互联融合，并以创新技术构建智慧化的协同业务。公司在城市安全、乡村安全、治安安全、生产安全、交通安全、旅游安全、智慧人防、智慧防灾八个行业方向上提供系列化的产品及整体解决方案。报告期内，公司得到了良好快速的发展。 公司 2017 年目标收入约为 1.2 亿元。在此提示投资者，年报内披露的计划或目标并不构成对投资者的承诺，请对此保持
82、足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺直接的差异。 （四）不确定性因素 无 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 （一）公司治理风险 公司自设立以来，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系，但公 公告编号：2017-010 25 司治理和内部控制体系仍需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司经营规模的扩大和人员的增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施及风险管理效果：在公司发展的不同阶段里，公司不断完善内部控制体系，制定各项内部控制制度，优化各部门职责，公司将严
83、格按照公司法、证券法和全国中小企业股份转让系统优先股业务指引等有关法律、法规的要求进行公司治理，且公司将持续组织管理人员加强相关规则的学习，加强内控体系制度建设，提升公司管理水平，降低风险。 （二）实际控制人不当控制风险 公司实际控制人金国庆通过控股股东叙简投资间接持有公司 4,255,532 股，即 26.67%股份。另外，金国庆与邬文达、李华松、胡松涛签订一致行动协议，叙简投资与海邦投资签订一致行动协议，上述协议使得金国庆控制叙简科技股份达 69.37%，成为公司实际控制人。同时，金国庆担任公司董事长兼总经理。未来如果实际控制人利用其实际控制地位，利用其在股东大会、董事会的表决权和影响力，
84、利用其管理职权对公司的经营决策、人事任免、财务等方面进行不当控制，可能给公司经营和其他股东利益带来风险。 应对措施及风险管理效果：一方面，公司严格贯彻执行公司章程、“三会”议事规则等公司治理制度，以制度规范控股股东、实际控制人的决策行为。报告期内，公司按照相关制度召集、召开三会，及时履行信息披露义务，防止控股股东、实际控制人对公司和其他股东的权益进行侵害；另一方面，公司组织管理层多次参加股转公司、主办券商相关业务培训，不断增强控股股东及管理层的规范意识。报告期内不存在实际控制人占用公司资金的情况，未出现实际控制人利用其控制权损害公司利益、侵害其他股东利益的情形。 （三）税收优惠政策变化风险 公
85、司于 2015 年通过高新技术企业复审，有效期限为三年，2015 年至 2017 年公司享受税率为 15%的企业所得税优惠。如果未来公司高新技术企业认定不能通过后续复审，则公司的经营业绩将受到不利影响。 报告期内，公司销售自行开发生产的软件产品按 17%法定税率申报缴纳增值税后，对其实际税负超过 3%的部分享受增值税即征即退政策。如未来相关增值税退税政策发生不利变化，将会增加公司的销售成本，对公司业绩造成不利影响。 应对措施及风险管理效果：首先，公司将密切关注税收政策的变化方向，加大对专利研发的投入，不断保持在技术上的领先及创新优势，确保持续保持高新技术企业资质，最大程度降低该种风险发生的可能
86、；其次，财政部、税务总局、发展改革工业和信息化部联合发布了关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知（财税【2016】49 号），软件和集成电路企业资格认定取消后，企业可根据通知的规定，自行判断是否符合软件和集成电路企业税收优惠政策的条件，享受从获利年度起两免三减半的所得税税收优惠，从通知备案指标的要求分析，公司符合备案条件，且公司会及时按照要求去当地税务机关备案，备案成功后公司将会优于享受 15%的所得税优惠。截至报告期，未有任何关于取消增值税即征即退政策或其他不利变化的信息与资讯，且公司所属区税务主管部门已实现网上办理退税，大大提高了增值税退税的效率。 （四）产业政策风险 杭州
87、叙简科技股份有限公司主营业务为公共安全应急平台软件及硬件装备产品的研发、生产、销售 及相关服务。较高程度上依赖于国内各级政府对应急平台项目的投入状况，如果政府对应急平台体系建设的投资规模大幅下降，将会对本公司的盈利能力产生较大的不利影响。 应对措施及风险管理效果：我国应急平台体系以国家级应急平台为顶层，以省级、市（地）级、县（区）级应急平台，以及各级政府部门应急平台为节点，实现对突发事件的监测监控、预测预警、信息报告、综合研判、辅助决策、指挥调度等主要功能，满足国家和本地区、本部门应急管理工作的需要。十一五期间，国家级应急平台已经建成，大部分省级应急平台正处于建设阶段，部分省已建成并投入使用；
88、部分部门应急平台已经建成；少部分地市和区县级应急平台已经建成。十二五期间，应急平台建设重点将是 公告编号：2017-010 26 全国300多个地级市和3,000多个区县，已经建成硬件场所的省级、地市应急平台将对软件系统、应急平台装备进行建设和扩充。 当前，应急平台软件在应急平台中所占投资比重约在16%左右，在应急平台的建设过程中，政府对软件的重视程度不断增加，软件投资额有显著提升，从2009年的2,300万元增长到2014年的3.90亿元。预计市场规模将快速发展，未来应急平台软件加上相关服务的比重将增加至20%以上。 （五）市场竞争风险 随着安全应急平台技术的不断发展及行业内管理的日益规范，
89、安全应急行业进入壁垒日益提高，对行业内企业技术、资质、规模和资金实力等方面的要求不断提高。目前公司拥有一支具有自主创新能力的科研团队，能够根据国内外先进技术将现有产品进行升级改造，不断研发出符合市场需求的新型产品，对公司的快速发展提供了有力的支持。但如果未来行业内更多的企业拥有强大的的研发能力，则将加剧行业项目的竞争激烈程度，从而影响公司的市场份额。 应对措施及风险管理效果：应急平台行业作为应急产业重要的组成部分，其发展周期与应急产业的发展周期同步。目前我国应急产业正处于行业高速发展的周期中，预计在未来较长时间内，应急产业将高速增长：第一轮，政府主导推动应急平台体系建设；第二轮，企业、社区等基
90、层组织应急管理意识提升；第三轮，家庭全民的应急意识建立。预计我国应急平台未来会继续保持快速的发展势头，行业将处于较长的景气周期中。 公司于 2012 年成立以来，一直处于以研发为重，基于技术上的优势以及对公共安全应急领域长期深入的研究，公司的应急平台装备产品通过软件的硬件化大大提高了产品的核心竞争力，且公司的应急平台 装备产品具备与应急平台软件互联互通的优势，在市场中也处于领先地位。公司于 2016 年 5 月 27 日在第七届应急管理信息化高峰论坛中荣获“政府应急指挥调度系统解决方案案例创新奖” （六）非经常性损益占比较大的风险 报告期内，公司非经常性损益及其占扣非后净利润的比例情况如下：
91、单位：万元 项目 上年同期 本期 非经常性损益净额 86.52 247.98 归属于申请挂牌公司股东的净利润 -55.56 -1186.50 扣除非经常性损益后的净利润 -142.08 -1434.49 非经常性损益占扣非后净利润的比例 -60.90% -17.29% 报告期内和上年同期，公司非经常性损益净额分别为 247.98 万元和 86.52 万元；非经常性损益占扣非后净利润的比例分别为-17.29%和-60.90%，报告期内公司净利润为负数，故非经常性损益占扣非后净利润的比例亦为负。报告期内，随着非经常性损益净额的减少以及亏损额的增加，非经常性损益对公司经营成果的影响仍然存在。公司非经
92、常性损益的主要来源为政府补助，若未来不再获得金额较大的政府补助，公司经营业绩将会受到不利影响。 应对措施及风险管理效果：公司创立于由中组部、国资委确定的杭州海外高层次人才创新创业基地，且公司所属行业及主营业务均为政策大力支持，随着公司规模的不断增长，所享受的政府补助会更多，同时，公司不断优化销售结构，销售市场进行行业细分，销售业绩将会大幅上升，销售业绩的上升将会降低政府补助对公司经营业绩的不利影响。 （七）净利润持续为负的风险 报告期内和上年同期，公司实现营业收入总额分别为 30,011,730.64 元和 16,366,249.98 元；同期，公司实现净利润分别为-12,829,234.25
93、 元和-555578.96 元。报告期内公司未实现盈利，主要与其所处的业务发展阶段有关。公司成立于 2012 年 9 月，报告期内，公司处于从前期研发积淀逐步过渡到业务扩展的起步期。产品和研发方面，为把握市场需求方向，持续开拓产品应用领域，作为专注于公共安全应急平台软件和硬件装备产品的提供商和系统集成商，公司技术的研究和积累、产品与项目的开发和升级都需要不断地研发投入；此外，随着公司技术、经验以及市场口碑的积累，公司业务中规模较小、集成度较低的软 公告编号：2017-010 27 硬件系统销售比重降低，规模更大、更为综合的解决方案类业务逐步增加；为满足上述需求变化，公司报告期内研发费用较高且持
94、续增长。市场开拓方面，报告期内公司处于业务开拓起步期，销售网点和体系的布局初步建立，销售人员逐渐增加、前期客户开拓开支较大，使得销售费用相对较高；同时，虽然市场开拓初见成效，营业收入快速上涨，但总体而言营业收入规模不高，客户基础仍在积累。 综上，由于报告期内公司处于从前期研发积淀逐步过渡到业务扩展的起步期，因此虽然公司具备一定的技术优势和较高的毛利率水平，但由于市场和客户仍在开拓和积累过程中，营业收入的总体规模有限使得营业毛利的绝对金额不高，而研发和市场开拓的持续投入最终导致了报告期内的连续亏损。2016 年以来，公司继续推进市场开拓和客户开发，并进一步布局销售网点和体系。报告期内，公司已在杭
95、州、北京、成都等多个地区设立了销售和技术支持机构；此外，针对大型综合解决方案类业务日益增长的需求，公司于 2016 年 5 月专门建立了大客户事业部。目前，公司已与北京辰安科技股份有限公司、安徽四创电子股份有限公司等业内知名客户建立了合作关系。 目前，随着技术、经验以及市场口碑的积累，公司已逐步完成从单一产品、系统销售商向综合解决方案提供商的角色转型，销售网点和体系的布局也初步建立，公司未来的业务重点是发挥技术优势，逐步扩大市场影响力，增加收入规模，提高利润水平，但是短期内仍存在净利润持续为负的风险。 应对措施及风险管理效果：报告期内，公司已在北京、成都设立分公司，在广州设立广州叙简控股子公司
96、，在杭州设立杭州叙简未兰电子、杭州帕森科技全资子公司、控股浙江宇通信息工程有限公司、新疆叙简信息科技有限公司及西安顿融信息科技有限公司，同时，公司于 2016 年 5 月专门建立了大客户事业部，各子公司、分公司的设立是销售与技术支持机构，预计，公司 2017 年可实现销售合同总额超过 18000 万元。目前，公司已与北京辰安科技股份有限公司、安徽四创电子股份有限公司等业内知名客户建立了合作关系。随着技术、经验以及市场口碑的积累，公司已逐步完成从单一产品、系统销售商向综合解决方案提供商的角色转型，销售网点和体系的布局也初步建立，根据产业政策与市场需求分析 ，公司扭亏为盈已有基础与信心。 （二）
97、报告期内新增的风险因素 业绩波动的风险： 虽然公司目前正在积极地开拓市场，已进一步扩大销售，但由于市场存在的诸多不确定性，且互联网行业的更新发展速度很快，公司进一步扩大销售的愿望并不一定能够实现，故公司的业绩存在波动的风险。 应对措施：报告期内，公司扩大了管理团队，增加了市场销售人员，经历了一年的基础搭建，绩效不断体现，通过加强战略布局，市场拓展及渠道建设，实现公司营业收入 30,011,730.64 元，比上年同期增长83.38%。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见审计报告 董事会就非标准审计意
98、见的说明： 无 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-010 28 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 二、(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 二、(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 二、(三) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 否 - 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存
99、在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1.购买原材料、燃料、动力 - - 2.销售产品、商品、提供或者接受劳务委托,委托或者受托销售 - 89,863.24 3.投资(含共同投资、委托理财、委托贷款) - - 4.财务资助(挂牌公司接受的) - - 5.公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6.其他 - - 总计 0.00 89,863.24 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易
100、内容 交易金额 是否履行必要决策程序 金国庆 为公司向浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司西溪科技支付贷款提供担保 1,000,000.00 是 金国庆 为公司向浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司西溪科技支付贷款提供担保 1,000,000.00 是 公告编号：2017-010 29 杭州帕森科技有限公司、金国庆、徐莹珊、杭州叙简未兰电子有限公司 为公司向南京银行股份有限公司杭州城西小微企业专营支行贷款提供担保 2,000,000.00 是 总计 - 4,000,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述关联交易所担保的贷款主要用于公司日常经营周转，解决
101、公司业务和经营发展的资金需求，有助于公司经营发展，关联人不向公司收取任何费用，不存在损害公司和其他股东利益的情形。 （三）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 2016 年投资设立了 5 家子公司：杭州叙简未兰电子有限公司、杭州帕森科技有限公司、广州叙简科技有限公司、西安顿融信息科技有限公司、新疆叙简信息科技有限公司，未发生处置或转让子公司的情况。 公告编号：2017-010 30 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 0 0.
