838929_2016_凌玮科技_2016年年度报告_2017-04-24.txt

1、 公告编号：2017-010 1 凌 玮 科 技 NEEQ:838929 广州凌玮科技股份有限公司 GuangZhou LingWe Technology Co., Ltd 年度报告 2016 公告编号：2017-010 2 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 1 月 30 日，凌玮科技举办的以“传承、变革、飞越”为主题的“2016 年度盛典”活动于长沙华雅国际大酒店隆重举行。胡颖妮董事长做了激情的演讲，就公司一路走过来的艰辛所获得的经验进行总结，并对目前存在的问题如何变更进行精准剖析，对公司未来如何飞越发展指明了奋斗蓝图。 2016 年 2 月 4 日，凌玮科技成功改制为股份有限公司。

2、为规范公司运作，登陆资本市场创造条件。 2016 年 2 月 22 日，公司下属控股子公司冷水江三向国家知识产权局申请专利发明专利“一种介孔药物载体二氧化硅及其制备方法”，已受理。目前公司已取得发明专利 7项，实用新型专利 2 项，该专利申请受理，表明公司产品在制药领域应用开发取得突破，将会扩大公司业务销售领域。 2016 年 5 月 4 日，凌玮科技发展战略研讨会在总部会议室召开。会上大家展开了充分讨论，并就公司未来发展战略达成共识。 2016 年 5 月 16 日，凌玮科技荣获由广东省企业联合会与广东省企业家协会联合授予的“2015 年度广东省诚信示范企业”称号。 2016 年 7 月 2

3、7 日，凌玮科技 2016 年年中营销会议和应收款培训在世界文化遗产四川省都江堰隆重举行。会议着重就如何超额完成年度目标和防范应收款风险进行专题研讨。 2016 年 7 月 28 日，凌玮科技取得全国中小企业股份转让系统同意挂牌函。 2016 年 10 月 13 日，凌玮科技在全国中小企业股份转让系统正式挂牌，成为非上市公众公司。 2016 年 11 月 30 日，凌玮科技参展第二十一届中国国际涂料展。展会上，公司真诚的服务、专业的技术、优异的产品，受到客商的一致好评。 公告编号：2017-010 3 目录 第一节声明与提示 . 5 第二节公司概况 . 8 第三节会计数据和财务指标摘要 . 1

4、0 第四节管理层讨论与分析 . 12 第五节重要事项 . 22 第六节股本变动及股东情况 . 25 第七节融资及分配情况 . 27 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 28 第九节公司治理及内部控制 . 31 第十节财务报告 . 36 公告编号：2017-010 4 释义 释义项目 释义 凌玮、凌玮科技、公司、本公司、股份公司、母公司 指 广州凌玮科技股份有限公司 高凌投资 指 公司股东之一,新余高凌投资合伙企业(有限合伙) 济源海博瑞 指 济源海博瑞新材料有限公司 冷水江三 A 指 公司控股子公司,冷水江三 A 新材料科技有限公司 北京凌翔 指 公司全资子公司,北京凌翔新材料科技有

5、限公司 上海凌盟 指 公司全资子公司,上海凌盟化工有限公司 佛山凌鲲 指 公司全资子公司,佛山市顺德区凌鲲贸易有限公司 东莞凌瑞 指 公司全资子公司,东莞市凌瑞化工有限公司 成都展联 指 公司全资子公司,成都展联商贸有限公司 长沙凌翔 指 公司全资子公司,长沙市凌翔新材料科技有限公司 BYK 指 BYK-Chemie GmbH 及其旗舰下公司,公司的重要供应商 纽佩斯 指 纽佩斯树脂(佛山)有限公司,公司的重要供应商 BYK 产品、毕克化学产品 指 BYK-Chemie GmbH 及其旗舰下公司供应的产品 主办券商/招商证券 指 招商证券股份有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 财政部

6、 指 中华人民共和国财政部 发改委 指 中华人民共和国国家发展和改革委员会 三会 指 股东(大)会、董事会和监事会 股东大会 指 广州凌玮科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广州凌玮科技股份有限公司董事会 监事会 指 广州凌玮科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程、章程 指 最近一次被公司股东大会批准的广州凌玮科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期 指 2016 年度 消光粉 指 英文名 Mattin

7、gagent,如硅溶胶和水溶性丙烯酰胺类聚合物的复合物,能消除树脂涂层过度光亮的缺点,突出真皮自然光泽 树脂 指 英文名 Resin,是制造塑料的主要原料,也用来制涂料、黏合剂、绝缘材料等,合成树脂在工业生产中,被广泛应用于液体中杂质的分离和纯化 行业标准 指 由我国各主管部、委(局)批准发布,在该部门范围内统一使用的标准。 公告编号：2017-010 5 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责

8、人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-010 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、市场竞争加剧风险 涂料助剂作为涂料、皮革、印刷油墨、工业漆、塑胶漆等行业生产所需的关键原材料,其发展与这些行业的发展息息相关。在市场经济自身

9、发展及国家发改委、工业和信息化部制定一系列产业政策的推动下,涂料助剂市场需求不断扩大。巨大的市场需求吸引了不少国际化工企业进驻中国,如德国的巴斯夫、拜耳、毕克化学、赢创、科宁化工、美国的格雷斯、罗门哈斯、日本的诺普科助剂公司等等,这些企业的技术水平、研究人员、产品的创新及服务上都处于领先地位,进驻中国市场后在促进行业整体提升研发及技术水平的同时,也加剧了市场竞争。若管理层未能很好的应对这一局面,公司将面临在市场竞争中处于不利位置的风险。 2、核心技术人才流失及技术失密的风险 公司专注于纳米二氧化硅新材料的研发、生产和销售,所从事的行业为国务院关于加快培育和发展战略性新兴产业的决定及工业和信息化

10、部颁布的新材料产业“十二五”发展规划所鼓励发展的新材料产业之一。技术水平高、研发实践经验丰富的技术研发队伍是公司保持核心竞争力的基础,设立研发平台自主研发、与高校进行长期产学研究合作相结合的研发模式是公司持续发展的动力。公司部分核心技术人员为公司股东,对公司具有较高的忠诚度和稳定性,另外为防止公司核心技术泄密,公司制定了严密的保密措施及管理制度。但是核心技术人才市场竞争激烈,且不排除竞争对手通过不良手段窃取公司核心技术秘密,若公司不能对核心技术人才实施保持市场竞争力的有效措施,并加强自身核心技术的保护,公司将存在核心技术人才流失及技术失密的风险。 3、代理经营模式的风险 报告期内公司采取自营及

11、代理两种经营模式。代理经营模式下,公司子公司成都展联商贸有限公司作为 BYK-Chemie GmbH和纽佩斯树脂(佛山)有限公司在四川省、重庆市、云南省、西藏自治区的代理商,在该区域销售毕克化学产品以及纽佩斯树脂产品。该区域的客户只有通过成都展联商贸有限公司购买毕克化学产品以及纽佩斯树脂产品才能保证产品品质,获得必要的技术服务。2015 年度、2016 年度公司销售毕克化学产品以及纽佩斯树脂产品的收入分别为 7,066.80 万元、8,586.21 万元,占当期主营业务收入的比例分别为 39.64%、37.39%。若公司未能维系庞大的下游客户资源和售后服务体系而被取消代理权限,将会对公司经营业

12、绩造成重大影响。 4、安全事故的风险 公司涂料助剂产品体系中,有部分产品具有易燃易爆的特性,属于危险化学品,受国家安全生产监督管理局的监管,公司已按照国家规定办理危险化学品经营许可证,也制定了安全事故应急救援预案、化验室易燃易爆等危险品管理制度、易燃易爆危险物品管理制度、危险化学品仓储管理制度等一系列的管理规章制度,但仍可能出现一些人为操作失当或 公告编号：2017-010 7 其他客观偶发因素,导致发生安全事故,对公司的经营造成不利影响。 5、供应商集中的风险 2015 年度、2016 年度公司向前 5 大供应商采购金额占当年采购总额比例分别为 66.72%、69.03%,前 4 大供应商在

13、报告期内重复率为 100%。公司前 4 大供应商中,分别为 BYK-Chemie GmbH、毕克化学(铜陵)有限公司、冷水江市江桂化工有限责任公司等产品供应商,以及淮南市蓝天科技有限公司等原材料供应商,第5 大供应商(原材料)近两年有所变动,2015 年为新邵县金华选煤有限公司,2016 年为冷水江市双诚贸易有限公司。一旦产品或原材料供应成本发生变动,或供应不足,或供求合作关系恶化,将会对公司的正常经营造成重大影响。 6、毛利率波动风险 2014 年、2015 年度、2016 年公司的毛利率分别为 27.65%、36.62%、41.77%,近三年毛利率波动呈上升趋势:1、报告期内上升主要是因为

14、公司报告期内自营业务销售占比提升,自营业务毛利率较代理业务毛利率高。2、2015 年毛利率上升主要是因为因为公司在 2014 年末至 2015 年初进行了技术改造以及欧元兑人民币汇率的下降,使公司生产成本及进口采购成本下降。如果未来上述因素发生不利变化,将会导致公司毛利向下波动的风险,对公司的盈利能力将会造成重大影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-010 8 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广州凌玮科技股份有限公司 英文名称及缩写 GuangZhou LingWe Technology Co.,Ltd. 证券简称 凌玮科技 证券代码 838929 法定代

15、表人 胡颖妮 注册地址 广州市番禺区番禺大道北 555 号番禺节能科技园内天安科技交流中心701-702 办公地址 广州市番禺区番禺大道北 555 号番禺节能科技园内天安科技交流中心701-702 主办券商 招商证券股份有限公司 主办券商办公地址 广东省深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 会计师事务所 广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 熊永忠、冼宏飞 会计师事务所办公地址 广州市越秀东风东路 555 号 1001-1008 房 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 陈刚 电话 020-39388561 传真 020-39388562 电子邮箱 c

16、hen 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市番禺区番禺大道北 555 号番禺节能科技园内天安科技交流中心 701-702 邮编:511440 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 10 月 13 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 化学原料和化学制品制造业 主要产品与服务项目 纳米二氧化硅新材料的研发、生产、销售及技术方案提供,涂层助剂及其他原辅材料的销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 70,000,000 做市商数量 - 控股股东 胡颖妮 实际控制人 胡

17、颖妮 四、注册情况 公告编号：2017-010 9 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 914401016640118296 是 税务登记证号码 914401016640118296 是 组织机构代码 914401016640118296 是 注释：报告期内营业执照变更情况：公司组织形式发生变更，由有限公司变更为股份有限公司，于 2016 年 2 月 4 日领取了变更后三证合一的营业执照。 公告编号：2017-010 10 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 229,613,221.69 178,454,085.64 2

18、8.67% 毛利率 41.77% 36.62% - 归属于挂牌公司股东的净利润 32,329,602.65 15,286,904.83 111.49% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 30,947,352.90 14,257,711.41 117.06% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 30.65% 21.30% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 29.34% 19.87% - 基本每股收益（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 0.45 0.23 95.65% 二、 偿债能力 单位：元

19、本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 180,532,501.80 135,359,775.07 33.37% 负债总计 54,419,161.18 52,568,847.25 3.52% 归属于挂牌公司股东的净资产 125,146,356.89 79,298,847.38 57.82% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.79 1.26 42.06% 资产负债率（母公司） 24.21% 24.08% - 资产负债率（合并） 30.14% 38.84% - 流动比率 2.09 1.83 - 利息保障倍数 64.09 26.95 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动

20、产生的现金流量净额 21,975,159.93 18,991,162.35 15.71% 应收账款周转率 5.90 5.28 - 存货周转率 5.77 5.22 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 33.37% 4.54% - 营业收入增长率 28.67% 3.01% - 净利润增长率 109.26% 155.83% - 公告编号：2017-010 11 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 70,000,000 63,000,000 11.11% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：

21、元 项目 金额 非流动资产处置损益 -1,936.25 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 1,005,016.26 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -20,694.77 委托他人投资或管理资产的损益 792,326.99 非经常性损益合计 1,774,712.23 所得税影响数 375,010.66 少数股东权益影响额（税后） 17,451.82 非经常性损益净额 1,382,249.75 公告编号：2017-010 12 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 根据挂牌公司管理型行业分类指引，公司所在行业为制造业（

22、C）中的化学原料和化学制品制造业（C26）之化学试剂和助剂制造（C2661）；根据挂牌公司投资型行业分类指引，消光粉行业为原材料（11）中的原材料（1110）之化学制品（111010）之特种化学制品（11101014）。主营业务：纳米二氧化硅新材料的研发、生产、销售及技术方案提供，涂层助剂及其他原辅材料的销售。 公司采取自营与代理相结合的经营模式。自营模式下，公司致力于纳米二氧化硅新材料的研发、生产，推出“鸿盛”牌系列消光粉。代理模式下，目前公司主要作为 BYK 和纽佩斯两个品牌在西南地区的代理商，代理的产品则为两家公司的产品。代理国际顶级的产品可以提升公司的知名度，从而带动公司自产品的销售，

23、丰富产品品类，满足客户多样化需求，降低公司综合运输成本.同时与这种跨国公司合作可以让公司学到很多先进的经营理念，保持前进的动力。未来公司将寻求更多更好的合作伙伴，并将与 IKA（德国）、嘉宝莉等行业一流企业进行合作，不断完善公司的产品结构，把更多优质的产品带给消费者。 公司针对全国各片区，在北京、上海、成都、长沙、东莞、佛山等地成立子公司，与广州母公司相呼应，建立全国销售网络和售后服务体系，采取国内外直营、发展国外实力经销商的销售模式，通过行业影响、客户沉淀、网络宣传、参展等方式取得销售订单，销售公司纳米二氧化硅新材料产品、涂层助剂产品等，主要客户包括安徽名士达涂料有限公司、广东华润涂料有限公

24、司、嘉宝莉化工集团股份有限公司等涂料、化工生产性企业。 公司的盈利模式为以技术引导客户，促进公司主营产品销售，获得收入，赚取利润，采取比较谨慎的授信和业务管理政策，合理控制收款风险，近年来公司主营业务收入稳步增长，盈利能力持续提升。 报告期内，公司主营业务内容未发生变动，公司商业模式较上年度没有发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 201

25、6 年，消光粉及助剂行业竞争日趋激烈，公司通过发扬不断创新、开拓进取、勤勉坚毅和勇于担当的精神，取得了较好的经营业绩。2016 年，公司全年实现营业收入 229,613,221.69 元，比上年增长了 28.67%； 实现净利润 32,609,151.80 元，比上年增长 109.26%；公司总资产为 180,532,501.80 元，比上年增长了 33.37%；公司净资产为 126,113,340.62 元，比上年增加 52.33%。 回顾 2016 年，为确保公司经营目标的顺利实现，公司在稳固既有优势前提下，勇于开拓，采取了如下具体措施，取得了较好的效果： 公告编号：2017-010 13

26、 1、通过多年的技术研发和积累，本年继续进行生产设备更新改造，2016 年自营业务产能突破 9,000吨，创历史新高，单品消耗进一步降低，使得产品售价下降的不利影响被生产成本降低抵消； 2、通过适度授信并把控风险，大客户提货增加额占新增业务收入的近一半； 3、通过对新市场新产品制定的倾斜激励政策，新市场新客户开发取得明成效，在增加的销售额中作出了近一半的贡献； 4、进一步完善售后服务体系，品牌美誉度和客户认可度进一步提高； 5、公司加强内部管理，完善管理流程、健全管理制度，整体运营效率进一步提高，使得管理和销售费用率由上年的 24.74%降到本年的 22.15%，降低了 2 个百分点。 1、主

27、营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 229,613,221.69 28.67% 100.00% 178,454,085.64 3.01% 100.00% 营业成本 133,707,524.06 18.23% 58.23% 113,095,492.90 -9.77% 63.38% 毛利率 41.77% - - 36.62% - - 管理费用 14,918,405.62 -12.60% 6.50% 17,068,780.19 23.10% 9.56% 销售费用 35,950,027.85 32.7

28、5% 15.66% 27,081,652.31 0.45% 15.18% 财务费用 717,668.80 51.05% 0.31% 475,130.67 17.52% 0.27% 营业利润 41,343,438.72 110.32% 18.01% 19,657,403.80 217.72% 11.02% 营业外收入 1,056,857.44 -13.00% 0.46% 1,214,752.82 10.19% 0.68% 营业外支出 74,472.20 -40.13% 0.03% 124,383.37 -15.15% 0.07% 净利润 32,609,151.80 109.26% 14.20%

29、15,583,150.52 155.83% 8.73% 项目重大变动原因： 1、财务费用增加 51.05%，主要是因为受合同汇率与结算汇率波动减少影响，导致本年汇兑净收益104,063.41 元，较上年 419,768.40 元，减少 315,704.99 元。 2、销售费用增加 32.75%，其中，职工薪酬增加 102.58%，主要是因为报告期内公司统一了提成和部门考核政策，加大了对销售队伍的激励力度，2015 年有一半以上的单位未完成销售任务，本年全部单位超额完成销售任务，部门考核奖增幅很大；销售单位的办公费、租金水电物业费、业务招待费、折旧推销费 2016 年调整在销售费用中列支，影响销

30、售费用增加 2,481,470.98 元。 3、营业利润增加 110.32%，主要是因为毛利率提升 5 个百分点，管理和销售费用率降低 2 个百分点。毛利率提升主要是因为公司自营产品单耗下降和收入占比上升，代理产品售价提升和采购成本下降；费用率降低主要是因为公司加强了内部管理，完善了运营流程，健全了管理制度，导致整体费用相对收入比有所下降。 4、营业外支出减少 40.13%，主要是因为 15 年冷水江三 A 办税员工作失误，导致产生滞纳金，本年加强了办税管理，导致税款滞纳金大幅度减少。 5、净利润本期较上期增加 109.26%，主要是因为毛利率提升 5 个百分点，管理和销售费用率降低 2个百分

31、点。毛利率提升主要是因为公司自营产品单耗下降和收入占比上升，代理产品售价提升和采购成本下降；费用率降低主要是因为公司加强了内部管理，完善了运营流程，健全了管理制度，导致整体费用相对收入比有所下降。 公告编号：2017-010 14 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 229,613,221.69 133,707,524.06 178,253,362.13 112,910,412.69 其他业务收入 - - 200,723.51 185,080.21 合计 229,613,221.69 133,707,524.06 178,454

32、,085.64 113,095,492.90 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 纳米新材料 126,659,769.20 55.16% 89,054,336.20 49.90% 涂层助剂 102,304,391.03 44.56% 85,427,397.24 47.87% 其他原辅材料 649,061.46 0.28% 3,771,628.69 2.11% 原材料-烟煤 - - 200,723.51 0.11% 合计 229,613,221.69 100.00% 178,454,085.64 100.00% 收入构成变动的

33、原因： 纳米新材料收入 2016 年较 2015 年增加 42.23%，主要是因为公司加大了自营产品研发、宣传、服务力度，同时在业务考核方面进行政策倾斜，促使其收入大幅度增加。 其他原辅材料收入 2016 年较 2015 年减少 82.79%,主要原因是公司调低了对其他原辅材料销售的支持力度，引导业务重点向主营业务集中发展。 原材料-烟煤收入减少，主要是公司为了减少关联交易，2016 年停止了原材料-烟煤的销售。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 21,975,159.93 18,991,162.35 投资活动产生的现金流量净额 -18,568

34、,237.89 -17,913,115.89 筹资活动产生的现金流量净额 8,329,110.24 948,089.01 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量与本年度净利润 32,609,151.80 元存在较大差异，主要是因为对客户账期授信提高所致，产生了收入，增加了利润，增加了应收，回款周期延后。 筹资活动产生的现金流量净额较上年增加 7,381,021.23 元，增长了 778.52%，大幅度增加的主要原因是公司员工持股平台流入 1,400 万元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 安徽名士达涂料有限公司 4,696,508.5

35、5 2.05% 否 2 嘉兴市福莱喷绘写真材料有限公司 4,567,307.69 1.99% 否 3 四川瑞仕嘉化工科技有限公司 3,770,424.44 1.64% 否 公告编号：2017-010 15 4 嘉宝莉化工集团股份有限公司 3,603,965.81 1.57% 否 5 Samyang Fine Chemical Co., Ltd. 3,282,305.40 1.43% 否 6 广东华润涂料有限公司 3,118,957.27 1.36% 否 合计 23,039,469.16 10.03% - 注释： 2016 年公司对大客户、老客户授信政策进行调整，根据以往交易情况，对其资信状况进

36、行评估，对诚信、稳定的客户增加期授信额度与账期，导致本年应收账款较上年增加 37%，销售收入增长 28.67%，应收账款增长幅度大于销售收入增长幅度（应收账款的基数小），应收账款账面价值增加 1,214.81 万元，远小于销售收入增加额 5,115.91 万元，整体风险可控，增加授信的客户都按约履行付款义务，不存在大额超期拖欠的情况。从上表反映的数据来看，报告期内前六大客户销售额均超过 300 万元，2015 年只有 2 个客户收入超过 300万元，从而说明，公司授信政策的调整，促进了公司销售增长。 主要客户应收账款情况如下表： 单位：元 序号 客户名称 报告期销售额 报告期末应收账款余额 占

37、比 1 安徽名士达涂料有限公司 4,696,508.55 942,955.00 20.08% 2 嘉兴市福莱喷绘写真材料有限公司 4,567,307.69 650,000.00 14.23% 3 四川瑞仕嘉化工科技有限公司 3,770,424.44 250,536.45 6.64% 4 嘉宝莉化工集团股份有限公司 3,603,965.81 271,000.00 7.52% 5 Samyang Fine Chemical Co., Ltd. 3,282,305.40 242,433.53 7.39% 6 广东华润涂料有限公司 3,118,957.27 1,429,680.00 45.84% 合计

38、 23,039,469.16 3,786,604.98 16.44% 前六大客户合计应收账款余额占其年度合计收入比为 16.44%，低于整体应收账款余额占总营业收入比 20.66%，说明大客户应收账款风险相对较低，但广东华润涂料有限公司应收账款余额占其年度收入比高达 45.84%,主要是因为公司与其业务合作时间比较长，对其授信期限较长，导致在授信期内的应收账款较多。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 BYK-ChemieGmbH 31,015,275.95 28.66% 否 2 毕克化学(铜陵)有限公司 21,485,045.56

39、19.85% 否 3 冷水江市江桂化工有限责任公司 7,323,473.42 6.77% 是 4 淮南市蓝天科技有限公司 9,216,829.05 8.52% 否 5 冷水江市双诚贸易有限公司 5,670,743.31 5.24% 否 合计 74,711,367.29 69.03% （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 公告编号：2017-010 16 研发投入金额 4,078,997.97 3,316,381.57 研发投入占营业收入的比例 4.92% 5.51% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 9 公司拥有的发明专利数量 7 研发情况： 公司研发

40、机构设在子公司冷水江三 A，由行业专家、公司董事、副总经理胡伟民负责领导产品研发管理工作，日常产品研发工作在子公司冷水江三 A 进行。 冷水江三 A 报告期内研发投入 4,078,997.97 元，占营业收入的 4.92%,根据高新技术企业认定管理办法的规定，冷水江三 A 符合高新技术企业认定标准。 公司研发投入继续增长，研发人员保持基本稳定，新产品新项目研发在有序推进，在医药领域产品应用研发取得阶段性突破，提交在审发明专利：一种介孔药物载体二氧化硅及其制备方法。 研发能力是公司核心竞争力，对公司整体经营产生根本性影响，也是公司领先国内同行的主要优势，只有不断的提高公司研发能力，提高产品技术含

41、量，才能继续领先国内同行，并缩短与国际行业巨头的距离。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资 占比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 19,251,439.21 158.58% 10.66% 7,444,974.14 -0.57% 5.50% 5.16% 应收账款 45,017,942.37 36.96% 24.94% 32,869,837.04 4.81% 24.28% 0.66% 存货 27,196,280.18 41.99% 15.06% 19,153,295.18 -20.66% 14.15% 0.91%

42、长期股权投资 2,418,367.04 - 1.34% - - - 1.34% 固定资产 40,537,488.52 -3.30% 22.45% 41,919,974.51 9.73% 30.97% -8.52% 在建工程 542,406.91 15.88% 0.30% 468,091.22 -80.82% 0.35% -0.05% 短期借款 10,000,000.00 -33.33% 5.54% 15,000,000.00 0.00% 11.08% -5.54% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 180,532,501.80 33.37% 100.00% 135,359,775

43、.07 4.54% 100.00% - 资产负债项目重大变动原因： 1、2016 年末货币资金余额 19,251,439.21 元，同比增加 158.58%，主要是因为利润增加导致经营活动现金流增加 2,983,997.58 元，持股平台融资导致筹资活动现金流增加 7,381,021.33 元。 2、2016 年末应收账款余额 45,017,942.37 元，同比增加 36.96%，主要是因为公司对老客户、大客户，根据资信评估和以往交易履约情况，对授信额度和授信账期调增，促进了销售增加，也导致应收账款大幅度增加。 3、2016 年末存货余额 27,196,280.18 元，同比增加 41.99

44、%，主要是业务收入增加，各仓库增加备货所致。 4、2016 年末长期股权投资余额 2,418,367.04 元，主要是 2016 年 4 月 26 日，公司参股投资成立济 公告编号：2017-010 17 源海博瑞新材料有限公司，一期出资 2,600,000.00 元，报告期内确认投资损失 181,632.96 元。2015 年公司没有对外投资参股公司,合并长期股权投资余额为 0 元。 5、2016 年末短期借款余额 10,000,000.00 元，同比减少 33.33%，主要是因为随着公司经营效益和现金流状况持续好转，报告期内偿还银行借款 500 万元，未再续借，导致短期借款下降。 6、20

45、16 年末资产总额 180,532,501.80 元，同比增加 33.37%，主要是因为业务快速增长，经济效益持续提升，导致货币资金、应收账款、存货增加所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 报告期末，公司有 1 家控股子公司冷水江三 A 及 6 家全资子公司：北京凌翔、上海凌盟、佛山凌鲲、东莞凌瑞、成都展联、长沙凌翔，以及 1 家参股公司济源海博瑞新材料有限公司。报告期末的 1 家控股子公司和 6 家资子公司均为以前年度取得，参股公司为报告期内取得，具体情况如下： 1、冷水江三 A，注册资本 2,300 万元，公司持股 97.01%，主要从事纳米二氧化硅新材料系列产品研

46、 发、生产、集团内部销售（其收入和利润在合并报表中要进行合并抵消），在集团内定位于研发生产基地。2016 年收入 8,299 万元，净利润 934 万元，资产总额 7,338 万元。 2、上海凌盟，注册资本 50 万元，公司持股 100%，主要从事销售纳米二氧化硅新材料、涂料化学助剂等系列产品，属于集团内全资销售子公司，华东地区为主要业务区域。2016 年收入 6,475 万元，净利润 347 万元，资产总额 1,777 万元。 3、成都展联，注册资本 50 万元，公司持股 100%，主要从事销售纳米二氧化硅新材料、涂料化学助剂等系列产品，属于集团内全资销售子公司，西南地区为主要业务区域。20

47、16 年收入 4,426 万元，净利润 305 万元，资产总额 2,409 万元。 4、佛山凌鲲，注册资本 100 万元，公司持股 100%，主要从事销售纳米二氧化硅新材料、涂料化学助剂等系列产品，属于集团内全资销售子公司，除东莞、深圳、惠州、潮汕以外的其它华南地区为主要业务区域。2016 年收入 3,309 万元，净利润 179 万元，资产总额 859 万元。 5、长沙凌翔，注册资本 50 万元，公司持股 100%，主要从事销售纳米二氧化硅新材料、涂料化学助剂等系列产品，属于集团内全资销售子公司，华中地区为主要业务区域。2016 年收入 2,973 万元，净利润 236 万元，资产总额 76

48、0 万元。 6、东莞凌瑞，注册资本 100 万元，公司持股 100%，主要从事销售纳米二氧化硅新材料、涂料化学助剂等系列产品，属于集团内全资销售子公司，东莞、深圳、惠州、潮汕等广东东部地区为主要业务区域。2016 年收入 716 万元，净利润 74 万元，资产总额 262 万元。 7、北京凌翔，注册资本 50 万元，公司持股 100%，主要从事销售纳米二氧化硅新材料、涂料化学助剂等系列产品，属于集团内全资销售子公司，东北地区和华北地区为主要业务区域。2016 年收入 569 万元，净利润 28 万元，资产总额 185 万元。 8、济源海博瑞，2016 年 4 月注册成立，注册资本 2,000

49、万元，公司持股 33%，一期总出资 800 万元，公司实际出资 260 万元，占 32.5%，采用气相法研发二氧化硅新材料系列产品以及研发销售纳米杂化材料产品，委托第三方生产。2016 年未实现销售，亏损 55 万元，资产总额 755 万元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期初，公司持有银行理财产品余额 2,151 万元，报告期内，累计循环购买银行理财产品 20,785万元，累计循环赎回银行理财产品 20,135 万元，报告期末，公司持有银行理财产品余额 2,800 万元。 （三）外部环境的分析 为贯彻落实中华人民共和国国民经济和社会发展第十三个五年规划纲要和中国制造 2025，引导“十

50、三五”期间新材料产业健康有序发展，工业和信息化部、发展改革委、科技部、财政部联合制定新 公告编号：2017-010 18 材料产业发展指南。其中（10-11 页）明确指出：“提升纳米材料规模化制备水平，开发结构明确、形貌/尺寸/组成均一的纳米材料，扩大粉体纳米材料在涂料、建材等领域的应用，积极开展纳米材料在光电子、新能源、生物医用、节能环保等领域的应用。”把纳米材料作为前沿新材料先导工程重点布局。我司的纳米二氧化硅新材料系列产品属于纳米粉体材料。 涂料助剂作为涂料、皮革、纺织、数码产品、印刷油墨、工业漆、塑胶漆等行业生产所需的关键原材料，其发展与这些行业的发展息息相关。从国家统计局公布的数据来

51、看，2014 年，我国的涂料总产量达到 1,648.19 万吨，全世界排名第二，仅次于美国；2015 年中国涂料产量增速 4.2%，总产量达 1,717.57万吨。2016 年我国涂料总产量达到 1,899.78 万吨，同比增长 7.2%。涂料的需求量不断增长，从而带动涂料助剂的需求量也在不断增加。但下游部分行业与国民经济整体的关联度较高。如果未来国内出现经济增速放缓、市场需求下降的情况，可能对公司的经营产生一定的影响。 凌玮科技是一家集消光粉研发、生产、销售和技术服务为一体的大型现代化高科技产业集团，是国内首家提出消光粉细分产品概念并深耕于此的领航企业，中国消光粉行业标准的牵头起草单位。公司

52、多次蝉联中国涂料行业十佳原材料供应商，鸿盛消光粉也多次荣获中国最佳消光粉民族品牌，品种结构优于国内竞争对手。在国内行业中，公司无论是生产规模、产量、品种结构还是产品质量、市场占有份额都居于行业首位。集团子公司冷水江三 A 新材料科技有限公司，是一家具有自主研发、生产、售后服务于一体的综合性新材料专业生产企业，也是集团最主要的生产基地。目前为全国三大无机硅生产基地之一，同时是产销量最大的一家。 （四）竞争优势分析 1、技术优势 公司目前拥有国内行业较强、较大的研发机构，有稳定和持续的技术支撑进行新研发项目开发和新产品投入市场，确保技术领先。截至报告期末，子公司冷水江三 A 拥有实用新型专利 2

53、项，发明专利 7 项。公司作为多年生产及研发消光粉的企业，起草了消光用二氧化硅行业标准 HG/T 4526-2013（中华人民共和国工业和信息化部公告 2013 年(第 52 号)）在全国范围内执行。公司技术优势显著。 2、强大的营销网络 有健全的营销网络并不断完善，有一支专业的销售团队、有一支技术全面、由各行业应用技术开发领域专业人员组成的优秀团队，国内外著名的涂料行业生产公司都是我们业务伙伴，有不断完善的专业管理团队。产品通过出口代理商销往全球多个国家和地区。 3、人才优势 三 A 新材料执行董事兼总经理胡湘仲（全国硅化物行业专家组专家、全国硅化物行业科学技术专家顾问组成员、中国无机盐工业

54、杂志资深编委），从事硅化工行业的实践与研究 20 多年，在其带领下，公司组建了一支技术水平高，研发实践经验丰富的专家技术研发队伍。 公司技术副总（工程技术研究中心主任）胡伟民、总工程师赵正云（擅长工艺设计）均为全国行业专家组专家，长期从事二氧化硅气凝胶新产品研究与开发。公司技术副总胡伟民担任工程技术研究中心主任，主持并全面负责研发工作。研发中心下设：基础理论研究、基料综合部、表面改性部、分析应用部、市场信息部等五个部门。 （五）持续经营评价 1、公司股权清晰，治理结构完善 公司依照公司法、证券法等法律、法规的要求，制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则和总经理工作细则等议事规则

55、。这些规则或规程明确了股东大会、董事会、监事会和总经办的职权范围、议事规则和决策机制，建立了规范的公司治理结构，形成了科学有效的职责分工和制衡机制。公司股东股权清晰，不存在现有或潜在的股权纠纷。 公告编号：2017-010 19 2、研发实力雄厚，技术行业领先 公司作为国内消光粉行业领先企业，多次作为第一起草单位主持制定行业标准。同时，公司长期重视与高校研究院等科研机构的合作，截至报告期内，公司已拥有 7 项发明专利和 2 项实用新型专利，建立了企业知识产权战略体系，能够保障在未来市场竞争中占据优势地位。 3、优化经营结构，打造族兴品牌 未来三到五年，公司将坚持现有销售模式，继续提高自营业务比

56、重，扩大专业化营销队伍，不断完善销售网络和市场布局，建立起覆盖国内重点区域、重点客户的技术和售后服务体系，在巩固公司现有产品市场份额的基础上，重点研发和推广自营产品在光电子、新能源、生物医用、节能环保等领域的应用，努力提升高端市场占有率，进一步打破国外企业的垄断，将“鸿盛”牌消光粉打造成具有广泛市场影响力的民族知名品牌。 4、经营业绩持续向好，财务状况良好 报告期内，公司利润和收入有较大幅度增长，呈现快速发展的势头；公司负债程度低，信用良好，没有过重的债务负担；存货和应收账款不良率低，周转率相对较快，整体资产运营效率相对较好；现金流状况良好，流动性充足。 综上所述，公司具备持续经营能力，不存在