102、00% 957,447 957,447 6.00% 其中:控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 0 0.00% 15,000,000 15,000,000 94.00% 其中:控股股东、实际控制人 0 0.00% 9,112,489 9,112,489 57.10% 董事、监事、高管 0 0.00% 1,822,498 1,822,498 11.42% 核心员工 - - - - - 总股本 0 0.00% 15,957,447 15,957,447 100.00% 普通股股东人数 6 （二）
103、普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 杭州叙简投资管理有限公司 0 9,112,489 9,112,489 57.10% 9,112,489 0 2 曹颖 0 1,822,498 1,822,498 11.42% 1,822,498 0 3 浙江安迪信信息技术有限公司 0 1,214,998 1,214,998 7.61% 1,214,998 0 4 浙江安控科技有限公司 0 1,349,998 1,349,998 8.46% 1,349,998 0 5 杭州海邦新湖人才创业投资合伙企业
104、(有限合伙) 0 1,957,458 1,957,458 12.27% 1,000,011 957,447 6 杭州银江智慧产业创业投资合伙企业(有限合伙) 0 500,006 500,006 3.14% 500,006 0 合计 0 15,957,447 15,957,447 100.00% 15,000,000 957,447 注：杭州银江智慧产业创业投资合伙企业（有限合伙）期末持股比例应为 3.13%， 因四舍五入合计数不足 100%，系统无法通过校验，因此上表如此披露。 前十名股东间相互关系说明： 无 公告编号：2017-010 31 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股
105、股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司控股股东是杭州叙简投资管理有限公司 。杭州叙简投资管理有限公司的统一社会信用代码为913301060821194691 ，住所在西湖区文一西路 59 号九层 904 室 ，法定代表人是金国庆 ，公司类型为有限责任公司，注册资本 50 万元 ，营业期限 2013 年 11 月 6 日至 2033 年 11 月 5 日 ，经营范围是服务：投资管理，投资咨询（除证券、期货），经济信息咨询、商务信息咨询（除中介）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 截至报告期杭州叙简投资管理有限公司的出资情况如下： 股东姓名 出资金额（万元） 持股比
106、例 金国庆 23.35 46.70% 邬文达 17.95 35.90% 李华松 6.00 12% 胡松涛 2.70 5.4% 合计 50.00 100% 报告期内，公司控股股东未发生变化。 （二）实际控制人情况 杭州叙简投资管理有限公司持有公司 9,112,489 股，即 51.70%股份，为公司控股股东。金国庆、邬文达、李华松、胡松涛分别直接持有叙简投资 46.70%、35.90%、12.00%、5.40%股份，四人合计持有叙简投资 100.00%股份。另外，金国庆、邬文达、李华松及胡松涛签署了一致行动协议，约定四方在叙简投资所有重大事务决策（包括但不限于股东会行使表决权、提案权、提名权等）
107、时，均保持一致意见、采取一致行动；若四方在叙简投资所有重大事务决策（包括但不限于股东会行使表决权、提案权、提名权等）时难以达成一致意见，在符合法律、法规、规范性文件及叙简投资章程的前提下，以金国庆的意见作为一致行动的意见。金国庆可控制公司股东大会 57.10%的表决权。 同时，叙简投资与海邦投资签署一致行动协议，约定两方在公司所有重大事务决策（包括但不限于股东大会行使表决权、提案权、提名权等）时，均保持一致意见、采取一致行动；若两方在公司重大事务决策（包括但不限于股东大会行使表决权、提案权、提名权等）时难以达成一致意见，在符合法律、法规、规范性文件及公司章程的前提下，以叙简投资的意见作为一致行
108、动的意见。 两方合计可控制公司股东大会 69.37%的表决权。 另外，金国庆担任公司董事长、总经理，为公司法定代表人，对公司董事会的决策及公司的生产经营具有控制力和影响力。 因此，金国庆能够控制公司股东大会 69.37%的表决权，对公司股东大会、董事会的决策及公司的生产经营具有控制力和影响力，为公司的实际控制人。 金国庆，男，1978 年 8 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2001 年 9 月至 2003 年 1 月，担任东方通信股份有限公司软件开发工程师；2003 年 1 月至 2006 年 4 月，担任杭州东信光通信技术有限公司总经理助理；2006 年 4 月至 2013
109、年 3 月，担任杭州迈可行通信股份有限公司副总经理；2013 年 3月至 2013 年 8 月，担任银江医疗集团市场副总监；2013 年 8 月至 2016 年 3 月，担任叙简有限董事长兼总经理。2016 年 3 月至今，担任本公司董事长兼总经理。 公告编号：2017-010 32 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 无 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 无 三、债券融资情况 单位：元 无 债券违约情况: 无 公开发行债券的披露特殊要求: 无 四、间接融资情况 单位：元 （1）根据叙简科技与浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司西溪科技支行签订的流动资金
110、保证借款合同，叙简科技于 2016 年 3 月 10 日从浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司西溪科技支行借款 1,000,000.00 元，借款期限 1 年。由股东金国庆提供连带责任保证担保。 （2）根据本公司与浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司西溪科技支行签订的流动资金保证借款合同，本公司于 2015 年 9 月 2 日从浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司西溪科技支行借款 1,000,000.00 元，借款期限为 6 个月。由股东金国庆提供连带责任保证担保。该笔借款已于 2016 年 3 月 1 日还款。 （3）根据叙简科技与浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司西溪科技支行签订的流动资
111、金信用借款合同，叙简科技于 2016 年 6 月 14 日从浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司西溪科技支行借款 2,000,000.00 元，借款期限 1 年。 （4）根据本公司与浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司西溪科技支行签订的流动资金信用借款合同，本公司于 2015 年 6 月 10 日从浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司西溪科技支行借款 2,000,000.00 元，借款期限 1 年。该笔借款已于 2016 年 6月 09 日还款。 （5）根据叙简科技与浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司西溪科技支行签订的流动资金信用借款合同，叙简科技于 2016 年 6 月 28 日从浙江杭州
112、余杭农村商业银行股份有限公司西溪科技支行借款 7,000,000.00 元，借款期限 1 年。 （6）根据叙简科技与南京银行股份有限公司杭州城西微小企业专营支行签订的流动资金信用借款合同，叙简科技于 2016 年 12 月 15 日从南京银行股份有限公司杭州城西微小企业专营支行借款 2,000,000.00 元，借款期限 1 年。由杭州帕森科技有限公司、金国庆、徐莹珊、杭州叙简未兰电子有限公司作为担保人，提供连带责任担保。 （7）根据浙江宇通信息技术工程有限公司与浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司西溪科技支行签订的借款合同，浙江宇通信息技术工程有限公司于 2016 年 10 月 20日从浙江
113、杭州余杭农村商业银行股份有限公司西溪科技支行借款 1,000,000.00 元，借 公告编号：2017-010 33 款期限 1 年。 违约情况: 无 五、利润分配或资本公积转增股本情况 报告期内利润分配或资本公积转增股本的执行情况如下： 公司改制时，注册资本由 888.89 万元增加至 1,500 万元，存在以未分配利润、资本公积转增股本的情形。 根据国家税务总局关于股权奖励和转增股本个人所得税征管问题的公告（2015 年第 80 号）的规定，非上市及未在全国中小企业股份转让系统挂牌的中小高新技术企业以未分配利润、盈余公积、资本公积向个人股东转增股本，并符合财税2015116 号文件有关规定
114、的，纳税人可分期缴纳个人所得税。根据财政部、国家税务总局关于将国家自主创新示范区有关税收试点政策推广到全国范围实施的通知（财税2015116 号）的规定，自 2016 年 1 月 1 日起，全国范围内的中小高新技术企业以未分配利润、盈余公积、资本公积向个人股东转增股本时，个人股东一次缴纳个人所得税确有困难的，可根据实际情况自行制定分期缴税计划，在不超过 5 个公历年度内（含）分期缴纳，并将有关资料报主管税务机关备案。 公司自然人股东曹颖已于 2016 年 4 月 14 日向杭州市余杭地方税务局余杭分局提交非货币性资产投资分期缴纳个人所得税申请表（1121604141625384292），申请于
115、 2020 年 3 月 16 日前分五年缴纳因叙简有限整体变更设立叙简科技股份时产生的个人所得税 148,500.00 元。2016 年 11 月 11 日，杭州市余杭地方税务局余杭分局受理该申请。另外，自然人股东曹颖已出具关于税费的承诺：若因税务部门的要求或决定，导致本人须立即缴纳因公司整体变更产生的个人所得税，本人将依法履行纳税义务并承担由此产生的任何可能费用（包括但不限于税款、滞纳金、罚款等），若因此给公司造成任何损失的，由本人对公司承担赔偿责任。 公告编号：2017-010 34 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务
116、性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 金国庆 董事长、总经理 男 38 本科 2016 年 3 月 9 日至 2019 年 3 月 8 日 是 邬文达 董事、副总经理、财务负责人 男 36 本科 2016 年 3 月 9 日至 2019 年 3 月 8 日 是 李华松 董事、副总经理 男 33 本科 2016 年 3 月 9 日至 2019 年 3 月 8 日 是 田远东 董事、副总经理 男 34 本科 2016 年 3 月 9 日至 2019 年 3 月 8 日 是 曹颖 董事 女 38 大专 2016 年 3 月 9 日至 2019 年 3 月 8 日 否 陆凤鸣 董事 男 51 硕
117、士研究生 2016 年 3 月 9 日至 2019 年 3 月 8 日 否 蒋经宇 董事 男 31 本科 2016 年 3 月 9 日至 2019 年 3 月 8 日 否 胡松涛 监事会主席 男 30 本科 2016 年 3 月 9 日至 2019 年 3 月 8 日 是 孙菲菲 监事 女 35 本科 2016 年 3 月 9 日至 2019 年 3 月 8 日 是 陈尚武 监事 男 37 本科 2016 年 12 月 15 日至 2019 年 3 月 8 日 否 尹书娟 董事会秘书 女 29 本科 2016 年 3 月 9 日至 2019 年 3 月 8 日 是 董事会人数: 7 监事会人数
118、: 3 高级管理人员人数: 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员相互间无亲属、关联关系等关系，与控股股东、实际控制人之间无亲属、关联关系等关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例 期末持有股票期权数量 曹颖 董事 0 1,822,498 1,822,498 11.42% 0 合计 - 0 1,822,498 1,822,498 11.42% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动
119、 否 姓名 期初职务 变动类型(新任、换届、离任) 期末职务 简要变动原因 黄雄磊 监事 离任 无 个人原因辞职 陈尚武 无 新任 监事 选举 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 公告编号：2017-010 35 陈尚武 职业经历 起止时间 公司（单位）/部门 职位（等级） 2003.72009.8 杭州迈可行通信股份有限公司 技术经理 2009.92011.11 华三通信技术有限公司 架构工程师 2011.122016.7 浙江宇视科技有限公司 架构工程师 2016.8至今 杭州帕森科技有限公司 架构工程师 2016.12至今 杭州叙简科技股份有限公司 监事 二、员工情况 （一）
120、在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 17 24 技术人员 44 88 生产人员 7 8 市场销售人员 32 65 财务人员 3 8 其他人员 8 3 员工总计 112 196 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 3 5 本科 70 129 专科 34 56 专科以下 5 6 员工总计 112 196 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、 人才引进 公司本着“科技发展，人才为先”的经营理念，招揽业界人才加盟。报告期内，公司各类人才的主要来源有以下四个途径： （1）自主培养。
121、以公司培训中心为依托，通过技能培训、师带徒培训、技能竞赛和岗位轮换等方法培养公司发展所需要的技术型人才。并依据人才战略规划目标需求，确定专项培训经费，全面推进人才培养。 （2）外培及再教育。充分利用各种社会培训资源，选送管理人员、财务人员、技术人员、工程人员等优秀人才进行进修深造，以满足公司对专业人才的需求。 （3）社会招聘。根据公司战略发展需要，适时引进会管理、善经营的中高级人才和行业资深技术人才。 （4）校园招聘。根据公司人才培养战略，公司每年均会参加多所高校进行专场招聘，主要招聘专业技术人才，作为公司基础人才队伍的补充与新鲜血液供给。 2、人员变动 公告编号：2017-010 36 在报
122、告期内，公司处于快速发展期，总人数增长比例为 75%，其中研技术人员增长比例达 100%，销售市场人员增长比例达 103%，行政管理人员增长比例达 41%，其他人员减少比例达 62%。要原因是公司立足研发及技术创新，在人员方面会持续增长，且会更优化技术人才队伍；公司从成立之初起一直专注研发与技术创新，市场与销售之前多以渠道商为主，2016 年公司新增整体解决方案的承建，对市场销售人员需求激增；公司为提升管理人才队伍，不断引进新的人才，提升企业管理能力。 3、薪酬政策 公司根据劳动法和当地最低收入水平的相关规定，结合企业经营业绩及外部环境、物价水平等市场因素，设定公司各系统各分级员工的薪资水平。
123、员工薪资由基本公司、岗位工资、绩效工资、津贴工资四部分构成。公司每年组织各系统依据年度经营目标的完成情况制定绩效考核办法，在保证公开、公平、公正的原则下，根据目标完成情况实行绩效考核。绩效考核结果部分体现在当月绩效工资中，还有一部分在评优奖金中体现，还有部分在年度奖金中体现。同时，公司根据所在地人力资源和社会保障局的相关规定为员工缴纳社会保险和住房公积金。 4、需公司承担费用的离退休员工人数情况 公司目前无离退休员工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 3 3 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况：
124、 本报告期内,公司核心技术人员数量未发生变化。 公告编号：2017-010 37 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统制定的相关规范性文件的要
125、求，已建立三会议事规则、总经理工作制度、董事会秘书工作制度、关联交易决策制度等，不断完善法人治理结构，为建立行之有效的内控管理体系，还制定了主要包括信息披露管理制度、防范关联方资金占用管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度、投资者关系管理制度、安全生产管理制度、采购业务流程及管理制度、仓库管理制度、固定资产及设备档案管理制度、运维服务质量管理制度、服务台管理制度、知识库管理制度、委外加工管理规范制度、研发部编程规范（C 语言）制度等，确保公司规范运作。 报告期内，为加强叙简科技的法人治理和资金管理，建立了年度报告重大差错责任追究制度、防范关联方资金占用管理制度、对外投资管理制度、投资者关
126、系管理制度。公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，严格按照相关法律法规，行使并履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。 截至报告期末，上述机构和人员依法履行职责，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部控制体系，能够保证股东和投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，尤其是中小股东充分行使其
127、合法权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重要的人事变动、对外投资等重大事项均已履行规定的程序。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司章程进行了 2 次修改，具体情况如下： 1、“根据 2016 年 3 月 26 日杭州叙简科技股份有限公司股东大会会议记录，原公司章程第一章第六条现修改为：公司认缴注册资本为人民币 15,957,447 元。 本公司最新的股本结构如下： 股东一：曹颖 公告编号：2017-010 38 家庭住址：杭州市余杭区良渚镇亲亲家园风荷坊 1 幢 6 单元 402 室 身份证号码：330721197810205744 以经确认的审计后的净资产折
128、股方式认缴出资 1,822,498 股，占注册资本的 11.4210%，现已足额缴纳。 股东二：杭州叙简投资管理有限公司 法定代表人：金国庆 住所：西湖区文一西路 59 号九层 904 室 以经确认的审计后的净资产折股方式认缴出资 9,112,489 股，占注册资本的 57.1049%，现已足额缴纳。 股东三：浙江安迪信信息技术有限公司 法定代表人：叶天云 住所：杭州市余杭区余杭街道城东路 3 号 以经确认的审计后的净资产折股方式认缴出资 1,214,998 股，占注册资本的 7.6140%，现已足额缴纳。 股东四：浙江安控科技有限公司 法定代表人：宋卫红 住所：杭州经济技术开发区杭州东部国际
129、商务中心 1 幢 601（写字间）室、602（写字间）室 以经确认的审计后的净资产折股方式认缴出资 1,349,998 股，占注册资本的 8.4600%，现已足额缴纳。 股东五：杭州海邦新湖人才创业投资合伙企业（有限合伙） 执行事务合伙人：杭州海邦引智投资管理有限公司（委派代表：谢力） 住所：杭州余杭区文一西路 1500 号 3 号楼 229 室 以经确认的审计后的净资产折股方式认缴出资 1,000,011 股，现已足额缴纳；以货币方式认缴出资 957,447股，将于 2016 年 4 月 30 日前足额缴纳。共计认缴出资 1,957,458 股，合占注册资本的 12.2667%。 股东六：杭
130、州银江智慧产业创业投资合伙企业（有限合伙） 执行事务合伙人：浙江银江股权投资管理有限公司（委派代表：严思恩） 住所：杭州市西湖区三墩镇西园八路 2 号 7 幢 2 楼东 以确认的审计后的净资产折股方式认缴出资 500,006 股，占注册资本的 3.1334%，现已足额缴纳。 原公司章程第三章第十八条现修改为：目前，公司已发行的股份总数为 15,957,447 股，均为普通股。” 2、公司于 2016 年 11 月 7 日召开 2016 年第四次临时股东大会会议，经全体股东一致审议通过关于修订的议案，章程具体修改内容详见 2016 年第四次临时股东会大会决议公告，公告已发布在全国中小企业股份转让
131、系统，公告编号：2016-017。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项(简要描述) 董事会 8 1、定向发行股票;2、签署定向发行股票认购协议;3、确认公司组织机构不变;4、修订公司章程;5、提请股东大会授权董事会全权办理本次发行相关事宜;6、申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并采取协议转让方式公开转让;7、提请股东大会授权董事会办理本次挂牌相关事宜;8、聘任股转系统挂牌的中介机构;9、公司近两年关联交易确认意见的议案;10、选举金国庆为第 一 届 董 事 会 董 事 长 并 担 任 法 定 代 表 公告编号：2017-010 39 人
132、;11、聘任金国庆为公司总经理;12、聘任邬文达、李华松、田远东为公司副总经理;13、聘任邬文达为公司财务负责人;14、聘任尹书娟为公司董事会秘书;15、制定总经理工作制度;16、制定信息披露管理制度;17、制定投资者关系管理制度;18、制定董事会秘书工作制度;19、公司名称变更为杭州叙简科技股份有限公司;20、投资设立广州叙简科技有限公司;21、投资设立杭州帕森科技有限公司;22、与浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司西溪科技支行签订借款合同并借款 200 万元;23、与浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司西溪科技支行签订借款合同并借款 700万元;24、杭州叙简科技股份有限公司成都分公司负
133、责人变更为田远东;25、杭州叙简科技股份有限公司北京分公司负责人变更为田远东;26、审议2016 年半年度报告;27、制定年度报告重大差错责任追究制度;27、设立西安森源科技有限责任公司;28、修订公司章程;29、修订董事会议事规则;30、修订对外投资管理制度;31、修订关联交易决策制度;32、补充确认、同意签署公司日常经营性销售合同;33、投资设立新疆叙简科技有限公司;27、修订经理工作制度;34、与南京银行股份有限公司杭州城西小微企业专营支行签订最高债权额合同。 监事会 3 1、选举胡松涛为第一届监事会主席;2、审议2016 年半年报报告;3、选举陈尚武为公司第一届监事会监事候选人。 股东
134、大会 5 1、审议定向发行股票的议案;2、确认公司组织机构不变的议案;3、修订公司章程;4、审议关于申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并采取协议转让方式公开转让的议案;5、审议关于聘任股转系统挂牌的中介机构的议案;6、审议关于公司近两年关联交易确认意见的议案;7、审议关于设立西安森源科技有限责任公司的议案;8、审议关于修订公司章程的议案;9、审议关于修订董事会议事规则的议案;10、审议关于修订对外投资管理制度的议案;11、审议关于修订关联交易决策制度的议案;12、审议关于与南京银行股份有限 公告编号：2017-010 40 公司杭州城西小微企业专营支行签订最高债券额合同的议案;13、审议关
135、于选举陈尚武为公司第一届监事会监事的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司三会的召集、提案、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合相关法律、法规和公司章程的相关规定。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国股份转让系统公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求，不断完善法人治理结构和健全内部控制制度，并结合公司的实际情况，对原有的制度进行修订，保证各股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等合法权利。同时，根据国家有关法律、行政法规和部门规章的要求，公司补充完善了新的管理制度，使公
136、司形成了规范的内部控制管理体系，充分满足公司管理的要求和公司发展需求。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、等有关法律、法规、规章及全国股份转让系统公司有关业务规则的规定进行投资者关系管理工作，通过电话、邮件等方式与（机构）投资者沟通，热情接待（机构）投资者参观、调研并解答相关问题，增进投资者对公司的了解和认同。针对参与现场调研的（机构）投资者，公司均要求其签署预约登记表和承诺书，确保投资者能公平的知晓公司发展战略。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 本年度监事会认真履行公
137、司法、公司章程赋予的职责，关注公司在生产经营、投资活动和财务运作方面的情况，参与重大事项的决策过程，对公司运作、董事和高管人员的履职情况进行了监督。为防止企业风险，加大对公司内部控制制度的建设和运行情况进行了监督审核，重点关注公司重大投资、关联交易等重要方面实施监督检查。监事会认为：公司已建立了较为完善的内部控制制度系统，并能够得到有效执行，报告期内未发现公司存在的重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司控股股东为法人，实际控制人为自然人，公司与控股股东和实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营
138、能力。 1、 公司的业务独立 A、公司主营业务为公共安全应急平台软件及硬件装备产品的研发、生产、销售及相关服务，公司拥有独立完整的研发、生产、销售、工程服务及技术服务团队，公司具有完整的业务流程、自主研发的生产组装、销售团队及渠道。 B、公司目前的经营场所为租赁房产，地址位于浙江海外高层次人才创新园内，租赁房产的所有人为杭州未来科技城资产管理有限公司，已取得产权证书，产权明确。公司签署了租赁合同，租赁关系合法有效，不存在因权属不清而导致的搬迁风险，租赁期限一年，到期续签。 出租方与公司不存在关联关系。公司的经营场所与控股股东和实际控制人金国庆控制的其他企业 公告编号：2017-010 41 分
139、开。 C、在关联交易方面：挂牌后公司与关联方发生的关联交易，均符合规则，不对公司的独立性造成影响。 2、公司的资产独立性 公司拥有独立的生产经营场所，公司设备购置发票和凭证齐全，公司的商标、软件著作权、发明专利等知识产权均登记在公司名下，由公司实际支配使用。 3、 公司的人员独立 A、公司的现任总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书均在公司任职并领取薪酬，公司高级管理人员没有在其他企业担任董事、监事以外的其他职务。公司高级管理人员对此出具了声明。 B、公司及全资子公司、控股子公司、分公司依据劳动法、劳动合同法等法律、法规及规范性文件，独立与职工签订劳动合同并交纳社会保险，公司还与员工签署了保
140、密协议。公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理。 4、公司的财务财务独立 公司、全资子公司、控股子公司均独立在银行开立了基本存款账户，公司内部设有独立的财务部门或，制定了独立的财务管理制度和风险控制机制，均独立纳税。公司已经建立健全并运行独立的会计核算体系和财务管理制度，能独立做出财务决策。 5、 公司的机构独立 公司已经建立适合自己经营的组织机构，拥有独立的职能部门，各部门都有明确的部门职责和制度， 在公司总经理的带领下统一运作。公司组织机构独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在混合经营、联合办公的情形，不存在股东股东影响本公司生产经营管理独立性的情形。
141、6、 公司最近两年内资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用情况 目前公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款或其他方式占用的情形。 公司为了防止未来控股股东、实际控制人及其关联方占用或者转移公司资金、资产以及其他资源的行为，在公司的财务管理制度中规定了公司应按照公司章程、关联交易管理办法等规定，规范实施公司与控股股东、实际控制人及其关联方通过购买、销售等经营环节产生的关联交易行为。发生关联交易行为后，应及时结算，不得形成非正常的经营性资金占用，杜绝控股股东、实际控制人及其关联方资金占用行为的发生，保障公司和中小股东利益。 7、 公司最近两年内为控股股东、实际控制人
142、及其控制的其他企业提供担保情况 报告期内不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保情况。 8、 防止公司股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源所采取的具体安排 公司为了防止控股股东及其关联方占用或转移公司资金、资产以及其他资源的行为，在公司章程 规定了公司应按照关联交易管理办法等规定，规范实施公司与控股股东、实际控制人及其关联方通过购买、销售等经营环节产生的关联交易行为。发生关联交易行为后，应及时结算，不得形成非正常的经营性资金占用。同时，公司股东出具了规范关联交易的承诺函，承诺将严格按照公司章程和相关规定的制度执行。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司严格按照公司法
143、、证券法、企业会计准则、企业内部控制基本规范及配套指引等法律、法规和规范性文件的要求，结合公司实际情况，建立了一套完善的内部控制制度。公司内部控制制度具有针对性、合理性和有效性，并且得到了较好的贯彻和执行，在采购、研发、销售等各个关键环节、子公司控制、关联交易、对外担保、重大投资、信息披露等方面发挥了较好的管理控制作用。公司内部控制制度健全合理，且执行有效。报告期内，未发现公司存在内部控制设计和执行的重大缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 公告编号：2017-010 42 2016 年 8 月 30 日建立及披露了年度报告重大差错责任追究制度（公告编号 2016-004）。公司未发
144、生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层均严格按照全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）、公司章程及公司信息披露管理制度的要求，真实、准确、完整、及时地披露对公司股票价格可能产生较大影响的信息。 公告编号：2017-010 43 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见审计报告 审计报告编号 2017京会兴审字第 14020377 号 审计机构名称 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 2201 审计报告日期 2017 年 4 月 25 日 注册会计师姓名
145、张庆栾、陈奋 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 2017京会兴审字第 14020377 号 杭州叙简科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的杭州叙简科技股份有限公司（以下简称叙简科技公司）财务报表，包括 2016 年 12月 31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是叙简科技公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和
146、维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制
147、的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，叙简科技公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了叙简科技公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 北京兴华 中国注册会计师：张庆栾 会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 中国注册会计师：陈奋 二一七年四月二十五日 公告编号：2017-010 44 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单
148、位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 六、(一) 18,696,064.90 10,917,342.88 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 六、(二) - 231,400.00 应收账款 六、(三) 11,416,518.97 9,160,155.95 预付款项 六、(四) 2,420,808.73 1,463,992.41 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 六、(五) 2,339,072.01 1,
149、458,001.51 买入返售金融资产 - - 存货 六、(六) 8,788,359.36 1,522,275.86 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 六、(七) 424,129.48 - 流动资产合计 44,084,953.45 24,753,168.61 非流动资产: 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 六、(八) 741,061.48 720,513.12 固定资产 六、(九) 1,836,257.40 1,041,537.40 在建工程 - - 工程物
150、资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 六、(十) 1,094,339.60 - 开发支出 - - 商誉 六、(十一) 170,006.40 170,006.40 公告编号：2017-010 45 长期待摊费用 六、(十二) 278,066.52 - 递延所得税资产 六、(十三) 3,490,962.77 941,801.08 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 7,610,694.17 2,873,858.00 资产总计 51,695,647.62 27,627,026.61 流动负债: 短期借款 六、(十四) 13,000,000.00 3
151、,000,000.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 六、(十五) 5,384,096.07 2,420,721.60 预收款项 六、(十六) 10,731,158.14 4,409,370.72 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 六、(十七) 3,451,092.69 1,375,354.43 应交税费 六、(十八) 622,047.10 363,072.15 应付利息 六、(十九) 21,781.71 6,893.
152、33 应付股利 - - 其他应付款 六、(二十) 602,136.26 579,044.48 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 33,812,311.97 12,154,456.71 非流动负债: 长期借款 - - 应付债券 - - 其中:优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 公告编号：2017-
153、010 46 非流动负债合计 - - 负债合计 33,812,311.97 12,154,456.71 所有者权益(或股东权益): 股本 六、(二十一) 15,957,447.00 8,888,900.00 其他权益工具 - - 其中:优先股 - - 永续债 - - 资本公积 六、(二十二) 16,042,553.00 11,111,100.00 减:库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 - - 一般风险准备 - - 未分配利润 六、(二十三) -16,392,460.39 -4,527,430.10 归属于母公司所有者权益合计 15,607,539.61 15,4
154、72,569.90 少数股东权益 2,275,796.04 - 所有者权益总计 17,883,335.65 15,472,569.90 负债和所有者权益总计 51,695,647.62 27,627,026.61 法定代表人：金国庆 主管会计工作负责人：肖芳 会计机构负责人：邬文达 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 10,230,078.60 9,496,068.68 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - 231,400.00 应收账款 十二、(一) 9,311,154.65 7,106,
155、576.54 预付款项 2,096,495.12 1,463,992.41 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 十二、(二) 1,266,602.90 1,139,533.96 存货 2,342,981.78 1,522,275.86 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 59,284.69 - 流动资产合计 25,306,597.74 20,959,847.45 非流动资产: 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 公告编号：2017-010 47 长期股权投资 十二、(三) 11,760,000.00 2,20
156、8,300.00 投资性房地产 - - 固定资产 1,585,811.80 1,041,537.40 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 1,094,339.60 - 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 278,066.52 - 递延所得税资产 1,855,856.47 880,566.84 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 16,574,074.39 4,130,404.24 资产总计 41,880,672.13 25,090,251.69 流动负债: 短期借款 12,000,000.00 3,000,
157、000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 521,837.97 811,573.51 预收款项 6,124,148.22 3,845,647.31 应付职工薪酬 2,059,198.10 1,375,354.43 应交税费 571,397.71 314,283.99 应付利息 21,781.71 6,893.33 应付股利 - - 其他应付款 287,020.00 263,929.22 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 21,585,383.71 9,61
158、7,681.79 非流动负债: 长期借款 - - 应付债券 - - 其中:优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 公告编号：2017-010 48 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 21,585,383.71 9,617,681.79 所有者权益: 股本 15,957,447.00 8,888,900.00 其他权益工具 - - 其中:优先股 - - 永续债 - - 资本公积 16,042,553.00 11,111,100.00 减:库存股 - - 其
159、他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 - - 未分配利润 -11,704,711.58 -4,527,430.10 所有者权益合计 20,295,288.42 15,472,569.90 负债和所有者权益总计 41,880,672.13 25,090,251.69 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 30,011,730.64 16,366,249.98 其中:营业收入 六、(二十四) 30,011,730.64 16,366,249.98 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 49,212,455.