57、如下影响持续经营能力的情况： （1）债券违约、债务无法按期偿还的情况； （2）实际控制人失联或高级管理人员无法履职； （3）拖欠员工工资或者无法支付供应商货款； （4）主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）等事项的。 （六）扶贫与社会责任 公司在从事生产经营活动中，遵守法律法规、社会公德、商业道德，诚实守信，接受政府和社会公众的监督，承担社会责任。公司自开业以来，诚信经营、自觉履行员工保障与纳税义务，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。 公司致力于提升我国纳米材料在各领域的应用，用高质的产品服

58、务消费者，并且保障核心竞争力。同时，积极承担社会责任，大力弘扬扶危济困的传统美德，积极参与公益慈善活动。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任，努力践行着企业的社会责任。 二、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 一、市场竞争加剧风险 涂料助剂作为涂料、皮革、印刷油墨、工业漆、塑胶漆等行业生产所需的关键原材料，其发展与这些行业的发展息息相关。在市场经济自身发展及国家发改委、工业和信息化部制定一系列产业政策的推动下，涂料助剂市场需求不断扩大。巨大的市场需求吸引了不少国际化工企业进驻中国，如德国的巴斯夫、拜耳、毕克化学、赢创、科宁化工、美国的格雷斯、罗门哈斯、日本的诺普科助剂

59、公司等等，这些企业的技术水平、研究人员、产品的创新及服务上都处于领先地位，进驻中国市场后在促进行业整体提升研发及技术水平的同时，也加剧了市场竞争。若管理层未能很好的应对这一局面，公司将面临在市场竞争中处于不利位置的风险。面对市场竞争加剧的风险，公司将采取如下应对措施：1、继续加大研发投入，提升产品质量；2、进一步完善服务体系，提升服务水平，增强客户满意度；4、向国际先进同行学习，取长补短；5、深耕消光粉细分市场，拓展在医药、数码新等领域的应用；6、加大市场宣传力度，提升品牌知名度。 二、核心技术人才流失及技术失密的风险 公告编号：2017-010 20 公司专注于纳米二氧化硅新材料的研发、生产

60、和销售，为工业和信息化部颁布的新材料产业发展指南重点发展的纳米粉体新材料。技术水平高、研发实践经验丰富的技术研发队伍是公司保持核心竞争力的基础，设立研发平台自主研发、与高校进行长期产学研究合作相结合的研发模式是公司持续发展的动力。公司部分核心技术人员为公司股东，对公司具有较高的忠诚度和稳定性，另外为防止公司核心技术泄密，公司制定了严密的保密措施及管理制度。但是核心技术人才市场竞争激烈，且不排除竞争对手通过不良手段窃取公司核心技术秘密，若公司不能对核心技术人才实施保持市场竞争力的有效措施，并加强自身核心技术的保护，公司将存在核心技术人才流失及技术失密的风险。针对核心技术人才流失及技术私密的风险，

61、公司将采取如下应对措施：1、继续完善保密措施和技术信息管理制度；2、制定超出行业市场平均水平薪酬政策；3、加大对核心技术人员股权或期激励；4、加强专利申请保护工作；5、加强对技术人员的企业忠诚度培训；6、加强技术人员招聘、录用、考核、辞退管理。 三、代理经营模式的风险 报告期内公司采取自营及代理两种经营模式。代理经营模式下，公司子公司成都展联商贸有限公司作为 BYK-Chemie GmbH 和纽佩斯树脂（佛山）有限公司在四川省、重庆市、云南省、西藏自治区的代理商，在该区域销售毕克化学产品以及纽佩斯树脂产品。该区域的客户只有通过成都展联商贸有限公司购买毕克化学产品以及纽佩斯树脂产品才能保证产品品

62、质，获得必要的技术服务。代理业务占公司业务收入的 40%左右，若公司未能维系庞大的下游客户资源和售后服务体系而被取消代理权限，将会对公司经营业绩造成重大影响。针对代理经营模式风险，公司将采取如下措施：1、采取鼓励政策，促进自营业务发展，减少对代理业务的依赖；2、拓展代理渠道，增加代理产品类型，减少对单一授权商的过度依赖。 四、安全事故的风险 公司涂料助剂产品体系中，有部分产品具有易燃易爆的特性，属于危险化学品，受国家安全生产监督管理局的监管，公司已按照国家规定办理危险化学品经营许可证，也制定了安全事故应急救援预案、化验室易燃易爆等危险品管理制度、易燃易爆危险物品管理制度、危险化学品仓储管理制度

63、等一系列的管理规章制度，但仍可能出现一些人为操作失当或其他客观偶发因素，导致发生安全事故，对公司的经营造成不利影响。针对安全事故风险，公司将采取如下措施应对：1、进一步加强和完善安全管理相关制度建设；2、加强安全操作培训，树立全员风险意识；3、建立安全操作监察督导长效机制，作好事前、事中、事后安全风险管理；4、引入第三方安全评估机构，对安全风险进行定期评估；5、建立安全管理责任制，施行全员参与，责任到人。 五、供应商集中的风险 2015 年度、2016 年度公司向前 5 大供应商采购金额占当年采购总额比例分别为 66.72%、69.03%，前4 大供应商在报告期内重复率为 100%。公司前 4

64、 大供应商中，分别为 BYK-Chemie GmbH、毕克化学（铜陵）有限公司、冷水江市江桂化工有限责任公司等产品供应商，以及淮南市蓝天科技有限公司等原材料供应商，第 5 大供应商（原材料）近两年有所变动，2015 年为新邵县金华选煤有限公司，2016 年为冷水江市双诚贸易有限公司。一旦产品或原材料供应成本发生变动，或供应不足，或供求合作关系恶化，将会对公司的正常经营造成重大影响。针对供应商过度集中的的风险，公司将采取如下应对措施：1、增加代理授权商，丰富代理品类，在提供综合解决方案的基础上，促进自营产品的销售；2、销售部门加大市场调研力度，获取客户需求综合信息，技术部门研究自营产品与客户需求

65、可能的搭配方案，提出代理产品需求；3、采购部门根据代理需求，从市场上寻找有实力的代理商，争取授权合作；4、对于原材料供应商，采购部门和技术部门应该加大市场调研力度，对相关材料供应商提供的原料多对比，在尽可能情况下，增加供应渠道。 六、毛利率波动风险 2014 年度、2015 年度、2016 年度公司的毛利率分别为 27.65%、36.62%、41.77%，近三年毛利率波动呈上升趋势：1、报告期内毛利率上升主要是因为：公司自营产品单耗下降和收入占比提升，代理业务 公告编号：2017-010 21 售价提升和采购成本下降。2、2015 年毛利率上升主要是因为公司在 2014 年末至 2015 年初

66、进行了技术改造以及欧元兑人民币汇率的下降,使公司生产成本及进口采购成本下降。如果未来上述因素发生不利变化,将会导致公司毛利向下波动的风险,对公司的盈利能力将会造成重大影响。针对毛利率波动风险，公司将采取如下措施：1、继续加大自营产品销售力度；2、加强生产管理，进一步降低单品损耗率；3、制定统一的销售价格，严控业务人员随便降价；4、加大宣传推广力度，进一步提高服务水平，提高品牌知名度和客户满意度；5、继续加大研发投入，保证产品质量，不参于市场恶性降价销售。 （二）报告期内新增的风险因素 报告期内,公司未增加其他风险因素。 三、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准

67、审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 无 公告编号：2017-010 22 第五节重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二、(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二、(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 第五节二、(三) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节

68、二、(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二、(五) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 10,000,000.00 9,218,560.53 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 200,000.00 - 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4财务资助（挂牌公司接受的） - - 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6其他

69、800,000.00 704,316.12 总计 11,000,000.00 9,922,876.65 注释：“6其他”指公司租用关联人胡颖妮的房产用于办公。公司报告期内的日常性关联交易经过 2016 年 3 月 17 日召开的第一届董事会第三次会议和第一届监事会第二次会议、2016 年 4 月 6 日召开的 2016 年第三次临时股东大会审议，详细交易情况详见报表附注九。 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 胡颖妮、陈刚 为子公司冷水江三A贷款提供担保 50,000,000.00 是 胡颖妮、陈刚 为公司

70、贷款提供担保 10,000,000.00 是 总计 - 60,000,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 2013 年 11 月 29 日，胡颖妮、陈刚与中国工商银行股份有限公司冷水江支行签订最高额保证合同， 公告编号：2017-010 23 为公司之子公司冷水江三 A 提供 5,000 万元的最高额保证担保，担保从 2012 年 12 月 1 日至 2017 年 11月 30 日止，该项担保对应的尚未归还的金额为 1,000 万元。报告期内该担保项下共有三笔贷款，第一笔贷款 500 万元，从 2015 年 12 月 3 日至 2016 年 12 月 2

71、 日，已到期偿还，未续贷款；第二笔贷款 470 万元，从 2015 年 4 月 23 日至 2016 年 4 月 15 日，到期偿还后续贷，从 2016 年 4 月 28 日至 2017 年 4 月 13 日；第三笔贷款 530 万元，从 2015 年 9 月 14 日至 2016 年 8 月 30 日，到期偿还后续贷，从 2016 年 9 月 5 日至 2017 年 9 月 1 日。该偶发性关联交易经 2016 年 3 月 17 日召开的第一届董事会第三次会议和第一届监事会第二次会议、2016 年 4 月 6 日召开的 2016 年第三次临时股东大会审议。 2016 年 12 月 2 日，公

72、司与招商银行股份有限公司天安支行签定授信协议，授信金额 1,000 万元，胡颖妮、陈刚对该授信提供连带责任保证担保，截止本报告期末，该协议项下对应的尚未归还的借款金额为零元。该偶发性关联交易经 2016 年 11 月 7 日第一届董事会第六次会议和 2016 年 11 月 24 日 2016 年第五次临时股东大会审议。 上述偶发性关联交易有助于保证公司资金流动性，是必要的，还将持续存在，对公司经营产生积极影响。 （三）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 2016 年 5 月 15 日，凌玮科技召开了第一届董事会第四次会议，审议通过了关于认可广州凌玮科技股

73、份有限公司参股济源海博瑞新材料有限公司的议案。2016 年 4 月 1 日，凌玮科技、牛延辰、叶明太、福建省沙县金沙白炭黑制造有限公司签署济源海博瑞新材料有限公司章程，约定凌玮科技、牛延辰、叶明太、福建省沙县金沙白炭黑制造有限公司共同出资 2,000 万元成立济源海博，其中凌玮科技出资 660万元，持有济源海博 33%的股权，牛延辰出资 625 万元，持有济源海博 31.25%的股权，叶明太出资 415万元，持有济源海博瑞 20.75%的股权，福建省沙县金沙白炭黑制造有限公司出资 300 万元，持有济源海博 15%的股权；出资形式均为货币，济源海博瑞的注册资本分为三期缴纳，第一期为于公司营业执

74、照签发生效后一个月内缴纳 40%，第二期、第三期按生产需要，由济源海博瑞的股东会决定的通知时间后十日内分别缴纳 30%。2016 年 4 月 26 日，济源市工商行政管理局向济源海博瑞核发营业执照，核准济源海博瑞的设立。2016 年 5 月 17 日，公司向济源海博瑞缴纳 260 万元注册资本。该公司的经营范围为纳米二氧化硅、纳米杂化材料销售，且公司其他股东可以提供成熟的消光粉技术支持，有助于公司提升产品技术力量及完善产品体系。 2016 年 8 月 18 日，凌玮科技召开了 2016 年第四次临时股东大会，审计通过了关于补充审议公司使用自有闲置资金委托理财的议案。对于股改完成之后至 2016

75、 年第四次股东大会决议期间的委托理财事项进行追认（51 笔，滚动合计理财额 14285 万元， 在持委托理财额均低于 5000 万元，滚动收益合计 50 万元）；对于 2016 年股改完成之后至 2017 年 8 月 17 日止的委托理财方案进行确 认（低风险、不超过一年，在持委托理财额不得超过 5000 万元）。 （四）承诺事项的履行情况 1、挂牌前，公司及部分子公司存在未为全部员工缴纳社保、住房公积金的情形，公司及控股股东、实际控制人承诺将逐步规范员工社会保险和住房公积金的缴纳。挂牌后，公司及子公司已为全体员工缴内了社会保险和住房公积金； 2、挂牌前，东莞凌瑞、北京凌翔未取得危险化学品经营

76、许可证，上海凌盟、佛山凌鲲、长沙凌翔在挂牌前不久取得危险化学品经营许可证，公司及控股股东、实际控制人承诺上述单位在未取得危险化学品经营许可证时不经营危险化学品且在取得危险化学品经营许可证后不超越资质、经营范围 公告编号：2017-010 24 经营或使用过期资质进行经营。挂牌后，东莞凌瑞于 2017 年 1 月 5 日取得危险化学品经营许可证，北京凌翔还未取得危险化学品经营许可证，东莞凌瑞、北京凌翔不存在经营危险化学品，上海凌盟、佛山凌鲲、长沙凌翔不存在超越资质、经营范围经营或使用过期资质进行经营的情况。 3、挂牌前，公司存在委托无危险化学品运输资质的公司运输危险化学品的情形、租赁无危险化学品

77、仓储资质的仓库储存危险化学品的情形，公司及控股股东、实际控制人承诺在未来的持续经营中将与有资质的仓储公司签署仓储合同，并仅将危险化学品储存在有资质的仓库内。2016 年 1 月 1 日，佛山市顺德区蓝鸟供应链服务有限公司和凌玮科技签署运输合同，2016 年 1 月 5 日，成都骑士物流有限公司与成都展联签署货运运输合作合同，2016 年 4 月 15 日，广州市华驰危险品货运有限公司与凌玮科技签定了运输合同，将公司危险化学品委托前述有资质的运输公司运输；2016 年 4 月 13 日，湖南本安亚大新材料有限公司与长沙凌翔签署库房租赁协议，2016 年 4 月 15 日，公司与广州市华驰危险品货

78、运有限公司签定了储运合同，通过广州市华驰危险品货运有限公司租用粤海（番禺）石油化工储运开发有限公司的危险化学品仓库，将公司危险化学品存储有资质的仓库内。报告期内，通过上述规范，解决了公司危险化学品运输和存储没有资质的问题。 4、挂牌前，公司及控股股东、实际控制人、股东、董事、监事、高级管理人员承诺不存在违反关联交易的情况，挂牌后，公司及控股股东、实际控制人、股东、董事、监事、高级管理人员不存在违反关联交易承诺的事项，各项关联交易均按有关规定进行，并及时披露。 5、挂牌前，公司控股股东、实际控制人和公司股东、董事、监事、高级管理人员承诺不存在同业竞争的情况，挂牌后，公司控股股东、实际控制人和公司

79、股东、董事、监事、高级管理人员不存在违反避免同业竞争承诺的情况。 6、挂牌前，公司管理层承诺诚信经营，挂牌后，公司管理层不存在违反诚信状况承诺的情况。 （五） 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 房屋建筑物 抵押 9,004,329.44 12.27% 贷款抵押 土地使用权 抵押 1,666,633.86 2.27% 贷款抵押 总计 - 10,670,963.30 14.54% - 注：被抵押的资产属于子公司冷水江三 A，上述占总资产的比例为占子公司冷水江三 A 总资产的比例。 公告编号：2017-010 25 第六节

80、股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 - - 2,333,333 2,333,333 3.333% 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 63,000,000 100.00% 4,666,667 67,666,667 96.667% 其中：控股股东、实际控制人 53,031,205 84.18% - 53,031,205 75.759% 董事、监事、高管 63,00

81、0,000 100.00% - 63,000,000 90.000% 核心员工 - - - - - 总股本 63,000,000 - 7,000,000 70,000,000 - 普通股股东人数 7 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 胡颖妮 53,031,205 - 53,031,205 75.759% 53,031,205 - 2 胡湘仲 5,958,428 - 5,958,428 8.512% 5,958,428 - 3 胡伟民 2,480,367 - 2,480,367

82、 3.543% 2,480,367 - 4 洪海 1,200,000 - 1,200,000 1.714% 1,200,000 - 5 胡利民 230,000 - 230,000 0.329% 230,000 - 6 彭智花 100,000 - 100,000 0.143% 100,000 - 7 高凌投资 - 7,000,000 7,000,000 10.000% 4,666,667 2,333,333 合计 63,000,000 7,000,000 70,000,000 100.000% 67,666,667 2,333,333 前十名股东间相互关系说明： 胡颖妮是胡湘仲的女儿，胡湘仲与胡

83、颖妮是父女关系；胡伟民是胡利民的哥哥，胡伟民与胡利民是兄弟关系；胡颖妮是高凌投资的实际控制人、股东之一，胡湘仲、胡伟民、洪海、胡利民、彭智花也是高凌投资的股东之一。 二、优先股股本基本情况 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 优先股总股本 0 0 0 公告编号：2017-010 26 三、控股股东、实际控制人情况 胡颖妮：女，1977 年出生，硕士学历，中国国籍，无境外永久居留权。1998 年 8 月至 2007 年 6 月，担任冷水江市江桂化工有限责任公司的销售经理，2007 年 6 月至今，胡颖妮担任凌玮科技的董事长及总经

84、理。 胡颖妮女士持有公司股份 53,031,205 股股份，占总股本的 75.76%，报告期内胡颖妮女士股份未发生变动。 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。 公告编号：2017-010 27 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 挂牌以来，公司未进行过普通股股票发行。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 报告期内，公司未进行过债券融资。 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 银行贷款 中国工商银行股份有限公司冷水江支行 4,700,000.00 4.79% 2015.4.23-2016.4.