160、53 19,136,176.20 其中:营业成本 六、(二十四) 17,844,535.81 5,632,060.53 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 六、(二十五) 234,792.40 155,916.28 销售费用 六、(二十六) 10,544,319.24 4,307,740.85 管理费用 六、(二十七) 19,442,570.40 8,515,801.67 财务费用 六、(二十八) 369,958.63 159,966.06 资产减值损失 六、(
161、二十九) 776,279.05 364,690.81 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) - - 投资收益(损失以“-”号填列) - - 公告编号：2017-010 49 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 - - 汇兑收益(损失以“-”号填列) - - 三、营业利润(亏损以“-”号填列) -19,200,724.89 -2,769,926.22 加:营业外收入 六、(三十) 3,926,638.84 2,043,310.56 其中:非流动资产处置利得 - - 减:营业外支出 六、(三十一) 101,878.46 90,987.34 其中:非流动资产处置损失 - 5,814.07 四
162、、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -15,375,964.51 -817,603.00 减:所得税费用 六、(三十二) -2,546,730.26 -262,024.04 五、净利润(净亏损以“-”号填列) -12,829,234.25 -555,578.96 其中:被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 -11,865,030.29 -555,578.96 少数股东损益 -964,203.96 - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划净负债
163、或净资产的变动 - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - 5.外币财务报表折算差额 - - 6.其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 -12,829,234.25 -555,578.96 归属于母公司所有者的综合收益总额 -11,865,030.29
164、 -555,578.96 公告编号：2017-010 50 归属于少数股东的综合收益总额 -964,203.96 - 八、每股收益: (一)基本每股收益 -0.76 -0.05 (二)稀释每股收益 -0.76 -0.05 法定代表人：金国庆 主管会计工作负责人：肖芳 会计机构负责人：邬文达 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十二、(四) 19,085,932.69 16,366,249.98 减:营业成本 十二、(四) 7,059,950.74 5,632,060.53 营业税金及附加 208,015.44 155,916.28 销售费用 9,16
165、8,813.47 4,307,740.85 管理费用 14,124,743.34 8,515,801.67 财务费用 378,253.19 159,966.06 资产减值损失 148,626.80 364,690.81 加:公允价值变动收益(损失以“-”号填列) - - 投资收益(损失以“-”号填列) - - 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 - - 二、营业利润(亏损以“-”号填列) -12,002,470.29 -2,769,926.22 加:营业外收入 3,925,830.34 2,043,310.56 其中:非流动资产处置利得 - - 减:营业外支出 75,931.16 90,98
166、7.34 其中:非流动资产处置损失 - 5,814.07 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) -8,152,571.11 -817,603.00 减:所得税费用 -975,289.63 -262,024.04 四、净利润(净亏损以“-”号填列) -7,177,281.48 -555,578.96 五、其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分
167、类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2.可供出售金融资产公允价值变动 - - 公告编号：2017-010 51 损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - 5.外币财务报表折算差额 - - 6.其他 - - 六、综合收益总额 -7,177,281.48 -555,578.96 七、每股收益: (一)基本每股收益 - - (二)稀释每股收益 - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 38,538,279.56 14,422,358.24
168、客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 936,800.34 939,050.56 收到其他与经营活动有关的现金 3,980,648.19 6,160,830.34 经营活动现金流入小计 六、(三十三) 43,455,728.09 21,522,2
169、39.14 购买商品、接受劳务支付的现金 24,857,049.28 7,824,209.43 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 17,211,733.72 6,305,001.92 支付的各项税费 1,913,723.66 1,590,429.86 支付其他与经营活动有关的现金 六、(三十三) 15,044,914.54 13,361,772.18 经营活动现金流出小计 59,027,421.20 29,081,413.
170、39 经营活动产生的现金流量净额 -15,571,693.11 -7,559,174.25 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 - - 公告编号：2017-010 52 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 六、(三十三) - - 投资活动现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,452,035.74 899,266.09 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 7
171、87,025.80 支付其他与投资活动有关的现金 六、(三十三) - - 投资活动现金流出小计 1,452,035.74 1,686,291.89 投资活动产生的现金流量净额 -1,452,035.74 -1,686,291.89 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 15,240,000.00 16,000,000.00 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 13,000,000.00 4,400,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 六、(三十三) - 1,358,920.00 筹资活动现金流入小计 28,240,
172、000.00 21,758,920.00 偿还债务支付的现金 3,000,000.00 2,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 437,549.13 162,108.30 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 六、(三十三) - 1,368,920.00 筹资活动现金流出小计 3,437,549.13 3,931,028.30 筹资活动产生的现金流量净额 24,802,450.87 17,827,891.70 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 7,778,722.02 8,582,425.5
173、6 加:期初现金及现金等价物余额 10,917,342.88 2,334,917.32 六、期末现金及现金等价物余额 18,696,064.90 10,917,342.88 法定代表人：金国庆 主管会计工作负责人：肖芳 会计机构负责人：邬文达 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 22,943,260.71 14,422,358.24 收到的税费返还 936,800.34 939,050.56 收到其他与经营活动有关的现金 3,783,038.08 6,160,830.34 经营活动现金流入小计 27,
174、663,099.13 21,522,239.14 购买商品、接受劳务支付的现金 10,758,076.03 7,824,209.43 支付给职工以及为职工支付的现金 12,841,845.19 6,305,001.92 公告编号：2017-010 53 支付的各项税费 1,753,916.17 1,590,429.86 支付其他与经营活动有关的现金 11,415,656.04 13,361,772.18 经营活动现金流出小计 36,769,493.43 29,081,413.39 经营活动产生的现金流量净额 -9,106,394.30 -7,559,174.25 二、投资活动产生的现金流量:
175、收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 850,000.00 - 投资活动现金流入小计 850,000.00 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,182,333.31 899,266.09 投资支付的现金 9,551,700.00 2,208,300.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 850,000.00 - 投资活动现金流出小计 11,584,033.31 3,107
176、,566.09 投资活动产生的现金流量净额 -10,734,033.31 -3,107,566.09 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 12,000,000.00 16,000,000.00 取得借款收到的现金 12,000,000.00 4,400,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 1,358,920.00 筹资活动现金流入小计 24,000,000.00 21,758,920.00 偿还债务支付的现金 3,000,000.00 2,400,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 425,562.47 162,108.30
177、支付其他与筹资活动有关的现金 - 1,368,920.00 筹资活动现金流出小计 3,425,562.47 3,931,028.30 筹资活动产生的现金流量净额 20,574,437.53 17,827,891.70 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 734,009.92 7,161,151.36 加:期初现金及现金等价物余额 9,496,068.68 2,334,917.32 六、期末现金及现金等价物余额 10,230,078.60 9,496,068.68 公告编号：2017-010 54 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公
178、司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存股 其他 综合收益 专项储备 盈余公积 一般 风险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 8,888,900.00 - - - 11,111,100.00 - - - - - -4,527,430.10 - 15,472,569.90 加:会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - -
179、 二、本年期初余额 8,888,900.00 - - - 11,111,100.00 - - - - - -4,527,430.10 - 15,472,569.90 三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 7,068,547.00 - - - 4,931,453.00 - - - - - -11,865,030.29 2,275,796.04 2,410,765.75 (一)综合收益总额 - - - - - - - - - - -11,865,030.29 -964,203.96 -12,829,234.25 (二)所有者投入和减少资本 957,447.00 - - - 11,042,55
180、3.00 - - - - - - 3,240,000.00 15,240,000.00 1.股东投入的普通股 957,447.00 - - - 11,042,553.00 - - - - - - 3,240,000.00 15,240,000.00 2.其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3.股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - - - - - - - (三)利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1.提取盈余公积 - - - - - - - -
181、- - - - - 公告编号：2017-010 55 2.提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3.对所有者(或股东)的分配 - - - - - - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - - - - - - - (四)所有者权益内部结转 6,111,100.00 - - - -6,111,100.00 - - - - - - - - 1.资本公积转增资本(或股本) 6,111,100.00 - - - -6,111,100.00 - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - -
182、 - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - - - - - - - (五)专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1.本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2.本期使用 - - - - - - - - - - - - - (六)其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 15,957,447.00 - - - 16,042,553.00 - - - - - -16,392,460.39 2,275,796.04 17,883,335.65
183、项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存股 其他 综合收益 专项储备 盈余公积 一般 风险准备 未分配 利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 2,453,000.00 - - - 1,547,000.00 - - - - - -3,971,851.14 - 28,148.86 加:会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合- - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-010 56 并 其他 -
184、- - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 2,453,000.00 - - - 1,547,000.00 - - - - - -3,971,851.14 - 28,148.86 三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 6,435,900.00 - - - 9,564,100.00 - - - - - -555,578.96 - 15,444,421.04 (一)综合收益总额 - - - - - - - - - - -555,578.96 - -555,578.96 (二)所有者投入和减少资本 6,435,900.00 - - - 9,564,100.00 - - -
185、 - - - - 16,000,000.00 1.股东投入的普通股 6,435,900.00 - - - 9,564,100.00 - - - - - - - 16,000,000.00 2.其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3.股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - - - - - - - (三)利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1.提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2.提取一般风险准备 - - - - -
186、- - - - - - - - 3.对所有者(或股东)的分配 - - - - - - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - - - - - - - (四)所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-010 57 4.其他 - - - - - - - - - - - - - (五)专
187、项储备 - - - - - - - - - - - - - 1.本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2.本期使用 - - - - - - - - - - - - - (六)其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 8,888,900.00 - - - 11,111,100.00 - - - - - -4,527,430.10 - 15,472,569.90 法定代表人：金国庆 主管会计工作负责人：肖芳 会计机构负责人：邬文达 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项
188、储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 8,888,900.00 - - - 11,111,100.00 - - - - -4,527,430.10 15,472,569.90 加:会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 8,888,900.00 - - - 11,111,100.00 - - - - -4,527,430.10 15,472,569.90 三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 7,068,
189、547.00 - - - 4,931,453.00 - - - - -7,177,281.48 4,822,718.52 (一)综合收益总额 - - - - - - - - - -7,177,281.48 -7,177,281.48 (二)所有者投入和减少资本 957,447.00 - - - 11,042,553.00 - - - - - 12,000,000.00 1.股东投入的普通股 957,447.00 - - - 11,042,553.00 - - - - - 12,000,000.00 2.其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3.股份支付计入所有
190、者权益的金额 - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-010 58 4.其他 - - - - - - - - - - - (三)利润分配 - - - - - - - - - - - 1.提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2.对所有者(或股东)的分配 - - - - - - - - - - - 3.其他 - - - - - - - - - - - (四)所有者权益内部结转 6,111,100.00 - - - -6,111,100.00 - - - - - - 1.资本公积转增资本(或股本) 6,111,100.00 - - - -6,111,10
191、0.00 - - - - - - 2.盈余公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - - - - - (五)专项储备 - - - - - - - - - - - 1.本期提取 - - - - - - - - - - - 2.本期使用 - - - - - - - - - - - (六)其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 15,957,447.00 - - - 16,042,553.00 - - - - -11,704,711.58 20,
192、295,288.42 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 2,453,000.00 - - - 1,547,000.00 - - - - -3,971,851.14 28,148.86 加:会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 2,453,000.00 - - - 1,547,000.00 - - - - -3,971,851.14 2
193、8,148.86 三、本期增减变动金额(减6,435,900.00 - - - 9,564,100.00 - - - - -555,578.96 15,444,421.04 公告编号：2017-010 59 少以“-”号填列) (一)综合收益总额 - - - - - - - - - -555,578.96 -555,578.96 (二)所有者投入和减少资本 6,435,900.00 - - - 9,564,100.00 - - - - - 16,000,000.00 1.股东投入的普通股 6,435,900.00 - - - 9,564,100.00 - - - - - 16,000,000.
194、00 2.其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3.股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - - - - - (三)利润分配 - - - - - - - - - - - 1.提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2.对所有者(或股东)的分配 - - - - - - - - - - - 3.其他 - - - - - - - - - - - (四)所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本(或股本) - - - - - - - - -
195、 - - 2.盈余公积转增资本(或股本) - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4.其他 - - - - - - - - - - - (五)专项储备 - - - - - - - - - - - 1.本期提取 - - - - - - - - - - - 2.本期使用 - - - - - - - - - - - (六)其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 8,888,900.00 - - - 11,111,100.00 - - - - -4,527,430.10 15,472,569.90 公告编
196、号：2017-010 60 财务报表附注 杭州叙简科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （金额单位：人民币元） 一、 公司基本情况 （一）公司基本情况 杭州叙简科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）成立于 2012 年 9 月 29日，取得注册号为 330184000218660 的企业法人营业执照。经历次变更后，于 2016 年04 月 05 日取得统一社会信用代码为 91330110053680417G 的营业执照。公司住所：杭州余杭区五常街道文一西路 998 号 5 幢 706 室、707 室；法定代表人：金国庆；注册资本：1,595.7447 万元；公司类型：股份有限
197、公司；经营范围：技术开发、技术服务、技术成果转让：通信信息系统、物联网信息系统、计算机软、硬件系统、网络产品、移动手持终端产品；销售：电子设备、通信设备、安防设备、电气机械、仪器仪表。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） （二）历史沿革 1、公司的设立 2012 年 9 月，杭州市工商行政管理局核发了企业名称预先核准通知书（杭名称预核2012第 851634 号），同意由金国庆等 6 个投资人出资 200.00 万元设立 “杭州叙简科技有限公司”。公司设立时的股东和股权结构如下： 股东名称 认缴出资额（万元） 实缴出资额（万元） 占注册资本比例（%） 出资方式 金国庆 68
198、.00 68.00 34.00 货币 邬文达 66.00 66.00 33.00 货币 李华松 22.00 22.00 11.00 货币 田远东 18.00 18.00 9.00 货币 曹颖 16.00 16.00 8.00 货币 胡松涛 10.00 10.00 5.00 货币 合 计 200.00 200.00 100.00 - 2012 年 9 月 28 日，杭州金瑞会计师事务所出具验资报告（杭金瑞会验字（2012）第 227号）验证，截至 2012 年 9 月 27 日，公司已收到出资方缴纳的注册资本合计人民币 200 万元整，均以货币出资。 2、公司的历次股权演变 （1）2013 年
199、12 月 5 日，公司股东会通过决议，同意公司增加注册资本人民币 45.3 万元，由原股东曹颖和新增股东浙江安迪信信息技术有限公司于 2013 年 12 月 30 日前一次缴足。其中，曹颖原股份 16 万元，追加投资 20.8 万元，追加投资方式为货币，前后共出资 36.8万元，占注册资本的 15%；新股东浙江安迪信信息技术有限公司投资 24.5 万元，投资方式为货币，占注册资本的 10%； 2013 年 12 月 16 日，浙江天惠会计师事务所有限公司出具验资报告（浙天惠验字（2013）第 397 号）验证，截至 2013 年 12 月 10 日，公司已收到增资方缴纳的新增注册资本合计人民币
200、 45.3 万元，均以货币出资，其中，曹颖投入 91.8 万元，实收资本 20.8 万元，其余 71万元计入资本公积；浙江安迪信信息技术有限公司投入 108.2 万元，实收资本 24.5 万元， 公告编号：2017-010 61 其余 83.7 万元计入资本公积； 本资增资前后，股权结构如下： 股东名称 变更前 增减 (+-) 变更后 金额(万元) 占 注 册 资本比例(%) 金额(万元) 占 注 册 资本比例(%) 金国庆 68.00 34.00 - 68.00 27.72 邬文达 66.00 33.00 - 66.00 26.90 李华松 22.00 11.00 - 22.00 8.97
201、田远东 18.00 9.00 - 18.00 7.34 曹颖 16.00 8.00 20.80 36.80 15.00 胡松涛 10.00 5.00 - 10.00 4.08 浙江安迪信信息技术有限公司 - - 24.50 24.50 9.99 合 计 200.00 100.00 45.30 245.30 100.00 （2）2013 年 12 月 27 日，公司股东会通过决议，同意金国庆将拥有公司 27.7%的 68 万元股权转让给杭州叙简投资管理有限公司；同意邬文达将拥有公司 26.9%的 66 万元股权转让给杭州叙简投资管理有限公司；同意李华松将拥有公司 8.97%的 22 万元股权转让
202、给杭州叙简投资管理有限公司；同意田远东将拥有公司 7.34%的 18 万元股权转让给杭州叙简投资管理有限公司；同意胡松涛将拥有公司 4.08%的 10 万元股权转让给杭州叙简投资管理有限公司；该次股权转让后，公司实收资本（注册资本）总额未发生变动。2014 年 1 月 2 日完成工商变更登记。本次出资前后，股权结构如下： 股东名称 变更前 增减 (+-) 变更后 金额(万元) 占 注 册 资本比例(%) 金额(万元) 占 注 册 资本比例(%) 金国庆 68.00 27.72 -68.00 - - 邬文达 66.00 26.90 -66.00 - - 李华松 22.00 8.97 -22.00
203、 - - 田远东 18.00 7.34 -18.00 - - 曹颖 36.80 15.00 - 36.80 15.00 胡松涛 10.00 4.08 -10.00 - - 浙江安迪信信息技术有限公司 24.50 9.99 - 24.50 9.99 杭州叙简投资管理有限公司 - - 184.00 184.00 75.01 合 计 245.30 100.00 - 245.30 100.00 （3）2015 年 3 月 23 日，公司股东会通过决议，同意增资 1754.70 万元，其中：杭州叙简投资管理有限公司原拥有 184 万股权，追加认缴投资 1166 万元，追加投资方式为货币 356万元、非专
204、利技术 810 万元，前后共认缴出资 1350 万元，占注册资本的 67.5%；曹颖原拥有 36.8 万股权，追加认缴投资 233.3 万元，追加投资方式为货币 71.2 万元、非专利技术162 万元，前后共认缴出资 270 万元，占注册资本的 13.5%；浙江安迪信信息技术有限公司原拥有 24.5 万股权，追加认缴投资 155.5 万元，追加投资方式为货币 47.5 万元、非专利技术 108 万元，前后共认缴出资 180 万元，占注册资本的 9.00%（以上追加货币投资共计 474.7万元，其中 154.7 万元为资本公积转增，该资本公积为 2013 年曹颖、浙江安迪信信息技术有限公司货币出
205、资大于认缴注册资本的金额）；接收孙仁豪为新股东，认缴投资 200 万元， 公告编号：2017-010 62 投资方式为货币80万元、非专利技术120万元，共计认缴出资200万元，占注册资本的10.00%。2015 年 3 月 23 日完成工商变更登记。本次出资前后，股权结构如下： 股东名称 变更前 增减 (+-) 变更后 金额(万元) 占 注 册 资本比例(%) 金额(万元) 占 注 册 资本比例(%) 杭州叙简投资管理有限公司 184.00 75.01 1,166.00 1,350.00 67.50 曹颖 36.80 15.00 233.20 270.00 13.50 浙江安迪信信息技术有限
206、公司 24.50 9.99 155.50 180.00 9.00 孙仁豪 - - 200.00 200.00 10.00 合 计 245.30 100.00 1,754.70 2,000.00 100.00 （4）2015 年 8 月 8 日,公司股东会通过决议，同意减资 1200 万元，其中：杭州叙简投资管理有限公司原拥有 1350 万股权，减少 810 万股权，减资方式为非专利技术，减资后剩余股权为 540 万元，占注册资本的 67.5%；浙江安迪信信息技术有限公司原拥有 180 万股权，减少 108 万股权，减资方式为非专利技术，减资后剩余股权为 72 万元，占注册资本的 9%；曹颖原拥
207、有 270 万股权，减少 162 万股权，减资方式为非专利技术，减资后剩余股权为 108万元，占注册资本的 13.5%；孙仁豪原拥有 200 万股权，减少 120 万股权，减资方式为非专利技术，减资后剩余股权为 80 万元，占注册资本的 10%，同时，根据 2015 年 9 月 23 日的股权转让协议和股东会决议，孙仁豪将拥有公司的 80 万元股权全部转让给浙江安控科技有限公司，以上变更于 2015 年 9 月 24 日完成工商变更登记。本次股权转让前后，股权结构如下： 股东名称 变更前 增减 (+-) 变更后 金额(万元) 占 注 册 资本比例(%) 金额(万元) 占 注 册 资本比例(%)
208、 杭州叙简投资管理有限公司 1,350.00 67.50 -810.00 540.00 67.50 曹颖 270.00 13.50 -162.00 108.00 13.50 浙江安迪信信息技术有限公司 180.00 9.00 -108.00 72.00 9.00 孙仁豪 200.00 10.00 -200.00 - - 浙江安控科技有限公司 - - 80.00 80.00 10.00 合 计 2,000.00 100.00 -1,200.00 800.00 100.00 （5）2015 年 11 月 30 日,公司股东会通过决议，增加注册资本人民币 88.89 万元，由杭州海邦新湖人才创业投资
209、合伙企业(有限合伙）、杭州银江智慧产业创业投资合伙企业(有限合伙）于 2015 年 12 月 15 日之前缴足。其中：杭州海邦新湖人才创业投资合伙企业(有限合伙）出资人民币 800 万元，出资方式为货币，其中 59.26 万元计入实收资本，占注册资本的 6.67，其余 740.74 万元计入资本公积；杭州银江智慧产业创业投资合伙企业(有限合伙）出资人民币 400 万元，出资方式为货币，其中 29.63 万元计入实收资本，占注册资本的 3.33，其余 370.37 万元计入资本公积。以上变更于 2015 年 12 月 1 日完成工商变更登记。本次股权转让前后，股权结构如下： 股东名称 变更前 增
210、减 (+-) 变更后 金额(万元) 占 注 册 资本比例(%) 金额(万元) 占 注 册 资本比例(%) 杭州叙简投资管理有限公司 540.00 67.50 - 540.00 60.75 公告编号：2017-010 63 曹颖 108.00 13.50 - 108.00 12.15 浙江安迪信信息技术有限公司 72.00 9.00 - 72.00 8.10 浙江安控科技有限公司 80.00 10.00 - 80.00 9.00 杭州海邦新湖人才创业投资合伙企业(有限合伙） - - 59.26 59.26 6.67 杭州银江智慧产业创业投资合伙企业(有限合伙） - - 29.63 29.63 3
211、.33 合 计 800.00 100.00 88.89 888.89 100.00 （6）2016 年 3 月 8 日，叙简有限召开股东会并通过决议，同意叙简有限以发起设立方式整体变更为股份有限公司，即以 2015 年 12 月 31 日审计基准日经审计的净资产折合成股份公司的发起人股份。根据兴华所于 2016 年 2 月 20 日出具的审计报告（2016京会兴审字第 14020285 号），确认截至 2015 年 12 月 31 日，叙简有限经审计的净资产为 15,472,569.90元。根据中瑞国际资产评估（北京）有限公司于 2016 年 2 月 21 日出具的杭州叙简科技有限公司拟股份制
212、改造项目资产评估报告（中瑞评报字2016000088 号），确认截至 2015 年12 月 31 日，叙简有限净资产为 1,562.90 万元。 2016 年 3 月 8 日，叙简有限全体股东共同签署了关于变更设立杭州叙简科技股份有限公司之发起人协议书。 根据兴华所于 2016 年 3 月 16 日出具的验资报告（2016京会兴验字 14020010 号），确认截至 2016 年 3 月 16 日，公司已将截至 2015 年 12 月 31 日经审计的净资产 15,472,569.90元，按 1.03150466:1 的比例折成 1,500 万股，每股面值 1 元，股本 1,500 万元。 2
213、016 年 3 月 17 日，公司取得杭州市市场监督管理局核发的注册号为 91330110053680417G的股份公司营业执照。 此次变更设立前后股份公司股权结构如下： 股东名称 变更前 增减 变更后 金额(元) 占 注 册 资本比例(%) (+-) 股份数（股） 占注册资本比例(%) 杭州叙简投资管理有限公司 5,400,000.00 60.75 3,712,489.00 9,112,489.00 60.75 曹颖 1,080,000.00 12.15 742,498.00 1,822,498.00 12.15 浙江安迪信信息技术有限公司 720,000.00 8.10 494,998.0
214、0 1,214,998.00 8.10 浙江安控科技有限公司 800,000.00 9.00 549,998.00 1,349,998.00 9.00 杭州海邦新湖人才创业投资合伙企业(有限合伙） 592,600.00 6.67 407,411.00 1,000,011.00 6.67 杭州银江智慧产业创业投资合伙企业(有限合伙） 296,300.00 3.33 203,706.00 500,006.00 3.33 合 计 8,888,900.00 100.00 6,111,100.00 15,000,000.00 100.00 （7）2016 年 3 月 26 日，公司召开 2016 年第一
215、次临时股东大会，全体股东一致同意：公司定向发行股票 957,447 股，种类为普通股，发行价格为每股 12.53 元，定向发行后公司总股本增加至 15,957,447 股；同日，公司与海邦投资就定向发行股票相关事宜签署定向发行股票认购协议。 2016 年 4 月 13 日，兴华所出具验资报告（2016京会兴验字第 14020012 号），确认截 公告编号：2017-010 64 至 2016 年 4 月 11 日，公司已收到杭州海邦新湖人才创业投资合伙企业(有限合伙）投资缴纳的新增出资款 1,200 万元，其中 957,447 元计入股本，超出部分 11,042,553 元计入公司资本公积（股
216、本溢价），上述出资均为货币出资。2016 年 4 月 5 日，公司完成了本次工商变更登记。 本次增资前后，公司股权结构如下： 股东名称 变更前 增减 变更后 股份数（股） 占 注 册资 本 比例(%) (+-) 股份数（股） 占 注 册资 本 比例(%) 杭州叙简投资管理有限公司 9,112,489.00 60.75 0.00 9,112,489.00 57.10 曹颖 1,822,498.00 12.15 0.00 1,822,498.00 11.42 浙江安迪信信息技术有限公司 1,214,998.00 8.10 0.00 1,214,998.00 7.61 浙江安控科技有限公司 1,34
217、9,998.00 9.00 0.00 1,349,998.00 8.46 杭州海邦新湖人才创业投资合伙企业(有限合伙） 1,000,011.00 6.67 957,447.00 1,957,458.00 12.27 杭州银江智慧产业创业投资合伙企业(有限合伙） 500,006.00 3.33 0.00 500,006.00 3.13 合 计 15,000,000.00 100.00 957,447.00 15,957,447.00 100.00 本财务报表已经公司董事会于 2017 年 4 月 25 日批准报出。 二、合并财务报表范围 2016 年纳入合并财务报表范围的主体 6 家，新增杭州叙
218、简未兰电子有限公司、杭州帕森科技有限公司、广州叙简科技有限公司、西安顿融信息科技有限公司、新疆叙简信息科技有限公司，未发生处置或转让子公司的情况，净增加 5 家，具体见本附注“七、在其他主体中的权益”。 三、 财务报表编制基础 （一）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则、41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定(2014 年修订)的披露规定编制财务报表。 （二）持续经营 经本公司评估，自
219、本报告期末起的 12 个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。 四、 重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 （二）会计期间 公告编号：2017-010 65 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （三）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。 （四）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多
220、方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并
221、中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤进行会计处理： （1）确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。 （2）长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上
222、合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。 （3）合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改
223、按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。 2、非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 企业合并中取
224、得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资 公告编号：2017-010 66 产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产进行充分辨认和合理判断，
225、满足以下条件之一的，应确认为无形资产：（1）源于合同性权利或其他法定权利；（2）能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。 购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 非同一控制下企业
226、合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产
227、或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。 购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面价值的差额与原计
228、入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。 3、将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准 本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下： （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （五）合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
229、相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。 被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。 在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公 公告编号：2017-010 67 司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变化的，将进行重新评估。 在判断是否拥有对被
230、投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集
231、团角度对特殊交易事项予以调整。 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。 向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实
232、现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式
233、增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。 本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表。 母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
234、 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日熟晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表 公告编号：2017-010 68 中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其
235、相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计
236、算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。 （六）合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 合营
237、安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营企业。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 1、确认单独所持
238、有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 2、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 3、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （七）现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 （八）外币业务和外币报表折算 1、外币业务折算 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人
239、民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率 公告编号：2017-010 69 折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。 2、外币报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和
240、费用项目，采用交易发生日的即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。 处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 （九）金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定
241、为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易
242、费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已
243、到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产列报，按成本进行后续计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 公告编号：2017-010 70 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转
244、移的确认依据和计量方法 发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金
245、融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
246、同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 采用公允价值
247、计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 6、金融资产（不含应收款项）减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠计量，将认定其发生减值： a 债务人发生严
248、重财务困难； b 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期； 公告编号：2017-010 71 c 本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步； d 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； e 因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易； f 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； g 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计