85、15 否 银行贷款 中国工商银行股份有限公司冷水江支行 4,700,000.00 4.79% 2016.4.28-2017.4.13 否 银行贷款 中国工商银行股份有限公司冷水江支行 5,300,000.00 4.79% 2015.9.14-2016.8.30 否 银行贷款 中国工商银行股份有限公司冷水江支行 5,300,000.00 4.79% 2016.9.5-2017.9.1 否 银行贷款 中国工商银行股份有限公司冷水江支行 5,000,000.00 4.79% 2015.12.2-2016.12.2 否 合计 - 25,000,000.00 - - - 报告期初，银行借款余额 15,0

86、00,000.00 元，报告期内，偿还到期借款 15,000,000.00 元，续借 10,000,000.00 元，报告期末银行借款余额 10,000,000.00 元。 五、 利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 1.00 _ _ 公告编号：2017-010 28 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员

87、情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 胡颖妮 董事长、总经理 女 40 硕士 2016.1.15-2019.1.14 是 胡湘仲 董事 男 66 本科 2016.1.15-2019.1.14 是 胡伟民 董事、副总经理 男 60 本科 2016.1.15-2019.1.14 是 洪海 董事、副总经理 男 46 硕士 2016.1.15-2019.1.14 是 胡利民 监事 男 52 本科 2016.1.15-2019.1.14 是 彭智花 董事、财务总监 女 39 本科 2016.1.15-2019.1.14 是 陈鹏辉 监事会主席 男 41 本科 20

88、16.1.15-2019.1.14 是 孙平平 监事 男 35 本科 2016.1.15-2019.1.14 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 胡颖妮是胡湘仲的女儿，胡湘仲与胡颖妮是父女关系；胡伟民是胡利民的哥哥，胡伟民与胡利民的兄弟关系。除此之外其他人员不存在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例 期末持有股票期权数量 胡颖妮 董事长、总经理 53,031,205 - 53,031,205 75.759% - 胡湘仲 董

89、事 5,958,428 - 5,958,428 8.512% - 胡伟民 董事、副总经理 2,480,367 - 2,480,367 3.543% - 洪海 董事、副总经理 1,200,000 - 1,200,000 1.714% - 胡利民 监事 230,000 - 230,000 0.329% - 彭智花 董事、财务总监 100,000 - 100,000 0.143% - 陈鹏辉 监事会主席 - - - - - 孙平平 监事 - - - - - 合计 - 63,000,000 0 63,000,000 90.000% - （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变

90、动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 公司自 2016 年 2 月 4 日成立股份公司以来，公司董事、监事、高级管理人员未发生变化。有关公司本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历详见公开转让说明书之“第一节公司基本情况”之“八、 公告编号：2017-010 29 公司董事、监事、高级管理人员及核心研发人员情况”。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 研发技术人员 22 23 销售人员 36 65 生产人员 153 161 行政管理人员 90 62 员工总计

91、301 311 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 3 4 本科 30 35 专科 61 56 专科以下 207 216 员工总计 301 311 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动：报告期内，公司因战略发展及业务运营需要，扩充了相应的业务及生产团队，缩编了管理人员，公司核心团队稳定。 2、人才引进：报告期内，公司通过常规社会招聘、猎头推荐等多措施加强了公司的运营团队，为公司的多元化经营战略提供了坚实的人才保障。 3、培训：公司为不同级别和岗位的员工开展了专业、软技能等多维度的培训课程。 4、招聘：以智联招聘、前程

92、无忧招聘网站为主要信息来源，获取更多的优秀专业人才。 5、薪酬政策：公司制定了完善的薪酬体系及绩效考核制度，按员工承担的职责和工作的绩效来支付报酬。 6、需公司承担费用的离退休职工人数：无。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 7 6 8,438,795 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司核心技术团队或关键技术人员基本情况详见公开转让说明书之“第一节公司基本情况”之“八、公司董事、监事、高级管理人员及核心研发人员情况”。 报告期内，公司未对核心员工进行正式确认，核心技术人员离职 1 人，具体情况

93、如下： 离职核心技术员工情况：方莹，女，1989 年出生，硕士学历，2007 年 9 月至 2011 年 6 月在合肥工业大学完成学士学位，2011 年 7 月至 2014 年 6 月在暨南大学完成硕士学位，2014 年 7 月担任公司的工程师。 公告编号：2017-010 30 2016 年 7 月 17 日，因个人原因离职，其工作转交其他同事负责，未持有公司股份，未对公司造成重大影响。 公告编号：2017-010 31 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年

94、监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。 公司目前已制定的内部规章制度主要包括：股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外担保管理制度、对外投资管理制度、关联交易管

95、理制度、信息披露管理制度、总经理工作细则、投资者关系管理制度、财务管理制度、防范大股东及其关联方资金占用管理制度等。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会及管理层均按照有关法律、法规和公司章程、三会议事规则及各项管理制度独立有效地运作，严格按照有关规定开展经营，公司董事、监事和高级管理人员均忠实履行义务。今后，公司将继续密切关注监管机构出台的新政策，并结合公司实际情况适时制定相应的管理制度，保障公司健康持续发展。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 根据公司法、公司章程、股东大会议事规则等要求，在召开股东大会前，均按照公司法、公司章程的规定履行了通知义务，股东及股

96、东代表给予出席，对各项议案予以审议并参与表决。通过参加公司股东大会，投资者充分行使了其股东权利，严格履行了其股东职责。公司现有治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大决策均依据公司章程、三会议事规则及有关的内部控制制度进行，经过公司“三会一层”讨论、审议通过。在公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项上均规范操作，杜绝出现违法、违规情况。截止报告期末，公司重大决策运作情况良好，能够最大限度地促进公司的规范运作。 4、公司章程的修改情况 2016 年 3

97、 月 8 日，2016 年第二次临时股东大会审计通过关于广州凌玮科技股份有限公司增资控股的议案，原股东持股数不变，新增股东高凌投资，持有 700 万股，使注册资本变更为 7,000 万元，同时修改公司章程相应条款。 2016 年 4 月 6 日，2016 年第三次临时股东大会审议通过关于制订公司挂牌后适用的公司章程的议案，该新章程根据非上市公众公司监督管理办法、非上市公众公司监管指引第 3 号章程必备条款及全国中小 公告编号：2017-010 32 企业股份转让系统业务规则（试行）等相关规定制定，自公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后生效，生效前原章程继续有效，该章程于 2016 年 7

98、月 29 日在全国中小企业股份转让系统进行披露。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 1、第一届董事会第一次会议审议通过关于选举公司第一届董事会董事长的议案、关于聘任公司总经理的议案、关于聘任公司副总经理的议案、关于聘任公司财务总监的议案、关于审议的议案、关于审议的议案。 2、第一届董事会第二次会议审议通过关于补选公司总经理的议案、关于广州凌玮科技股份有限公司增资扩股的议案、 关于修改的议案、关于提请召开公司 2016年第二次临时股东大会的议案、关于提请股东大会授权公司董事会全权办理公司本次增资及总经理变更事宜的工商

99、登记等议案。 3、第一届董事会第三次会议审议通过关于公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌及纳入非上市公众公司监管的议案、关于提请股东大会授权公司董事会全权办理公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌相关事项的议案、关于聘请招商证券股份有限公司为公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的主办券商并聘请其他中介机构的议案、关于制订公司挂牌后适用的公司章程(草案)的议案、关于审议公司最近二年与关联方关联交易的议案、关于确定董事、监事、高级管理人员薪酬的议案、关于公司内部机构设置方案的议案、关于董事会就公司治理机制执行情况的说明和自我评价的议案、关于提请召开公司 2016年第三次临时股东大会

100、的议案、关于审议广州凌玮科技股份有限公司信息披露管理制度的议案、关于审议广州凌玮科技股份有限公司防范大股东及其关联方资金占用管理制度的议案。 公告编号：2017-010 33 4、第一届董事会第四次会议审议通过关于认可广州凌玮科技股份有限公司参股济源海博瑞新材料有限公司的议案。 5、第一届董事会第五次会议审议通过关于补充审议公司使用自有闲置资金委托理财的议案、关于提请召开公司 2016 年第四次临时股东的议案。 6、第一届董事会第六次会议审议通过关于公司拟向银行申请贷款并由关联方提供担保的议案、关于提请召开公司 2016年第五次临时股东的议案。 监事会 2 1、第一届监事会第一次会议审议通过关

101、于选举公司监事会主席的议案。 2、第一届监事会第二次会议审议通过关于审议公司最近二年与关联方关联交易的议案。 3、第一届监事会第三次会议审议通过半年度工作报告。 股东大会 5 1、2016 年第一次临时股东大会审议通过广州凌玮科技股份有限公司筹办情况的报告、广州凌玮科技股份有限公司设立情况的议案、关于广州凌玮科技股份有限公司章程的议案、关于选举广州凌玮科技股份有限公司第一届董事会组成人员的议案、关于选举广州凌玮科技股份有限公司第一届监事会非职工代表监事的议案、关于广州凌玮科技股份有限公司设立费用的议案、关于授权广州凌玮科技股份有限公司第一届董事会办理股份有限公司工商注册登记手续及非现金资产更名

102、相关事宜的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于制定的议案。 2、2016 年第二次临时股东大会审议通过关于广州凌玮科技股份有限公司增资扩股的议案、关于修改的议案、股东大会授权公司董事会全权办理公司本次增资及总经理变更事宜的工商登记等议案。 3、2016 年第三次临时股东大会审议通过关于公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌及纳入非上市公众公司监管的议案、关于提请股东大会授权公司董事会全权办理公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌相关事项的议案、 关于聘请招商证券股份有限公司为公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的主办券商并聘请

103、其他中介机构的议案、关于制订公司挂牌后适用的公司章程的议案、关于审议公司最近二年与关联方关联交易的议案、关于确定董事、监事、高级管理人员薪酬的议案、关于公司内部机构设置方案的议案、关于审议广州凌玮科技股份有限公司防范大股东及其关联方资金占用管理制度的议案、关于审议公司董事胡伟民在其他企业任职的议案。 4、2016 年第四次临时股东大会审议通过关于补充审议公司使用自有闲置资金委托理财的议案。 5、2016 年第五次临时股东大会关于公司拟向银行申请贷款并由关联方提供担保的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 本公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、

104、召开程序、授权委托、表决和决议等均符合法律、行政法规和公司章程的规定。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司加强与董事、监事、高级管理人员的沟通，提高股东大会、董事会、监事会的决策效率，不断改进公司治理层的决策机制，为公司的健康发展提供制度保障。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司通过信息披露加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，提升公司治理水平，以实现公司整体利益最大化和保护投资者合法权益。公司在关联交易审议过程中，积极与投资者沟通，耐心解答投资者提出的问题，让投资者了解公司。同时，公司还建立并维护与全国中小企业股份转让系统有限责任公司、行业协会、媒体以及

105、其他公司和相关机构之间良好的公共关系。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 公告编号：2017-010 35 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项。公司依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，建立较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和公司章程等规定或损害股东利益的行为。监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面均能够保持独立性，不存在影响公司自主经营的情况。 （三）对重大内部管理制度的评价 （一）内部控

106、制制度建设情况 公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 （二）董事会关于内部控制的说明 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、 关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定

107、，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、 关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、 关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经济风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制、事后弥补的措施，重在事前防范，杜绝事后弥补事件的发生。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大年度报告会计差错、重大遗漏信息等情况。截至本年度末，公司尚未建立年度报告重

108、大差错责任追究制度，未来公司将根据公司法、会计法、全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则等法律、法规及其他规范性文件，适时建立年报信息披露重大差错责任追究制度。 公告编号：2017-010 36 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 广会审字2017G17004910010 号 审计机构名称 广东正中珠江会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 广州市越秀东风东路 555 号 1001-1008 房 审计报告日期 2017 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 熊永忠、冼宏飞 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报

109、告正文： 审 计 报 告 广会审字2017G17004910010 号 广州凌玮科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广州凌玮科技股份有限公司（以下简称“凌玮科技”）财务报表，包括 2016 年12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是凌玮科技管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册

110、会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 公告编号：2017-010 37 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选

111、用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，凌玮科技财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了凌玮科技 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 广东正中珠江会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：熊永忠 中国注册会计师：冼宏飞 中国 广州 二一七年四月二十四日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 公告编号：2017-010 38 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、1

112、 19,251,439.21 7,444,974.14 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 五、2 5,106,247.02 1,334,876.05 应收账款 五、3 45,017,942.37 32,869,837.04 预付款项 五、4 1,040,211.73 1,799,261.82 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 五、5 1,095,259.49 1,616,503.10 买入返售金融资产 - - 存货 五、6

113、27,196,280.18 19,153,295.18 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 五、7 30,299,381.90 23,342,087.03 流动资产合计 129,006,761.90 87,560,834.36 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 五、8 2,418,367.04 - 投资性房地产 - - 固定资产 五、9 40,537,488.52 41,919,974.51 在建工程 五、10 542,406.91 468,091.22 工程物资 -

114、 - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 五、11 3,309,988.65 3,402,431.24 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 五、12 1,386,712.78 1,380,643.74 其他非流动资产 五、13 3,330,776.00 627,800.00 公告编号：2017-010 39 非流动资产合计 51,525,739.90 47,798,940.71 资产总计 180,532,501.80 135,359,775.07 流动负债： 短期借款 五、14 10,000,000.00 15,000,0

115、00.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 五、15 29,448,424.54 21,574,757.67 预收款项 五、16 496,586.35 116,180.89 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 五、17 5,475,139.73 2,131,056.37 应交税费 五、18 4,187,713.05 4,217,290.47 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 五、19 251,297.51 4

116、,729,561.85 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 49,859,161.18 47,768,847.25 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 五、20 4,560,000.00 4,800,000.00 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 4,560,000.

117、00 4,800,000.00 负债合计 54,419,161.18 52,568,847.25 所有者权益（或股东权益）： - - 公告编号：2017-010 40 股本 五、21 70,000,000.00 63,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 五、22 20,421,424.22 - 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 五、23 2,290,499.11 1,480,851.84 一般风险准备 - - 未分配利润 五、24 32,434,433.56 14,817,995.54 归属于母公司所有

118、者权益合计 125,146,356.89 79,298,847.38 少数股东权益 966,983.73 3,492,080.44 所有者权益总计 126,113,340.62 82,790,927.82 负债和所有者权益总计 180,532,501.80 135,359,775.07 法定代表人：胡颖妮 主管会计工作负责人：彭智花 会计机构负责人：彭智花 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 14,370,672.83 3,975,917.86 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 1,435

119、,920.00 449,876.05 应收账款 十三、1 44,019,791.81 43,551,330.81 预付款项 9,194,406.66 2,304,414.45 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 十三、2 264,578.15 373,107.84 存货 8,588,221.11 5,657,011.25 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 29,144,460.05 21,918,445.92 流动资产合计 107,018,050.61 78,230,104.18 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 -

120、- 长期应收款 - - 长期股权投资 十三、3 29,264,111.84 23,559,005.80 投资性房地产 - - 公告编号：2017-010 41 固定资产 413,106.87 231,767.09 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 - - 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 157,463.50 58,258.21 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 29,834,682.21 23,849,031.10 资产总计 136,852,732.82 102,079,13

121、5.28 流动负债： 短期借款 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 28,616,132.66 21,133,162.89 预收款项 1,672,136.71 45,823.29 应付职工薪酬 547,878.49 358,839.96 应交税费 2,197,846.67 2,958,903.28 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 95,914.00 81,387.38 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 33,129,908.53 24,57

122、8,116.80 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 公告编号：2017-010 42 非流动负债合计 - - 负债合计 33,129,908.53 24,578,116.80 所有者权益： 股本 70,000,000.00 63,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 20,903,517.36 - 减：库存股 - - 其他综合收益 - -

123、专项储备 - - 盈余公积 2,290,499.11 1,480,851.84 未分配利润 10,528,807.82 13,020,166.64 所有者权益合计 103,722,824.29 77,501,018.48 负债和所有者权益总计 136,852,732.82 102,079,135.28 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 229,613,221.69 178,454,085.64 其中：营业收入 五、25 229,613,221.69 178,454,085.64 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营

124、业总成本 188,880,477.00 159,140,104.38 其中：营业成本 五、25 133,707,524.06 113,095,492.90 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 五、26 2,377,034.07 1,251,690.28 销售费用 五、27 35,950,027.85 27,081,652.31 管理费用 五、28 14,918,405.62 17,068,780.19 财务费用 五、29 717,668.80 475,130.6