249、期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （十）应收款项坏账准备 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来
250、现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准： 单项金额重大事指占应收账款（包括应收账款、其他应收款）期末余额 10%以上的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之
251、相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。 确定组合的依据 组合 1：账龄分析法组合 相同账龄具有类似风险特征组合 组合 2：个别认定法组合 无回收风险的关联方、职工保险及备用金等 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1：账龄分析法组合 账龄分析法 组合 2：个别认定法组合 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 12 年 10 10 23 年 30 30 34 年 50 50 公告编
252、号：2017-010 72 45 年 80 80 5 年以上 100 100 3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已无法与债务人取得联系并且无第三方追偿人。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。 （十一）存货 1、存货的分类 存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品等。 2、发出存货的计价方法 原材料发出时按加权平均法计价； 库存商品、在产品发出时按加权平均法计价。 3、存货可变现净值的确定依据
253、及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货
254、项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 （十二）划分为持有待售资产的确认标准 同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）确认为持有待售：该组成部分必须在其当前状况
255、下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。 （十三）长期股权投资 1、长期股权投资的分类及其判断依据 （1）长期股权投资的分类 长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。 （2）长期股权投资类别的判断依据 a 确定对被投资单位控制的依据详见本附注四、（六）； 公告编号：2017-010 73 b 确定对被投资单位具有重大影响的依据： 重大影响，是指对一个企业的财
256、务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响： A、在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。 B、参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。 C、与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性
257、，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。 D、向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，从而能够对被投资单位施加重大影响。 E、向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。 公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。 投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。 c 确定被投资单位是否为合营企业的依据： 本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。 合营安排的定义
258、、分类以及共同控制的判断标准详见本附注四、（七）。 2、长期股权投资初始成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整
259、资本公（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公
260、允价值计入企业合并成本。 合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 公告编号：2017-010 74 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非
261、有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调
262、整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值； 本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公
263、允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。 被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销
264、，在此基础上确认投资收益。 本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照企业会计准则第 8 号资产减值等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。 本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩
265、余股权改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单 公告编号：2017-010 75 位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计准则第 22
266、 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 （十四）投资性房地产 1、投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2、投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 （十五）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且
267、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产分类为：运输设备、办公设备及电子设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 运输工具 年限平均法 5 5.00 19.00 电子设备 年限平均法 3-5 5.00 19.00-31.67 办公
268、家具 年限平均法 3-5 5.00 19.00-31.67 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法、折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 融资租
269、赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （十六）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
270、售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： 公告编号：2017-010 76 （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资
271、产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、借款费用暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条
272、件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 （十七）无形资产 1、无形资产的计价方法 （1）取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的
273、成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的
274、账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 公告编号：2017-010 77 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资
275、产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据 截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 4、划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某
276、项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段：
277、从新软件项目立项时开始到新软件开发完成达到预定可使用状态时结束。 从时间上来看，每个研究开发项目的开发阶段以“立项时间”为开发阶段开始，以“软件开发完成达到预定可使用状态”为开发阶段结束；从文档形成上，以立项计划书为开发阶段开始，新软件开发完成达到预定可使用状态时为开发阶段结束，待取得计算机软件著作权登记证书时，由开发支出转入无形资产核算。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产，已资本化的开发阶段的支出在资产负债表日列示为开发支出。 （十八）长期资产的减值测试方法及会计处理方法 在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本
278、模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象。对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账
279、面价值。 对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资以及合并所形成的商誉每年年度终了进行减值测试。 公告编号：2017-010 78 关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行
280、减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 （十九）长期待摊费用 对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包括经营租入固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，
281、则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 （二十）职工薪酬 职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，
282、根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从
283、设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。 报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。 在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。 企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受 公告编号：2017-010 79 益计划义务现值与结算价格的差。 3、辞退福利的会计处理方法 在
284、下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： （1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； （2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2、处理。不符合设定提存计划的，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利中的
285、服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。 （二十一）预计负债 涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适
286、当调整，以反映当前的最佳估计数。 （二十二）收入 1、销售商品收入的确认 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 硬件终端产品销售确认分为：（1）需本公司提供安装的，以安装调试合格，客户验收后确认收入；（2）不需本公司提供安装的，以发出商品，客户收到货物后确认收入。 软件产品销售是指客户采购本公司硬件终端产品，同时采购平台软件及应用软件，软硬件一体化销售。软件销售确认与硬件终端销售同步，即硬
287、件终端产品安装调试合格，客户验收后确认收入。 2、提供劳务收入的确认 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经发生的确定成本占估计总成本的比例确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 3、让渡资产使用权收入的确认 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。
288、分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 公告编号：2017-010 80 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （二十三）政府补助 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助
289、为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。 （2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 对于综合性项目的政府补助，需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分，分别进行会计处理；难以区分的，将政府补助整体归类为与收益相关的政府补助，视情况不同计入当期损益，或者在项目期内分期确认为当期收益。 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件
290、且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。 （二十四）递延所得税资产和递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的
291、资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所
292、得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税
293、负债以抵销后的净额列报。 公告编号：2017-010 81 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 （二十五）租赁 1、经营租赁会计处理 （1）租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资
294、产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账
295、价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 （二十六）持有待售的非流动资产及处置组 1、持有待售的非流动资产及处置组标准 将同时符合下列条件的非流动资产确认为持有待售的非流动资产及处置组： （1）公司已
296、就该资产出售事项作出决议； （2）公司已与对方签订了不可撤消的转让协议； （3）该资产转让将在一年内完成。 持有待售的非流动资产及处置组的会计处理方法 符合持有待售条件的非流动资产被划分为持有待售的非流动资产及被划分为持有待售的处置组中的资产 (不包括金融资产及递延所得税资产)，不计提折旧或进行摊销，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。 （二十七）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企
297、业，不构成的关联方。 本公司关联方包括但不限于： 1、母公司； 2、子公司； 公告编号：2017-010 82 3、受同一母公司控制的其他企业； 4、实施共同控制的投资方； 5、施加重大影响的投资方； 6、合营企业，包括合营企业的子公司； 7、联营企业，包括联营企业的子公司； 8、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ； 9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 10、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。 （二十八）重要会计政策、会计估计的变更 1、重要会计政策变更 （1）因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 会计政策变更
298、的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目 影响金额 根据增值税会计处理规定（财会201622 号）的规定，2016 年 5 月 1 日之后发生的与增值税相关交易，影响资产、负债等金额的，按该规定调整。利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目，房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等原计入管理费用的相关税费，自2016 年 5 月 1 日起调整计入“税金及附加”。 税金及附加 管理费用 23,551.82 2、重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 五、 税项 （一）主要税种及税率 本公司报告期适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 计税依据 税率 增值税 按税法
299、规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 6%、17% 城市维护建设税 实缴增值税、消费税、营业税 7% 教育费附加 实缴增值税、消费税、营业税 3% 地方教育费附加 实缴增值税、消费税、营业税 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 杭州叙简科技股份有限公司 15% 浙江宇通信息技术工程有限公司 25% 杭州叙简未兰电子有限公司 25% 杭州帕森科技有限公司 25% 广州叙简科技有限公司 25% 西安顿融信息科技有限公司 25% 公告编号：2017-
300、010 83 新疆叙简信息科技有限公司 25% （二）税收优惠及批文 1、增值税优惠政策 根据国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知（国发20114 号），以及财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100号）的规定，公司销售自行开发生产的并经税务机关备案的软件产品按 17%法定税率申报缴纳增值税后，对其实际税负超过 3%的部分享受增值税即征即退政策。 2、所得税优惠政策 母公司：公司通过高新技术企业审核，于 2015 年 9 月 17 日获取浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局发放的编号为 GR2015330000
301、03 的高新技术企业证书，资格有效期 3 年，2015-2017 年度企业所得税减按 15%的税率计缴。 子公司：按应纳税所得额的 25%计缴。 六、 合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明年初余额的均为期末余额。） （一）货币资金 项目 期末数 期初数 库存现金 40,077.85 573.90 银行存款 18,655,987.05 10,916,768.98 其他货币资金 - - 合计 18,696,064.90 10,917,342.88 （二）应收票据 项目 期末数 期初数 银行承兑汇票 - 231,400.00 商业承兑汇票 - - 合计 - 2
302、31,400.00 （三）应收账款 1、应收账款分类及披露 类别 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 12,700,664.63 100.00 1,284,145.66 100.00 11,416,518.97 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 12,700,664.63 100.00 1,284,145.66 100.00 11,416,518.97 续表一 类别 期初数 公告编号：2017-010 84 账面余
303、额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 9,791,331.86 100.00 631,175.91 6.45 9,160,155.95 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 9,791,331.86 100.00 631,175.91 6.45 9,160,155.95 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 无。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 期初数 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 应收账款
304、坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 8,896,835.82 444,841.80 5 6,959,145.46 347,957.27 5 12 年 1,509,223.91 150,922.39 10 2,832,186.40 283,218.64 10 23 年 2,294,604.90 688,381.47 30 - - 30 合计 12,700,664.63 1,284,145.66 - 9,791,331.86 631,175.91 - 组合中，无采用其他方法计提坏账准备的应收账款。 2、本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 期末数 期初数 计提坏账准备金额 652,969
305、.75 320,203.14 收回或转回坏账准备金额 - - 3、本报告期无实际核销的应收账款情况 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额的比例 计提坏账准备金额 安徽四创电子股份有限公司 1,722,486.57 13.56 124,385.48 石化盈科信息技术有限责任公司 1,444,296.60 11.37 72,214.83 永康市人民防空办公室 1,280,226.20 10.08 384,067.86 杭州旷博科技有限公司 1,200,818.10 9.46 60,040.91 绍兴市柯桥区政府投资项目建843,528.70 6.64
306、253,058.61 公告编号：2017-010 85 设管理中心 合计 6,491,356.17 51.11 893,767.69 5、期末无因金融资产转移而终止确认的应收款项。 6、期末无转移应收账款且继续涉入的，分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额。 （四）预付款项 预付账款按账龄列示 账龄 期末数 期初数 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 1 年以内（含 1 年） 2,420,808.73 100.00 1,463,992.41 100.00 合计 2,420,808.73 100.00 1,463,992.41 100.00 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
307、 单位名称 与 本 公司关系 期末数 占 预 付 款项 期 末 余额 合 计 数的比例（%） 预付款时间 未结算原因 深圳市康凯思特通讯设备有限公司 供应商 527,520.00 21.79 1 年以内 未到结算期 杭州未来科技城资产管理有限公司 供应商 421,501.84 17.41 1 年以内 未到结算期 杭州旷博科技有限公司 供应商 280,160.00 11.57 1 年以内 未到结算期 浪潮（北京）电子信息产业有限公司 供应商 220,000.00 9.09 1 年以内 未到结算期 联强国际贸易（中国）有限公司西安分公司 供应商 96,108.10 3.97 1 年以内 未到结算期
308、 合计 - 1,545,289.94 63.83 - - （五）其他应收款 1、其他应收款分类披露 类别 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 2,532,673.08 100.00 193,601.07 7.64 2,339,072.01 组合 1:账龄分析组合 2,400,656.80 94.79 193,601.07 8.06 2,207,055.73 组合 2:个别认定组合 132,016.28 5.21 - - 132,016.28 单项
309、金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 2,532,673.08 100.00 193,601.07 7.64 2,339,072.01 公告编号：2017-010 86 续表一 类别 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 1,528,293.28 100.00 70,291.77 4.60 1,458,001.51 组合 1:账龄分析组合 1,400,835.46 91.66 70,291.77 5.02 1,330,
310、543.69 组合 2:个别认定组合 127,457.82 8.34 - 127,457.82 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - 合计 1,528,293.28 100.00 70,291.77 4.60 1,458,001.51 期末无单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 1,144,338.40 55,616.93 4.86 12 年 1,202,556.90 121,855.69 10.13 23 年 53,761.50 16,12
311、8.45 30.00 34 年 - - - 45 年 - - - 5 年以上 - - - 合计 2,400,656.80 193,601.07 - 组合中，按个别认定法计提坏账准备的其他应收款 名 称 期末数 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 职工备用金 37,745.52 - - 社险、公积金 94,270.76 - - 合计 132,016.28 - - 2、本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况 期末其他应收款坏账准备较期初增加 123,309.30 元，其中计提坏账准备金额 123,309.30元。 3、本报告期无实际核销的其他应收款情况 4、其他应收款按款项性质分类情况 项目 期
312、末数 期初数 社险、公积金 94,270.76 - 职工备用金 37,745.52 127,457.82 押金及保证金 2,400,656.80 1,400,835.46 公告编号：2017-010 87 合计 2,532,673.08 1,528,293.28 5、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 浙江省地震局 质保金 598,465.00 2 年以内 23.63 52,663.25 湖州吴兴南太湖建设投资有限公司 保证金 335,229.00 1-2 年 13.24 3,352.29
313、安徽四创电子股份有限公司 保证金 302,638.00 1 年以内 11.95 15,131.90 杭州迪佛通信股份有限公司 保证金 311,085.60 1 年以内 12.28 15,554.28 杭州未来科技城资产管理有限公司 房租押金 225,305.30 1 年以内 8.89 11,265.27 合计 - 1,772,722.90 - 69.99 97,966.99 6、期末无涉及政府补助的应收款项。 7、期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 期末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。 （六）存货 存货分类 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余
314、额 跌价准备 账面价值 原材料 682,673.31 - 682,673.31 325,666.30 - 325,666.30 库存商品 911,143.34 - 911,143.34 461,603.10 - 461,603.10 发出商品 6,753,654.51 - 6,753,654.51 720,804.50 - 720,804.50 在产品 440,888.20 - 440,888.20 14,201.96 - 14,201.96 合计 8,788,359.36 - 8,788,359.36 1,522,275.86 - 1,522,275.86 报告去无需计提存货跌价准备。 （七
315、）其他流动资产 项 目 期末数 期初数 待抵扣进项税 424,129.48 - 合 计 424,129.48 - （八）投资性房地产 1、明细情况 项目 房屋及建筑物 合计 一、账面原值： - - 1.期初余额 748,122.00 748,122.00 2.本期增加金额 59,849.76 59,849.76 公告编号：2017-010 88 （1）购置 59,849.76 59,849.76 （2）在建工程转入 - - （3）企业合并增加 - - 3.本期减少金额 - - （1）处置或报废 - - 4.期末余额 807,971.76 807,971.76 二、累计折旧 - - 1.期初余额
316、 27,608.88 27,608.88 2.本期增加金额 39,301.40 39,301.40 （1）计提 39,301.40 39,301.40 （2）企业合并增加 - - 3.本期减少金额 - - （1）处置或报废 - - 4.期末余额 66,910.28 66,910.28 三、减值准备 - - 1.期初余额 - - 2.本期增加金额 - - （1）计提 - - 3.本期减少金额 - - （1）处置或报废 - - 4.期末余额 - - 四、账面价值 - 1.期末账面价值 741,061.48 741,061.48 2.期初账面价值 720,513.12 720,513.12 2、未办
317、妥产权证书的投资性房地产情况 公司期末无未办妥产权证书的投资性房地产。 （九）固定资产 固定资产情况 项目 电子设备 办公家具 运输工具 - 合计 一、账面原值： - - - - - 1.期初余额 662,481.60 94,236.87 593,190.35 - 1,349,908.82 2.本期增加金额 383,957.66 500,536.26 395,059.83 - 1,279,553.75 （1）购置 383,957.66 500,536.26 395,059.83 - 1,279,553.75 （2）在建工程转入 - - - - - 3.本期减少金额 135,500.45 - -
318、 - 135,500.45 （1）处置或报废 135,500.45 - - - 135,500.45 4.期末余额 910,938.81 594,773.13 988,250.18 - 2,493,962.12 二、累计折旧 - - - - - 1.期初余额 241,559.13 33,843.38 32,968.91 - 308,371.42 2.本期增加金额 124,234.10 138,199.27 151,027.02 - 413,460.39 （1）计提 124,234.10 138,199.27 151,027.02 - 413,460.39 3.本期减少金额 64,127.09
319、- - - 64,127.09 （1）处置或报废 64,127.09 - - - 64,127.09 公告编号：2017-010 89 4.期末余额 301,666.14 172,042.65 183,995.93 - 657,704.72 三、减值准备 - - - - - 1.期初余额 - - - - - 2.本期增加金额 - - - - - （1）计提 - - - - - 3.本期减少金额 - - - - - （1）处置或报废 - - - - - 4.期末余额 - - - - - 四、账面价值 - - - - - 1.期末账面价值 609,272.67 422,730.48 804,254
320、.25 - 1,836,257.40 2.期初账面价值 420,922.47 60,393.49 560,221.44 - 1,041,537.40 暂时闲置的固定资产情况 公司期末无闲置固定资产。 通过融资租赁租入的固定资产情况 公司期末无融资租入固定资产。 通过经营租赁租出的固定资产 公司期末无经营租出固定资产。 未办妥产权证书的固定资产情况 公司期末无未办妥产权证书的固定资产。 （十）无形资产 项 目 软件使用权 合 计 一、账面原值 - - 1、年初余额 - - 2、本年增加金额 1,132,075.44 1,132,075.44 （1）购置 1,132,075.44 1,132,07
321、5.44 （2）内部研发 - - 3、本年减少金额 - - （1）处置 - - 4、年末余额 1,132,075.44 1,132,075.44 二、累计摊销 - - 1、年初余额 - - 2、本年增加金额 37,735.84 37,735.84 （1）摊销 37,735.84 37,735.84 3、本年减少金额 - - （1）处置 - - 4、年末余额 37,735.84 37,735.84 三、减值准备 - - 1、年初余额 - - 2、本年增加金额 - - （1）计提 - - 3、本年减少金额 - - （1）处置 - - 4、年末余额 - - 公告编号：2017-010 90 四、账面
322、价值 - - 1、年末账面价值 1,094,339.60 1,094,339.60 2、年初账面价值 - - （十一）商誉 1、商誉账面原值 2016 年 12 月 31 日 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 浙江宇通信息技术工程有限公司 170,006.40 - - 170,006.40 合计 170,006.40 - - 170,006.40 2、商誉未计提减值准备 （十二）长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 - 385,015.00 106,948.48 - 278,066.52 合计 - 385
323、,015.00 106,948.48 - 278,066.52 （十三）递延所得税资产 项目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,477,746.73 308,920.93 701,467.68 129,713.85 可抵扣亏损 17,435,054.89 3,182,041.84 5,413,914.84 812,087.23 合计 18,912,801.62 3,490,962.77 6,115,382.52 941,801.08 （十四）短期借款 短期借款分类 项目 期末数 期初数 保证借款 3,000,000.00 1,
324、000,000.00 信用借款 10,000,000.00 2,000,000.00 合计 13,000,000.00 3,000,000.00 已逾期未偿还的短期借款情况 无。 3、短期借款说明： （1）根据本公司与浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司西溪科技支行签订的流动资金保证借款合同，本公司于 2016 年 3 月 10 日从浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司西溪科技支行借款 1,000,000.00 元，借款期限 1 年。由股东金国庆提供连带责任保证担保。 （2）根据本公司与浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司西溪科技支行签订的流动资金保证借款合同，本公司于 2015 年 9 月
325、2 日从浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司西溪科技支行借款 1,000,000.00 元，借款期限为 6 个月。由股东金国庆提供连带责任保证担保。该笔借款已于 2016 年 3 月 1 日还款。 （3）根据本公司与浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司西溪科技支行签订的流动资金信用借款合同，本公司于 2016 年 6 月 14 日从浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司西溪科技支行借款 2,000,000.00 元，借款期限 1 年。 （4）根据本公司与浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司西溪科技支行签订的流动资金 公告编号：2017-010 91 信用借款合同，本公司于 2015 年 6 月
326、10 日从浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司西溪科技支行借款 2,000,000.00 元，借款期限 1 年。该笔借款已于 2016 年 6 月 09 日还款。 （5）根据本公司与浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司西溪科技支行签订的流动资金信用借款合同，本公司于 2016 年 6 月 28 日从浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司西溪科技支行借款 7,000,000.00 元，借款期限 1 年。 （6）根据本公司与南京银行股份有限公司杭州城西微小企业专营支行签订的流动资金信用借款合同，本公司于 2016 年 12 月 15 日从南京银行股份有限公司杭州城西微小企业专营支行借款 2,000,
327、000.00 元，借款期限 1 年。由杭州帕森科技有限公司、金国庆、徐莹珊、杭州叙简未兰电子有限公司作为担保人，提供连带责任担保。 （7）根据浙江宇通信息技术工程有限公司与浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司西溪科技支行签订的借款合同，本公司于 2016 年 10 月 20 日从浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司西溪科技支行借款 1,000,000.00 元，借款期限 1 年。 （十五）应付账款 1、应付账款列示 项目 期末数 期初数 1 年以内 4,143,663.40 805,335.51 1-2 年 1,234,202.67 1,610,806.09 2-3 年 1,650.00 4,
328、580.00 3-4 年 4,580.00 - 合计 5,384,096.07 2,420,721.60 2、期末无账龄超过 1 年的重要应付账款。 （十六）预收款项 1、预收款项列示 项目 期末数 期初数 1 年以内 10,731,158.14 3,834,823.53 1-2 年 - 574,547.19 合计 10,731,158.14 4,409,370.72 （十七）应付职工薪酬 应付职工薪酬列示 项目 期末数 期初数 一、短期薪酬 3,398,680.19 1,325,366.40 二、离职后福利-设定提存计划 52,412.50 49,988.03 三、辞退福利 - - 四、一年
329、内到期的其他福利 - - 合计 3,451,092.69 1,375,354.43 短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,266,045.68 16,336,961.99 14,266,791.30 3,336,216.37 二、职工福利费 - 1,171,141.06 1,171,141.06 - 公告编号：2017-010 92 三、社会保险费 25,648.72 470,565.26 439,698.40 56,515.58 其中：医疗保险费 22,358.88 404,928.71 375,908.46 51,379.13 工伤保险
330、费 822.46 20,821.49 20,067.68 1,576.27 生育保险费 2,467.38 44,815.06 43,722.26 3,560.18 四、住房公积金 33,672.00 575,596.00 606,613.00 2,655.00 五、工会经费和职工教育经费 - 18,273.39 14,980.15 3,293.24 六、短期带薪缺勤 - - - - 七、短期利润分享计划 - - - - 合计 1,325,366.40 18,572,537.70 16,499,223.91 3,398,680.19 设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
331、 1、基本养老保险 46,046.74 670,305.41 667,785.44 48,566.71 2、失业保险费 3,941.29 49,685.51 49,781.01 3,845.79 3、企业年金缴费 - - - 合计 49,988.03 719,990.92 717,566.45 52,412.50 （十八）应交税费 项目 期末数 期初数 增值税 510,966.97 265,111.59 营业税 29,485.94 29,485.94 企业所得税 - 4,561.76 个人所得税 5,056.64 5,130.01 城市维护建设税 35,735.15 25,793.27 房产税
332、 4,723.89 4,723.89 教育费附加 15,535.18 11,274.37 地方教育附加 10,356.79 7,516.25 印花税 3,194.67 2,616.10 水利建设基金 6,336.87 6,203.97 车船使用税 655.00 655.00 合计 622,047.10 363,072.15 （十九）应付利息 项目 期末数 期初数 短期借款应付利息 21,781.71 6,893.33 合计 21,781.71 6,893.33 （二十）其他应付款 1、 按款项性质列示其他应付款 项目 期末数 期初数 单位、个人往来款 120,201.00 - 应付职工社会保险
333、费 120.00 - 应付费用款 - 262,009.22 保证金 481,815.26 317,035.26 公告编号：2017-010 93 合计 602,136.26 579,044.48 2、 按账龄列示其他应付款 项目 期末数 期初数 1 年以内 287,021.00 566,916.40 1-2 年 315,115.26 5,628.08 2-3 年 - 6,500.00 合计 602,136.26 579,044.48 （二十一）股本 股本增减变动情况 项目 期初余额 本次变动增减（+、） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股 份总 数 8,888,900.0 9
334、57,447.00 - 6,111,100.00 - 15,957,447.00 15,957,447.00 注：上述股本变动情况详见本附注一。 （二十二）资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 11,111,100.00 11,042,553.00 6,111,100.00 16,042,553.00 其他资本公积 - - - - 合 计 11,111,100.00 11,042,553.00 6,111,100.00 16,042,553.00 注：上述资本公积减少为根据 2016 年 3 月 16 日出具的验资报告（2016京会兴验字14020010
335、 号），确认截至 2016 年 3 月 16 日，公司已将截至 2015 年 12 月 31 日经审计的净资产 15,472,569.90 元，按 1.03150466:1 的比例折成 1,500 万股，每股面值 1 元，股本 1,500万元，将资本公积 6,111,100.00 元转增股本。上述资本公积增加为截至 2016 年 4 月 11 日，公司收到定向发行股票 957,447 股新股东杭州海邦新湖人才创业投资合伙企业(有限合伙）缴纳的新增出资款 1,200 万元，其中 957,447 元计入股本，超出部分 11,042,553 元计入公司资本公积（股本溢价）。 （二十三）未分配利润 项
336、目 期末数 期初数 调整前上期末未分配利润 -4,527,430.10 -3,971,851.14 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） - - 调整后期初未分配利润 -4,527,430.10 -3,971,851.14 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -11,865,030.29 -555,578.96 减：提取法定盈余公积 - - 提取任意盈余公积 - - 提取一般风险准备 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 期末未分配利润 -16,392,460.39 -4,527,430.10 （二十四）营业收入和营业成本 营业收入和营业成本 项目 2016 年度
337、 2015 年度 公告编号：2017-010 94 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 29,986,539.64 17,807,129.68 16,366,249.98 5,632,060.53 其他业务 25,191.00 37,406.13 - - 合计 30,011,730.64 17,844,535.81 16,366,249.98 5,632,060.53 主营业务收入（分行业） 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 软件信息技术服务业 29,986,539.64 17,807,129.68 16,366,249.98 5,63
338、2,060.53 合计 29,986,539.64 17,807,129.68 16,366,249.98 5,632,060.53 主营业务收入（分产品） 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 机关及公共事业 7,133,796.67 3,165,272.09 5,777,109.88 2,341,733.74 应急指挥 12,479,368.41 7,799,550.94 6,008,626.44 1,386,131.70 能源电力 2,177,573.76 290,728.04 2,162,364.09 253,065.98 交通港航 649,55
339、1.34 476,284.78 470,085.47 19,432.47 智慧园区、旅游 975,717.94 426,894.56 - - 其他 6,570,531.52 5,648,399.27 1,948,064.10 1,631,696.64 合计 29,986,539.64 17,807,129.68 16,366,249.98 5,632,060.53 主营业务收入（分地区） 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华北地区 7,373,113.27 3,424,014.94 2,283,817.09 363,696.61 华东地区 17,32
340、7,925.45 12,873,713.47 12,509,742.29 4,981,870.95 华南地区 1,153,090.63 265,685.93 587,008.55 145,500.02 华中地区 509,692.33 80,972.11 478,632.48 53,117.21 西北地区 706,410.27 74,160.77 - - 西南地区 2,916,307.69 1,088,582.46 507,049.57 87,875.74 合计 29,986,539.64 17,807,129.68 16,366,249.98 5,632,060.53 公司前五名客户的营业收入
341、情况 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收入的比例（%） 杭州绿湾网络科技有限公司 2,242,735.04 7.47 北京东方腾创科技有限公司 2,055,735.72 6.85 舟山市普陀区机关事务局 1,882,939.83 6.27 安徽四创电子股份有限公司 1,818,513.68 6.06 北京辰安科技股份有限公司 1,687,487.20 5.62 小计 9,687,411.47 32.27 （二十五）营业税金及附加 项目 2016 年度 2015 年度 营业税 1,191.54 - 公告编号：2017-010 95 城市维护建设税 122,246.58 90,951.16
342、教育费附加 52,234.68 38,979.08 地方教育附加 34,823.14 25,986.04 印花税 9,931.94 - 建筑工程所得税 744.64 - 房产税 13,619.88 - 合计 234,792.40 155,916.28 （二十六）销售费用 项目 2016 年度 2015 年度 职工薪酬 6,484,271.90 2,354,356.99 办公费 347,712.60 55,492.94 差旅费 2,135,999.64 974,835.11 广告宣传费 34,920.71 86,537.04 业务招待费 967,724.76 704,026.71 资产折旧与摊销
343、 33,917.61 5,143.55 交通运输费 160,402.54 68,612.44 房租费 117,802.00 - 售后服务费 84,384.58 - 咨询服务费 4,300.00 - 其他 172,882.90 58,736.07 合计 10,544,319.24 4,307,740.85 （二十七）管理费用 项目 2016 年度 2015 年度 职工薪酬 4,441,826.77 1,460,115.68 办公费 902,695.70 382,082.10 业务招待费 280,909.66 224,282.20 资产折旧与摊销 194,456.71 22,713.94 交通差旅
344、费 909,849.73 669,244.27 研发与开发费用 8,628,453.60 4,089,449.82 税费 114,646.14 35,498.59 房租水电物管费 1,378,016.35 1,321,238.10 咨询服务费 1,916,763.54 - 装修费 317,041.11 - 其他费用 357,911.09 311,176.97 合计 19,442,570.40 8,515,801.67 （二十八）财务费用 项目 2016 年度 2015 年度 利息支出 452,437.51 167,168.30 减：利息收入 95,127.91 24,806.02 利息净支出
345、357,309.60 142,362.28 手续费支出 12,649.03 7,603.78 其他 - 10,000.00 公告编号：2017-010 96 合计 369,958.63 159,966.06 （二十九）资产减值损失 项目 2016 年度 2015 年度 坏账损失 776,279.05 364,690.81 合计 776,279.05 364,690.81 （三十）营业外收入 项目 2016 年度 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 - - 其中：固定资产处置利得 - - 无形资产处置利得 - - 债务重组利得 - - 非货币性资产交换利得 - - 接受捐赠 -
346、- 政府补助 3,913,000.34 2,976,200.00 其他 13,638.50 13,638.50 合计 3,926,638.84 2,989,838.50 续表 1 项目 2015 年度 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 - - 其中：固定资产处置利得 - - 无形资产处置利得 - - 债务重组利得 - - 非货币性资产交换利得 - - 接受捐赠 - - 政府补助 2,042,350.56 1,103,300.00 其他 960.00 960.00 合计 2,043,310.56 1,104,260.00 计入当期损益的政府补助： 补助项目 2016 年度 20