125、7 资产减值损失 五、30 1,209,816.60 167,358.03 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） 五、31 610,694.03 343,422.54 其中：对联营企业和合营企业的投资 -181,632.96 - 公告编号：2017-010 43 收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） 41,343,438.72 19,657,403.80 加：营业外收入 五、32 1,056,857.44 1,214,752.82 其中：非流动资产处置利得 - 20,859.57 减：营业外支出 五、33 74

126、,472.20 124,383.37 其中：非流动资产处置损失 1,936.25 7,144.94 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 42,325,823.96 20,747,773.25 减：所得税费用 五、34 9,716,672.16 5,164,622.73 五、净利润（净亏损以“”号填列） 32,609,151.80 15,583,150.52 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 32,329,602.65 15,286,904.83 少数股东损益 279,549.15 296,245.69 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者

127、的其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折算差额 - - 6其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 32,609,15

128、1.80 15,583,150.52 归属于母公司所有者的综合收益总额 32,329,602.65 15,286,904.83 归属于少数股东的综合收益总额 279,549.15 296,245.69 公告编号：2017-010 44 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.47 0.24 （二）稀释每股收益 0.47 0.24 法定代表人：胡颖妮 主管会计工作负责人：彭智花 会计机构负责人：彭智花 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十三、4 187,677,377.50 151,098,582.23 减：营业成本 十三、4 154,187,97

129、1.56 119,806,269.75 营业税金及附加 691,131.72 595,463.41 销售费用 10,923,662.05 12,647,463.77 管理费用 5,877,365.90 3,840,025.59 财务费用 -110,063.54 -372,860.71 资产减值损失 396,821.14 -276,478.79 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） 十三、5 609,977.26 342,578.70 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -181,632.96 - 二、营业利润（亏损以“”号填列） 16,320,465

130、.93 15,201,277.91 加：营业外收入 191,013.26 - 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 44,400.00 77,187.30 其中：非流动资产处置损失 - - 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 16,467,079.19 15,124,090.61 减：所得税费用 4,245,273.38 4,440,905.27 四、净利润（净亏损以“”号填列） 12,221,805.81 10,683,185.34 五、其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2权益法

131、下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 公告编号：2017-010 45 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折算差额 - - 6其他 - - 六、综合收益总额 12,221,805.81 10,683,185.34 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.18 0.17 （二）稀释每股收益 0.18 0.17 （五） 合并现金流量表

132、 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 213,790,088.06 177,855,484.01 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 500,691.65 611,979.4

133、5 收到其他与经营活动有关的现金 五、35、（1） 2,660,771.20 3,363,241.31 经营活动现金流入小计 216,951,550.91 181,830,704.77 购买商品、接受劳务支付的现金 109,723,029.94 95,319,662.26 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 20,503,446.50 16,879,210.48 支付的各项税费 26,494,866.85 13,867,48

134、5.91 支付其他与经营活动有关的现金 五、35、（2） 38,255,047.69 36,773,183.77 经营活动现金流出小计 194,976,390.98 162,839,542.42 经营活动产生的现金流量净额 五、36、（1） 21,975,159.93 18,991,162.35 公告编号：2017-010 46 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 792,326.99 343,422.54 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,000.00 23,687.25 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到

135、其他与投资活动有关的现金 五、35、（3） 21,510,000.00 - 投资活动现金流入小计 22,303,326.99 367,109.79 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 6,984,825.88 4,879,799.28 投资支付的现金 5,886,739.00 390,426.40 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 五、35、（4） 28,000,000.00 13,010,000.00 投资活动现金流出小计 40,871,564.88 18,280,225.68 投资活动产生的现金流量净额 -1

136、8,568,237.89 -17,913,115.89 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 14,000,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 10,000,000.00 15,000,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五、35、（5） - 2,055,000.00 筹资活动现金流入小计 24,000,000.00 17,055,000.00 偿还债务支付的现金 15,000,000.00 15,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 670,889.76 1,106,910.

137、99 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 15,670,889.76 16,106,910.99 筹资活动产生的现金流量净额 8,329,110.24 948,089.01 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 70,432.79 -13,747.73 五、现金及现金等价物净增加额 五、36、（1） 11,806,465.07 2,012,387.74 加：期初现金及现金等价物余额 五、36、（1） 7,444,974.14 5,432,586.40 六、期末现金及现金等价物余额 五、36、（3） 19,251,439.2

138、1 7,444,974.14 法定代表人：胡颖妮 主管会计工作负责人：彭智花 会计机构负责人：彭智花 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 177,256,390.85 147,360,270.11 收到的税费返还 500,691.65 611,979.45 收到其他与经营活动有关的现金 481,341.66 238,743.86 公告编号：2017-010 47 经营活动现金流入小计 178,238,424.16 148,210,993.42 购买商品、接受劳务支付的现金 139,850,923.4

139、6 106,623,250.61 支付给职工以及为职工支付的现金 3,450,228.92 2,285,606.91 支付的各项税费 10,832,331.24 7,483,376.85 支付其他与经营活动有关的现金 15,993,853.58 17,037,171.26 经营活动现金流出小计 170,127,337.20 133,429,405.63 经营活动产生的现金流量净额 8,111,086.96 14,781,587.79 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 791,610.22 342,578.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产

140、收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 21,500,000.00 - 投资活动现金流入小计 22,291,610.22 342,578.70 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 287,148.00 70,587.00 投资支付的现金 5,791,227.00 390,426.40 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 28,000,000.00 13,000,000.00 投资活动现金流出小计 34,078,375.00 13,461,013.40 投资活动产生的现金流量净额

141、-11,786,764.78 -13,118,434.70 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 14,000,000.00 - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 14,000,000.00 - 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 307,500.00 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 - 307,500.00 筹资活动产生的现金流量净额 14,000,000.00 -307,500.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 70,432.7

142、9 -13,747.73 五、现金及现金等价物净增加额 10,394,754.97 1,341,905.36 加：期初现金及现金等价物余额 3,975,917.86 2,634,012.50 六、期末现金及现金等价物余额 14,370,672.83 3,975,917.86 公告编号：2017-010 48 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 63,000,000.00 - - - - -

143、- - 1,480,851.84 - 14,817,995.54 3,492,080.44 82,790,927.82 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 63,000,000.00 - - - - - - - 1,480,851.84 - 14,817,995.54 3,492,080.44 82,790,927.82 三、本期增减变动金额（减少以

144、“”号填列） 7,000,000.00 - - - 20,421,424.22 - - - 809,647.27 - 17,616,438.02 -2,525,096.71 43,322,412.80 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 32,329,602.65 279,549.15 32,609,151.80 （二）所有者投入和减少资本 7,000,000.00 - - - 6,517,906.86 - - - - - - -2,804,645.86 10,713,261.00 1股东投入的普通股 7,000,000.00 - - - 7,000,000.00 -

145、- - - - - - 14,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - -482,093.14 - - - - - - -2,804,645.86 -3,286,739.00 （三）利润分配 - - - - - - - - 1,222,180.58 - -1,222,180.58 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 1,222,180.58 - -1,222,180.58 - - 2提取一般风险准备 - -

146、 - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-010 49 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 13,903,517.36 - - - -412,533.31 - -13,490,984.05 - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - -

147、- 4其他 - - - - 13,903,517.36 - - - -412,533.31 - -13,490,984.05 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 70,000,000.00 - - - 20,421,424.22 - - - 2,290,499.11 - 32,434,433.56 966,983.73 126,113,340.62

148、 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 63,000,000.00 - - - - - - - 412,533.31 - 985,877.43 3,507,292.96 67,905,703.70 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - -

149、 - - - - - - - 公告编号：2017-010 50 二、本年期初余额 63,000,000.00 - - - - - - - 412,533.31 - 985,877.43 3,507,292.96 67,905,703.70 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 1,068,318.53 - 13,832,118.11 -15,212.52 14,885,224.12 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 15,286,904.83 296,245.69 15,583,150.52 （二）所有者投入和减少资本 - - -

150、- - - - - - - -78,968.19 -311,458.21 -390,426.40 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - -78,968.19 -311,458.21 -390,426.40 （三）利润分配 - - - - - - - - 1,068,318.53 - -1,375,818.53 - -307,500.00 1提取盈余公

151、积 - - - - - - - - 1,068,318.53 - -1,068,318.53 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -307,500.00 - -307,500.00 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈

152、余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-010 51 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 63,000,000.00 - - - - - - - 1,480,851.84 - 14,817,995.54 3,492,080.44 82,790,927

153、.82 法定代表人：胡颖妮 主管会计工作负责人：彭智花 会计机构负责人：彭智花 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 63,000,000.00 - - - - - - - 1,480,851.84 13,020,166.64 77,501,018.48 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 6

154、3,000,000.00 - - - - - - - 1,480,851.84 13,020,166.64 77,501,018.48 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 7,000,000.00 - - - 20,903,517.36 - - - 809,647.27 -2,491,358.82 26,221,805.81 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 12,221,805.81 12,221,805.81 （二）所有者投入和减少资本 7,000,000.00 - - - 7,000,000.00 - - - - - 14,000,000.00 1股东投入的普

155、通股 7,000,000.00 - - - 7,000,000.00 - - - - - 14,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,222,180.58 -1,222,180.58 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 1,222,180.58 -1,222,180.58 - 公告编号：2017-010 52 2对所有者（或股东）的分配 - -

156、 - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 13,903,517.36 - - - -412,533.31 -13,490,984.05 - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 13,903,517.36 - - - -412,533.31 -13,490,984.05 - （五）专项储备 - - - - -

157、- - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 70,000,000.00 - - _ 20,903,517.36 - - - 2,290,499.11 10,528,807.82 103,722,824.29 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 63,000,000.00 - - - - - - - 412,533.3

158、1 3,712,799.83 67,125,333.14 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 63,000,000.00 - - - - - - - 412,533.31 3,712,799.83 67,125,333.14 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 1,068,318.53 9,307,366.81 10,375,685.34 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 10,683

159、,185.34 10,683,185.34 公告编号：2017-010 53 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,068,318.53 -1,375,818.53 -307,500.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - 1,068

160、,318.53 -1,068,318.53 - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - -307,500.00 -307,500.00 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - -

161、 - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 63,000,000.00 - - - - - - - 1,480,851.84 13,020,166.64 77,501,018.48 公告编号：2017-010 54 财务报表附注 一、公司基本情况 （一）公司简介 公司名称：广州凌玮科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 注册地址：广州市番禺区番禺大道北 555 号番禺节能科技园内天安科技交流中心701-702 总部地址：广州市番禺区番禺大

162、道北 555 号番禺节能科技园内天安科技交流中心701-702 股本：人民币 70,000,000.00 元 法定代表人：胡颖妮 （二）业务性质及主要经营活动 业务性质：从事消光粉的研发、生产及销售，主要应用于涂料、皮革、纺织、油墨、造纸等领域。 主要经营活动：机械技术开发服务；生物技术开发服务；商品批发贸易（许可审批类商品除外）；商品零售贸易（许可审批类商品除外）；货物进出口（专营专控商品除外）；技术进出口；企业管理咨询服务；商品信息咨询服务；化工产品批发（含危险化学品）。 （三）财务报告批准 本财务报告业经公司董事会于 2017 年 4 月 24 日决议批准报出。 （四）合并财务报表的范围

163、 本公司合并财务报表范围内子公司如下： 公司类型 公 司 名 称 公司简称 与上期相比变化情况 全资子公司 上海凌盟化工有限公司 上海凌盟 未变化 全资子公司 佛山市顺德区凌鲲贸易有限公司 佛山凌鲲 未变化 全资子公司 东莞市凌瑞化工有限公司 东莞凌瑞 未变化 全资子公司 成都展联商贸有限公司 展联商贸 未变化 公告编号：2017-010 55 公司类型 公 司 名 称 公司简称 与上期相比变化情况 全资子公司 长沙市凌翔新材料科技有限公司 长沙凌翔 未变化 全资子公司 北京凌翔新材料科技有限公司 北京凌翔 未变化 控股子公司 冷水江三 A 新材料科技有限公司 冷水江三 A 未变化 本期合并财

164、务报表范围及其变化情况详见本附注“六、合并范围的变更” 和“七、在其他主体中的权益”。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)，以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号财务报告的一般规定(2014年修订)的披露规定编制财务报表。 （二）持续经营 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 本公司及各子公

165、司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注三、（二十三）“收入”各项描述。 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 （二）会计期间 自公历 1 月1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 公告编号：2017-010 56 （三）营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 （四）记账本位币 采用人民币为记账本位币。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下的企业合并 公司在企业合并中取

166、得的资产和负债，按照合并日取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。 2、非同一控制下的企业

167、合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 通过多次交换交易分步实现的企业合并，在公司合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入购买日所属当期投资收益，同时将与购买日之前持有的被购买方的股权相关的其 公告编号：2017

168、-010 57 他综合收益转为当期投资收益，合并成本为购买日之前持有的被购买方的股权在购买日的公允价值与购买日增持的被购买方股权在购买日的公允价值之和。 购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 （六）合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合

169、并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 本公司与子公司之间所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 在报告期内，若因企业合并增加子公司的，不调整合并资产负债表的期初数；将子公司合并当期合并日至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期合并日至报告年末的现金

170、流量纳入合并现金流量表。 在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时一并转为当期投资收益。其后，对该部分剩余股权按照企业会计准则第2号长期股权投资或企业会计准则第22 号金融工具

171、确认和计量等相关规定进行后续计量。 公告编号：2017-010 58 （七）现金及现金等价物的确定标准 本公司的现金是指本公司的库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指本公司所持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （八）外币业务和外币报表折算 1、外币业务 本公司对发生的非本位币经济业务公司按业务发生当日中国人民银行公布的市场汇价的中间价折合为本位币记账；月终对外币的货币项目余额按期末中国人民银行公布的市场汇价的中间价进行调整。按照期末汇率折合的记账本位币金额与账面记账本位币金额之间的差额作为“财务费用汇兑损益”计

172、入当期损益；属于与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理。 2、外币报表折算 若公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构采用与公司不同的记账本位币，在将公司境外经营通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时，需要将境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对其进行折算前，公司调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与公司会计期间和会计政策相一致，根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算： （1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外

173、，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 （2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。 （3）产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，在合并资产负债表中所有者权益项目下在“其他综合收益”项目列示。 （九）金融工具 1、 金融工具的分类 本公司按照管理层取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资； 公告编号：2017-010 59 应收账款；可供出售金融资产；其他金融负债等。

174、2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，年末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续

175、期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、应收票据、预付款项、其他应收款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收账款账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及未被划分为其他类的金融资产。 其中：在活跃市场中没有报价且其公允价值

176、不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本进行后续计量；其他存在活跃市场报价或虽没有活跃市场报价但公允价值能够可靠计量的，按公允价值计量，公允价值变动计入其他综合收益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算的利息，以及 公告编号：2017-010 60 被投资单位宣告发放的与可供出售权益工具投资相关的现金股利，作为投资收益计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报

177、酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行

178、分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，收到的对价确认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存 公告编号：2017-010 61 金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融

179、负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参

180、考活跃市场中的报价。 6、金融资产（不含应收账款）减值准备计提 （1）可供出售金融资产的减值准备 年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 （2）持有至到期投资的减值准备 持有至到期投资减值损失的计量比照应收账款减值损失计量方法处理。 （十）应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额 100 万以上（含） 单项金额重大并单项计提坏账准

181、备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 公告编号：2017-010 62 确定组合的依据 并表范围内公司间的应收款项组合 列入合并范围内母子公司之间的应收款项组合 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分的组合 按组合计提坏账准备的计提方法 并表范围内公司间的应收款项组合 不计提坏账准备 账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提

182、比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内 5.00 5.00 1 至 2 年 10.00 10.00 2 至 3 年 15.00 15.00 3 至 4 年 20.00 20.00 4 至 5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 （十一）存货 1、存货的分类 存货分为：原材料、在产品、自制半成品、库存商品、委托加工物资、在途物资、低值易耗品和包

183、装物等。 2、存货取得和发出的计价方法 存货按取得时的实际成本计价，实际成本包括采购成本、加工成本和其他使存货达到目前场所和使用状态所发生的支出。存货发出时，采用月末加权平均法确定其实际成本。 公告编号：2017-010 63 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相

184、关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4、存货的盘存制度 本公司确定存货的实物数量采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用领用时一次摊销法摊销。 （十二）划分为持有待售资产 公司在存在同时满足下列条件的非流动资产或公司某一组成部分时划分为持有待售： 1、 该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售； 2、企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，应当已经取得

185、股东大会或相应权力机构的批准； 3、企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； 4、该项转让将在一年内完成。 符合持有待售条件的非流动资产(不包括金融资产及递延所得税资产)，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示为划分为持有待售资产。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。终止经营为已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本公司内单独区分的组成部分。 公告编号：2017-010 64 （十三）长期股权投资 1、共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后

186、才能决策。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 2、初始投资成本的确定 （1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，在个别财务报表和合并财务报表中，将按持股

187、比例享有在合并日被合并方所有者权益账面价值的份额作为初始投资成本。 合并日之前所持被合并方的股权投资账面价值加上合并日新增投资成本，与长期股权投资初始投资成本之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资， 区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：1) 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处

188、置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益。2) 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益； 购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益转为购买日所属当期投资收益。 （3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支 公告编号：2017-010 65 出；发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；通过非货币性资产交换（该

189、项交换具有商业实质）取得的长期股权投资，其投资成本以该项投资的公允价值和应支付的相关税费作为换入资产的成本；通过债务重组取得的长期股权投资，债权人将享有股份的公允价值确认为对债务人的投资。 3、后续计量及损益确认方法 对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对具有共同控制、重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 4、减值测试方法及减值准备计提方法 详见本附注三、（十八）长期资产减值 （十四）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的

190、经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 类别 折旧方法 折旧年限 预计净残值率(%) 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 10-20 年 5.00 4.75-9.50 机器设备 年限平均法 4-20 年 5.00 4.75-23.75 运输设备 年限平均法 4 年 5.00 23.75 办公设备 年限平均法 3-5 年 5.00 19.00-31.67 其他 年限平均法 3 年 5.00 31.67 3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方

191、法 公告编号：2017-010 66 详见本附注三、（十八）长期资产减值 4、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。 （十五）在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使

192、用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法详见本附注三、（十八）长期资产减值。 （十六）借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认

193、为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： 公告编号：2017-010 67 （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建

194、或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 借款费用暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购

195、建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款或占用了一般借款

196、发生的借款利息以及专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件 公告编号：2017-010 68 的资产达到预定可使用或者可销售状态之前，根据其资本化率计算的发生额予以资本化。除此以外的其它借款费用在发生时计入当期损益。 （十七）无形资产 1、无形资产的确定标准和分类 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、软件使用权等。 2、无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量。 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有

197、融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入

198、账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用 公告编号：2017-010 69 寿命不确定的无形资产，不予摊销。 3、无形资产减值准备的确认标准、计提方法 详见本附注三、（十八）长

199、期资产减值。 4、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 本公司对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：（1）运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息；（2）技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；（3）以该资产生产的产品或提供劳务的市场需求情况；（4）现在或潜在的竞争者预期采取的行动；（5）为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公司预计支付有关支出的能力；（6）对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；（7）与公司持有其他资产使用寿命的关联性等。 5、使用寿命不确定的无形资产的判断依据 本公司将无法

200、预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命不确定的判断依据：（1）来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；（2）综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 6、开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有

201、可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力 公告编号：2017-010 70 使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 7、内部研究开发项目支出的核算 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资

202、产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （十八）长期资产减值 本公司在资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、商誉等的账面价值进行检查，有迹象表明上述资产发生减值的，先估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产

203、可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为损失，记入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 有迹象表明一项资产发生减值的，本公司一般以单项资产为基础估计其可收回金额。难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。在认定资产组时，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，考虑公司管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。 本公司进行资产减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊

204、至相关的资产组组合。资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，账面价值包括商誉的分摊额的，减值损失金额先抵减分摊至资产组或者资产组组合中商誉的账面价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： 公告编号：2017-010 71 （1）资产的市价当期大幅下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 （2）企业经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而

205、影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 （十九）长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，但摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该

206、项目的摊余价值全部转入当期损益。 （二十）职工薪酬 1、职工薪酬的范围 职工薪酬，是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 本公司在职工提供相关服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费等确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影

207、响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 2、离职后福利 公告编号：2017-010 72 离职后福利，是指为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。（1）设定提存计划：公司向独立的基金缴存固定费用后，公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划。包含基本养老保险、失业保险等，在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。（2）设定受益计划：除设定提存计划以外的离职后福利计划。 3、辞退福利 辞退福利，是指公司在职工

208、劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：（1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。（2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （二十一）预计负债 本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 1、预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务

209、很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： （1）所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同 公告编号：2017-010 73 的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 （2）所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范

210、围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 （二十二）股份支付 1、股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2、权益工具公允价值的确定方法 （1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。 （2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实

211、质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 3、确认可行权权益工具最佳估计的依据 根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。 4、实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 （1）以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取

212、其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工 公告编号：2017-010 74 具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 （2）以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司

213、承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 （3）修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消

214、来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 （二十三）收入 1、销售商品 本公司销售的产品在同时满足下列条件时，确认销售商品收入:（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成本能够

215、可靠地计量。 本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准：根据公司与客户签订销售合同的约定，由客户自提或公司负责将货物运送到约定的交货地点，经客户验收合 公告编号：2017-010 75 格，收款或取得收款权利时确认销售收入。 2、提供劳务 在同一年度内开始并完成的劳务，应当在完成劳务时确认收入。如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，公司于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。如提供劳务交易的结果不能够可靠估计且已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；发生的劳务成本预计不能

216、够全部得到补偿的，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用；发生的劳务成本预计全部不能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。 3、让渡资产使用权 本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使用权收入。 利息收入按使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （二十四）政府补助 1、政府补助的类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产，但不包括政府作为所有者投入的资本。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

217、 2、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 3、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 公告编号：2017-010 76 已确认的政府补助需要

218、返还的，如果存在相关递延收益时，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益时，直接计入当期损益。 （二十五）递延所得税资产和递延所得税负债 1、所得税的会计处理方法 所得税的会计处理采用资产负债表债务法核算。资产负债表日，公司按照可抵扣暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税资产及相应的递延所得税收益；按照应纳税暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债及相应的递延所得税费用。 2、确认递延所得税资产的依据 确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产时，以未来很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，但是，同时具有下列特征的交易中因

219、资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认： （1）该项交易不是企业合并； （2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 3、确认递延所得税负债的依据 除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债： （1）商誉的初始确认； （2）同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： 该项交易不是企业合并； 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 公司对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得税负债。但是，同时满足下列条件的除外： （1）投资企业能够控制暂时性差

220、异转回的时间； （2）该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 公告编号：2017-010 77 （二十六）租赁 1、 经营租赁的会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资

221、本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、 融资租赁的会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来受到租赁的各期间

222、内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 （二十七）重要会计政策、会计估计的变更 1、 会计政策变更 本报告期公司未发生会计政策变更。 2、 会计估计变更 本报告期公司未发生会计估计变更。 公告编号：2017-010 78 四、税项 （一）主要税种及税率 税目 计税依据 税率 备注 增值税 销售货物收入 17% 城市维护建设税 应交流转税额 7%、5% 教育费附加 应交流转税额 3% 地方教育附加 应交流转税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 注 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明： 纳税主体 税

223、率 说明 凌玮科技 25% 上海凌盟 25% 佛山凌鲲 25% 东莞凌瑞 25% 展联商贸 25% 长沙凌翔 25% 北京凌翔 25% 冷水江三 A 15% 高新技术企业所得税税收优惠 （二）税收优惠及批文 本公司之子公司冷水江三A于2015年10月28日取得由湖南省科学技术厅、湖南省财政厅、湖南省国家税务局、湖南省地方税务局联合颁发的“GF201543000036”号高新技术企业证书，有效期：三年。根据中华人民共和国企业所得税法和中华人民共和国企业所得税法实施条例的相关规定，在有效期内，本公司享受减按15%的税率征收企业所得税的税收优惠。 公告编号：2017-010 79 五、合并财务报表项

224、目附注 1、 货币资金 项目 2016-12-31 2015-12-31 现金 8,779.89 538,373.95 银行存款 19,242,659.32 6,906,600.19 合计 19,251,439.21 7,444,974.14 注：货币资金中无使用受限制款项。 2、应收票据 （1）应收票据分类 种类 2016-12-31 2015-12-31 银行承兑汇票 4,731,497.02 1,284,876.05 商业承兑汇票 374,750.00 50,000.00 合计 5,106,247.02 1,334,876.05 （2）期末公司无已质押的应收票据。 （3）期末公司已背书或

225、贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 种类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 4,441,731.19 - 合计 4,441,731.19 - （4）期末公司无因出票人无力履约而将其转为应收账款的票据。 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 种类 2016-12-31 公告编号：2017-010 80 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 并表范围内公司间的应收账款组合 - - - - - 账龄组合 47,445,893.86 100.00 2,427

226、,951.49 5.12 45,017,942.37 组合小计 47,445,893.86 100.00 2,427,951.49 5.12 45,017,942.37 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - 合计 47,445,893.86 100.00 2,427,951.49 5.12 45,017,942.37 种类 2015-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 并表范围内公司间的应收账款组合 - - - - - 账龄组合 34,625

227、,021.20 100.00 1,755,184.16 5.07 32,869,837.04 组合小计 34,625,021.20 100.00 1,755,184.16 5.07 32,869,837.04 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 34,625,021.20 100.00 1,755,184.16 5.07 32,869,837.04 公告编号：2017-010 81 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：无 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 2016-12-31 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 46,

228、704,805.94 2,335,240.30 5.00 1 至 2 年 375,429.92 37,542.99 10.00 2 至 3 年 359,268.00 53,890.20 15.00 3 至 4 年 6,390.00 1,278.00 20.00 4 至 5 年 - - - 5 年以上 - - - 合计 47,445,893.86 2,427,951.49 5.12 确定该组合依据的说明：详见本附注三、（十）应收款项。 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：无 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 ： 本期计提应收账款坏账准备金额 774，108.33 元；本期收

229、回或转回应收账款坏账准备金额 0.00 元。 （3）本期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 其他单项金额合计 101,341.00 合计 101,341.00 本期无实际核销的重大的应收账款。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 5,075,970.00 元，占应收账款期末余额合计数的比例为 10.70%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 253,798.50元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款：无 公告编号：2017-010 82 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无 4、预付款项 （1）预付

230、款项按账龄列示 账龄 2016-12-31 2015-12-31 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 1,039,596.94 99.94 1,719,809.03 95.58 1 至 2 年 - - 43,024.00 2.39 2 至 3 年 - - 6,428.79 0.36 3 至 4 年 614.79 0.06 30,000.00 1.67 4 至 5 年 - - - - 5 年以上 - - - - 合计 1,040,211.73 100.00 1,799,261.82 100.00 公司期末无账龄超过 1 年且金额重要的预付款项。 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的

231、预付款情况 公司按预付对象归集的期末余额前五名预付款汇总金额为 883,625.60 元，占预付款期末余额合计数的比例为 84.95%。 5、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 种类 2016-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单 项 金 额 重大 并单 项 计 提 坏账 准备的其他应收款 - - - - - 按组合计提坏账准备的其他应收款 并 表 范 围 内公 司间 其 他 应 收账 款组合 - - - - - 公告编号：2017-010 83 账龄组合 1,690,121.37 100.00 594,861.88 35.20 1,095,2

232、59.49 组合小计 1,690,121.37 100.00 594,861.88 35.20 1,095,259.49 单 项 金 额 虽不 重大 但 单 项 计提 坏账 准 备 的 其他 应收款 - - - - - 合计 1,690,121.37 100.00 594,861.88 35.20 1,095,259.49 种类 2015-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单 项 金 额 重大 并单 项 计 提 坏账 准备的其他应收款 - - - - - 按组合计提坏账准备的其他应收款 并表范围内公司间的其他应收款组合 - - - - - 账龄组

233、合 1,995,982.71 100.00 379,479.61 19.01 1,616,503.10 组合小计 1,995,982.71 100.00 379,479.61 19.01 1,616,503.10 单 项 金 额 虽不 重大 但 单 项 计提 坏账 准 备 的 其他 应收款 - - - - - 合计 1,995,982.71 100.00 379,479.61 19.01 1,616,503.10 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：无 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 2016-12-31 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 950

234、,622.56 47,531.13 5.00 1 至 2 年 122,366.53 12,236.65 10.00 公告编号：2017-010 84 账龄 2016-12-31 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 2 至 3 年 86,211.09 12,931.66 15.00 3 至 4 年 10,000.00 2,000.00 20.00 4 至 5 年 1,517.51 758.76 50.00 5 年以上 519,403.68 519,403.68 100.00 合计 1,690,121.37 594,861.88 35.20 确定该组合依据的说明：详见本附注三、（十）应收款项。 期

235、末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：无 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提其他应收款坏账准备金额 215,382.27 元；本期收回或转回其他应收款坏准备金额 0.00 元。 （3）本期无实际核销的其他应收款。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016-12-31 2015-12-31 员工备用金 733,253.26 1,040,611.53 保证金、押金 127,212.92 95,074.60 政府借款 500,000.00 500,000.00 出口退税 167,370.07 171,947.65 其他 162,285.12 188,348

236、.93 合计 1,690,121.37 1,995,982.71 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 项目 与本公司关系 款项性质 2016-12-31 账龄 占比(%) 坏账准备 期末余额 冷水江经济开发区 非关联方 政府借款 500,000.00 5 年以上 29.58% 500,000.00 公告编号：2017-010 85 项目 与本公司关系 款项性质 2016-12-31 账龄 占比(%) 坏账准备 期末余额 出口退税 非关联方 出口退税 167,370.07 1 年以内 9.90% 8,368.50 钟堪凤 非关联方 备用金 73,394.11 1-3 年 4.34

237、% 9,465.42 刘杰 非关联方 备用金 68,995.00 1-3 年 4.08% 8,791.36 宋述峰 非关联方 备用金 59,586.50 1 年以内 3.53% 2,979.33 合计 - - 869,345.68 - 51.44% 529,604.61 （6）涉及政府补助的应收款项：无 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无 6、存货 （1）存货分类 项目 2016-12-31 2015-12-31 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 4,004,823.06 - 4,004,82

238、3.06 2,697,190.62 - 2,697,190.62 库存商品 20,509,379.77 220,326.00 20,289,053.77 15,102,693.50 - 15,102,693.50 在途物资 5,982.91 - 5,982.91 137,003.16 - 137,003.16 半成品 2,734,770.40 - 2,734,770.40 1,216,407.90 - 1,216,407.90 发出商品 161,650.04 - 161,650.04 合计 27,416,606.18 220,326.00 27,196,280.18 19,153,295.18

239、 - 19,153,295.18 （2）存货跌价准备 项目 2015-12-31 本期增加金额 本期减少金额 2016-12-31 计提 其他 转回或转销 其他 库存商品 - 220,326.00 - - - 220,326.00 公告编号：2017-010 86 合计 - 220,326.00 - - - 220,326.00 （3）存货期末余额不含有借款费用资本化金额。 （4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况：无。 7、其他流动资产 项目 2016-12-31 2015-12-31 待认证和待抵扣进项税 1,787,843.08 1,301,555.87 理财产品 28,000,00

240、0.00 21,510,000.00 待摊销租金 511,538.82 530,531.16 合计 30,299,381.90 23,342,087.03 8、长期股权投资 被投资单位 2015-12-31 本期增减变动 2016-12-31 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 济源海博瑞新材料有限公司 - 2,600,000.00 - -181,632.96 - - - - - 2,418,367.04 - 公告编号：2017-010 87 合计 - 2,600,

241、000.00 - -181,632.96 - - - - - 2,418,367.04 - 9、固定资产 （1）固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 其他设备 合计 一、账面原值 - - - - - - 1.期初余额 26,730,278.43 36,345,784.50 3,911,655.06 1,520,307.22 66,604.27 68,574,629.48 2.本期增加金额 183,282.09 3,767,235.38 781,948.71 -40,183.28 - 4,692,282.90 （1）购置 - 3,408,185.60 781,948.7

242、1 -40,183.28 - 4,149,951.03 （2）在建工程转入 183,282.09 359,049.78 - - - 542,331.87 （3）企业合并增加 - - - - - - 3.本期减少金额 - - 58,725.00 2,350.00 - 61,075.00 （1）处置或报废 - - 58,725.00 2,350.00 - 61,075.00 4.期末余额 26,913,560.52 40,113,019.88 4,634,878.77 1,477,773.94 66,604.27 73,205,837.38 二、累计折旧 - - - - - - 1.期初余额 5,

243、306,575.52 16,853,385.80 3,129,037.38 1,314,775.39 50,880.88 26,654,654.97 2.本期增加金额 1,268,938.00 4,379,357.38 324,544.54 94,716.32 4,276.40 6,071,832.64 （1）计提 1,268,938.00 4,379,357.38 324,544.54 94,716.32 4,276.40 6,071,832.64 （2）企业合并增加 - - - - - - 3.本期减少金额 - - 55,788.75 2,350.00 - 58,138.75 （1）处置或

244、报废 - - 55,788.75 2,350.00 - 58,138.75 4.期末余额 6,575,513.52 21,232,743.18 3,397,793.17 1,407,141.71 55,157.28 32,668,348.86 三、减值准备 - - - - - - 1.期初余额 - - - - - - 2.本期增加金额 - - - - - - （1）计提 - - - - - - 公告编号：2017-010 88 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备 其他设备 合计 3.本期减少金额 - - - - - - （1）处置或报废 - - - - - - 4.期末余额 -

245、- - - - - 四、账面价值 - - - - - - 1.期末账面价值 20,338,047.00 18,880,276.70 1,237,085.60 70,632.23 11,446.99 40,537,488.52 2.期初账面价值 21,423,702.91 19,492,398.70 782,617.68 205,531.83 15,723.39 41,919,974.51 （2）本报告期末无暂时闲置的固定资产。 （3）本报告期末无通过融资租赁租入的固定资产。 （4）本报告期无通过经营租赁租出的固定资产。 （5）本报告期无未办妥产权证书的固定资产情况。 （6）本报告期末受限的固定