347、15 年度 与资产相关/与收益相关 软件企业增值税退税 936,800.34 939,050.56 与收益相关 海创园政府补助项目补助资金 1,398,100.00 1,003,300.00 与收益相关 “雏鹰计划”市级资助经费 - 100,000.00 与收益相关 余杭区科技局专利资助款 28,100.00 - 与收益相关 余杭区企业利用资本市场财政扶持资金 1,500,000.00 - 与收益相关 高新技术企业奖励 50,000.00 - 与收益相关 合计 3,913,000.34 2,042,350.56 - （三十一）营业外支出 项目 2016 年度 计入当期非经常性损益 公告编号：2
348、017-010 97 的金额 非流动资产处置损失合计 - - 其中：固定资产处置损失 - - 无形资产处置损失 - - 债务重组损失 - - 非货币性资产交换损失 - - 对外捐赠 64,000.00 64,000.00 水利建设专项资金 17,027.58 - 其他 20,850.88 27,008.85 合计 101,878.46 91,008.85 （三十二）所得税费用 所得税费用表 项目 2016 年度 2015 年度 当期所得税费用 2,431.43 - 递延所得税费用 -2,549,161.69 -262,024.04 合计 -2,546,730.26 -262,024.04 （三
349、十三）现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 政府补助 2,976,387.02 1,103,300.00 存款利息 94,940.89 24,806.02 收到单位、个人往来款 - 4,745,000.00 收回备用金、押金、投标保证金等 889,807.43 286,764.32 收到其他营业外收入 19,512.85 960.00 合计 3,980,648.19 6,160,830.34 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 支付的各项费用 13,110,039.06 5,688,157.15 支付的营
350、业外支出 - 68,807.00 支付备用金、押金、投标保证金等 1,934,875.48 1,547,808.03 支付单位、个人往来款 - 6,057,000.00 合计 15,044,914.54 13,361,772.18 3、收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 收到原股东股权转让代扣个税 - 1,358,920.00 合计 - 1,358,920.00 4、支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 支付原股东股权转让代扣个税 - 1,358,920.00 支付的借款担保费 - 10,000.00 合计 - 1,368,92
351、0.00 （三十四）现金流量表补充资料 公告编号：2017-010 98 1、现金流量表补充资料表 补充资料 2016 年度 2015 年度 1将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -12,829,234.25 -555,578.96 加：资产减值准备 776,279.05 364,690.81 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 413,460.39 206,217.06 无形资产摊销 37,735.84 - 长期待摊费用摊销 106,948.48 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） - - 固定资产报废损失（收益以“”号填列） - 5,814
352、.07 公允价值变动损失（收益以“”号填列） - - 财务费用（收益以“”号填列） 437,549.13 177,168.30 投资损失（收益以“”号填列） - - 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -2,549,161.69 -262,024.04 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） - - 存货的减少（增加以“”号填列） -7,266,083.50 -856,480.14 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -4,377,699.67 -8,391,272.94 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 9,639,211.71 1,752,291.59 其他 - - 经营
353、活动产生的现金流量净额 -15,571,693.11 -7,559,174.25 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3现金及现金等价物净变动情况： - - 现金的期末余额 18,696,064.90 10,917,342.88 减：现金的期初余额 10,917,342.88 2,334,917.32 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 7,778,722.02 8,582,425.56 本期支付的取得子公司的现金净额 项目 2016 年度
354、2015 年度 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 - 2,208,300.00 其中：浙江宇通信息技术工程有限公司 - 2,208,300.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 - 1,421,274.20 其中：浙江宇通信息技术工程有限公司 - 1,421,274.20 加：以前期间发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 - - 公告编号：2017-010 99 取得子公司支付的现金净额 - 787,025.80 现金和现金等价物的构成 项目 2016 年度 2015 年度 一、现金 18,696,064.90 10,917,342.88 其中：库存现金 40,07
355、7.85 573.90 可随时用于支付的银行存款 18,655,987.05 10,916,768.98 可随时用于支付的其他货币资金 - - 可用于支付的存放中央银行款项 - - 存放同业款项 - - 拆放同业款项 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 18,696,064.90 10,917,342.88 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 - - 七、 在其他主体中的权益 （一）在子公司中的权益 1、企业集团的构成 （1）2016 年 12 月 31 日企业集团构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质
356、 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 浙江宇通信息工程技术有限公司 浙江杭州 浙江杭州 通讯、信息、网络设备的技术及销售 51.00 - 现金购买 杭州叙简未兰电子有限公司 浙江杭州 浙江杭州 通讯、信息、网络设备的技术及销售 100.00 - 直接投入 杭州帕森科技有限公司 浙江杭州 浙江杭州 通讯、信息、网络设备的技术及销售 100.00 - 直接投入 广州叙简科技有限公司 广州 广州 通讯、信息、网络设备的技术及销售 70.00 - 直接投入 西安顿融信息科技有限公司 西安 西安 通讯、信息、网络设备的技术及销售 51.00 - 直接投入 新疆叙简信息科技有限公司 新疆 新疆 通讯、信
357、息、网络设备的技术及销售 100.00 - 直接投入 八、 关联方及关联交易 （一）本企业的母公司（实际控制人）情况 实际控制人 期初对本企业的持股金额 期初对本企业的持股比例(%) 期末对本企业的持股金额 期末对本企业的持股比例 公告编号：2017-010 100 (%) 杭州叙简投资管理有限公司 5,400,000.00 60.75% 9,112,489.00 57.10 注：杭州叙简投资管理有限公司的实际控制人为金国庆。 （二）本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注七、（一）。 （三）其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 浙江安迪信信息技术有限公司 股东 浙江安
358、控科技有限公司 股东 杭州海邦新湖人才创业投资合伙企业(有限合伙） 股东 杭州银江智慧产业创业投资合伙企业(有限合伙） 股东 曹颖 股东 （四）关联交易情况 1、关联担保情况 （1）本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 金国庆 1,000,000.00 2015 年 9 月 2 日 2016 年 3 月 1 日 是 金国庆 1,000,000.00 2016 年 3 月 10 日 2017 年 3 月 9 日 否 杭州帕森科技有限公司、金国庆、徐莹珊、杭州叙简未兰电子有限公司 2,000,000.00 2016 年 12 月 15 日 2017 年
359、 12 月 14 日 否 杭州叙简投资管理有限公司 10,000,000.00 2017 年 3 月 1 日 2019 年 2 月 28 日 否 2、关键管理人员报酬 项目 2016 年度发生额 2015 年度发生额 关键管理人员报酬 1,795,267.20 1,248,000.00 （五）关联交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 （1）出售商品/提供劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额的比例（%） 金额 占同类交易金额的比例（%） 浙江安控科技有限公司 硬件销售 89,863.24 0.30 - - （六）关联方应收应付款项 1、应收项
360、目 公告编号：2017-010 101 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 浙江安控科技有限公司 105,140.00 5,257.00 - - 其他应收款 孙菲菲 6,000.00 - - - 2、应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应付款 曹颖 3,000.00 - - - 九、 承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 （二）或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的重要的未决诉讼、对外
361、担保等或有事项。 （三）其他 截至 2016 年 12 月 31 日，除上述事项外，本公司无需要披露的其他或有事项。 十、 资产负债表日后事项 本公司于 2017 年 3 月 10 日与浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司西溪科技支行签订合同号为 8031120170005489 的流动资金借款合同，约定浙江杭州余杭农村商业银行股份有限公司西溪科技支行向本公司发放贷款 1,000.00 万元用于生产经营及研发支出等，借款期限自 2017 年 3 月 10 日起至 2019 年 2 月 28 日止，约定借款利率为月利率 5%。上述贷款由杭州叙简投资管理有限公司以其持有本公司 1,366,900
362、股股份为公司提供股权质押担保，并签订合同号为 8031320170000352 号的最高额质押合同。 截至 2017 年 4 月 25 日，除上述事项外，本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。 十一、其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他重要事项。 十二、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1、应收账款分类及披露 类别 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 9,796,692.92 100.00 485
363、,538.27 4.96 9,311,154.65 组合 1：账龄分析组合 8,137,291.42 83.06 485,538.27 5.97 7,651,753.15 组合 2：个别认定组合 1,659,401.50 16.94 - - 1,659,401.50 公告编号：2017-010 102 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 9,796,692.92 100.00 485,538.27 4.96 9,311,154.65 续表一 类别 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收
364、账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 7,509,576.96 100.00 403,000.42 5.37 7,106,576.54 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 7,509,576.96 100.00 403,000.42 5.37 7,106,576.54 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 无。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 6,615,217.51 330,760.88 5.00 12 年 1,509,223.
365、91 150,922.39 10.00 23 年 12,850.00 3,855.00 30.00 34 年 - - - 45 年 - - - 5 年以上 - - - 合计 8,137,291.42 485,538.27 - 组合中，按个别认定法计提坏账准备的其他应收款： 名称 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 关联方款项 1,659,401.50 - - 合计 1,659,401.50 - - 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 期末数 期初数 计提坏账准备金额 82,537.85 324,233.14 收回或转回坏账准备金额 - - 3、本报告期实际核销的应收账款情
366、况 本报告期无核销的应收账款。 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 公告编号：2017-010 103 单位名称 账面余额 占应收账款余额的比例 计提坏账准备金额 石化盈科信息技术有限责任公司 1,444,296.60 14.74 72,214.83 杭州旷博科技有限公司 1,200,818.10 12.26 62,151.35 杭州叙简未兰电子有限公司 1,033,542.56 10.55 - 安徽四创电子股份有限公司 845,223.06 8.63 80,522.31 浙江宇通信息技术工程有限公司 625,858.94 6.39 - 合计 5,149,739.26 52.57
367、214,888.49 5、因金融资产转移而终止确认的应收款项 无。 6、转移应收账款且继续涉入的，分项列示继续涉入形成的资产、负债的金额。 无。 （二）其他应收款 1、其他应收款分类及披露 类别 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 1,386,222.17 100.00 119,619.27 8.63 1,266,602.90 组合 1:账龄分析组合 1,256,249.90 90.62 119,619.27 9.52 1,136,630.63
368、组合 2:个别认定组合 129,972.27 9.38 - - 129,972.27 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 1,386,222.17 100.00 119,619.27 8.63 1,266,602.90 续表一 类别 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 1,193,064.28 100.00 53,530.32 4.49 1,139,533.96 组合 1:账龄分析组合 1,065,606.46
369、 89.32 53,530.32 5.02 1,012,076.14 组合 2:个别认定组合 127,457.82 10.68 - - 127,457.82 公告编号：2017-010 104 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 1,193,064.28 100.00 53,530.32 4.49 1,139,533.96 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 无。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末数 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 335,160.50 16,758.03 5.00 12
370、年 867,327.90 86,732.79 10.00 23 年 53,761.50 16,128.45 30.00 合计 1,256,249.90 119,619.27 - 组合中，按个别认定法计提坏账准备的其他应收款 名称 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 关联方款项 20,000.00 - - 职工备用金 37,745.52 - - 社险、公积金 72,226.75 合计 129,972.27 - - 2、本报告期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 期末数 期初数 计提坏账准备金额 66,088.95 47,642.67 收回或转回坏账准备金额 - - 3、本报告期实际
371、核销的其他应收款情况 本报告期无核销的其他应收款。 4、其他应收款按款项性质分类情况 项目 期末数 期初数 关联方往来款 20,000.00 - 职工备用金 37,745.52 127,457.82 社险、公积金 72,226.75 押金及保证金 1,256,249.90 1,065,606.46 合计 1,386,222.17 1,193,064.28 5、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 浙江省地震局 质保金 488,800.00 2 年以内 35.26 47,180.00 杭州未来科
372、技城资产管理有限公司 房租押金 204,797.00 1 年以内 14.77 23,680.23 公告编号：2017-010 105 浙江省政府采购中心 履约保证金 173,050.65 2 年以内 12.48 14,960.07 毕节市七星关区土地储备开发中心 履约保证金 85,750.00 1-2 年 6.19 8,575.00 牛森 保证金 70,000.00 1-2 年 5.05 70,000.00 合计 - 1,039,897.65 - 73.75 101,395.30 6、涉及政府补助的应收款项 无。 7、因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无。 8、转移其他应收款且继续涉入形成
373、的资产、负债的金额 无。 （三）长期股权投资 1、长期股权投资分类 项目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 11,760,000.00 11,760,000.00 2,208,300.00 2,208,300.00 合计 11,760,000.00 11,760,000.00 2,208,300.00 2,208,300.00 2、对子公司投资 被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提减值准备 减值准备期末余额 浙江宇通信息工程技术有限公司 2,208,300.00 341,700.00 - 2,550,000.00 -
374、- 杭州叙简未兰电子有限公司 - 2,000,000.00 - 2,000,000.00 - - 杭州帕森科技有限公司 - 6,000,000.00 - 6,000,000.00 - - 广州叙简科技有限公司 - 700,000.00 - 700,000.00 - - 西安顿融信息科技有限公司 - 510,000.00 - 510,000.00 - - 新疆叙简信息科技有限公司 - - - - - - 合计 2,208,300.00 9,551,700.00 - 11,760,000.00 - - （四）营业收入和营业成本 营业收入和营业成本 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 营
375、业成本 营业收入 营业成本 主营业务 18,724,827.17 6,698,845.25 16,366,249.98 5,632,060.53 其他业务 361,105.52 361,105.49 - - 合计 19,085,932.69 7,059,950.74 16,366,249.98 5,632,060.53 主营业务收入（分行业） 公告编号：2017-010 106 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 软件和信息技术服务业 18,724,827.17 6,698,845.25 16,366,249.98 5,632,060.53 合计 18
376、,724,827.17 6,698,845.25 16,366,249.98 5,632,060.53 主营业务收入（分产品） 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 机关及公共事业 7,101,630.24 2,630,616.50 5,777,109.88 2,341,733.74 应急指挥 5,818,239.87 1,609,159.26 6,008,626.44 1,386,131.70 能源电力 2,177,573.76 248,155.57 2,162,364.09 253,065.98 交通港航 547,664.85 78,927.93 4
377、70,085.47 19,432.47 智慧园区、旅游 975,717.94 393,459.77 - - 其他 2,104,000.51 1,738,526.22 1,948,064.10 1,631,696.64 合计 18,724,827.17 6,698,845.25 16,366,249.98 5,632,060.53 主营业务收入（分地区） 项目 2016 年度 2015 年度 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华北地区 6,764,566.25 2,858,134.71 2,283,817.09 363,696.61 华东地区 6,750,401.03 2,761,645.
378、56 12,509,742.29 4,981,870.95 华南地区 1,077,449.60 196,455.16 587,008.55 145,500.02 西北地区 706,410.27 74,160.77 - - 华中地区 509,692.33 80,972.11 478,632.48 53,117.21 西南地区 2,916,307.69 727,476.94 507,049.57 87,875.74 合计 18,724,827.17 6,698,845.25 16,366,249.98 5,632,060.53 公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入总额 占公司全部营业收
379、入的比例（%） 北京东方腾创科技有限公司 2,055,735.72 10.77 浙江宇通信息技术工程有限公司 1,616,451.24 8.47 石化盈科信息技术有限责任公司 1,365,268.38 7.15 北京辰安科技股份有限公司 1,215,692.31 6.37 北京市联创立源科技有限公司 984,378.78 5.16 小计 7,237,526.43 37.92 十三、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置损益 - -5,814.07 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - - 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，
380、按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,976,200.00 1,103,300.00 公告编号：2017-010 107 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - - 非货币性资产交换损益 - - 委托他人投资或管理资产的损益 - - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - - 债务重组损益 - - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - - 同一控制下企业合并产生的子公司期
381、初至合并日的当期净损益 - - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 - - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - - 对外委托贷款取得的损益 - - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 - - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 - - 受托经营取得的托管费收入 - - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -71,212.38 -
382、67,847.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - - 所得税影响额 -432,992.50 -164,456.39 少数股东权益影响额 -7,833.17 - 合计 2,479,828.29 865,182.54 （二）净资产收益率及每股收益 2016 年度 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -67.65 -0.76 -0.76 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -81.78 -0.92 -0.92 杭州叙简科技股份有限公司 二一七年四月二十五日 公告编号：2017-010 108 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室。