246、资产详见本附注五、37、所有权或使用权受到限制的资产。 10、在建工程 （1）在建工程情况 项目 2016-12-31 2015-12-31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 标准化厂房 328,372.87 - 328,372.87 150,605.61 - 150,605.61 其他工程 214,034.04 - 214,034.04 317,485.61 - 317,485.61 合计 542,406.91 - 542,406.91 468,091.22 - 468,091.22 （2）在建工程减值准备 本报告期末在建工程均不存在减值迹象，无需计提在建工程减值准

247、备。 11、无形资产 （1）无形资产情况 项目 土地使用权 软件使用权 专利技术 合计 一、账面原值： - - - - 1.期初余额 4,122,129.00 95,000.00 100,000.00 4,317,129.00 2.本期增加金额 - - - - 公告编号：2017-010 89 项目 土地使用权 软件使用权 专利技术 合计 （1）购置 - - - - （2）内部研发 - - - - （3）企业合并增加 - - - - 3.本期减少金额 - - - - （1）处置 - - - - 4.期末余额 4,122,129.00 95,000.00 100,000.00 4,317,129

248、.00 二、累计摊销 - - - - 1.期初余额 736,364.43 95,000.00 83,333.33 914,697.76 2.本期增加金额 82,442.61 - 9,999.98 92,442.59 （1）计提 82,442.61 - 9,999.98 92,442.59 （2）企业合并增加 - - - - 3.本期减少金额 - - - - （1）处置 - - - - 4.期末余额 818,807.04 95,000.00 93,333.31 1,007,140.35 三、减值准备 - - - - 1.期初余额 - - - - 2.本期增加金额 - - - - （1）计提 -

249、- - - 3.本期减少金额 - - - - （1）处置 - - - - 4.期末余额 - - - - 四、账面价值 - - - - 1.期末账面价值 3,303,321.96 - 6,666.69 3,309,988.65 2.期初账面价值 3,385,764.57 - 16,666.67 3,402,431.24 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为 0.00% 。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况：无 （3）本报告期末受限的无形资产详见本附注五、37、所有权或使用权受到限制的资产。 公告编号：2017-010 90 12、递延所得税资产和递延所得税负债 （1）未

250、经抵销的递延所得税资产 项目 2016-12-31 2015-12-31 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 3,243,139.37 758,830.80 2,134,663.77 499,825.20 未实现内部毛利 3,054,849.21 627,881.98 2,375,491.40 577,509.01 待弥补亏损 - - 2,024,667.65 303,309.53 合计 6,297,988.58 1,386,712.78 6,534,822.82 1,380,643.74 （2）未经抵销的递延所得税负债：无 （3）以抵销后净额列示

251、的递延所得税资产或负债：无 （4）未确认递延所得税资产情况：无 13、其他非流动资产 项目 2016-12-31 2015-12-31 预付工程、设备款 3,330,776.00 627,800.00 合计 3,330,776.00 627,800.00 14、短期借款 （1）短期借款分类 项目 2016-12-31 2015-12-31 抵押、保证借款 10,000,000.00 15,000,000.00 合计 10,000,000.00 15,000,000.00 短期借款分类的说明：本公司按短期借款的借款条件对短期借款进行分类。 （2）已逾期未偿还的短期借款情况：无 公告编号：2017

252、-010 91 15、应付账款 （1）应付账款列示 项目 2016-12-31 2015-12-31 1 年以内的应付账款 29,173,220.00 20,811,424.68 1 年以上的应付账款 275,204.54 763,332.99 合计 29,448,424.54 21,574,757.67 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款：无 16、预收款项 （1）预收款项列示 项目 2016-12-31 2015-12-31 1 年以内的预收账款 496,586.35 112,520.89 1 年以上的预收账款 - 3,660.00 合计 496,586.35 116,180.89 （2

253、）账龄超过 1 年的重要预收款项：无 17、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 2015-12-31 本期增加 本期减少 2016-12-31 一、短期薪酬 2,116,890.77 22,623,602.95 19,279,525.39 5,460,968.33 二、离职后福利-设定提存计划 14,165.60 1,287,958.82 1,287,953.02 14,171.40 三、辞退福利 - - - - 四、一年内到期的其他福利 - - - - 合计 2,131,056.37 23,911,561.77 20,567,478.41 5,475,139.73 （2）短期薪酬列示

254、 项目 2015-12-31 本期增加 本期减少 2016-12-31 公告编号：2017-010 92 项目 2015-12-31 本期增加 本期减少 2016-12-31 1、工资、奖金、津贴和补贴 2,109,267.55 20,697,601.59 17,353,665.60 5,453,203.54 2、职工福利费 - 1,097,285.33 1,097,285.33 - 3、社会保险费 5,957.22 622,183.60 620,376.03 7,764.79 其中：（1）医疗保险费 5,358.60 385,581.15 384,075.95 6,863.80 （2）工伤保

255、险费 337.98 205,018.84 205,133.76 223.06 （3）生育保险费 260.64 31,583.61 31,166.32 677.93 4、住房公积金 1,666.00 192,845.50 194,511.50 - 5、工会经费和职工教育经费 - 13,686.93 13,686.93 - 6、短期带薪缺勤 - - - - 7、短期利润分享计划 - - - - 合计 2,116,890.77 22,623,602.95 19,279,525.39 5,460,968.33 （3）设定提存计划列示 设定提存计划项目 2015-12-31 本期增加 本期减少 2016

256、-12-31 1、基本养老保险费 13,805.70 1,268,931.16 1,269,235.66 13,501.20 2、失业保险费 359.90 19,027.66 18,717.36 670.20 3、企业年金缴费 - - - - 合计 14,165.60 1,287,958.82 1,287,953.02 14,171.40 18、应交税费 项目 2016-12-31 2015-12-31 增值税 1,038,366.80 1,502,220.11 企业所得税 2,966,075.99 2,520,089.43 个人所得税 4,013.00 1,183.30 城市维护建设税 85

257、,891.01 102,001.95 教育费附加 37,151.00 45,066.62 公告编号：2017-010 93 项目 2016-12-31 2015-12-31 地方教育附加 24,767.32 30,044.41 堤围防护费 2,571.63 2,313.09 印花税 28,876.30 14,371.56 合计 4,187,713.05 4,217,290.47 19、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 2016-12-31 2015-12-31 股东往来款 - 3,611,577.74 保证金 106,429.83 139,076.95 其他 144,867.6

258、8 978,907.16 合计 251,297.51 4,729,561.85 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款：无 20、递延收益 项目 2015-12-31 本期增加 本期减少 2016-12-31 形成原因 政府补助 4,800,000.00 - 240,000.00 4,560,000.00 收到政府补助 合计 4,800,000.00 - 240,000.00 4,560,000.00 - 涉及政府补助的项目： 种类 2015-12-31 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 其他 变动 2016-12-31 与资产相关/与收益相关 扩能基建项目补贴 4,800,000.0

259、0 - 240,000.00 - 4,560,000.00 与资产相关 合计 4,800,000.00 - 240,000.00 - 4,560,000.00 - 公告编号：2017-010 94 21、股本 项目 2015-12-31 本期增加 本期减少 2016-12-31 股份总数 63,000,000.00 7,000,000.00 - 70,000,000.00 根据公司 2016 年 3 月 8 日召开的 2016 年第二次临时股东大会会议决议和修改后章程的规定，公司增发 7,000,000.00 股股份，由新余高凌投资合伙企业（有限合伙）以14,000,000.00 元认购公司

260、7,000,000.00 股股份，其中 7,000,000.00 元计入注册资本，剩余金额计入公司资本公积。 22、资本公积 项目 2015-12-31 本期增加 本期减少 2016-12-31 股本溢价 - 20,421,424.22 - 20,421,424.22 合计 - 20,421,424.22 - 20,421,424.22 注 1：2016 年股改净资产折股增加资本公积 13,903,517.36 元 注 2：公司 2016 年 3 月 8 日召开的 2016 年第二次临时股东大会会议决议和修改后章程的规定，公司增发 7,000,000.00 股股份，由新余高凌投资合伙企业（有限

261、合伙）以14,000,000.00 元认购公司 7,000,000.00 股股份，其中 7,000,000.00 元计入注册资本，剩余金额计入公司资本公积。 注 3：2016 年 1 月公司收购子公司冷水江三 A 少数股权，因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额 482,093.14 元，冲减资本公积。 23、盈余公积 项目 2015-12-31 本期增加 本期减少 2016-12-31 法定盈余公积 1,480,851.84 1,222,180.58 412,533.31 2,290,499.11 任意盈余公积 -

262、- - - 合计 1,480,851.84 1,222,180.58 412,533.31 2,290,499.11 注：2016 年盈余公积本期减少 412,533.31 元是股改时净资产折股所致，2016 年按照母公司净利润的 10%计提的盈余公积 1,222,180.58 元。 公告编号：2017-010 95 24、未分配利润 项目 2016-12-31 2015-12-31 调整前上期末未分配利润 14,817,995.54 985,877.43 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） - - 调整后期初未分配利润 14,817,995.54 985,877.43 加：本期归属于

263、母公司所有者的净利润 32,329,602.65 15,286,904.83 减：提取法定盈余公积 1,222,180.58 1,068,318.53 提取任意盈余公积 - - 提取一般风险准备 - - 应付普通股股利 - 307,500.00 转作股本的普通股股利 - - 其他 13,490,984.05 78,968.19 期末未分配利润 32,434,433.56 14,817,995.54 25、营业收入和营业成本 项目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 229,613,221.69 133,707,524.06 178,253,362.13 112,9

264、10,412.69 其他业务 - - 200,723.51 185,080.21 合计 229,613,221.69 133,707,524.06 178,454,085.64 113,095,492.90 26、税金及附加 项目 2016 年度 2015 年度 城市维护建设税 963,355.06 719,229.80 教育费附加 429,027.79 319,476.29 地方教育附加 286,018.54 212,984.19 印花税 149,034.60 - 土地使用税 307,751.00 - 公告编号：2017-010 96 项目 2016 年度 2015 年度 房产税 238,7

265、27.08 - 车船税 3,120.00 - 合计 2,377,034.07 1,251,690.28 27、销售费用 项目 2016 年度 2015 年度 职工薪酬 9,729,054.80 4,802,570.56 宣传推广费 1,008,917.27 1,464,590.10 差旅费 1,978,816.68 1,372,716.85 物流运输费 20,617,462.88 19,271,644.05 其他 134,305.24 170,130.75 办公费 684,982.70 - 租金水电物业费 1,276,899.80 - 业务招待费 165,681.50 - 折旧摊销费 353,

266、906.98 - 合计 35,950,027.85 27,081,652.31 28、管理费用 项目 2016 年度 2015 年度 职工薪酬 5,469,877.86 6,260,225.11 办公费 567,238.84 1,345,982.62 租金水电物业费 440,602.65 1,026,634.63 税费 230,830.62 662,411.79 研发费 4,078,997.97 3,305,084.43 业务招待费 167,096.26 254,821.62 折旧摊销费 800,953.35 1,774,473.61 中介费 2,037,140.79 980,584.45 差

267、旅费 520,492.96 417,197.13 公告编号：2017-010 97 项目 2016 年度 2015 年度 其他 379,582.02 1,041,364.80 会务培训 225,592.30 - 合计 14,918,405.62 17,068,780.19 29、财务费用 项目 2016 年度 2015 年度 利息支出 670,889.76 799,410.99 减：利息收入 88,438.25 71,749.92 汇兑损益 -104,063.41 -419,768.40 手续费及其他 239,280.70 167,238.00 合计 717,668.80 475,130.67

268、 30、资产减值损失 项目 2016 年度 2015 年度 坏账损失 989,490.60 167,358.03 存货跌价损失 220,326.00 - 合计 1,209,816.60 167,358.03 31、投资收益 项目 2016 年度 2015 年度 理财产品投资收益 724,996.11 343,422.54 可供出售金融资产处置收益 67,330.88 - 权益法核算的长期股权投资收益 -181,632.96 - 合计 610,694.03 343,422.54 公告编号：2017-010 98 32、营业外收入 项目 2016 年度 计入当期非经常性损益的金额 2015 年度

269、计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 - - 20,859.57 20,859.57 其中：固定资产处置利得 - - 20,859.57 20,859.57 无形资产处置利得 - - - - 政府补助 1,005,016.26 1,005,016.26 1,189,000.00 1,189,000.00 其他 51,841.18 51,841.18 4,893.25 4,893.25 合计 1,056,857.44 1,056,857.44 1,214,752.82 1,214,752.82 计入当期损益的政府补助： 项目 2016 年度 2015 年度 与资产相关/ 与收益相关

270、 嘉定区财政扶持补贴 140,000.00 80,000.00 与收益相关 教育附加补贴 10,047.00 - 与收益相关 解困金 - 20,000.00 与收益相关 科研补助经费 - 200,000.00 与收益相关 研发及技改项目补助资金 - 150,000.00 与收益相关 2016年重点新材料产片首批次应用示范项目 300,000.00 - 与收益相关 2015 年度排污权有偿使用专项资金 50,000.00 - 与收益相关 省级中心与著名商标奖励款 - 30,000.00 与收益相关 专利资助资金 - 3,000.00 与收益相关 2016年第五批技术改造节能创新专项资金 100,

271、000.00 - 与收益相关 环保节能专项资金 - 50,000.00 与收益相关 科技计划补助 - 100,000.00 与收益相关 开发区建设奖励款 - 50,000.00 与收益相关 公告编号：2017-010 99 项目 2016 年度 2015 年度 与资产相关/ 与收益相关 推进新型工业化奖金 - 5,000.00 与收益相关 先进基层党组织奖金 - 1,000.00 与收益相关 2016 科技基础条件平台建设专项资金 - 500,000.00 与收益相关 失业保险稳岗补贴 3,969.26 - 与收益相关 番禺工信局专项补贴 155,000.00 - 与收益相关 湖南知识产权补助

272、款 6,000.00 - 与收益相关 扩能基建项目补贴 240,000.00 - 与资产相关 合计 1,005,016.26 1,189,000.00 - 33、营业外支出 项目 2016 年度 计入当期非经常性损益的金额 2015 年度 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 1,936.25 1,936.25 7,144.94 7,144.94 其中：固定资产处置损失 1,936.25 1,936.25 7,144.94 7,144.94 无形资产处置损失 - - - - 滞纳金支出 1,273.17 1,273.17 71,747.56 71,747.56 其他 71,262

273、.78 71,262.78 45,490.87 45,490.87 合计 74,472.20 74,472.20 124,383.37 124,383.37 34、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 2016 年度 2015 年度 按税法及相关规定计算的当期所得税 9,722,741.20 5,227,873.19 递延所得税调整 -6,069.04 -63,250.46 合计 9,716,672.16 5,164,622.73 公告编号：2017-010 100 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 2016 年度 2015 年度 利润总额 42,325,823.96 20,747,7

274、73.25 按法定/适用税率计算的所得税费用 10,581,456.01 5,186,943.31 子公司适用不同税率的影响 -964,746.37 -213,087.38 调整以前期间所得税的影响 241,784.30 391,988.68 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 110,290.98 47,506.74 加计扣除费用的影响 -252,112.76 -248,728.62 所得税费用 9,716,672.16 5,164,622.73 35、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 收政府补助款 765,016.26 1,189,0

275、00.00 保证金 21,700.00 108,680.00 利息收入 88,438.25 71,749.92 备用金 817,686.77 1,369,502.40 往来 816,720.00 500,000.00 其他 151,209.92 124,308.99 合计 2,660,771.20 3,363,241.31 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 付现期间费用 32,743,992.19 30,281,053.16 保证金 122,014.00 159,884.00 备用金 1,100,638.35 1,639,580.16 往来 4,238

276、,122.13 4,464,102.00 其他 50,281.02 228,564.45 合计 38,255,047.69 36,773,183.77 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 公告编号：2017-010 101 项目 2016 年度 2015 年度 购买理财产品 21,510,000.00 - 合计 21,510,000.00 - （4）支付的其他与投资活动有关的现金 项目 2016 年度 2015 年度 购买理财产品 28,000,000.00 13,010,000.00 合计 28,000,000.00 13,010,000.00 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 项目

277、2016 年度 2015 年度 承兑汇票保证金 - 2,055,000.00 合计 - 2,055,000.00 （6）其他事项 公司存在收到银行承兑汇票后背书转让，用于支付采购商品款及购买固定资产工程款，该事项不符合用现金及现金等价物支付货款的定义，因此公司未将此事项列示于公司现金流量表。票据背书情况如下： 项目 2016 年度 2015 年度 用于背书的银行承兑汇票 36,420,064.70 28,083,005.16 36、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2016 年度 2015 年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 32,609,151.80 1

278、5,583,150.52 加：资产减值准备 1,209,816.60 167,358.03 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,071,832.64 4,958,264.10 无形资产摊销 92,442.59 92,442.58 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 1,936.25 -13,714.63 公告编号：2017-010 102 补充资料 2016 年度 2015 年度 （收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“”号填列） - - 财务费用（收益以“”号填列） 670,889.76

279、799,410.99 投资损失（收益以“”号填列） -610,694.03 -343,422.54 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -6,069.04 -63,250.46 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） - 存货的减少（增加以“”号填列） -8,263,311.00 4,988,118.21 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -16,095,968.07 1,953,726.76 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 6,295,132.43 -9,130,921.21 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 21,975,159.93 18,991,162.3

280、5 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 19,251,439.21 7,444,974.14 减：期末变现受到限制的款项 - - 减：现金的期初余额 7,444,974.14 7,487,586.40 加：期初变现受到限制的款项 - 2,055,000.00 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 11,806,465.07 2,012,387.74 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 无。 （3）现

281、金和现金等价物的构成 项目 2016-12-31 2015-12-31 一、现金 19,251,439.21 7,444,974.14 其中：库存现金 8,779.89 538,373.95 公告编号：2017-010 103 项目 2016-12-31 2015-12-31 可随时用于支付的银行存款 19,242,659.32 6,906,600.19 可随时用于支付的其他货币资金 - - 可用于支付的存放中央银行款项 - - 存放同业款项 - - 拆放同业款项 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 19,251,439.21 7

282、,444,974.14 37、所有权或使用权受到限制的资产 项目 2016-12-31 2015-12-31 受限原因 固定资产-房屋建筑物 9,004,329.44 10,100,169.29 贷款抵押 无形资产-土地使用权 1,666,633.86 1,707,616.67 贷款抵押 合计 10,670,963.30 11,807,785.96 - 38、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 项目 2016-12-31 外币余额 折算汇率 2016-12-31 折算人民币余额 货币资金 - - 7,709,121.89 其中：美元 1,069,733.55 6.9370 7,420,741

283、.64 欧元 39,467.38 7.3068 288,380.25 应收账款 - - 1,651,341.75 其中：美元 238,048.40 6.9370 1,651,341.75 应付账款 - - 4,148,918.09 其中：欧元 567,816.02 7.3068 4,148,918.09 （2）境外经营实体说明：本期无境外经营实体。 公告编号：2017-010 104 六、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 本期未发生非同一控制下的企业合并。 2、同一控制下企业合并 本期未发生同一控制下的企业合并。 3、其他原因的合并范围变动 无。 七、在其他主体中的权益 1、在子公司中

284、的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 上海凌盟 上海 上海 非生产型企业 100.00 - 设立 佛山凌鲲 佛山 佛山 非生产型企业 100.00 - 设立 东莞凌瑞 东莞 东莞 非生产型企业 100.00 - 设立 展联商贸 成都 成都 非生产型企业 100.00 - 购买 长沙凌翔 长沙 长沙 非生产型企业 100.00 - 设立 北京凌翔 北京 北京 非生产型企业 100.00 - 设立 冷水江三 A 冷水江 冷水江 生产型企业 97.0063 - 购买 注：无在子公司的持股比例不同于表决权比例的情况。 无持有半数或

285、以下表决权但仍控制被投资单位，以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的情况。 （2）重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东 持股比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额 冷水江三 A 2.9937% 279，549.15 - 966，983.73 公告编号：2017-010 105 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 2016-12-31 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 冷水江三 A 28,046,747.84 45,334,752.92 73,381,500.76 36,520,625.21 4,56

286、0,000.00 41,080,625.21 子公司名称 2015-12-31 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 冷水江三 A 10,609,723.08 44,207,447.69 54,817,170.77 27,054,283.16 4,800,000.00 31,854,283.16 子公司名称 2016 年度 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 冷水江三 A 82,987,475.29 9,337,987.94 9,337,987.94 12,394,326.70 子公司名称 2015 年度 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量

287、 冷水江三 A 60,170,615.36 1,908,624.31 1,908,624.31 3,431,770.21 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 2016 年 1 月，公司收购了子公司冷水江三 A 公司的少数股东权益，公司与李家斌、王平仁等 9 个自然人签订股权转让协议，公司以现金合计 3,286,739.00 元收购李家斌、王平仁等 9 个自然人合计持有的冷水江三 A 2,809,178.70 股股份。转让完成后，公司持有冷水江三 A 股权由 84.7925%增加至 97.0063%。 （2）交易对于少数股东权

288、益及归属于母公司所有者权益的影响 项目 冷水江三 A -现金 3,286,739.00 -非现金资产的公允价值 - 购买成本/处置对价合计 3,286,739.00 减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 2,804,645.86 差额 482,093.14 公告编号：2017-010 106 项目 冷水江三 A 其中：调整资本公积 482,093.14 调整盈余公积 - 调整未分配利润 - 3、在合营企业或联营企业中的权益 （1）不重要的联营企业的汇总财务信息 联营企业 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 投资账面价值合计 2,418,367.04 - 下列各项按持股比例计

289、算的合计数 -181,632.96 - -净利润 -181,632.96 - -其他综合收益 - - -综合收益总额 -181,632.96 - 八、与金融工具相关的风险 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。信用风险主要产生于银行存款、应收账款、应收票据。 本公司银行存款主要存放于国有控股银行和其它大中型上市银行，本公司认为其

290、不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。为降低信用风险，在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 公告编号：2017-010 107 本公司应收票据主要为银行承兑汇票，银行承兑汇票的承兑方均信用较好的国有控股银行和其它大中型上市银行，本公司认为其不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 2、流动风险 流动风险，是指本公司在到期日无法履行其

291、财务义务的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 3、市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险和利率风险。 （1）汇率风险 汇率风险，是指经济主体持有或运用外汇的经济活动中，因汇率变动而蒙受损失的可能性。本公司面临的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。本公司外币货币性资产和负债占比不大，且期限较短，同时，对于外币资产和负债，如

292、果出现短期的失衡情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 （2）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本公司的利率风险主要产生于银行借款等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。 公告编号：2017-010 108 九、关联方及其关联交易 1、本企业的控股股东情况 名称 关联关系

293、 对本企业的持股比例（%） 对本企业的表决权比例（%） 胡颖妮 实际控制人 75.7589 75.7589 合计 - 75.7589 75.7589 本企业最终控制方是胡颖妮。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见本附注七、1、在子公司中的权益。 3、本企业的合营和联营企业情况 本企业的合营和联营企业情况详见本附注五、9、长期股权投资。 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 胡颖妮 董事长、总经理 新余高凌投资合伙企业（有限合伙） 公司股东 冷水江市江桂化工有限责任公司 公司股东胡湘仲和胡伟民为该公司股东。 胡湘仲 公司股东、董事 胡伟民 公司股东、董事

294、、副总经理 胡利民 公司股东、监事 洪海 公司股东、董事、副总经理 彭智花 公司股东、董事、财务总监 陈鹏辉、孙平平 监事 陈刚 胡颖妮配偶、高凌投资股东 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 公告编号：2017-010 109 关联方 关联交易内容 2016 年度发生额 2015 年度发生额 冷水江市江桂化工有限责任公司 商品 9,218,560.53 9,462,976.58 合计 - 9,218,560.53 9,462,976.58 出售商品/提供劳务情况表 关联方 关联交易内容 2016 年度发生额 2015 年度发生额 冷水江市江桂化

295、工有限责任公司 库存商品/烟煤 - 200,723.51 合计 - - 200,723.51 关联交易定价方式：公司对关联方视同普通客户和普通供应商进行管理，与关联方之间发生的购销商品、提供和接受劳务交易定价遵循市场定价原则。 关联交易决策程序：公司与关联方之间发生的购销商品、提供和接受劳务交易，根据关联交易制度的规定分关联自然人和关联法人，以交易金额的大小分别由董事会和股东大会审议通过。 （2）关联租赁情况 本公司作为出租方 报告期无公司作为出租方的关联租赁情况。 本公司作为承租方 出租方名称 租赁资产种类 2016 年度确认的租赁费 2015 年度确认的租赁费 胡颖妮 房屋建筑物 704，

296、316.12 542，153.24 （3）关联担保情况 本公司作为担保方： 无 本公司作为被担保方： 公告编号：2017-010 110 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 备注 胡颖妮、陈刚 50,000,000.00 2012-12-1 2017-11-30 否 注 1 胡颖妮、陈刚 10,000,000.00 2016-12-2 2018-12-1 否 注 2 注 1:2013 年 11 月 29 日，胡颖妮、陈刚与中国工商银行股份有限公司冷水江支行签订最高额保证合同，为公司之子公司冷水江三 A 提供 5,000 万元的最高额保证担保，截止本报告期末，该项担保

297、对应的尚未归还的金额为 1,000 万元。 注 2:2016 年 12 月 2 日，公司与招商银行股份有限公司天安支行签订授信协议，授信金额为 1000 万元，胡颖妮、陈刚该授信提供连带责任保证担保，截止本报告期末，该授信协议项下发生的尚未归还的借款金额为零元。 （4）关联方资产转让、债务重组情况 本报告期无关联方资产转让、债务重组情况。 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 无 （2）应付项目 项目名称 关联方 2016-12-31 2015-12-31 应付账款 冷水江市江桂化工有限责任公司 10,699,661.47 10,854,044.46 其他应付款 胡湘仲 - 3,513,94

298、4.36 其他应付款 胡颖妮 - 95,933.38 合计 - 10,699,661.47 14,463,922.20 十、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 公司不存在需要披露的重要承诺事项。 公告编号：2017-010 111 2、或有事项 公司不存在需要披露的重要或有事项。 十一、资产负债表日后事项 1、利润分配情况 公司拟以截止 2016 年 12 月 31 日总股本 70000000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利元 1.00 人民币（含税）。共计派发现金红利人民币 7,000,000 元（含税）。 上述利润分配预案尚需经公司 2016 年度股东大会审议批准。 2、其他资

299、产负债表日后事项说明 2017 年 4 月 20 日，公司与叶明太、牛延辰签订股权转让协议，将公司持有的济源海博瑞新材料有限公司的 33%的股权以 2,421,120 元转让给叶明太、牛延辰。 十二、其他重要事项 1、前期会计差错更正 报告期内公司未发生前期会计差错更正。 2、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营 分部是指同时满足下列条件的组成部分： 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经

300、营成果和现金流量等有关会计信息。 本公司以地区分部为基础确定报告分部，与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。 公告编号：2017-010 112 （2）报告分部的财务信息 行业分部/产品分部 项目 境内 境外 分部间抵消 合计 主营业务收入 215,727,118.01 13,886,103.68 - 229,613,221.69 主营业务成本 127,482,610.53 6,224,913.53 - 133,707,524.06 资产总额 169,614,606.83 10,917,894.97 - 180,532,501.80 负债总额 51,128,104.56

301、 3,291,056.62 - 54,419,161.18 3、诉讼情况 无。 十三、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 种类 2016-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 并表范围内公司间的应收账款组合 35,234,020.65 79.20 - - 35,234,020.65 账龄组合 9,252,411.75 20.80 466,640.59 5.04 8,785,771.16 组合小计 44,486,432.40 100

302、.00 466,640.59 1.05 44,019,791.81 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的- - - - - 公告编号：2017-010 113 应收账款 合计 44,486,432.40 100.00 466,640.59 1.05 44,019,791.81 种类 2015-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 并表范围内公司间的应收账款组合 39,615,804.10 90.53 - - 39,615,804.10 账龄组合 4,142,6

303、59.69 9.47 207,132.98 5.00 3,935,526.71 组合小计 43,758,463.79 100.00 207,132.98 0.47 43,551,330.81 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 43,758,463.79 100.00 207,132.98 0.47 43,551,330.81 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：无 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 2016-12-31 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 9,172,011.75 458,600.59 5.00 1

304、至 2 年 80,400.00 8,040.00 10.00 2 至 3 年 - - - 3 至 4 年 - - - 4 至 5 年 - - - 5 年以上 - - - 合计 9,252,411.75 466,640.59 5.04 公告编号：2017-010 114 确定该组合依据的说明：详见本附注三、（十）应收款项。 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提应收账款坏账准备金额 259,507.61 元；本期收回或转回应收账款坏账准备金额 0.00 元。 （3）本期实际核销的应收账款 无。 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 公司按欠款方归集的期末余额前五名应收账款

305、汇总金额为 35,867,957.22 元，占应收账款期末余额合计数的比例为 80.63%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额为 71,484.00元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款：无 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额：无 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 种类 2016-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按组合计提坏账准备的其他应收款 并表范围内公司间的其他应收款组合 - - - - - 账龄组合 278,503.32 100.00 13,92

306、5.17 5.00 264,578.15 组合小计 278,503.32 100.00 13,925.17 5.00 264,578.15 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 公告编号：2017-010 115 合计 278,503.32 100.00 13,925.17 5.00 264,578.15 种类 2015-12-31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按组合计提坏账准备的其他应收款 并表范围内公司间的其他应收款组合 - - - - - 账龄组合 39

307、9,007.72 100.00 25,899.88 6.49 373,107.84 组合小计 399,007.72 100.00 25,899.88 6.49 373,107.84 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 399,007.72 100.00 25,899.88 6.49 373,107.84 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 2016-12-31 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 278,503.32 13,925.17 5.00 1 至 2 年 - - - 2 至 3 年 - - - 3 至 4 年 - -

308、- 4 至 5 年 - - - 5 年以上 - - - 合计 278,503.32 13,925.17 5.00 确定该组合依据的说明：详见本附注三、（十）应收款项。 期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：无 公告编号：2017-010 116 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备金额 本期计提其他应收款坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回其他应收款坏账准备金额11,974.71 元。 （3）本期无实际核销的其他应收款。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2016-12-31 2015-12-31 出口退税 167,370.07 171,947.65 员工备用金

309、 1,160.00 187,660.07 保证金、押金 85,610.00 39,400.00 其他 24,363.25 - 合计 278,503.32 399,007.72 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 （6）涉及政府补助的应收款项：无 （7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款：无 （8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额：无 项目 与本公司关系 款项性质 2016-12-31 账龄 占比（%） 坏账准备 期末余额 出口退税 非关联方 出口退税 167,370.07 1 年以内 60.10 8,368.50 物流部押金 非关联方 押金 43,400.00 1

310、 年以内 15.58 2,170.00 广州市华驰危险品货运有限公司 非关联方 押金 39,010.00 1 年以内 14.01 1,950.50 陈汝芳 非关联方 备用金 4,058.00 1 年以内 1.46 202.90 菁华公寓押金 非关联方 押金 3,200.00 1 年以内 1.15 160.00 合计 - - 257,038.07 - 92.30 12,851.90 公告编号：2017-010 117 3、长期股权投资 项目 2016-12-31 2015-12-31 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 26,845,744.80 - 26,

311、845,744.80 23,559,005.80 - 23,559,005.80 对联营、合营企业投资 2,418,367.04 - 2,418,367.04 - - - 合计 29,264,111.84 - 29,264,111.84 23,559,005.80 - 23,559,005.80 （1）对子公司投资 被投资 单位 2015-12-31 本期增加 本期减少 2016-12-31 本期计提减值准备 减值准备期末余额 上海凌盟 500,000.00 - - 500,000.00 - - 佛山凌鲲 1,000,000.00 - - 1,000,000.00 - - 东莞凌瑞 1,000

312、,000.00 - - 1,000,000.00 - - 展联商贸 500,000.00 - - 500,000.00 - - 长沙凌翔 500,000.00 - - 500,000.00 - - 北京凌翔 500,000.00 - - 500,000.00 - - 冷水江三 A 19,559,005.80 3,286,739.00 - 22,845,744.80 - - 合计 23,559,005.80 3,286,739.00 - 26,845,744.80 - - （2）对联营、合营企业投资 被投资 2015-12-31 本期增减变动 2016-12-31 减 公告编号：2017-010

313、 118 单位 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 值准备期末余额 一、合营企业 二、联营企业 济源海博瑞新材料有限公司 - 2,600,000.00 - -181,632.96 - - - - - 2,418,367.04 - 合计 - 2,600,000.00 - -181,632.96 - - - - - 2,418,367.04 - 4、营业收入和营业成本 项目 2016 年度 2015 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 187,677,377.50 154,187,971.56 151,098,

314、582.23 119,806,269.75 其他业务 - - - - 合计 187,677,377.50 154,187,971.56 151,098,582.23 119,806,269.75 5、投资收益 项目 2016 年度 2015 年度 理财产品投资收益 724,279.34 342,578.70 公告编号：2017-010 119 项目 2016 年度 2015 年度 可供出售金融资产处置收益 67,330.88 - 权益法核算的长期股权投资收益 -181,632.96 - 合计 609,977.26 342,578.70 十四、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 公司按照中国证

315、监会公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益（2008 年修订）要求计算的非经常性损益如下： 项目 2016 年度 2015 年度 非流动资产处置损益 -1,936.25 13,714.63 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 - - 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,005,016.26 1,189,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -20,694.77 -112,345.18 委托他人投资或管理资产的损益 792,326.99 342,578.70 减：少数股东权益影响额 1

316、7,451.82 154,945.80 减：所得税影响额 375,010.66 248,808.93 合计 1,382,249.75 1,029,193.42 2、净资产收益率及每股收益 公司按照中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）要求计算的净资产收益率如下： 报告期利润 2016 年度 加权平均 净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净30.65 0.47 0.47 公告编号：2017-010 120 利润 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 29.34 0.45 0.45 公告编号：2017-010 121 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 广州凌玮科技股份有限公司财务部